Vaszar Község Önkormányzata Képviselőtestületének ../2013.(IV….) önkormányzati rendelete a 2012. évi költségvetés végrehajtásáról (Zárszámadás) Vaszar Község Önkormányzatának Képviselőtestülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91.§ (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) alapján 1.§ (1) A 2012. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót a) 25.117 e Ft induló pénzkészlettel b) 250.507 e Ft bevétellel c) 260.673 e Ft kiadással d) 14.951 e Ft záró pénzkészlettel, (2) Az (1) bekezdésen belül a körjegyzőség költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámolót: a) 275 e Ft induló pénzkészlettel b) 46.431 e Ft bevétellel c) 43.582 e Ft kiadással d) 3.124 e Ft záró pénzkészlettel, (3) Az (1) bekezdésen belül az Ihász Gábor Általános Iskola költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámolót: a) 0 Ft induló pénzkészlettel b) 67.561 e Ft bevétellel c) 67.544 e Ft kiadással d) 17 e Ft záró pénzkészlettel elfogadja. (4)A bevételek részletezését az 1. melléklet, a kiadások részletezését a 2,4,5,6. melléklet tartalmazza. 2.§
(1) Az egyszerűsített pénzforgalmi jelentést a 3. melléklet tartalmazza. (2) A képviselő-testület az önkormányzat 2012. évi költségvetési helyesbített pénzmaradványát 15.594 e Ft-ban határozza meg. (3) A (2) bekezdés szerinti pénzmaradványból a) az önkormányzat pénzmaradványa: 12.013 e Ft, a 15. melléklet szerinti részletezésben, b) a körjegyzőség pénzmaradványa 3.124 e Ft, a 16. melléklet részletezésében, c) az iskola pénzmaradványa 0 e Ft, a 17. melléklet részletezésében. (4) A képviselő-testület tudomásul veszi, hogy a körjegyzőség 2012. évi pénzmaradványa a települések részére 2013. évben visszautalásra kerül.
3.§ (1) Az önkormányzat és intézményei mérlegét a 7., 8., 9. melléklet tartalmazza. (2) Az önkormányzat konszolidált mérlegét a 10. melléklet tartalmazza. (3) Az önkormányzat vagyonkimutatását a 11. melléklet tartalmazza. (4) A körjegyzőség vagyonát a 12. melléklet tartalmazza. (5) Az Ihász Gábor Általános Iskola vagyonát a 13. melléklet tartalmazza. (6) Az önkormányzat vagyoni helyzetének alakulását a 14. melléklet tartalmazza. (7) A pénzforgalom egyeztetését a 18. melléklet tartalmazza. 4.§ A képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzat 2012. évi gazdálkodása a jogszabályi előírásoknak megfelelően történt. 5.§ A képviselő-testület utasítja a körjegyzőt, hogy a beszámoló elfogadásáról, a pénzmaradvány jóváhagyott összegéről az intézmény vezetőket a rendelet elfogadását követően értesítse. 6.§
(1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. (2) A rendelet hatályba lépésével egyidejűleg hatályát veszti a 2012. évi költségvetésről szóló 1/2012. (II.22.) rendelet.
…………………………………….. Pfilfné Bagics Judit jegyző
………………………………… Varga Péter polgármester
Kihirdetve: 2013. április
Pfilfné Bagics Judit jegyző
Indokolás Vaszar Község Önkormányzatának gazdálkodását elemző szöveges értékelés 2012. évről Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 91.§-nak (1) bekezdése értelmében a jegyző által elkészített zárszámadási rendelettervezetet a polgármester a költségvetési évet követő negyedik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A képviselő-testület a zárszámadásról rendeletet alkot. A 87. § (2) bekezdése alapján a rendelet-tervezetnek az alábbi kimutatásokat és mérlegeket kell tartalmaznia: -a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási tervét, -a helyi önkormányzat adósságának állományát lejárat, a Stabilitási tv. 3.§-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban, -a vagyonkimutatást, és -a helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását. Bevételek és kiadások alakulása: Az 1. melléklet forrásonként tartalmazza a bevételeinket, melyek 100%-os teljesítésűek. A kiadásainkról a 2. mellékletben számolunk el szakfeladatonkénti és egyéb jogcímenkénti kimutatásban. A költségvetés kiemelkedő hányadát a működtetéssel összefüggő kiadások jelentették. A működési kiadás 199.468 e Ft, amely az összes kiadás 85,1 %-át jelenti. Fejlesztésre és fejlesztési támogatásra 34.866 e Ft-ot fordított önkormányzatunk, amely az összes kiadás 14,9%-át jelenti. Sajnos a működési kiadások elemzésénél azt lehet mondani, hogy szinte a legfontosabb napi folyamatok kiadásaival számolunk (személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok, üzemeltetési és dologi kiadások, szociális támogatások). A működési kiadások megoszlása a következő: Személyi juttatások -Önkormányzat -Iskola -Körjegyzőség
21.883 e Ft 42.680 e Ft 30.842 e Ft
Munkaadókat terhelő járulékok -Önkormányzat -Iskola -Körjegyzőség
4.985 e Ft 11.225 e Ft 8.054 e Ft
Dologi és folyó kiadások -Önkormányzat -Iskola -Körjegyzőség
38.443 e Ft 12.859 e Ft 4.462 e Ft
Működési célú pénzeszköz átadás Kamatmentes kölcsön Szociális kifizetések (Tb járulék nélkül)
5.307 e Ft 60 e Ft 19.699 e Ft
Függő kiadások -Önkormányzat -Iskola -Körjegyzőség Működési kiadások összesen:
-1.031 e Ft 0 e Ft 0 e Ft 199.468 e Ft
Amíg az összes kiadásnak a legnagyobb hányadát a működési kiadások adják, addig az összes működési kiadás 60 %-át a munkabérek és a munkáltató által fizetendő járulékok teszik ki. A növekvő igény miatt a szociális kiadások is egyre magasabb hányadát (9.87%-át) képezik a működési kiadásoknak. Az önkormányzat tulajdonában lévő épületek fenntartására, üzemeltetésére, iskolabusz karbantartására, üzemeltetésére, alapítványok, egyesületek működésének támogatására 61.071 e Ft-ot fordítottunk. A dologi kiadások az összes kiadás 30,6%-át jelentik (víz, villany, gáz, internet, telefondíj, szakmai anyag, készlet vásárlás folyóirat és könyvbeszerzés, hajtó- és kenőanyag beszerzés). Felhalmozási kiadások átfogó elemzése: Ingatlanok felújítása Inmateriális javak vásárlása Gépek berendezések vásárlása Ingatlan bővítés, vásárlás Építmény felújítás Fejlesztési célú pénzeszköz átadás Mindösszesen:
24.101 e Ft 122 e Ft 1.349 e Ft 1.026 e Ft 5.411 e Ft 2.857 e Ft 34.866 e Ft
A tárgyévben az alábbi fejlesztési kiadások jelentkeztek: felújításra került a Gárdonyi utca , valamint a Fő utcán útszélesítési munkálatok és útpadka szegély kialakítás történt, melynek összköltsége 3.828 e Ft volt, a projekthez kapcsolódtak még kátyúzási munkálatok is, melyek a karbantartási kiadások között kerültek elszámolásra 1.011 e Ft költségen. megvalósult az iskola fűtéskorszerűsítése, amelynek összköltsége a tárgyévben 22.963 e Ft volt, a projekthez kapcsolódóan az előző évben kifizetett kiviteli tervek összege 1.525 e Ft volt. Az EMVA pályázat keretében került felépítésre a művelődési ház udvarán a szabadtéri színpad, melynek összköltsége 1.583 e Ft volt. A védőnői szolgálat működéséhez beszerzésre került 1 db korszerűbb szűrőaudiométer, valamint 1 db laptop 345 e Ft költségen. A tárgyévben került kifizetésre az előző évi ravatalozó felújításhoz és bővítéshez kapcsolódó fordított Áfa befizetési kötelezettség, melynek összege 2.164 e Ft volt. Az iskola részére beszerzésre került a 2012 évi Taninform rendszerkövetési szoftver, mely 122 e Ft volt. A TÁMOP-3.1.7-11/2-2011-0300 „Felkészülés a referencia intézményi szerepre a vaszari Ihász Gábor Általános Iskolában” pályázat keretében beszerzésre került 1 db fényképezőgép (160 e Ft), 1 db Acer Aspire laptop (115 e Ft), irodai bútor (385 e Ft), 1 db Epson projektor (120 e Ft). A körjegyzőséghez beszerzésre került számítástechnikai eszköz, melynek összköltsége 224 e Ft volt. A fejlesztési célú pénzeszközátadások között szerepel az Egyház részére nyújtott, a templom felújításhoz kapcsolódó hitel kamatának a fedezete 2.743 e Ft összegben, továbbá itt található még a Takácsinak átutalt, óvodai mosógép beszerzés összege, amely 114 e Ft.
A bevételek egy részét a normatívák (72.355 e Ft) valamint az szja. bevételek (60.266 e Ft) tették ki, amely az összes bevétel 52.9 %-a. A felhalmozási és tőkejellegű bevételek között található a közterület használat, amely 1.640 e Ft. A kommunális adóból 4.553 e Ft, a gépjárműadóból 8.446 e Ft, az iparűzési adóból 10.021 e Ft bevétele keletkezett az önkormányzatnak. A gépjárműadó tekintetében elmondható, hogy az előző évi hátralékok behajtása sikeres volt, hiszen a ténylegesen befolyt bevétel a betervezett előirányzat 120.6 %-a lett. Ugyanez az állapot mondható el az iparűzési adó tekintetében is, hiszen nagy volumenű hátralék folyt be a tárgyévben, itt a teljesítés az eredeti előirányzat 133,6 %-ára emelkedett. Tárgyév során az átmenetileg szabad pénzeszközök befektetési jegyként lekötésre kerültek, amelynek árfolyamnyeresége 759 e Ft volt, a bankszámla forgalomhoz kapcsolódóan 9 e Ft kamatbevétel realizálódott. Az egyéb bevételek között található a sírhely bevétel, szénabála értékesítés bevétele, fűnyírás, hirdetési díjbevétel (255 e Ft). Az egyéb sajátos bevételek között az adóbehajtással kapcsolatos, önkormányzatot megillető bevételek találhatóak 160 e Ft összegben. A körjegyzőség működési bevételei között szerepel az igazgatási szolgáltatási díjbevétel (kifüggesztés), amely 100 e Ft. Az iskola saját bevétele 4 e Ft, amely a diákigazolványok kiállításával kapcsolatos adminisztrációs költségek fedezetére szolgál. A pénzeszközátvételek az összes bevételek 19,6%-át tették ki, melynek együttes összege 49.164 e Ft. A működési célú pénzeszközátvétel között szerepel: -egyszeri gyermekvédelmi támogatás fedezete -Gecse körjegyzőségi támogatása -Takácsi körjegyzőségi támogatása -OEP támogatás a védőnői szolgálat működéséhez -Kistérségi támogatás -Takácsi által lehívott, átutalt óvodai gyermekétkeztetési normatív támogatás -Mozgáskorlátozott támogatás -közfoglalkoztatás támogatása -Takácsi által átutalt 2011. évi óvodai pénzmaradvány Összesen:
453 e Ft 4.646 e Ft 16.175 e Ft 4.116 e Ft 5.589 e Ft 2.176 e Ft 140 e Ft 5.385 e Ft 425 e Ft 26.224 e Ft
A felhalmozási célú pénzeszköz átvételnél található az EMVA pályázat keretében a sátor, sörpad garnitúra beszerzésre kapott támogatási összeg, amely 2.500 e Ft. 2012. évben érkezett meg a 2011. évben elszámolt TIOP pályázat költségeinek fedezete, amely 616 e Ft volt. A falumegújítási pályázat keretében 2011 évben megvalósított ravatalozó felújítás pályázati összege csak a tárgyévben került visszautalásra, amely 4.477 e Ft bevételt jelentett. Kamatmentes kölcsön tekintetében a tárgyévben 203 e Ft folyt be, támogatási kölcsön a tárgyévben 1 fő részére került megállapításra 60 e Ft összegben.
Az önkormányzat 2012. évi mérlegének elemzése: Az Áht. előírása alapján minden költségvetési szervnek külön könyvvezetést kell vezetnie 2012től. 2011. évben az Ihász Gábor Általános Iskola az Önkormányzat könyvvezetésének szerves részét képezte, azonban a tárgyévtől már önálló könyveket köteles vezetni, így önálló beszámolóval és önálló mérleggel is rendelkezik. A 7. melléklet taglalja az Önkormányzat mérlegét, a 8. melléklet a Körjegyzőség mérlegét, a 9. melléklet az Ihász Gábor Általános Iskola mérlegét, a 10. melléklet a konszolidált (összevont) mérleget. A mérleg fontosabb kiemelt sorainak bemutatása: 1. Üzemeltetésre átadott eszközök: azon eszközök szerepelnek ezen mérlegsoron, amely vagyon a Pápai Vízműtől került átvételre, s ezen összeg később visszaadásra került működtetés céljából. 2013. január 1-től visszavételre került a vagyon.) 2. Befejezetlen beruházások állománya: -Szennyvízberuházás 7.455 e Ft -Óvoda akadálymentesítési terv 180 e Ft -Idősek Otthonának kialakítása 5.850 e Ft -Tsz iroda tervezési díja 250 e Ft -Kultúrház pályázati terve 240 e Ft -Tekepálya engedélyezési terve 63 e Ft -Energetikai terv 160 e Ft Mindösszesen: 14.198 e Ft 3. Egyéb tartós részesedések -Vaszar Község Önkormányzat üzletrésze a Vaszar-Takácsi-Gecse közmű Beruházó és Üzemeltető Kft-ben, melynek a tagjegyzék szerint értéke 800.000 Ft, ezen összeg 2008. évben teljesen leíródott, hiszen a Kft. mérleg szerint veszteséges. Itt értékvesztés került elszámolásra. -Pápai Vízmű Zrt.-ben lévő részesedés okirat szerint, amely 100.000 Ft a mérlegben szereplő összeggel megegyezően. 4. Követelések állománya 2012. december 31-én: Az adóskövetelések között szerepel az előző évek valamint a tárgyév során keletkezett adókövetelések elszámolt értékvesztéssel csökkentett nettó összege, amely 3.428 e Ft. A vevői követelések között szerepel: -közterület használatból származó tartozások 50 e Ft összegben, -terembérleti díj 1.477 e Ft összegben, -az Ihász Gábor Általános Iskola részére megelőlegezett TÁMOP támogatás, amely 525 e Ft. A kamatmentes kölcsön tartozás állománya a tárgyév végén 102 e Ft volt, amely az előző évhez képest nagy mértékben csökkent, hiszen az előző évi mérlegadat 41%-a. 5. Kötelezettségek részletes értékelése: Az önkormányzatnak a tárgyévben hosszú lejáratú kötelezettsége nem volt. A rövid lejáratú kötelezettségek állománya 2011. december 31-én 1.567 e Ft volt. Itt került beállításra a IV. negyedéves Áfa bevallás alapján keletkezett, január 20-án esedékes adófizetési kötelezettség, a 2012. évben fennálló, de 2013 évben esedékes kiegyenlítetlen szállítói kötelezettségek állománya, amely 806 e Ft, továbbá itt került kimutatásra a helyi adó túlfizetési kötelezettség 355 e Ft összegben.
Az Ihász Gábor Általános Iskola mérlegében a kötelezettségek között került kimutatásra az önkormányzat által megelőlegezett TÁMOP támogatás visszafizetési kötelezettség (524 e Ft). 6. Pénzkészlet részletezése Az önkormányzat, a körjegyzőség és az általános iskola összevont pénzállománya 2012. december 31-én 14.951 e Ft. Az önkormányzat házipénztárának záró egyenlege 166 e Ft, a költségvetési bankszámlájának az egyenlege 11.644 e Ft volt. A körjegyzőség házipénztárának záró egyenlege 128 e Ft, költségvetési bankszámlájának egyenlege 2.996 e Ft volt. Az iskola házipénztárának záró egyenlege 0 e Ft, költségvetési bankszámlájának egyenlege 17 e Ft. 7. Aktívák, passzívák bemutatása Az aktív pénzügyi elszámolások az önkormányzat mérlegében az alábbi elemeket tartalmazzák: -1 fő közfoglalkoztatott részére járó táppénz, amely 9 e Ft, -közfoglalkoztatottak december havi munkabér részlete 31 e Ft, -vízdíjhátralék 57 e Ft, -iskolai fűtéskorszerűsítés visszafizetett támogatási összege, amely költségként csak a beszámoló elfogadása után, 2013 évben fog költségként megjelenni, amely 106 e Ft. A körjegyzőség mérlegében sem aktív, sem passzív pénzügyi elszámolás nem került kimutatásra, tehát a tárgyévben minden tétel elszámolásra került tényleges bevételként és kiadásként. Az iskola mérlegében passzív pénzügyi elszámolásként került kimutatásra a záró pénzkészlet, hiszen ezen összeg nem az intézményt hanem a diákönkormányzatot illeti meg (17 e Ft), mely a 2012 évben megszervezett hulladékgyűjtés bevétele. A 14. melléklet az önkormányzat vagyoni helyzetének alakulását mutatja, miszerint elmondható, hogy a mérleg főösszeg változása pozitív jellegű, hiszen a tárgyév során a vagyongyarapodás mértéke 5% az előző évhez viszonyítva. Az önkormányzat pénzmaradványa 12.013 e Ft, melyet növel a körjegyzőségből visszautalandó tárgyévi helyesbített maradvány (+3.124 e Ft), csökkentő tétel az iskola fűtéskorszerűsítésére kapott támogatás fel nem használt összege (-106 e Ft), továbbá a pénzmaradványt növeli a tárgyévi normatíva elszámolás során megállapított többlettámogatás összege (+563 e Ft). Így az önkormányzat költségvetési pénzmaradványa 15.594 e Ft. A fentieknek megfelelően kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a Zárszámadási rendeletet elfogadni szíveskedjenek. Vaszar, 2013. április 17.
Varga Péter polgármester
1. melléklet a
/2013. (…..) önkormányzati rendelethez
Vaszar Község Önkormányzat bevételeinek 2012. évi teljesítése adat/ezer Ft
Sorsz. (A) 1. 2. 3.
Bevételek (B) Önkormányzat működési bevételei -térítési díjbevétel -terembérleti díj -egyéb bevételek (sírhely, szénabála, fűnyírás,
4.
hírdetési díj)
5.
-kiszámlázott Áfa -közvetített szolgáltatás -kamatbevételek, árolyamnyereség -egyéb sajátos bevételek (adós) -viharkár -Áfa visszatérítés -körjegyzőség működési bevételei -iskola saját bevétel (diákigazolvány) Összesen (2+…12): Helyi adók -kommunális adó -iparűzési adó Összesen (15+…+16) Egyéb sajátos bevételek -gépjárműadó -termőföld bérbeadásból származó bevétel -pótlék, bírság -szja helyben maradó része -szja jövedelem különbség mérséklése Összesen (19+….+23) Támogatások -Normatíva lakosságszámhoz kötött -Normatíva feladatmutatóhoz kötött -Közoktatási kieg. Normatív támogatás -Jövedelempótló támogatások kiegészítés -Központosított, egyéb központi tám. Összesen (26+…30) Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Véglegesen átvett pénzeszközök -Működési célú pénzeszközátvétel -Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel Támogatási kölcsön megtérülése Hitelfelvétel Függő bevételek Körjegyzőség Függő bevételek Iskola Összesen: (32+33+36…+37) Előző évi pénzmaradvány Előző évi pénzmaradvány körjegyzőség
6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42.
Bevételek mindösszesen
Eredeti Módosított Teljesítés (C) (D) (E) előirányzat XII. 31.
% (F)
11 000 2 970
11 378 3 214
11 377 3 213
100% 100%
100 2 970 1 905 50 0 0 0 0 0 18 995
255 4 485 5 007 768 160 327 265 100 4 25 963
255 4 485 5 008 768 159 327 265 100 4 25 961
100% 100% 100% 100% 99% 100% 100% 100% 100% 100%
5 000 7 500 12 500
4 553 10 021 14 574
4 553 10 021 14 574
100% 100% 100%
7 000 0 400 12 629 38 836 58 865
8 446 21 334 12 629 38 836 60 266
8 446 21 334 12 629 38 836 60 266
100% 100% 100% 100% 100% 100%
6 713 42 762 6 343 10 467 3 051 69 336 1 119
6 713 43 038 5 225 9 322 8 057 72 355 1 640
6 713 43 038 5 225 9 322 8 057 72 355 1 640
100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
38 331 7 904 300 8 237 0 0 55 891 21 451 263
39 105 10 060 204 0 0 0 51 009 26 076 263
39 104 10 060 203 0 -12 17 51 012 26 076 263
100% 100% 100%
237 301 250 506 250 507
100% 100% 100% 100%
2. melléklet a
/2013.(….) önkormányzati rendelethez
Vaszar Község Önkormányzat kiadásai 2012. december 31-én adat/e Ft
Sorsz. (A) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42.
Kiadások (B) Önkormányzati jogalkotás Ihász Gábor Általános Iskola Iskola felső tagozat Iskola alsó tagozat Iskolai nevelés programjainak komplex tám. SNI alsó tagozat SNI felső tagozat Napközi foglalkozás Fejlesztések Közfoglalkoztatás Konyha Védőnői szolgálat Város és Községgazdálkodás Művelődési ház Közvilágítás Óvoda (közvetített szolgáltatás) Iskola (közvetített szolgáltatás) Közutak üzemeltetése, fenntartása Temetőfenntartás Foglalkoztatást helyettesítő támogatás Ápolási díj alanyi jogon+járulékai Egyszeri gyermekvédelmi ellátás Rendszeres szociális segély Temetési segély Átmeneti segély Közgyógyellátás Mozgáskorlátozott ellátás Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Eseti pénzbeli ellátás Lakásfenntartási támogatás Működési célú pénzeszköz átadás Fejlesztési célú pénzeszköz átadás Tartalék, céltartalék Kamatmentes kölcsön Fejlesztés, felújítás Körjegyzőség Működési kiadások Körjegyzőség fejlesztési kiadások Függő kiadás -Önkormányzat -Körjegyzőség -Iskola Kiadások mindösszesen:
Eredeti (C)
Módosított Teljesítés (D) (E ) előirányzat 13 204 10 835 10 834 63 836 67 544 67 544 41 222 40 490 40 486 19 123 20 358 20 360
100% 100% 100% 100%
0 614 175 2 702 0 5 971 22 929 3 950 12 683 1 080 4 128 1 525 0 0 387
2 213 449 324 2 930 780 5 765 22 753 3 895 9 165 175 5 717 1 774 3 674 1 012 632
100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 97% 100% 99% 100% 100% 100% 100% 100%
4 350 2 326 905 2 200 400 500 50 168
4 019 1 876 934 1 769 280 332 25 140
500 2 219 4 000 5 026 2 089 1 549 300 35 856 45 170 0 0 0 0 0 237 301
313 6 359 3 690 5 307 2 857 11 890 60 31 008 46 482 224 0 0 0 0 250 506
2 215 449 324 2 930 780 5 764 22 752 3 780 9 162 174 5 716 1 774 3 673 1 012 632
% (F)
4 019 100% 1 876 100% 934 100% 1 769 100% 280 100% 332 100% 25 100% 140 100% 313 6 359 3 690 5 307 2 857 0 60 31 005 43 358 224 -1 031 -1 031 0 0 234 334
100% 100% 100% 100% 100% 0% 100% 100% 93% 100%
94%
3. melléklet a …/2013. (…) önkormányzati rendelethez
Vaszar Község Önkormányzat 2012. évi egyszerűsített pénzforgalmi jelentése (adatok e Ft-ban) Sorszám (A)
Megnevezés (B)
Eredeti Módosított (C) (D) előirányzat
Teljesítés (E)
01.
Személyi juttatások
92 929
96 598
95 405
02.
Munkaadókat terhelő járulékok
24 160
24 305
24 264
03.
Dologi és folyó kiadások
58 224
57 778
55 764
04.
Működési célú támogatásértékű kiadás, egyéb támogatás
3 409
3 614
3 614
05.
Államháztartáson kívülre végleges működési pe. átadások
1 617
1 693
1 693
06.
Ellátottak juttatásai
17 168
19 699
19 699
07.
Felújítás
33 672
27 818
27 817
08.
Felhalmozási kiadások
2 184
4 194
4 192
09.
Felhalm-i célú támogatásértékű kiadások, egyéb támogatások
0
0
0
10.
Államháztartáson kívülre végleges felhalm. pénzeszköz átadás
2 089
2 857
2 857
11.
Hosszú lejáratú kölcsönök nyújtása
12. 13.
Rövid lejáratú kölcsönök nyújtása Költségvetési pénzforgalmi kiadások összesen (01+…+12)
14.
0
0
0
300 235 752
60 238 616
60 235 365
Hosszú lejáratú hitelek
0
0
0
15.
Rövid lejáratú hitelek
0
0
0
16.
Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok kiadásai
0
0
0
17.
Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok kiadásai
0
0
0
18.
Finanszírozási kiadások összesen (14+…+17)
0
0
0
19.
Pénzforgalmi kiadások (13+18)
235 752
238 616
235 365
20.
Pénzforgalom nélküli kiadások
1 549
11 890
0
21.
Továbbadási lebonyolítású célú kiadás
0
0
0
22. 23.
Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások Kiadások összesen (13+18+19)
0 237 301
0 250 506
-1 031 234 334
24.
Közhatalmi bevételek
71 365
75 100
75 099
25.
Önkormányzatok sajátos működési bevételei
18 995
24 944
24 943
26.
Működési célú Áfa bevételek, visszatérülések
0
0
0
27.
Támogatásértékű működési bevételek
38 331
39 105
39 104
28.
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek
9 023
11 700
11 700
29.
28-ból Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tökebevételei
1 119
1 640
1 640
30.
Felhalm. Célú támogatásértékű bevételek, egyéb támogatások
7 904
10 060
10 060
31.
Állh.t.on kívülről felhalmozási pénzeszköz átvétel
0
0
0
32.
Támogatások, kiegészítések
69 336
72 355
72 355
33.
Pénzügyi befektetések árfolyamnyeresége
0
759
759
34.
Hosszú lejáratú kölcsönök visszatérülése
0
0
0
35. 36.
Rövid lejáratú hitelek visszatérülése Költségvetési pénzforgalmi bevételek összesen (24+…+35)
300 207 350
204 224 167
203 224 163
37.
Hosszú lejáratú hitelek felvétele
8 237
0
0
38.
Rövid lejáratú hitelek felvétele
0
0
0
39.
Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok bevétele
0
0
0
40. 41. 42.
Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok bevételei Finanszírozási bevételek összesen (37+…+40) Pénzforgalmi bevételek (36+37)
0 0 215 587
0 0 224 167
0 0 224 163
43.
Pénzforgalom nélküli bevételek
21 714
26 339
26 339
44. 45.
Továbbadási (lebonyolítási ) célú bevétel Kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek
0 0
0 0
0 5
46.
Bevételek összesen (42+43+44+45)
237 301
250 506
250 507
47. 48. 49.
Költségvetési bevételek és kiadások különbsége Finanszírozási műveletek eredménye Bevételek és kiadások egyenlege (48-47)
-28 402 28 402 0
-14 449 14 449 0
-11 202 26 339 15 137
50.
Aktív és passzív pénzügyi műveletek egyenlege
0
0
-1 026
4. melléklet a
/2013. (…) önkormányzati rendelethez
Vaszar Község Önkormányzatának és intézményeinek beruházásainak, felújításainak 2012. évi teljesített kiadásai adat/ezer Ft Sorsz. (A) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14.
Kiadások (B) Útfelújítás Iskola fűtéskorszerűsítés Szabadtéri szinpad kialakítása Bemutatóhely kialakítása Fünyíró beszerzés Szürőaudiométer védőnői szolgálat részére Ravatalozó bővítés Áfa Ravatalozó felújítás Áfa Kultúrház ablakcsere Laptop beszerzés védőnői szolgálat részére Taninform szoftver TÁMOP eszközbeszerzés Számítógép beszerzés Körjegyzőség Mindösszesen:
Eredeti Módosított Teljesítés (C) (D) (E) előirányzat XII. 31. 0 3 829 3 828 23 489 22 964 22 963 473 1 583 1 583 1 425 0 0 500 0 0 185 180 180 1 026 1 026 1 026 1 138 1 138 1 138 7 620 0 0 0 166 165 0 122 122 0 780 780 0 224 224 35 856 32 012 32 009
% (F) 100% 100% 100%
100% 100% 100% 99% 100% 100% 100% 100%
5. melléklet a /2013.(…) önkormányzati rendelethez
Pénzeszközátadás 2012. évi teljesített kiadása adat/ezer Ft Sorsz. (A) I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. II. 1. 2. 3. 4.
Kiadások (B) Működési célú pénzeszköz átadás Hunyadi Tsz Sportkör Háziorvos eü. Ellátás Rendőrség Leader támogatás Nagytérségi Hulladékgazdálkodó TÖOSZ tagdíj Pápakörnyéki Vizitársulat Takácsi Tagóvoda Összesen: (1+…+8) Fejlesztési célú pénzeszköz átadás Óvoda fejlesztési támogatás Egyház Hunyadi Tsz Sportkör (IKSZT) Összesen:(1+…+3)
Eredeti Módosított Teljesítés (C) (D) (E) előirányzat XII. 31.
% (F)
1000 112 60 15 490 33 0 3316 5026
1000 112 60 15 482 33 51 3554 5307
1000 112 60 15 482 33 51 3554 5307
100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
114 975 1000 2089
114 2743 0 2857
114 2743 0 2857
100% 100% 100%
6. melléklet a
/2013.(…) önkormányzati rendelethez
Vaszar Község Önkormányzatának 2012. évi teljesített kiadásai adat/ ezer Ft Sorsz. (A) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15.
Kiadások (B) Ápolási díj + decemberi nyugdíjjárulék Egyszeri gyermekvédelmi támogatás Foglalkoztatást helyettesítő támogatás Rendszeres szociális segély Temetési segély Átmeneti segély Közgyógyellátás Mozgáskorlátozott támogatás Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Beiskolázási támogatás Újszülött megajándékozás Lakásfenntartási támogatás Tűzifa támogatás Étkeztetés belső támogatás Mindösszesen: (1+…14)
Eredeti Módosított Teljesítés (C) ( D) (XII. 31.) (E) előirányzat 2 326 1 876 1 876 905 934 934 4 350 4 019 4 019 2 200 1 769 1 769 400 280 280 500 332 332 50 25 25 168 140 140 500 313 313 1 230 1 274 1 274 100 150 150 4 000 3 690 3 690 889 901 901 0 4 034 4 034 17 618 19 737 19 737
% (F) 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
7. melléklet a
/2013. (…..) önkormányzati rendelethez
Vaszar Község Önkormányzat 2012. évi mérlege adat/ e Ft Sorsz.(A) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37
ESZKÖZÖK (B) Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Inmateriális javakra adott előlegek Inmateriális javak összesen (1+2+3): Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Gépek, berendezések és felszerelések Beruházások, felújítások Járművek Tárgyi eszközök összesen (5+6+7+8): Egyéb tartós részesedés Befektetett pénzügyi eszközök összesen (10): Üzemeltetésre átadott eszközök: Befektetett eszközök összesen (4+9+11+12): Anyagok Készletek összesen (14): Adósok Rövid lejáratú kölcsönök Egyéb követelések Követelések összesen (16+17+18): Pénztár, betétkönyv Költségvetési bankszámla Pénzeszközök összesen (20+21): Költségvetési aktív függő elszámolások Költségvetési aktív átfutó elszámolások Egyéb aktív pénzügyi elszámolás összesen Forgóeszközök összesen (15+19+22+25): ESZKÖZÖK ÖSSZESEN FORRÁSOK Tartós tőke Tőkeváltozások Saját tőke összesen (29+30): Tartalékok összesen Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív pénzügyi elszámolások összesen Kötelezettségek (33+34+35) FORRÁSOK ÖSSZESEN
Állományi érték előző év tárgyév (C) (D) 410 120 2 557 1 266 0 0 2 967 1 386 481 501 528 477 6 030 4 719 14 198 14 198 0 0 501 729 547 394 100 100 100 1 928 506 724 1 134 1 134 5 449 246 1 977 7 672 10 24 832 24 842 0 1 234 1 234 34 882 541 606
100 1 844 550 724 1 167 1 167 3 428 102 1 356 4 886 166 11 644 11 810 0 203 203 18 066 568 790
480 715 31 538 512 253 26 076 0 3 277 0 3 277 541 606
464 521 90 689 555 210 12 013 0 1 567 0 1 567 568 790
8. melléklet a
/2013. (….) önkormányzati rendelethez
Vaszar-Gecse-Takácsi Községek Körjegyzőségének 2012. évi mérlege adat/ e Ft Sorsz. (A)
ESZKÖZÖK (B)
1
Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Gépek, berendezések és felszerelések Beruházásra adott előlegek Járművek Beruházások, felújítások Tárgyi eszközök összesen (1+2+3+4+5): Egyéb tartós részesedés Befektetett pénzügyi eszközök összesen (7): Üzemeltetésre átadott eszközök: Befektetett eszközök összesen (6+8+9): Pénztár, betétkönyv Költségvetési bankszámla Pénzeszközök összesen (11+12): Költségvetési aktív függő elszámolások Költségvetési aktív átfutó elszámolások Egyéb aktív pénzügyi elszámolás összesen Forgóeszközök összesen (10+13+16): ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (10+17) FORRÁSOK Tartós tőke Tőkeváltozások Saját tőke összesen (20+21): Tartalékok összesen Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív pénzügyi elszámolások összesen Kötelezettségek (24+25+26) FORRÁSOK ÖSSZESEN (22+23+27)
2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28
Állományi érték előző év (C) 0 722 0 0 0 722 0 0 0 722 29 246 275 0 0 0 275 997 0 722 722 263 0 0 12 12 997
tárgyév (D) 0 688 0 0 0 688 0 0 0 688 128 2 996 3 124 0 0 0 3 124 3 812 0 688 688 3 124 0 0 0 0 3 812
9. melléklet a
/2013. (….) önkormányzati rendelethez
Ihász Gábor Általános Iskola 2012. évi mérlege adat/ e Ft Sorsz.(A)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37
ESZKÖZÖK (B) Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Inmateriális javakra adott előlegek Inmateriális javak összesen (1+2+3): Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Gépek, berendezések és felszerelések Beruházások, felújítások Járművek Tárgyi eszközök összesen (5+6+7+8): Egyéb tartós részesedés Befektetett pénzügyi eszközök összesen (10): Üzemeltetésre átadott eszközök: Befektetett eszközök összesen (4+9+11+12): Anyagok Készletek összesen (14): Adósok Rövid lejáratú kölcsönök Egyéb követelések Követelések összesen (16+17+18): Pénztár, betétkönyv Költségvetési bankszámla Pénzeszközök összesen (20+21): Költségvetési aktív függő elszámolások Költségvetési aktív átfutó elszámolások Egyéb aktív pénzügyi elszámolás összesen Forgóeszközök összesen (15+19+22+25): ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (13+26) FORRÁSOK Tartós tőke Tőkeváltozások Saját tőke összesen (29+30): Tartalékok összesen Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív pénzügyi elszámolások összesen Kötelezettségek (33+34+35) FORRÁSOK ÖSSZESEN (31+32+36)
Állományi érték előző év tárgyév (C) (D) 0 0 768 399 0 0 768 399 29 721 0 7 145 5 275 1 525 0 1 098 0 39 489 5 275 0 0 0 0 40 257 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 40 257
0 0 5 674 0 0 0 0 525 525 0 17 17 0 0 0 542 6 216
24 063 16 194 40 257 0 0 0 0 0 40 257
40 257 -34 582 5 675 0 0 524 17 541 6 216
10. melléklet a
/2013.(….) önkormányzati rendelethez
Vaszar Község Önkormányzatának, a Vaszar-Gecse-Takácsi Községek Körjegyzőségének és az Ihász Gábor Általános Iskolának összevont, konszolidált mérlege adat/ e Ft Sorsz. (A)
ESZKÖZÖK (B)
1
Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Inmateriális javakra adott előlegek Inmateriális javak összesen (1+2+3): Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Gépek, berendezések és felszerelések Beruházásra adott előlegek Járművek Beruházások, felújítások Tárgyi eszközök összesen (5+6+7+8+9): Egyéb tartós részesedés Befektetett pénzügyi eszközök összesen (11): Üzemeltetésre átadott eszközök: Befektetett eszközök összesen (4+10+12+13): Anyagok Készletek összesen (15): Adósok Rövid lejáratú kölcsönök Egyéb követelések Követelések összesen (17+18+19): Pénztár, betétkönyv Költségvetési bankszámla Pénzeszközök összesen (21+22): Költségvetési aktív függő elszámolások Költségvetési aktív átfutó elszámolások Egyéb aktív pénzügyi elszámolás összesen Forgóeszközök összesen (16+20+23+26): ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (14+27) FORRÁSOK Tartós tőke Tőkeváltozások Saját tőke összesen (30+31): Tartalékok összesen Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív pénzügyi elszámolások összesen Kötelezettségek (34+35+36) FORRÁSOK ÖSSZESEN (32+33+37)
2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38
Állományi érték előző év tárgyév (C) (D) 410 120 3 325 1 665 0 0 3 735 1 785 511 222 528 477 13 897 10 682 0 0 1 098 0 15 723 14 198 541 940 553 357 100 100 100 100 1 928 1 844 547 703 557 086 1 134 1 167 1 134 1 167 5 449 3 428 246 102 1 977 1 881 7 672 5 411 39 294 25 078 14 657 25 117 14 951 0 0 1 234 203 1 234 203 35 157 21 732 582 860 578 818 504 778 48 454 553 232 26 339 0 3 277 12 3 289 582 860
504 778 56 795 561 573 15 137 0 2 091 17 2 108 578 818
11. melléklet a
/2013.(….) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat 2012. évi vagyonának kimutatása Inmateriális javak tárgyi eszközök állománya 2012. december 31-én Adat/e Ft Sorsz. (A) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14.
Megnevezés (B) Szellemi termékek, vagyoni értékű jogok Ingatlanok Gépek, berendezések, felszerelések Járművek Beruházásra adott előlegek Üzemeltetésre átoadott eszközök Befejezetlen beruházás Mindösszesen: Ebből 0-ra leírt eszközök -szellemi termékek -ingatlanok -gépek, berendezések, felszerelések - járművek -üzemeltetésre átadott eszközök 12. melléklet a
Bruttó érték (C)
Értékcsökkenés (D)
7 654 17 8
5 125 13 8
178 469 810 876 0 6 181 14 198 708 712 23 045 970 527 8 813 8 876 3 859
792 992 091 876 0 4 337 0 158 088 23 045 970 527 8 813 8 876
Nettó érték (E) 1 386 528 477 4 719 0 0 1 844 14 198 550 624
3 859
/2013. (….) önkormányzati rendelethez
Körjegyzőség 2012. évi vagyonának kimutatása Inmateriális javak, tárgyi eszközök állománya 2012. december 31-én Adat/e Ft Sorsz. (A) 1. 2. 3. 4. 5. 6.
Megnevezés (B) Szellemi termékek Gépek, berendezések, felszerelések Mindösszesen: Ebből 0-ra leírt eszközök -szellemi termékek -gépek, berendezések, felszerelések
Bruttó érték (C) 171 1 982 2 153 1 148 171 977
Értékcsökkenés (D) 171 1 294 2 153 1 148 171 977
Nettó érték (E) 0 722 722
13. melléklet a
/2013. (….) önkormányzati rendelethez
Az Ihász Gábor Általános Iskola 2012. évi vagyonának kimutatása Inmateriális javak, tárgyi eszközök állománya 2012. december 31-én Adat/e Ft Sorsz. (A) 1. 2. 3. 4. 5. 6.
Bruttó érték (C)
Megnevezés (B) Szellemi termékek Gépek, berendezések, felszerelések Mindösszesen: Ebből 0-ra leírt eszközök -szellemi termékek -gépek, berendezések, felszerelések
1 603 12 873 14 476 4 557 485 4 072
14. melléklet a
Értékcsökkenés (D)
Nettó érték (E)
1 204 7 598 14 476 4 557 485 4 072
399 5 275 5 674
/2013.(…..) önkormányzati rendelethez
Vaszar Község Önkormányzat vagyoni helyzetének alakulása adat/ezer Ft Sorsz. (A) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21.
Megnevezés (B) Inmateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Üzemeltetésre átadott eszközök Befektetett eszközök összesen: Készletek Követelések Pénzeszközök Egyéb aktív pénzügyi elszámolások Forgóeszközök összesen Eszközök összesen Tartós tőke Tőkeváltozások Saját tőke összesen Költségvetési tartalék Tartalékok összesen: Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Egyéb passzív pénzügyi elszámolások Kötelezettségek összesen Források összesen
Előző év (C)
Tárgy év (D)
e Ft 2 967 501 729 100 1 928 506 724 1 134 7 672 24 842 1 234 34 882 541 606 480 715 31 538 512 253 26 076 26 076 3 277 3 277 541 606
e Ft 1 386 547 394 100 1 844 550 724 1 167 4 886 11 810 203 18 066 568 790 464 521 90 689 555 210 12 013 12 013 1 567 1 567 568 790
Változás (E) (%) 47% 109% 100% 96% 109% 103% 64% 48% 16% 52% 105% 97% 288% 108% 46% 46% 48% 48% 105%
15. melléklet a
/2013.(….) önkormányzati rendelethez
Vaszar Község Önkormányzat 2012. évi pénzmaradványának kimutatása
(A) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.
13.
(B) Költségvetési bankszámlák záró egyenlege Pénztár záró egyenlege Záró pénzkészlet (1+2) Költségvetési aktív elszámolások záró egyenlege Költségvetési passzív elszámolások záró egyenlege Egyéb költségvetési aktív és passzív elszámolások összesen (4-5) Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (3+6) Intézményi befizetés többlettámogatás miatt Költségvetési kiutalás kiutalatlan támogatás miatt Költségvetési befizetés többlettámogatás miatt Költségvetési pénzmaradvány (7+8+9+10) Költségvetési pénzmaradványból kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány -működési célú -fejlesztési célú Szabad pénzmaradvány 16. melléklet a
adat/e Ft (C) 11644 166 11810 203 0 203 12013 3124 563 -106 15594 311 113 198 15283
/2013.(….) önkormányzati rendelethez
Vaszar-Gecse-Takácsi Községek Körjegyzőségének 2012. évi pénzmaradványa adat/e Ft (B) (C) (A) 2996 1. Költségvetési bankszámla záró egyenlege 128 2. Pénztár záró egyenlege 3124 3. Záró pénzkészlet (1+2) 0 4. Költségvetési aktív átfutó elszámolások záró egyenlege 0 5. Költségvetési passzív függő elszámolások egyenlege 3124 6. Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (3+4-5) 3124 7. Intézményi befizetés többlettámogatás miatt 0 8. Költségvetési pénzmaradvány 0 9. Szabad pénzmaradvány 17. melléklet a /2013.(….) önkormányzati rendelethez Az Ihász Gábor Általános Iskola 2012. évi pénzmaradványa adat/e Ft (B) (C) (A) 17 1. Költségvetési bankszámla záró egyenlege 0 2. Pénztár záró egyenlege Záró pénzkészlet (1+2) 17 3. 0 4. Költségvetési aktív átfutó elszámolások záró egyenlege -17 5. Költségvetési passzív függő elszámolások egyenlege 0 6. Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (3+4+5) 0 7. Intézményi befizetés többlettámogatás miatt 0 8. Költségvetési pénzmaradvány 0 9. Szabad pénzmaradvány
18. melléklet a
/2013. (….) önkormányzati rendelethez
Pénzforgalom egyeztetés 2012. december 31-én Nettósított önkormányzati összesítő
(A) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.
(B)
Pénzkészlet tárgyidőszak elején (bankszámla) Pénzkészlet tárgyidőszak elején (pénztár, betét) Pénzkészlet tárgyidőszak elején összesen (1+2) Bevételek (+) Kiadások (-) Pénzkészlet tárgyidőszak végén (bankszámla) Pénzkészlet tárgyidőszak végén (pénztár, betét) Pénzkészlet tárgyidőszak végén összesen (6+7) ebből Körjegyzőség pénzkészlete Iskola pénzkészlete Önkormányzat pénzkészlete
adat/ezer Ft (C)
25 078 39 25 117 250 507 260 673 14 657 294 14 951 3 124 17 11 810
