2013.évi. üzleti évről

OMSZI Nonprofit Kft. Cím: 1089. Budapest, Elnök utca 1. Levélcím: 1364 Budapest, Pf.: 83 Telefon: (36-1) 799-4660 Fax: (36-1) 7994663 E-mall: [email protected]

Statisztikai számjel: 21941005 - 8730 - 572 - 01 Cégjegyzék száma: 01 - 09 - 921266

„A"

Éves beszámoló a

2013.évi üzleti évről OMSZI Nonprofit Kft.

OMSZI PJoKprofíí K f t j

X m i

^

i n

Budapest, 2014. maius 10.

1364 Budapest. Pf. 83. 10S9 Budapest, E l n ö k u . 1. Adószám: 21941005-2-42 Cg.: 01-09-921266

Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató

1

Készítették: Perepatits Zsolt Grigerné Lucza Katalin Papp György p C ^ Bárdy Károlyné

ügyvezető igazgató5 gazdasági igazgató főkönyvelő munkaügyi és bérügyi csoportvezető

A mérleg fordulónapja: 2013. december 31.

OMSZI Nonprofit Kft. (5 intézmény) Statisztikai számjel: 21941005 - 8730 - 572 - 01 Cégjegyzék száma: 01 - 0 9 - 9 2 1 2 6 6

1. Számviteli törvény szerinti M É R L E G "A" változat E s z k ö z ö k (aktívák) adatok e Ft-ban A tétel megnevezése

Sorszám a 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24.

2012. előző év

b A. Befektetett eszközök (02+04+08) I. IMMATERIALIS JAVAK Vagyoni értékű jogok II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (05+06+07) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni ért.jogok Egyéb gépek, berendezések, felszerelések Befejezetlen beruházások, felújítások III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK B. Forgóeszközök (10+13+16+18) I. KESZLETEK (11+12) Anyagok Közvetített szolgáltatások II. KOVETELESEK (14+15) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból Egyéb követelések

c

Előző év(ek) módosításai d

2013. tárgyév e

116 089 327 327 115 762 96 516 19 246 0 0 187 735 1 694 1 694 0 22 093 16 445 5 648 50 0031 50 0031 113 945 0 113 945 1691 163 1 528 305 515

III. ÉRTÉKPAPÍROK

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapír IV.PENZESZKOZOK (19+20) Pénztár Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások (22+23) Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01+09+21)

102 124 71 71 102 053 87 051 15 002 0 0 105 041 1 276 1 276 0 79 589 78 914 675 0 0 24 176 0 24 176 141 295 140 857 438 348 460

F o r r á s o k (passzívák) a 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45.

b D. Saját tőke (26-32) I. JEGYZETT TOKÉ II. JEGYZETT, DE MEG BE NEM FIZETETT TOKÉ (-) III. TOKETARTALEK IV. EREDMENYTARTALEK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ERTEKELESI TARTALÉK VII. MERLEG SZERINTI EREDMENY E. Céltartalékok F. Kötelezettségek (35+37) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK II. HOSSZÚ LEJARATU KOTELEZETTSEGEK III. RÖVID LEJARATU KOTELEZETTSEGEK (38-41) Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Lakók befizetései Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatározások (42-44) Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN (25+33+34+41)

Budapest, 2014. május 10.

c

d

e

27 201 13 000 0 17 000 -3 834 0 0 1 035 44 560 48 068 0 0 48 068 17 192 0 30 876 185 686 19 278 24 811 141 597 305 515

56 791 13 000 0 17 000 -2 799 0 0 29 590 17 000 77 359 0 0 77 359 23 129 0 54 230 197 310 27 400 28 169 141 741 348 460

ÜU


OMSZI Nonprofit Kft. (5 intézmény)

A mérleg fordulónapja: 2013. december 31. Cégjegyzék száma: 01 - 09 - 921266 2. 224/2000.(XII.19.) Korm. rendelet szerinti közhasznú

Statisztikai számjel: 21941005 - 8730 - 572 - 01

MÉRLEG E s z k ö z ö k (aktívák) adatok e Ft-ban A tétel megnevezése

Sorszám a 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20.

b A. Befektetett eszközök (02+04+08) I. IMMATERIALIS JAVAK Vagyoni értékű jogok II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (05+06+07) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni ért.jogok Egyéb gépek, berendezések, felszerelések Befejezetlen beruházások, felújítások III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK B. Forgóeszközök (10+13+16+18) I. KESZLETEK (11+12) Anyagok Közvetített szolgáltatások II. KÖVETELÉSEK (14+15) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapír IV.PENZESZKOZOK (19+20) Pénztár Bankbetétek

21. 22. 23. 24.

C. Aktív időbeli elhatárolások (22+23) Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása ESZKÖZÜK ÖSSZESEN (01+09+21)

2012. előző Előző év(ek) év módosításai c d 116 089 327 327 115 762 96 516 19 246 0

2013. tárgyév e 102 124 71 71 102 053 87 051 15 002 0

187 735 1 694 I 694 0 22 093 16 445 5 648 50 003 50 003 113 945 0 113 945

105 041 1276 1 276 0 79 589 78 914 675 0 0 24 176 0 24 176 141 295 140 857 438 348 460

1 691 163 I 528 305 515

F o r r á s o k (passzívák) a 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45.

b D. Saját tőke (26+27+30+31+32) I. INDULÓ TÖKE/JEGYZETT TÖKE II. TÖKEVÁLTOZÁS/EREDMÉNY (28+29) Tőketartalék Eredménytartalék III. LEKÖTÖTT TARTALÉK V. TÁRGYÉVI EREDMENY ALAPTEVEKJENYSEGBOL (Közhasznú tevékenységből) VI. TÁRGYÉVI EREDMENY VALLALKOZASI TEVÉKENYSÉGBŐL E, Céltartalékok F. Kötelezettségek (35+36+37) 1. HATRASÖROLT KOTELEZETTSEGEK I. HOSSZÚ LEJARATU KOTELEZETTSEGEK II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (38+39+40) Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Lakók befizetései Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatározások (42+43+44) Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN (25+33+34+41)

Budapest, 2014.május 10.

d

c 27 13 13 17 -3

e

201 000 166 000 834 0 -8 338

56 13 14 17 -2

791 000 201 000 799 0

26 559

9 373

3 031

44 560 48 068

17 000 77 359

48 068 17 192 0 30 876

77 359 23 129 0 54 230

185 19 24 141 305

686 278 811 597 515

197 27 28 141 348

tyu Perepatit^dlt ügyvezető igazgató

310 400 169 741 460

OMSZI Nonprofit Kft (5 intézmény) Statisztikai számjel: 21941005 - 8730 - 572 - 01

Cégjegyzék száma: 01 - 09 - 921266 3. Számviteli törvény szerinti összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat

2013. december 31. adatok e Ft-ban Sorszám 1. 2. I. II. III. 3. 4. 5. 6. IV.

A tétel megnevezése Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítás nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott ( közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások (3+4+5)

6.

Bérköltség

7.

Személyi jellegű egyéb kifizetések

2012. előző Előző év(ek) 2013. tárgyév év módosításai 341 940 328 183 0 0 341 940 328 183 0 0 322 465 514 031 180 839 127 705 84 337 49 167 4 219 3 695 0 23 705 269 395 204 272 378 384

273 972

96 487

48 523

8.

Bérjárulékok

109 932

80 221

V.

Személyi jellegű ráfordítások (6+7+8)

584 803

402 716

VI.

Értékcsökkenési leírás

24 179

18 636

VII.

Egyéb ráfordítások

50 060

11 397

0

673

-72 466

13 627

2 749 2 749 0 2 749 -69 717 70 898 78 70 820 1 103 68 1 035 1035

1301 1301 0 1301 14 928 14 664 0 14 664 29 592 2 29 590 29 590

A. 9. vm. IX. B. c.

X. XI. D. E. XII. F. G.

ebből értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+II+IIIIV-V-VI-VII) Egyébb kapott járó kamat Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) SZOKÁSOS VALLALKOZASI EREDMENY +A+B Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C+D) Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY (E-XII) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY


n

J^lM Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató

OMSZI Nonprofif Kft. (5 intézmény) Statisztikai számjel: 21941005 - 8730 - 572 - 01

Cégjegyzék száma: 01 - 09 - 921266 4.

224/2000.(Xn.l9.) Korm.rend. szerinti közhasznú eredménykimutatás 2013. december 31. adatok e Ft-ban

Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11.

A tétel megnevezése

2012. előző év

Előző év(ek) módosításai

2013. tárgyév

A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1+2+3+4+5+6) 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás a) alapítótól b) központi költségvetéstől c) helyi önkormányzattól d) egyéb 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele

899 506 511 404 40 000 434 501 23 415 13 488 1 580 311 828 0 74 694 30 112

653 388 293 851 0 288 393 0 5 458 90 314 958 0 44 489 13 225

12.

C. Összes bevétel (A.+B.)

929 618

666 613

13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26.

D. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások

907 844 254 385 579 184 24 179 50 096 0 0 20 671 15 010 5 619 0 42 0 0

626 829 196 336 400 502 18 636 11 355 0 0 10 192 7 936 2 214 0 42 0 0

27.

F. Összes ráfordítás (D.+E.)

928 515

637021

28. 29. 30. 31.

32. 33. 33/a 33^ 34. 35. 36.

G. Adózás előtti vállalkozási eredmény (B.-E.) H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G.-H.) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A.-D.) Tárgyévi összesített eredmény (I+J) TAJEKOZTATO ADATOK A. Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség ebből: - megbízási díjak ebből: - tiszteletdíjak 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 3. Bérjárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatások


9 441 68 9 373 -8 338 1 035

3 033 2 3 031 26 559 29 590

584 803 378 384

402 716 273 972

96 487 109 932

48 523 80 221

'aiM Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató

OMSZI Nonprofit Kft. Cím: 1089. Budapest, Elnök utca 1. Levélcím: 1364 Budapest, Pf.: 83 Telefon: (36-1) 799-4660 Fax: (36-1) 799-4663 E-mail: [email protected]

Statisztikai számjel: 21941005 - 8730 - 572 - 01 Cégjegyzék száma: 01 - 09 - 921266

5. OMSZI Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet a

2013. évi beszámolóhoz

OMSZI No'íiprofií Kft. 1364 Budapest. Pf. S3. 1089 Budapest, Elnök u. 1. A d ó s z á m : 21941005-2-42


cg

01-09 9 2 1 2 6 6

f\

1 Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató

Készítették: Perepatits Zsolt Grigerné Lucza Katalin Papp György Bárdy Károlyné —

ügyvezető igazgató i j u gazdasági igazgató főkönyvelő munkaügyi és bérügyi csoportvezető

I.

OMSZI Intézményfenntartó Közhasznú Nonprofít Kft. bemutatása

1. A társaság alapítása Az OMSZI Intézményfenntartó Közhasznú Nonprofít társaságot az Oktatási Minisztérium Szolgáltató Intézmény a Magyar Köztársaság Polgári Törvénykönyvéről szóló 1959. évi IV. törvény 57-60. §-ai, valamint a gazdasági társaságokról szóló 1997. évi CXLIV. törvény, a közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi CLVI. törvény, továbbá az Államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény alapján alapította. A közhasznú társaság a 2006. július elsejével életbe lépett 2006. évi IV. tv. (új Gt.) szabályai szerint működött tovább, nonprofít Kft-vé alakulva. A Kfí:. egyszemélyes közhasznú társaság. A Kft. 100 %-os állami tulajdonban áll, saját tulajdonú ingatlana nincs. A Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Iskola által használt ingatlan Budapest Főváros tulajdonában, a többi intézmény használatában lévő ingatlan az OMSZI haszonélvezetében a Magyar Állam tulajdonában, a KIH vagyonkezelésében áll. A Kft. jegyzett tőkéje 13.000.000 Ft,. 2. A társaság főbb adatai cégnév:

OMSZI Intézményfenntartó Közhasznú Nonprofít Kft.

rövidített név:

OMSZI Nonprofít Kft.

székhely:

1089. Budapest, Elnök utca 1. Telefon: 799-4660 Fax: 799-4663 E-mail: titkarsag@omszinoprofítkft.hu

telephelyek:

1053 Budapest, V. Magyar u. 34. telefon: 317-5481, Fax: 317-5481 1062 Budapest, VI. Lendvay u. 13. telefon: 331-4315, Fax: 331-4315 1029 Budapest, II. Szent József u. 8. telefon: 376-9581, Fax: 376-9581 9400 Sopron, Szt. Margit köz 2. telefon: 99/311-747, Fax: 99/311-747

fióktelep:

cégjegyzékszám: Cg.01-09-921266 törvényességi felügyeletet ellátó szerv: Budapest Főváros Cégbírósága adószám: 21941005-2-42 statisztikai számjel: 21941005-8730-572-01 tb. törzsszám: 140 120 114 bankszámlaszám: MÁK 10032000-00287577-00000017 ügyvezető igazgató neve: Perepatits Zsolt A tulajdonosi jogok és kötelezettségek összességét a Magyar Állam nevében az állami vagyon felügyeletéért felelős miniszter gyakorolja, aki e feladatát a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság (1133 Budapest, Pozsonyi út 56., képviseli: Márton Péter vezérigazgató; továbbiakban: Alapító) útján látja el.

3.

Jogszabályoknak való megfelelés, ellenőrző szervek:

A társaság közhasznú tevékenységét nyereség és vagyonszerzés nélkül végzi. A közhasznú tevékenységért, a társadalmi közös szükségletek kielégítéséért felelős szervek:

-

Emberi Erőforrások Minisztériuma Budapest XII. Hegyvidék Önkormányzata (kizárólag az óvoda és bölcsőde tekintetében) Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzata (kizárólag Soproni Nyugdíjas Pedagógus Otthonnal kapcsolatosan)

Működése, feladatai ellátása során az alábbi jogszabályoknak való megfelelést kellett, illetve kell biztosítani: Korábban az 1959. évi IV. törvény 57-60. §-ai, valamint a gazdasági társaságokról szóló 1997. évi CXLIV. törvény, az 1997. évi CLVI. törvény, továbbá az Államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény, a 2006. évi IV. tv. Jelenleg a 2013. évi V. törvény a Polgári Törvénykönyvről (Ptk.), valamint a 2011. évi CLXXV. törvény (továbbiakban Ectv.) az egyesületi jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról. A közhasznú társaság közhasznú tevékenységi körét 2011. év végéig: az 1997. évi CLVI. törvény 26. § c) 2., a „szociális tevékenység, családsegítés, időskorúak gondozása" továbbá a 26. § c) 4. „nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés," és 26. § c)„10. gyermek- és i^úságvédelem, gyermek- és i^úsági érdekképviselet," határozta meg, 2012. év elejétől: a 2011. évi CLXXV. törvény, illetve a végrehajtási utasítása. 2012. évtől kezdődően a kiemelten közhasznú minősítés megszűnt. Az otthonok szakmai működését a szociális igazgatásról és a szociális ellátásról szóló 1993. évi III. törvény, valamint végrehajtására kiadott kormányrendeletek határozzák meg. A társaság oktatási, illetve a nevelési feladatait a 2011. évi CXC. tv. a nemzeti köznevelésről és végrehajtási rendeletei valamint az intézmények pedagógia programjai alapján látja el. szakmai, felügyeleti és ellenőrző szervek: Magyar Államkincstár Budapest és Pest Megyei Igazgatóság Magyar Államkincstár Győr-Moson-Sopron Megyei Igazgatóság Államháztartási Iroda Fővárosi Katasztrófavédelmi Igazgatóság Budapest Főváros Kormányhivatala, Oktatási Főosztály (korábban Állami Számvevőszék) EMMI Budapest Főváros Kormányhivatala Módszertan és Népegészségügyi Intézet (ÁNTSZ) Budapest Főváros Kormányhivatala Egészségbiztosítási Pénztár Szakigazgatási Szerve, Győr-Sopron Megyei Kormányhivatala Egészségbiztosítási Pénztár Szakigazgatási Szerve, Budapest Főváros Kormányhivatala Nyugdíjbiztosítási Pénztár Szakigazgatási Szerve, Győr-Sopron Megyei Kormányhivatala Nyugdíjbiztosítási Pénztár Szakigazgatási Szerve, Nemzeti Adó és Vámhivatal Országos Munkavédelmi és Munkaügyi Főfelügyelőség, Központi Statisztikai Hivatal 4. -

A társaság tevékenysége: szociális tevékenység, időskorúak gondozása, bentlakásos ellátása; nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés; pályakezdő művészek lakhatásának támogatása, biztosítása.

A társaság tevékenységeinek ellátása során megfelel a Ctv. 32. §-ában előírtaknak. A társaság cél szerinti közhasznú tevékenységi körei TEÁOR'08 megjelöléssel: 8730 '08 8810 '08 8891 '08 8510 '08 8520 '08 8531 '08 8532 '08 8552 '08 8559'08 8690 '08

Idősek, fogyatékosok bentlakásos ellátása (közhasznú főtevékenység) Idősek, fogyatékosok szociális ellátása bentlakás nélkül (közhasznú) Gyerekek napközbeni ellátása (közhasznú) Iskolai előkészítő oktatás (közhasznú) Alapfokú oktatás (közhasznú) Altalános középfokú oktatás (közhasznú) Szakmai középfokú oktatás (közhasznú) Kulturális képzés(közhasznú) M.n.s. egyéb oktatás (közhasznú) Egyéb humán egészségügyi ellátás (közhasznú)

A társaság főtevékenységét yfdősek, fogyatékosok bentlakásos ellátása^\ 3 nyugdíjas otthonban: • Budapesti N)aigdíjas Pedagógus Otthonban (1029 Budapest, Szent József u. 8.) • Ódry Árpád Művészotthonban (1062 Budapest, Lendvay u. 13.) és • Soproni Nyugdíjas Pedagógus Otthonban (9400 Sopron, Szent Margit u. 2.) látja el. Otthonainkban elsősorban olyan idős, nyugdíjas pedagógusok, művészek és művészeti dolgozók, továbbá közeli hozzátartozóik kerültek, ill. kerülnek elhelyezésre az ország egész területéről, akik szociálisan rászorultak és ápolási igényük a napi négy órát meghaladja. Otthonaink célja az idősek számára békés, nyugodt otthon, fizikai és egészségügyi ellátás, mentálhigiénés gondozás, célszerű és hasznos időtöltés, kikapcsolódás biztosítása, valamint a magányos idős emberek számára a közösségi élethez kapcsolódó feltételek megteremtése. Otthonainkban heti rendszerességgel belgyógyász-, üzemorvosi és háziorvosi szakvizsgával rendelkező orvosok rendelnek, az általuk irányított szakképzett ápolók és gondozók 24 órás egészségügyi szolgálatot teljesítenek. A szakdolgozók létszáma a jogszabályi előírásoknak megfelelő. Az otthonokban gyógytornászokat foglalkoztatunk, akik közös és egyéni gyógytornát tartanak. Az otthonokban rendelő pszichiáter szakorvosok, mentálhigiénés szakemberek és foglalkoztatás szervezők gondoskodnak az egyéni esetkezelésekről, a pszichológiai tanácsadásról, a kis- és nagycsoportos foglakozásokról, a szabadidő kulturált eltöltéséről. Otthonaink saját konyhával rendelkeznek, melyek házias ízekkel nyújtanak magas szintű ellátást nem csak lakóinknak, hanem látogatóik és vendégeink számára is. Orvosi, dietetikusi javaslatra speciális diétákat (cukormentes, pépes, epés, fehérje-, foszfor, purinszegény, tejérzékeny stb.), étrendet is biztosítunk. Havonta szervezett kirándulások, kulturális programok (múzeumlátogatás, színházlátogatás, irodalmi est, előadások stb.) több napos kirándulások, ürmepi megemlékezések, kerti ünnepségek teszik változatossá lakóink életét. Az otthonok belső életét, az egyéni és a közösségi érdekeket a Házirend szabályozza, ill. biztosítja. Lakóink érdekképviseletét az Érdekképviseleti Fórum látja el. A társaság köznevelési intézménye: • Európai Iskola (Brüsszel) magyar szekciója „Az Európai Iskolák Statútumáról szóló, Luxemburgban, 1994. június 21.-én aláírt Egyezmény kihirdetését tartalmazó 322/2004. (XII.6.) számú Kormányrendelet az Európai Iskolák 4

Konvenciójához történő csatlakozásunkról szóló döntése értelmében biztosítani kell a kinti magyar külképviseleti dolgozók gyermekei számára a magyar anyanyelvű pedagógusokat „A közhasznú társaság ellátja az Európai Iskola (Brüsszel, 46 Avenue du Vert Chasseur, B-1180 és Luxemburg, 1 Rue Richarad Coudenmhove-Kalergi, L-1359, magyar szekciójának fenntartói feladatait. A nemzetközi iskola nem az OMSZI Nonprofit Kft. által alapított intézmény, kizárólag a magyar szekció működéséhez szükséges erőforrásokat biztosítja, munkaviszony keretében határozott időtartamú munkaszerződéssel alkalmazza a kiküldött pedagógusokat, megbízza az oktatási szakértőket, biztosítja a járandóságaikat, továbbá a tanításhoz szükséges taneszközöket, tankönyveket és segédeszközöket. Az EMMI által pályázat útján kiválasztott munkavállalók munkabér megállapítása és folyósítása a 2011. évi CXC. tv. a nemzeti köznevelésről, valamint a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény, valamint a 326/2013 (VIII.30.) Korm. rendelet 1. §-a figyelembevételével történik. Az iskola működtetése nem a magyar jogszabályok szerint történik A munkakörök részletes szabályait az Európai Iskola Alapító okirata szerint kiadott belső szabályozás állapítja meg. Egyéb intézmény: • Jászai Mari Színészház (1053 Budapest, Magyar u. 34.) A Jászai Mari Színészház pályakezdő és tehetséges színészek lakhatását biztosítja, rászorulósági alapon, az „anyaszínház" javaslatára és garanciája mellett. Az OMSZI Nonprofit Kft, fenntartásában mflködő önálló jogi személyiségű intézmények: A társaság szociális és köznevelési feladatot is ellátó intézménye: •

Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde (1122 Budapest, Bíró utca 3.)

A társaság köznevelési intézménye: •

A Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola (1157 Budapest, Kavicsos köz 2-4.)

A köznevelési intézmények önálló gazdálkodása: A 2012. évi CXC. törvény a nemzeti köznevelésről 21. § (1) bekezdése szerint a köznevelési intézmény jogi személy, amely - az állami intézményfenntartó központ, valamint az állami felsőoktatási intézmény által fenntartott intézmény kivételével - a fenntartójától elkülönült önálló költségvetéssel rendelkezik. A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 3. § (1) bekezdése szerint a vállalkozó - ide tartoznak a nonprofit gazdasági társaságok is - által alapított oktatási intézmények gazdálkodónak, az adózás rendjéről szóló 2003. évi XCII. törvény szerint adóalanynak minősülnek, melyből következően a nevezett köznevelési intézménynek önálló adószánamal, önálló bankszámlaszámmal kell rendelkeznie. Az Sztv. 4.§ (1) bekezdés alapján a két köznevelési intézmény önálló beszámoló készítésére, könyvvezetésre, valamint adóbevallásra kötelezett. Az MNV Zrt. 178/2013. (V.21) AH számú alapítói határozatában 2013. január 1-ei határidővel írta elő társaságunk számára az intézmény „önálló" jogi személyiségű szervezetének kialakítását. Az intézmény 2012.12.07-én adószámot kért és kapott, valamint 2012.12.13-án bankszámlát nyitott. Az intézmény a fenntartójától elkülönült önálló költségvetés követelményének 2013.01.01-től tesz eleget. Ettől az időponttól pénzügyi nyilvántartásai a feimtartótól elkülönülten kerülnek kimutatásra, pénzügyi kötelezettségeit önállóan teljesíti, munkavállalóit alkalmazza. Munkáltatói jogutódlás: Azon munkavállalók akik 2012.12.3l-ig a Magyar - Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola valamint a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde intézményekben dolgoztak és eddig az időpontig 5

munkáltatójuk a fenntartó (OMSZI Nonprofit Kft ) volt, 2013.01.01-tői az intézmények (MagyarKínaí Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola, valamint a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde ) lettek munkáltatóik. A fenntartó és a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Altalános Iskola, valamint a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde megállapodást kötöttek, miszerint az érintett munkavállalók tekintetében 2013.01.01 napjától a Munka Törvénykönyvéről szóló 2012. évi I. törvény (a továbbiakban: Mt.) 36. §-a szerinti, a munkáltató személyében történő jogutódlás (a továbbiakban: munkajogi jogutódlás) következik be. Fenntartói feladatok ellátása: A fenntartó és a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Altalános Iskola, valamint a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde megállapodást kötöttek továbbá, miszerint 2013.01.01-tői kezdődően az OMSZI Nonprofit Kft., mint fenntartó továbbra is ellátja a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola számviteli, munkaügyi, bérszámfejtési illetve egyéb adminisztratív jellegű feladatait. A köznevelési intézmények önálló gazdálkodásának hatása az OMSZI Nonprofít Kft. 2013. évi beszámolójára. A két köznevelési intézmény elkülönült önálló költségvetése miatt 2013.01.01-tői a két intézmény bevételei, kiadásai nincsenek kimutatva az OMSZI Nonprofít Kft. 2013 évi beszámolójában. A 2013. évi bevételek és kiadások a két intézményre jutó arányos részét a társaság összes bevételéhez és kiadásához viszonyítva ( beleértve a két köznervelési intézményt is ) az alábbi táblázatok szemléltetik:

Elszámási egység Bevételek kh. felosztása - össz. kh. bevétel arányában Bevételek váll. felosztása - össz. válL bevétel arányában Ráfordítások kh. felosztása - össz. kh.ráford.arányában Ráford.válL felosztása - össz. válL ráford.arányában SzenujelLráffelosztása - össz-személyl ráf. arányában

Elszámási egység Bevételek kh. felosztása - össz- kh. bevétel arányában Bevételek váll. felosztása - össz váll. bevétel arányában Ráfordítások kh. felosztása - össz kh.ráford.arányában Ráford.váll. felosztása - össz válL ráford.arányában Szem.jell.ráf.felosztása - összszemélyl ráf. arányában

Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Ált. Islc. 15,92% 34,76% 18,37% 22,67% 19,14% Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde 15,08% 26,21% 14,23% 32,75% 17,84%

Magyar-Kínai Ált Isk., 550es szervezeti egység 2,55% 0,00% 2,78% 0,00% 0,00% Bíró u. Óvoda és Bölcsőde, 412-es szervezeti egység 0,80% 0,00% 0,88% 0,00% 0,00%

Mivel a két köznevelési intézmény bevételei, kiadásai nincsenek kimutatva az OMSZI Nonprofít Kft. 2013. évi beszámolójában és mind a bevételek, mind a kiadások tekintetében ezek jelentős arányt képviselnek ezért az OMSZI Nonprofít Kft. 2012. évi és 2013. évi beszámolójának legtöbb adata nem összehasonlítható. Megemlítendő továbbá, hogy a két köznevelési intézmény fenntartótól elkülönült önálló költségvetése illetve az önálló beszámoló készítési kötelezettségük nem járt együtt azzal, hogy az OMSZI Nonprofít Kft. részükre vagyont ruházott volna át. akár térítésmentesen, akár térítési díj ellenében.

így a két köznevelési intézmény által használt befektetett eszközök továbbra is az OMSZI Nonprofit Kft. beszámolójában kerültek kimutatásra, (ezek használatáért az értékcsökkenéssel megegyező díj került kiszámlázásra). Ezen két köznevelési intézmény 2013.01.01-től önálló beszámolási kötelezettség alá esik, így az OMSZI Nonprofit Kft. beszámolója ezen intézmények pénzügyi adatait nem tartalmazza. •

A Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola (1157 Budapest, Kavicsos köz 2-4.)

A Magyarországon egyedüliként alapított Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvíi Altalános Iskola a Magyar és Kínai Oktatási Minisztérium megállapodása alapján kormányzati támogatással jött létre 2004-ben. Európa egyetlen más országában sincs egyidejűleg nemzeti és kínai nyelven folyó alapfokú oktatás. Az iskola alapításának célja elsősorban a Magyarországon élő, dolgozó kínai családok gyermekei számára tanulási, integrálódási lehetőség biztosítása volt. Mára az iskola tanulóinak létszáma megtriplázódott, és a magyar tanulók és szüleik körében is népszerű az iskola. Az első osztályba jelentkezési lapot beadó, bejutni szándékozó tanulók száma évről évre eléri a száz főt. A legtöbb probléma a kínai diákok fluktuációjából adódik, komoly szakmai kihívás azoknak a gyerekeknek az iskolai életbe való beillesztése, akik nem kielégítő nyelvtudással rendelkeznek. Ez indokolta az úgynevezett befogadó osztály létrehozását. Ebben az osztályban a kínai nyelvű órák megtartásán kívül, minden tanítási időt a magyar nyelv elsajátítására fordítanak. • Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde (1122 Budapest, Bíró utca 3.) Társaságunk óvodája és bölcsődéje elsősorban az XII. kerület lakóinak gyermekei számára biztosít elhelyezést, de a szabad férőhelyeire területi korlát nélkül fogad gyermekeket. EMMI és a KIH, valamint kapcsolódó intézményei alkalmazottainak gyermekei előnj^ élveznek a felvételnél. A kerületi önkormányzattal, tulajdonosi jóváhagyással még 2008-ban együttműködési megállapodást kötöttünk, mely szerint a kerületben lakó gyermekek gondozásához nyújt anyagi támogatást. A Közigazgatási és Igazságügyi Minisztérium, valamint intézményeiben dolgozók gyermekei számára 2012. júniusában megkötött együttműködési megállapodás keretében biztosítottunk férőhelyet. Az óvoda és bölcsőde szakmai programja és feladatellátása magas színvonalú és évek óta stabil. Ezt támasztja alá a szülők körében végzett felmérés, amely szerint a szülők elégedettek az intézmény szakmai munkájával és gyermekeik szívesen járnak az intézménybe. Vállalkozási tevékenység Vállalkozási tevékenységet társaságunk kizárólag közhasznú feladatainak elősegítése érdekében folytat (vendégétkeztetés, szálláshely értékesítés, ingatlan bérbeadás). Az ellátottak (gondozottak) és tanulók létszámát, feltöltöttség valamint a feladat- és teljesítménymutatókat a 1-2. számú mellékletek mutatják be.

II.

A beszámolóra vonatkozó általános információk

A Kft. a Számviteli törvényben foglaltaknak megfelelő éves beszámolót készít, a mérleg és eredmény-kimutatás „A" változata összköltség eljárással készült. Közhasznú besorolása miatt a Kft. közhasznú mérleget és közhasznú eredmény kimutatást is készített. Ez a beszámoló a 2013. évi gazdálkodás adatait és eredményét tartalmazza. a beszámoló fordulónapja: a mérlegkészítés időpontja:

2013. december 31. 2014. február 28

A gazdasági események elszámolása és rögzítése kettős könyvvitellel történik a MEGAORA számítógépes programrendszer alkalmazásával, amely biztosítja a főkönyvi kivonat előállítását, valamint a tárgyi eszközök nyilvántartását, a szállítók és vevők folyószámláinak analitikáját. A mérleg és eredmény-kimutatás szerkezeti felépítése, tagolása és tartalma, valamint a mérlegtételek értékelési elvei és eljárásai az elmúlt évhez képest nem változtak. SZÁMVITELI POLITIKA A társaság könyveit és nyilvántartását a módosításokkal hatályos 2000. évi C. törvényben (a továbbiakban a "Törvény"), és Magyarországon általánosan elfogadott számviteli elveknek megfelelően vezeti. Minden lényeges szempontot tekintve a társaság számviteli alapelvei, az értékelés módszerei és eljárásai, az év során a számviteli alapelvekben végrehajtott változtatásokkal együtt az alábbiak: A számvitel alapja

A Törvény 2001. január l-jén lépett hatályba. Mind a csatolt mérleg, mely a 2013. december 31-i állapotot tükrözi, mind az eredmény-kimutatás a fenti dátummal végződő évre vonatkozóan a Törvény előírásainak megfelelően készült. A számviteli politika meghatározó elemeiben változtatásra nem került sor, így ennek eredményre gyakorolt hatása nem volt. A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért és vezetéséért felelős személy 2013. évben: Kovács Lászlóné gazdasági igazgató MK 182862 2014. áprilisától: Grigemé Lucza Katalin gazdasági igazgató 150770 és Kőzik Zoltánné könyvelő PM. 133680 Papp György főkönyvelő Bárdy Károlyné Bér-munkaügyi csop.vez. A beszámoló aláírására jogosult: Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató 8000. Székesfehérvár Salétrom utca 7.1/50.

III.

A mérleg tagolása és a mérlegtételek értékelése

A

Befektetett eszközök

A gazdálkodási év során beszerzett tárgyi eszközök beszerzési áron kerültek aktiválásra, a le nem vonható ÁFA-tartalom miatt bruttó értéken, mert minden esetben tárgyi adómentes tevékenységhez kapcsolódnak. A terv szerinti értékcsökkenés leírási kulcsait a várható élettartam figyelembevételével alakítottuk ki, lineáris módszer alkalmazásával, maradványérték nem került megállapításra. A kis értékű tárgyi eszközök esetében a használatbavétellel egy időben élünk az egyösszegű értékcsökkenés elszámolásának lehetőségével. A leírási kulcsok megállapításánál minden esetben figyelembe vettük a Társasági adó törvény előírásait is, így a társasági adóalap megállapításakor az értékcsökkenési leírásban elszámolási különbözetek nincsenek. A tárgyi eszközök állománya a következők szerint alakult: adatok e Ft-ban 2012

Immateriális javak

Idegen ingatlanon végzett beruházás, felújítás

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

Kisértékű tárgyi eszközök

Befejezetlen beruházás, felújítás

Összesen:

Br. érték Elsz. Écs. Nettóért. Nyitó 4240 3420 820 493 Növekedés -493 Csökkenés Záró érték 4240 3913 327 Nyitó 155281 51839 103442 Növekedés 2469 9395 -6926 Csökkenés Záró érték 157750 61234 96516 Nyitó 65967 42148 23819 2455 Növekedés 7028 -4573 Csökkenés Záró érték 49176 68422 19246 Nyitó 60782 60782 0 7263 7263 Növekedés 0 -820 Csökkenés -820 0 Záró érték 67225 67225 0 Nyitó 0 0 0 Növekedés Csökkenés Záró érték 0 0 0 Nyitó 286270 158189 128081 24179 Növekedés 12187 -11992 Csökkenés -820 -820 0 Záró érték 297637 181548 116089

2013 Br. érték Elsz. Écs. 4240 3913 256 -39 -39 4201 4130 157750 61234 9465

Nettó ért 327 -256 0 71 96516 -9465

157750 68422 2431 -1270

70699 49176 6675 -1270

69583 67225 2240 -2423

54581 67225 2240 -2423

87051 19246 -4244 0 15002 0 0 0

67042 0

67042 0

0 0

0 297637 4671 -3732

0 181548 18636 -3732 196452

0 116089 -13965 0 102124

298576

Tárgyidőszakban 18.636 e Ft értékcsökkenés került elszámolásra, terven felüli értékcsökkenés elszámolása nem történt. B

Forgóeszközök

Készletek

A Készletek között kerülnek elszámolásra a 2013.12.31 során, raktáron lévő élelmiszer anyagkészletek a melegkonyhával üzemelő egységekben, a leltárral alátámasztott mennyiségnek megfelelően, súlyozott átlagáron értékelve.

Követelések 2012 16 445

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból Egyéb követelések Adott előlegek Egyéb követelések és kártyás elszámolások Követelések összesen

adatok e Ft-ban 2013 78.914

591 5 057 22 093

675 79 589

Értékpapírok A Kft. Kincstári számlavezetésre kötelezett, így átmenetileg szabad pénzeszközeit is csak a Kincstár keretei között hasznosíthatja. Ennek biztos és rugalmas (bármikor hozzáférhető) módja a Diszkont Kincstárjegy, ez az értékpapír szintén a forgóeszközök között szerepel. A 2013.12.31-én az értékpapírok állománya 0 Ft volt. Pénzeszközök Kft. 2013.12.31-i bankbetétjének összege 24.176 e Ft. volt. A Kft. készpénz állomármyal nem rendelkezik C

Aktív időbeli elhatárolások

A bevételek aktív időbeli elhatárolásaként 140.857 e Ft. lett elszámolva melyek között az EMMI támogatásból 127.790 e Ft a MÁK szociális normatívából 3.749 e Ft illetve olyan költségek aktív elhatárolásait tartalmazza 9.318 e Ft. értékben melyek vagy a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola vagy a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde intézményeket terheli, de az OMSZI Nonprofit Kft. fizette ki és továbbterhelésre még nem kerültek. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolásai között került kimutatásra a tárgyévben kifizetett, de csak a következő évet terhelő költségeket (szaklap előfizetések, közlönyök, szakmai felelősségbiztosítások 2013. évre vonatkozó részét, stb. 438 e Ft). D

Saját tőke Jegyzett tőke

Egyenleg 2013.01. 01-én

13 000

Tőke és Lekötött tartalék 17 000

Átvezetés M S Z eredmény Átvezetés lekötött tartalék 2013 évi eredmény Egyenleg 2013. december 31-én

Eredménytartalék -3 834 1.035

13 000

17 000

-2.799

adatok e Ft-ban Mérleg Saját Tőke szerinti eredmény 27 201 1035 -1 035 29.590

0 0 29.590

29.590

56.791

1035 10

előző évi eredmény osztalékfizetés előtt előző évi eredmény osztalékfizetés után 2013. évi eredmény osztalék fizetés előtt 2013. évi eredmény osztalékfizetés után E

1035 29590 29590

Céltartalékok adatok e Ft-ban

Céltartalék Várható Kötelezettségekre

Összes Céltartalék

44 560

44 560

25 757 1 803

25 757 1 803

27 560 17 000

27 560 17 000

Egyenleg 2013.01. 01-én Képzés Összesen - 2013 Felhasználások Nagy Zita munkaügyi per csatornadíj Felhasználás - 2013. Egyenleg 2013. december 31-én

Céltartalék képzés 2013. évben nem történt. Társaságunk munkaügyi pert vesztet Nagy Zitával az Európai Iskola dolgozójával szemben. Az ítéletben foglalt fizetési kötelezettségeinek a társaság eleget tett - így a korábban összesen 25.757 e Ft. megképzett céltartalék feloldásra került. A társaság megállapodott a Díjbeszedő Holding Zrt-vel melynek kapcsán a korábban 1.803 e Ft. megképzett céltartalék feloldásra került. F

Kötelezettségek

A Társaságnak hátrasorolt és hosszú lejáratú kötelezettségei nincsenek. A kötelezettségek részletezése az alábbi táblázatban kerül bemutatásra. adatok e Ft-ban 2013

Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek

2012 0 0 48 068

Szállítók Adófizetési kötelezettségek Kereset elszámolási számla Egyéb rövid lejáratú kölcsönök Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

17 192 30 206 64 0 606

23 129 19 896 65 30 659 3610

Kötelezettségek összesen

48 068

77 359

G

77 359

Passzív időbeli elhatárolások

Bevételek passzív időbeli elhatárolásként kerülnek kimutatásra a már 2013. évben befol>t, de a 2013. utáni évekre vonatkozó bevételek. Költségek passzív időbeli elhatárolásként kerülnek kimutatásra a 2013. évet terhelő, de a tárgyévben még nem számlázott köhségek (közüzemi díjak, karbantartási költségek, egyéb szolgáltatások). 11

Halasztott bevételként kerülnek kimutatásra a fejlesztési célú, még fel nem használt támogatások, valamint a már felhasznált, fejlesztésre fordított támogatások és térítésmentesen átvett eszközök értékének az elszámolt költségen (ÉCS) felüli összegei. Az itt nyilvántartott tételek a következő években, az elszámolásra kerülő költségeknek megfelelő ütemben kerülnek elszámolásra, a mindenkori tárgyévi rendkívüli bevétellel szemben.

Bevételek passzív elhatárolás

adatok e Ft-ban 2012 2013 32 995 27 400

Költségek passzív elhatárolás

20 937

28 169

129 463

141 741

26 962 102 501 183 395

56 181 85 560 197 310

Halasztott bevételek (összesen ) ebből Adományok, térítésmentesen kapott eszközök Fejlesztési célú eszközök Passzív elhatárolások Összesen

IV.

Vagyoni helyzet alakulása 2012

2013

Index 2013/2012

8,90%

16,30%

183,15%

Vagyoni helyzet Tökeerősségi mutató (saját tőke/összes forrás)

Pénzügyi helyzet Likviditási mutató (forgóeszköz/rövid lejáratú köt.) Likviditási gyorsráta (pénzeszközök+követelések)/rövid lejáratú köt.)

3,9056

1,3578

2,8301

1,3413

34,77% 47,39%

Eszközök és Források összetétele Befektetett eszközök aránya az összes eszközhöz Forgóeszközök aránya az összes eszközhöz Követelések aránya az összes eszközhöz Saját tőke aránya az összes forráshoz Kötelezettségek aránya a forráshoz

38% 61,45% 7,23% 8,90% 15,73%

29,31% 30,14% 22,84% 16,30% 22,20%

77,13% 49,05% 315,91% 183,15% 141,13%

Jövedelmi helyzet Eszközarányos jövedelmezőség (adózás előtti eredmény/(befektetett eszközök+készletek) ROE ( adózás utáni nyereség/saját tőke )

V.

0,88%

28,62%

3,81%

52,11%

3252,27% 1367,72%

Eredmény-kimutatás tételeinek értékelése 2012

A tétel megnevezése Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívaii bevételek Összes bevétel

összeg

megoszlás

341 940

36,78%

514 031

55,29%

2749

0,30%

70898 929 618

7,63% 100,00%

12

adatok e Ft-ban (számviteli) 2013 összeg megoszlás 328 183 322 465

49,23% 48,37%

1 301 14 664 666 613

0,20% 2,20% 100%

Értékesítés nettó árbevétel részletezése adatok e Ft-ban

Gondozási díj bevétel (Otthonok) Lakbér bevétel Tanulók étkezési befizetése Bölcsődei gondozási díj bevétel Óvodai gondozási díj bevétel Óvodai étkezési díj bevétel Bölcsődei étkezési díj bevétel Egyéb Szállás díj Bérleti díj Dolgozói és vendégétkeztetés Közvetített szolgáltatás Központi költségek átterhelése Tárgyi eszközök használati díja Összesen

2012 244 757 5 960 12 246 9 227 32 130 5 424 1 408 676 184 14 207 15 721 0 0 0 341 940

Rendkívüli bevételek részletezése

2013 260 591 5 640 0 0 0 0 0 545 4 4 817 8 405 23 705 23 387 1 089 328 183

index %

106,47% 94,63% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 80,62% 2,17% 33,91% 53,46%

95,98%

adatok e Ft-ban ( számviteli) 2012

2013

eltérés( 2 0 1 3 - 2 0 1 2 )

3485

3 401

-84

Térítés nélküli eszközök átvétele Térítés nélküli eszközök, halasztott bevétel

7

Egyéb elévült kötelezettség

-7

1159

1 643

Ajándékba kapott kisért.eszk./adomány

2 875

1 291

Fejlesztésre elsz.tám.halasztott bevétel Kisért tsz.tárgyévi magánszemély szervezet befizetéséből

8481

8 329

64

0

Elévült kötelezettség MultiNova

54 827

0

összesen

70 898

14 664

Ajándékba kapott nagyért.eszk./adomány

Bevételek részletezése A tétel megnevezése A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1+2+3+4+5+6) 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele C Összes bevétel (A.+B.)

2012. előző év 899 506 511404 1 580 311 828 0 74 694 30 112 929 618

13

+ 484 -

1584 -

152

-64 -54 827 -

56 234

adatok e Ft-ban (korm. rend.) 2013. Tárgyév eltérési 2 0 1 3 - 2 0 1 2 ) -246 118 653 388 293 851 90 314 958 0 44 489 13 225 666 613

-217 553 -1490 3 130 0 -30 205 -16 887 -263 005

Közhasznú működés keretében (központi költségvetésből, alapítótól, egyéb helyről) kapott támogatások elszámolása: adatok eFt-ban Ódry Á. Művészotthon


67115

1. Közhasznú tevékenység támogatása

Jászai Szinészház

Soproni Nyuped

Bp.-i Nyuped 118 014

Európai Iskola

0

0

0

0

0

b. Központi költségvetésből

64 672

115 495

68 122

0

40 104

ebből: - szociális normatíva

31672

56 281

33 440

0

0

0

0

0

0

0

33 000

59 214

34 682

0

40 104

0

0

0

0

0

496

0

0

a. Alapítótól

- köznevelési normatíva - EMMI támogatás -EMMI köznevelési.megállap.alapján

2 443

egyéb:

2 519

293 851 0 288 393 121 393 0 167 000

40104

0

68 618

Társaság össz.

0 5 458

Ráfordítások részletezése: Anyagjellegű ráfordítások: adatok e Ft-ban


Anyagjellegű ráfordítások Élelmiszer beszerzés Gyógyszerek, gyógyászati segédanyagok Szakmai anyag Karbantartási anyag Tisztítószer Irodaszer, nyomtatvány Munkavédőruha, védőital Egyéb anyag, egyéb eszköz Adományból vásárolt anyag Egyéb anyagköltség összesen Villamos energia Gázdíj Víz-és csatornadíj Üzemanyag Fűtés Energia összesen Anyagköltség

2013. évi tény

2013. évi terv

2012. évi tény

Éltérés 2013 tény2012 tény

Index 2013. év tény/201 2. év tény

204 272 19 553

110,59 %

Közhasz Vállalko Közhasz Vállaik Közhasz Vállaik zási nú ozási nú nú ozási Összesen Összesen Összesen tevékeny tevékeny tevékeny tevéke tevékeny tevéke ség ség nység ség ség nység

178 795

5 924

184 719

190 241

6 272

196 513

196 336

7 936

38 698

5 090

43 788

39 295

4 915

44 210

39 046

5 025

44 071

283

100,65%

18 573 27

18 573 27

19 409 28

19 409 28

15 332 0

0 0

15 332 0

-3 241 -27

82,55% 0,00%

440 6 534

440 6 534

466 6 968

466 6 968

522 7 627

0 0

522 7 627

82 118,54% 1 093 116,73%

1919

1 919

2 033

2 033

1667

0

1667

-252

86,89%

556

556

585

585

671

0

671

115

120,60%

2 030

2 030

2 133

2 133

2 335

0

2 335

305

115,02%

702

702

738

738

678

0

678

-24

96,62%

69 479

5 090

74 569

71 655

4 915

76570

67 878

5 025

72903

-1666

97,77%

14 325 33 521

218 519

14 543 34 040

15 423 36 885

220 1 001

15 643 37 886

13 319 26 082

478 1 951

13 796 28 033

-747 -6 007

94,87% 82,35%

6 772 2 047 0

97 0 0

6 869 2 047 0

9 794 2 309 0

136 0 0

9 930 2 309 0

10 757 1 733 0

483 0 0

11240 1 733 0

4 371 -314 0

163,63% 84,65%

56 665 126 144

834 5 924

57 499 132 068

64 411 136 066

1357 6 272

65 768 142 338

51 891 119 769

2 911 7 936

54 802 127 705

-2 697 -4 363

9531% 96,70%

14

Szállítási szolgáltatás Bérleti díjak Tárgyi eszköz használati díja Karbantartás, kisjavítás Hirdetés Könyv, folyóirat Oktatás, továbbképzés, tanfolyam Postaköltség Távközlési díjak Könyvvizsgálat Ügyvédi munkadíj Szakértői tevékenység Ügyviteli szolgáltatás Belső ellenőrzés Egészségügyi szolgáltatás Étkezési szolgáltatás Takarítás Szemétszállítás Kéményseprés Egyéb szolgáltatás Adományból igénybevett szolgáltatás Igénybevett szolgáltatása k összesen Bankköltség Illeték Biztosítási díj Egyéb szolgáltatás összesen Eladott (közvetített) szolgáltatása k értéke

332 1 872

332 1 872

341 1 916

341 1 916

470 3 364

0 0

470 3 364

0

0

0

0

0

0

0

0

10 792 136

10 792 136

11 389 142

11 389 142

8 741 141

0 0

8 741 141

-2 051 5

80,99% 103,98%

415

415

432

432

489

0

489

74

117,83%

585 321

585 321

593 355

593 355

588 405

0 0

588 405

3 84

100,49% 126,09%

4 692

4 692

4 874

4 874

4 886

0

4 886

194

104,13%

1 622

1 622

976

976

970

0

970

-652

59,82%

2 474

2 474

1 706

1 706

2 353

0

2 353

-121

95,09%

2 552

2 552

2 497

2 497

2 562

0

2 562

10

100,39%

5 305

5 305

5 571

5 571

5 503

0

5 503

198

103,73%

0

0

1 000

1 000

0

0

0

0

9 685

9 685

9 858

9 858

10 070

0

10 070

385

103,97%

0 164 3 252 180

0 164 3 252 180

0 169 3 493 189

0 169 3 493 189

0 594 3 504 117

0 0 0 0

0 594 3 504 117

0 430 252 -63

362,41% 107,73% 64,83%

4 869

4 869

5 104

5 104

3 523

0

3 523

-1 344

72,39%

822

822

865

865

887

0

887

65

107,90%

50 070

51 475

51 475

49 167

0

49167

-903

401 164 2 016

410 169 2 121

410 169 2 121

2 569 35 1 091

0 0 0

2 569 35 1091

2 168 -129 -926

98,20% 640,76 %

3 695

1 114

50 070

0

401 164 2 016

0

2 581

0

2 581

2 700

0

2 700

3 695

0

0

0

0

0

0

0

23 705

0

138 141,52% 1 492 179,69%

21,22% 54,09% 143,15 %

23 705 23 705

Az anyagellegü ráfordítások összehasonlíthatósága érdekében a 2012. évi tény és a 2013. évi tervadat esetében is az OMSZI Nonprofit Kft. 5 intézményre vonatkozó adatát (két önálló köznevelési intézmény nélküli) mutatjuk be. A 2013. évi tényadatnál pedig a közvetített szolgáltatások (utolsó sor, a fenntartóhoz beérkező, két köznevelési intézményt terhelő, de az OMSZI Nonprofit által megfizetett és részükre átszámlázott költségek ) torzító hatását kell figyelembe venni. Egyéb ráfordítások 15

Az egyéb ráfordítások között a társaság 673 e Ft vevököveteléseket terhelő értékvesztést számolt el. Az egy évnél régebben lejárt vevőkövetelések után a társaság 100% értékvesztést számolt el. Az üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 2012. évben -72.466 e Ft, 2013. évben 13.627 e Ft, az adózás előtt eredmény 2012. évben 1.103 e Ft., 2013. évben 29.592 e Ft.

A társaság kereset és létszámgazdálkodása: 2012. tény Állománycsoport (statisztikai létszám)

2013. évi terv

Index (2013 tény/2012 tény)

2013. tény

KSH kereset

Létszám (fő)

Átlagkereset (fő/hó)

KSH kereset

Létszám (fő)


KSH kereset

Létszám (fő)


Teljes munkaidősök

226 466

104,9

179 906 238 888

104,9

189 774

224 510

104,5

179 035

Részmunkaidősök

18 139

13,6

111 146

19 146

13,6

117316

18 677

14,7

244 60S

118,5

172 015

258 034

118,5

181 459

243 187

119a

Állományban lévők Állományon kívüliek

2711

2 063

23 465

2012. évi teljes munkaidősök átlagkeresete: 2013. évi teljes munkaidősök átlagkeresete: Index:

Index(2013 tény/2013 terv)

Kere- Létszám set

Átlagker.

0,99

1,00

1,00

0,94

1,00

0,94

105 879

1,03

1,08

0,95

0,98

1,08

0,90

170 013

0,99

1,01

0,99

0,94

1,01

0,94

8,66

Kere- Létszám set

Átlagker.

11,37

179 906 Ft/fő/hó 179 035 Ft/fő/hó 1,00

A 2012. évi tény adatokhoz, illetve a 2013. évi tervhez viszonyítva nem történt teljes munkaidős létszámváltozás. Az összehasonlíthatóság érdekében a létszámgazdálkodás bemutatása során 2012. évi tény és a 2013. évi tervadat esetében is az OMSZI Nonprofit Kft. 5 intézményre vonatkozó adatát (két önálló köznevelési intézmény nélküli) mutatjuk be.

A vezető tisztségviselők és a felügyelő bizottság tagjainak tevékenységükért az ttzleti év után kifizetett járandóság összege; Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató, összesen:

7 844 e Ft

Ebből 2012. évi prémiimi feladatért kifizetett prémium: Ebből 2013. év terhére kifizetett prémium előleg:

2171eFt

Gazdasági igazgató:

4809eFt

Felügyelő bizottság (3 fő):

1 806eFt

Összesen:

14 459 e Ft

16

VI.

Társasági adó alapjának meghatározása 2012 1103

Adózás előtti eredmény

2013 29 592

Adóalap növelő tételek Céltartalék képzés Bírság,kötbér,késedelmi kamat,kártérítés Hiányzó,megsemmisült,áll-ból kivez.készletek könyv szerinti értéke Értékcsökkenési leírás (terv szerinti és egyösszegű) Terven felüli értékcsökkenés /selejt/ Értékvesztés ( vevő)

39706 441 16 24 179 0 0

Adóalap növelő tételek Összesen

64 342

19 309

24179 41 266

18 636

0 0

27 560 1 435

65445 0

47 631 1 270

0

25 2 2

Adóalap csökkentő tételek Adóalapot csökkentő értékcsökkenési leírás Visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatások, átvett pénzeszközök, térítés nélkül átvett eszközök ( 2009-12-31-i kapott támogatás - TAO trv. 29/I/2/b ) Céltartalék feloldás (Nagy Zita per, csatornadíj) korábbi évek elhatárolt vesztesége Adóalap csökkentő tételek Összesen Korrigált társasági adóalap Vállalkozási tevékenységgel arányos adóalap ( 1,98 %) Számított társasági adó (10%) Társasági adófizetési kötelezettség

VTI.

68

18 636 673

Tájékoztató jellegű kiegészítések

A vállalkozás környezetvédelmét közvetlenül szolgáló eszközzel és veszélyes hulladék készlettel nem rendelkezik. Környezetvédelmi garanciális kötelezettség fedezetére céltartalékot nem képeztek, környezetvédelmi károk, kötelezettségek várhatóan nem keletkeztek. Könyvvizsgálat: A Társaságnak kötelező a könyvvizsgálata, e tevékenységet az S & M ECONOMIX Számviteli, Könyvvizsgálói és Adótanácsadó Kft. látja el. Méhész Tamásné, (igazolvány szám 003296 ) Bejegyzett könyvvizsgáló közreműködésével. 1.200 e Ft+ AFA

2013. évi könyvvizsgálati díj

17

2013. évi cash-flow kimutatás

2012.12.31

Sor-

2013.12.31

szám 1.

Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás

1

±


2

+

Elszámolt amortizáció

3

±

Elszámolt értékvesztés és visszairás

79 128

-85 098

1 103

29 592

24 179

18 636

(Működési cash flow)

0

0

42 706

-27 560

4

±

Céltartalék képzés és felhasználás különbözete

5

±

Befektetett eszközök értékesítésének eredménye

6

±

Szállítói kötelezettség változása

7

±

Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása

8

±

Passziv időbeli elhatárolások változása

9

±

Vevőkövetelés változása

10

±

Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása

6 490

55 394

11

±

Aktív időbeli elhatárolások változása

4819

-139 604

68

-2

12

Fizetett, fizetendő adó (nyereség után)

13 14

5 937 23 354

2 291

11 624

-2 226

-62 469

0

0

Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás

-12 324

-4 671

Befektetett eszközök beszerzése

-12 324

-4 671

0

Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II.

516 -818

15

+

16

+

Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék, részesedés

III.

Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás

10 000

17

+

10 000

18

+

Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele

19

+

Hitel és kölcsön felvétele

20

+

Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása

21

+

Véglegesen kapott pénzeszköz

22

Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás)

23

Kötvény, és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése

24

Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése

25

Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek

26 ±

Jóváhagyott osztalék Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása

IV.

Pénzeszközök változása

27

Budapest, 2014. 05. 10.


18

0

0

76 804

-89 769

OMSZI NonproHt Kft. (5 intézmény) Statisztikai számjel:

21941005 - 8730 - 572 - 01

Cégjegyzék száma: 01 - 09 - 921266 6. OMSZI Nonprofit Kft. (5 intézmény) 2013. évi saját tőke analitikája

Jegyzett tőke

Egyenleg 2013.01. Ol-én

Tőke és lekötött tartalék 13 000

17 000

Átvezetés MSZ eredmény

Eredménytartalék

Mérleg szerinti eredmény

-3 834

1 035

27 201

1 035

-1 035

0

Átvezetés lekötött tartalék

0

2013 évi eredmény

Egyenleg 2013. december 31-én

Saját tőke

13 000

17 000

-2 799

29 590

29 590

29 590

56 791

Budapest, 2014. május 10. Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató

OMSZI Nonprofit Kft. (5 intézmény) Statisztikai számjel: 21941005 - 8730 - 572 - 01 Cégjegyzék száma: 01 - 09 - 921266

7. 2013. évi cash-flow kimutatás

adatok eFt-ban

Sor-

2012.12.31

2013.12.31

szám 1.

Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás

79128

-85 098

1 103

29 592

24 179

18 636

(Működési cash flow) 1

±


2

+

Elszámolt amortizáció

3

±

Elszámolt értékvesztés és visszairás

4

±

Céltartalék képzés és felhasználás különbözete

5

±

Befektetett eszközök értékesítésének eredménye

6

±

Szállítói kötelezettség változása

7

±

Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása

8

+

Passzív időbeli elhatárolások változása

9

±

Vevökövetelés változása

10

±

11

±

-27 560

516

5 937

-818

23 354

2 291

11 624 -62 469

Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása

6 490

55 394

Aktív Időbeli elhatárolások változása

4 819

-139 604

68

-2

Fizetett, fizetendő adó (nyereség után)

13

Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés

14

0

42 706

-2 226

12

II.

0

0

0

Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás

-12 324

-4 671

Befektetett eszközök beszerzése

-12 324

-4 671

0

15

+

Befektetett eszközök eladása

16

+

Kapott osztalék, részesedés

III.

Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás

10 000

17

+

Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele

10 000

18

+

Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele

19

+

Hitel és kölcsön felvétele

20

+

Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása

21

+

Véglegesen kapott pénzeszköz

22

Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás)

23

Kötvény, és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése

24

Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése

25

Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek

26

Jóváhagyott osztalék

27

±

Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása

IV.

Pénzeszközök változása


l Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató

0

0

76 804

-89 769

OMSZI Nonprofit Kft. (5 intézmény) Statisztikai számjel: 21941005 - 8730 - 572 - 01

Cégjegyzék száma: 01 - 09 - 921266

8. Társasági adóalap és fizetendő társasági adó megállapítása 2013. december 31. adatok eFí-ban

2012.év

2012. év


1 103

29 592

Adóalap növelő tételek: Céltartalék képzés

39 706 441

Bírság,kötbér,késedelmi kamat,kártérítés

16

Hiányzó,megsemmisült,áll-ból kivez.készletek könyv szerinti értéke Értékcsökkenési leírás (terv szerinti és egyösszegű) Terven felüli értékcsökkenés /selejt/ Értékvesztés (vevő) Növelő tételek összesen:

24 179

18 636

0

0

0

673

64 342

19 309

24 179

18 636

Adóalap csökkentő tételek: Adóalapot csökkentő értékcsökkenési leírás Visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatások, átvett pénzeszközök, térítés nélkül átvett eszközök (2009-12-31-i kapott támogatás)

41 266

Céltartalék feloldás (Nagy zita per, csatornadíj)

0

27 560

Korábbi évek elhatárolt veszetesége

0

1 435

65 445

47 631

Korrigált társasági adó alap Vállalkozási tevékenységgel arányos adóalap (1,98%)

0 0

1270 25

Számított társasági adó

0

2

68

2

Adóalapot csökkentő tételek összesen:

Fizetendő társasági adó


I j Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató

Országos Bírósági Hivatal Közhasznúsági melléklet

[ö

7][öiff]|T||T|nnnnn

n]|T|[é|[z||irí[é][n][^ff]

^ M l ^ ^ H M M I i j y t í M U U U U U

1111

Szervezet székhelye: Település:

Irányítószám:

IDQÜQSiD

ll^^fe

Közterület neve: E I h Közterület jellege: Emelet:

utca

Házszám:

Épület:

Lépcsőház:

Ajtó:

Szervezet adószáma:

SQSQitGli

nnnnnnnnr

Slelfrlfé ^[3ft||T||T]Is]n[3fs]fö]|^

Keltezés: 2 0 14

Budapest Képviselő aláírása:

0 5

l|[Ö

n

Kitöltő verzió:2.60.0 Nyomtatvány verzió:1.0

Nyomtatva: 2014.05.1122.20.35


1. Szervezet azonosító adatai 1.1 Név OMSZI Intézményfenntartá Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság 1.2 Székhely Település:

•••nG0GD0DDDnmDDDDE 1DDÍHrm "jnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnr TTÍTT

^ ^-yítószám:

Közterület neve:

Közterület jellege: Emelet:

Házszám: g g g n ^ g g g

utca

Épület:^^^^

Lépcsőház:

• • •

Ajtó:

1.3 Bejegyző határozat száma: 1.4 Nyilvántartási szám:

1.5 Képviselő neve:

]•••••[

000@@00BBBD@0@0[t]mDDmDnmmmDDmm ]n000DO00OODO0000nD00G0ODOO[

2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása szociális tevékenység, időskorúak gondozása, bentlakásos ellátása; nevetés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés; pályakezdő művészek lakhatásának támogatása, biztosítása. A társaság főtevékenységét „Idősek, fogyatékosok bentlakásos ellátása", 3 nyugdíjas otthonban látja el. B u d a ( ^ t i i v ^ g d f j a s P ^ a g ó g u s Otthonban (1029 Ekidapest, Szent József u. 8.) Ódry Á r p ^ M O v é ^ o t t h o n b a n (1032 Budapest, Lendvay u. 13.) é s Soproni f^tyugdíjas P ^ a g ó g u s Otthonban (9400 Sopron, S z e n t M a i é i t u. 2.) Otthonainkban elsősorban olyan idős, nyugdíjas pedagógusok, művészek és művészeti d o l g o z ó k , továbbá közeli h o z z á l ^ o z ő i k keitiltek, ill. kerülnek elhelyezésre az ország egész terűletérői, akik szociálisan rászorultak és ápolási igényük a napi négy órát meghaladja. Otthonaink célja az idősek s z á m á r a békés, nvuQodt otthon, fizikai é s eaészséaüavi ellátás, mentálhigiénés gondozás, t^lszerü időtőltés. 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) 3 . 1 Közhasznú tevékenység megnevezése:

|s;,oc.tev. időskorúak gondozása, bentlakásos ellát."

3.2 Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely:

szociális közfeladat, 1993. évi III. tv.

a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról 3.3 Közhasznú tevékenység célcsoportja: | i d ő s k o r ú a k 3.4 Közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: Ij^gQ 3.5 Közhasznú tevékenység főbb eredményei: Az i d ö s e m b e i e k mindennpi gondozás, mentálhigiénés ellátás, szociális-pszichés j ó l é t megteremtése, krízishelyzetek megel&zés^. Otthonainkban belgyógyász-, ü z e m és háziorvosi szakvizsgával rendelkező orvosok rendelnek, az általuk irányított szakképzett gondozók 2 4 órás egészségügyi ^ o l g á i a t o t teljesítenek. Pszichiáter, gyógytornász, dietetikus. S ^ á t konyha. Kirándulások, kulturális nrnnramnk.


Nyomtatva: 2014.05.1122.20.36


1. Szervezet azonosító adatai 1.1 Név OMSZI Intézményfenntartó Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság 1.2 Székhely Település:

••••••••nniD

• • • • • • • • • [

= ^-Vítöszám: [

Közterület neve: f Közterület jellege: Emelet:

[~|[~|p

Házszám:

utca

Épület: n n n n

Lépcsőház:

Ajtó:

1.3 Bejegyző határozat száma: 1.4 Nyilvántartási szám: 1.5 Képviselő neve: ^ C T r e l

i t D D i l i i B D D I I

2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása


Nyomtatva: 2014.05.1122.20.36


1. Szervezet azonosító adatai 1.1 Név OMSZI Intézményfenntartó Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság 1.2 Székhely Település:

Közterület jellege: Emelet:

E D D D D D O I i m utca

Házszám:

- í^nyítószám: • • [

Épület: [ ] [ ] [ ] [ ]

Lépcsőház: [~[[~|[~|[

Ajtó:

1.3 Bejegyző határozat száma:

I

1.4 Nyilvántartási szám: 1.5 Képviselő neve: ISfelfrl[e|f^ aiftlfT

fTiííinnnnnnnnnnnr

II1 " i n n n n n n n n r

2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása A Jászai Mari Színészház pályakezdő é s tehetséges színészek lakhatását biztosítja, rászorulósági alapon, az „anyaszínház" javaslatára és garanciája mellett.

3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) 3 . 1 Közhasznú tevékenység megnevezése:

pályakezdő művészek lakhatásának támogatása

3.2 Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely:

3.3 Közhasznú tevékenység célcsoportja: [pályakezdő művészek 3.4 Közhasznú tevékenységből részesülők létszáma:

15

3.5 Közhasznú tevékenység főbb eredményei: Átmeneti otthont biztosít az érvényes budapesti szerődéssel bíró, d e lakással nem rendelkező fiatal színészek számára 12 ^ o b á b a n és 4 apartmanban.


Nyomtatva: 2014.05.1122.20.36


Szervez et OW SZI Intézményfenntartó Közhasznú Nonprofit neve: Korlátolt Felelősségű Társaság 4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása 4.1

Felhasznált vagyonelem megnevezése

4.2


(Adatok ezer

Vagyonelem értéke

Felhasználás célja Hatálytalan 2014. III. 28-tól

Hatályon kívül helyezte a 88/2014. korm. rendelet 2. S-a

Vagyonelem értéke

Felhasználás célja Hatálytalan 2014. Hl. 28-től

Hatályon kfvűl helyezte a 88/2014. korm. rendelet 2. §-a.

4.3


forintban.)

Felhasználás célja

Vagyonelem értéke

Hatálytalan 2014. III. 28-tól

Hatályon kfvül helyezte a 88/2014. korm. rendelet 2. §-a.

Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon Kimutatása (összesen) Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása (mindösszesen) 5. Cél szerinti juttatások kimutatása 5.1

Cél szerinti juttatás megnevezése

Előző év

Tárgyév

5.2


Előző év

Tárgy év

Előző év

Tárgy év

5.3

Cél szerinti jutattás megnevezése

Cél szerinti juttatások kimutatása (összesen) Cél szerinti juttatások kimutatása (mindösszesen)

0

0

6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás 6.1

Tisztség

6.2

Tisztség

Előző év (1) ügyvezető igazgatók

A.

7 844

7 805 Tárgy év (2)

Előző év (1) 4 276

4 809

Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás (összesen)

12 0 8 1

12 653

Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás (mindösszesen)

13 4 0 1

14 459

gazdasági igsizgató A.

Tárgyév (2)


Nyomtatva: 2014.05.1122.20.36

Országos Bírósági Hivatal f^^Twís iuui

mniii] mm UUIUIJ

Közhasznúsági melléklet

Szervezet OW SZI intézményfenntartó Közhasznú Nonprofit neve: Korlátolt Felelősségű Társaság 4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása

(Adatok ezer

Vagyonelem értéke

4.1


4.2


Vagyonelem értéke


4.3


Vagyonelem értéke


Előző év

Tárgyév

forintban.)


Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon Kimutatása (összesen) Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása (mindösszesen) 5. Cél szerinti juttatások kimutatása 5 . 1 Cél szerinti juttatás megnevezése

0

0 5.2

5.3


Cél szerinti jutattás megnevezése

Előző év

Tárgy év

Előző év

Tárgy év

Cél szerinti juttatások kimutatása (összesen)

0

0

Cél szerinti juttatások kimutatása (mindösszesen)

0

0

6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás 6.1

Előző év (1)

Tisztség Felügyelő bizottság

6.2

A.

A.

Tisztség

Tárgyév (2) 1806

1320 Tárgy év (2)

Előző év (1)

Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás (összesen)

1320

1806

Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás (mindösszesen)

13 4 0 1

14 459


Nyomtatva: 2014.05.1122.20.36

Országos Bírósági Hivatal CM)

Közhasznúsági melléklet

é||z H é l n | y :

neve:

T|n|F|[e 'INI'I^i s|s|

k|{O

11 Ili nnnnnnnnnnnnnr

7. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók (Adatok ezer forintban.)

Tárgyév (2)

Előző év (1)

Alapadatok B. Éves összes bevétel

929 618

666 613

0

0

213 148

121 393

G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)]

716 470

545 220

H. Összes ráfordítás (kiadás)

928 515

637 021

1. Ebből személyi jellegű ráfordítás

584 803

402 716

907 844

626 829

1035

29590

0

0

ebből: C. A személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján átutalt össze D. Közszolgáltatási bevétel E. Normatív támogatás F. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás

J. Közhasznú tevékenység ráfordításai K. Adózott eredmény L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (a közérdekű önkentes tevékenységről szóló 2005. évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően) Erőforrás ellátottság

mutatói

Mutató

teljesítése Nem

Igen Ectv. 32. § (4) a) [(Bl+B2)/2 Ectv. 32. § (4) b) Ectv. 32. § (4) c)

> 1.000.000, - Ft]

[Kl+K2>=0] [I1+I2-A1-A2)/(H1+H2)>=0,25]

Társadalmi támogatottság Ectv. 32. § (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2) Ectv. 32. § (5) b)

[(J1+J2)/(H1+H2)>=0,5]

Ectv. 32. § (5) c) [(Ll+L2)/2>=

10 fő]


[x| 1x1

mutatói

>=0,02]

• • •

m

Mutató

teljesítése

• m

•

• m

Nyomtatva: 2014.05.1122.20.36

TELJESSÉGI NYILATKOZAT

Méhész Tamásné S&MEconomixKft. 1113 Budapest, Karolina út 16. Dátum-. 2014. május 10.

A jelen teljességi nyilatkozat az OMSZI Intézményfenntartó Közhasznú Nonprqfit Korlátolt Felelősségű Társaság (1089. Budapest, Elnök u. 1.) 2013. december 31-i éves beszámolójának (a mérleg, az eredménykimutatás és a kiegészítő melléklet együtt: „a pénzügyi kimutatások") Önök által elvégzett könyvvizsgálatával kapcsolatosan készült, amely könyvvizsgálatnak az a célja, hogy véleményt nyilvánítson arról, hogy az éves beszámoló megbízható és valós képet ad a 2000. évi C. törvénnyel ("a Számviteli törvény") összhangban. Elvégezve mindazt az információkérést, amelyet szükségesnek tartottunk a nyilatkozatunk megadásához legjobb tudomásunk és meg győződésünk szerint megerősítjük az alábbiakat: Pénzügyi kimutatások 1.

Tisztában vagyunk azzal, hogy a könyvvizsgálatot azzal az alapfeltételezéssel végzik, hogy a vezetés és az irányítással megbízott személyek elismerték és értik, hogy felelősséggel tartoznak a pénzügyi kimutatásoknak a vonatkozó pénzügyi beszámolási keretelvekkel összhangban történő elkészítéséért, beleértve, ahol releváns, azok valós bemutatását.

2.

Felelősségünk az olyan belső kontroll kialakítása és működtetése, amelyet a vezetés és az irányítással megbízott személyek szükségesnek határoznak meg ahhoz, hogy lehetővé tegye olyan pénzügyi kimutatások készítését, amelyek nem tartahnaznak akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állítást.

3.

Teljesítettük a könyvvizsgálati megbízási szerződésben rögzítetett kötelezettségeinket, amelynek megfelelően a mi felelősségünk volt a pénzügyi kimutatások Számviteli törvénnyel összhangban történő elkészítése és bemutatása, valamint meggyőződésünk, hogy a pénzügyi kimutatások megbízható és valós képet adnak a cég vagyoni, pénzügyi és jövedehni helyzetéről.

4.

A számviteli becslések készítése során, beleértve a valós értéken értékelteket, az általunk alkahnazott jelentős feltételezések ésszerűek.

5.

A kapcsolt felek közötti viszonyok és ügyletek elszámolása és közzététele a Számviteli törvénnyel összhangban történt.

6.

Elvégeztünk minden olyan módosítást, amely a mérleg fordulónapja utáni időszakban történt események miatt a pénzügyi kimutatások tekintetében kiigazítást igényelt.

7.

A tulajdonosok, vezetés ellenőrzési rendszere révén megfelelően kezeli a csalás, hamisítás kockázatát.

8.

Nincs tudomásunk egyéb bárminemű lényeges tartozásról vagy követelésről, amely jelentősen befolyásobíá a cégünk pénzügyi helyzetét.

9.

Nincsenek a Társasággal szemben olyan nem érvényesített igények, amik az ügyvédünk véleménye szerint érvényesíthetők lennének.

10. A számviteli nyilvántartás, ami a pénzügyi információ alapja, pontosan és megbízhatóan, megfelelő részletességgel tükrözi a cégünknek és leányvállalatainak ihleteit.

TELJESSÉGI NYILATKOZAT

11. A cégünk megfelelő jogcímmel rendelkezik valamennyi tulajdonában lévő eszköz felett, azokat a közölt jelzálogon kívül egyéb zálog nem terheli. 12. Szerződéseink mindazon szempontjainak eleget tettünk, melyek nem teljesítés esetén lényegesen befolyásolnák a pénzügyi kimutatásokat. 13. A Számviteli törvénnyel összhangban számoltuk el a származékos termékeket és a fedezeti ügyleteket, beleértve annak a fedezeti kapcsolatra, a Társaság fedezeti ügylettel kapcsolatos kockázatkezelési céljaira és stratégiáira, valamint a hatékonyság kezdeti és folyamatos mérésére vonatkozó formális dokumentáció elkészítésére vonatkozó előírásait. 14. A pénzügyi kockázati kitettségre és pénzügyikockázat-kezelési céljainkra és politikáinkra vonatkozó információkat a Számviteli törvénnyel összhangban megfelelően bemutattuk az üzleti jelentésben. 15. Nem merültek fel olyan jelentős kérdések, amelyek szükségessé tennék az előző évi pénzügyi kimutatások ismételt közzétételét vagy az előző időszaki hibák korrigálásának külön (harmadik) oszlopban történő megjelenítését a tárgyidőszaki pénzügyi kimutatásokban. 16. A következőket megfelelően közzétettük a kiegészítő mellékletben a Számviteli törvénnyel összhangban: o a Számviteli törvény által előírt, továbbá a Társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről szóló megbízható és valós kép tulajdonosok, befektetők és hitelezők részére történő bemutatásához szükséges számszerű adatokat és magyarázatokat o

a Társaság számviteli politikájának meghatározó elemeit és azok tárgyévi változását, a változás eredményre gyakorolt hatását.

o

A mérlegen kívüli tételeket, azok jellegét, kockázatait.

17. Megfelelően közzétettük a kiegészítő mellékletben azokat az eseményeket vagy körülményeket, amelyek jelentős kétséget vethetnek fel a Társaság vállalkozás folytatására való képességével kapcsolatban, valamint ezen események vagy körülmények kezelésével kapcsolatos terveinket. Teljes mértékben közzétettük azokat a lényeges bizonytalanságokat, amelyek jelentős kétséget vethetnek fel a vállalkozás folytatásának képességével kapcsolatban.

A rendelkezésre bocsátott ínformáció 1.

Megadtuk Önöknek az alábbiakat: o

valamennyi információt, például nyilvántartásokat és dokumentumokat, valamint egyéb anyagokat, amelyek relevánsak a pénzügyi kimutatások elkészítése és bemutatása szempontjából

o

a további információkat, amelyeket kértek tőlünk, valamint

o

a korlátlan hozzáférést a gazdálkodó egységnél lévő személyekhez.

2.

Valamennyi ügylet rögzítése megtörtént a számviteli nyilvántartásokban, és azokat a pénzügyi kimutatások tükrözik.

3.

Közöltük Önökkel, hogy megítélésünk szerint mekkora annak kockázata, hogy a pénzügyi kimutatások csalás következtében lényeges hibás állításokat tartahnaznak.

4.

Közöltük Önökkel a Társaságot érintő, az alábbiakban felsoroltak részvételével elkövetett csalással vagy vélt csalással kapcsolatos valamennyi információt, amelyről tudomásimk van: o

vezetés

TELJESSÉGI NYILATKOZAT o

a belső ellenőrzésben fontos szerepet játszó munkatársak, vagy

o

mások, akik esetében a csalásnak lényeges hatása lehetett a pénzügyi kimutatásokra.

5.

Közöltünk Önökkel minden információt bármely, a Társaság pénzügyi kimutatásait érintő, munkavállalók, korábbi munkavállalók, elemzők, szabályozók vagy mások által tett, csalásra vagy vélt csalásra vonatkozó állításról.

6.

Közöltünk Önökkel minden ismert törvényi és szabályozási meg nem felelést vagy vélt meg nem felelést, amelynek hatásait figyelembe kell venni a pénzügyi kimutatások elkészítésekor.

7.

Közöltük Önökkel, hogy melyek a Társaság kapcsolt felei, valamint mindazokat a kapcsolt felek közti viszonyokat és ügyleteket, amelyekről tudomásunk van.

8.

Közöltük Önökkel a belső ellenőrzés minden hiányosságát, amelyekről tudomásunk van.

9.

Az alábbi ügyletekkel kapcsolatban minden információt az Önök rendelkezésére bocsátottunk: a)

A velünk tulajdonviszonyban álló felekkel szemben fennálló tartozások és követelések, beleértve az értékesítést, beszerzéseket, átutalásokat, hiteleket, lízing és garancia megállapodásokat;

b)

Pénzintézetekkel kötött megállapodások, beleértve a pénzeszközök kapcsolatos korlátozásokat, a hitelkeretet vagy hasonló megállapodásokat;

c)

Korábban eladott eszközök visszavásárlására irányuló megállapodások.

egyenlegével

10. Közöltük Önökkel az összes, mind az általunk, mind az ellenünk indított peres eljárásokban érintett felek nevét, a per tárgyát, a perelt összeg nagyságát, illetve a közeljövőben várhatóan fehnerülö peres ügyeket. Ezek megbízhatóan megbecsülhető hatásait elszámoltuk és közzétettük a vonatkozó pénzügyi beszámolási keretelvekkel összhangban. 11. Nincs olyan tervünk vagy szándékunk, amelyet nem hoztunk volna tudomásukra, és amely lényegesen befolyásolná eszközeink és forrásaink besorolását vagy könyv szerinti értékét.

OMSZÍ Nonprofrt K f t 1364 Budapest Pf. 83. 1089 Budapest. Elnök u. 1. Adószám: 21941005-2-42

Cg.: 01-09-921266

iJZ^ OMSZINonprofitKft. Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató

Papp György főkönyvelő OMSZINonprofitKft.

Grigemé Lucza Katalin gazdasági igazgató OMSZINonprofitKfl.

S&M Economix

Russel Bedtbrci Intentauonal Correpporickm

Huáapeíl i t i3 Karoífísa hí isj,

w'.vw.siT)ec{ino.nix.C"ai

független könyvvizsgálói jelentés Az OMSZI Nonprofit Kft. tulajdonosa részére Az éves beszámolóról készült jelentés Elvégeztük az OMSZI Nonprofit Kft. mellékelt 2013. évi éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves beszámoló a 2013. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből - melyben az eszközök és források egyező végösszege 348.460 E Ft, a mérleg szerinti eredmény 29.590 E Fi nyereség - és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredmény kimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. A vezetés felelőssége az éves beszámolóén A vezetés felelős az éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, anielyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes éves beszámoló elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk az éves beszámoló véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy ter\'ezzük meg és hajtsuk végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak leimérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrolit azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a gazdálkodó egység belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja" továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az éves beszámoló átíbgó prezei-ítálásának értékelését is.

Riissel-Bedferd imernational C^on-espondeot

Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményünk megadásához.

Vélemény Véleményünk szerint az éves beszámoló megbízható és valós képet ad a gazdálkodó OMSZI Nonprofit Kft. 2013. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedehui helyzetéről a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban.

Egj'éb jelentéstételi kötelezettség a közhasznúsági jelentésről és az üzleti jelentésről Elvégeztük az OMSZI Nonprofit Kft. mellékeit 2013. évi éves beszámolójálioz kapcsolódó, 2013. december 31-i fordulónapra vonatkozó közhasznúsági jelentésének és az üzleti jelentésének a vizsgálatát. A vezetés felelős a közhasznúsági jelentésnek és az üzleti jelentésnek a 2011. évi CLXXV. töl-vényben, a 224/2000. (XII. 19) kormányrendeletben valamint a számviteli törvényben foglaltakkal össziiangban történő elkészítéséért. A mi felelősségünk a közhasznúsági jelentés és az üzleti jelentés, valamint az ugyanazon üzleti évre vonatkozó éves beszámoló összhangjának megítélése. A közhasznúsági jelentéssel és az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk az említett jelentések és az éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a gazdálkodó nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményünk szerint OMSZI Nonprotit Kft. 2013. évi üzleti jelentése és közhasznúsági jelentése az OMSZI INonprofit Kft. 2013. évi éves beszámolójának adataival összhangban van.

Budapest, 2014, május 10.

C

n

) \

Méhész fammné S&MEconomix Kft. 1113 Budapest, Karolina út 16. Myilvántartásba-vétdi szám: 000894

Riissől-Becifofd. Iniernational C<;>n'espondeTit

Méhész famásné Kamarai tagsági szám: 003296 % %

2013.évi. üzleti évről

Recommend Documents