2014. ÉVI MÉRLEG 1000HUF
Előző év
Tárgyév
01. A. Befektetett eszközök (02-04. sorok)
30 406
26 463
02. I. Immateriális javak
21 298
15 054
9 108
11 409
04. III.Befektetett pénzügyi eszközök
0
0
05. B. Forgóeszközök (06-09. sorok)
87 682
91 290
95
0
39 789
29 333
0
0
47 798
61 957
25
23
118 113
117 776
86 427
92 037
3 000
3 000
14. II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-)
0
0
15. III.Tőketartalék
0
0
63 187
83 428
17. V. Lekötött tartalék
0
0
18. VI. Értékelési tartalék
0
0
19. VII.Mérleg szerinti eredmény
20 240
5 609
20. E. Céltartalékok
18 845
18 845
8 774
6 184
22. I. Hátrasorolt kötelezettségek
0
0
23. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek
0
0
24. III.Rövid lejáratú kötelezettségek
8 774
6 184
25. G. Passzív időbeli elhatárolások
4 067
710
118 113
117 776
03. II. Tárgyi eszközök
06. I. Készletek 07. II. Követelések 08. III.Értékpapírok 09. IV. Pénzeszközök 10. C. Aktív időbeli elhatárolások 11. ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN (01+05+10. sor) 12. D. Saját tőke (13-19. sorok) 13. I. Jegyzett tőke
16. IV. Eredménytartalék
21. F. Kötelezettségek (22-24. sorok)
26. FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN (12+20+21+25. sor)
Oldal:
NYÍRINFO Nonprofit Kft
1
20977160-2-15 Adószám: Cégjegyzék szám: 15-09-073756
Egyszerűsített éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljárással) Beszámolási időszak: 2014. január 01. - 2014. december 31.
1000HUF I.
Értékesítés nettó árbevétele
II.
Aktivált saját teljesítmények értéke
III.
Egyéb bevételek
IV.
Anyagjellegű ráfordítások
V.
Előző év
Tárgyév
130 071
102 788
0
0
57 214
48
125 889
53 063
Személyi jellegű ráfordítások
25 843
30 138
VI.
Értékcsökkenési leírás
11 959
12 756
VII.
Egyéb ráfordítások
2 723
1 336
A.
ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+-II+III-IV-V-VIVII. sor)
20 871
5 543
24
434
0
0
24
434
20 895
5 977
VIII.
Pénzügyi műveletek bevételei
IX.
Pénzügyi műveletek ráfordításai
B.
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX. sor)
C.
SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B sor)
X.
Rendkívüli bevételek
0
0
XI.
Rendkívüli ráfordítások
0
0
D.
RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI. sor)
0
0
E.
ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C+-D. sor)
20 895
5 977
XII.
Adófizetési kötelezettség
655
368
F.
ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII. sor)
20 240
5 609
G.
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
20 240
5 609
-1Tartalomjegyzék: 1. Általános információk a beszámolóhoz 1.1. A gazdálkodó bemutatása 1.2. Az üzleti évi gazdálkodás körülményei 1.3. A beszámoló közreműködői 2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. Könyvvezetés és a beszámoló pénzneme 2.2. Beszámoló választott formája és típusa 2.3. Jelentős összegű hibák értelmezése 2.4. Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága 2.5. Leltározási szabályok 2.6. Pénzkezelési szabályok 2.7. Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk 3. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 3.1. Előző évek módosítása 3.2. Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok 3.3. A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben Tételek továbbtagolása a mérlegben 3.4. Befektetett eszközök Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása 3.5. Saját tőke Saját tőke változása Jegyzett tőke alakulása Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tőke Visszavásárolt saját üzletrészek Lekötött tartalék jogcímei 3.6. Kötelezettségek Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek - kezelésbe vett eszközökre Biztosított kötelezettségek Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendő kötelezettségek 4. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 4.1. Előző évek módosítása 4.2. Össze nem hasonlítható adatok 4.3. Az eredménykimutatás tagolása Új tételek az eredménykimutatásban Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban 4.4. Bevételek Kapott támogatások bemutatása 4.5. Ráfordítások Ráfordítások alakulása Költségek költségnemenként 4.6. Eredmény Döntés az eredmény felhasználásáról 5. Tájékoztató adatok 5.1. Kiemelt juttatások NYÍRINFO Nonprofit Kft Kiegészítő melléklet ]
-25.2.
5.3.
Könyvvizsgáló által felszámított díjak Bér- és létszámadatok Létszámadatok Béradatok Személyi jellegű egyéb kifizetések Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok Környezetvédelmi költségek Környezetvédelmi céltartalékok Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek
NYÍRINFO Nonprofit Kft
Kiegészítő melléklet ]
-3-
1. Általános információk a beszámolóhoz 1.1. A gazdálkodó bemutatása A NYÍRINFO Nonprofit Kft 2000. évben alakult. Létrehozásának célja, hogy a meglévő erőforrások optimális kihasználásával és a szintentartáshoz szükséges fejlesztésével a gazdálkodás hosszú távon jövedelmezően, a piaci igényekhez igazodóan működjön. A NYÍRINFO Nonprofit Kft a beszámolási időszakban rendszeres gazdasági tevékenységet székhelyén kívül nem folytatott, telephelye illetőleg fióktelepe nincs. 1.2. Az üzleti évi gazdálkodás körülményei Jelen beszámoló a 2014. január 01. - 2014. december 31. időszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja 2014. december 31. 1.3. A beszámoló közreműködői A beszámoló elkészítésével, a számviteli feladatok irányításával megbízott személy mérlegképes könyvelői képesítéssel bír, a nyilvántartásba vételt végző szervezet által vezetett könyvviteli szolgáltatást végzők nyilvántartásában szerepel, a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel (igazolvánnyal) rendelkezik. A beszámoló elkészítéséért felelős személy neve, címe, regisztrálási száma: Pócsik Ágnes, 4400 Nyíregyháza, Levendula u. 3. Regisztrációs szám: 165629, Tekintettel arra, hogy a forgalmi adatok szerint a NYÍRINFO Nonprofit Kft nem mentesíthető, a tárgyévi beszámoló szabályszerűségét, megbízhatóságát és valódiságát könyvvizsgáló ellenőrizte. A beszámolót hitelesítő könyvvizsgáló adatai: Név: Cím: Tagsági igazolvány száma:
Varga János - VERSATILE-AUDIT KFT 4400 Nyíregyháza, Kandó Kálmán u. 12. -002059
2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. Könyvvezetés és a beszámoló pénzneme A könyvek vezetése magyar forintban történik, a beszámolóban az adatok eltérő jelölés hiányában ezer forintban kerülnek feltüntetésre. 2.2. Beszámoló választott formája és típusa A NYÍRINFO Nonprofit Kft a tárgyidőszakra az előző üzleti évhez hasonlóan egyszerűsített éves beszámolót készít. Az eredmény megállapításának választott módja az előző üzleti évhez hasonlóan: Összköltség eljárás. A NYÍRINFO Nonprofit Kft az előző üzleti évhez hasonlóan a beszámolóban mind a mérleget mind az eredménykimutatást 'A' változatban állította össze. 2.3. Jelentős összegű hibák értelmezése Jelentős összegűnek minősül az üzleti évben feltárt, egy üzleti évre vonatkozó hibák hatása, ha a saját tőke változásai abszolút értékének együttes összege a vizsgált üzleti évre készített beszámoló eredeti NYÍRINFO Nonprofit Kft
Kiegészítő melléklet ]
-4mérlegfőösszegének 2%-át, de legalább az 1 MFt, vagy ennek megfelelő devizaösszeget meghaladja. Ebben az esetben a feltárt hibák hatása a tárgyévi beszámolóban nem a tárgyévi adatok között, hanem elkülönítetten, előző évek módosításaként kerül bemutatásra. 2.4. Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága Az értékcsökkenési leírás elszámolására - mind a főkönyvben, mind a kapcsolódó analitikákban - üzleti évenként egy alkalommal kerül sor, kivéve a kivezetett eszközök terv szerinti törtévi értékcsökkenését, mely a kivezetéskor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolás az azt megalapozó eseménnyel egyidejűleg vagy a fordulónapi értékelés keretében történik. 2.5. Leltározási szabályok Az eszközök és források leltározása az eszközök és források leltárkészítési szabályzata szerint, az általános szabályoknak megfelelően történik, a leltározás szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak. 2.6. Pénzkezelési szabályok A pénzkezelés a számviteli politika részeként kialakított pénzkezelési szabályzatban előírt szabályok szerint történik, a pénzkezelés szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak. 2.7. Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk A NYÍRINFO Nonprofit Kft tevékenysége alapján más jogszabály által további, a sajátos tevékenységgel kapcsolatos információk közlésére nem kötelezett. 3. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 3.1. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, a mérleg korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz. 3.2. Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok A NYÍRINFO Nonprofit Kft mérlegében az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával. 3.3. A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek. Tételek továbbtagolása a mérlegben A mérleg tételei továbbtagolásának lehetőségével a NYÍRINFO Nonprofit Kft a tárgyidőszakban nem élt. 3.4. Befektetett eszközök Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása
NYÍRINFO Nonprofit Kft
Kiegészítő melléklet ]
-5A terv szerint elszámolásra kerülő értékcsökkenés megváltoztatására a tárgyidőszakban nem került sor. 3.5. Saját tőke Saját tőke változása A saját tőke elemeinek tárgyévi változásai, valamint a változások okai az alábbiak: Saját tőke alakulása Tőkeelem 1000HUF
Előző időszak Tárgyidőszak
Jegyzett tőke
Változás
3 000
3 000
Jegyzett, de be nem fizetett tőke
0
0
Tőketartalék
0
0
63 187
83 428
Lekötött tartalék
0
0
Értékelési tartalék
0
0
Mérleg szerinti eredmény
20 240
5 609
-14 631
Saját tőke összesen
86 427
92 037
5 610
Eredménytartalék
20 241
Jegyzett tőke alakulása A jegyzett tőke a tárgyidőszakban nem változott. Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tőke A jegyzett tőke kapcsolt vállalkozások által jegyzett összeget nem tartalmaz. Visszavásárolt saját üzletrészek A társaság a tárgyévben saját üzletrészeivel nem rendelkezett, saját üzletrészt sem közvetlenül, sem közvetve nem szerzett meg és nem idegenített el. Lekötött tartalék jogcímei A mérlegben lekötött tartalék nem jelenik meg. 3.6. Kötelezettségek Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek A mérlegben olyan kötelezettség nem szerepel, amelynek a hátralévő futamideje több mint öt év. Hosszú lejáratú kötelezettségek - kezelésbe vett eszközökre A mérlegben törvényi rendelkezés illetve felhatalmazás alapján kezelésbe vett, az állami vagy önkormányzati vagyon részét képező eszköz nem szerepel, így ahhoz kapcsolódóan egyéb hosszú lejáratú kötelezettség sem került kimutatásra. Biztosított kötelezettségek A mérlegben kimutatott tárgyévi kötelezettségek között zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettség nem szerepel.
NYÍRINFO Nonprofit Kft
Kiegészítő melléklet ]
-6Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendő kötelezettségek A tárgyévi kötelezettségek között olyan kötvénykibocsátás miatti tartozás, váltótartozás vagy egyéb kötelezettség nincs, ahol a visszafizetendő összeg nagyobb a kapott összegnél. 4. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 4.1. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, az eredménykimutatás korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz. 4.2. Össze nem hasonlítható adatok A NYÍRINFO Nonprofit Kft eredménykimutatásában az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával. 4.3. Az eredménykimutatás tagolása Új tételek az eredménykimutatásban A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új eredménykimutatás-tételek nem szerepelnek. Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban Az eredménykimutatás tételei továbbtagolásának lehetőségével a NYÍRINFO Nonprofit Kft a tárgyidőszakban nem élt. 4.4. Bevételek A NYÍRINFO Nonprofit Kft bevételeinek megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Bevételek alakulása és megoszlása Bevétel-kategória Árbevétel Aktivált saját teljesítményérték Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek Bevételek összesen
Előző év 1000HUF %
Tárgyév 1000HUF %
130 071
69.5
102 788
99.6
0
0.0
0
0.0
57 214
30.5
48
0.0
24
0.0
434
0.4
0
0.0
0
0.0
187 309
100.0
103 270
100.0
Kapott támogatások bemutatása A NYÍRINFO Nonprofit Kft támogatási program keretében a beszámolási időszakban tevékenysége fenntartására, fejlesztésére sem végleges jelleggel, sem visszatérítendő (kötelezettségként kimutatott) támogatást nem kapott, illetve nem számolt el. 4.5. Ráfordítások Ráfordítások alakulása A NYÍRINFO Nonprofit Kft ráfordításainak megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: NYÍRINFO Nonprofit Kft
Kiegészítő melléklet ]
-7Ráfordítások alakulása és megoszlása Ráfordítás-kategória Anyagjellegű ráfordítások
Előző év 1000HUF %
Tárgyév 1000HUF %
125 889
75.7
53 063
54.5
Személyi jellegű ráfordítások
25 843
15.5
30 138
31.0
Értékcsökkenési leírás
11 959
7.2
12 756
13.1
2 723
1.6
1 336
1.4
Pénzügyi műveletek ráfordításai
0
0.0
0
0.0
Rendkívüli ráfordítások
0
0.0
0
0.0
Ráfordítások összesen
166 414
100.0
97 293
100.0
Egyéb ráfordítások
Költségek költségnemenként A költségek költségnemenkénti megoszlását mutatja be az alábbi táblázat: Költségek költségnemenkénti megoszlása, alakulása Költségnem Anyagjellegű ráfordítások
Előző év 1000HUF %
Tárgyév 1000HUF %
125 889
76.9
53 063
55.3
Személyi jellegű ráfordítások
25 843
15.8
30 138
31.4
Értékcsökkenési leírás
11 959
7.3
12 756
13.3
163 691
100.0
95 957
100.0
Költségnemek összesen
4.6. Eredmény Döntés az eredmény felhasználásáról A jóváhagyásra jogosult testület által elfogadott határozat mindenben megegyezik az adózott eredmény felhasználásra vonatkozó javaslattal. 5. Tájékoztató adatok 5.1. Kiemelt juttatások Könyvvizsgáló által felszámított díjak A tárgyévi üzleti évre vonatkozóan a könyvvizsgáló által kizárólag könyvvizsgálati díj került felszámításra, más szolgáltatásokat ellenérték fejében a könyvvizsgáló nem nyújtott. A beszámoló könyvvizsgálatáért felszámított díj összege: Nettó 600 e Ft/év. 5.2. Bér- és létszámadatok Létszámadatok A foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszámának állománycsoportonkénti bontása nem releváns, az összesített létszámadatok alakulását mutatja be az alábbi táblázat:
NYÍRINFO Nonprofit Kft
Kiegészítő melléklet ]
-8Átlagos statisztikai állományi létszám megoszlása Előző időszak Tárgyidőszak Átlagos statisztikai állományi létszám (fő)
5
6
Béradatok A foglalkoztatott munkavállalók bérköltségének állománycsoportonkénti bontása nem értelmezhető, az további érdemi információt nem nyújt. Az összesített bérköltség alakulását mutatja be alábbi táblázat: Bérköltség alakulása 1000HUF Bérköltség
Előző időszak Tárgyidőszak 14 835
20 120
Személyi jellegű egyéb kifizetések A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók egyéb személyi jellegű kifizetéseinek állománycsoportonkénti bontása nem értelmezhető, az összesített személyi jellegű kifizetéseket mutatja be az alábbi táblázat: Béren kívüli juttatások megoszlása Jogcím (1000HUF) BETEGSZABADSÁG CAFETÉRIA TERMÉSZETBENI JUTTATÁSOK FEB TAGOK TISZTELETDÍJA
Kifizetések 103 1 285 200 1 680
FOGLALKOZTATÓT TERHELŐ TÁPPÉNZ HOZZÁJÁRULÁS
331
KIFIZETŐT TERHELŐ TÁPPÉNZ HOZZÁJÁRULÁS
270
Összesen:
3 869
5.3. Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok A tevékenység jellegéből adódóan a NYÍRINFO Nonprofit Kft nem termel, és nem tárol veszélyes hulladékot, a tevékenység során keletkező, környezetre káros anyagok elenyészők. Környezetvédelmi költségek Közvetlenül környezetvédelemmel kapcsolatosan sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben költség nem került elszámolásra. Környezetvédelmi céltartalékok A környezetvédelmi kötelezettségek, a környezet védelmét szolgáló jövőbeni költségek fedezetére sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben céltartalék-képzés nem történt.
NYÍRINFO Nonprofit Kft
Kiegészítő melléklet ]
-9Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek A kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettség a fordulónapon nem állt fenn.
NYÍRINFO Nonprofit Kft
Kiegészítő melléklet ]
