2014

Stichting Roparun Palliatieve Zorg en Stichting Roparun Evenementen

Samengevoegde jaarstukken 2013/2014


Inhoudsopgave Jaarstukken Jaarverslag 2013/2014

1

Jaarrekening

30

Samengevoegde balans per 31 juli 2014 Samengevoegde staat van baten en lasten over de periode 1 augustus 2013 tot en met 31 juli 2014 Samengevoegd kasstroomoverzicht over de periode 1 augustus 2013 tot en met 31 juli 2014 Toelichting behorende tot de jaarrekening 2013/2014

31

34 35

Overige gegevens

64

Statutaire regeling omtrent de bestemming van het saldo van baten en lasten Bestemming van het saldo van baten en lasten 2013/2014

64 64

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

65

32

i


Jaarverslag 2013/2014 Inleiding Het Pinksterweekend (7-9 juni) stond traditioneel in het teken van de Roparun. Op zaterdag 7 juni vertrokken 328 teams vanuit Parijs en Hamburg en liepen, in estafette, in twee dagen naar Rotterdam. Op Pinkstermaandag finishten de teams op de Coolsingel in Rotterdam. Ruim 8.500 mensen waren op die manier in touw om geld in te zamelen voor mensen met kanker. Deze 23ste Roparun startte voor de derde keer naast Parijs ook vanuit Hamburg. Daarvandaan vertrokken 98 teams. De zuidelijke route (vanuit Parijs dus) telt steeds meer feestelijke doorkomsten. Het zijn al lang niet meer de traditionele feesten in Zele, Ossendrecht en Bergen op Zoom, en de inwoners van de doorkomstplaatsen worden steeds enthousiaster. Waar enkele jaren geleden nog slechts een bord met “Rotterdam, nog … kilometer” of “Roparunners succes” langs de weg stond, wordt er nu steeds meer georganiseerd. Dit tot groot plezier van de lopers en de overige teamleden. Maar ook langs de noordelijke route (vanuit Hamburg) wordt de doorkomst van de Roparun vaker aanleiding om een feestje te organiseren. En niets is teveel: door een gemeentehuis, brandweerkazerne of dierentuin, alles wordt gedaan om Roparunners een hart onder de riem te steken. Naamsbekendheid is natuurlijk erg belangrijk: voor de Roparun zelf en voor de goede doelen. Met feestelijke doorkomsten wordt die naamsbekendheid vergroot. Bovendien krijgen doorkomstgemeenten zo de kans “Roparunnerstad” te worden en dat brengt, naast de eer, ook een leuk bedrag in het laatje, te besteden aan een doel dat past binnen de doelstelling van de Roparun. De teams vanuit Parijs hadden dit jaar een extra uitdaging: hevige regen- en hagelbuien verplichtten lopers vaak even te schuilen en berokkenden zelfs schade aan voertuigen. Maar bij het steeds dichterbij komen van de Coolsingel werd het leed (even?) vergeten. Nadat burgemeester Aboutaleb daar de finishlocatie feestelijk had geopend, stroomden de teams binnen, toegejuicht door duizenden mensen aan de kant. En dat niet alleen op de Coolsingel zelf, ook bij het passeren van de Daniël den Hoedkliniek en het tracé daarna stonden vele applaudisserende mensen aan de kant. Op de Coolsingel werd menig traantje geplengd: omdat gelopen werd voor iemand die heel ziek was, of al overleden, maar ook als gevolg van moeheid, emotie bij het zien van zoveel mensen en/of de thuisgebleven familie (vooral kinderen). Toen het laatste team de finish voor het stadhuis gepasseerd was, vielen de eerste voorzichtige druppels. Waarmee is aangetoond dat zelfs de weergoden Roparun 2014 goed gezind waren, op een kleine hagelvergissing na. De Roparun is een estafetteloop van meer dan 500 kilometer van Parijs en Hamburg naar Rotterdam waarbij mensen, in teamverband, een sportieve prestatie leveren om op die manier geld op te halen voor mensen met kanker. Ook wel een avontuur voor het leven genoemd. Dat blijkt overigens ook uit het motto dat al jaren is: "Leven toevoegen aan de dagen, waar vaak geen dagen meer kunnen worden toegevoegd aan het leven". Waar al vanaf het begin vanuit Parijs werd gelopen, is in 2012 voor het eerst een tweede Roparun georganiseerd vanuit Hamburg, gelijktijdig naast de Roparun vanuit Parijs.

1


Een Roparunteam bestaat uit maximaal acht lopers die ieder gemiddeld zo'n 65 kilometer lopen oftewel meer dan 1 ½ marathon. Daarnaast bestaat een team uit minimaal twee fietsers en nog een aantal mensen in de begeleiding. Denk hierbij aan chauffeurs, verzorgers, cateraars en wegkapiteins. Teams zijn zelf verantwoordelijk voor de invulling van deze taken en gemiddeld bestaat een team uit 25 personen. Naast de sportieve inspanning, moet er ook een inspanning geleverd worden om geld op te halen voor het doel. Teams doen dit door het organiseren van allerlei acties. Denk hierbij aan het inpakken van boodschappen, het wassen van auto's, het houden van collectes en het zoeken naar sponsors. Ook zijn de leden van een team verplicht Roparun-loten te verkopen waarvan de opbrengst ten goede komt aan het doel. De drie teams met de hoogste opbrengst en de zes teams die een prijs hebben gewonnen naar aanleiding van hun gelopen snelheid worden gehuldigd tijdens de slotavond van de Roparun die een aantal weken na de finish plaatsvindt. Op die avond wordt ook de totale opbrengst van de Roparun bekend gemaakt. De afgelopen edities van de Roparun is al meer dan EUR 62 miljoen opgehaald voor palliatieve zorg aan mensen met kanker.

Volledig jaarverslag Stichting Roparun Palliatieve Zorg (excl. begroting) Algemene informatie De Roparun organisatie bestaat sinds augustus 2002 uit twee stichtingen. Aan de ene kant Stichting Roparun Evenementen die verantwoordelijk is voor de organisatie van de Roparun en aan de andere kant Stichting Roparun Palliatieve Zorg die verantwoordelijk is voor de besteding van de gelden die via de organisatie van de Roparun worden binnengehaald. Dit jaarverslag behandelt Stichting Roparun Palliatieve Zorg. De statutaire naam van de Stichting is Stichting Roparun Palliatieve Zorg, statutair gevestigd in Rotterdam, kantoor houdend in Schiedam aan de Jan van Galenstraat 40 (3115 JG). De stichting heeft als statutaire doelstelling: Het doen organiseren van evenementen en het ondernemen van andere activiteiten waarbij de opbrengsten ten goede komen aan palliatieve zorg voor kankerpatiënten, waartoe mede behoort het ter beschikking stellen van registergoederen en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. Hierbij wordt geprobeerd het leven van kankerpatiënten te veraangenamen door het financieel ondersteunen van doelen die gericht zijn op palliatieve zorg aan mensen met kanker en daarbij wordt gezorgd voor een verantwoorde besteding van die gelden. Missie en Visie Missie Het (doen) organiseren van evenementen en het ondernemen van andere activiteiten waarbij de opbrengsten ten goede komen aan palliatieve zorg voor kankerpatiënten. Visie: Het is onze visie om d.m.v. de gelden die worden opgehaald met de organisatie van een Roparun evenement het leven van mensen met kanker, voor zover mogelijk, te veraangenamen.

2


Dit onder het motto “Leven toevoegen aan de dagen, waar vaak geen dagen meer kunnen worden toegevoegd aan het leven.” Het beleid is er op gericht steeds meer en nieuwe doelen te ondersteunen die binnen de doelstelling vallen om er op die manier voor te zorgen dat steeds meer mensen geholpen zijn dankzij de inspanningen van de Roparun. De juridische structuur van de instelling is een stichting met een bestuur dat iedere twee weken vergadert. De samenstelling van het bestuur is aan het begin van het boekjaar 2012/2013 als volgt: Henk van der Velde

Voorzitter

Markus Mandemaker

Penningmeester

Monique Kempff

Secretaris

De juridische structuur van de instelling is een stichting met een bestuur dat iedere twee weken vergadert. De samenstelling van het bestuur is aan het begin van het boekjaar 2013/2014 als volgt: Henk van der Velde

Voorzitter

Monique Kempff

Secretaris en Penningmeester

In de loop van het boekjaar zijn er gesprekken gevoerd met kandidaten voor bestuursfuncties wat ertoe geleid heeft dat het bestuur aan het einde van het boekjaar als volgt is samengesteld: Henk van der Velde

Voorzitter

Monique Kempff

Secretaris

Markus Mandemaker

Penningmeester

Auke de Boer

Algemeen bestuurslid

Marja Berends


Stephanie ter Borg


Markus Mandemaker had al eerder een functie in het bestuur. Per april 2014 heeft hij dit weer opgepakt.. Henk van der Velde heeft aangegeven per 3 oktober 2014 zijn functie als voorzitter en bestuurslid neer te leggen. Hij is per die datum opgevolgd door Markus Mandemaker. Stephanie ter Borg heeft per die datum de functie van Penningmeester op zich genomen. Daardoor is de samenstelling van het bestuur per 3 oktober 2014 als volgt: Markus Mandemaker

Voorzitter

Monique Kempff

Secretaris

Stephanie ter Borg

Penningmeester

Auke de Boer


Marja Berends


Het bestuur heeft m.i.v. 1 augustus 2011 Michael Beenhakker aangesteld als directeur.

3


Van een toezichthoudend orgaan is (nog) geen sprake. Het bestuur sluit echter niet uit dat in de toekomst een toezichthoudend orgaan wordt aangesteld. In het boekjaar 2007 – 2008 heeft het bestuur een Raad van Advies aangesteld waarvan de leden gevraagd en ongevraagd met adviezen kunnen komen. De Raad van Advies bestaat uit: Wilbert Louwers notaris

Kooijman Lambert Notarissen

Jos van der Vegt

Voorzitter Kamer van Koophandel Rotterdam en gedelegeerd commissaris Ahoy Rotterdam.

In het afgelopen boekjaar hebben er geen statutaire wijzigingen plaatsgevonden.

CBF-Keur Het Centraal Bureau Fondsenwerving (CBF) is een onafhankelijke stichting die al sinds 1925 toezicht houdt op de inzameling van geld door goede doelen. Eén van de belangrijkste taken van het CBF is het beoordelen van fondsenwervende instellingen. Sinds 1996 verleent het CBF een keurmerk aan fondsenwervende instellingen. Elk fonds dat in aanmerking wil komen voor dit “CBF-Keur” moet aan dezelfde criteria voldoen en dezelfde procedure doorlopen. Fondsenwervende instellingen, zoals Stichting Roparun Palliatieve Zorg, moeten minimaal drie jaar als zodanig actief zijn in Nederland. Het keurmerk wordt afgegeven voor een periode van drie jaar, waarbij jaarlijks wordt getoetst of de organisatie nog aan de gestelde criteria voldoet. Eén van de belangrijkste taken van het CBF is het ontwikkelen van regelgeving voor een betrouwbare en verantwoorde fondsenwerving en besteding en het toetsen van de naleving van de regels door individuele instellingen. De beoordelingen van het CBF hebben betrekking op: Bestuur Beleid Fondsenwerving Bestedingen Verslaglegging. Stichting Roparun Palliatieve Zorg heeft op 1 augustus 2006 het CBF-Keur ontvangen. Dit betekent onder andere dat een donateur er op kan vertrouwen dat de stichting verantwoord met een gift omgaat. Het bestuur van de stichting vindt het belangrijk in het bezit te zijn van het Keurmerk omdat het voor donateurs en sponsors net dat duwtje in de rug kan zijn om met Stichting Roparun Palliatieve Zorg in zee te gaan. Het heeft een positieve uitstraling op de belanghebbenden van de stichting. Daar komt bij dat het Keurmerk een manier van werken oplegt waarbij openheid en controle een belangrijke plaats innemen. Inmiddels heeft de stichting een nieuw Keurmerk certificaat ontvangen dat geldig is tot 1 augustus 2017. Volgens het CBF-keurmerk dient het bestuur een verantwoordingsverklaring vast te stellen en een samenvatting van deze verklaring op te nemen in het jaarverslag. De betreffende onderwerpen zijn op diverse punten in dit jaarverslag verwerkt. Andere aanbevelingen van de Commissie Keurmerk van het CBF met betrekking tot onderwerpen zoals samenstelling bestuur, statuten, verantwoordelijkheden en het jaarverslag zijn opgevolgd.

4


Informatie over de activiteiten en de financiële positie De baten uit de eigen fondsenwerving bedroegen het afgelopen jaar EUR 5.219.143 (2013: EUR 5.354.955) waarvan EUR 1.002.415 (2013: EUR 1.032.850) uit lotenverkoop kwam. De overige donaties van EUR 4.216.728 (2013: EUR 4.322.105) bestonden uit donaties van teams (EUR 4.153.253) (2013: EUR 4.294.532) en uit donaties van derden (EUR 63.475) (2013: EUR 27.573). Hieruit blijkt dat 98,5% van de donaties gedoneerd werd door de teams (2013: 99,5%). Doordat er ook nog een renteopbrengst was van EUR 121.295 (2013: EUR 132.446) was de som van de baten EUR 5.340.438 (2013: EUR 5.487.401). Ten opzichte van de begroting kwamen de baten uit eigen fondsenwerving EUR 55.857 lager uit, wat kan worden toegewezen aan de lagere donaties teams EUR 66.747 en de lagere opbrengst verkoop loten EUR 27.585. Dit werd weer gedeeltelijk gecompenseerd door de hogere donaties derden EUR 38.475. Door een hoger banksaldo gedurende het jaar zijn er meer renteopbrengsten EUR 41.294 t.o.v. de begroting. Dit hogere banksaldo heeft ook tot meer toegezegde uitkeringen per jaareinde geleid. De som van de totale baten is t.o.v. 2013 gedaald met EUR 146.963. Dit is een daling van 3,0%. Het aantal teams was weliswaar gelijk aan 2013, maar de gemiddelde opbrengst per team was lager. De teams gaven aan, dat het onder invloed van de economische crisis steeds moeilijker is om aan sponsors te komen of dat de bedragen per sponsor afnemen. Een trend die zich ook bij andere evenementen en fondsenwervende instellingen aftekent. In de begroting was hier ook al rekening mee gehouden. Daartegenover stonden de volgende lasten: kosten en prijzengeld loterij EUR 168.035 (2013: EUR 156.058), bijdrage aan Stichting Roparun Evenementen EUR 300.000 (2013: EUR 300.000), kosten van bungalows, hospices en inloophuizen EUR 219.152 (2013: EUR 183.708), kosten aanschaf bungalows EUR nihil (2013: 463.348) en kosten van beheer en administratie EUR 124.561 (2013: EUR 118.518) oftewel een totaal van EUR 811.748 (2013: EUR 1.221.632). Indien we dit bedrag, samen met de toegezegde uitkeringen van EUR 4.453.789 (2013: EUR 3.390.463), aftrekken van de som van de baten dan houden we een resultaat over van EUR 74.901 (2013: EUR 875.306). Ten opzichte van de begroting zijn de kosten en prijzengeld loterij EUR 18.035 hoger uitgevallen. Dit komt doordat de prijzen van de loterij duurder zijn geworden. De bijdrage aan de Stichting Roparun Evenementen is conform begroting geweest. De kosten bungalows zijn EUR 53.152 hoger uitgekomen dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door hogere exploitatiekosten dan verwacht. De kosten van beheer en administratie zijn nagenoeg uitgekomen op de begroting. Zoals uit bovenstaande blijkt, zijn in het afgelopen boekjaar toezeggingen gedaan voor een bedrag van EUR 4.453.789 (2013: EUR 3.390.463). Begrote toezeggingen bedroegen EUR 4.613.200. Dat er minder is toegezegd dan begroot komt doordat er minder aanvragen waren die voldeden aan de criteria. Voorbeelden van toezeggingen die gedaan zijn: Vrienden UMC Utrecht  Bijdrage van EUR 370.000 voor het gastenverblijf voor oncologische patiënten in het UMC Utrecht. Hospice Wijchen  Bijdrage van EUR 120.000 voor de inrichting van het hospice. Familiehuis Daniel den Hoed in Rotterdam  Bijdrage van EUR 1.750.000 voor de inrichting van het nieuwe familiehuis. 5


Les Toiles Enchantees Parijs (Frankrijk)  Bijdrage van EUR 60.000 voor film projecties in kinderziekenhuizen. Een volledige lijst met doelen die het afgelopen jaar ondersteuning toegezegd hebben gekregen, is verderop in dit verslag te vinden. Een selectie van verschillende doelen krijgt tijdens de Roparun Doelenavond symbolische cheques uitgereikt. De vertegenwoordigers van de ondersteunde doelen worden daarbij in het zonnetje gezet. De doelenavond vindt plaats in de Laurenskerk in Rotterdam. Het bestedingspercentage ten opzichte van de baten Het is interessant om van de afgelopen jaren het percentage te vergelijken dat wordt bepaald door het totaal van de bestedingen aan de doelstelling in het boekjaar te delen door het totaal van de baten in dat boekjaar. Met andere woorden, welk percentage van de opbrengst is in het boekjaar besteed aan goede doelen? Het totaal van de bestedingen aan de doelstelling wordt bepaald door het totaal van:  de toegezegde uitkeringen  exploitatiekosten bungalows, hospice en inloophuizen  kosten aanschaf bungalows. Het totaal van de baten wordt bepaald door het totaal van:  donaties  lotenverkoop  financiële baten en lasten. Hieronder de gegevens voor de afgelopen acht jaar. Jaar

2013/2014 2012/2013 2011/2012 2010/2011 2009/2010 2008/2009 2007/2008 2006/2007

Bestedingen aan doelstelling EUR 4.672.941 4.037.519 13.554.870 3.830.839 1.885.111 828.845 1.871.232 3.400.034

Baten

Percentage

EUR

%

5.340.438 5.487.401 6.169.748 5.390.157 5.113.233 5.162.156 4.848.096 3.997.917

87,5 73,6 219,7 71,1 36,9 16,1 38,6 85,0

Het percentage in 2007/2008 en 2008/2009 is laag in verhouding tot de latere jaren door de reservering voor de Stichting Beheer en Toezicht Optimale Ondersteuning bij Kanker (OOK) (voorheen Stichting Beheer en Toezicht Roparun Centra) van respectievelijk EUR 3.500.000 en EUR 4.000.000. In het boekjaar 2009/2010 is het percentage laag doordat het grootste gedeelte van de opbrengst nog niet was geoormerkt. In het boekjaar 2010/2011 is het percentage al weer hoger (71,1%) onder andere door de besteding aan de Stichting Beheer en Toezicht Optimale Ondersteuning bij Kanker (OOK) en de aanschaf van bungalows van in totaal EUR 2.531.544.

6


In 2011/2012 is het percentage zeer hoog, voornamelijk door de besteding aan de Stichting Beheer en Toezicht Optimale Ondersteuning bij Kanker (OOK) van EUR 10,7 miljoen. In de loop van 2012/2013 zijn door het bestuur gesprekken gevoerd over enkele grotere doelen. Die hebben echter in dat betreffende boekjaar nog niet tot concrete toezeggingen geleid, waardoor het niveau van toezeggingen in 2012/2013 lager was dan de opbrengsten. In dat boekjaar leidde dit tot een toename van de reserves. In 2013/2014 hebben de gesprekken wel geleid tot concrete toezeggingen en daarom is het percentage in dat boekjaar weer hoger dan het jaar ervoor. Het begrote bestedingspercentage bedroeg 89,3%. De lagere realisatie wordt geheel veroorzaakt door de lagere bestedingen/toezeggingen in het boekjaar 2013/2014.

Het bestedingspercentage ten opzichte van de lasten Verder wordt ook het percentage vergeleken dat wordt bepaald door het totaal van de bestedingen aan de doelstelling in het boekjaar te delen door het totaal van de lasten in dat boekjaar. Met andere woorden, welk percentage van de lasten is in het boekjaar besteed aan het doel? Hieronder de gegevens voor de afgelopen vier jaar. Jaar

2013/2014 2012/2013 2011/2012 2010/2011

Bestedingen aan doelstelling EUR 4.672.941 4.037.519 13.554.870 3.830.839

Lasten

Percentage

EUR

%

5.265.536 4.612.095 13.961.809 4.110.006

88,8 87,5 97,1 93,2

Het kostenpercentage eigen fondsenwerving Een derde interessant percentage om te vergelijken van de afgelopen jaren is het percentage dat wordt bepaald door de kosten van eigen fondsenwerving te delen door de baten uit eigen fondsenwerving. Het totaal van de kosten van eigen fondsenwerving wordt bepaald door:  kosten en het prijzengeld van de loterij  bijdrage aan Stichting Roparun Evenementen. Het totaal van de baten uit eigen fondsenwerving wordt bepaald door het totaal van  donaties  lotenverkoop. Hieronder de gegevens van de afgelopen acht jaar: Jaar

2013/2014 2012/2013 2011/2012

Kosten EUR 468.035 456.058 264.210

Baten EUR 5.219.143 5.354.955 6.000.458

Percentage % 9,0 8,5 4,4

7


Jaar

2010/2011 2009/2010 2008/2009 2007/2008 2006/2007

Kosten EUR 124.884 55.172 143.454 108.989 123.002

Baten EUR

Percentage %

5.140.258 4.832.471 4.830.299 4.663.865 3.896.308

2,4 1,1 3,0 2,3 3,2

Zo laag mogelijke kosten van de fondsenwerving Het bestuur van Stichting Roparun Palliatieve Zorg streeft naar een zo laag mogelijk percentage kosten van de fondsenwerving ten opzichte van de opbrengsten. De laatste acht jaar was dit percentage 3,2%, 2,3%, 3,0%, 1,1%, 2,4%, 4,4%, 8,5% en 9,0% De kosten van fondsenwerving zijn in de laatste twee boekjaren aanmerkelijk gestegen als gevolg van bijdragen aan de Stichting Roparun Evenementen (2013/2014: EUR 300.000, 2012/2013: EUR 300.000). Zonder deze bijdragen zouden de percentages respectievelijk 3,2% en 2,9% bedragen. Tot de bijdrage aan de Stichting Roparun Evenementen is besloten om uitbreiding van de capaciteit van het evenement mogelijk te maken. Tot en met 2011 was het maximale aantal teams 275. Door het starten met een tweede route vanuit Hamburg is de capaciteit uitgebreid met 50 (2012) en 100 (2013 en 2014) teams. De extra opbrengsten voor besteding aan de doelstelling die hierdoor beschikbaar kwamen waren geraamd op EUR 865.000 (2013) en EUR 843.000 (2014). Per saldo een mooie stijging. Ook voor 2015 is een bijdrage aan het evenement in de begroting voorzien. Met het bestuur van de Stichting Roparun Evenementen zijn afspraken gemaakt om de noodzaak voor een dergelijke bijdrage in de toekomst af te bouwen. Kosten van beheer en administratie Vanzelfsprekend wil het bestuur ook de kosten van beheer en administratie zo laag mogelijk houden. De norm die het bestuur heeft vastgesteld is dat de kosten van beheer en administratie niet hoger mogen zijn dan 5% van de baten uit eigen fondsenwerving. In het afgelopen boekjaar was het percentage 2,4% en in de voorgaande boekjaren 2,2% en 2,4%. Jaar

2013/2014 2012/2013 2011/2012

Kosten

Baten

Percentage

EUR

EUR

%

124.561 118.518 142.729

5.219.143 5.354.955 6.000.458

2,4 2,2 2,4

Methodes van fondsenwerving De stichting kent voor de fondsenwerving drie methodes, namelijk de organisatie van een loterij waarbij 500.000 loten à EUR 2,50 beschikbaar zijn waarvan er 400.966 verkocht zijn (opbrengst: EUR 1.002.415) (2012/2013: EUR 1.032.850), donaties door derden (EUR 63.475) (2012/2013: EUR 27.573) en de donaties door teams die deelnemen aan de Roparun (EUR 4.153.253) (2012/2013: EUR 4.294.532).

8


Het bestuur heeft besloten om in het volgende boekjaar, net als in het boekjaar 2013/2014, 500.000 loten beschikbaar te hebben voor verkoop aangezien de verwachting is dat in 2015 evenveel teams meedoen als in 2013/2014.

Besteding van de baten De stichting gebruikt bij de besteding van de baten altijd dezelfde methode. Allerlei organisaties kunnen bij de stichting een aanvraag indienen voor ondersteuning. Indien de aanvraag voldoet aan de doelstelling van Stichting Roparun Palliatieve Zorg dan wordt de aanvraag voorgelegd aan het bestuur waar de beslissing wordt genomen om wel of niet te ondersteunen. Indien tot ondersteuning wordt overgegaan dan vindt uitbetaling pas plaats na overlegging van de facturen of bescheiden waaruit blijkt dat het ondersteunde project ook daadwerkelijk is uitgevoerd. Op deze manier wordt voorkomen dat gelden worden uitgekeerd die niet of niet juist worden besteed en tevens wordt daarmee de voortgang van een project gevolgd.

Financiële instrumenten Algemeen De stichting maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de stichting blootstelt aan rente-, kasstroom-, krediet- en liquiditeitsrisico. Om deze risico’s te beheersen heeft de stichting een beleid opgesteld om de risico’s van onvoorspelbare ongunstige ontwikkelingen op de financiële markten en daarmee de financiële prestaties van de stichting te beperken. De stichting zet geen afgeleide financiële instrumenten in.

Kredietrisico De stichting heeft per jaareinde geen vorderingen uit hoofde van handelsdebiteuren. Voor de kredietrisico’s inzake de overige vorderingen wordt verwezen naar punt 2 - Vorderingen.

Renterisico en kasstroomrisico Het renterisico is beperkt tot eventuele veranderingen in de marktwaarde van opgenomen en uitgegeven leningen. De stichting heeft geen opgenomen en uitgegeven leningen.

Reële waarde De reële waarde van de meeste in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen, liquide middelen en kortlopende schulden, benadert de boekwaarde ervan.

9


Beleid met betrekking tot reserves Continuïteitsreserve Het bestuur van Stichting Roparun Palliatieve Zorg wil een totale continuïteitsreserve aanhouden van EUR 400.000. De continuïteitsreserve wordt gevormd voor de dekking van risico’s op korte termijn en om zeker te stellen dat de stichting ook in de toekomst aan haar verplichtingen kan voldoen. In de uitgangspunten ‘Reserves en Beleggingsbeleid’ van het CBF-Keur is vastgelegd dat de continuïteitsreserve maximaal 1,5 maal de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie mag bedragen. Het bestuur heeft de omvang van de continuïteitsreserve voor het jaar 2013/2014 bepaald op EUR 400.000.

Bestemmingsreserves Er is een bestemmingsreserve van EUR 6.939.176 die bestaat uit: 1

Vastgelegd vermogen in materiële vaste activa voor een bedrag van EUR 314.168 bestaande uit materiële vaste activa van de bedrijfsvoering (kantoorpand). Met ingang van het boekjaar 2006/2007 is er voor gekozen om niet langer lineair af te schrijven op voor de doelstelling aangeschaft onroerend goed maar om investeringen direct ten laste te brengen van het lopend boekjaar en de WOZ-waarde te vermelden. Hiermee wordt voorkomen dat er oneindig wordt afgeschreven en dat de werkelijke waarde te veel afwijkt van de waarde in de boeken.

2

Reserve ten behoeve van onderhoud in Inloophuizen en bungalows voor een bedrag van EUR 366.925.

3

Reserve ten behoeve van de Roparunnersteden EUR 275.000.

4

Reserve ten behoeve van de schenking aan het Prinses Máxima Centrum voor Kinderoncologie van EUR 2.000.000.

5

Overige reserve van EUR 3.983.083 ten behoeve van doelen die nog niet zijn uitgekozen en toegezegd. Dit bedrag zal in de toekomst toegezegd worden aan doelen die binnen de doelstelling vallen.

Beleggingsbeleid Stichting Roparun Palliatieve Zorg heeft als beleggingsbeleid dat er op geen enkele manier belegd wordt. Dus niet in aandelen, beleggingsfondsen, onroerend goed of wat dan ook. De gelden die gereserveerd staan voor de doelen maar die nog niet uitgegeven kunnen worden, staan op spaarrekeningen.

Vrijwilligers De Roparun organisatie is voor een zeer groot gedeelte afhankelijk van vrijwilligers. Er zijn circa 425 vrijwilligers betrokken bij de Roparun organisatie. Ongeveer 350 van hen zijn voornamelijk actief tijdens het evenement. De overige 75 zijn het gehele jaar door op de één of andere manier bezig met de Roparun.

10


Het is hierbij wel belangrijk om op te merken dat de meeste vrijwilligers zich bezig houden met de organisatie van het evenement, dus zij vallen onder Stichting Roparun Evenementen en niet onder Stichting Roparun Palliatieve Zorg. Het mag echter duidelijk zijn dat het bestuur van Stichting Roparun Palliatieve Zorg zich absoluut bewust is van het belang van de vrijwilligers voor de totale Roparun organisatie. Het vrijwilligersbeleid van het bestuur is er op gericht om de vrijwilligers aan zich gebonden te houden, en enthousiast betrokken te houden. Dit probeert het bestuur te bewerkstelligen door de vrijwilligers een unieke ervaring te bieden, namelijk tijdens de Roparun. Maar ook door ze uit te nodigen voor de slotavond die altijd net na de Roparun plaatsvindt, en door het organiseren van bijeenkomsten zoals een Nieuwjaarsborrel en een Kickoff. Om de vrijwilligers te informeren is er een digitale vrijwilligers nieuwsbrief en krijgen de vrijwilligers allemaal de Ropareader toegestuurd.

Communicatie met belanghebbenden De stichting heeft verschillende belanghebbenden waarmee gecommuniceerd moet worden. Met de vrijwilligers wordt gecommuniceerd via e-mail, nieuwsbrieven en de Ropareader (4 x per jaar). Zoals hierboven beschreven worden de vrijwilligers ook uitgenodigd voor verschillende bijeenkomsten. De sponsors worden elk jaar benaderd of ze weer geïnteresseerd zijn om te sponsoren. Daarnaast worden ze uitgenodigd om de finish van de Roparun bij te wonen. De hoofdsponsors worden ook uitgenodigd voor de Roparun Doelenavond waar de verschillende doelen hun cheques krijgen uitgereikt. Verder ontvangen alle sponsors de Ropareader. Met de deelnemende teams wordt vooral gecommuniceerd via e-mail maar ook via 3 zogenaamde teambijeenkomsten die in de aanloop naar de Roparun worden georganiseerd. De teams krijgen daar alle belangrijke informatie uitgereikt. Overigens is het voor de teams belangrijk om de website in de gaten te houden aangezien daar alles wat betrekking heeft op de Roparun wordt gecommuniceerd. Daarbij wordt vanzelfsprekend ook gebruik gemaakt van Twitter en Facebook. De donateurs ontvangen een bedankbrief en een Ropareader. Het gaat hierbij overigens over de donateurs die bekend zijn bij de stichting en die rechtstreeks aan de stichting schenken. De meeste donaties komen namelijk binnen via de teams. De doelen die worden ondersteund, ontvangen een Ropareader en zij worden uitgenodigd voor de Roparun Doelenavond waar zij symbolisch een cheque krijgen overhandigd met de donatie die ze hebben ontvangen.

Informatie met betrekking tot het bestuur De taak van het bestuur is het uitzetten van het beleid voor de korte en lange termijn en de controle op een juiste uitvoering van het beleid. Het bestuur komt om de week bij elkaar om tijdens de bestuursvergadering alle relevante zaken te bespreken en om beslissingen te nemen. De bestuursleden worden benoemd door het bestuur en de zittingsduur van de leden is voor vijf jaar. De bestuursleden ontvangen geen vergoeding voor hun diensten. De enige vergoeding die de bestuursleden ontvangen, is een onkostenvergoeding van EUR 375 per kwartaal waaruit alle onkosten en dergelijke betaald moeten worden, of een kilometervergoeding.

11


Het bestuur geeft uitvoering aan haar toezichthoudende taak door minimaal 1x per kwartaal alle financiële stukken te bespreken (balans, resultatenrekening en begroting). Daarbij wordt onder andere gecontroleerd hoeveel toegezegde uitkeringen er op dat moment zijn gedaan. Ook dienen alle transacties op de verschillende bankrekeningen te worden geparafeerd door de penningmeester. Hoofd -en nevenfuncties bestuursleden Markus Mandemaker: Manager Finance bij Twinfield. Als ondernemer betrokken bij onder meer Aecorsis en Vlechter Beheer Monique Kempff: Voorzitter NU'91 Bestuurslid kunststichting IJsselland Ziekenhuis Bestuurslid Calibris Lid Raad van Toezicht Centrum voor Dienstverlening Rotterdam Stephanie ter Borg: Algemeen secretaris VVD Hoofdbestuur Algemeen bestuurslid Stichting Hospice Barendrecht Voormalig wethouder gemeente Barendrecht Auke de Boer: Gepensioneerd Internist Marja Berends: Voormalig manager in de GGZ Geeft trainingen, coaching en consultancy aan diverse organisaties

Bezoldiging directie De grondslag van de bezoldiging van de directie is in 2010/2011 geëvalueerd door een onafhankelijk onderzoeksbureau waarbij via de “Hay-methode” een marktconforme beloning is bepaald.

Toekomst Door de aanhoudende populariteit van de Roparun houdt de stichting rekening met een opbrengst die in de lijn ligt van afgelopen jaar, rekening houdend met de neerwaartse druk op giften aan goede doelen en met het feit dat het voor deelnemende teams steeds moeilijker is om fondsen te werven. De stichting is voornemens om dezelfde soort doelen te blijven ondersteunen en zal ook steeds op zoek blijven gaan naar nieuwe doelen. Eén van de belangrijkste doelen voor de komende jaren is de ondersteuning aan het Prinses Máxima Centrum voor Kinderoncologie dat in 2015 de deuren zal openen. De exacte ondersteuning wordt de komende tijd verder uitgewerkt. In het afgelopen boekjaar is een bedrag van EUR 1.000.000 voor dit doel gereserveerd waardoor er nu een totaal van EUR 2.000.000 is gereserveerd voor dit specifieke doel.

12


Een ander belangrijk doel is de inrichting van de nieuwe locatie van het Familiehuis Daniel den Hoed wat in 2018 open zal gaan. Aan dit doel is een bedrag van EUR 1.750.000 toegezegd. Het afgelopen jaar heeft het bestuur een onderzoek laten uitvoeren naar de effectiviteit van inloophuizen en men gaat nog bekijken of er een vervolgonderzoek zal worden gehouden. De verwachting is dat er in de personeelsbezetting geen veranderingen zullen plaatsvinden en ook worden er geen grote investeringen verwacht.

Strategische doelstellingen Roparun 2013 – 2016 Een strategische doelstelling is een globale omschrijving van wat we over een langere periode gezien willen bereiken. In het meerjarenbeleidsplan worden voor de Roparun (zowel Stichting Roparun Palliatieve Zorg als Stichting Roparun Evenementen), de volgende doelstellingen opgenomen:  De continuïteit van Roparun waarborgen  Streven naar een verantwoorde en realistische groei (3-5%) in teams en opbrengst binnen het huidige concept  Actief zoeken en ontwikkelen van 5 (hoofd)doelen  Verkennen nieuwe groeimogelijkheden  De effectiviteit van de inzet van Roparun middelen optimaliseren  De kwaliteit van palliatieve zorg verbeteren door de samenwerking tussen aanbieders te stimuleren. Doelen die het afgelopen jaar ondersteuning hebben ontvangen: Nr 14.01 14.02 14.03 14.04 14.05 14.06

14.07 14.08

Doel Roparun kleine projectenfonds

Omschrijving Bijdragen aan diverse kleine projecten Roparun Steden Hamburg en 2 x plaatsen 1, 2, 3, 10 x Parijs en genomineerden genomineerden Vrienden UMC Utrecht Bijdrage voor het gastenverblijf voor oncologische patiënten in het UMC Utrecht Stichting Vrienden Hospice Bijdrage voor de inrichting van Waddinxveen het nieuwe hospice Sint Antonius Ziekenhuis in Bijdrage voor twee Nieuwegein hoofdhuidkoelers Ikazia Ziekenhuis in Rotterdam Bijdrage voor een comfortabele bank, stoelen en sta-op stoelen voor de afdeling oncologie en voor de palliatieve unit Inloophuis Oude IJssel in Bijdrage voor de inrichting van Doetinchem het inloophuis Spaarne Ziekenhuis in Hoofddorp Bijdrage voor een palliatieve kamer voor het ziekenhuis

EUR 150.000 275.000 370.000 150.000 33.500 25.000

63.500 20.500

13


Nr 14.09 14.10 14.11

14.12

14.13 14.14

14.15 14.16 14.17 14.18

14.19

14.20 14.21 14.22

Doel Stichting Cliniclowns Nederland in Amersfoort

Omschrijving Bijdrage voor twee speelkoffers (in het Flevoziekenhuis en in het VUMC) Hospice Enschede Bijdrage voor 3 nieuwe bedden met bijbehorende matras voor het hospice Medisch Centrum Haaglanden in Bijdrage voor nieuwe Den Haag apparatuur voor het beweegprogramma 'Bewegen tegen Kanker' IJsselland Ziekenhuis in Capelle Bijdrage voor het aangenaam aan den IJssel maken van het verblijf voor patiënten in het Coloproctologiecentrum Hospice Gasthuis Groningen Bijdrage voor de inrichting van de benedenverdieping van het hospice Erasmus MC in Rotterdam Bijdrage voor 12 nieuwe hometrainers en voor het televisiecontract voor 4 jaar voor de afdeling hematologie Erasmus MC Daniël den Hoed in Bijdrage voor 2 Rotterdam hoofdhuidkoelers en 3 extra kappen Ziekenhuis Amstelland in Bijdrage voor een Amstelveen hoofdhuidkoeler Medisch Centrum Alkmaar Bijdrage voor een hoofdhuidkoeler Jacobshospice in Den Haag Bijdrage voor 6 bedden en matrassen voor de 6 patiëntenkamers van het hospice Hospice IJsselthuis in Bijdrage voor matrassen en Nieuwerkerk aan den IJssel bewegingsmelders voor de 4 patiëntenkamers van het hospice Alexander Monro Ziekenhuis in Bijdrage voor de inrichting van Bilthoven de huiskamer/familiekamer van het ziekenhuis Colombinehuis Flevoland in Bijdrage voor een vakantie Biddinghuizen voor 10 gezinnen met kinderen met kanker Sint Franciscus Gasthuis in Bijdrage voor een zijden Rotterdam bloemenarrangement, een loungestoel en een roeimachine

EUR 54.500 7.100 13.500

14.000

20.000 12.000

35.000 16.500 16.500 29.000

35.000

30.000 15.500 10.000

14


Nr 14.23

14.24 14.25 14.26

14.27 14.28 14.29 14.30 14.31 14.32 14.33 14.34 14.35

14.36 14.37 14.38

Doel Lelie Zorggroep in Rotterdam

Inloophuis Medemblik Stichting Kanker in beeld in Maarsbergen Stichting Liedjesfabriek in Nijmegen Familiehuis Daniël den Hoed in Rotterdam Albert Schweitzer Ziekenhuis in Dordrecht St. Anna Ziekenhuis in Geldrop Bovenij Ziekenhuis in Amsterdam Rijnland Zorggroep in Leiderdorp Stichting Twentse Wensambulance Stichting WensAmbulance Brabant Dani Elden Stichting in Capelle aan den IJssel

Omschrijving Bijdrage voor 6 relaxfauteuils, 2 parasols en 6 prullenbakken voor de palliatieve kamers van de locatie Siloam Bijdrage voor de inrichting van het inloophuis Bijdrage voor de Landelijke Korendag voor mensen met kanker Bijdrage voor 3 liedjesmachines en materiaal t.b.v. muziekprojecten voor kinderen met kanker Bijdrage voor twee familiekamers voor 1 jaar Bijdrage voor een hoofdhuidkoeler Bijdrage voor een hoofdhuidkoeler Bijdrage voor twee hoofdhuidkoelers Bijdrage voor twee hoofdhuidkoelers Bijdrage voor een nieuwe ambulance Bijdrage voor een nieuwe ambulance

Bijdrage voor 4 verwenevenementen van 2 dagen voor mensen met kanker "Sssst mama slaapt" in Rotterdam Bijdrage om het voorleesboek te verspreiden voor jonge kinderen met ouders met kanker AZ Lokeren (B) Bijdrage voor een verwenpakket voor 200 oncologische patiënten Stichting Theater in Bijdrage voor theater voor Kinderziekenhuizen (TIK) in kinderen met kanker in Dordrecht kinderziekenhuizen Stichting Puik voor elkaar in Bijdrage voor pruiken voor Nieuwerkerk aan den IJssel volwassenen met kanker

EUR 13.000

16.000 7.000 32.000

50.000 16.500 16.500 33.000 33.000 50.000 40.000 29.000 15.000

8.700 20.000 20.000

15


Nr 14.39 14.40 14.41 14.42 14.43 14.44 14.45 14.46 14.47 14.48 14.49 14.50 14.51 14.52 14.53 14.54 14.55 14.56 14.57

14.58

Doel Vzw OK Ontmoeting & Ontspanning Roeselare (B)

Omschrijving EUR Bijdrage voor de inrichting van 2 appartementen van het 7.500 inloophuis Meander Medisch Centrum in Bijdrage voor de inrichting van Amersfoort de palliatieve unit 22.500 Radboud Universitair Medisch Bijdrage voor mindfulness Centrum in Nijmegen trainingen voor mensen met 7.200 kanker Hospice Texel Bijdrage voor de keuken van het hospice 20.000 Hospice Wijchen Bijdrage voor de inrichting van het hospice 120.000 Inloophuis Passie in Lelystad Bijdrage voor de inrichting van het inloophuis 25.000 Hospice Wassenaar Bijdrage voor de inrichting van de zitkamer en de gastenkamer 37.500 Centre Hospitalier d’Avesnes (F) Bijdrage voor de inrichting van de palliatieve unit 10.735 Stichting Hospicegroep Haarlem Bijdrage voor de inrichting van twee gastenkamers van het 21.000 hospice Familiehuis Daniël den Hoed in Bijdrage voor de inrichting van Rotterdam het nieuwe familiehuis 1.750.000 Spaarne Ziekenhuis in Hoofddorp Bijdrage voor een hoofdhuidkoeler 16.500 Diakonessenhuis Utrecht-ZeistBijdrage voor een Doorn hoofdhuidkoeler 16.500 Catharina Ziekenhuis Eindhoven Bijdrage voor een hoofdhuidkoeler 16.500 Esperanz Westfriesgasthuis in Bijdrage voor een Hoorn hoofdhuidkoeler 16.500 Stichting BedtimeStories in Den Bijdrage voor 3 voorleeskoffers Haag 10.500 Ziekenhuis Gelderse Vallei in Bijdrage voor een REHA Ede fietsergometer (hometrainer) 6.700 Sevagram hospice Martinus in Bijdrage voor de inrichting van Heerlen de tuin van het hospice 10.000 Stg Vrienden van Admiraal De Bijdrage voor de inrichting van Ruyter Ziekenhuis in Vlissingen de palliatieve kamers en de 20.000 familiekamer UMC Groningen Bijdrage voor de renovatie van de patiëntenhuiskamers van de 40.000 twee oncologie verpleegafdelingen Choisir l'Espoir in Villeneuve Bijdrage voor de herdruk d'Ascq (F) (10.000 exemplaren) van een 12.000

16


Nr 14.59 14.60 14.61 14.62 14.63 14.64

14.65 14.66

14.67

14.68 14.69 14.70 14.71 14.72 14.73 14.74

Doel

Omschrijving kinderboek voor de zusjes en broertjes van kankerpatiënten Clinique Sainte-Marie in Bijdrage voor een Cambrai (F) hoofdhuidkoeler Leids Universitair Medisch Bijdrage voor een twee Centrum persoons hoofdhuidkoeler Sint-Trudo Ziekenhuis in Sint Bijdrage voor twee Truiden (B) hoofdhuidkoelers Bernhoven Ziekenhuis in Uden Bijdrage voor een innovatief prikapparaat voor de afdeling oncologie IPSO Psychologische Centra in Bijdrage voor trainingen Bilthoven mindfulness die niet meer vergoed worden Stichting Bella Donna in Bijdrage voor de drukkosten Haarlem van het boek met gefotografeerde Bella Donna's om vrouwen met de diagnose borstkanker hoop, kracht en herkenning te geven Stichting Via Angelia in Tilburg Bijdrage voor de verwendag voor dames en heren met kanker Stichting Door Na Kanker in Bijdrage voor de huur van de Amsterdam locatie voor bijeenkomsten van (ex)kankerpatiënten en hun naasten OLV Ziekenhuis vzw in Aalst Bijdrage voor 2 slaapbedden, (B) een opbaar bed, verlichting en accessoires voor de afdeling oncologie Hospice het Vliethuys in Bijdrage voor een tillift voor de Voorburg bewoners van het hospice Groene hart Ziekenhuis in Gouda Bijdrage voor een twee persoons hoofdhuidkoeler Sint Franciscus Gasthuis in Bijdrage voor twee Rotterdam hoofdhuidkoelers ZorgSaam Ziekenhuis in Bijdrage voor twee Terneuzen hoofdhuidkoelers Rodekruis Ziekenhuis in Bijdrage voor twee Beverwijk hoofdhuidkoelers Maxima Medisch Centrum in Bijdrage voor een Eindhoven hoofdhuidkoeler Slingeland Ziekenhuis in Bijdrage voor een Doetinchem hoofdhuidkoeler

EUR

20.000 21.200 33.000 7.000 30.000 10.000

7.500 20.000

5.400

5.100 21.200 33.000 33.000 33.000 16.500 16.500

17


Nr 14.75 14.76 14.77 14.78

14.79 14.80 14.81 14.82 14.83 14.84 14.85 14.86 14.87 14.88 14.89 14.90 14.91 14.92

Doel Admiraal De Ruyter Ziekenhuis in Vlissingen Stichting De Cirkel in Raalte

Omschrijving Bijdrage voor een hoofdhuidkoeler Bijdrage voor de inrichting van het nieuwe hospice Les Toiles Enchantees Parijs (F) Bijdrage voor film projecties in ziekenhuizen langs de route Stichting Les Vaux in Abcoude Bijdrage voor een negen persoons bus om mensen met kanker naar de vakantiebungalow in Frankrijk te kunnen brengen. Inloophuis het Getij in Bergen op Bijdrage voor meubilair voor Zoom de inrichting van een relax- en ontspanningsruimte Stichting 4 The Better Bijdrage voor de "Pluk de dag" Foundation in Overveen MC Haaglanden in Den Haag Bijdrage voor twee hoofdhuidkoelers Medisch Centrum Leeuwarden Bijdrage voor een hoofdhuidkoeler Ziekenhuis Groep Twente in Almelo Deventer Ziekenhuis

Bijdrage voor een hoofdhuidkoeler Bijdrage voor een hoofdhuidkoeler Alexander Monro Ziekenhuis in Bijdrage voor een Bilthoven hoofdhuidkoeler Stichting Caldarium in Nijmegen Bijdrage voor workshops hardlopen en mindfulness Robert Kalkman Foundation in Bijdrage voor 3 golfclinics Capelle aan den IJssel voor kinderen met kanker Hospice De Luwte in Soest Bijdrage voor de inrichting van de nieuwbouw van het hospice Radboud Universitair Medisch Bijdrage voor de inrichting van Centrum in Nijmegen de nieuwe huiskamer voor jonge mensen met kanker Ikazia Ziekenhuis in Rotterdam Bijdrage voor workshops look good feel better en voor het project "Smaaksturing" Stichting Binnenwaard in Bijdrage voor de inrichting van Culemborg het nieuwe inloophuis Hôpitaux du Léman in Thonon Bijdrage voor een les Bains (F) hoofdhuidkoeler, voor fauteuils voor de longafdeling en voor een excursie

EUR 16.500 175.000 60.000 25.000

7.500 9.000 33.000 16.500 16.500 16.500 16.500 7.400 9.000 9.000 41.500 7.000 37.000 18.695

18


Volledig jaarverslag Stichting Roparun Evenementen (excl. begroting) Algemene informatie De Roparun organisatie bestaat sinds augustus 2002 uit twee stichtingen. Aan de ene kant Stichting Roparun Evenementen die verantwoordelijk is voor de organisatie van de Roparun en aan de andere kant Stichting Roparun Palliatieve Zorg die verantwoordelijk is voor de besteding van de gelden die via de organisatie van de Roparun worden binnengehaald. Dit jaarverslag behandelt Stichting Roparun Evenementen. De statutaire naam van de Stichting is Stichting Roparun Evenementen, statutair gevestigd in Rotterdam, kantoor houdend in Schiedam aan de Jan van Galenstraat 40 (3115 JG). De stichting heeft als doel het organiseren van hardloopwedstrijden en andere evenementen waarbij zoveel mogelijk opbrengsten worden gegenereerd die uitsluitend en onverkort ten goede komen aan Stichting Roparun Palliatieve Zorg. Het beleid is er op gericht om een gestage groei te realiseren waarbij er naar gestreefd wordt dat de stichting kostenneutraal het jaar kan afsluiten. Een eventueel negatief resultaat kan worden aangevuld door Stichting Roparun Palliatieve Zorg. Een eventueel positief resultaat kan ten goede komen aan Stichting Roparun Palliatieve Zorg. Binnen de Roparun organisatie houdt Stichting Roparun Evenementen zich bezig met de organisatie en uitvoering van de ‘evenementen’. De focus ligt hierbij op het voornaamste en het meest in het oog springende evenement, namelijk de hardloopestafette in het Pinksterweekend (de oorspronkelijke ‘Roparun’). Echter, in de ontwikkeling van de Roparun past zowel een verdere groei en ontwikkeling van dit specifieke evenement (bijvoorbeeld door middel van meerdere startlocaties) als ook de organisatie van andere passende evenementen die zowel de bekendheid en/of opbrengst van Roparun ten goede komen. Stichting Roparun Evenementen streeft er naar evenementen te organiseren, die voldoen aan de volgende uitgangspunten: 1

Hoogwaardige kwaliteit. Evenementen die goed en professioneel georganiseerd zijn. Aantrekkelijk om aan mee te doen, mee te werken of aan verbonden (bijv. sponsoring) te zijn. Evenementen die leiden tot voldoende deelname, tevreden deelnemers, medewerkers en sponsors.

2

Veilig en verantwoord. Elk evenement dient zodanig georganiseerd en uitgevoerd te worden dat zowel deelnemers, vrijwilligers als de omgeving geen gevaar lopen en overlast zoveel mogelijk vermeden wordt.

3

Een optimale verhouding van kosten, baten en kwaliteit. Elk evenement dient in principe - na de aanloopfase – in zichzelf kostendekkend te zijn en daarnaast een netto opbrengst te genereren ten behoeve van Stichting Roparun Palliatieve Zorg.

19


Strategische doelstellingen Roparun 2013 – 2016 Een strategische doelstelling is een globale omschrijving van wat we over een langere periode gezien willen bereiken. In het meerjarenbeleidsplan worden voor de Roparun (zowel Stichting Roparun Palliatieve Zorg als Stichting Roparun Evenementen) de volgende doelstellingen opgenomen: 

De continuïteit van de Roparun waarborgen;



Streven naar een verantwoorde en realistische groei (3-5%) in teams en opbrengst binnen het huidige concept;



Actief zoeken en ontwikkelen van 5 (hoofd)doelen;



Verkennen nieuwe groeimogelijkheden;



De effectiviteit van de inzet van Roparun middelen optimaliseren;



De kwaliteit van palliatieve zorg verbeteren door de samenwerking tussen aanbieders te stimuleren.

De juridische structuur van de instelling is een stichting met een bestuur dat wekelijks vergadert. De samenstelling van het bestuur is aan het begin van het boekjaar 2013 – 2014 als volgt: 

Martin den Boer

Voorzitter



Peter Dennig

Vice-voorzitter



Judith Somers

Secretaris



Irma Kenter

Penningmeester



Jan de Vuijst




Pascale Rombouts

Algemeen Bestuurslid

M.i.v. 31 juli 2014 heeft Pascale Rombouts wegens privéomstandigheden haar bestuurslidmaatschap moeten neerleggen. De bestuursleden van Stichting Roparun Evenementen werden in het verleden benoemd en ontslagen door het bestuur van Stichting Roparun Palliatieve Zorg. Sinds 11 november 2011 zijn de statuten van beide stichtingen gelijk getrokken en nu worden de bestuursleden door het bestuur zelf benoemd. De besturen van beide stichtingen hebben regelmatig gezamenlijk overleg en ze zijn daardoor op de hoogte van elkaars werkzaamheden. Van een toezichthoudend orgaan is (nog) geen sprake. Het bestuur sluit echter niet uit dat in de toekomst een toezichthoudend orgaan wordt aangesteld. In het boekjaar 2007 – 2008 heeft het bestuur een Raad van Advies aangesteld waarvan de leden gevraagd en ongevraagd met adviezen kunnen komen.

20


De Raad van Advies bestaat uit: 

Wilbert Louwers, notaris

Kooijman Lambert Notarissen



Jos van der Vegt

Voorzitter Kamer van Koophandel Rotterdam en gedelegeerd commissaris Ahoy Rotterdam

In het afgelopen boekjaar hebben er geen statutaire wijzigingen plaatsgevonden.

CBF-Keur Stichting Roparun Palliatieve Zorg heeft op 1 augustus 2006 het CBF-Keur ontvangen. Stichting Roparun Evenementen is niet in het bezit van het CBF-Keur, echter door de verwevenheid met Stichting Roparun Palliatieve Zorg is Stichting Roparun Evenementen gehouden aan een zelfde werkwijze. Dit komt vooral tot uiting in de samenstelling van de jaarrekening. Doordat Stichting Roparun Palliatieve Zorg in het bezit is van het CBF-Keur betekent dit onder andere dat een donateur er op kan vertrouwen dat Stichting Roparun Palliatieve Zorg verantwoord met een gift omgaat. Het bestuur van Stichting Roparun Palliatieve Zorg vindt het belangrijk in het bezit te zijn van het keurmerk omdat het voor donateurs en sponsors net dat duwtje in de rug kan zijn om met de Roparun organisatie in zee te gaan. Het heeft een positieve uitstraling op de belanghebbenden van de stichting. Daar komt bij dat het Keurmerk een manier van werken oplegt waarbij openheid en controle een belangrijke plaats innemen. Inmiddels heeft Stichting Roparun Palliatieve Zorg een nieuw Keurmerk certificaat ontvangen dat geldig is tot 1 augustus 2017. Volgens het CBF-Keurmerk dient het bestuur een verantwoordingsverklaring vast te stellen en een samenvatting van deze verklaring op te nemen in het jaarverslag. De betreffende onderwerpen zijn op diverse punten in dit jaarverslag verwerkt. Andere aanbevelingen van de Commissie Keurmerk van het CBF met betrekking tot onderwerpen zoals samenstelling bestuur, statuten, verantwoordelijkheden en het jaarverslag zijn opgevolgd.

Informatie over de activiteiten en de financiële positie De baten van Stichting Roparun Evenementen die zijn verworven door het organiseren van de Roparun bedragen EUR 1.084.191 (2013: EUR 1.010.571). Aangezien er ook nog rentebaten van EUR 8.642 (2013: EUR 9.573) waren, zijn de totale baten in het boekjaar EUR 1.092.833 (2013: EUR 1.020.144). De kosten van de organisatie van de Roparun bedragen afgelopen jaar EUR 1.042.472 (2013: EUR 1.050.326). Door de kosten van beheer en administratie EUR 237.284 (2013: EUR 226.346) hierbij op te tellen, komt de som der lasten op EUR 1.279.756 (2013: EUR 1.276.673). Hierdoor komt het resultaat vóór de bijdrage van Stichting Roparun Palliatieve Zorg uit op negatief EUR 186.923 (2013: EUR 256.529). Er zijn minder uitgaven geweest voor sponsorwerving dan dat er waren begroot. Sponsoring is nog achtergebleven, er moet eerst meer aan marketing en communicatie gebeuren. Daar zijn de uitgaven dan ook naar. Op de starten finishlocaties zijn per saldo de uitgaven gelijk gebleven, op route is een aanzienlijke besparing doorgevoerd. De kosten voor vrijwilligers daarentegen is hoger uitgevallen dan begroot, de daar beoogde besparingen blijken niet te realiseren. Verdere positieve saldi zijn niet uitgegeven diversen en onvoorzien. Dat in combinatie met een iets hogere sponsorbaat en inschrijfgeld, leidt dit tot een lager tekort dan begroot.

21


Voor informatie over de activiteiten en de bestedingen aan goede doelen verwijzen we naar het jaarverslag van Stichting Roparun Palliatieve Zorg.

Beleid met betrekking tot reserves Continuïteitsreserve De stichting heeft bij aanvang van het boekjaar 2013/2014 een continuïteitsreserve van EUR 205.259. Dit vermogen dient ter dekking van onvoorziene zaken en ter waarborging van de continuïteit op korte termijn. In de uitgangspunten ‘Reserves en Beleggingsbeleid’ van het CBFKeur is opgenomen dat de continuïteitsreserve maximaal 1,5 maal de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie mag bedragen. Aangezien dit bij de Stichting leidt tot een maximum dat zo hoog is dat dit niet reëel is, is besloten dit bedrag te maximeren op 1,5 keer de kosten van beheer en administratie, niet zijnde huisvesting, en 25% van de kosten eigen fondsenwerving. Dat betekent voor afgelopen jaar een maximale hoogte van EUR 521.447. Minimaal dient de reserve een eventueel begroot tekort van het volgend jaar te dekken. Het bestuur heeft een bijdrage van EUR 300.000 ontvangen van Stichting Roparun Palliatieve Zorg. Het overschot 2013/2014 dat, na de onttrekking aan de bestemmingsreserve, hierna ontstaat is toegevoegd aan de continuïteitsreserve. Gevolg is dat de continuïteitsreserve op het einde boekjaar 2013/2014 EUR 321.689 bedraagt. Op het moment van de keuze van het opstarten van de tweede Roparun uit Hamburg was bekend dat dit de eerste jaren zou leiden tot tekorten aangezien het aantal deelnemers niet in verhouding stond met de te maken kosten. De kosten in aanvang zijn een inschatting van de werkelijkheid, het evenement moest tenslotte volledig opnieuw opgezet worden in een land met andere typeringen. Nu het tweede jaar erop zit en de begroting voor het derde jaar is opgesteld is duidelijk geworden dat de termijn waarop deze Roparun zichzelf onder gelijkblijvende omstandigheden volledig gaat bedruipen langer gaat duren. De kosten zijn hoger dan gedacht en daarnaast blijkt hier de economische crisis ook ons parten te spelen. Sponsoren zijn lastig te werven, dat ziet de organisatie zelf en dat zien ook de teams. Om hier verandering in te brengen heeft het bestuur besloten dat zowel de kosten als de opbrengsten dit jaar nadrukkelijk onder de loep zullen worden genomen. Heroverweging met betrekking tot inschrijfgelden, kostenbeperkende maatregelen, het aanstellen van een sponsorwerver/communicatieadviseur en nadere bespreking met het bestuur van Stichting Roparun Palliatieve Zorg over de verdeling van kosten, hebben allen in 2013/2014 plaatsgevonden. Op een groot aantal posten is inmiddels bespaard, er is een slag gemaakt met een communicatieplan, de opbrengsten zijn licht hoger en ook voor komend jaar is besloten de inschrijfgelden met ongeveer 10% te verhogen.

Bestemmingsreserve De bestemmingsreserve financiering vaste activa, die wordt gevormd voor zover eigen middelen noodzakelijkerwijs zijn aangewend ten behoeve van de financiering van vaste activa, bedroeg aan het begin van het jaar EUR 84.531. Aan het einde van het jaar bedraagt deze EUR 81.178.

22


Voorzieningen Route Parijs Met de Nederlandse belastingdienst is overeengekomen dat 1/5 deel van het inschrijfgeld in Nederland wordt belast. Het overige deel van het inschrijfgeld dient belast te worden in Frankrijk (2/5 deel) en België (2/5 deel). Dit alles naar rato van de afstand van de route in het betreffende land. De Belgische overheid heeft gemeld geen belasting te zullen heffen over het Belgische deel van de inschrijfgelden. Dit heeft tot gevolg dat 2/5 deel buiten de heffing van omzetbelasting blijft. De Nederlandse belastingdienst heeft in reactie hierop aangegeven haar eerdere besluit te zullen heroverwegen. In afwachting van de uitspraak van de Nederlandse belastingdienst wordt de BTW over het Belgische deel van de inschrijfgelden als voorziening opgenomen. In 2013/2014 is EUR 37.033 inzake het jaar 2008/2009 van deze voorziening vrijgevallen en EUR 44.463 gedoteerd voor het jaar 2013/2014. De voorziening per 31 juli 2014 betreft de BTW die de Nederlandse belastingdienst kan vorderen over de afgelopen vijf jaar. Route Hamburg Met de Nederlandse belastingdienst is overeengekomen dat 1/2 deel van het inschrijfgeld in Nederland wordt belast. Het overige deel van het inschrijfgeld wordt belast in Duitsland. Dit alles naar rato van de afstand van de route in het betreffende land.

Kosten van beheer en administratie Het bestuur probeert de kosten zo laag mogelijk te houden. Dit geldt ook voor de kosten van beheer en administratie. De norm die het bestuur heeft vastgesteld is dat de kosten van beheer en administratie niet hoger mogen zijn dan 25% van de baten uit eigen fondsenwerving. In het afgelopen boekjaar was het percentage: 21,89%.

Financiële instrumenten Algemeen De stichting maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de stichting blootstelt aan rente-, kasstroom-, krediet- en liquiditeitsrisico. Om deze risico’s te beheersen heeft de stichting een beleid opgesteld om de risico’s van onvoorspelbare ongunstige ontwikkelingen op de financiële markten en daarmee de financiële prestaties van de stichting te beperken. De stichting zet geen afgeleide financiële instrumenten in.

Kredietrisico De vorderingen uit hoofde van handelsdebiteuren zijn voor circa 42% geconcentreerd bij één sponsor. Voor de kredietrisico’s inzake de overige vorderingen wordt verwezen naar punt 3 Vorderingen.

23




Vrijwilligers De Roparun organisatie is voor een zeer groot gedeelte afhankelijk van vrijwilligers. Er zijn rond de 425 actieve vrijwilligers betrokken bij de Roparun organisatie. Ongeveer 350 van hen zijn voornamelijk actief tijdens het evenement. De overige 75 zijn het gehele jaar door op de één of andere manier bezig met de Roparun. Het is hierbij wel belangrijk om op te merken dat aangezien de meeste vrijwilligers zich bezig houden met de organisatie van het evenement, zij vallen onder Stichting Roparun Evenementen en niet onder Stichting Roparun Palliatieve Zorg. Het vrijwilligersbeleid van het bestuur is er op gericht om de vrijwilligers aan zich gebonden te houden, en enthousiast betrokken te houden. Dit probeert het bestuur te bewerkstelligen door de vrijwilligers een unieke ervaring te bieden, namelijk tijdens de Roparun. Maar ook door ze uit te nodigen voor de slotavond die altijd net na de Roparun plaatsvindt, en door het organiseren van bijeenkomsten zoals een Nieuwjaarsborrel en een Kickoff. Om de vrijwilligers te informeren is er een digitale vrijwilligers nieuwsbrief en krijgen de vrijwilligers allemaal de Ropareader toegestuurd.

Communicatie met belanghebbenden De stichting heeft verschillende belanghebbenden waarmee gecommuniceerd moet worden. Met de vrijwilligers wordt gecommuniceerd via e-mail, nieuwsbrieven en de Ropareader. De sponsors worden elk jaar benaderd of ze weer geïnteresseerd zijn om te sponsoren. Daarnaast worden ze uitgenodigd om de finish van de Roparun bij te wonen. De hoofdsponsors worden ook uitgenodigd voor de Roparun Doelenavond waar de verschillende doelen hun cheques krijgen uitgereikt. Verder ontvangen alle sponsors de Ropareader. Met de deelnemende teams wordt vooral gecommuniceerd via e-mail en via 3 zogenaamde teambijeenkomsten die in de aanloop naar de Roparun worden georganiseerd. Overigens is het voor de teams belangrijk om de website in de gaten te houden aangezien daar ook alles wat betrekking heeft op de Roparun wordt gecommuniceerd. Daarbij wordt vanzelfsprekend ook gebruik gemaakt van Twitter en Facebook. De donateurs van het evenement ontvangen een bedankbrief en een Ropareader.

24


Informatie met betrekking tot het bestuur De taak van het bestuur is het uitzetten van het beleid voor de korte en lange termijn en de controle op een juiste uitvoering van het beleid. Het bestuur komt meermaals per maand bij elkaar om tijdens de bestuursvergadering alle relevante zaken te bespreken en om beslissingen te nemen. De bestuursleden worden benoemd door het bestuur en de zittingsduur van de leden is voor vijf jaar. De bestuursleden ontvangen geen vergoeding voor hun diensten. De enige vergoeding die de bestuursleden ontvangen, is een onkostenvergoeding van EUR 375 per kwartaal waaruit alle onkosten en dergelijke betaald moeten worden, of een kilometervergoeding. Het bestuur geeft uitvoering aan haar toezichthoudende taak door minimaal 1x per kwartaal alle financiële stukken te bespreken (balans, resultatenrekening en begroting). Ook dienen alle transacties op de verschillende bankrekeningen te worden geparafeerd door de penningmeester.

Hoofd- en nevenfuncties bestuursleden Martin den Boer: Zelfstandig ondernemer eenmansbedrijf in de beveiligingsbranche Peter Dennig: Bedrijfsleider bij de firma A-Hak Drillcon in Helmond Judith Somers: Internist-hematoloog/bloedtransfusiespecialist; Sanquin bloedvoorziening/Erasmus MC-Daniël den Hoed Irma Kenter: Hoofd Financiële en Juridische zaken Provincie Zuid-Holland Jan de Vuijst: Gepensioneerd Senior Beheerder Eneco Solar, Bio & Hydro BV Pascale Rombouts: Teamleider- Directielid Roncalli Mavo

Bezoldiging directie De grondslag van de bezoldiging van de directeur is in 2010/2011 geëvalueerd door een onafhankelijk onderzoeksbureau waarbij via de “Hay-methode” een marktconforme beloning is bepaald.

Toekomst Het bestuur heeft een continuïteitsreserve opgebouwd om het risico af te dekken van reeds gemaakte kosten indien de run vanwege onverwachte omstandigheden niet door zou kunnen gaan.

25


De stichting heeft geen lopende projecten op het gebied van onderzoek en ontwikkeling en deze worden in het komende jaar ook niet verwacht. Voor het komende jaar worden geen significante wijzigingen in het personeelsbestand verwacht, tevens zijn er geen significante investeringen gepland.

Begroting Korte termijn doelstellingen Stichting Roparun Evenementen 2014/2015 Dit zijn doelstellingen die we in het betreffende jaar willen bereiken en die moeten leiden tot de realisatie van de lange termijn strategische doelstellingen. Korte termijn doelstellingen van Stichting Roparun Evenementen zijn: A1 A2 A3 A4 A5

Het verder professionaliseren van het Bestuur. Het verder professionaliseren van de Vrijwilligersorganisatie Het opstellen van een sluitende begroting 2014/2015 en het verbeteren van de financiële sturing op de realisatie hiervan. Het verhogen van de directe sponsorbijdragen. Het borgen en verder verbeteren van de relatie met de belangrijkste Stakeholders.

B1 B2 B3 B4

Een opschaling en uitbouw van de Hamburg route met een groter aantal teams. Het optimaal benutten van de capaciteit van de Parijs route met een passend aantal teams Een gestage groei van het aantal deelnemende teams. Het ondersteunen van de teams (d.m.v. randvoorwaarden) zodat deze in staat zijn hun sponsorinkomsten te vergroten.

C1

Het ondersteunen van het bestuur van Stichting Roparun Palliatieve Zorg bij het bepalen van nieuwe doelen.

D1 D2

Het onderzoeken van mogelijkheden voor nieuwe passende evenementen. Het waar mogelijk verbinden van de doelstellingen en combineren van activiteiten van de beide Roparun Stichtingen.

Korte toelichting begrotingswijzigingen t.o.v. voorgaande jaar Ten opzichte van vorig jaar zijn de meeste posten gelijk of licht geïndexeerd:  Kosten sponsorwerving zijn verhoogd om de slag te maken naar meer naamsbekendheid.  De mogelijke kosten van de huur van het startterrein in Hamburg zijn opgenomen onder onvoorzien.

26


Toelichting op de samengevoegde balans per 31 juli 2014 en de samengevoegde staat van baten en lasten over de periode 1 augustus 2013 tot en met 31 juli 2014 Totaal reserves Stichting Roparun Palliatieve Zorg en Stichting Roparun Evenementen Uit de balans per 31 juli 2014 blijkt dat de totale, gecombineerde continuïteitsreserve EUR 721.689 (2013: EUR 605.259) bedraagt. De totale bestemmingsreserves bedragen EUR 7.020.354 (2013: EUR 6.948.806), waarvan EUR 395.346 (2013: EUR 415.674) vastgelegd vermogen in materiële vaste activa, EUR 366.925 (2013: EUR 414.092) in de reserve onderhoud inloophuizen en bungalows, EUR 275.000 (2013: EUR nihil) in de reserve Roparun Steden, EUR 2.000.000 (2013: EUR 2.000.000) in de reserve Prinses Máxima Centrum voor Kinderoncologie, EUR nihil (2013: EUR 370.000) in de reserve UMC Utrecht en EUR 3.983.083 (2013: EUR 3.749.040) in overige reserves ten behoeve van doelen.

Informatie over de gecombineerde activiteiten en de financiële positie De gecombineerde som van de baten bedroeg EUR 5.563.943 (2013: EUR 5.681.072). Hiervan was EUR 5.434.006 (2013: EUR 5.539.053) baten uit eigen fondsenwerving en EUR 129.937 (2013: EUR 142.019) financiële baten. De baten uit eigen fondsenwerving bestonden uit donaties teams van EUR 4.153.253 (2013: EUR 4.294.532), EUR 63.475 (2013: EUR 27.573) donaties van derden, EUR 1.002.415 (2013: EUR 1.032.850) uit de loterij, EUR 128.685 (2013: EUR 92.982) sponsoring, EUR 31.564 (2013: EUR 27.667) uit verkoop goederen en een last van EUR 7.430 (2013: bate EUR 8.827) met betrekking tot mutatie van de BTW-verplichting. De overige baten eigen fondsenwerving zijn EUR 62.044 (2013: EUR 72.276). Daartegenover stonden de volgende lasten: kosten en prijzengeld loterij EUR 168.035 (2013: EUR 156.058), exploitatiekosten van bungalows en inloophuis EUR 219.152 (2013: EUR 183.708), kosten aanschaf bungalows EUR nihil (2013: EUR 463.348), bruto opbrengst (negatief resultaat) van de Roparun EUR 137.684 (2013: EUR 209.904), kosten sponsoring van EUR 35.460 (2013: EUR 13.950) en kosten van beheer en administratie EUR 361.845 (2013: EUR 344.864). Indien we deze bedragen, samen met de toegezegde uitkeringen EUR 4.453.789 (2013: EUR 3.390.463) aftrekken van de som van de baten dan houden we EUR 187.978 (2013: EUR 918.777) over dat via de resultaatbestemming wordt verdeeld.

Toelichting werkelijke cijfers 2013/2014 ten opzichte van de begroting 2013/2014 De totale baten zijn EUR 3.943 hoger dan begroot. De baten uit eigen fondsenwerving zijn EUR 35.664 lager dan begroot. Belangrijkste posten die hieraan hebben bijgedragen zijn de lagere donaties teams ad EUR 66.747 en de lagere opbrengst verkoop loten ad EUR 27.585. Dit werd weer gedeeltelijk gecompenseerd door de hogere donaties derden EUR 38.475 en opbrengsten uit hoofde van sponsoring die EUR 28.685 hoger zijn dan begroot. Door een hoger banksaldo gedurende het jaar zijn er meer renteopbrengsten ad EUR 41.294 t.o.v. de begroting. 27


In het afgelopen boekjaar zijn er toezeggingen gedaan voor een bedrag van EUR 4.453.789. Begrote toezeggingen bedroegen EUR 4.613.200. Dat er minder is toegezegd dan begroot komt doordat er minder aanvragen waren die voldeden aan de criteria. De kosten bungalows zijn EUR 53.152 hoger uitgekomen dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door hogere exploitatiekosten dan verwacht. De kosten voor eigen fondsenwerving zijn EUR 109.321 lager dan begroot, doordat de kosten van het evenement EUR 100.316 lager zijn uitgevallen. Voor beheer en administratie geldt dat alle kosten lager zijn uitgekomen dan begroot.

Samengevoegde begroting 2014/2015 Werkelijk 2013/2014 EUR EUR

Begroot 2014/2015 EUR EUR

5.434.006 129.937

5.007.500 113.500

Baten Baten uit eigen fondsenwerving Financiële baten

5.563.943

Som der baten

5.121.000

Lasten Besteed aan doelstellingen Toegezegde uitkeringen Kosten bungalows en inloophuis

4.453.789 219.152

4.091.200 163.000 4.672.941

4.254.200

Werving baten Kosten eigen fondsenwerving

341.179

465.970

Beheer en administratie Kosten beheer en administratie

361.845

386.900

5.375.965

5.107.070

187.978

13.930

Som der lasten Resultaat

Schiedam, 28 november 2014

28


Bestuur Stichting Roparun Palliatieve Zorg

Markus Mandemaker (voorzitter)

Monique Kempff (secretaris)

Stephanie ter Borg (penningmeester)

Auke de Boer (algemeen bestuurslid)

Marja Berends (algemeen bestuurslid)

Bestuur Stichting Roparun Evenementen Martin den Boer (voorzitter)

Peter Dennig (vice-voorzitter)

Judith Somers (secretaris)

Irma Kenter (penningmeester)

Jan de Vuijst (algemeen bestuurslid)

29


Jaarrekening

30


Samengevoegde balans per 31 juli 2014 (na resultaatverwerking)

31 juli 2013

31 juli 2014 EUR EUR Vaste activa Materiële vaste activa

1

Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

2 3 4

EUR

EUR

415.674

395.346

93.504 198.858 9.702.256

67.828 142.837 12.118.629 12.329.294

9.994.618

12.724.640

10.410.292

Reserves en fondsen Reserves  Continuïteitsreserve  Bestemmingsreserves

5 605.259 6.948.806

721.689 7.020.354 7.742.043

7.554.065

Voorzieningen

6

223.478

216.048

Langlopende schulden

7

-

18.000

Kortlopende schulden

8

4.759.119

2.622.179

12.724.640

10.410.292

31


Samengevoegde staat van baten en lasten over de periode 1 augustus 2013 tot en met 31 juli 2014 Werkelijk 2013/2014 EUR EUR

Begroot 2013/2014 EUR EUR

Werkelijk 2012/2013 EUR EUR

5.470.000 90.000

5.539.053 142.019

Baten Baten uit eigen fondsenwerving Financiële baten

11 12

5.434.006 129.937

Som der baten

5.563.943

5.560.000

5.681.072

Lasten Besteed aan doelstellingen Toegezegde uitkeringen Kosten bungalows en inloophuis Kosten aanschaf bungalows

13

4.453.789

4.613.200

3.390.463

14 15

219.152 -

166.000 -

183.708 463.348

Som der lasten

4.672.941

4.779.200

4.037.519

Werving baten Kosten eigen fondsenwerving

17

341.179

450.500

379.912

Beheer en administratie Kosten beheer en administratie

18

361.845

397.800

344.864

5.375.965

5.627.500

4.762.295

187.978

-67.500

918.777

Som der lasten Resultaat

32


Werkelijk 2013/2014 EUR Resultaatverwerking Onttrokken aan: Vastgelegd vermogen in materiële vaste activa Reserve onderhoud inloophuizen en bungalows Reserve aankoop bungalows Reserve UMC Utrecht Overige reserves ten behoeve van doelen Toegevoegd aan: Continuïteitsreserve Stichting Roparun Evenementen Vastgelegd vermogen in materiële vaste activa Reserve schenking UMC Utrecht Reserve schenking Pr. Máxima Centrum voor Kinderoncologie Reserve Roparun Steden Overige reserves ten behoeve van doelen

Werkelijk 2012/2013 EUR

5

-30.081 -47.167 – -370.000 –

-27.205 – -463.348 -14.373

116.430 9.753 – – 275.000 234.043

33.172 20.531 370.000 1.000.000 – –

187.978

918.777

33


Samengevoegd kasstroomoverzicht over de periode 1 augustus 2013 tot en met 31 juli 2014 2012/2013

2013/2014 EUR Resultaat Gecorrigeerd voor:  Afschrijvingen  Mutatie in voorzieningen  Mutatie in werkkapitaal (exclusief liquide middelen en kortlopend bankkrediet)

918.777

30.081 7.430

27.205 8.827

2.218.6371

618.756

EUR

1.573.565

2.444.126

– -20.531

-9.753

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Mutatie langlopende schulden

EUR

187.978

Kasstroom uit operationele activiteiten Investeringen in:  Materiële vaste activa doelstelling  Materiële vaste activa bedrijfsvoering

EUR

-20.531

-9.753 -28.115

-18.000 -18.000

-28.115

Nettokasstroom

2.416.3732

1.524.919

Saldo liquide middelen per 1-8-2013/2012 Saldo liquide middelen per 31-7-2014/2013

9.702.256 12.118.629

8.177.337 9.702.256

2.416.373

1.524.919

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

1 2

Deze mutatie wordt voor EUR 2.036.698 verklaard door in het boekjaar 2013/2014 gedane toezeggingen. De ontvangsten en uitgaven in het kasstroomoverzicht hangen samen met de reguliere activiteiten van de stichting.

34


Toelichting behorende tot de jaarrekening 2013/2014 Activiteiten Stichting Roparun Palliatieve Zorg Volgens artikel 2 van de statuten streeft de stichting de volgende doelen na: 1

De stichting heeft ten doel: het doen organiseren van evenementen en het ondernemen van andere activiteiten waarbij de opbrengsten ten goede komen aan palliatieve zorg voor mensen met kanker, waartoe mede behoort het ter beschikking stellen van registergoederen en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord.

2

De stichting tracht haar doel onder meer te verwezenlijken door: -

overleg met autoriteiten; het beheren van registergoederen; het organiseren van loterijen; het organiseren van feestavonden en galadiners; het organiseren van sponsorbijeenkomsten; en het doen van giften in geld en/of in natura aan zorginstanties.

Activiteiten Stichting Roparun Evenementen Volgens artikel 2 van de statuten streeft de stichting de volgende doelen na: 1

De stichting heeft ten doel: het doen organiseren van hardloopwedstrijden en andere evenementen waarbij zoveel mogelijk opbrengsten worden gegenereerd die ten goede komen aan “Stichting Roparun Palliatieve Zorg”, gevestigd te Rotterdam, en voorts al hetgeen met één en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord.

2

De stichting tracht haar doel onder meer te verwezenlijken door: -

overleg met autoriteiten; werven van sponsors; het voorbereiden van hardloopwedstrijden; merchandising; het organiseren van feestavonden en galadiners; en het organiseren van sponsorbijeenkomsten.

Toegepaste standaarden De jaarrekening is opgesteld conform de Richtlijn 650 Fondsenwervende Instellingen. De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op geamortiseerde kostprijs.

35


Grondslagen voor samenvoeging In de samengevoegde jaarrekening zijn de cijfers van Stichting Roparun Pallitatieve Zorg en Stichting Roparun Evenementen samengevoegd onder toepassing van de methode van consolidatie. De onderlinge vorderingen, schulden, baten en lasten worden geëlimineerd.

Verslaggevingsperiode Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van een verslagperiode van een jaar. Het boekjaar valt samen met activiteitenjaar van Roparun, namelijk van 1 augustus tot 31 juli.

Continuïteit Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.

Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het Bestuur oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling Algemeen Voorzover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs. Ontvangsten en uitgaven worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro’s, de functionele valuta van de stichting.

Financiële instrumenten Financiële instrumenten omvatten investeringen in aandelen en obligaties, handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en overige financieringsverplichtingen, afgeleide financiële instrumenten (derivaten), handelsschulden en overige te betalen posten. In de jaarrekening zijn de volgende categorieën financiële instrumenten opgenomen: overige vorderingen, geldmiddelen, lang- en kortlopende schulden en overige financiële verplichtingen. Financiële instrumenten omvatten tevens in contracten besloten afgeleide financiële instrumenten (derivaten). De stichting heeft dergelijke afgeleide financiële instrumenten niet.

36


Na de eerste opname worden financiële instrumenten op de hierna beschreven manier gewaardeerd.

Overige vorderingen Overige vorderingen worden na eerste opname gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen.

Langlopende en kortlopende schulden en overige financiële verplichtingen Langlopende en kortlopende schulden en overige financiële verplichtingen worden na eerste opname gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode.

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs verminderd met de cumulatieve afschrijvingen. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Voor de kantoorpanden wordt de WOZ-waarde als restwaarde gehanteerd.    

Inventaris Kantoorpand Inventaris kantoorpand Verbouwing pand

: : : :

10%/20% 4% 20% 10%

De aankoop van panden ten behoeve van de doelstelling worden direct ten laste van de staat van baten en lasten gebracht.

Bijzondere waardeverminderingen Vaste activa met een lange levensduur dienen te worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen wanneer wijzigingen of omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige nettokasstromen die het actief naar verwachting zal genereren.

Vervreemding van vaste activa Voor verkoop beschikbare vaste activa worden gewaardeerd tegen boekwaarde of lagere opbrengstwaarde.

37


Voorraden Voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Bij de waardering van de voorraden wordt rekening gehouden met de eventueel op balansdatum opgetreden waardeverminderingen.

Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde, eventueel onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid.

Reserves Continuïteitsreserve De continuïteitsreserve is gevormd om de continuïteit te waarborgen ingeval van (tijdelijke) sterk tegenvallende opbrengsten. Volgens de CBF-regels kan hiervoor een reserve worden aangehouden van maximaal 1,5 maal de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie. Onder kosten van de werkorganisatie wordt verstaan: personeelskosten, huisvestings- en facilitaire kosten, ICT kosten, kosten van bestuur, financiën, planning & control en de kosten voor fondsenwerving.

Bestemmingsreserves De beperkte bestedingsmogelijkheid van de bestemmingsreserve is door het bestuur bepaald, en betreft geen verplichting, het bestuur kan deze beperking zelf opheffen.

Grondslagen voor de resultaatbepaling Baten uit eigen fondsenwerving Teamdonaties en donaties derden Teamdonaties worden verantwoord in het boekjaar van ontvangst. Donaties van teams die na afloop boekjaar worden ontvangen, worden verantwoord in het volgende boekjaar onder de titel donaties derden.

Lotenverkoop De opbrengst uit de verkoop van loten wordt verantwoord in het boekjaar waarin de loterij valt.

Financiële baten Financiële baten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben.

38


Besteed aan doelstellingen Uitkeringen worden geheel ten laste gebracht van het boekjaar waarin het besluit tot toekenning schriftelijk aan de ontvanger is medegedeeld, ongeacht in welk boekjaar de uitkering wordt betaald. Kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben.

Kosten eigen fondsenwerving Kosten eigen fondsenwerving worden toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben.

Kosten beheer en administratie Kosten van beheer en administratie worden toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben.

Sponsoring Opbrengsten uit hoofde van sponsoring worden verantwoord in het boekjaar waarop deze betrekking hebben.

Verkoop goederen Opbrengsten uit de verkoop van goederen worden onder de baten tegen de brutowinst opgenomen. De brutowinst is de netto-omzet verminderd met de kostprijs van de verkochte goederen. Onder de netto-omzet wordt verstaan de opbrengst onder aftrek van kortingen en over de omzet geheven belastingen. Onder de kostprijs wordt verstaan de inkoopwaarde van de goederen, verhoogd met de op de inkoop en verkoop drukkende directe (aan derden betaalde) verwervingskosten. De door de fondsenwervende instelling in dit verband gemaakte eigen kosten worden als kosten van fondsenwerving verantwoord.

Overige baten uit eigen fondsenwerving Overige baten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben.

Personeelsbeloningen/pensioenen Toegezegde pensioenregeling Uitgangspunt is dat de in de verslagperiode te verwerken pensioenlast gelijk is aan de over die periode aan het pensioenfonds verschuldigde pensioenpremies. Voor zover de verschuldigde premies op balansdatum nog niet zijn voldaan, wordt hiervoor een verplichting opgenomen. Als de op balansdatum reeds betaalde premies de verschuldigde premies overtreffen, wordt een overlopende actiefpost opgenomen voor zover sprake zal zijn van terugbetaling door het fonds of van verrekening met in de toekomst verschuldigde premies.

39


Leasing De stichting kan financiële en operationele leasecontracten afsluiten. Een leaseovereenkomst waarbij de voor- en nadelen verbonden aan het eigendom van het leaseobject geheel of nagenoeg geheel door de lessee worden gedragen, wordt aangemerkt als een financiële lease. Alle andere leaseovereenkomsten classificeren als operationele leases. Bij de leaseclassificatie is de economische realiteit van de transactie bepalend en niet zozeer de juridische vorm.

Financiële leases Als de onderneming optreedt als lessee in een financiële lease, wordt het leaseobject (en de daarmee samenhangende verplichting) bij de aanvang van de leaseperiode in de balans verwerkt tegen de reële waarde van het leaseobject of, indien deze lager is, tegen de contante waarde van de minimale leasebetalingen. De stichting heeft dergelijke leasecontracten niet.

Operationele leases Als de stichting optreedt als lessee in een operationele lease, wordt het leaseobject niet geactiveerd. Leasebetalingen inzake de operationele lease worden lineair over de leaseperiode ten laste van de staat van baten en lasten gebracht.

Kostentoerekening Kosten worden toegerekend aan de doelstelling, werving baten en beheer en administratie op basis van de volgende maatstaven: 

direct toerekenbare kosten worden direct toegerekend;



niet direct toerekenbare kosten worden als volgt verdeeld: -

Prijzengeld en kosten loterij Bestuur Personeelskosten Personeelskosten - directie

-

Personeelskosten - overig

-

Huisvestingskosten Kantoor- en algemene kosten Afschrijving en rente

100% 100% 100% 87% 13% 80% 20% 100% 100% 100%

Eigen fondsenwerving Beheer en administratie Beheer en administratie (Palliatieve Zorg) Eigen fondsenwerving (Evenementen) Beheer en administratie (Evenementen) Eigen fondsenwerving (Evenementen) Beheer en administratie (Evenementen) Beheer en administratie Beheer en administratie Beheer en administratie.

Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.

40


Toelichting op de Samengevoegde balans 1

Materiële vaste activa 2012/2013 EUR

2013/2014 EUR

Ten behoeve van: Doelstelling Bedrijfsvoering

395.346

8.680 406.994

395.346

415.674

Het verloop van de materiële vaste activa ten behoeve van de doelstelling is als volgt weer te geven: Bungalows en inventaris

Inloophuis

EUR

EUR

Totaal doelstelling 2012/2013 EUR

Totaal doelstelling 2013/2014 EUR

Aanschafwaarde Stand per 1 augustus 2013 Aankopen

1.098.419 -

14.565 -

1.112.984 -

1.112.984 -

Stand per 31 juli 2013

1.098.419

14.565

1.112.984

1.112.984

Afschrijvingen Stand per 1 augustus 2013 Afschrijvingen Desinvesteringen

-1.089.739 -8.680 -

-14.565 -

-1.104.304 -8.680 -

-1.095.632 -8.672 –


-1.098.419

-

-1.112.984

-1.104.304

-

-

-

8.680

Boekwaarde 31 juli 2014

Inloophuis Per 31 juli 2014 betreft dit het pand waar Inloophuis De Boei gebruik van maakt met een aanschafwaarde van EUR 14.565. Het pand waarin het Inloophuis De Boei is gevestigd, is eigendom van Stichting Roparun Palliatieve Zorg en is aan het Inloophuis kosteloos ter beschikking gesteld voor de periode van 2014 t/m 2024.

41


WOZ waarde bungalows en inloophuis 2013/2014 EUR Bungalow Bernisse, nr. 97 Bungalow Bernisse, nr.103 Bungalow Arcen, nr.69* Bungalow Arcen, nr. 90 Bungalow Arcen, nr. 201 Bungalow Drenthe, nr. 215* Bungalow Drenthe, nr. 437 Bungalow Drenthe, nr. 263* Bungalow Zeeland, nr. 1* Bungalow Zeeland, nr. 3* Bungalow Kortgene Bungalow Volendam Bungalow Kortgene Veerse Meerdreef 9 Bungalow Volendam Marinapark De Krom 238 Roparun inloophuis De Boei**

2012/2013 EUR

187.000 190.000 146.000 153.000 154.000 168.000 163.000 168.000 183.000 190.000 211.000 213.000 228.000 201.000 421.000

202.000 204.000 154.000 162.000 163.000 187.000 185.000 187.000 190.000 185.000 250.000 279.000 213.000 246.000 456.000

2.976.000

3.263.000

*

Deze bungalows zijn opgenomen onder de post bungalows en inventaris in de materiële vaste activa. ** Dit inloophuis is opgenomen onder de post inloophuizen in de materiële vaste activa.

Bungalows De Stichting beschikt over veertien bungalows waar kankerpatiënten en hun familieleden kosteloos een weekje kunnen verblijven. De bungalows staan in Arcen in Limburg (3), in Ees in Drenthe (3), in Kamperland in Zeeland (2), in Kortgene in Zeeland (2), in Zuidland op VoornePutten (2) en in Volendam in Noord-Holland (2).

42


Het verloop van de materiële vaste activa ten behoeve van de bedrijfsvoering is als volgt weer te geven: Kantoorpand

Verbouwing Inventaris kantoorpand kantoorpand

EUR

EUR

EUR

Logistiek

EUR

Totaal bedrijfsvoering 2013/2014 EUR

Totaal bedrijfsvoering 2012/2013 EUR

Aanschafwaarde Stand per 1 augustus 2013 Aankopen

392.838 -

80.743 -

196.532 6.340

18.306 3.413

688.419 9.753

667.888 20.531


392.838

80.743

202.872

21.719

698.172

688.419

Afschrijvingen Stand per 1 augustus 2013 Afschrijvingen

-70.375 -8.295

-31.594 -6.600

-178.197 -2.732

-1.259 -3.774

-281.425 -21.401

-262.892 -18.533


-78.670

-38.194

-180.929

-5.033

-302.826

-281.425

Boekwaarde 31 juli 2014

314.168

42.549

21.943

16.686

395.346

406.994

In 2011/2012 is het pand naast het kantoor van Stichting Roparun Palliatieve Zorg gekocht voor EUR 201.661 (incl. overdrachtsbelasting). Stichting Roparun Evenementen huurt het pand van Stichting Roparun Palliatieve Zorg en heeft daarom zelf de verbouwingskosten gefinancierd. De WOZ-waarde van de kantoorpanden bedraagt in totaal EUR 355.000 (waardepeildatum 1 januari 2013). Op het kantoorpand aan de Jan van Galenstraat nr. 40 kan niet meer worden afgeschreven, de boekwaarde is lager dan de WOZ-waarde.

2

Voorraden 2013/2014 EUR Voorraad beschikbaar voor de doelstelling

67.828

2012/2013 EUR 93.504

De voorraad bestaat uit Roparun artikelen ten behoeve van de verkoop alsmede kleding voor de vrijwilligers. In 2013/2014 is EUR 6.932 incourante voorraad afgeboekt (2012/2013: EUR 1.341). Deze afwaardering is verantwoord als kostprijs omzet in de staat van baten en lasten.

43


3

Vorderingen en overlopende activa 2013/2014 EUR Debiteuren Omzetbelasting Rekening-courant Zwitserleven Vooruitbetaalde pensioenpremies Overige vorderingen

2012/2013 EUR

57.274 78.895 218 2.596 3.854

36.015 150.032 4.700 2.082 6.029

142.837

198.858

De vorderingen hebben een looptijd korter dan 1 jaar. Een voorziening voor oninbaarheid voor debiteuren wordt niet noodzakelijk geacht.

Omzetbelasting Met de belastingdienst is de afspraak gemaakt dat het inschrijfgeld slechts gedeeltelijk in Nederland wordt belast. Het saldo 2013/2014 betreft de te vorderen omzetbelasting over het 2e kwartaal 2014 en juli 2014.

4

Liquide middelen 2013/2014 EUR Banken Kasmiddelen Gelden onderweg

2012/2013 EUR

12.116.024 967 1.638

9.696.455 3.584 2.217

12.118.629

9.702.256

De liquide middelen zijn terstond opeisbaar.

44


5

Reserves 31 juli 2014 EUR Continuïteitsreserve Bestemmingsreserves

31 juli 2013 EUR

721.689 7.020.354

605.259 6.948.806

7.742.043

7.554.065

De mutaties in de reserves zijn als volgt weer te geven: Continuïteits- Bestemmingsreserve reserves EUR

Totaal 2013/2014

EUR

EUR

Stand per 1 augustus 2013

605.259

6.948.806

7.554.065

Mutaties:  Toevoegingen via resultaatbestemming  Bestedingen via resultaatbestemming

116.430 -

518.796 -447.248

635.226 -447.248


721.689

7.020.354

7.742.043

Continuïteitsreserve De continuïteitsreserve wordt gevormd voor de dekking van risico’s op korte termijn en om zeker te stellen dat de stichting ook in de toekomst aan haar verplichtingen kan voldoen. In de uitgangspunten ‘Reserves en Beleggingsbeleid’ van het CBF-Keur is opgenomen dat de continuïteitsreserve maximaal 1,5 maal de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie mag bedragen. Voor 2013/2014 hebben de besturen de continuïteitsreserve bepaald op maximaal EUR 400.000 voor Stichting Roparun Pallatieve Zorg en op maximaal EUR 521.447 voor Stichting Roparun Evenementen.

Bestemmingsreserves Op onderstaande bestemmingsreserves berust geen verplichting. De beperkte bestedingsmogelijkheid is aangegeven door het bestuur.

45


De bestemmingsreserves kunnen als volgt gespecificeerd worden: Vastgelegd vermogen in materiële vaste activa EUR Stand per 31 juli 2013

Reserve onderhoud inloophuizen en bungalows EUR

Reserve schenking Pr. Máxima Centrum voor Kinderoncologie EUR

Reserve Roparun Steden

EUR

Reserve UMC Utrecht

Overige reserves ten behoeve van doelen

Totaal

EUR

EUR

EUR

415.674

414.092

-

2.000.000

370.000

3.749.040

6.948.806

Mutaties: Toevoegingen via resultaatbestemming:  Investering in materiële vaste activa  Voorgenomen toezeggingen

9.753 –

– –

– 275.000

– –

– –

– 234.043

9.753 509.043

Bestedingen via resultaatbestemming:  Afschrijving materiële vaste activa  Kosten Vrienden UMC Utrecht  Onderhoudskosten bungalows

-30.081 – –

– – -47.167

– – –

– – –

– -370.000 –

– – –

-30.081 -370.000 -47.167


395.346

366.925

275.000

2.000.000

–

3.983.083

7.020.354

46


6

Voorzieningen 31 juli 2013 EUR

31 juli 2014 EUR Voorziening BTW

223.478

216.048

Met de Nederlandse belastingdienst is overeengekomen dat 1/5 deel van het inschrijfgeld in Nederland wordt belast. Het overige deel van het inschrijfgeld dient belast te worden in Frankrijk (2/5 deel) en België (2/5 deel). Dit alles naar rato van de afstand van de route in het betreffende land. De Belgische overheid heeft gemeld geen belasting te zullen heffen over het Belgische deel van de inschrijfgelden. Dit heeft tot gevolg dat 2/5 deel buiten de heffing van omzetbelasting blijft. De Nederlandse belastingdienst heeft in reactie hierop aangegeven haar eerdere besluit te zullen heroverwegen. In afwachting van de uitspraak van de Nederlandse belastingdienst wordt de BTW over het Belgische deel van de inschrijfgelden als voorziening opgenomen. In 2013/2014 is EUR 37.033 inzake het jaar 2008/2009 van deze voorziening vrijgevallen en EUR 44.463 gedoteerd voor het jaar 2013/2014. De voorziening per 31 juli 2014 betreft de BTW die de Nederlandse belastingdienst kan vorderen over de afgelopen vijf jaar.

7

Langlopende schulden 31 juli 2013 EUR

31 juli 2014 EUR Langlopende toegezegde uitkeringen

-

18.000

Dit betreft verplichtingen met een looptijd langer dan 1 jaar.

8

Kortlopende schulden 31 juli 2014 EUR Crediteuren Toegezegde uitkeringen Loonbelasting en sociale premies Omzetbelasting Overige schulden en overlopende passiva

31 juli 2013 EUR

133.609 4.560.843 64.667

39.866 2.524.145 6 14.757 43.405

4.759.119

2.622.179

47


Toegezegde uitkeringen De toegezegde uitkeringen betreffen de per balansdatum verschuldigde uitkeringen. Wanneer aan de door het bestuur van de stichting gestelde voorwaarden is voldaan, vindt uitkering plaats. In 2013/2014 is voor EUR 2.120.000 aan toezeggingen gedaan waarbij de realisatie van de projecten een langlopende aard heeft. De gedane toezeggingen zijn direct opeisbaar waardoor deze een kortlopend karakter houden.

Overige schulden en overlopende passiva 31 juli 2014 EUR Accountantskosten Adviseurskosten Reservering vakantiegeld en vakantiedagen Vooruitontvangen sponsorbijdragen Overige schulden en overlopende passiva

31 juli 2013 EUR

31.455 3.026 15.757 11.633 2.796

27.354 15.626 425

64.667

43.405

De kortlopende schulden hebben een looptijd korter dan 1 jaar.

9

Financiële instrumenten Algemeen De stichtingen maken in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de stichtingen blootstellen aan rente-, kasstroom-, krediet- en liquiditeitsrisico. Om deze risico’s te beheersen hebben de stichtingen een beleid opgesteld om de risico’s van onvoorspelbare ongunstige ontwikkelingen op de financiële markten en daarmee de financiële prestaties van de stichting te beperken. De stichtingen zetten geen afgeleide financiële instrumenten in.

Kredietrisico De vorderingen uit hoofde van handelsdebiteuren zijn voor circa 42% geconcentreerd bij één sponsor. Voor de kredietrisico’s inzake de overige vorderingen wordt verwezen naar punt 2 Vorderingen.


48



10

Niet in de balans opgenomen verplichtingen Meerjarige financiële verplichtingen Er zijn langlopende onvoorwaardelijke verplichtingen aangegaan ter zake van operationele leasing. Stichting Roparun Palliatieve Zorg De verplichtingen die hieruit voortvloeien bedragen voor 2014/2015 EUR 8.592 (2013/2014: EUR 8.592) en lopen tot juni 2017. Stichting Roparun Evenementen Dit contract loopt af per 1 januari 2015. De verplichting die hieruit voortvloeit bedraagt EUR 2.266.

49


Toelichting op de Samengevoegde staat van baten en lasten 11

Baten uit eigen fondsenwerving Werkelijk 2013/2014 EUR Donaties teams Donaties derden Lotenverkoop Sponsoring Mutatie BTW-verplichting Verkoop goederen Overige baten uit eigen fondsenwerving

Begroting 2013/2014 EUR


4.153.253 63.475 1.002.415 128.685 -7.430 31.564 62.044

4.220.000 25.000 1.030.000 100.000 25.000 70.000

4.294.532 27.573 1.032.850 92.982 -8.827 27.667 72.276

5.434.006

5.470.000

5.539.053

Donaties teams In de donaties teams is een bedrag van EUR 110.031 uit hoofde van collectes inbegrepen (2012/2013: EUR 126.209).

Mutatie BTW-verplichting De mutatie in 2013/2014 betreft de vrijval van EUR 37.033 inzake het jaar 2008/2009 en de dotatie van EUR 44.463 voor het jaar 2013/2014.

Verkoop goederen Werkelijk 2013/2014 EUR



Netto omzet Kostprijs

58.947 -27.383

p.m. p.m.

50.088 -22.421

Netto winst

31.564

25.000

27.667

54%

p.m.

55%

Marge

De daling van de marge ten opzichte van voorgaand jaar wordt met name veroorzaakt door een hogere afboeking van incourante voorraad in 2013/2014.

50


Overige baten uit eigen fondsenwerving Werkelijk 2013/2014 EUR Opbrengst begeleiderspakketten Opbrengst slotavond Overige opbrengsten evenement

12


28.654 25.757 7.633

32.500 30.000 7.500

33.441 30.441 8.394

62.044

70.000

72.276

Financiële baten Werkelijk 2013/2014 EUR Rentebaten

13


129.937

Begroting 2013/2014 EUR 90.000

Werkelijk 2012/2013 EUR 142.019

Toegezegde uitkeringen Werkelijk 2013/2014 EUR Toezeggingen boekjaar Vrijval verplichtingen oude jaren



4.610.768 -156.979

4.613.200 -

3.419.225 -28.762

4.453.789

4.613.200

3.390.463

51


Toezeggingen boekjaar Projectnummer

60.20 60.21 10.01 10.15 10.48 10.51 11.01 11.06 11.08 11.13 11.19 11.41 11.51 11.54 11.60 12.01 12.02 12.06 12.17 12.22 12.25 12.27 12.30 12.32 12.34 12.40 12.57 13.01 13.02 13.03 13.04 13.05 13.06 13.07 13.08 Transporteren

Projectomschrijving

Roparun kinderdag Roparun Doelenavond Kleine projectenfonds 2010 Roparunhuis de Honingraad UMC website www.kankeroperatie.nl In Balans Para Med. Centrum Herstel en balans Kleine projectenfonds 2011 Hospice De Markies Erasmus MC/Daniël den Hoed Taborhuis Arnhem Inloophuis de Boei UMC Utrecht Havenziekenhuis Med. Centrum Haaglanden Netwerk Palliatieve Zorg Zaandam Kleine projectenfonds 2012 Diaconessenhuis Leiden, herinrichting twee patiëntenkamers Erasmus MC - Daniël den Hoed, bijdrage massageproject Medisch Centrum Leeuwarden, bijdrage hoofdhuidkoeler Stichting Humanitas Charlois aankleding en inrichting palliatieve unit Stedelijk ziekenhuis Roeselare, bijdrage verwenkast oncologie patiënten Stichting Tegenkracht Kanker en sport UCCZ Dekkerswald, bijdrage voor het project MindFulness Reinier de Graaf Gasthuis, bijdrage voor een hoofdhuidkoeler VPTZ Zuid Oost Friesland, bijdrage plateaulift i.v.m. bereikbaarheid 4e kamer Stichting Les Vaux. Inrichting buitenruimte van de bungalow Ziekenhuis Rijnstate, 2 relaxstoelen en extra functionaliteit van de website Kleine projectenfonds 2013 Roparunnersteden Hamburg en Parijs GZA Gasthuis Zusters in Antwerpen VZW Gezondheidszorg Oostkust in Knokke-Heist AZ Groeninge in Kortrijk Elkerkliek Ziekenhuis in Helmond Amphia Ziekenhuis in Breda Jeroen Bosch Ziekenhuis in Den Bosch

2013/2014

2012/2013

EUR

EUR

14.905 59.402 664 – -180 -3.540 -2.989 -46.057 -2.215 -3.926 9.899 -2.800 – -600 -2.316 -5.299 – -24 –

16.600 48.775 – -1.166 – – – – – – 10.115 – -865 – – -1.498 -2.565 – 488

–

-97

– – -3.081 –

-574 -79 – -15.000

– –

-203 -1.276

-936 – – – – – – – –

– 150.000 275.000 30.976 15.232 15.232 15.232 15.232 32.368

10.907

601.927

52


Projectnummer

Projectomschrijving

Transport 13.09 13.10 13.11 13.12 13.13 13.14 13.15 13.16 13.17 13.18 13.19 13.20 13.21 13.22 13.23 13.24 13.25 13.26 13.27 13.28 13.29 13.30 13.31 13.32 13.33 13.34 13.35 13.36 13.37 13.38 13.39 13.40 13.41 13.42 13.43 Transporteren

Spaarne Ziekenhuis in Hoofddorp Stichting Cliniclowns Nederland in Amersfoort Piet Schoenmakers Stichting in Etten-Leur Stichting Vrienden Ingeborg Douwes Centrum in Amsterdam Stichting VIT Hospice Berkenstein in Veenendaal VZW Missing You in Everberg Centre Hospitalier de Bourg en Bresse Hospice Rotterdam De Vier Vogels Hospice het Vliethuys in Voorburg Stichting Multifunctioneel Oncologisch Centrum Huis aan het Water Bijna thuis huis Son en Breugel IJsselland Ziekenhuis in Capelle aan den IJssel Toon Hermans Huis in Venlo Stichting Hospice en Vrijwillige Terminale Thuiszorg MiddenHolland in Gouda UMC St Radboud in Nijmegen Stichting Hospice Amsterdam Toon Hermans Huis in Waalwijk Stichting Haarwensen in Mijdrecht Stichting Vrienden van Hospice Bethlehem in Nijmegen Hospice Alkmaar Zorggroep Rijnmond Verpleeghuis Tiendhove in Krimpen a/d IJssel Jan Braam Stichting in Zevenaar Jan Braam Stichting in Zevenaar Longkanker Informatiecentrum in Baarn TriviumMeulenbeltZorg in Almelo Stichting TIK in Dordrecht Inloophuis Midden Brabant in Tilburg Hospice het Vliethuys in Voorburg Scheper Ziekenhuis in Emmen Bijna Thuis Huis Maas & Waal in Druten Hospice Issoria in Leiden Inloophuis Utrecht Stichting Geef Haar een Kans in Waalre Toon Hermans Huis in Arnhem Helen Dowling Instituut in Utrecht

2013/2014

2012/2013

EUR

EUR

10.907

601.927

– – – -383 – -10 – – –

16.184 31.036 46.000 117.000 9.500 8.000 8.000 8.000 16.862

– – – –

30.000 7.000 13.000 11.000

– – – – – – –

16.000 9.200 6.200 40.000 194.000 250.000 12.738

– – – – – – – – – – – – – – –

30.000 32.000 27.500 6.303 56.000 30.000 15.000 14.000 16.184 57.953 179.000 80.000 6.500 75.000 100.000

10.514

2.177.087

53


Projectnummer

Projectomschrijving

Transport 13.44 13.45 13.46 13.47 13.48 13.49 13.50 13.51 13.52 13.53 13.54 13.55 13.56 13.57 13.58 13.59 13.60 13.61 13.62 13.63 13.64 13.65 13.66 13.67 13.68 13.69 13.70 13.71 13.72 13.73 13.74 13.75 13.76 13.77 13.78 13.79 13.80 13.81 13.82 Transporteren

Erasmus MC Daniël den Hoed in Rotterdam Admiraal de Ruyter Ziekenhuis in Vlissingen Psychosociaal Welzijnscentrum "A touch of rose" in Bornem (B) Stichting Hospice regio Westland in 's-Gravenzande Stichting Cliniclowns Nederland in Amersfoort Catharina Ziekenhuis in Eindhoven Maxima Medisch Centrum in Eindhoven Tergooiziekenhuizen in Blaricum en Hilversum Stichting Pu!k voor Elkaar in Nieuwerkerk a/d IJssel Familiehuis Daniël den Hoed in Rotterdam De Zellingen in Capelle a/d IJssel Stichting Viva la Donna in Den Haag Albert Schweitzer Ziekenhuis in Dordrecht Association EMERA in Valenciennes (F) Ch'ti Coureurs in Frankrijk Jessa Ziekenhuis campus Salvator in Hasselt (B) OLV Ziekenhuis campus Aalst (B) Hospice Duurstede in Wijk bij Duurstede Hospice Wageningen-Renkum Vrienden van Hospice Zeeuws Vlaanderen in Terneuzen Vereniging 'Ouders, Kinderen en Kanker' in Nieuwegein Viore Centrum Hilversum voor mensen die leven met kanker Zonnehuis Zorggroep Vlaardingen Palliatief Netwerk Salland in Deventer Stichting Bijna Thuis Huis Best Alexander Monro Ziekenhuis in Bilthoven Hospice Hoeksche Waard in Zuid Beijerland Amphia Ziekenhuis in Breda Hôpitaux du Léman in Thonon-les-Bains (F) Stichting Vrienden van Xenia Hospice in Leiden Stichting Hospice Dronten Les Toiles Enchantees Parijs (F) AZ Sint-Jan Brugge - Oostende AV (B) UZ Leuven (B) Stichting Máscura in Hulst Stichting Geef haar een kans in Waalre Universitair Medisch Centrum Groningen Inloophuis de Cirkel in Helmond Stichting Hof van Kairos in Winterswijk Kotten

2013/2014

2012/2013

EUR

EUR

10.514

2.177.087

– -39 – – -82.000 – – – – – -405 – – – – – -350 – -2.688 -424 – – – – – – – – – – -108 – – -326 – – – – –

11.920 12.000 10.000 29.000 82.000 16.184 16.184 33.759 10.400 50.000 6.500 13.700 32.368 11.000 31.461 34.000 11.000 11.000 16.000 24.000 14.000 6.500 35.000 6.000 13.000 33.500 5.600 9.500 22.000 130.000 56.500 50.000 33.500 21.500 7.000 5.500 27.700 11.500 8.400

-75.826

3.136.263

54


Projectnummer

Projectomschrijving

Transport 13.83 13.84 13.85 13.86 13.87 13.88 13.89 14.01 14.03 14.04 14.05 14.06 14.07 14.08 14.09 14.10 14.11 14.12 14.13 14.14 14.15 14.16 14.17 14.18 14.19 14.20 14.21 14.22 14.23 14.24 14.25 14.26 14.27 14.28 14.29 14.30 14.31 14.32 14.33 Trsnsporteren

Joods hospice Immanuel in Amsterdam Stichting Ambulancewens Nederland in Rotterdam Stichting Hospice Dronten Vrienden van hospice Lansingerland Berkel en Rodenrijs Hospice Kaaskenshuis in Zierikzee Stichting Hospice Vianen e.o KinderPaCT Hamburg (D) Klein Projectenfonds 2014 Vrienden UMC Utrecht Stichting Vrienden Hospice Waddinxveen Sint Antonius Ziekenhuis Nieuwegein Ikazia Ziekenhuis Inloophuis Oude Ijssel te Doetinchem Spaarne Ziekenhuis in Hoofddorp Stichting CliniClowns Nederland Hospice Enschede MC Haaglanden afd. Onocologie IJsselland Ziekenhuis Hospice Gasthuis Groningen Erasmus MC locatie centrum Erasmus MC Daniël den Hoed Ziekenhuis Amstelland afd. Interne oncologie Medisch Centrum Alkmaar afd. oncologie Jacobshospice Stichting IJsselthuis Alexander Monro Ziekenhuis Colombinehuis Flevoland Sint Franciscus Gasthuis Lelie Zorggroep Inloophuis Medemblik Stichting Kanker in Beeld Stichting Liedjesfabriek Familiehuis Daniël den Hoed Albert Schweitzer Ziekenhuis St. Anna Ziekenhuis Bovenij Ziekenhuis afdeling Oncologie Rijnland Zorggroep afdeling dagbehandeling oncologie Stichting Twentse Wensambulance Stichting WensAmbulance Brabant

2013/2014

2012/2013

EUR

EUR

-75.826

3.136.263

– – – – 4.262 – -788 140.831 370.000 150.000 33.500 25.000 63.500 20.500 54.500 7.100 13.500 14.000 20.000 12.000 35.000 16.184 16.184 29.000 35.000 30.000 15.500 10.000 13.000 16.000 7.000 32.000 50.000 16.184 16.184 32.368 32.368 50.000 40.000

7.200 73.000 15.000 62.000 22.000 54.000 21.000 – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –

1.344.051

3.390.463

55


Projectnummer

Projectomschrijving

Transport 14.34 14.35 14.36 14.37 14.38 14.39 14.40 14.41 14.42 14.43 14.44 14.45 14.46 14.47 14.48 14.49 14.50 14.51 14.52 14.53 14.54 14.55 14.56 14.57 14.58 14.59 14.60 14.61 14.62 14.63 14.64 14.65 14.66 14.67 14.68 14.69 14.70 14.71 Transporteren

Dani Elden Stichting "Sssst mama slaapt" bijdrage om het voorleesboek te verspreiden voor jonge kinderen met ouders met kanker AZ Lokeren Stichting TIK Stichting Puik voor elkaar Vzw OK Ontmoeting & Ontspanning Kanker Meander Medisch Centrum Radboud Universitair Medisch Centrum Hospice Texel Hospice Wijchen Stichting Inloophuis Passie Hospice Wassenaar Centre Hospitalier d'Avesnes Stichting Hospicegroep Haarlem Familiehuis Daniel den Hoed Spaarne Ziekenhuis in Hoofddorp Diakonessenhuis Utrecht-Zeist-Doorn Catharina Ziekenhuis Oncologische dagbehandeling Esperanz Westfriesgasthuis Oncologisch dagcentrum Stichting BedtimeStories Ziekenhuis Gelderse Vallei Polikliniek oncologisch Centrum Sevagram hospice Martinus Stg Vrienden Admiraal de Ruyter Ziekenhuis UMC Groningen Choisir l'Espoir GCS GHICL Clinique Sainte- Marie Leids Universitair Medisch Centrum afd. klinische oncologie Sint Trudo ziekenhuis afd. oncologie Ziekenhuis Bernhoven afd. oncologie IPSO Psychologische Centra Stichting Bella Donna Stichting Via Angelia Stichting Door na Kanker OLV Ziekenhuis vzw afdeling oncologie W Hospice Het Vliethuys Groene Hart Ziekenhuis Sint Franciscus Gasthuis afdeling oncologie ZorgSaam Ziekenhuis dagbehandeling oncologie

2013/2014

2012/2013

EUR

EUR

1.344.051

3.390.463

29.000

–

14.950 8.700 20.000 20.000 7.500 22.500 7.200 20.000 120.000 25.000 37.500 10.735 21.000 1.750.000 16.184 16.184 16.184 16.184 10.500 6.700 10.000 20.000 40.000 12.000 20.000 21.175 33.000 7.000 30.000 10.000 7.500 20.000 5.400 6.274 21.175 33.000 32.368

– – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –

3.868.964

3.390.463

56


Projectnummer

Projectomschrijving

Transport 14.72 14.73 14.74 14.75 14.76 14.77 14.78 14.79 14.80 14.81 14.82 14.83 14.84 14.85 14.86 14.87 14.88 14.89 14.90 14.91 14.92

14

Rodekruis Ziekenhuis dagbehandeling oncologie Maxima Medisch Centrum Oncologisch centrum Slingeland Ziekenhuis afdeling oncologie Admiraal De Ruyter Ziekenhuis afdeling oncologie Hospice de Cirkel Association Les Toiles Enchantées Stichting Les Vaux Inloophuis Het Getij Stichting 4 The Better Foundation MC Haaglanden afdeling oncologie Medisch Centrum Leeuwarden Oncologisch Centrum Ziekenhuisgroep Twente Poli Oncologie Deventer Ziekenhuis Oncologisch Centrum Alexander Monro Ziekenhuis Stichting Caldarium Robert Kalkman Foundation Hospice de Luwte Radboud Universitair Medisch Centrum afd. Medische oncologie Ikazia Ziekenhuis Stichting Binnenwaard Hopitaux du Leman

2013/2014

2012/2013

EUR

EUR

3.868.964

3.390.463

32.368 16.184 16.184 16.184 175.000 60.000 24.442 7.500 9.000 33.000 16.500 16.500 16.184 16.184 7.400 9.000 9.000 41.500 7.000 37.000 18.695

– – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –

4.453.789

3.390.463

Kosten bungalows en inloophuis Werkelijk 2013/2014 EUR Bungalows Roparun inloophuis De Boei Schenking overdrachtsbelasting en notariskosten Overige exploitatiekosten



187.064 23.412 8.676

154.000 3.000 9.000

172.514 2.521 8.673

219.152

166.000

183.708

57


15

Kosten aanschaf bungalows Begroting 2013/2014 EUR

Werkelijk 2013/2014 EUR Aanschaf bungalows

16

Werkelijk 2012/2013 EUR -

-

463.348

Bestedingspercentage Onderstaand is de verhouding van de totale bestedingen aan de doelstelling(en) in relatie tot de totale baten en de totale lasten procentueel weergegeven: Werkelijk 2013/2014 Totaal bestedingen Totaal baten Totaal lasten Bestedingspercentage (baten) Bestedingspercentage (lasten)

Begroting 2013/2014

Werkelijk 2012/2013

4.672.941 5.563.943 5.375.965

4.779.200 5.121.000 5.107.070

4.037.519 5.681.072 4.762.295

84,0% 86,9%

93,3% 93,6%

71,1% 84,8%

Het bestedingspercentage (baten) is gestegen ten opzichte van voorgaand jaar. Dit wordt voornamelijk verklaard doordat er meer toezeggingen zijn gedaan en doordat er een iets lagere opbrengst was.

17

Kosten eigen fondsenwerving Werkelijk 2013/2014 EUR Prijzengeld en kosten loterij Kosten sponsoring Kosten evenement



168.035 35.460 137.684

150.000 62.500 238.000

156.058 13.950 209.904

341.179

450.500

379.912

58


Kosten evenement Werkelijk 2013/2014 EUR Inschrijfgelden evenement Directe kosten evenement



-869.328 1.007.012

-825.000 1.063.000

-826.473 1.036.377

137.684

238.000

209.904

Kostenpercentage eigen fondsenwerving Onderstaand is de verhouding van de kosten eigen fondsenwerving in relatie tot de baten eigen fondsenwerving procentueel weergegeven: Werkelijk 2013/2014 EUR Baten eigen fondsenwerving Kosten eigen fondsenwerving Kostenpercentage fondsenwerving

18



5.434.006 341.179

5.470.000 450.500

5.539.053 379.912

6,3%

8,3%

6,9%

Kosten beheer en administratie Werkelijk 2013/2014 EUR Bestuur Onkostenvergoeding Organisatie- /vergaderkosten

Financiën, planning & control Advies- en accountantskosten Bankkosten



22.196 1.485

22.000 5.500

19.331 2.893

23.681

27.500

22.224

43.697 445

54.000 500

53.382 383

44.142

54.500

53.765

ICT ICT

16.821

20.000

18.864

Transporteren

84.644

102.000

94.853

59


Werkelijk 2013/2014 EUR Transport Personeelskosten Brutoloon Sociale lasten Pensioenen Overige

Huisvesting en facilitair Telefoon Afschrijving activa bedrijfsvoering Portokosten Kantoorbenodigdheden Contributies en abonnementen Verbouwingskosten Niet aftrekbare BTW Energie Verzekeringen Kosten CBF Bankkosten Overige huisvestingskosten Overige



84.644

102.000

94.853

140.689 23.867 13.475 970

138.000 23.200 6.000 17.000

111.777 18.190 9.919 217

179.001

184.200

140.103

8.690 17.632 7.756 1.039 98 6.780 4.393 8.338 5.848 7.510 9.990 12.616 7.510

7.600 18.500 8.000 2.500 500 10.500 5.000 8.500 5.000 5.000 11.500 14.500 14.500

7.571 17.273 7.725 2.324 238 12.724 5.380 6.179 5.079 4.450 11.294 15.001 14.670

98.200

111.600

109.908

361.845

397.800

344.864

60


19

Toelichting lastenverdeling Specificatie en verdeling kosten naar bestemming. Besteed aan doelstelling Toegezegde uitkeringen

Bungalows, hospice en inloophuizen EUR

EUR Subsidies en bijdragen Publiciteit en communicatie Kosten evenement Kosten sponsoring Bestuur Financiën, planning & control ICT Personeelskosten Huisvesting en facilitair

4.453.789 -

219.152 -

Totaal

4.453.789

219.152

-

Werving baten Kosten eigen fondsenwerving EUR

Aanschaf Bungalows EUR -

Beheer en administratie

Totaal 2013/2014

Begroot 2013/2014

Totaal 2012/2013

EUR

EUR

EUR

EUR

-

168.035 137.684 35.460 110.199 -

23.681 44.142 16.821 68.802 98.200

4.672.941 168.035 137.684 35.460 23.681 44.142 16.821 179.001 98.200

4.779.200 150.000 238.000 62.500 27.500 54.500 20.000 184.200 111.600

4.037.519 156.058 209.904 13.950 22.224 53.765 18.864 140.103 109.908

-

451.378

251.646

5.375.965

5.627.500

4.762.295

61


20

Personeelsbestand Gedurende het boekjaar 2013/2014 bedroeg het gemiddeld aantal werknemers 3,8 FTE (2012/2013: 3,1 FTE).

21

Bezoldiging directie Het bestuur heeft het bezoldigingsbeleid, de hoogte van de directiebeloning en de hoogte van andere bezoldigingscomponenten vastgesteld. Het bezoldigingsbeleid wordt periodiek geactualiseerd. De laatste evaluatie was in boekjaar 2010/2011 en daarbij is gebruik gemaakt van een onafhankelijk onderzoeksbureau waarbij via de “Hay-methode” een marktconforme beloning is bepaald. Dienstverband Aard contract Uren Part-time percentage Periode

Onbepaalde tijd 40 100% Gehele boekjaar EUR

Bezoldiging Brutoloon Vakantiegeld Pensioenpremie

46.306 3.564 6.091

Totaal bezoldiging 2013/2014

55.961

Totaal bezoldiging 2012/2013

52.098

62


22

Bezoldiging bestuur De leden van het bestuur ontvangen de maximale vrijwilligersvergoeding van EUR 1.500 per jaar of een kilometervergoeding. Schiedam, 28 november 2014 Bestuur Stichting Roparun Palliatieve Zorg Markus Mandemaker (voorzitter)

Monique Kempff (secretaris)

Stephanie ter Borg (penningmeester)

Auke de Boer (algemeen bestuurslid)

Marja Berends (algemeen bestuurslid)

Bestuur Stichting Roparun Evenementen Martin den Boer (voorzitter)

Peter Dennig (vice-voorzitter)

Judith Somers (secretaris)

Irma Kenter (penningmeester)

Jan de Vuijst (algemeen bestuurslid)

63


Overige gegevens Statutaire regeling omtrent de bestemming van het saldo van baten en lasten Omtrent de bestemming van het saldo van baten en lasten is in de statuten van de stichting geen bepaling opgenomen.

Bestemming van het saldo van baten en lasten 2013/2014 Het resultaat over het boekjaar 2013/2014 van EUR 187.978 is als volgt verwerkt: Werkelijk 2013/2014 EUR Resultaatverwerking Onttrokken aan: Vastgelegd vermogen in materiële vaste activa Reserve onderhoud inloophuizen en bungalows Reserve aankoop bungalows Reserve UMC Utrecht Overige reserves ten behoeve van doelen Toegevoegd aan: Continuïteitsreserve Stichting Roparun Evenementen Vastgelegd vermogen in materiële vaste activa Reserve schenking UMC Utrecht Reserve schenking Pr. Máxima Centrum voor Kinderoncologie Reserve Roparun Steden Overige reserves ten behoeve van doelen


5

-30.081 -47.167 -370.000 -

-27.205 – -463.348 -14.373

116.430 9.753 275.000 234.043

33.172 20.531 370.000 1.000.000 -

187.978

918.777

64

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan de besturen van Stichting Roparun Palliatieve Zorg en Stichting Roparun Evenementen

Verklaring betreffende de samengevoegde jaarrekening Wij hebben de samengevoegde jaarrekening over het gebroken boekjaar geëindigd op 31 juli 2014 van Stichting Roparun Palliatieve Zorg en Stichting Roparun Evenementen te Rotterdam gecontroleerd. Deze samengevoegde jaarrekening bestaat uit de samengevoegde balans per 31 juli 2014 en de samengevoegde staat van baten en lasten over het gebroken boekjaar geëindigd op 31 juli 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Verantwoordelijkheid van het bestuur De besturen van de stichtingen zijn verantwoordel ijk voor het opmaken van de samengevoegde jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met RJ 650 Fondsenwervende instellingen. De besturen zijn tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als zij noodzakelijk achten om het opmaken van de samengevoegde jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de samengevoegde jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de samengevoegde jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de samengevoegde jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de samengevoegde jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de samengevoegde jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichtingen. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door de besturen van de stichtingen gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de samengevoegde jaarrekening.

33745 14X00127962DHG

KPMG Accountants N.V., ingeschreven bij het handelsregister in Nederland onder nummer 33263683, is lid van het KPMG-netwerk van zelfstandige ondernemingen die verbonden zijn aan KPMG International Cooperative (‘KPMG International’), een Zwitserse entiteit.

65

Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

Oordeel Naar ons oordeel geeft de samengevoegde jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Roparun Palliatieve Zorg en Stichting Roparun Evenementen per 31 juli 2014 en van het resultaat over het gebroken boekjaar geëindigd op 31 juli 2014 in overeenstemming met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 650 ‘Fondsenwervende instellingen’.

Verklaring betreffende het jaarverslag Op basis van onze werkzaamheden overeenkomstig de Nederlandse controlestandaard 720 vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 650 ‘Fondsenwervende instellingen’ is opgesteld. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Den Haag, 28 november 2014 KPMG Accountants N.V.

J.A.A.M. Vermeeren RA

66

2014

Recommend Documents