2013. (XII. 29.) MNB

A Magyar Nemzeti Bank elnökének 37/2013. (XII. 29.) MNB rendelete a pénztárak és a foglalkoztatói nyugdíjszolgáltató intézmény által a jegybanki információs rendszerhez elsődlegesen a Magyar Nemzeti Bank felügyeleti feladatai ellátása érdekében teljesítendő adatszolgáltatási kötelezettségekről A Magyar Nemzeti Bankról szóló 2013. évi CXXXIX. törvény 171. § (1) bekezdés i) pontjában foglalt felhatalmazás alapján, a Magyar Nemzeti Bankról szóló 2013. évi CXXXIX. törvény 4. § (6) és (9) bekezdésében meghatározott feladatkörömben eljárva a következőket rendelem el: 1. § E rendelet hatálya az önkéntes nyugdíjpénztárra, az önkéntes kölcsönös egészségpénztárra, az önkéntes kölcsönös önsegélyező pénztárra, a magánnyugdíjpénztárra és a foglalkoztatói nyugdíjszolgáltató intézményre (a továbbiakban együtt: adatszolgáltató) terjed ki. 2. § (1) Az adatszolgáltató az e rendeletben foglaltak szerint rendszeres adatszolgáltatást (a továbbiakban: felügyeleti jelentés) teljesít a Magyar Nemzeti Bank (a továbbiakban: MNB) részére. (2) A felügyeleti jelentés elkészítésének alapját a magyar számviteli jogszabályok szerint készített főkönyvi, analitikus és egyéb nyilvántartások képezik. (3) A felügyeleti jelentés alapjául szolgáló dokumentumokat, a számviteli, nyilvántartási, informatikai rendszerekben tárolt információkat a felügyeleti jelentés esedékessége naptári évének utolsó napjától számított öt évig kell megőrizni. 3. § (1) Az önkéntes nyugdíjpénztár – a (2) és a (3) bekezdésben foglalt eltéréssel – a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelő tartalommal, formában és határidőre napi, negyedéves, féléves, éves és eseti felügyeleti jelentést teljesít az MNB részére, (2) A végelszámolás alatt álló önkéntes nyugdíjpénztár a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelő tartalommal, formában és határidőre napi és negyedéves felügyeleti jelentést teljesít az MNB részére. (3) A felszámolás alatt álló önkéntes nyugdíjpénztár a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelő tartalommal és formában a felszámolás megkezdését megelőző nappal, mint fordulónappal negyedéves vagy féléves felügyeleti jelentést készít, amelyet a fordulónapot követő 30 munkanapon belül küld meg az MNB részére. A felszámolás időtartama alatt az önkéntes nyugdíjpénztár negyedéves, illetve féléves felügyeleti jelentést nem teljesít. (4) A kitöltésre vonatkozó általános előírásokat az 1. melléklet, a kitöltésre vonatkozó részletes előírásokat a 3. melléklet tartalmazza. 4. § (1) Az önkéntes kölcsönös egészségpénztár és önkéntes kölcsönös önsegélyező pénztár – a (2) és a (3) bekezdésben foglalt eltéréssel – a 4. mellékletben foglaltaknak megfelelő tartalommal, formában és határidőre negyedéves, féléves és éves felügyeleti jelentést teljesít az MNB részére. (2) A végelszámolás alatt álló önkéntes kölcsönös egészségpénztár és önkéntes kölcsönös önsegélyező pénztár a 4. mellékletben foglaltaknak megfelelő tartalommal, formában és határidőre negyedéves felügyeleti jelentést teljesít az MNB részére. (3) A felszámolás alatt álló önkéntes kölcsönös egészségpénztár és önkéntes kölcsönös önsegélyező pénztár a 4. mellékletben foglaltaknak megfelelő tartalommal és formában a felszámolás megkezdését megelőző nappal mint fordulónappal negyedéves vagy féléves felügyeleti jelentést készít, amelyet a fordulónapot követő 30 munkanapon belül küld meg az MNB részére. A felszámolás időtartama alatt az önkéntes kölcsönös egészségpénztár és önkéntes kölcsönös önsegélyező pénztár negyedéves, illetve féléves felügyeleti jelentést nem teljesít. (4) A kitöltésre vonatkozó általános előírásokat az 1. melléklet, a kitöltésre vonatkozó részletes előírásokat az 5. melléklet tartalmazza. 5. § (1) A magánnyugdíjpénztár – a (2) és a (3) bekezdésben foglalt eltéréssel – a 6. mellékletben foglaltaknak megfelelő tartalommal, formában és határidőre napi, negyedéves és éves felügyeleti jelentést teljesít az MNB részére. (2) A végelszámolás alatt álló magánnyugdíjpénztár a 6. mellékletben foglaltaknak megfelelő tartalommal, formában és határidőre napi és negyedéves felügyeleti jelentést teljesít az MNB részére.

(3) A felszámolás alatt álló magánnyugdíjpénztár a 6. mellékletben foglaltaknak megfelelő tartalommal és formában a felszámolás megkezdését megelőző nappal mint fordulónappal negyedéves felügyeleti jelentést készít, amelyet a fordulónapot követő 30 munkanapon belül küld meg az MNB részére. A felszámolás időtartama alatt a magánnyugdíjpénztár negyedéves felügyeleti jelentést nem teljesít. (4) A kitöltésre vonatkozó általános előírásokat az 1. melléklet, a kitöltésre vonatkozó részletes előírásokat a 7. melléklet tartalmazza. 6. § (1) A foglalkoztatói nyugdíjszolgáltató intézmény a 8. mellékletben foglaltaknak megfelelő tartalommal, formában és határidőre negyedéves és éves felügyeleti jelentést teljesít az MNB részére. (2) A kitöltésre vonatkozó általános előírásokat az 1. melléklet, a kitöltésre vonatkozó részletes előírásokat a 9. melléklet tartalmazza. 7. § (1) Az adatszolgáltató a felügyeleti jelentést az MNB által meghatározott elektronikus formában, fokozott biztonságú vagy minősített elektronikus aláírással ellátva az MNB „Kihelyezett Adatküldő Program” megnevezésű jelentésfogadó rendszerén (a továbbiakban: KAP rendszer) keresztül teljesíti. A KAP rendszer használatára vonatkozó részletes követelményeket a KAP rendszer Felhasználói kézikönyve tartalmazza, amelyet az MNB e rendelet hatálybalépésével egyidejűleg a honlapján tesz közzé. (2) A felügyeleti jelentés formáját, szerkezetét megváltoztatni nem lehet. (3) Az adatszolgáltató a feltöltött felügyeleti jelentésről a beérkezés időpontját, érkeztetési számát és a küldeményazonosító K-számát tartalmazó, automatikus „érkeztetett” üzenetet kap. (4) A KAP rendszer a beküldött felügyeleti jelentés státuszáról – a feltöltött felügyeleti jelentés jogosultsági, tartalmi és technikai ellenőrzésének eredménye függvényében – a beküldéstől számított 24 órán belül automatikus üzenetet küld az adatszolgáltatónak. Hibás adatszolgáltatás esetén „visszautasított”, az adatszolgáltatás sikeres teljesítése esetén „feldolgozott” státuszról szóló üzenetet kap az adatszolgáltató. (5) Az adatszolgáltatást az MNB akkor tekinti teljesítettnek, ha az adatszolgáltató elektronikus úton megküldött felügyeleti jelentése a KAP rendszerben „feldolgozott” státuszt kapott. A „feldolgozott” üzenet tekintendő a teljesítés elfogadásáról szóló tájékoztatásnak. (6) Ha a felügyeleti jelentés valamely táblájának adattartalma nemleges, az adott táblát akkor is be kell küldeni. Ilyen esetben a tábla első sorát nulla („0”) értékkel kell kitölteni. 8. § (1) Ha az MNB megállapítja, hogy a felügyeleti jelentés javítást igényel, az adatszolgáltató a javított felügyeleti jelentést az MNB javításra vonatkozó felszólítása kézhezvételétől számított 2 munkanapon belül küldi meg az MNB részére. (2) Ha az adatszolgáltató a felügyeleti jelentés teljesítését követően olyan, az adatszolgáltató által – Számviteli politikájában vagy egyéb módon – meghatározott jelentős mértékű eltérést tár fel, amely a 2. § (2) bekezdése szerinti, a felügyeleti jelentés alapjául szolgáló nyilvántartások javítását teszi szükségessé, akkor a felügyeleti jelentést visszamenőleg is, az eltéréssel érintett teljes időszakra vonatkozóan módosítani kell. A jelen bekezdés szerint módosított felügyeleti jelentést az eltérés feltárásától számított 15 munkanapon belül kell az MNB részére megküldeni. 9. § (1) Az adatszolgáltató az akadályoztatásával kapcsolatos bejelentését elektronikus formában, az MNB „Elektronikus Rendszer Hitelesített Adatok Fogadásához” megnevezésű rendszerén (a továbbiakban: ERA rendszer) keresztül köteles benyújtani. Az ERA rendszer használatára vonatkozó szabályokat az engedélyezési, jóváhagyási és nyilvántartásba vételi, törlési eljárásokban, valamint a bejelentések során alkalmazott elektronikus űrlapok benyújtásának technikai feltételeiről szóló MNB rendelet, a használatot segítő útmutatást az ERA rendszer Felhasználói kézikönyve tartalmazza, amelyet az MNB e rendelet hatálybalépésével egyidejűleg a honlapján tesz közzé. (2) Az akadályoztatás oka lehet különösen a) az adatszolgáltatónak a felügyeleti jelentéshez használt informatikai rendszere működési rendellenessége vagy működésképtelensége, b) a felhasználó akadályoztatása a számára kiosztott hozzáférési jogosultság megszűnése miatt, c) а felhasználó akadályoztatása az általa használt elektronikus aláíró tanúsítvány érvénytelensége miatt.

2

(3) Az (1) bekezdés szerinti bejelentést az ERA rendszerben elérhető elektronikus űrlap kitöltésével kell teljesíteni, amelyhez – az akadályoztatás jellegétől függően, amennyiben az rendelkezésre áll – mellékletként az akadályoztatás tényét igazoló dokumentumot is fel kell tölteni. (4) Az ERA rendszerben korábban már regisztrált felhasználó az (1) bekezdés szerinti bejelentési kötelezettségének érvényes elektronikus aláíró tanúsítvány hiányában is eleget tehet. (5) A bejelentés mellékleteként elfogadott dokumentum formátumokat az MNB az ERA rendszerben, az elektronikus tájékoztatás szabályai szerint teszi közzé. (6) Ha az adatszolgáltató az ERA rendszer üzemzavara miatt vagy a (2) bekezdés b) pontja esetében bejelentési kötelezettségének elektronikus úton nem tud eleget tenni, az üzemzavar elhárításáig vagy az akadályoztatás megszűnéséig a bejelentést az MNB ügyfélszolgálatán vagy postai úton nyújthatja be az MNB részére. (7) A jelen § alkalmazásában a) akadályoztatás: az adatszolgáltató érdekkörében felmerült okra visszavezethető olyan ténybeli állapot, amelynek a következtében az adatszolgáltató a felügyeleti jelentést az annak teljesítésére előírt határidőben vagy határnapon nem képes teljesíteni; b) elektronikus űrlap: a szabályozott elektronikus ügyintézési szolgáltatásokról és az állam által kötelezően nyújtandó szolgáltatásokról szóló 83/2012. (IV.21.) Korm. rendelet 2. § 3. pontjában meghatározott fogalom; c) felhasználó: az adatszolgáltató nevében eljáró természetes személy; d) üzemzavar: а közigazgatási hatósági eljárás és szolgáltatás általános szabályairól szóló 2004. évi CXL. törvény 172. § n) pontjában meghatározott fogalom. 10. § Ez a rendelet 2014. január 1-jén lép hatályba. 11. § A 2013. évre mint tárgyidőszakra vonatkozó, 2014. január 1-jét követően teljesítendő felügyeleti jelentésekre a pénzügyi közvetítőrendszer felügyelete alá tartozó személyeknek és szervezeteknek a Magyar Nemzeti Bank részére teljesítendő egyes kötelezettségeiről, valamint a jegybanki információs rendszerhez szolgáltatandó információk és az információt szolgáltatók köréről, a szolgáltatás módjáról és határidejéről szóló 20/2012. (X. 15.) MNB rendelet módosításáról szóló 19/2013. (IX. 27.) MNB rendelet 2. §-ában foglaltakat kell alkalmazni. 12. § E rendelet tervezetének a nemzeti hatóságoknak az Európai Központi Bankkal a jogszabálytervezetekről folytatott konzultációjáról szóló, 1998. június 29-i 98/415/EK tanácsi határozat 2. cikk (1) bekezdés negyedik francia bekezdése szerinti előzetes bejelentése megtörtént.

Dr. Matolcsy György a Magyar Nemzeti Bank elnöke

3

1. melléklet a 37/2013. (XII. 29.) MNB rendelethez

Általános kitöltési előírások

1. Kapcsolódó jogszabályok 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6. 1.7. 1.8. 1.9. 1.10. 1.11. 1.12. 1.13. 1.14. 1.15. 1.16. 1.17.

az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló 1993. évi XCVI. törvény (a továbbiakban: Öpt.); a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény (a továbbiakban: Szja tv.); a magánnyugdíjról és a magánnyugdíjpénztárakról szóló 1997. évi LXXXII. törvény (a továbbiakban: Mpt.); a kötelező egészségbiztosítás ellátásairól szóló 1997. évi LXXXIII. törvény (a továbbiakban: Ebvt.); a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény (a továbbiakban: Számv.tv.); a tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény (a továbbiakban: Tpt.); a biztosítókról és a biztosítási tevékenységről szóló 2003. évi LX. törvény (a továbbiakban: Bit.); a foglalkoztatói nyugdíjról és intézményeiről szóló 2007. évi CXVII. törvény (a továbbiakban: Fnytv.); a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2007. évi CXXXVI. törvény (a továbbiakban: Pmt.); a magánnyugdíjpénztárak tevékenységéhez kapcsolódó biztosításmatematikai és pénzügyi tervezési szabályokról, valamint a szolgáltatási szabályzatra és a tartalékok kezelésére vonatkozó előírásokról szóló 170/1997. (X. 6.) Korm. rendelet; az önkéntes kölcsönös egészség- és önsegélyező pénztárak egyes gazdálkodási szabályairól szóló 268/1997. (XII. 22.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ebr.); a magánnyugdíjpénztárak beszámolókészítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 222/2000. (XII. 19.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Mvhr.); az önkéntes nyugdíjpénztárak beszámolókészítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 223/2000. (XII. 19.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Övhr.); az önkéntes kölcsönös egészség- és önsegélyező pénztárak éves beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 252/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Evhr.); az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási szabályairól szóló 281/2001. (XII. 26.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Öbr.); a magánnyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási tevékenységéről szóló 282/2001. (XII. 26.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Mbr.); A foglalkoztatói nyugdíjszolgáltató intézmények éves beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 399/2007. (XII. 27.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Fnykr.).

2. Rövidítések, fogalmak A kitöltési előírásokban használt rövidítéseket és fogalmakat – külön magyarázat hiányában – az 1. pont szerinti jogszabályok által meghatározott módon kell érteni. 3. A felügyeleti jelentés formai követelményei 3.1. A felügyeleti jelentéssel egyidejűleg az elektronikus úton, pdf formátumban, kötelezően beküldendő file-okat az alábbi általános formai előírások figyelembe vételével kell csatolni: - a file név nem tartalmazhat szóközt, a megnevezésben az elválasztás egy aláhúzás karakterrel történik, - a file név felépítése: törzsszám_vonatkozás vége_melléklet típusa.pdf.

4

A törzsszám az adatszolgáltató adószámának első nyolc karaktere. A vonatkozás vége a tárgyidőszak záró napja, vagyis a negyedéves szöveges jelentés esetén az adott negyedév zárónapját kell feltüntetni 8 karakterrel, szóköz és pontok nélkül az alábbiak szerint: „20140331”, „20140630” stb.. Az éves auditált felügyeleti jelentéssel egyidejűleg küldendő dokumentumok esetén a vonatkozás vége a mérleg fordulónapja pl. a 2013. évre vonatkozóan: „20131231”. A fentiek alapján például az éves beszámoló mellékletét képező kiegészítő melléklet fájl neve: xxxxxxxx_20131231_kiegmell.pdf. A melléklet típusa az adott pénztár által az MNB felé elektronikusan megküldendő dokumentumok rövid megnevezését tartalmazza, melyek megtalálhatók a 2., 4., 6., és 8. mellékletek összefoglaló tábláiban. 3.2. Amennyiben az adatszolgáltató módosító jelentést küld, azzal egyidejűleg tájékoztatja a felügyeletet ellátó szakterületet a módosításról és annak indokairól. A módosított jelentésben az érintett tábla javítás miatt módosuló minden sorát (beleértve az összegző sorokat is) a „Mód” oszlopban „M”-mel kell megjelölni. A teljes jelentést (javított adatot nem tartalmazó, és a nemleges táblát is) ismételten meg kell küldeni. Nem kell értéket beírni az ismétlő sorok mezőibe akkor, ha az adatszolgáltatónak nincs jelentenivalója, vagyis az ismétlő sor minden jelentett értéke nulla lenne. Minden egyéb esetben értéket (legalább nullát) kell szerepeltetni a mezőben. 3.3. A táblák „Megnevezés” mezőibe az adatszolgáltatók nem írhatnak adatot, szöveget. A táblák szöveges mezőibe történő adatbevitelkor vessző karakter nem használható. 3.4. A pénznemben kifejezett adatokat – az adott táblában meghatározott, az adatok nagyságrendjére vonatkozó eltérő rendelkezés hiányában – ezer forintra kerekítve kell megadni.

4. A felügyeleti jelentés tartalmi követelményei 4.1. Az érvényes számviteli jogszabályok szerint az adatszolgáltatónak saját magának kell az adatgyűjtését, analitikáját, nyilvántartását megszervezni és gondoskodni arról, hogy minden egyes táblába csak bizonylattal alátámasztott, és az adatszolgáltató nyilvántartásaiban rögzített gazdasági eseményekről kerüljön be adat. 4.2. A felügyeleti jelentésben szereplő állományoknak – a magánnyugdíjpénztárak kivételével – meg kell egyezniük a negyedév végére lezárt mérleg tételek állományaival. A magánnyugdíjpénztárak felügyeleti jelentésében szereplő állományoknak (a napi vonatkozási idejű jelentések kivételével) meg kell egyezniük a hó végére lezárt mérlegtételek állományaival. Az éves jelentés sorait a könyvvizsgáló által ellenőrzött (auditált) mérlegadatok alapján kell az MNB részére megküldeni. 4.3. Az egyes (eszköz- és forrás-, illetve eredménykimutatási) tételek részletezése a Számv.tv., valamint az adott pénztártípusra vonatkozó speciális éves beszámoló készítési és könyvvezetési szabályoknak – így az Övhr., Mvhr., Evhr., illetve Fnykr. rendelkezéseinek – megfelelően történik. 4.4. A forgalmi típusú jelentéseknél a forintra átszámítás az ügylet napján érvényes árfolyammal történik az intézmény számviteli politikájában lefektetetteknek megfelelően. 4.5. Az értékpapírok állományára vonatkozó jelentésekben az érvénytelen, valamint a lejárt értékpapírokat nem kell szerepeltetni.

5

2. melléklet a 37/2013. (XII. 29.) MNB rendelethez Az önkéntes nyugdíjpénztár napi, negyedéves, féléves, éves és eseti felügyeleti jelentései ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLA Táblakód

Megnevezés

Beküldési határidő Adatszolgáltató Gyakoriság (munkanapok száma a vonatkozási időhöz viszonyítva, illetve dátum)

Napi jelentés 70OP

Elszámoló egységek árfolyama

OP, VSZ

N

tárgyidőszakot követő 5. munkanap 9 óra

Negyedéves jelentés 71OA1

Pénztári bevételek és egyéb jóváírt bevételek

NOP, KOP, VSZ

NÉ

71OA2

Pénztári kiadások

NOP, KOP, VSZ

NÉ

71OA3

Azonosítatlan függő befizetések állományának alakulása

NOP, KOP, VSZ

NÉ, Z

71OB

Pénztári hozamok alakulása

NOP, KOP, VSZ

NÉ

71OC

Működési és kiegészítő vállalkozási tevékenység eredménye

NOP, KOP, VSZ

NÉ

71OE

Statisztikai adatok

NOP, KOP, VSZ

NÉ

71OF

Taglétszám alakulása

NOP, KOP, VSZ

NÉ

71OGA

A pénztár egészére számított bruttó és nettó hozamráták valamint NOP, KOP, VSZ referenciahozamok alakulása (%)

NÉ

71OGB

Tárgyidőszaki hozamráta adatok a választható portfoliókra

NÉ

NOP, KOP, VSZ

71OI

Elszámoló egységek alakulása

NOP, KOP, VSZ

NÉ

71OJ

Befektetések főbb adatai földrajzi megoszlás szerint

NOP, KOP, VSZ

NÉ

71OK

Befektetések főbb adatainak devizanemenkénti megoszlása

NOP, KOP, VSZ

NÉ

71OL

A kezelt vagyon vagyonkezelők közötti megoszlása

NOP, KOP, VSZ

NÉ

71OM

A pénztári portfóliók lejárat szerinti megoszlása

NOP, KOP, VSZ

NÉ

71ON 71OR

A tagi számlák és az azonosítatlan (függő) befizetések portfóliójának befektetési eredménye Más vállalkozásban való tulajdonosi részesedések kimutatása a tárgyidőszak végén

NOP

NÉ

NOP

NÉ

71OS

Nem tagokkal szembeni követelések és kötelezettségek

NOP, KOP, VSZ

NÉ

71OT

Rendszeres támogatások, eseti adományok

NOP, KOP, VSZ

NÉ

72OA 72OB

Portfólió állomány a választható portfóliós rendszert nem működtető NOP, KOP, VSZ önkéntes nyugdíjpénztárnál Portfólió állomány a választható portfóliós rendszert működtető önkéntes NOP, KOP, VSZ nyugdíjpénztárnál

NÉ NÉ

71OPA1

Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok I.

71OPA2

Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok II.

NOP, KOP, VSZ

NÉ

71OPM

Pénzmosással és terrorizmus finanszírozásával kapcsolatos adatok

NOP, KOP, VSZ

NÉ

NOP, KOP, VSZ

NÉ

tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap

Féléves jelentés 71OA1

Pénztári bevételek és egyéb jóváírt bevételek

KISOP

F

tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap

71OA2

Pénztári kiadások

KISOP

F


71OA3

Azonosítatlan függő befizetések állományának alakulása

KISOP

F, Z


71OB

Pénztári hozamok alakulása

KISOP

F


71OC

Működési és kiegészítő vállalkozási tevékenység eredménye

KISOP

F


71OE

Statisztikai adatok

KISOP

F


71OF


KISOP

F


71OGA

A pénztár egészére számított bruttó és nettó hozamráták valamint referenciahozamok alakulása (%)

KISOP

F


71OGB

Tárgyidőszaki hozamráta adatok a választható portfoliókra

KISOP

F


71OI


KISOP

F


71OJ

Befektetések főbb adatai földrajzi megoszlása szerint

KISOP

F


71OK


KISOP

F


71OL


KISOP

F


71OM

A pénztári portfóliók lejárat szerinti megoszlása

KISOP

F


71OS


KISOP

F


71OT

Rendszeres támogatások, eseti adományok

KISOP

F


72OA

Portfólió állomány a választható portfóliós rendszert nem működtető önkéntes nyugdíjpénztárnál

KISOP

F


72OB

Portfólió állomány a választható portfóliós rendszert működtető önkéntes nyugdíjpénztárnál

KISOP

F


71OPA1


KISOP

F


71OPA2


KISOP

F


71OPM


KISOP

F


6

Éves jelentés 73OME

Mérleg - Eszközök

OP

É

73OMF

Mérleg - Források

OP

É

tárgyidőszakot követő év május 31.

Eredménykimutatás – Pénztár működési tevékenysége

OP

É


73OA


73OB

Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete

OP

É


73OC

Eredménykimutatás - Likviditási fedezet

OP

É


73OD

Cash-Flow kimutatás

OP

É


73OEA

Fedezeti tartalék

OP

É


73OEB

Likviditási tartalékok

OP

É


73OEC

Céltartalékok állománya összesen

OP

É


A taglétszám alakulása

OP

É


73OF

Egyesített (összesített) éves pénztári beszámoló 73KME


MOP

É


73KMF

Mérleg - Források

MOP

É


73KA

Eredménykimutatás – Pénztár működési tevékenysége

MOP

É


73KB


MOP

É


73KC

Eredménykimutatás - Likviditási és kockázati fedezet

MOP

É


MOP

É


Eredménykimutatás - Függő befizetések befektetési hozamának fedezete (csak magánnyugdíjpénztáraknál) Biztosításmatematikai statisztikai jelentés 73KD

74OA 74OC

Taglétszám alakulása korévenként Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként

OP

É


OP

É


OP

É

tárgyidőszakot követő év február 28.

OP

É

tárgyidőszakot követő év február 28.

Hozamráták közzétételével kapcsolatos jelentés 74OHA

Választható portfóliós rendszert nem működtető önkéntes nyugdíjpénztárak hozamráta adatai

Választható portfóliós rendszert működtető önkéntes nyugdíjpénztárak 74OHB hozamráta adatai Rövid távú (éves) pénzügyi terv jelentés 75OA1

Fedezeti tartalék

OP

É

A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap

75OA2

Likviditási tartalék

OP

É


75OA3

Működési tartalék

OP

É


75OA4

Taglétszám, tagdíj alakulása

OP

É


75OA5

Befektetések

OP

É


Hosszú távú pénzügyi terv jelentés 75OB1

Fedezeti tartalék

OP

É


75OB2


OP

É


75OB3


OP

É


75OB4


OP

É


75OB5

Befektetések

OP

É


A negyedéves, féléves illetve az éves jelentéssel egyidejűleg elektronkiusan megküldendő dokumentumok Rövid név

Megnevezés

NOP, KOP

NÉ


KISOP

F


Éves beszámoló – mérleg

OP

É


Éves beszámoló – eredménykimutatás

OP

É


Éves beszámoló – cash-flow

OP

É


szovjel

Az önkéntes nyugdíjpénztárak negyedéves szöveges értékelése

szovjel

Az önkéntes nyugdíjpénztárak féléves szöveges értékelése

merleg erkim cashflow

Beküldési határidő Adatszolgáltató Gyakoriság (munkanapok száma a vonatkozási időhöz viszonyítva, illetve dátum)

kiegmell

Éves beszámoló – kiegészítő melléklet

OP

É


konyvzar

Könyvvizsgálói záradék vagy jelentés

OP

É


kozgyhat

Közgyűlési határozat vagy jegyzőkönyv

OP

É


Üzleti jelentés

OP

É


Rövid távú pénzügyi terv szöveges melléklete

OP

É

rövid távú pénzügyi tervvel egyidejűleg

É

hosszú távú pénzügyi tervvel egyidejűleg

uzljel rputerv hputerv

Hosszú távú pénzügyi terv szöveges melléklete

OP

Az összefoglaló táblában előforduló rövidítések Önkéntes nyugdíjpénztár

Adatszolgáltató

NOP

Közepes pénztári besorolású intézmény: azon önkéntes nyugdíjpénztár, amelynek taglétszáma az év utolsó napján (a IV. negyedéves illetve a II. féléves adatszolgáltatás tartalma alapján) legalább 1001 fő és nem haladja meg a 30 000 főt, vagy piaci értéken számított vagyona meghaladja az öt milliárd forintot és nem haladja meg a húsz milliárd forintot.

KOP

Kis pénztári besorolású intézmény: azon önkéntes nyugdíjpénztár, amelynek taglétszáma az év utolsó napján (a IV. negyedéves illetve a II. féléves adatszolgáltatás tartalma alapján) nem haladja meg az 1000 főt, vagy piaci értékén számított vagyona nem haladja meg az öt milliárd forintot. Végelszámolás alatt álló pénztár

Gyakoriság

OP

Nagy pénztári besorolású intézmény: azon önkéntes nyugdíjpénztár, amelynek taglétszáma az év utolsó napján (a IV. negyedéves illetve a II. féléves adatszolgáltatás tartalma alapján) meghaladja a 30 000 főt, vagy piaci értéken számított vagyona meghaladja a húsz milliárd forintot.

Magánnyugdíjpénztárat is működtető önkéntes nyugdíjpénztár Napi Negyedéves Féléves Éves Esetenként küldendő

KISOP

VSZ MOP N NÉ F É Z

7

70OP Elszámoló egységek árfolyama Nagyságrend: forint

Sorszám

001

Sorkód

70OP01

Portfólió azonosító kódja

Portfólió neve

Elszámoló egység árfolyama

1 a

2 b

3 c

Megnevezés

Választható portfólió 1.

… 70OP99

Választható portfólió 99.

8

Mód 4 d

71OA1 Pénztári bevételek és egyéb jóváírt bevételek Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

001

71OA11

002 003 004 005 006 007

71OA1101 71OA11011 71OA11012 71OA1102 71OA1103 71OA1104

Megnevezés

Pénztári bevételek összesen (71OA1101+71OA1102+71OA1103+71OA1104+71O A1105-71OA1106 +71OA1107+71OA1108+ 71OA1109+71OA1110+71OA1111) Tagi befizetés Rendszeres tagdíj Egyéb (eseti) befizetés Átlépő tagok által hozott tagi követelés Munkáltatói tagdíj hozzájárulás Rendszeres támogatások, eseti adományok Adóhatóság által átutalt összeg (a tag nyilatkozata alapján)

008

71OA1105

009

71OA1106

Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-)

010 011

71OA1107 71OA1108

012

71OA11081

013

71OA11082

014

71OA1109

015 016 017

71OA1110 71OA1111 71OA11111

018

71OA11112

019 020 021

71OA11113 71OA11114 71OA11115

022

71OA11116

Utólag befolyt tagdíjak (+) Egyéb bevételek ebből: Egyéni számlán jóváírt egyéb, nem tagdíj jellegű bevételek Tagi kifizetésekkel kapcsolatosan felmerülő kilépési, adminisztrációs díj Immateriális javak, tárgyi eszközök, készletek értékesítésének bevétele Kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele Pénzügyi műveletek bevétele Kapott kamatok és kamat jellegű bevételek Tulajdoni részesedést jelentő befeketetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) Befektetési jegyek realizált hozama Kapott osztalékok, részesedések Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek

023

71OA11117

Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam

024 025

71OA111171 71OA111172

Időarányosan járó kamat Járó osztalék

026

71OA111173

Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet

027

71OA111174

Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet

028

71OA12

029

71OA13

Hitel, kölcsön összegének igénybevétele Pénztári és egyéb jóváírt bevételek összesen (71OA11+71OA12)

030

71OA14

Tartalékok közötti átcsoportosítás

031

71OA141

Közgyűlési döntés alapján

032

71OA142

Nem fizető tagok hozamából történő levonások miatt

033

71OA143

034

71OA15

035

71OA16

036

71OA17

Egyéb tételek Tárgyidőszaki bevételek összesen (71OA13+71OA14) Az év első napjától a tárgyidőszakot megelőző időszak végéig elszámolt halmozott bevételek összesen Az év első napjától a tárgyidőszak záró napjáig elszámolt halmozott bevételek összesen (71OA15+71OA16) Jelmagyarázat Tilos

9

Fedezeti tartalék



1 a

2 b

3 c

Összesen Mód 4 d

5 z

71OA2 Pénztári kiadások Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

001

71OA21

002 003 004 005

71OA2101 71OA21011 71OA210111 71OA210112

006

71OA210113

007

71OA21012

Megnevezés

Fedezeti tartalék



1 a

2 b

3 c

PÉNZTÁRI KIADÁSOK ÖSSZESEN (71OA2101+71OA2102+71OA2103)

008

71OA210121

009 010 011

71OA2101211 71OA2101212 71OA210122

Fedezeti tartalékot érintő kifizetések Szolgáltatási kiadások összesen Egyösszegű szolgáltatások kifizetése Járadékszolgáltatások kifizetése Pénztári szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások Egyéni számláról történő egyéb kifizetések Várakozási idő letelte, de még a felhalmozási időszakon belüli kifizetés Tőkekifizetés Hozamkifizetés Más pénztárba átlépő tag által elvitt fedezet

012

71OA210123

Tagdíj nemfizetés miatt kizárt tag részére kifizetés

013

71OA210124

014

71OA210125

Kilépés miatti kifizetés Lejárt tagi kölcsön értékének érvényesítése egyéni számla terhére Felszámított költségek Kedvezményezettek, örökösök részére kifizetett tételek ebből: Felszámított költségek Fedezeti tartalékot érintő egyéb kiadások Működési célú kifizetések, ráfordítások Anyagköltség Pénztári alkalmazottak munkabére és közterhei Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja és közterhei

015

71OA210126

016

71OA21013

017 018 019 020 021 022

71OA210131 71OA21014 71OA2102 71OA210201 71OA210202 71OA210203

023

71OA210204

024

71OA210205

025

71OA210206

026 027 028 029 030 031 032 033 034 035

71OA210207 71OA210208 71OA210209 71OA210210 71OA210211 71OA210212 71OA210213 71OA210214 71OA210215 71OA210216

036

71OA210217

037

71OA210218

038 039 040

71OA210219 71OA2103 71OA210301

041

71OA210302

Tulajdoni részesedést jelentő befeketetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség)

042

71OA210303

Befektetési jegyek realizált vesztesége

043

71OA210304

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása

044

71OA210305

045 046 047

71OA210306 71OA2103061 71OA2103062

048

71OA210307

049 050 051

71OA2104 71OA22 71OA2201

052

71OA2202

053

71OA23

054

71OA24

055

71OA25

Tagszervezéssel kapcsolatos költségek Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezeteknek fizetett díjak Könyvvizsgálat díja Felügyeleti díj Kis értékű eszközök beszerzése Bérleti díjak Szaktanácsadási díjak Értékcsökkenési leírás Pénzügyi szolgáltatások díja Kommunikációs költségek Informatikai szolgáltatások díja Működési céltartalék képzés Egyéb (külön soron nem nevesített) működési költségek, ráfordítások Kiegészítő vállalkozási tevékenység kiadásai és ráfordításai összesen Hitel- és kölcsöntörlesztés Pénzügyi műveletek ráfordításai Fizetett kamatok és kamatjellegű kifizetések

Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások Vagyonkezelői, letétkezelői díjak Vagyonkezelői díjak Letétkezelés díjai Egyéb, befektetési tevékenységgel kapcsolatos ráfordítások Likviditási tartalékot terhelő egyéb ráfordítások Tartalékok közötti átcsoportosítás Közgyűlési döntés alapján Nem fizető tagok hozamából történő levonások miatt Tárgyidőszaki kiadások összesen (71OA21+71OA22) Az év első napjától a tárgyidőszakot megelőző időszak végéig elszámolt halmozott kiadások összesen Az év első napjától a tárgyidőszak záró napjáig elszámolt halmozott kiadások összesen (71OA23+71OA24) Jelmagyarázat Tilos

10

Összesen Mód 4 d

5 z

71OA3 Azonosítatlan függő befizetések állományának alakulása Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001

71OA31

002

71OA32

003

71OA321

004

71OA322

005

71OA323

Az azonosítatlan függő befizetések állományának és azok hozamának tárgyidőszaki nyitó értéke A tárgyidőszakban keletkezett és a tárgyidőszak végén is fennálló azonosítatlan függő tételek és azok hozama Azonosítatlan, munkáltatóhoz nem rendelhető, egyéni számlára fel nem osztható függő befizetések Azonosítatlan, munkáltatóhoz rendelhető, de egyéni számlára fel nem osztható függő befizetések Pénztártaghoz nem rendelhető függő befizetések

006

71OA324

Azonosítatlan függő befizetések befektetéseiből képződött hozam

007

71OA33

008

71OA34

009

71OA35

010

71OA36

A 71OA31-ből a tárgyidőszakban azonosított állomány Realizált hozam kivezetése az azonosítatlan függő tételek rendezése miatt Értékelési különbözet kivezetése az azonosítatlan függő tételek rendezése miatt Az azonosítatlan függő befizetések állományának és azok hozamának tárgyidőszaki záró értéke Jelmagyarázat Tilos

11

90 napon belüli állomány

91-180 nap közötti állomány

1 a

2 b

181-365 nap 365 napot közötti meghaladó Összesen Mód állomány állomány 3 c

4 d

5 e

6 z

71OB Pénztári hozamok alakulása Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001

71OB1

002

71OB11

Kapott kamatok, kamatjellegű bevételek

003

71OB12

Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség)

004 005 006

71OB13 71OB14 71OB15

007

71OB16

008

71OB17


009 010

71OB171 71OB172

Időarányosan járó kamat Járó osztalék

011

71OB173

Devizaárfolyam-változásából adódó értékkülönbözet

012

71OB174

Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet

013 014

71OB2 71OB21

Befektetési tevékenység ráfordításai Fizetett kamatok és kamatjellegű kifizetések

015

71OB22

Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség)

016

71OB23

Befektetési jegyek realizált vesztesége

017

71OB24

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása

018

71OB25

Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások

019

71OB26

Vagyonkezelői, letétkezelői díjak

020

71OB261

Vagyonkezelői díjak

021

71OB2611 ebből: Saját vagyonkezeléssel kapcsolatos költség

022

71OB2612

023

71OB262

024

71OB27

025 026 027 028 029

71OB3 71OB31 71OB311 71OB312 71OB32

Letétkezelői díjak Egyéb, befektetési tevékenységgel kapcsolatos ráfordítások Befektetési tevékenység eredménye (1-2) Működési célú portfólió hozama ebből: Működési portfólió realizált nettó hozama Működési portfólió értékelési különbözete Fedezeti célú portfólió hozama

030

71OB321

ebből: Egyéni számlán jóváírt realizált nettó hozam

031

71OB322

Egyéni számlán jóváírt értékelési különbözet

032

71OB323

Szolgáltatási tartalékon jóváírt realizált nettó hozam

033

71OB324

Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözet

034

71OB33

Likviditási célú portfólió hozama

035

71OB331

ebből: Likviditási tartalékon jóváírt realizált nettó hozam

036

71OB332

Likviditási tartalékon jóváírt értékelési különbözet

71OB333

Azonosítatlan befizetésekre jutó nettó hozam és értékelési különbözet

037

Befektetési tevékenység bevételei

Befektetési jegyek realizált hozama Kapott osztalékok, részesedések Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek

Vagyonkezelőnek számla alapján fizetett díj

Jelmagyarázat Tilos

12

Tárgyév 01.01-től halmozott adat

Tárgy időszaki adatok

Mód

1 a

2 b

3 z

71OC Működési és kiegészítő vállalkozási tevékenység eredménye Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001

71OC01

Működési célú bevételek

002

71OC02

003

71OC03

004

71OC04

005

71OC05

006

71OC06

Működéssel kapcsolatos ráfordítások Szokásos működési tevékenység eredménye (71OC01-71OC02) Nem befektetési célú tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékvesztése, annak visszaírása Működési célú befektetési tevékenység eredménye Rendkívüli bevételek

007

71OC07

Rendkívüli ráfordítások

008

71OC08

009

71OC09

010

71OC10

011

71OC11

012

71OC12

013

71OC13

Rendkívüli eredmény (71OC06-71OC07) Kiegészítő vállalkozási tevékenység bevételei Kiegészítő vállalkozási tevékenység ráfordításai Kiegészítő vállalkozási tevékenység adózás előtti eredménye (71OC0971OC10) Adófizetési kötelezettség Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (71OC03+71OC05+71OC08+71OC1171OC12)

Tárgyév 01.01-től halmozott adat

Tárgyidőszaki adatok

Mód

1 a

2 b

3 z

13

71OE Statisztikai adatok Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

001

71OE01

002

71OE011

003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014

71OE02 71OE021 71OE03 71OE04 71OE05 71OE06 71OE07 71OE071 71OE072 71OE08 71OE081 71OE09

015

71OE091

016

71OE10

017

71OE11

018

71OE12

019

71OE13

Megnevezés

Fedezeti tartalék állománya ebből: a negyedéves jelentés fordulónapja és a tárgynegyedévet követő hónap 25. napja között befolyt tételek Likviditási tartalék állománya ebből: egyéb likviditási tartalék állománya Működési céltartalék állománya Tartaléktőke Tagi lekötéssel érintett összeg Tagi lekötéssel rendelkező tagok száma (fő) Megszűnt tagi lekötések száma Hitelszerződés feltételeinek teljesítésével Hitelezői igényérvényesítéssel Tagi kölcsön összege ebből: lejárt tagi kölcsön összege Tagi kölcsönnel rendelkező tagok száma ebből: lejárt tagi kölcsönnel rendelkező tagok száma (fő) A pénztár alapszabálya alapján tagdíjat nem fizetőnek minősített tagok száma (fő) A pénztár alapszabálya alapján tagdíjat nem fizetőnek minősített tagok egyéni számlaköveteléseinek összege Felhalmozási időszakban kifizetés igénybevételére jogosultak vagy egy éven belül jogosulttá váló tagok száma (fő) Felhalmozási időszakban kifizetés igénybevételére jogosultak vagy egy éven belül jogosulttá váló tagok egyéni számlaköveteléseinek összege

020

71OE14

Hozamkifizetésben részesült tagok száma (fő)

021

71OE15

022

71OE16

023 024

71OE17 71OE171

025

71OE172

026 027 028 029 030

71OE173 71OE174 71OE18 71OE181 71OE19

031

71OE20

032

71OE21

033

71OE22

Tőkekifizetésben részesült tagok száma (fő) Költségek és ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Kötelezettségek ebből: Tagokkal szembeni kötelezettségek Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Pénztári alkalmazottak létszáma (fő) ebből: tárgynegyedévben felvettek száma (fő) "0" egyenleggel rendelkező tagok száma Pénzügyileg realizált és a működési tevékenységre jóváírt összegek Pénzügyileg teljesített, működéssel összefüggő kiadások Működési tevékenység pénzforgalmi bevételeinek és kiadásainak különbsége (71OE20-71OE21) Jelmagyarázat Tilos

14

Tárgyévi nyitó adatok

Tárgynegyedévi záró adatok

1 a

2 b

Tárgynegyedévi Mód (forgalmi) adatok 3 c

4 z

71OF Taglétszám alakulása

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001

71OF1

Taglétszám időszak elején

002

71OF2

Időszak alatti taglétszám növekedés

003

71OF21

Új belépő

004

71OF221

Átlépő másik önkéntes nyugdíjpénztárból

005

71OF222

Átlépő önsegélyező pénztárból

006

71OF3

Időszak alatti taglétszám csökkenés

007

71OF311

008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022

71OF312 71OF313 71OF32 71OF33 71OF34 71OF35 71OF36 71OF4 71OF41 71OF42 71OF421 71OF422 71OF423 71OF51 71OF52

Tárgyév 01.01-től halmozott adat (fő)

Tárgyidőszaki adatok (fő)

Mód

1 a

2 b

3 z

Átlépő másik önkéntes nyugdíjpénztárba Átlépő egészségpénztárba Átlépő önsegélyező pénztárba Szolgáltatásban részesült Elhalálozott Kilépett Tagdíj nemfizetés miatt kizárt Egyéb megszűnés Taglétszám időszak végén Aktív taglétszám Passzív taglétszám Járadékot igénybe vevő Tagdíjat nem fizető Tagdíjfizetést szüneteltető 71OF4-ből: férfi nő

15

71OGA A pénztár egészére számított bruttó és nettó hozamráták valamint referenciahozamok alakulása (%)

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

Tárgyidőszaki Tárgyidőszaki nettó hozamráta bruttó hozamráta 1 a

001

2 b

71OGA1

16

Tárgyidőszaki referencia hozamráta

Mód

3 c

4 z

71OGB Tárgyidőszaki hozamráta adatok a választható portfoliókra

Sorszám

001

Megnevezés

Sorkód

Fedezeti tartalék portfóliójának tárgyidőszaki hozamrátái (%)


Portfólió neve

1 a

2 b

Referenciahozamok a tárgyidőszakban

Portfólió tárgyidőszaki bruttó hozamrátája

Portfólió tárgyidőszaki nettó hozamrátája

3 c

4 d

5 e

71OGB101 Választható portfólió 1. ...

...

71OGB199 Választható portfólió 99.

17

Fedezeti tartalék választható Mód portfóliónkénti megoszlása (%) 6 f

7 z

71OI Elszámoló egységek alakulása Elszámoló egységek darabszáma

Sorszám

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010

Sorkód

71OI01 71OI02 71OI03 71OI04 71OI05 71OI06 71OI07 71OI08 71OI09 71OI10

Megnevezés


Portfólió neve

Előző időszak zárónapján

1 a

2 b

3 c

Tárgyidőszak zárónapján 4 d

1. választható porfólió 2. választható porfólió 3. választható porfólió 4. választható porfólió 5. választható porfólió 6. választható porfólió 7. választható porfólió 8. választható porfólió 9. választható porfólió 10. választható porfólió

18

Elszámoló egységek árfolyama Előző időszak zárónapján 5 e

Tárgyidőszak zárónapján 6 f

Portfólió nettó piaci értéke (ezer forintban) Előző időszak zárónapján

Tárgyidőszak zárónapján

Mód

7 g

8 h

9 z

71OJ Befektetések főbb adatai földrajzi megoszlásszerint Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

Befektetések tárgyidőszak Befektetések tárgyidőszak Befektetésekből a részvények és végi értéke végi értéke egyéb változó hozamú Mód könyv szerinti értéken piaci értéken értékpapírok - piaci értéken 1 a

001

71OJ1

002

71OJ11

003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040

71OJ1101 71OJ1102 71OJ1103 71OJ12 71OJ1201 71OJ1202 71OJ1203 71OJ1204 71OJ1205 71OJ1206 71OJ1207 71OJ1208 71OJ1209 71OJ1210 71OJ1211 71OJ1212 71OJ1213 71OJ1214 71OJ1215 71OJ1216 71OJ1217 71OJ1218 71OJ1219 71OJ1220 71OJ1221 71OJ1222 71OJ1223 71OJ1224 71OJ1225 71OJ1226 71OJ1227 71OJ1228 71OJ13 71OJ1301 71OJ1302 71OJ1303 71OJ1304 71OJ1305

2 b

Összesen (2+34) Európai Gazdasági Térség összesen (3+...+6) Izland Liechtenstein Norvégia EU tagországok összesen (7+...+33) Ausztria Belgium Bulgária Ciprus Cseh Köztársaság Dánia Egyesült Királyság Észtország Finnország Franciaország Görögország Hollandia Horvátország Írország Lengyelország Lettország Litvánia Luxemburg Magyarország Málta Németország Olaszország Portugália Románia Spanyolország Svédország Szlovákia Szlovénia Egyéb ország (35+...+39) Amerikai Egyesült Államok Kanada Japán Svájc Egyéb más országok

19

3 c

4 d

71OK Befektetések főbb adatainak devizanemenkénti megoszlása Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

001 002 003 004 005 006 007 008

Sorkód

71OK1 71OK2 71OK3 71OK4 71OK5 71OK6 71OK7 71OK8

Megnevezés

Befektetések tárgyidőszak végi értéke - könyv szerinti értéken

Befektetések tárgyidőszak végi értéke - piaci értéken

Mód

1 a

2 b

3 c

HUF EUR GBP USD CHF JPY Egyéb Összesen

20

71OL A kezelt vagyon vagyonkezelők közötti megoszlása Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001

71OL1

Kezelt vagyon összesen

002 003 004

71OL2 71OL3 71OL301 ... 71OL399

Saját vagyonkezelés Vagyonkezelő(k) Vagyonkezelő 1. ... Vagyonkezelő 99.

Vagyonkezelő azonosító kódja

Vagyonkezelő megnevezése

Kezelt vagyon aránya (%)

Kezelt vagyon összege (ezer forint)

Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

3 c


21

71OM A pénztári portfóliók lejárat szerinti megoszlása Nagyságrend: ezer forint Portfólió piaci értéken Sorszám

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013

Sorkód

71OM11 71OM111 71OM112 71OM113 71OM114 71OM115 71OM116 71OM117 71OM118 71OM119 71OM120 71OM121 71OM122

Megnevezés

Forgóeszközként nyilvántartott

Befektetett pénzügyi eszközként nyilvántartott

Mód

1 a

2 b

3 z

Portfólió összesen Bankszámla és készpénz 14 napon belül lejáró eszközök 15-30 napon belül lejáró eszközök 31-60 napon belül lejáró eszközök 61-90 napon belül lejáró eszközök 91-180 napon belül lejáró eszközök 181-365 napon belül lejáró eszközök 1-3 éven belül lejáró eszközök 4-5 éven belül lejáró eszközök 6-10 éven belül lejáró eszközök 10 éven túl lejáró eszközök Lejárat nélküli eszközök

22

71ON A tagi számlák és az azonosítatlan (függő) befizetések portfóliójának befektetési eredménye Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001

71ON1

Portfólió összesen

002

71ON11

Bankszámlák

003

71ON12

Értékpapírok

004

71ON121 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények)

005

71ON122 Részvények

006

71ON123 Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír

007

71ON124 Jelzáloglevelek

008

71ON13

Határidős ügyletek

009

71ON14

Opciós ügyletek

010

71ON15

Repó ügyletek

011

71ON16

SWAP ügyletek

012

71ON17

Ingatlan

013

71ON18

Értékpapír-kölcsönzési ügyletek

014

71ON19

Követelés értékpapír ügyletekből

015

71ON20

Kötelezettségek értékpapír ügyletekből

Azonosítatlan (függő) befizetések Mód befektetési eredménye

Vagyonkezelésre kiadott állomány befektetési eredménye

Saját vagyonkezelés befektetési eredménye

Befektetések eredménye összesen (1+2)

1

2

3

4

5

a

b

c

d

z

23

71OR Más vállakozásban való tulajdonosi részesedések kimutatása a tárgyidőszak végén Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

Vállalkozás megnevezése

Részesedés névértéke (ezer Ft)

A jegyzett tőkében való részesedés aránya (%)

1 a

2 b

3 c

Megnevezés

001

71OR1

Összesen

002 ……

71OR101 …… 71OR199

…..


24

Befizetési kvóta (%) 4 d

Szavazati Mód arány (%) 5 e

6 z

71OS Nem tagokkal szembeni követelések és kötelezettségek Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

001

71OS1

002

71OS11

003

71OS11001

Megnevezés

Partner megnevezése

Követelés /Kötelezettség összege

2. oszlopból: Lejárt követelések/ kötelezettségek összesen

Mód

1 a

2 b

3 c

4 z

Követelések összesen Az egy partnerrel szembeni, 500 ezer Ft-ot meghaladó követelések összesen Partner 1 …

71OS11999

Partner 999

004

71OS12

További követelések együttesen

005

71OS2

Kötelezettségek összesen

006

71OS21

007

71OS21001

Egy partnerrel szembeni, 500 ezer Ft-ot meghaladó kötelezettségek összesen Partner 1 …

008

71OS21999

Partner 999

71OS22

További kötelezettségek együttesen


25

71OT Rendszeres támogatások, eseti adományok

Sorszám

Sorkód

001

71OT1

002

71OT101

……

…… 71OT199

Megnevezés

Támogató, adományozó megnevezése 1 a

Összesen …..


26

Nagyságrend: ezer forint Támogatás, adomány Mód összege (ezer Ft) 2 b

6 z

72OA Portfóiló állomány a választható portfóliós rendszert nem működtető önkéntes nyugdíjpénztárnál Nagyságrend: ezer forint Fedezeti portfólió

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001

72OA1

002

72OA11

003

72OA111

004

72OA112

005

72OA112001 ... 72OA112999

...

006

72OA113

Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg

007

72OA113001 ... 72OA113999 72OA12

008

ISIN/azono sító kód

Tétel neve

Ár (eFt) illetve árfolyam (%)

1 a

2 b

3 c

Működési portfólió

Darabszám Könyv illetve Piaci érték szerinti érték kötvény névértéke 4 d

5 e

6 f

Piaci érték

Darabszám illetve kötvény névértéke

Könyv szerinti érték

Piaci érték



Piaci érték



Piaci érték

Mód

7 g

8 h

9 i

10 j

11 k

12 l

13 m

14 n

15 o

16 p

17 q

18 r

19 z

...

72OA121 72OA12101

011

72OA12102

012 013

72OA12103 72OA12103001 ... ... 72OA12103999

Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal

014

72OA12104

015

72OA12104001 ... ... 72OA12104999 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által 72OA12105 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 72OA12105001 ... ... 72OA12105999

016 017

018

72OA12106

019

72OA12106001 ...

Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

...

72OA12106999 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

020

72OA12107

021

72OA12107001 ... ... 72OA12107999 Külföldön bejegyzett hitelintézet 72OA12108 által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 72OA12108001

022 023

Portfóliók öszesen


Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal Külföldi állampapír

009

Azonosítatlan (függő) befizetések


Portfólió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla és befektetési számla

010

Likviditási és kockázati portfólió

27

Fedezeti portfólió

Sorszám

Sorkód

...

Megnevezés


Tétel neve


1 a

2 b

3 c



5 e

6 f

Piaci érték



Piaci érték



Piaci érték



Piaci érték

Mód

7 g

8 h

9 i

10 j

11 k

12 l

13 m

14 n

15 o

16 p

17 q

18 r

19 z

Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

025

72OA12110

026

72OA12110001 ... ... 72OA12110999 72OA122 Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra 72OA1221 bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 72OA1221001 ... ... 72OA1221999

027

028

029

030

72OA1222

Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya

031

72OA1222001 ... 72OA1222999

...

032

72OA1223

Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény

033

72OA1223001 ... 72OA1223999

...

034

72OA1224

Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya

035

72OA1224001 ... 72OA1224999

...

036

72OA123

Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír

037

72OA1231

Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot

038

72OA1231001 ... 72OA1231999

...

72OA1232

Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye

039



72OA12108999 72OA12109



...

024


28


Sorszám

Sorkód

Megnevezés

72OA1232001 ... 72OA1232999

...

041

72OA1233

Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot

042

72OA1233001 ... 72OA1233999

...

043

72OA1234

Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye

044

72OA1234001 ... 72OA1234999

...

045

72OA1235

Egyéb kollektív befektetési értékpapír

046

047

72OA1235001 ... 72OA1235999 72OA124

048

72OA1241

049

72OA1242

050

72OA1242001 ... 72OA1242999 72OA13 72OA13001 ... 72OA13999 72OA14 72OA14001 ... 72OA14999 72OA15 72OA15001 ... 72OA15999 72OA16 72OA16001 ... 72OA16999 72OA17 72OA17001 ... 72OA17999 72OA18 72OA18001 ... 72OA18999 72OA19 72OA19001 ... 72OA19999

040

051 052

053 054

055 056

057 058

059 060

061 062

063 064


Tétel neve


1 a

2 b

3 c



5 e

6 f

Piaci érték



Piaci érték



Piaci érték



Piaci érték

Mód

7 g

8 h

9 i

10 j

11 k

12 l

13 m

14 n

15 o

16 p

17 q

18 r

19 z

... Határidős ügyletek ... Opciós ügyletek ... Repó ügyletek ... SWAP ügyletek ... Ingatlan ... Tagi kölcsön ... Kockázatitőkealap-jegy ...

72OA20

066

72OA20001 ... 72OA20999

...



...

065



Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél Külföldön bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél

Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések


29


Sorszám

Sorkód

Megnevezés

067

72OA21

Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír

068

72OA21001 ... 72OA21999

...

069

72OA22


070

72OA22001 ... 72OA22999

...

071

72OA23


072

72OA23001 ... 72OA23999

...


Tétel neve


1 a

2 b

3 c



5 e

6 f






Piaci érték



Piaci érték



Piaci érték



Piaci érték

Mód

7 g

8 h

9 i

10 j

11 k

12 l

13 m

14 n

15 o

16 p

17 q

18 r

19 z


30

72OB Portfólió állomány a választható portfóliós rendszert működtető önkéntes nyugdíjpénztárnál

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002

72OB1 72OB2

003

72OB21

004

72OB211

005

72OB212

006

72OB212001 ... 72OB212999

...

007

72OB213


008

72OB213001 ... 72OB213999 72OB22

009

72OB221

012

72OB22102

013 014

72OB22103 72OB22103001 ... ... 72OB22103999 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért 72OB22104 külföldi állam készfizető kezességet vállal 72OB22104001 ... ... 72OB22104999 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által 72OB22105 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 72OB22105001 ... ... 72OB22105999

018

72OB22106

020

72OB22106001 ... ... 72OB22106999 Magyarországon bejegyzett 72OB22107 hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 72OB22107001 ... ... 72OB22107999 Külföldön bejegyzett hitelintézet 72OB22108 által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 72OB22108001 ... ... 72OB22108999 Magyarországi helyi 72OB22109 önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldi önkormányzat által 72OB22110 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 72OB22110001 ... ... 72OB22110999 72OB222 Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon 72OB2221 nyilvános forgalomba hozott részvény 72OB2221001 ... ... 72OB2221999

022

023 024

025

026 027

028

029

030

3 c

4 d

5 e

6 f

Piaci érték

7 g

8 h

9 i

3. választható portfólió


Piaci érték


10 j

11 k

12 l




Piaci érték


13 m

14 n

15 o

16 p

17 q


031

72OB2222

032

72OB2222001 ... 72OB2222999

...

033

72OB2223


034

72OB2223001 ... 72OB2223999

...

035

72OB2224


036

72OB2224001 ... 72OB2224999

...

037

72OB223


31

18 r

Fedezeti portfólió 6. választható portfólió


Darabszám illetve Könyv Piaci érték kötvény szerinti érték névértéke


019

021

2 b

2. választható portfólió Darabszám Portfólió illetve azonosító kötvény kódja névértéke

...

72OB22101

017

1 a

1. választható portfólió Ár (eFt) illetve Darabszám Könyv árfolyam Portfólió illetve azonosító szerinti (%) kötvény kódja érték névértéke


010

015

Tétel neve

Portfólió azonosító kódja Portfólió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla és befektetési számla

011

016

ISIN/ azonosító kód

19 s




20 t

21 u

22 v

Piaci érték




23 z

24 aa

25 ab

26 ac


Piaci érték




27 ad

28 ae

29 af

30 ag

8. választható portfólió Portfólió Piaci érték azonosító kódja 31 ah

32 ai



Piaci érték


33 aj

34 ak

35 al

36 am

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

72OB2231

039

72OB2231001 ... 72OB2231999

...

040

72OB2232


041

72OB2232001 ... 72OB2232999

...

042

72OB2233


043

72OB2233001 ... 72OB2233999

...

044

72OB2234


045

72OB2234001 ... 72OB2234999

...

046

72OB2235


047

048

72OB2235001 ... 72OB2235999 72OB224

049

72OB2241

050

72OB2242

051

72OB2242001 ... 72OB2242999 72OB23 72OB23001 ... 72OB23999 72OB24 72OB24001 ... 72OB24999 72OB25 72OB25001 ... 72OB25999 72OB26 72OB26001 ... 72OB26999 72OB27 72OB27001 ... 72OB27999 72OB28 72OB28001 ... 72OB28999 72OB29 72OB29001 ... 72OB29999

054 055

056 057

058 059

060 061

062 063

064 065

Tétel neve

1 a

2 b

1. választható portfólió Ár (eFt) illetve Darabszám Portfólió Könyv árfolyam illetve azonosító szerinti (%) kötvény kódja érték névértéke 3 c

4 d

5 e

6 f

Piaci érték




7 g

8 h

9 i

10 j



Piaci érték




Piaci érték


11 k

12 l

13 m

14 n

15 o

16 p

Darabszám illetve Könyv Piaci érték kötvény szerinti érték névértéke 17 q

18 r

Fedezeti portfólió 6. választható portfólió


19 s




20 t

21 u

22 v

Piaci érték




23 z

24 aa

25 ab

26 ac


Piaci érték




27 ad

28 ae

29 af

30 ag

8. választható portfólió Portfólió Piaci érték azonosító kódja 31 ah

32 ai



Piaci érték


33 aj

34 ak

35 al

36 am

... Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél Külföldön bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozottjelzáloglevél ... Határidős ügyletek ... Opciós ügyletek ... Repó ügyletek ... SWAP ügyletek ... Ingatlan ... Tagi kölcsön ... Kockázatitőkealap-jegy ... Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések

066

72OB30

067

72OB30001 ... 72OB30999

...

068

72OB31


069

72OB31001 ... 72OB31999

...

070

72OB32


071

72OB32001 ... 72OB32999

...

072

72OB33


073

72OB33001 ... 72OB33999

...

72OB4

A portfóliót választó tagok száma

Fő 074



038

052 053


Fő

Fő

Fő


32

Fő

Fő

Fő

Fő

Nagyságrend: ezer forint 9. választható portfólió

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002

72OB1 72OB2

003

72OB21

004

72OB211

005

72OB212

006

72OB212001 ... 72OB212999

...

007

72OB213


008

009

72OB213001 ... 72OB213999 72OB22

010

72OB221

011

72OB22101

012

72OB22102

013 014

72OB22103 72OB22103001 ... ... 72OB22103999 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért 72OB22104 külföldi állam készfizető kezességet vállal 72OB22104001 ... ... 72OB22104999 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által 72OB22105 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 72OB22105001 ... ... 72OB22105999

015 016

017 018

023 024

025

026 027

028

029

030

72OB2222

032

72OB2222001 ... 72OB2222999

...

033

72OB2223


034

72OB2223001 ... 72OB2223999

...

035

72OB2224


036

72OB2224001 ... 72OB2224999

...

037

72OB223



Portfóliók összesen




Piaci érték



Piaci érték



Piaci érték



Piaci érték



Piaci érték



Piaci érték



Piaci érték

37 an

38 ao

39 ap

40 aq

41 ar

42 as

43 at

44 au

45 av

46 az

47 ba

48 bb

49 bc

50 bd

51 be

52 bf

53 bg

54 bh

55 bi

56 m

57 n

58 o

59 bj

60 bk

61 bl


031


Piaci érték


72OB22106001 ... ... 72OB22106999 Magyarországon bejegyzett 72OB22107 hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 72OB22107001 ... ... 72OB22107999 Külföldön bejegyzett hitelintézet 72OB22108 által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 72OB22108001 ... ... 72OB22108999 Magyarországi helyi 72OB22109 önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldi önkormányzat által 72OB22110 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 72OB22110001 ... ... 72OB22110999 72OB222 Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon 72OB2221 nyilvános forgalomba hozott részvény 72OB2221001 ... ... 72OB2221999



...

020

Fedezeti portfólió összesen



72OB22106

022

Szolgáltatási számlák portfóliója

Portfólió azonosító kódja Portfólió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla és befektetési számla

019

021


33

Mód

62 bm


Sorszám

Sorkód

Megnevezés

72OB2231

039

72OB2231001 ... 72OB2231999

...

040

72OB2232


041

72OB2232001 ... 72OB2232999

...

042

72OB2233


043

72OB2233001 ... 72OB2233999

...

044

72OB2234


045

72OB2234001 ... 72OB2234999

...

046

72OB2235


047

048

72OB2235001 ... 72OB2235999 72OB224

049

72OB2241

050

72OB2242

051

72OB2242001 ... 72OB2242999 72OB23 72OB23001 ... 72OB23999 72OB24 72OB24001 ... 72OB24999 72OB25 72OB25001 ... 72OB25999 72OB26 72OB26001 ... 72OB26999 72OB27 72OB27001 ... 72OB27999 72OB28 72OB28001 ... 72OB28999 72OB29 72OB29001 ... 72OB29999

054 055

056 057

058 059

060 061

062 063

064 065


37 an

38 ao



39 ap

40 aq

41 ar

42 as

Darabszám illetve Piaci érték kötvény névértéke 43 at

44 au

Könyv szerinti érték 45 av

46 az

...

... Határidős ügyletek ... Opciós ügyletek ... Repó ügyletek ... SWAP ügyletek ... Ingatlan ... Tagi kölcsön ... Kockázatitőkealap-jegy ... Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések

72OB30

067

72OB30001 ... 72OB30999

...

068

72OB31


069

72OB31001 ... 72OB31999

...

070

72OB32


071

72OB32001 ... 72OB32999

...

072

72OB33


073

72OB33001 ... 72OB33999

...

72OB4

A portfóliót választó tagok száma

Fő

Fő

Fedezeti portfólió összesen

Darabszám illetve Piaci érték kötvény névértéke

Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél Külföldön bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozottjelzáloglevél

066

074

Piaci érték


Szolgáltatási számlák portfóliója


038

052 053



Fő


34

47 ba

Könyv szerinti érték 48 bb


Piaci érték



49 bc

50 bd

51 be


Piaci érték



52 bf

53 bg

54 bh


Piaci érték



55 bi

56 m

57 n

Portfóliók összesen

Piaci érték



Piaci érték

58 o

59 bj

60 bk

61 bl

Mód

62 bm

71OPA1 Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok I.

001

71OPA11

014

71OPA12

TÁRGYIDŐSZAKBAN NYILVÁNTARTÁSBA VETT PANASZÜGYEK SZÁMA ÖSSZESEN PERESÍTETT PANASZÜGYEKRE VONATKOZÓ ADATOK

015

71OPA121

Folyamatban lévő peresített panaszügyek száma az időszak végén

016

71OPA122

Tárgyidőszakban a panaszos javára lezárt peresített panaszügyek száma

017

71OPA1221

018

71OPA1222

019

71OPA123

020

71OPA1231

Részben megalapozott panaszügy

021

71OPA1232

Elutasított panaszügy

Tagdíjelszámolások (bevallás, befizetés, korrekció, munkáltatói adatszolgáltatás)

Hozamok (elszámoló egység árfolyama)

Szolgáltatások (elszámolás, kifizetés)

Egyéb jogcímen történő tagsági jogviszony megszűnések

Tájékoztatás tagok, munkáltatók részére (a tagsági jogviszony fennállása alatt, az előbb nevesített jogcímeken kívül)

Egyéb (az előzőekben nevesítetteken kívüli ügyek)

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 f

7 g

8 h

9 i

10 j

Részben megalapozott panaszügy Megalapozott panaszügy Tárgyidőszakban az intézmény javára lezárt peresített panaszügyek száma


35

Összesen

Adóigazolások

Megnevezés

Egyéni számla értesítő

Sorkód

Tagszervezői tevékenység

Sorszám

Tagsági jogviszony létrejötte (tagszervezői panaszok nélkül)

Panaszügy darabszáma a panasz elsődleges témája szerint

Mód

11 k

12 z

71OPA2 Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok II.

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 015 016 017 018 019

71OPA21 71OPA212 71OPA21201 71OPA21202 71OPA21203 71OPA21204

TÁRGYIDŐSZAKBAN LEZÁRT PANASZÜGYEK SZÁMA ÖSSZESEN A panasz típusa szerint Tagsági jogviszony létrejötte (tagszervezői panaszok nélkül) Tagszervezői tevékenység Egyéni számla értesítő Adóigazolások

020

71OPA21205


021 022 023

71OPA21206 71OPA21207 71OPA21208

Hozamok (elszámoló egység árfolyama) Szolgáltatások (elszámolás, kifizetés) Egyéb jogcímen történő tagsági jogviszony megszűnések

024

71OPA21209


025 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043

71OPA21210 71OPA213 71OPA2131 71OPA2132 71OPA214 71OPA2141 71OPA2142 71OPA2143 71OPA22 71OPA221 71OPA222 71OPA22101 71OPA22102 71OPA22103 71OPA22104

Egyéb (az előzőekben nevesítetteken kívüli ügyek) Panaszkezelés időtartama szerint A jogszabályban meghatározott határidőn belül A jogszabályban meghatározott határidőn túl Panaszügyek megalapozottsága szerint Elutasított panaszügy Részben megalapozott panaszügy Megalapozott panaszügy FOLYAMATBAN LÉVŐ PANASZÜGYEK SZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN Összesen A panasz típusa szerint Tagsági jogviszony létrejötte (tagszervezői panaszok nélkül) Tagszervezői tevékenység Egyéni számla értesítő Adóigazolások

044

71OPA22105


045 046 047

71OPA22106 71OPA22107 71OPA22108

048

71OPA22109

049 053

71OPA22110 71OPA23

054

71OPA231

055 056

71OPA232 71OPA2331

057

71OPA2332

058

71OPA2333

059

71OPA2334

Hozamok (elszámoló egység árfolyama) Szolgáltatások (elszámolás, kifizetés) Egyéb jogcímen történő tagsági jogviszony megszűnések Tájékoztatás tagok, munkáltatók részére (a tagsági jogviszony fennállása alatt, az előbb nevesített jogcímeken kívül) Egyéb (az előzőekben nevesítetteken kívüli ügyek) EGYÉB TÁJÉKOZTATÓ ADATOK Panaszügyekkel, panaszkezeléssel foglalkozó személyek száma (fő) Panaszügyek rendezése miatt kifizetett kártérítés összege (ezer Ft) Pénzügyi Békéltető Testület elé került panaszügyek száma Pénzügyi békéltető testületi eljárásban az intézmény által tett alávetési nyilatkozatok száma a tárgyidőszakban Az intézmény által végrehajtott pénzügyi békéltető testületi döntések száma a tárgyidőszakban Pénzügyi Békéltető Testület elé vitt ügyekben az intézmény és a panaszos között létrejött egyezségek száma a tárgyidőszakban Jelmagyarázat Tilos

36

Adat 1 a

Mód 2 z

71OPM Pénzmosással és terrorizmus finanszírozásával kapcsolatos adatok Nagyságrend: ezer forint Halmozott (naptári év elejétől halmozott)

Tárgyidőszak Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001

71OPM01

Nem teljes körűen átvilágított ügyfél

002 003 004 005 006

71OPM011 71OPM012 71OPM02 71OPM021 71OPM022

ebből: ügyfélkövetelés ebből: ügyfél kötelezettség Összes ügyfél-átvilágítás Egyszerűsített ügyfél-átvilágítás Fokozott ügyfél-átvilágítás

007

71OPM0221 Ebből: kiemelt közszereplő (PEP) ügyfél átvilágítása

008

71OPM023

009

71OPM031

010

71OPM032

011

71OPM033

012

71OPM034

013

71OPM035

Más szolgáltató által végzett ügyfél-átvilágítás átvétele

014

71OPM036

Tagszervező által végzett átvilágítás

015

71OPM041

Saját bejelentések

016

71OPM042

017

Darabszám

Összeg

Darabszám

Összeg

1 a

2 b

3 c

4 d

Normál ügyfél-átvilágítás Üzleti kapcsolat létesítésekor történő vagy az első szolgáltatás nyújtása előtti átvilágítás Hárommillió-hatszázeszer forintot elérő vagy meghaladó összegű tarnzakció miatti átvilágítás Több, egymással ténylegesen összefüggő, hárommillióhatszázezer forintot meghaladó összegű tranzakció miatti átvilágítás Korábban rögzített ügyféladatok valódiságával kapcsolatos kétség felmerülése miatti átvilágítás

Bejelentésekből a devizában lebonyolított ügyletek Bejelentésekből: 71OPM0431 1. legnagyobb összegű bejelentés

018

71OPM0432 2. legnagyobb összegű bejelentés

019


020


021


022

71OPM044

Bejelentésekből tagszervező által végzett tranzakciók bejelentése

023

71OPM05

Bejelentésekből felfüggesztett tranzakciók

024

71OPM06

Bíróság által pénzmosás miatt zárolt követelések

025

71OPM07

Terrorizmus finanszírozásának gyanúja miatti bejelentés

026

71OPM08

Terrorista lista alapján zárolt követelések

027

71OPM09

Megbízás elmaradása miatti adatközlésre kötelezés Jelmagyarázat Tilos

37

Mód 3 z

73OME Mérleg - Eszközök Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002 003 004 005 006 007 008

73OME1

ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN

73OME11 73OME111 73OME1111 73OME1112 73OME1113 73OME1114 73OME112

009

73OME1121

010

73OME1122

011

73OME1123

012 013

73OME1124 73OME1125

A) Befektetett eszközök I. Immateriális javak 1. Vagyoni értékű jogok 2. Szellemi termékek 3. Immateriális javakra adott előlegek 4. Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök 1. Működtetett ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2. Tartós befektetési célú ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 3. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek 4. Beruházások, felújítások 5. Beruházásokra adott előlegek

014

73OME1126

6. Tárgyi eszközök értékelési különbözete

015 016 017 018

73OME1127 73OME113 73OME1131 73OME1132

019

73OME1133

020 021 022 023 024

73OME11331 73OME11332 73OME11333 73OME11334 73OME11335

025

73OME1134

026 027 028 029 030 031 032 033

73OME12 73OME121 73OME1211 73OME1212 73OME1213 73OME1214 73OME122 73OME1221

034

73OME1222

035

73OME1223

036

73OME1224

037

73OME1225

7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök 1. Egyéb tartós részesedések 2. Egyéb tartósan adott kölcsön 3. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.1. Kötvények 3.2. Állampapírok 3.3. Befektetési jegyek 3.4. Jelzáloglevél 3.5. Egyéb értékpapírok 4. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete B) Forgóeszközök I. Készletek 1. Anyagok 2. Áruk 3. Készletekre adott előlegek 4. Áruk értékelési különbözete II. Követelések 1. Tagdíjkövetelések 2. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 3. Tagi kölcsön 4. Értékpapír kölcsönbe adásából származó követelés 5.Egyéb követelések

038

73OME1226

039 040

73OME123 73OME1231

041

73OME1232

042 043 044 045 046 047

73OME12321 73OME12322 73OME12323 73OME12324 73OME12325 73OME1233

III. Értékpapírok 1. Egyéb részesedések 2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 2.1. Kötvények 2.2. Kincstárjegyek és más állampapírok 2.3. Befektetési jegyek 2.4. Jelzáloglevél 2.5. Egyéb értékpapírok 3. Értékpapírok értékelési különbözete

048

73OME1234

4. Határidős ügyletek értékelési különbözete

049 050 051 052 053 054 055 056 057

73OME124 73OME1241 73OME1242 73OME1243 73OME1244 73OME1245 73OME1246 73OME13 73OME131

058

73OME132

IV. Pénzeszközök 1. Pénztárak 2. Pénztári elszámolási betétszámla 3. Elkülönített betétszámla 4. Rövid lejáratú bankbetétek 5. Devizaszámla 6. Pénzeszközök értékelési különbözete C) Aktív időbeli elhatárolások 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2. Költségek és ráfordítások időbeli elhatárolása

Előző évi beszámoló záró adatai 1 a

Megállapított eltérések (+, -)

Előző évi felülvizsgált beszámoló záró adatai

Tárgyévi beszámoló záró adatai

Megállapított eltérések (+, -)

2 b

3 c

4 d

5 e

6. Értékpapír kölcsönbe adásából származó követelés értékelési különbözete

38

Tárgyévi felülvizsgált Mód beszámoló záró adatai 6 f

7 z

73OMF Mérleg - Források Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002 003 004

73OMF1 73OMF11 73OMF111 73OMF1111

005

73OMF1112

006

73OMF1113

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN D) Saját tőke I. Induló tőke 1. Működés fedezetének induló tőkéje 2. Nyugdíjszolgáltatás fedezetének induló tőkéje 3. Likviditási célú induló tőke

007

73OMF112

II. Be nem fizetett alapítói támogatások (-)

008

73OMF113

009

73OMF114

010 011 012

73OMF115 73OMF12 73OMF121

013

73OMF1211

014

73OMF1212

015 016 017

73OMF12121 73OMF12122 73OMF12123

018

73OMF12124

019 020

73OMF122 73OMF1221

III. Tartalék tőke IV. Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti erdedménye V. Értékelési tartalék E) Céltartalékok I. Működési céltartalék 1. Jövőbeni kötelezettségekre képzett céltartalék 2. Működési portfolió értékelési különbözetéből képzett céltartalék Ebből: 2.1 Időarányosan járó kamat (+) 2.2 Járó osztalék (+) 2.3 Devizaárfolyam-változás (+/-) 2.4 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet (+/-) II. Fedezeti céltartalék 1. Egyéni számlákon

021

73OMF12211

022

73OMF12212

023

73OMF12213

024 025 026

73OMF122131 73OMF122132 73OMF122133

027

73OMF122134

028

73OMF1222

029

73OMF12221

030

73OMF12222

031

73OMF12223

032 033 034

73OMF122231 73OMF122232 73OMF122233

035

73OMF122234

036

73OMF123

2.3 Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözet Ebből: 2.3.1 Időarányosan járó kamat (+) 2.3.2. Járó osztalék (+) 2.3.3 Devizaárfolyam-változás (+/-) 2.3.4 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet (+/-) III. Likviditási céltartalék

037

73OMF1231

1. Likviditási portfolió értékelési különbözete

038 039 040

73OMF12311 73OMF12312 73OMF12313

Ebből: 1.1 Időarányosan járó kamat (+) 1.2 Járó osztalék (+) 1.3 Devizaárfolyam-változás (+/-) 1.4 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet (+/-) 2. Egyéb likviditási célokra 3. Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának tartaléka IV. Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka 1. Működési célú tagdíjak tartaléka 2. Fedezeti célú tagdíjak tartaléka 3. Likviditási célú tagdíjak tartaléka F) Kötelezettségek I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek 1. Tagokkal szembeni kötelezettségek 2. Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 3. Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök 4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 5. Azonosítatlan függő befizetések 5.1. munkáltatóhoz rendelhető függő befizetések 5.2. munkáltatóhoz nem rendelhető függő befizetések 5.3. pénztártaghoz nem rendelhető függő befizetések G) Passzív időbeli elhatárolások 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2. Költségek és ráfordítások időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek

041

73OMF12314

042

73OMF1232

043

73OMF1233

044 045 046 047 048 049 050 051

73OMF124 73OMF1241 73OMF1242 73OMF1243 73OMF13 73OMF131 73OMF132 73OMF1321

052

73OMF1322

053 054 055

73OMF1323 73OMF1324 73OMF1325

056

73OMF13251

057

73OMF13252

058

73OMF13253

059 060

73OMF14 73OMF141

061

73OMF142

062

73OMF143


Megállapított eltérések (+/-)




2 b

3 c

4 d

5 e

1.1 Egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételekből képzett céltartalék 1.2 Egyéni számlákon jóváírt realizált hozambevételekből képzett céltartalék 1.3 Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet Ebből: 1.3.1 Időarányosan járó kamat (+) 1.3.2 Járó osztalék (+) 1.3.3 Devizaárfolyam-változás (+/-) 1.3.4 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet (+/-) 2. Szolgáltatási tartalékon 2.1 Szolgáltatási tartalékon kimutatott fedezeti céltartalék 2.2 Szolgáltatási tartalékon jóváírt realizált hozambevételekből képzett céltartalék

39


7 z

73OA Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

001 002

73OA01 73OA02

003

73OA03

004 005 006

73OA04 73OA05 73OA06

007

73OA07

008 009 010 011 012 013 014

73OA08 73OA09 73OA10 73OA11 73OA111 73OA1111 73OA1112

015

73OA11121

016

73OA11122

017 018 019

73OA11123 73OA11124 73OA11125

020

73OA11126

021 022 023

73OA1113 73OA112 73OA1121

024

73OA11211

Megnevezés

73OA11212

026

73OA112121 Aktuáriusi díj (megbízási díj)

027

73OA112122 Szaktanácsadás díja (megbízási díj)

028

73OA112123

029

73OA112124 Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja

030

73OA112125

031 032 033

73OA1122 73OA1123 73OA113

034

73OA114 73OA1141

036

73OA1142

037

73OA1143

038

73OA12

039

73OA13

040

73OA14

041

73OA141

042

73OA142

043

73OA143

044

73OA15

045 046

73OA16 73OA17

047

73OA18


1 a

2 b

Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (-) Utólag befolyt tagdíjak Tagdíjbevételek összesen (1+2-3+4) Tagok egyéb befizetései Működési célra kapott rendszeres támogatás Működési célra juttatott eseti adomány Egyéb bevételek Működési célú bevételek (5+6+7+8+9) Működéssel kapcsolatos ráfordítások Anyagjellegű ráfordítások Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díj (számla alapján) Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (számla alapján) Könyvvizsgálat díja (számla alapján) Aktuáriusi díj (számla alapján) Szaktanácsadás díja (számla alapján) Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség Egyéb szolgáltatások költsége Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség Állományba tartozó pénztári alkalmazottak munkabére Állományba nem tartozók munkadíja

025

035

Előző évi beszámoló záró adatai

Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (megbízási díj)

Egyéb, állományba nem tartozók munkadíja Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Működéssel kapcsolatos egyéb ráfordítások Felügyelettel kapcsolatos ráfordítások Működési céltartalékképzés jövőbeni kötelezettségekre Egyéb ráfordítások Szokásos működési tevékenység eredménye (10-11) (+/-) Nem befektetési célú tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékvesztése, visszaírása (+/-) Kapott (járó) kamatok, kamat jellegű bevételek Tartósan adott kölcsönök, lakáscélú kölcsönök után kapott (járó) kamat Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) Befektetési jegyek realizált hozama Kapott osztalékok és részesedések Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei

40

Előző évi Tárgyévi felülvizsgált beszámoló beszámoló záró záró adatai adatai 3 c

4 d


Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai

Mód

5 e

6 f

7 z

Sorszám

Sorkód

048

73OA19

049 050

73OA191 73OA192

051

73OA193

052

73OA1931

053

73OA1932

054

73OA194

055

73OA1941

056

73OA1942

057

73OA20

058

73OA21

059

73OA22

060

73OA23

061

73OA24

062

73OA25

063 064 065

73OA251 73OA252 73OA253

066

73OA254

067

73OA26

068

73OA27

069

73OA28

070 071

73OA281 73OA282

072

73OA283

073

73OA29

074

73OA30

075 076 077

73OA31 73OA32 73OA33

078

73OA34

079

73OA35

080

73OA36

081

73OA37

082

73OA38

Megnevezés



1 a

2 b

Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam Időarányosan járó kamat Járó osztalék Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek Befektetési tevékenység bevételei összesen (14+...+20) Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) Befektetési jegyek realizált vesztesége Értékelési különbözetből képzett működési céltartalék Időarányosan járó kamat Járó osztalék Devizaárfolyam különbözet Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások Vagyonkezelői díjak Letétkezelői díjak Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (22+...+28) Befektetési tevékenység eredménye (2129) (+/-) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény (31-32) (+/-) Kiegészítő vállalkozási tevékenység bevételei Kiegészítő vállalkozási tevékenység ráfordításai Kiegészítő vállalkozási tevékenység adózás előtti eredménye (34-35) Adófizetési kötelezettség (-) Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (12+/-13+/-30+/-33+/-36-37) (+/-)

41

Előző évi Tárgyévi felülvizsgált beszámoló beszámoló záró záró adatai adatai 3 c

4 d



Mód

5 e

6 f

7 z

73OB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

001 002

73OB01 73OB02

003

73OB03

004 005 006

73OB04 73OB05 73OB06

007

73OB061

008

73OB07

009

73OB08

010

73OB09

011

73OB10

012

73OB11

013

73OB12

014

73OB121

015

73OB122

016

73OB13

017 018

73OB14 73OB15

019

73OB16

Megnevezés

73OB171 73OB172

023

73OB173

024

73OB1731

025

73OB1732

026

73OB174

027

73OB1741

028

73OB1742

029

73OB18

Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek

030

73OB19

Befektetési tevékenység bevételei összesen (12+...+18)

031

73OB191

Egyéni számlákat megillető hozambevételek

032

73OB1911

034

73OB192 73OB1921

036

73OB1922

037

73OB20

038

73OB21

039

73OB22


2 b

3 c

4 d

5 e

Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei

73OB17

035


Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam Időarányosan járó kamat Járó osztalék Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-)

021 022

73OB1912

1 a



Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) Utólag befolyt tagdíjak Tagdíjbevételek összesen (1+2-3+4) Tagok egyéb befizetései Ebből: A tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg Szolgáltatások fedezetére kapott rendszeres támogatás Szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adomány Szolgáltatási célú egyéb bevételek Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen (5+6+7+8+9) Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb ráfordítások Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) Befektetési jegyek realizált hozama Kapott osztalékok és részesedések

020

033


Egyéni számlákat megillető realizált hozam Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek Szolgáltatási tartalékot megillető realizált hozam Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) Befektetési jegyek realizált vesztesége

42


7 z

Sorszám

Sorkód

040

73OB23

041

73OB24

042

73OB25

043 044

73OB251 73OB252

045

73OB253

046

73OB26

047

73OB261

048

73OB262

049

73OB27

050

73OB271

051

73OB272

052

73OB273

053

73OB274

054

73OB28

055

73OB281

056

73OB282

057

73OB283

058 059 060

73OB2831 73OB2832 73OB2833

061

73OB2834

062

73OB284

063

73OB285

064 065 066

73OB2851 73OB2852 73OB2853

067

73OB2854

Megnevezés






1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások Vagyonkezelői díjak Letétkezelői díjak Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (20+...+25) Egyéni számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások Szolgáltatási tartalékot terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások Befektetési tevékenység eredménye (19-26) (+/-) Egyéni számlákon jóváírható nettó hozam Egyéni számlákon jóváírható értékelési különbözet Szolgáltatási tartalékba helyezhető nettó hozam Szolgáltatási tartalékba helyezhető értékelési különbözet Fedezeti céltartalék képzés (10-11+/-27) (-) Egyéni számlákon a szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások különbözetének összegében Egyéni számlákon jóváírt nettó hozamból Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözetből Időarányosan járó kamat Járó osztalék Devizaárfolyam különbözetből Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetből Szolgáltatási tartalékon jóváírt nettó hozamból Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözetből Időarányosan járó kamat Járó osztalék Devizaárfolyam különbözetből Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet

43


7 z

73OC Eredménykimutatás - Likviditási fedezet Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

001 002

Sorkód

73OC01 73OC02

003

73OC03

004 005 006

73OC04 73OC05 73OC06

007

73OC07

008 009

73OC08 73OC09

010

73OC10

011 012

73OC11 73OC12

013

73OC121

014

73OC122

015

73OC13

016 017

73OC14 73OC15

018

73OC16

019

73OC17

020 021

73OC171 73OC172

022

73OC173

023

73OC1731

024

73OC1732

025

73OC174

026

73OC1741

027

73OC1742

028

73OC18

029

73OC19

030

73OC191

031

73OC192

032

73OC20

033

73OC21

034 035

73OC22 73OC23

036

73OC24

037

73OC25

038 039

73OC251 73OC252

040

73OC253

Megnevezés




1 a

2 b

3 c

Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) Utólag befolyt tagdíjak Tagdíjbevételek összesen (1+2-3+4) Tagok egyéb befizetései Likviditási célra kapott rendszeres támogatás Likviditási célra juttatott eseti adomány Likviditási célú egyéb bevételek Likviditási célú bevételek összesen (5+6+7+8+9) Likviditási célú egyéb ráfordítások Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) Befektetési jegyek realizált hozama Kapott osztalékok és részesedések Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam Időarányosan járó kamat Járó osztalék Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek Befektetési tevékenység bevételei összesen (12+...+18) Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos bevételek Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos bevételek Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) Befektetési jegyek realizált vesztesége Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások Vagyonkezelői díjak Letétkezelői díjak Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások

44




Mód

4 d

5 e

6 f

7 z

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

041

73OC26

Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (20+...+25)

042

73OC261

Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos ráfordítások

043

73OC262

044

73OC27

045

73OC28

046

73OC281

047 048 049

73OC2811 73OC2812 73OC2813

050

73OC2814

051

73OC282

052

73OC283







Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 f

7 z

Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos ráfordítások Befektetési tevékenység eredménye (1926) (+/-) Likviditási és kockázati céltartalék képzés (10-11+/-27) (-) Értékelési különbözetből képzett likviditási céltartalék Időarányosan járó kamat Járó osztalék Devizaárfolyam különbözetek Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetek Egyéb likviditási célokra Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára

45

73OD Cash-Flow kimutatás Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

Megnevezés Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-) Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-)

001

73OD01

002

73OD02

003

73OD03

Immateriális javakra adott előlegek állomány változása (+/-)

004

73OD04

Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra, felújításra adott előlegek kivételével) nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-)

005

73OD05

006

73OD06

007

73OD07

008

73OD08

009

73OD09

010

73OD10

011

73OD11

012

73OD12

013

73OD13

014

73OD14

015

73OD15

016

73OD16

Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-)

017 018

73OD17 73OD18

019

73OD19

020

73OD20

021

73OD21

Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) Hitel, kölcsön visszafizetés (-) Azonosítatlan függő befizetés állomány változása (+/-) Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-)

022

73OD22

Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+)

023

73OD23

024

73OD24

Beruházások, beruházásra, felújításra adott előlegek állomány változása (+/-) Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/) Készletek (készletekre adott előlegek kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Készletekre adott előlegek állományváltozása (+/-) Tartaléktőke állomány változása (+/-) Követelésállomány változása (+/-) Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/-) Működési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-) Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/-) Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) Tagokkal szembeni kötelezttségek állomány változása (+/-)

Aktív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) Passzív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) Fedezeti céltartalékképzés (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (-) Más pénztárba átlépő pénztártagok átvitt tagi követelése (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-)

025

73OD25

026

73OD26

027

73OD27

028

73OD28

029

73OD29

030

73OD30

031

73OD31

032

73OD32

033

73OD33

Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/-)

034

73OD34

035

73OD35

036

73OD36

037

73OD37

038

73OD38

039

73OD39

040

73OD40

041

73OD401

042

73OD402

Likviditási céltartalékképzés (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/) Pénzeszköz változás Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása

46

Előző év

Tárgyév

Mód

1 a

2 b

3 z

73OEA Fedezeti tartalék Nagyságrend: ezer forint Sorszám 001 002 003 004 005 006

Sorkód

Megnevezés

73OEA1 I. Egyéni számlákon 73OEA101 Nyitó állomány Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt 73OEA102 szolgáltatási célú bevételek (+) 73OEA103

Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon (+)

Egyéni számlákat megillető hozambevételek (+) Egyéni számlákat megillető értékelési 73OEA105 különbözet (+/-) 73OEA104

007

73OEA106 Likviditási tartalékokből átcsoportosítás (+)

008

73OEA107 Tartaléktőke átcsoportosítás (+/-)

009

73OEA108

010

73OEA109

011 012

Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-)

Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) Más pénztárba átlépő tag követelésének 73OEA110 átadása (-) Egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú 73OEA111 egyéb ráfordítások (-)

013

73OEA112

Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (-)

014 015 016 017

73OEA113 73OEA114 73OEA2 73OEA201

Egyéb változás (+/-) Egyéni számlák záróállománya II. Szolgáltatási tartalékon Nyitó állomány

018

73OEA202

Egyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+)

019

73OEA203

020 021 022

Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés (+) Szolgáltatási tartalékon jóváírt egyéb 73OEA204 bevételek (+) Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési 73OEA205 különbözet (+/-) Szolgáltatási tatalékot megillető 73OEA206 hozambevételek (+)

023

73OEA207 Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+)

024

73OEA208 Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott 73OEA209 pénztári szolgáltatások (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek 73OEA210 visszatérítés (-) Más pénztárba átlépő tag szolgáltatási 73OEA211 fedezetének átadása (-) Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos 73OEA212 kiadások (-) Szolgáltatási számlát terhelő egyéb 73OEA213 kiadások (-)

025 026 027 028 029

Szolgáltatási számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások (-)

030

73OEA214

031 032

73OEA215 Egyéb változás (+/-) 73OEA216 Szolgáltatási tartalék záró állománya Jelmagyarázat Tilos

47

Előző év

Tárgyév

Mód

1 a

2 b

3 z

73OEB Likviditási tartalékok Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

Megnevezés I. Likviditási portfolió értékelési különbözetére Nyitó állomány

001

73OEB1

002

73OEB101

003

73OEB102

004

73OEB103

005

73OEB104

006

73OEB105

007

73OEB106

008

73OEB107

009

73OEB108

010

73OEB109

011

73OEB110

012

73OEB111

013

73OEB2

014

73OEB201

015

73OEB202

Tárgyévben az azonosítatlan befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék (+)

016

73OEB203

Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+)

017

73OEB204

Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+)

018

73OEB205

Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+)

019

73OEB206

020

73OEB207

021

73OEB208

Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-)

022

73OEB209

Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-)

023

73OEB210

024

73OEB211

025 026

73OEB3 73OEB301

027

73OEB302

028

73OEB303

Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás egyéni számláról (+)

029

73OEB304

Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+)

030

73OEB305

Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás működési céltartalékból (+)

031

73OEB306

Egyéb likviditási célokra képzett tartalék egyéb bevételei (+)

032

73OEB307

Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás egyéni számlára (-)

033

73OEB308

Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-)

034

73OEB309

Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás működési célra (-)

035

73OEB310

036

73OEB311

Tárgyévben likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett céltartalék (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának egyéb bevételei (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás működési célra (-) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának felhasználása egyéb célra (-) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának záró állománya II. Azonosítatalan befizetések befektetési hozamára Nyitó állomány

Azonosítatalan befizetések befektetési hozama kockázati tartalékának gyéb bevételei (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-)

Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának felhasználása egyéb célra (-) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának záró állománya III. Egyéb likviditási célokra Nyitó állomány Tárgyévben egyéb likviditási célokra képzett tartalék (+)

Egyéb likviditási célokra képzett tartalék felhasználás egyéb célokra (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalék záró állománya Jelmagyarázat Tilos

48

Előző év

Tárgyév

Mód

1 a

2 b

3 z

73OEC Céltartalékok állománya összesen Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

Nyitó állomány

Tárgyévi változások

1 a

2 b

Megnevezés

001 002

73OEC01 Működési céltartalék 73OEC011 jövőbeni kötelezettségekre

003

73OEC012 működési portfolió értékelési különbözetére

004

73OEC02

005

73OEC021

006

73OEC022

007 008 009

73OEC03 73OEC031 73OEC032

010

73OEC033

011 012 013 014 015

73OEC04 73OEC041 73OEC042 73OEC043 73OEC05

Fedezeti céltartalék egyéni számlákon (értékelési különbözettel együtt) szolgáltatási tartalékon (értékelési különbözettel együtt) Likviditási céltartalék értékelési különbözetre egyéb likviditási célokra azonosítatlan befizetések befektetési hozamára Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka működési célú fedezeti célú likviditási és kockázati célú Összesen:

49

Záró állomány Mód 3 c

4 z

73OF A taglétszám alakulása

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001

73OF1

Időszak elején

002

73OF2

Időszak alatti változás

003 004

73OF21 73OF22

Új belépő Átlépő más pénztárból

005

73OF221

Ebből: Önsegélyező pénztárból átlépő

006 007 008 009 010 011 012 013 014 015

73OF23 73OF24 73OF25 73OF26 73OF27 73OF3 73OF31 73OF32 73OF33 73OF34

Átlépő más pénztárba Szolgáltatásban részesült Elhalálozott Kilépett Egyéb megszünés Időszak végén Ebből: szüneteltető járadékot igénybe vevő 73OF3 sorból: férfi nő

50

Fő 1 a

Mód 2 z

73KME Mérleg - Eszközök Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

Előző évi Megállapított beszámoló záró eltérések (+, -) adatai 1 a

001

73KME1


002 003 004 005

73KME11 73KME111 73KME1111 73KME1112

012

73KME1123

013 014

73KME11231 73KME11232

A) Befektetett eszközök I. Immateriális javak a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 003 sorból : Immateriális javak értékhelyesbítése a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár II. Tárgyi eszközök a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 1. Tartós befektetési célú ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár

015

73KME1124

2. Tárgyi eszközök értékelési különbözete

016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029

73KME11241 73KME11242 73KME1125 73KME11251 73KME11252 73KME113 73KME1131 73KME1132 73KME1133 73KME11331 73KME11332 73KME1134 73KME11341 73KME11342

030

73KME1135

031 032

73KME11351 73KME11352

033

73KME1136

034 035 036 037 038 039 040

73KME11361 73KME11362 73KME12 73KME121 73KME1211 73KME1212 73KME12101

a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 3. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár III. Befektetett pénzügyi eszközök a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 1. Egyéb tartós részesedések a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 2. Egyéb tartósan adott kölcsön a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 3. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 4. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár B) Forgóeszközök I. Készletek a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Áruk értékelési különbözete

041

73KME121011 a) önkéntes nyugdíjpénztár

042

73KME121012 b) magánnyugdíjpénztár

043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055

73KME122 73KME1221 73KME1222 73KME1223 73KME12231 73KME12232 73KME1224 73KME123 73KME1231 73KME1232 73KME1233 73KME12331 73KME12332

056

73KME1234

057 058 059 060 061

73KME12341 73KME12342 73KME1235 73KME12351 73KME12352

II. Követelések a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 1. Tagdíjkövetelések a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 2. Tagi kölcsön III. Értékpapírok a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 1. Egyéb részesedések a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 3. Értékpapírok értékelési különbözete a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár

062

73KME1236


063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080

73KME12361 73KME12362 73KME124 73KME1241 73KME1242 73KME1243 73KME12431 73KME12432 73KME1244 73KME12441 73KME12442 73KME1245 73KME12451 73KME12452 73KME13 73KME131 73KME1311 73KME1312

a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár IV. Pénzeszközök a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 1. Betétszámlák (forintban) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 2. Devizaszámla a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 3. Pénzeszközök értékelési különbözete a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár C) Aktív időbeli elhatárolások 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 2. Költségek és ráfordítások időbeli elhatárolása a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár

006

73KME1113

007 008 009 010 011

73KME11131 73KME11132 73KME112 73KME1121 73KME1122

081

73KME132

082 083

73KME1321 73KME1322

2 b

51



3 c

4 d

Tárgyévi Megállapított felülvizsgált Mód eltérések (+, -) beszámoló záró adatai 5 e

6 f

7 z

73KMF Mérleg - Források Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

Megnevezés


Előző évi Megállapított felülvizsgált eltérések (+/-) beszámoló záró adatai

1 a 001

73KMF1

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN

002 003 004 005 006 007 008 009 010 011

73KMF11 73KMF111 73KMF1111 73KMF1112 73KMF112 73KMF1121 73KMF1122 73KMF113 73KMF1131 73KMF1132

012

73KMF114

013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035

73KMF115 73KMF116 73KMF1161 73KMF1162 73KMF12 73KMF121 73KMF1211 73KMF1212 73KMF122 73KMF1221 73KMF1222 73KMF1223 73KMF12231 73KMF12232 73KMF1224 73KMF12241 73KMF12242 73KMF1225 73KMF12251 73KMF12252 73KMF123 73KMF1231 73KMF1232

036

73KMF124

037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053

73KMF1241 73KMF125 73KMF1251 73KMF1252 73KMF13 73KMF131 73KMF1311 73KMF1312 73KMF132 73KMF1321 73KMF1322 73KMF1323 73KMF13231 73KMF13232 73KMF14 73KMF141 73KMF142

D) Saját tőke I. Induló tőke a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár II. Be nem fizetett alapítói támogatások (-) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár III. Tartalék tőke a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár IV. Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye V. Működés mérleg szerinti eredménye VI. Értékelési tartalék a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár E) Céltartalékok I. Működési céltartalék a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár II. Fedezeti céltartalék a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 1. Egyéni számlákon a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 2. Szolgáltatási tartalékon a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 3. Értékelési különbözetben a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár III. Likviditási céltartalék a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár IV.Függő befizetések befektetési hozamának céltartaléka a) magánnyugdíjpénztár V. Meg nem fizetett tagdíjak céltartaléka a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár F) Kötelezettségek I. Hosszú lejáratú kötelezettségek a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár II. Rövid lejáratú kötelezettségek a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 045-ből: Azonosítatlan függő befizetések a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár G) Passzív időbeli elhatárolások a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár

2 b

52

3 c




Mód

4 d

5 e

6 f

7 z

73KA Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

007

73KA05

008 009 010 011 012 013 014 015 016 017

73KA051 73KA052 73KA06 73KA061 73KA062 73KA07 73KA071 73KA072 73KA08 73KA081

1. Tagok által fizetett tagdíj a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 2. Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 3. Ideiglenegesen munkajövedelemmel nem rendelkező tag részére befizetett tagdíj célú támogatás 4. Tagdíj-kiegészítések 5. Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (-) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 6. Utólag befolyt tagdíjak a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 7. Tagdíjbevételek összesen (1+2+3+4-5+6) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 8. Tagok egyéb befizetései a) önkéntes nyugdíjpénztár

018

73KA09

9. Működési célra kapott rendszeres támogatás

019 020 021 022 023 024 025 026

73KA091 73KA092 73KA10 73KA101 73KA102 73KA11 73KA111 73KA112

a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 10. Működési célra juttatott eseti adomány a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 11. Egyéb bevételek a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 12. Működési célú bevételek összesen (7+8+9+10+11) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 13. Működéssel kapcsolatos ráfordítások a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 14. Szokásos működési tevékenység eredménye (12-13) (+/-) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 15. Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 16. Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 17. Befektetési jegyek realizált hozama a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 18. Kapott osztalékok és részesedések a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 19. Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 20. Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 21. Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 22. Befektetési tevékenység bevételei összesen (15+...+20) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 23. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 24. Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) (-)

001 002 003 004

73KA01 73KA011 73KA012 73KA02

Megnevezés

005

73KA03

006

73KA04

027

73KA12

028 029 030 031 032

73KA121 73KA122 73KA13 73KA131 73KA132

033

73KA14

034 035 036 037 038

73KA141 73KA142 73KA15 73KA151 73KA152

039

73KA16

040 041 042 043 044 045 046 047

73KA161 73KA162 73KA17 73KA171 73KA172 73KA18 73KA181 73KA182

048

73KA19

049 050

73KA191 73KA192

051

73KA20

052 053

73KA201 73KA202

054

73KA21

055 056

73KA211 73KA212

057

73KA22

058 059

73KA221 73KA222

060

73KA23

061 062

73KA231 73KA232

063

73KA24






2 b

3 c

4 d

5 e

53


7 z

Sorszám

064 065 066 067 068

Sorkód

73KA241 73KA242 73KA25 73KA251 73KA252

069

73KA26

070 071 072 073 074

73KA261 73KA262 73KA27 73KA271 73KA272

075

73KA28

076 077

73KA281 73KA282

078

73KA29

079 080

73KA291 73KA292

081

73KA30

082 083

73KA301 73KA302

084

73KA31

085 086 087 088 089

73KA311 73KA312 73KA32 73KA321 73KA322

090

73KA33

091

73KA34

092

73KA35

093

73KA36

Megnevezés






1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 25. Befektetési jegyek realizált vesztesége a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 26. Értékelési különbözetből képzett működési céltartalék (+/-) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 27. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 28. Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 29. Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 30. Befektetési tevékenység ráfordítási összesen (23+...+29) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 31. Befektetési tevékenység eredménye (2230) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 32. Rendkívüli eredmény a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 33. Kiegészítő vállalkozási tevékenység adózás előtti eredménye 34. Adófizetési kötelezettség (-) 35. Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (önkéntes nyugdíjpénztár) 36. Működés mérleg szerinti eredménye (magánnyugdíjpénztár)

54


7 z

73KB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002 003 004

73KB01 73KB011 73KB012 73OB02

005

73KB03

006

73KB04

007

73KB05

008 009 010 011 012

73KB051 73KB052 73KB06 73KB061 73KB062

1.Tagok által fizetett tagdíj a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 2. Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 3. Ideigelensen munkajövedelemmel nem rendelkező tag részére befizetett tagdíj célú támogatás 4. Tagdíj-kiegészítések 5. Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 6. Utólag befolyt tagdíjak a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár

013

73KB07

7. Tagdíjbevételek összesen (1+2+3+4-5+6)

014 015 016 017

73KB071 73KB072 73KB08 73KB081

019

73KB09

020

73KB10

021 022 023

73KB11 73KB111 73KB112

024

73KB12

a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 8. Tagok egyéb befizetései a) önkéntes nyugdíjpénztár 9. Szolgáltatások fedezetére kapott rendszeres támogatás (önkéntes nyugdíjpénztár) 10. Szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adomány (önkéntes nyugdíjpénztár) 11. Szolgáltatási célú egyéb bevételek a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 12. Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen (7+8+9+10+11)

025

73KB121

a) önkéntes nyugdíjpénztár (7+8+9+10+11)

026

73KB122

027

73KB13

028 029

73KB131 73KB132

b) magánnyugdíjpénztár (7+8+11) 13. Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb ráfordítások a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár

030

73KB14

14. Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek

031 032

73KB141 73KB142

a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár

033

73KB15

15. Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség)

034 035 036 037 038 039 040 041

73KB151 73KB152 73KB16 73KB161 73KB162 73KB17 73KB171 73KB172

042

73KB18

043 044

73KB181 73KB182

045

73KB19

046 047

73KB191 73KB192

048

73KB20

049 050

73KB201 73KB202

051

73KB21

052 053

73KB211 73KB212







Mód

2 b

3 c

4 d

5 e

6 f

7 z

a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 16. Befektetési jegyek realizált hozama a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 17. Kapott osztalékok és részesedések a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 18. Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 19. Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 20. Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 21. Befektetési tevékenység bevételei összesen (14+...+20) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár

55

Sorszám

Sorkód

Megnevezés







Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 f

7 z

21.1 Egyéni számlákat megillető hozambevételek a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 21.2 Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 22. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár

054

73KB213

055 056

73KB2131 73KB2132

057

73KB214

058 059

73KB2141 73KB2142

060

73KB22

061 062

73KB221 73KB222

063

73KB23

23. Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) (-)

064 065

73KB231 73KB232


066

73KB24

24. Befektetési jegyek realizált vesztesége

067 068 069 070 071

73KB241 73KB242 73KB25 73KB251 73KB252

072

73KB26

073 074

73KB261 73KB262

075

73KB27

076 077

73KB271 73KB272

078

73KB28

079 080

73KB281 73KB282

081

73KB283

082 083

73KB2831 73KB2832

a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 25. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 26. Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 27. Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 28. Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (22+...+27) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 28.1 Egyéni számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár

084

73OB284

28.2 Szolgáltatási tartalékot terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások

085 086

73OB2841 73OB2842


087

73KB29

29. Befektetési tevékenység eredménye (2128) (+/-)

088 089

73KB291 73KB292

090

73KB30

091

73KB301

092

73KB3011

093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107

73KB30111 73KB30112 73KB3012 73KB30121 73KB30122 73KB3013 73KB30131 73KB30132 73KB302 73KB3021 73KB30211 73KB30212 73KB3022 73KB30221 73KB30222

a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 30. Fedezeti céltartalék képzés (12 - 13 +/- 29) (-) 30.1 Egyéni számlákon 30.1.1 Szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások különbözetéből a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 30.1.2 Realizált nettó hozamból a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 30.1.3 Értékelési különbözetből a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 30.2 Szolgáltatási tartalékon 30.2.1 Realizált nettó hozamból a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 30.2.2 Értékelési különbözetből a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár

56

73KC Eredménykimutatás - Likviditási és kockázati fedezet Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002 003 004

73KC01 73KC011 73KC012 73KC02

005

73KC03

006

73KC04

007

73KC05

008

73KC051

1. Tagok által fizetett tagdíj a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 2. Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 3. Ideiglenesen munkajövedelemmel nem rendelkező tag részére befizetett tagdíj célú támogatás 4. Tagdíj-kiegészítések 5. Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) a) önkéntes nyugdíjpénztár

009 010 011 012 013 014

73KC052 73KC06 73KC061 73KC062 73KC07 73KC071

b) magánnyugdíjpénztár 6. Utólag befolyt tagdíjak a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 7. Tagdíjbevételek összesen (1+2+3+4-5+6) a) önkéntes nyugdíjpénztár

015 016 017 018

73KC072 73KC08 73KC081 73KC082

019

73KC09

020 021

73KC091 73KC092

022

73KC10

023 024

73KC101 73KC102

025

73KC11

026 027

73KC111 73KC112

028

73KC12

b) magánnyugdíjpénztár 8. Tagok egyéb befizetései a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 9. Likviditási és kockázati célra kapott rendszeres támogatás a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 10. Likviditási és kockázati célra juttatott eseti adomány a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 11. Likviditási és kockázati célú egyéb bevételek a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 12. Likviditási és kockázati célú bevételek összesen (7+….+11)

029 030

73KC121 73KC122


031

73KC13

13. Likviditási és kockázati célú ráfordítások

032 033

73KC131 73KC132


034

73KC14

14. Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek

035 036

73KC141 73KC142

037

73KC15

038 039 040 041 042 043 044 045

73KC151 73KC152 73KC16 73KC161 73KC162 73KC17 73KC171 73KC172

046

73KC18

047 048

73KC181 73KC182

049

73KC19

050 051

73KC191 73KC192

052

73KC20

053

73KC201

a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 15. Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 16. Befektetési jegyek realizált hozama a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 17. Kapott osztalékok, részesedések a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 18. Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 19. Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam (+/-) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 20. Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek a) önkéntes nyugdíjpénztár




1 a

2 b

3 c

57




Mód

4 d

5 e

6 f

7 z

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

054

73KC202

055

73KC21

056 057

73KC211 73KC212

058

73KC22

059 060

73KC221 73KC222

061

73KC23

062 063 064 065 066 067 068 069

73KC231 73KC232 73KC24 73KC241 73KC242 73KC25 73KC251 73KC252

070

73KC26

071 072

73KC261 73KC262

073

73KC27

074 075

73KC271 73KC272

076

73KC28

077 078

73KC281 73KC282

079

73KC29

080 081

73KC291 73KC292

082

73KC30

30. Likviditási és kockázati céltartalék képzés (12-13+/-39) (-)

083 084 085 086 087 088 089 090 091 092

73KC301 73KC302 73KC31 73KC32 73KC33 73KC331 73KC332 73KC34 73KC341 73KC342

a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 30.1 Demográfiai kockázatokra 30.2 Saját tevékenységi kockázatokra 30.3 Egyéb kockázatokra a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 30.4 Értékelési különbözetre a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár







Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 f

7 z

b) magánnyugdíjpénztár 21. Befektetési tevékenység bevételei összesen (14+...+20) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 22. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 23. Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) (-) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 24. Befektetési jegyek realizált vesztesége a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 25. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 26. Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 27. Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 28. Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (22+...+27) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 29. Befektetési tevékenység eredménye (21-28) (+/-) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár

58

73KD Eredménykimutatás - Függő befizetések befektetési hozamának fedezete (csak magánnyugdíjpénztáraknál) Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

001

73KD01

002

73KD02

003 004

73KD03 73KD04

005

73KD05

006

73KD06

007

73KD07

008

73KD08

009

73KD09

010

73KD10

011

73KD11

012

73KD12

013

73KD13

014

73KD14

015

73KD15

016

73KD151

017

73KD152

018

73KD153

Megnevezés




1 a

2 b

3 c

1. Kapott kamatok, kamatjellegű bevételek 2. Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) 3. Befektetési jegyek realizált hozama 4. Kapott osztalék, részesedések 5. Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei 6. Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam 7. Függő portfólió befektetésével kapcsolatos bevételek összesen (1+…+6) 8. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 9. Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű árfolyamkülönbözete (árfolyamveszteség) 10. Befektetési jegyek realizált vesztesége 11. Pénzügyi műveletek egyéb realizált ráfordítása 12. Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások 13. Függő portfólió befektetésével kapcsolatos ráfordítások összesen (8+…+12) 14. Függő befizetések befektetési hozamának fedezete (7-13) 15. Függő befizetések befektetési hozamára céltartalékképzés 15.1 Bevallási adatokhoz nem rendelhető befizetések befektetési hozamára 15.2 Egyéb azonosítatlan (függő) befizetések befektetési hozamára 15.3 Függő befektetési portfolió értékelési különbözetéből képzett céltartalék

59




Mód

4 d

5 e

6 f

7 z

74OA Taglétszám alakulása korévenként Tagsági viszony évközi megszűnése Sorszám

Sorkód

Megnevezés Év elején 1 a

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085

74OA01 74OA02 74OA03 74OA04 74OA05 74OA06 74OA07 74OA08 74OA09 74OA10 74OA11 74OA12 74OA13 74OA14 74OA15 74OA16 74OA17 74OA18 74OA19 74OA20 74OA21 74OA22 74OA23 74OA24 74OA25 74OA26 74OA27 74OA28 74OA29 74OA30 74OA31 74OA32 74OA33 74OA34 74OA35 74OA36 74OA37 74OA38 74OA39 74OA40 74OA41 74OA42 74OA43 74OA44 74OA45 74OA46 74OA47 74OA48 74OA49 74OA50 74OA51 74OA52 74OA53 74OA54 74OA55 74OA56 74OA57 74OA58 74OA59 74OA60 74OA61 74OA62 74OA63 74OA64 74OA65 74OA66 74OA67 74OA68 74OA69 74OA70 74OA71 74OA72 74OA73 74OA74 74OA75 74OA76 74OA77 74OA78 74OA79 74OA80 74OA81 74OA82 74OA83 74OA84 74OA85

Belépő

Át(Ki)lépés

Elhalálozás

Szolgáltatás igénybevétele

Egyéb megszűnés**

Év végén

Mód

2 b

3 c

4 d

5 e

6 f

7 g

8 z

16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100

60

Tagsági viszony évközi megszűnése Sorszám

Sorkód

Megnevezés Év elején 1 a

086

74OA86

Belépő

Át(Ki)lépés

Elhalálozás

Szolgáltatás igénybevétele

Egyéb megszűnés**

Év végén

Mód

2 b

3 c

4 d

5 e

6 f

7 g

8 z

Összesen

61

74OC Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001

74OC01

Mindösszesen

002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087

74OC1 74OC101 74OC102 74OC103 74OC104 74OC105 74OC106 74OC107 74OC108 74OC109 74OC110 74OC111 74OC112 74OC113 74OC114 74OC115 74OC116 74OC117 74OC118 74OC119 74OC120 74OC121 74OC122 74OC123 74OC124 74OC125 74OC126 74OC127 74OC128 74OC129 74OC130 74OC131 74OC132 74OC133 74OC134 74OC135 74OC136 74OC137 74OC138 74OC139 74OC140 74OC141 74OC142 74OC143 74OC144 74OC145 74OC146 74OC147 74OC148 74OC149 74OC150 74OC151 74OC152 74OC153 74OC154 74OC155 74OC156 74OC157 74OC158 74OC159 74OC160 74OC161 74OC162 74OC163 74OC164 74OC165 74OC166 74OC167 74OC168 74OC169 74OC170 74OC171 74OC172 74OC173 74OC174 74OC175 74OC176 74OC177 74OC178 74OC179 74OC180 74OC181 74OC182 74OC183 74OC184 74OC185 ......

Összesen 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 ......

Szolgáltatás megnevezése

Év elején

Új igénybevevők

Lejárt

Elhalálozás

Egyéb ok

Év végén

Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 f

7 g

8 z

Szolgáltatás évközi megszűnése

62

Sorszám

088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169 170 171 172 173

Sorkód

74OC9 74OC901 74OC902 74OC903 74OC904 74OC905 74OC906 74OC907 74OC908 74OC909 74OC910 74OC911 74OC912 74OC913 74OC914 74OC915 74OC916 74OC917 74OC918 74OC919 74OC920 74OC921 74OC922 74OC923 74OC924 74OC925 74OC926 74OC927 74OC928 74OC929 74OC930 74OC931 74OC932 74OC933 74OC934 74OC935 74OC936 74OC937 74OC938 74OC939 74OC940 74OC941 74OC942 74OC943 74OC944 74OC945 74OC946 74OC947 74OC948 74OC949 74OC950 74OC951 74OC952 74OC953 74OC954 74OC955 74OC956 74OC957 74OC958 74OC959 74OC960 74OC961 74OC962 74OC963 74OC964 74OC965 74OC966 74OC967 74OC968 74OC969 74OC970 74OC971 74OC972 74OC973 74OC974 74OC975 74OC976 74OC977 74OC978 74OC979 74OC980 74OC981 74OC982 74OC983 74OC984 74OC985

Megnevezés


Év elején

Új igénybevevők

1 a

2 b

3 c

Lejárt

Elhalálozás

Egyéb ok

4 5 6 d e f Szolgáltatás évközi megszűnése

Összesen 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100


63

Év végén

Mód

7 g

8 z

74OHA Választható portfóliós rendszert nem működtető önkéntes nyugdíjpénztárak hozamráta adatai Nagyságrend: forint

Sorszám

Sorkód

Nettó hozamráta (%) Megnevezés

1 a 001

Referencia hozamráta (%)

Átlagos 10 éves nettó hozamráta (%)

2 b

3 c

Referencia hozamráta pénzÁtlagos 10 éves Vagyonnöveke és tőkepiaci Vagyon záró piaci referencia dési mutató index(ek)en / értéke (Ft) hozamráta (%) (%) Abszolút hozammutatón alapul 4 d

74OHA1

64

5 e

6 f

7 g

Átlagos 10 éves referencia hozamráta pénzés tőkepiaci index(ek)en / Abszolút hozammutatón alapul 8 h

Mód

10 z

74OHB Választható portfóliós rendszert működtető önkéntes nyugdíjpénztárak hozamráta adatai Nagyságrend: forint

Sorszám

001

Sorkód

74OHB101 ... 74OHB199

Megnevezés

Referencia hozamráta pénzÁtlagos 10 éves Vagyonnöveke és tőkepiaci Vagyon záró piaci referencia dési mutató index(ek)en / értéke (Ft) hozamráta (%) (%) Abszolút hozammutatón alapul

Átlagos 10 éves referencia hozamráta pénzés tőkepiaci index(ek)en / Abszolút hozammutatón alapul

Mód

Portfólió megnevezése

Nettó hozamráta (%)

Referencia hozamráta (%)

Átlagos 10 éves nettó hozamráta (%)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

a

b

c

d

e

f

g

h

i

z

Választható portfólió 1. ... Választható portfólió 99.

65

75OA1 Fedezeti tartalék Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062

75OA11 75OA111 75OA112 75OA1121 75OA1122 75OA1123 75OA1124 75OA1125 75OA1126 75OA113 75OA1131 75OA11311 75OA11312 75OA11313 75OA1132 75OA1133 75OA1134 75OA1135 75OA1136 75OA114 75OA115 75OA116 75OA12 75OA121 75OA122 75OA1221 75OA1222 75OA1223 75OA1224 75OA123 75OA1231 75OA1232 75OA12321 75OA12322 75OA12323 75OA1233 75OA1234 75OA124 75OA125 75OA126 75OA13 75OA131 75OA132 75OA1321 75OA1322 75OA1323 75OA1324 75OA1325 75OA1326 75OA133 75OA1331 75OA1332 75OA13331 75OA13332 75OA13333 75OA1334 75OA1335 75OA1336 75OA1337 75OA134 75OA135 75OA136

Megnevezés

II. I. negyedév III. negyedév negyedév 1 a

Egyéni számlák Nyitó állomány Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagok egyéb befizetése Támogatás, adomány Más pénztárból hozott fedezet Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Kiadások összesen Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége egyéb befektetési ráfordítás Más pénztárba elvitt fedezet Átcsoportosítás szolgáltatási számlára Várakozási idő letelte utáni kifizetések Kilépés miatti kifizetések Egyéb terhelő tételek Záró állomány Átlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%) Szolgáltatási számlák Nyitó állomány Bevételek összesen Átcsoportosítás egyéni számláról Más pénztárból hozott fedezet Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Kiadások összesen Szolgáltatási kiadások Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége egyéb befektetési ráfordítás Más pénztárba elvitt fedezet Egyéb terhelő tételek Záró állomány Átlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%) Fedezeti tartalék összesen Nyitó állomány Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagok egyéb befizetése Támogatás, adomány Más pénztárból hozott fedezet Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Kiadások összesen Szolgáltatási kiadások Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége egyéb befektetési ráfordítás Más pénztárba elvitt fedezet Várakozási idő letelte utáni kifizetések Kilépés miatti kifizetések Egyéb terhelő tételek Záró állomány Átlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%) Jelmagyarázat Tilos

66

2 b

3 c

IV. negyedév

Összesen

Mód

4 d

5 e

6 z

75OA2 Likviditási tartalék I. negyedév II. negyedév III. negyedév Sorszám

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018

Sorkód 75OA21 75OA22 75OA221 75OA222 75OA223 75OA224 75OA225 75OA226 75OA23 75OA231 75OA2311 75OA2312 75OA2313 75OA232 75OA233 75OA24 75OA25 75OA26

Megnevezés

1 a

2 b

Nyitó állomány Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagok egyéb befizetése Támogatás, adomány Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Egyéb Kiadások összesen Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége egyéb befektetési ráfordítás Átcsoportosítás fedezeti tartalékba Átcsoportosítás működési tartalékba Záró állomány Átlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%) Jelmagyarázat Tilos

67

3 c

Nagyságrend: ezer forint IV. Összesen Mód negyedév 4 d

5 e

6 z

75OA3 Működési tartalék

Sorszám

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025

Sorkód 75OA31 75OA32 75OA321 75OA322 75OA323 75OA324 75OA325 75OA326 75OA33 75OA331 75OA3311 75OA3312 75OA3313 75OA332 75OA333 75OA334 75OA335 75OA336 75OA337 75OA338 75OA339 75OA34 75OA35 75OA36 75OA37

Megnevezés

Nagyságrend: ezer forint II. I. negyedév III. negyedév IV. negyedév Összesen Mód negyedév 1 a

Nyitó állomány Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagok egyéb befizetése Támogatás, adomány Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Egyéb Kiadások összesen Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége egyéb befektetési ráfordítás Tiszteletdíjak és járulékaik Bérköltség és járulékai Nyilvántartási díj Tagszervezési díj Anyagjellegű ráfordítások Felügyeleti díj Átcsoportosítás fedezeti tartalékba Egyéb terhelő tételek Záró állomány Működési tevékenység eredménye Átlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%) Jelmagyarázat Tilos

68

2 b

3 c

4 d

5 e

6 z

75OA4 Taglétszám, tagdíj alakulása Nagyságrend: fő I. negyedév II. negyedév III. negyedév IV. negyedév Összesen Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021

75OA41 75OA411 75OA412 75OA4121 75OA4122 75OA4123 75OA413 75OA4131 75OA4132 75OA4133 75OA4134 75OA4135 75OA4136 75OA4137 75OA4138 75OA414 75OA4141 75OA4142 75OA41421 75OA41422 75OA41423

022

75OA42

023 024 025

75OA421 75OA422 75OA423

026

75OA424

027 028 029 030

75OA425 75OA43 75OA431 75OA432

031

75OA44

032 033 034

75OA441 75OA442 75OA443

035

75OA444

036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054

75OA445 75OA45 75OA451 75OA4511 75OA45111 75OA45112 75OA45113 75OA4512 75OA45121 75OA45122 75OA45123 75OA4513 75OA45131 75OA45132 75OA45133 75OA46 75OA461 75OA462 75OA463

Tagdíjfizetők Taglétszám időszak elején Időszak alatti taglétszám növekedés Új belépő Átlépő másik önkéntes nyugdíjpénztárból Átlépő önsegélyező pénztárból Időszak alatti taglétszám csökkenés Átlépő másik önkéntes nyugdíjpénztárba Átlépő egészségpénztárba Átlépő önsegélyező pénztárba Szolgáltatásban részesült Elhalálozott Kilépett Tagdíj nemfizetés miatt kizárt Egyéb megszűnés Taglétszám időszak végén Aktív taglétszám Passzív taglétszám Járadékot igénybe vevő Tagdíjat nem fizető Tagdíjfizetést szüneteltető Szolgáltatást igénybevevők átlagos száma az időszak alatt Egyösszegű kifizetés Banktechnikai járadék Életjáradékok Egyösszegű kifizetés és banktechnikai járadék Egyösszegű kifizetés és életjáradék Teljes létszám Nyitó Záró Szolgáltatás átlagos értéke az időszak alatt (Ft/fő/hó) Egyösszegű kifizetés Banktechnikai járadék Életjáradékok Egyösszegű kifizetés és banktechnikai járadék Egyösszegű kifizetés és életjáradék Tagdíj Tagdíjbevétel összesen (eFt) Egységes tagdíj (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % működési tartalék % likviditási tartalék % Magasabb tagdíj (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % működési tartalék % likviditási tartalék % Átlagos tagdíjbevétel (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % működési tartalék % likviditási tartalék % Egyéb befizetés (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % működési tartalék % likviditási tartalék %

1 a


69

2 b

3 c

4 d

5 e

Mód 6 z

75OA5 Befektetések Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

001 002 003 004 005 006

75OA51 75OA511 75OA512 75OA513 75OA52 75OA5201

007

75OA5202

008

75OA5203

009

75OA5204

010 011 012 013 014 015 016 017

75OA5205 75OA5206 75OA5207 75OA5208 75OA5209 75OA5210 75OA5211 75OA5212

018

75OA5213

019

75OA5214

Megnevezés

I. negyedév

II. negyedév

III. negyedév

IV. negyedév

Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 z

Összes befektetett eszköz (eFt) Fedezeti tartalék % Működési tartalék % Likviditási tartalék % Fedezeti tartalék portfóliója (eFt) Bankszámlák és készpénz összesen % Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) % Részvények % Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír % Jelzáloglevél % Határidős ügyletek % Opciós ügyletek % Repó ügyletek % SWAP ügyletek % Ingatlan % Tagi kölcsön % Kockázatitőkealap-jegy % Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések % Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír % Jelmagyarázat Tilos

70

75OB1 Fedezeti tartalék Nagyságrend: ezer forint Sorszám 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063

Sorkód 75OB11 75OB12 75OB121 75OB122 75OB1221 75OB1222 75OB1223 75OB1224 75OB1225 75OB1226 75OB123 75OB1231 75OB12311 75OB12312 75OB12313 75OB1232 75OB1233 75OB1234 75OB1235 75OB1236 75OB124 75OB125 75OB126 75OB13 75OB131 75OB132 75OB1321 75OB1322 75OB1323 75OB1324 75OB133 75OB1331 75OB1332 75OB13321 75OB13322 75OB13323 75OB1333 75OB1334 75OB134 75OB135 75OB136 75OB14 75OB141 75OB142 75OB1421 75OB1422 75OB1423 75OB1424 75OB1425 75OB1426 75OB143 75OB1431 75OB1432 75OB14331 75OB14332 75OB14333 75OB1434 75OB1435 75OB1436 75OB1437 75OB144 75OB145 75OB146

Megnevezés

1. év

2. év

3. év

1 a

2 b

3 c

Év Egyéni számlák Nyitó állomány Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagok egyéb befizetése Támogatás, adomány Más pénztárból hozott fedezet Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Kiadások összesen Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége egyéb befektetési ráfordítás Más pénztárba elvitt fedezet Átcsoportosítás szolgáltatási számlára Várakozási idő letelte utáni kifizetések Kilépés miatti kifizetések Egyéb terhelő tételek Záró állomány Átlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%) Szolgáltatási számlák Nyitó állomány Bevételek összesen Átcsoportosítás egyéni számláról Más pénztárból hozott fedezet Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Kiadások összesen Szolgáltatási kiadások Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége egyéb befektetési ráfordítás Más pénztárba elvitt fedezet Egyéb terhelő tételek Záró állomány Átlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%) Fedezeti tartalék összesen Nyitó állomány Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagok egyéb befizetése Támogatás, adomány Más pénztárból hozott fedezet Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Kiadások összesen Szolgáltatási kiadások Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége egyéb befektetési ráfordítás Más pénztárba elvitt fedezet Várakozási idő letelte utáni kifizetések Kilépés miatti kifizetések Egyéb terhelő tételek Záró állomány Átlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%) Jelmagyarázat Tilos

71

Összesen Mód 4 d

5 z

75OB2 Likviditási tartalék Nagyságrend: ezer forint Sorszám 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019

Sorkód 75OB21 75OB22 75OB23 75OB231 75OB232 75OB233 75OB234 75OB235 75OB236 75OB24 75OB241 75OB2411 75OB2412 75OB2413 75OB242 75OB243 75OB25 75OB26 75OB27

Megnevezés

1. év

2. év

3. év

Összesen

Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 z

Év Nyitó állomány Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagok egyéb befizetése Támogatás, adomány Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Egyéb Kiadások összesen Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége egyéb befektetési ráfordítás Átcsoportosítás fedezeti tartalékba Átcsoportosítás működési tartalékba Záró állomány Átlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%) Jelmagyarázat Tilos

72

75OB3 Működési tartalék Nagyságrend: ezer forint Sorszám 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025

Sorkód 75OB31 75OB32 75OB33 75OB331 75OB332 75OB333 75OB334 75OB335 75OB336 75OB34 75OB341 75OB3411 75OB3412 75OB3413 75OB342 75OB343 75OB344 75OB345 75OB346 75OB347 75OB348 75OB349 75OB35 75OB36 75OB37

Megnevezés

1. év

2. év

3. év

Összesen

Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 z

Év Nyitó állomány Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagok egyéb befizetése Támogatás, adomány Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Egyéb Kiadások összesen Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége egyéb befektetési ráfordítás Tiszteletdíjak és járulékaik Bérköltség és járulékai Nyilvántartási díj Tagszervezési díj Anyagjellegű ráfordítások Felügyeleti díj Átcsoportosítás fedezeti tartalékba Egyéb terhelő tételek Záró állomány Átlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%) Jelmagyarázat Tilos

73

75OB4 Taglétszám, tagdíj alakulása Nagyságrend: fő Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 001 002 003 004 005 006 007

75OB41 75OB42 75OB421 75OB422 75OB4221 75OB4222 75OB4223 75OB423

Év Tagdíjfizetők Taglétszám időszak elején Időszak alatti taglétszám növekedés Új belépő Átlépő másik önkéntes nyugdíjpénztárból Átlépő önsegélyező pénztárból Időszak alatti taglétszám csökkenés

008

75OB4231

Átlépő másik önkéntes nyugdíjpénztárba

009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021

75OB4232 75OB4233 75OB4234 75OB4235 75OB4236 75OB4237 75OB4238 75OB424 75OB4241 75OB4242 75OB42421 75OB42422 75OB42423

022

75OB43

023 024 025

75OB431 75OB432 75OB433

026

75OB434

027 028 029 030

75OB435 75OB44 75OB441 75OB442

031

75OB46

032 033 034

75OB461 75OB462 75OB463

Átlépő egészségpénztárba Átlépő önsegélyező pénztárba Szolgáltatásban részesült Elhalálozott Kilépett Tagdíj nemfizetés miatt kizárt Egyéb megszűnés Taglétszám időszak végén Aktív taglétszám Passzív taglétszám Járadékot igénybe vevő Tagdíjat nem fizető Tagdíjfizetést szüneteltető Szolgáltatást igénybevevők átlagos száma az időszak alatt Egyösszegű kifizetés Banktechnikai járadék Életjáradékok Egyösszegű kifizetés és banktechnikai járadék Egyösszegű kifizetés és életjáradék Teljes létszám Nyitó Záró Szolgáltatás átlagos értéke az időszak alatt (Ft/fő/hó) Egyösszegű kifizetés Banktechnikai járadék Életjáradékok Egyösszegű kifizetés és banktechnikai járadék Egyösszegű kifizetés és életjáradék Tagdíj Tagdíjbevétel összesen (eFt) Egységes tagdíj (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % működési tartalék % likviditási tartalék % Magasabb tagdíj (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % működési tartalék % likviditási tartalék % Átlagos tagdíjbevétel (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % működési tartalék % likviditási tartalék % Egyéb befizetés (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % működési tartalék % likviditási tartalék %

035

75OB464

036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054

75OB465 75OB47 75OB471 75OB4711 75OB47111 75OB47112 75OB47113 75OB4712 75OB47121 75OB47122 75OB47123 75OB4713 75OB47131 75OB47132 75OB47133 75OB472 75OB4721 75OB4722 75OB4723

1. év

2. év

3. év

Összesen

Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 z


74

75OB5 Befektetések Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

001 001 002 003 004 005 006

75OB51 75OB52 75OB521 75OB522 75OB523 75OB53 75OB5301

007

75OB5302

008

75OB5303

009

75OB5304

010 011 012 013 014 015 016 017

75OB5305 75OB5306 75OB5307 75OB5308 75OB5309 75OB5310 75OB5311 75OB5312

018

75OB5313

019

75OB5314

Megnevezés

1. év

2. év

3. év

Mód

1 a

2 b

3 c

4 z

Év Összes befektetett eszköz (eFt) Fedezeti tartalék % Működési tartalék % Likviditási tartalék % Fedezeti tartalék portfóliója (eFt) Bankszámlák és készpénz összesen % Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) % Részvények % Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír % Jelzáloglevél % Határidős ügyletek % Opciós ügyletek % Repó ügyletek % SWAP ügyletek % Ingatlan % Tagi kölcsön % Kockázatitőkealap-jegy % Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések % Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír % Jelmagyarázat Tilos

75


Az önkéntes nyugdíjpénztár felügyeleti jelentéseire vonatkozó részletes kitöltési előírások I. A felügyeleti jelentésre vonatkozó általános szabályok 1. Kapcsolódó jogszabályok, fogalmak, rövidítések A felügyeleti jelentés teljesítése során alkalmazandó jogszabályok körét az 1. melléklet 1. pontja, a táblákban és a kitöltési előírásokban használt fogalmak, rövidítések értelmezésére vonatkozó rendelkezést az 1. melléklet 2. pontja határozza meg. 2. A felügyeleti jelentés formai követelményei A felügyeleti jelentés formai követelményeit az 1. melléklet 3. pontja határozza meg. 3. A felügyeleti jelentés tartalmi követelményei A felügyeleti jelentés tartalmi követelményeit az 1. melléklet 4. pontja határozza meg. II. A napi jelentésre vonatkozó részletes szabályok 70OP Elszámoló egységek árfolyama A tábla kitöltése A pénztár e tábla kitöltésével teljesíti az Öpt. 40. § (8) bekezdésben foglaltakat. A tábla oszlopai 1. oszlop: Portfólió azonosító kódja A tábla ezen oszlopa a választható portfóliók azonosító kódját tartalmazza. A kód az adatszolgáltató által kialakított, a választható portfóliót azonosító négyjegyű szám. Ugyanazt a választható portfóliót mindig azonos kódszámmal kell jelölni, új választható portfólió bevezetésekor a pénztárnak új azonosító kódot kell alkalmaznia. III. A negyedéves jelentés tábláira vonatkozó részletes szabályok Az önkéntes nyugdíjpénztárak szöveges értékelése A jelentés kitöltése A jelentés lehetőséget biztosít az adatszolgáltató számára az általa fontosnak tartott információk közlésére, illetve az olyan lényeges változások rövid bemutatására, amelyek a pénzügyi adatokat tartalmazó jelentésekből nem állapíthatóak meg. Amennyiben a pénztárnak az adott negyedévben vagy félévben nincs szöveges közlendője, akkor az üres pdf fájlt kell csatolni. A folyamatok elemzésénél és számszerűsítésénél az év elejétől bekövetkezett változásokra, azok okaira kell koncentrálni, kiemelve a tárgyidőszakban tapasztalt sajátosságokat. A szöveges jelentésben – egyebek mellett – ki kell térni a következőkre: a) ha a fedezeti tartalék állománya (71OE01 sor) és a fedezeti portfólió értéke (72OA1 illetve a 72OB2 sor megfelelő adata) nem egyezik meg egymással, akkor az eltérés konkrét okára; b) a tárgyidőszak során tartott igazgatótanácsi és ellenőrző bizottsági ülések időpontjaira, résztvevőire, a napirendi pontjaira (ezen belül a döntési pontokra), a hozott határozatokra, továbbá a beolvadás, szerkezeti átalakulás adataira is, ha ilyenre sok kerül; c) a forintban meghatározott adatok esetén az előző időszakhoz képest bekövetkezett 10%-ot meghaladó változások magyarázatára, kivéve ha ez nem haladja meg a 2,5 millió forintot.

76

A kis pénztári besorolású intézmények esetén a féléves gyakoriságú szöveges jelentésben a fent leírtakon kívül ki kell térni: - a szervezeti és személyi változásokra, - az Alapszabály, valamint a rövid és hosszú távú pénzügyi terv elfogadására. 71OA1 Pénztári bevételek és jóváírt egyéb bevételek A tábla kitöltése Ebben a táblában kell bemutatni a pénztár tárgyidőszaki bevételeit jogcímek és tartalékonkénti részletezésben. A tábla sorai 71OA1101 Tagi befizetés Ezen a soron kell szerepeltetni az Öpt. 36. § (3) bekezdés a) pontjában meghatározott tagdíjnak a pénztár által a pénztártag részére nyújtandó nyugdíjszolgáltatások fedezetére szolgáló – a pénztártag számláján jóváírt – az alapszabályban meghatározott részét. Itt kell kimutatni azon összegeket is, amelyeket a pénztár által meghatározott befizetési rendhez igazodva rendszeresen és eseti jelleggel teljesít a tag. 71OA11011 Rendszeres tagdíj Ebben a sorban kell megadni a tag által, a belépési nyilatkozatban vállalt befizetéseiből származó bevételeket, amelyeket a pénztár alapszabályban rögzített befizetési feltételek alapján a tag rendszeresen teljesített, és azokat a pénztári tartalékok között megosztotta. 71OA11012 Egyéb (eseti) befizetés Itt kell kimutatni a tag által vállalt tagdíjfizetési kötelezettségén felül, eseti jelleggel teljesített tagi befizetések tartalékok közötti elszámolásának adatait. 71OA1102 Átlépő tagok által hozott tagi követelés Ebben a sorban, a fedezeti tartalék bevételei között kell bemutatni a más pénztárból átlépő pénztártagok egyéni számlájának fedezetéül kapott pénzeszközöket. 71OA1103 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás Itt kell bemutatni, a munkáltató és a pénztár által, a fizetési kötelezettség feltételeiről kötött szerződés alapján, a tag által vállalt tagdíj egy részének, vagy egészének átvállalt és jóváírt összegének tartalékok közötti megosztását. 71OA1104 Rendszeres támogatások, eseti adományok A pénztárba rendszeres, vagy eseti jelleggel a támogató rendelkezése szerint tartalék javára jóváírt, az adott célra juttatott támogatás, adomány összegét kell itt megadni, figyelemmel az Öpt. 17. § (3) bekezdése előírására. 71OA1105 Az adóhatóság által átutalt összeg (a tag nyilatkozata alapján) Ezen a soron, a fedezeti tartalék oszlopában kell kimutatni az adóhatóság által – a tag nyilatkozata alapján – átutalt teljes összeget. 71OA1109 Immateriális javak, tárgyi eszközök, készletek értékesítésének bevétele Az immateriális javak, tárgyi eszközök, készletek értékesítéséből származó bevételekből az Alapszabályban (pénzügyi tervben) meghatározottak szerinti tartalékba helyezendő összegeket kell itt bemutatni. 71OA1110 Kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele Itt kell kimutatni az Öpt. 2. § (4) bekezdés d) pontja szerint a pénztár az Alapszabályában alaptevékenységként megjelölt szolgáltatások szervezéséhez és nyújtásához kapcsolódóan, arra visszahatóan, a pénztár szolgáltatási kötelezettségén felül nyújtott szolgáltatások ellenértékét. Csak a működési tartalék javára számolható el a kiegészítő vállalkozási tevékenységként végzett szolgáltatások ellenértékeként elszámolt bevétel.

77

71OA1111 Pénzügyi műveletek bevétele A Számv.tv. 84. §-a szerinti jogcímeken elszámolt bevételeket kell ebben a sorban bemutatni, jogcímenkénti és tartalékonkénti bontásban. 71OA12 Hitel, kölcsön összegének igénybevétele A működési tartalékra jóváírt hitelek, kölcsönök összegét, amelyek nem növelik ténylegesen a pénztárvagyont, ebben a sorban kell szerepeltetni. 71OA2 Pénztári kiadások A tábla kitöltése Ebben a táblában kell bemutatni a pénztár tárgyidőszaki kiadásait, tartalékonkénti részletezésben. A tábla sorai 71OA2101 Fedezeti tartalékot érintő kifizetések A fedezeti tartalék terhére elszámolt tárgyidőszaki kiadásokat kell ebben a sorban kimutatni. 71OA210111 Egyösszegű szolgáltatások kifizetése Ezen a soron kell kimutatni a pénztártag részére folyósított díjakkal, költségekkel (ha ilyet felszámít a pénztár) csökkentett egyösszegű nyugdíjszolgáltatás összegét. 71OA210112 Járadékszolgáltatások kifizetése Itt kell kimutatni a pénztár által folyósított, szolgáltatási szabályzatban – alapszabályban – meghatározott járadékok összegét. 71OA21012 Egyéni számláról történő egyéb kifizetések A 71OA210121+… + 71OA210126 sorokban feltüntetett kiadások összevont értékét kell ebben a sorban megadni. 71OA210121 Várakozási idő letelte, de még a felhalmozási időszakon belüli kifizetés 71OA2101211 Ebből: Tőkekifizetés Itt kell kimutatnia a pénztárnak a felhalmozási időszakban lévő tagok részére teljesített rész-, vagy egész kifizetésből tőke jogcímen felvett, az adott negyedévben ténylegesen kifizetett összeget. A pénztárnak ezen a soron a tagok részére kifizetett díjakkal, költségekkel (ha ilyet számít fel a pénztár) csökkentett összeget kell kimutatni. (Az itt szereplő összegnek az Szja.-t is tartalmaznia kell.) 71OA2101212 Hozamkifizetés Itt kell kimutatnia a pénztárnak a felhalmozási időszakban lévő tagok részére teljesített rész-, vagy egész kifizetésből hozam jogcímen felvett, az adott negyedévben ténylegesen kifizetett összeget. A pénztárnak ezen a soron a tagok részére kifizetett díjakkal, költségekkel (ha ilyet számít fel a pénztár) csökkentett összeget kell kimutatni. 71OA210122 Más pénztárba történő átlépő tag által elvitt fedezet Itt kell kimutatni azokat a díjakkal, költségekkel csökkentett összegeket (ha ilyet felszámít a pénztár), amelyeket a tag egyéni számlájáról a pénztár a tag átlépése miatta a befogadó pénztárba átutalt. 71OA210123 Tagdíj nemfizetés miatt kizárt tag részére kifizetés Ezen a soron a várakozási idő letelte utáni, a tagdíj nemfizetés miatt kizárt tagok részére teljesített kifizetéseket kell jelenteni. 71OA210124 Kilépés miatti kifizetés Ezen a soron kell jelenteni a várakozási idő letelte után kilépő tagok részére teljesített kifizetések összegét. 71OA210125 Lejárt tagi kölcsön értékének érvényesítése egyéni számla terhére Itt kell kimutatni a pénztárnak azon lejárt tagi kölcsönök hátralékának (pénztári költségekkel növelt) összegét, amelyet a pénztár erre vonatkozó felszólítása ellenére sem fizetett vissza a tag és ezt az összeget a pénztár az Öbr. 27. §-a illetve az alapszabály előírásai szerint a tag egyéni

78

nyugdíjszámlájával szemben – legkésőbb a kölcsön lejáratától számított 180 napon belül – érvényesítette a tárgyidőszakban. 71OA210126 Felszámított költségek Ezen a soron kell kimutatni a 71OA21012 Egyéni számláról történő egyéb kifizetésekkel kapcsolatban felmerült költségeket. 71OA210214 Kommunikációs költségek Ezen a soron kell jelenteni a tárgyidőszak folyamán a pénztárnál felmerülő posta, telefon és fax költségeket. 71OA2103 Pénzügyi műveletek ráfordításai A pénzügyi műveletek ráfordításainak elszámolásánál a Számv.tv. 85. § vonatkozó előírásait kell figyelembe venni. 71OA22 Tartalékok közötti átcsoportosítás Itt kerülnek kimutatásra a tartalékok egymás közötti elszámolásaiból, visszapótlási kötelezettséggel, illetve végleges, de valódi pénzügyi kiadást nem jelentő tételek. Elkülönítetten kell kimutatni a pénztár közgyűlése határozatában összegszerűen megszavazott átcsoportosítások összegét is. 71OA3 Azonosítatlan függő befizetések állományának alakulása A tábla kitöltése Ezt a táblát (nagy- és közepes pénztári besorolású intézmények esetén negyedévente, kis pénztári besorolású intézmények esetén pedig félévente) csak abban az esetben kell kitölteni, ha a tárgyidőszakban a függő tételek átlagos állománya meghaladja a 100 millió Ft-ot. A tábla sorai 71OA321 Azonosítatlan, munkáltatóhoz nem rendelhető, egyéni számlára fel nem osztható függő befizetések Ezen a soron kell kimutatni a pénztár elszámolási betétszámláján jóváírt, de pénztári tartalékokra fel nem osztható, azonosítatlan, munkáltatóhoz nem rendelhető, egyéni számlára fel nem osztható befizetések állományát. 71OA322 Azonosítatlan, munkáltatóhoz rendelhető, de egyéni számlára fel nem osztható függő befizetések Ezen a soron kell kimutatni a pénztár elszámolási betétszámláján jóváírt, de pénztári tartalékokra fel nem osztható, azonosítatlan, munkáltatóhoz rendelhető, de egyéni számlára fel nem osztható befizetések állományát. 71OA323 Pénztártaghoz nem rendelhető függő befizetések Ezen a soron kell kimutatni a pénztár elszámolási betétszámláján jóváírt, pénztártaghoz nem rendelhető (pénztártagot nem megillető téves, visszautalásra váró) és egyéb függő befizetések állományát. 71OA33 A 71OA31-ből a tárgyidőszakban azonosított állomány Ezen a soron kell jelenteni a tárgyidőszak elején fennálló azonosítatlan függő befizetések és azok hozamából (71OA31) a tárgyidőszak folyamán azonosított befizetések állományát. 71OB Pénztári hozamok alakulása A tábla sorai 71OB1 Befektetési tevékenység bevételei Itt kell kimutatni az 71OB11-tól a 71OB17-ig sorokban feltüntetett bevételek összegét. A befektetési tevékenység bevételei között a működési célú, likviditási és kockázati tartalékokra, valamint a fedezeti tartalékokra elszámolt bevételeket együttesen kell kimutatni. 71OB11 Kapott kamatok, kamatjellegű bevételek Ezen a soron kell kimutatni a bankbetétek, a hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapírok után a kamatfizetéskor kapott kamatokat, a diszkont értékpapírok eladásakor (beváltásakor) a vételára és

79

névértéke közötti különbözetből az eladásig (beváltásig) időarányosan járó összeget, továbbá a kamatozó értékpapírok eladásakor (beváltásakor) érvényesített kamatok összegét. Kamatjellegű bevételként kell kimutatni a kamatfedezeti ügyletekkel kapcsolatos realizált nyereséget, továbbá az óvadéki repóügylet kapcsán a viszonteladási ár és a vételár közötti különbözet összegében realizált kamatot a repóba vevőnél. Az óvadéki repó és a valódi penziós ügylettel kapcsolatban kapott kamatot csak az ügylet lejártakor lehet bevételként elszámolni. Kamatjellegű bevételként kell kimutatni a Számv.tv. 84. § (5) bekezdés f) pontja szerint a kamatfedezeti ügyletekkel kapcsolatos realizált nyereséget, az óvadéki repóügylet kapcsán a viszonteladási ár és a vételár közötti különbözet összegében realizált kamatot a repóba vevőnél, továbbá a kölcsönbe adott értékpapír után kapott kölcsönzési díjat. Itt kell a kimutatni a tartósan adott kölcsönök, valamint a pénztár munkavállalói részére nyújtott lakás célú kölcsönök után kapott (járó) kamatok összegét is. A kapott kamatokat és kamatjellegű bevételek csökkentő tételeként kell kimutatni a kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (beszerzéskor elszámolt) összegét. 71OB12 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) Itt kell kimutatni a tulajdoni részesedést jelentő befektetések, valamint a hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapírok és diszkont értékpapírok értékesítésekor, beváltásakor realizált nyereségjellegű különbözeteket. Itt kell továbbá kimutatni az évente tőkét törlesztő hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok törlesztésekor elszámolt nyereségjellegű különbözeteket, valamint a külföldi pénzértékre szóló befektetett pénzügyi eszközök, értékpapírok értékesítésekor realizált árfolyamnyereséget is. 71OB13 Befektetési jegyek realizált hozama Ezen a soron kell kimutatni a befektetési jegyek nettó eszközértéke és névértéke közötti különbözet összegében kapott hozam összegét, továbbá a befektetési alapnak történt eladáskor, beváltáskor a nettó eszközérték és a könyv szerinti érték különbözetében realizált hozamot. 71OB14 Kapott osztalékok, részesedések Ezen a soron kell kimutatni a befektetett eszköznek, illetve forgóeszköznek minősülő tulajdoni részesedést jelentő befektetések (részvények, üzletrészek) után kapott osztalék, illetve kamatozó részvények után kapott kamat összegét. 71OB15 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei Itt kell kimutatni a deviza- és valutakészletek forintra történő átváltásával kapcsolatos árfolyamnyereséget, valamint a külföldi pénzértékre szóló követelésekhez és kötelezettségekhez kapcsolódó, az adott üzleti évben pénzügyileg realizált árfolyamnyereséget. Itt kell kimutatni a nem fedezeti célú elszámolási határidős és opciós ügyletekkel, valamint a nem kamatfedezeti célú, egyéb fedezeti ügyletekkel kapcsolatban elszámolt nyereség összegét, a kapott opciós díjat. A fedezeti célú befektetések között nyilvántartott részesedések, részvények kibocsátójának – kiválás formájában történő – átalakulása során a kiváló gazdasági társaságtól térítés nélkül kapott részesedések, részvények forgalmi (piaci) értékét a fedezeti célú befektetésekkel kapcsolatos bevételek között a részesedések, részvények átadásával egyidejűleg a pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételeként kell elszámolni. 71OB16 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek Ezen a soron kell kimutatni a tartós befektetési célú ingatlanok bérbeadásából származó bérleti díjak összegét, továbbá a tartós befektetési célú ingatlanok és a továbbértékesítési célra beszerzett ingatlanok eladási árának összegét. Itt kell továbbá kimutatni a fedezeti tartalékból vásárolt, a pénztár elhelyezésére szolgáló ingatlan hasznosítási díjaként a működés anyagjellegű ráfordításával szemben elszámolt összeget. 71OB171 Időarányosan járó kamat A forintban és devizában elhelyezett bankbetétek, valamint a kamatozó értékpapírok (ideértve a külföldi pénzértékre szóló kamatozó értékpapírokat is) utolsó kamatfizetéstől, a kibocsátástól az értékelés napjáig időarányosan járó kamat összegét, valamint a diszkont értékpapírok vételára és névértéke közötti különbözetből a tárgyidőszakra időarányosan jutó összeget.

80

71OB172 Járó osztalék A tulajdoni részesedést jelentő befektetések után az adózott eredményből járó összeget, valamint a kamatozó részvények után járó kamat összegét. 71OB173 Devizaárfolyam-változásából adódó érték különbözet A valutapénztárban lévő valutakészlet és a devizaszámlán lévő deviza, továbbá a külföldi pénzértékre szóló befektetett pénzügyi eszközök és értékpapírok negyedév végi és mérlegfordulónapi értékelésekor a devizában kifejezett piaci érték (a választott devizaárfolyamon átszámított forintértéke) és az eszköz könyv szerinti értéke közötti különbözetből a devizaárfolyam változásából adódó különbözet összegét. 71OB174 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet Az értékpapírok piaci értéke (a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok felhalmozott kamattal csökkentett piaci értéke) és könyv szerinti értéke közötti különbözet összegét, továbbá a befektetési célú ingatlanok piaci értéke és könyv szerinti értéke közötti különbözet összegét. 71OB2 Befektetési tevékenység ráfordításai Itt kell kimutatni az 71OB21+….+71OB27 sorokban feltüntetett ráfordítások összegét. A befektetési tevékenység ráfordításai között a működési célú, likviditási és kockázati tartalékra, valamint a fedezeti tartalékokra elszámolt ráfordításokat együttesen kell kimutatni. 71OB21 Fizetett kamatok és kamatjellegű kifizetések Ezen a soron kell kimutatni a rövid lejáratú kötelezettségek között nyilvántartott hitelek és kölcsönök után fizetett, fizetendő (esedékes) kamat összegét. 71OB22 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) Ezen a soron kell szerepeltetni a tulajdoni részesedést jelentő befektetések (részvények, üzletrészek) értékesítésekor az értékesített befektetés eladási ára és könyv szerinti értéke közötti – veszteségjellegű – különbözetet, valamint a hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapírok értékesítésekor, beváltásakor az eladási árban lévő kamattal, diszkont értékpapírnál a vételár és a névérték közötti különbözetnek az eladás (beváltás) időpontjáig időarányosan meghatározott összegével csökkentett eladási ára és könyv szerinti értéke közötti – veszteségjellegű – különbözetet. Itt kell továbbá kimutatni az évente tőkét törlesztő hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok törlesztéskor elszámolt veszteségjellegű különbözeteket, valamint a külföldi pénzértékre szóló befektetett pénzügyi eszközök, értékpapírok értékesítésekor realizált árfolyamveszteséget is. 71OB23 Befektetési jegyek realizált vesztesége Ezen a soron kell kimutatni a befektetési jegyek befektetési alapnak történő eladásakor, beváltásakor a nettó eszközérték és a könyv szerinti érték különbözetében realizált veszteséget. 71OB24 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása Ezen a soron kell kimutatni a deviza- és valutakészletek forintra történő átváltásával kapcsolatos árfolyamveszteséget, a külföldi pénzértékre szóló követeléshez és kötelezettséghez kapcsolódó, az adott üzleti évben realizált árfolyamveszteséget. Itt kell továbbá kimutatni a nem fedezeti célú elszámolási határidős és opciós ügyletekkel, valamint a nem kamatfedezeti célú, egyéb fedezeti ügyletekkel kapcsolatban elszámolt veszteség összegét, a – nem befektetési célú értékpapír beszerzéssel összefüggésben – fizetett opciós díjat. 71OB25 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások Ezen a soron kell kimutatni a tartós befektetési célú, bérbe adott ingatlanok fenntartásával, működtetésével összefüggésben felmerült költségek – nem a bérbevevő által viselt – összegét, valamint az elszámolt értékcsökkenés leírás összegét. Itt kell továbbá kimutatni a tartós befektetési célú ingatlanok és a továbbértékesítés céljára beszerzett ingatlanok eladáskori könyv szerinti értékét. 71OB26 Vagyonkezelői, letétkezelői díjak Ezen a soron kell kimutatni a pénztár befektetési tevékenységével összefüggésben felmerült vagyonkezelői díjak, letétkezelői díjak összegét.

81

71OB2611 Saját vagyonkezeléssel kapcsolatos költségek Itt kell kimutatnia a pénztárnak a vagyonkezeléssel összefüggő díjak azon részét, amelyek a saját vagyonkezeléssel kapcsolatban merültek fel. A befektetések vagyonarányos költségei között számolhatók el a pénztári eszközök befektetését – részben vagy egészben – saját maga kezelő pénztárnál az e tevékenységet kizárólagosan végző, munkaviszony keretében foglalkoztatott személyek alkalmazásából fakadó személyi jellegű költségek és azok közterhei, a teljes pénztári vagyon és a saját kezelésű vagyon arányában. Erről a pénztárnak a hozamfelosztási szabályzatában kell rendelkeznie. Amennyiben a pénztár saját kezelésű vagyonrésze az 5 milliárd forintot meghaladja, akkor a fenti költségek teljes egészében elszámolhatóak a befektetések vagyonarányos költségei között. 71OB2612 Vagyonkezelőnek számla alapján fizetett díj Itt kell kimutatni a vagyonkezelési tevékenységgel összefüggésben a pénztár által a vagyonkezelők fizetett alap és sikerdíjak összegét. Elszámoló egységekre alapuló nyilvántartási rendszert alkalmazó pénztárak esetén a vagyonkezelői díjat naponta el kell határolni, míg a sikerdíj elhatárolását havonta kell elvégezni. 71OB262 Letétkezelői díjak Itt kell kimutatni a pénztár által a letétkezelő részére kifizetett díj összegét. Elszámoló egységekre alapuló nyilvántartási rendszert alkalmazó pénztárak esetén a letétkezelői díjat naponta el kell határolni. 71OB27 Egyéb, befektetési tevékenységgel kapcsolatos ráfordítások Ezen a soron kell kimutatni a pénztár befektetési tevékenységével összefüggésben felmerült, korábban nem nevesített ráfordítások, pl. értéktári szolgáltatásokért fizetett díjak, brókeri jutalék összegét. 71OB3 Befektetési tevékenység eredménye Itt kell kimutatni a 71OB1 és 71OB2 sorokban kimutatott bevételek és ráfordítások különbözeteként elszámolt, a 71OB31+71OB32+71OB33 sorokban részletezett pénztári nettó hozamok együttes összegét. 71OB31 Működési célú portfólió hozama Ezen a soron kell kimutatni a pénztár működési célú befektetési tevékenységével kapcsolatos realizált bevételek és ráfordítások különbözetének összegét, valamint a működési portfólió értékelési különbözetét. 71OB32 Fedezeti célú portfólió hozama Ezen a soron kell kimutatni a pénztár fedezeti célú befektetési tevékenységével kapcsolatos realizált bevételek és ráfordítások különbözetét, valamint a fedezeti célú portfólió értékelési különbözetét egyéni számla és szolgáltatási tartalék bontásban. 71OB33 Likviditási célú portfólió hozama Ezen a soron kell kimutatni a pénztár likviditási és kockázati célú befektetési tevékenységével kapcsolatos realizált bevételek és ráfordítások különbözetének összegét, a likviditási tartalék portfoliójának az értékelési különbözetét, az azonosítatlan befizetésekre jutó realizált hozamot és értékelési különbözetet. 71OC Működési és kiegészítő vállalkozási tevekénység eredménye A tábla kitöltése A pénztár működési és kiegészítő vállalkozási tevékenységének eredményeként kell kimutatni a pénztár működési tevékenységével kapcsolatban a tárgyévben elszámolt bevételek és – a kiemelt jogcímek szerint részletezett – költségek, ráfordítások különbözetének összegében kimutatott szokásos működési tevékenység eredménye, a működési célú befektetési tevékenység eredménye, a rendkívüli eredmény, valamint a kiegészítő vállalkozási tevékenység adófizetési kötelezettséggel csökkentett eredménye együttes összegét. A tábla sorai 71OC01 Működési célú bevételek összesen Itt kell kimutatni az Eredménykimutatás A/10. sorában feltüntetett bevételek összegét.

82

71OC03 Szokásos működési tevékenység eredménye Itt kell kimutatni az 71OC1 és 71OC2 sorokban feltüntetett bevételek, valamint költségek és ráfordítások különbözetét. 71OC06 Rendkívüli bevételek Itt kell kimutatni a pénztár működésével kapcsolatban a hitelező által elengedett, valamint az elévült kötelezettség összegét, ha ahhoz beszerzett eszköz nem kapcsolódik, továbbá az ajándékként, a hagyatékként kapott, a többletként fellelt eszközök piaci értékét. Itt kell szerepeltetni a pénztár működése során keletkezett kötelezettségek harmadik személy által – ellentételezés nélkül – átvállalt szerződés (megállapodás) szerinti összegét. Itt kell továbbá kimutatni az Öpt. 31. § (4) bekezdésében meghatározott gazdasági társaságba bevitt vagyontárgyak társasági szerződésben (alapszabályban), annak módosításában meghatározott értékét. A rendkívüli bevételek között kell elszámolni, de halasztott bevételként időben el kell határolni a térítés nélkül átvett eszközök átadónál kimutatott nyilvántartás szerinti (legfeljebb forgalmi, piaci) értékét, az elengedett, átvállalt kötelezettségek beszerzett eszközökhöz kapcsolódó értékét, továbbá az ajándékként, a hagyatékként kapott, a többletként fellelt eszközök piaci értékét. 71OC07 Rendkívüli ráfordítások Itt kell kimutatni a pénztár működésével kapcsolatban felmerült, behajthatatlannak nem minősülő elengedett követelések könyv szerinti értékét, a térítés nélkül átadott eszközök nyilvántartás szerinti értékét, a térítés nélkül nyújtott szolgáltatások bekerülési értékét, a felszámított, az átvevő által meg nem térített általános forgalmi adóval növelt összegben. Itt kell továbbá kimutatni az Öpt. 31. § (4) bekezdésében meghatározott gazdasági társaságba bevitt vagyontárgyak nyilvántartás szerinti értékét. 71OC08 Rendkívüli eredmény Itt kell kimutatni a 71OC06 és 71OC07 sorokban feltüntetett rendkívüli bevételek és ráfordítások különbözetét. 71OC09 Kiegészítő vállalkozási tevékenység bevételei Itt kell kimutatni az Öpt. 2. § (4) bekezdés d) pontja szerinti tevékenységből származó bevételek összegét. 71OC10 Kiegészítő vállalkozási tevékenység ráfordításai Itt kell kimutatni az Öpt. 2. § (4) bekezdés d) pontja szerinti tevékenységgel összefüggésben felmerült – közvetlen, illetve közvetett – költségek és ráfordítások összegét. 71OC11 Kiegészítő vállalkozási tevékenység adózás előtti eredménye Itt kell kimutatni a 71OC09 és 71OC10 sorokban feltüntetett bevételek és ráfordítások különbözetét. 71OC12 Adófizetési kötelezettség Itt kell kimutatni a pénztár kiegészítő vállalkozási tevékenységének eredménye után fizetendő társasági adó összegét. 71OC13 Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye Ezen a soron kell kimutatni a pénztár működési és kiegészítő vállalkozási tevékenysége eredményének adófizetéssel csökkentett együttes összegét (71OC03+71OC05+71OC08+71OC1171OC12). 71OE Statisztikai adatok A tábla sorai 71OE04 Tartaléktőke Ezen a soron a tartaléktőke tárgyidőszaki záró állományát, a tárgyévi működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye nélkül kell szerepeltetni. 71OE05 Tagi lekötéssel érintett összeg Itt kell kimutatnia a pénztárnak az Öpt. 47. § (7) bekezdése alapján, a tagok által lekötött összeget. 71OE06 Tagi lekötéssel rendelkező tagok száma (fő)

83

Itt kell kimutatnia a pénztárnak azon pénztártagok számát, akiknek az Öpt. 47. § (7) bekezdése szerint tagi lekötése áll fenn a negyedév fordulónapján. (Ha egy tagnak több tagi lekötése van, azt egynek kell tekinteni.) 71OE07 Megszűnt tagi lekötések száma Itt kell kimutatnia a pénztárnak azon tagok tagi lekötéseinek negyedév fordulónapján kimutatott számát, akik korábban tagi lekötéssel rendelkeztek, azonban e tagi lekötés – az alább részletezett okok miatt – már megszűnt. 71OE071 Hitelszerződés feltételeinek teljesítésével Itt kell kimutatnia a pénztárnak azon tagi lekötések számát, amelyek törlését a pénztárnál a tag, a tag halála esetén a kedvezményezett kezdeményezett a tagi lekötéssel biztosított követelés megszűntének egyidejű igazolása mellett. Ez azt jelenti, hogy a tagi lekötéssel fedezett kötelezettséget a tag, vagy kedvezményezettje kiegyenlítette. 71OE072 Hitelezői igényérvényesítéssel Itt kell kimutatnia a pénztárnak azon tagi lekötések számát, amelyek törlését a pénztárnál a hitelszerződésben foglalt feltételek teljesülése esetén a tagi lekötés jogosultja kezdeményezett a tagi lekötéssel biztosított követelés megszűntének egyidejű igazolása mellett. Ez azt jelenti, hogy a tagi lekötéssel fedezett kötelezettséget a tag, vagy kedvezményezettje nem egyenlítette ki, ezért a hitelintézet azt érvényesítette. 71OE08 Tagi kölcsön összege Itt kell kimutatnia a pénztárnak a tagok részére nyújtott tagi kölcsön összegét. 71OE081 Ebből: lejárt tagi kölcsön összege Itt kell kimutatni a pénztárnak azon lejárt tagi kölcsönök összegét, amelyet a pénztár Alapszabálya lejárt tagi kölcsönnek minősít. Amennyiben a pénztártag a tagi kölcsönt az alapszabályban meghatározott feltételek szerint, a pénztár erre vonatkozó felszólítása ellenére sem fizeti vissza, a hátralék összegét, valamint a pénztár költségeit a tag egyéni nyugdíjszámlájával szemben – legkésőbb a kölcsön lejáratától számított 180 napon belül – érvényesítheti. A pénztárnak az egyéni számlával szemben már érvényesített tagi kölcsönök összegét (azaz a már kiegyenlített tagi kölcsönöket) nem kell kimutatnia. 71OE091 Lejárt tagi kölcsönnel rendelkező tagok száma (fő) Itt kell kimutatnia a pénztárnak azon tagok számát, akik tagi kölcsönét a pénztár Alapszabálya lejártnak minősítette és azt a tag nem fizette vissza, vagy a pénztár a taggal szemben nem érvényesítette. 71OE10 A pénztár alapszabálya alapján tagdíjat nem fizetőnek minősített tagok száma (fő) Ebben a sorban kell kimutatni azon tagokat, akiket a pénztár Alapszabályában tagdíjat nem fizetőnek minősít. Eltérő rendelkezés hiányában azon (felhalmozási időszakban lévő, illetve már nyugdíjas, de további tagdíjfizetési kötelezettséget vállaló) tagok, akik tagdíjfizetési kötelezettségüknek nem tesznek eleget. 71OE12 Felhalmozási időszakban kifizetés igénybevételére jogosultak vagy egy éven belül jogosulttá váló tagok száma (fő) Itt kell kimutatni azon tagok számát, akik kifizetés igénybevételére jogosultak (azaz a 10 éves felhalmozási idejük lejárt), vagy egy éven belül jogosulttá válnak (azaz egy éven belül elérik a 10 éves felhalmozási időt, vagy egy éven belül nyugdíjszolgáltatásra válnak jogosulttá). Amennyiben a tag részkifizetést vett igénybe a 10 éves várakozási idő lejárta után, akkor is e sorban kell szerepeltetni, mivel bármikor megszüntetheti tagsági jogviszonyát. 71OE18 Pénztári alkalmazottak létszáma (fő) A pénztári alkalmazottak statisztikai állományi létszámán túl, tartalmazza a nyilvántartó alkalmazásában álló, pénztár részére nyilvántartási feladatokat ellátó személyek számát is. Ha egy alkalmazott több pénztár részére is ellát feladatot, akkor a munkaidő-ráfordítás arányában kell az egyes pénztárak létszámánál figyelembe venni.

84

71OE14 Hozamkifizetésben részesült tagok száma (fő) Itt kell kimutatnia a pénztárnak azon tagok számát, akik a várakozási idő letelte, de még a felhalmozási időszakon belül csak hozamkifizetésben részesültek. Azon tagokat, akik hozam és tőkekifizetésben is részesültek a tőkekifizetésben részesült tagok között kell feltüntetni. 71OE15 Tőkekifizetésben részesült tagok száma (fő) Itt kell kimutatnia a pénztárnak azon tagok számát, akik a várakozási idő letelte, de még a felhalmozási időszakon belüli mind tőke, mind hozamkifizetésben részesültek (egyszerre volt tőke és hozamkifizetés is). A tagi lekötés miatt érvényesített, egyéni számlát érintő csökkenést nem itt kell kimutatni. Amennyiben a kifizetésre két negyedévben kerül sor, akkor két negyedévben kell itt adatot szerepeltetni a kifizetésről. 71OE20 Pénzügyileg realizált és működési tevékenységre jóváírt összegek Ezen a soron kell kimutatnia a pénztárnak a befolyt, működési tevékenység bevételeként elszámolt és a működési kiadások finanszírozására felhasználható összeget. 71OE21 Pénzügyileg teljesített, működéssel összefüggő kiadások Ezen a soron kell jelenteni a pénztárnak a működési tevékenység terhére pénzügyileg teljesített kiadások összegét. 71OF Taglétszám alakulása A tábla sorai 71OF221 Átlépő másik önkéntes nyugdíjpénztárból Ezen a soron kell jelenteni azon átlépő tagok számát, akik a befogadó pénztárhoz a tárgyidőszakban jelentették be a másik önkéntes nyugdíjpénztárból történő átlépési szándékukat. Az átlépő tagokat csak egy negyedévben kell átlépőként jelenteni, abban az esetben is, ha az átlépés lebonyolítása több negyedévet érint. 71OF311 Átlépő másik önkéntes nyugdíjpénztárba Ezen a soron kell jelenteni azon átlépő tagok számát, akik a tárgyidőszakban jelentették be a másik önkéntes nyugdíjpénztárba történő átlépési szándékukat. Az átlépő tagokat csak egy negyedévben kell átlépőként jelenteni, abban az esetben is, ha az átlépés lebonyolítása több negyedévet érint. 71OF41 Aktív taglétszám Ezen a soron kell jelenteni, az időszak végi taglétszámból azon tagok számát, akik a rendszeres tagdíjfizetési kötelezettségüknek eleget téve (azaz nincs 6 hónapon túli tagdíjfizetési elmaradásuk), a pénztár aktív tagjai (Aktív taglétszám = Taglétszám időszak végén - Passzív taglétszám). 71OF42 Passzív taglétszám Passzív taglétszám alatt az időszak végi taglétszám, járadékot igénybe vevő (71OF421), tagdíjat nem fizető (71OF422) és tagdíjfizetést szüneteltető (71OF423) tagok számának összege értendő. 71OF422 Tagdíjat nem fizető Ebben a sorban NEM a pénztár Alapszabálya alapján tagdíjat nem fizetőnek minősített tagok számát kell jelenteni, hanem minden olyan tagot, aki 6 hónapon túli tagdíjfizetési elmaradással rendelkezik. 71OF423 Tagdíjfizetést szüneteltető Ezen a soron kell megadni az Alapszabályban meghatározottak szerint megállapodás alapján átmenetileg nem fizető tagok számát. 71OGA A pénztár egészére számított bruttó és nettó hozamráták, valamint referenciahozamok alakulása (%) A tábla kitöltése Ezt a táblát minden pénztárnak – beleértve a választható portfóliós rendszert működtető pénztárakat is – ki kell tölteni.

85

71OGB Tárgyidőszaki hozamráta adatok a választható portfóliókra A tábla oszlopai 1. oszlop: Portfólió azonosító kódja A tábla ezen oszlopa a választható portfóliók azonosító kódját tartalmazza. A kód az adatszolgáltató által kialakított, a választható portfóliót azonosító négyjegyű szám. Ugyanazt a választható portfóliót mindig azonos kódszámmal kell jelölni, új választható portfólió bevezetésekor a pénztárnak új azonosító kódot kell alkalmaznia. 71OI Elszámoló egységek alakulása A tábla kitöltése Ebben a táblában szerepeltetni kell a választható portfoliókat és a függő portfoliót. A táblában külön kell feltüntetni az előző negyedév záró, pénztárnál nyilvántartott elszámoló egység számát és árfolyamát és a kettő szorzataként az előző negyedéves pénztárnál nyilvántartott záró nettó piaci értéket, valamint a tárgynegyedév záró elszámoló egység számát és árfolyamát és a kettő szorzataként a tárgynegyedéves záró nettó piaci értéket. A tábla oszlopai 1. oszlop: Portfólió azonosító kódja A tábla ezen oszlopa a választható portfóliók azonosító kódját tartalmazza. A kód az adatszolgáltató által kialakított, a választható portfóliót azonosító négyjegyű szám. Ugyanazt a választható portfóliót mindig azonos kódszámmal kell jelölni, új választható portfólió bevezetésekor a pénztárnak új azonosító kódot kell alkalmaznia. 71OJ Befektetések főbb adatai földrajzi megoszlás szerint A tábla kitöltése Itt kell kimutatni az egyes értékpapírokat, befektetéseket könyv szerinti és piaci értéken, valamint a részvények és egyéb változó hozamú értékpapírok (minden olyan értékpapírt ezen kategóriába kell sorolni, amely nem fix hozamú) esetén, piaci értéken. Az elhatárolás alapja, hogy az adott értékpapír kibocsátására mely országban került sor. 71OL Kezelt vagyon vagyonkezelők közötti megoszlása A tábla oszlopai 1. oszlop: Vagyonkezelő azonosító kódja A vagyonkezelők azonosítására az adószámuk első 8 számjegyét kell alkalmazni. 4. oszlop: Kezelt vagyon összege (ezer Ft) A negyedév végi állomány piaci értéken, vagyonkezelőnként. 71ON A tagi számlák és az azonosítatlan (függő) befizetések portfóliójának befektetési eredménye A tábla kitöltése Ezt a táblát csak a nagy pénztári besorolású intézmények esetén kell kitölteni. Ebben a táblában a tagi követelések fedezetét képező befektetésein, ezen belül a vagyonkezelésbe adott és saját befektetett eszközein, valamint az azonosítatlan (függő) befizetések befektetésein elért, nettó hozamot kell bemutatni, eszközcsoportonkénti bontásban. A tábla sorai 71ON12 Értékpapírok Valamennyi befektetési jegyet és kockázati tőkealap-jegyet itt kell figyelembe venni, még akkor is, ha ingatlanba történő befektetés van mögöttük. A 71ON19 Követelés értékpapír-ügyletekből és 71ON20 Kötelezettség értékpapír-ügyletekből sorokat az Övhr. 30. § alapján a külföldi devizára szóló értékpapírokhoz kapcsolódó követelések és kötelezettségek értékelése vonatkozásában kell kitölteni.

86

71OR Más vállalkozásban való tulajdonosi részesedésének megoszlása a tárgyidőszak végén A tábla kitöltése Ezt a táblát csak a nagy pénztári besorolású intézmények esetén kell kitölteni. Ebben a táblában azokat a közvetlen, más vállalkozásokban fennálló tulajdonosi részesedéseket kell bemutatni vállalkozások szerinti bontásban, amelyek a pénztár működési tartalékát érintik. 71OS Nem tagokkal szembeni követelések és kötelezettségek A tábla kitöltése A táblában az időszak végén fennálló, nem tagokkal szembeni és nem értékpapírokhoz kapcsolódó követeléseket és kötelezettségeket kell bemutatni a pénztár egészére vonatkozóan. Az azonosítatlan (függő) tételek állományát a táblában nem kell szerepeltetni. Tételesen csak azokat a partnereket kell felsorolni, amelyekkel szemben összesítve 500 ezer forintnál nagyobb a követelés/kötelezettség teljes állománya. A tábla sorai 71OS12 További követelések együttesen Azon partnerekkel szembeni követelések összesített értéke, amelyekkel szemben a követelés állománya nem éri el az 500 ezer forintot. 71OS22 További kötelezettségek együttesen Azon partnerekkel szembeni kötelezettségek összesített értéke, amelyekkel szemben a kötelezettség állománya nem éri el az 500 ezer forintot. 71OT Rendszeres támogatások, eseti adományok A táblában a tárgyidőszakban működési illetve likviditási célra jutatott támogatás, adomány összegét kell szerepeltetni. Az Öpt. 17. § (3) bekezdés alapján jóváírt tételeket nem kell részletezni. 72OA Portfólió állomány nyugdíjpénztárnál

választható

portfóliós

rendszert

nem

működtető

önkéntes

A tábla kitöltésénél a 72OB táblánál leírtakat kell figyelembe venni. 72OB Portfólió nyugdíjpénztárnál

állomány

választható

portfóliós

rendszert

működtető

önkéntes

A tábla sorai 72OB1 Portfólió azonosító kódja A tábla e sora a választható portfóliók azonosító kódját tartalmazza. A kód az adatszolgáltató által kialakított, a választható portfóliót azonosító négyjegyű szám. Ugyanazt a választható portfóliót mindig azonos kódszámmal kell jelölni, új választható portfólió bevezetésekor a pénztárnak új azonosító kódot kell alkalmaznia. A tábla oszlopai 1. oszlop Itt kell megadni az egyes értékpapírok ISIN kódját. Amennyiben egy értékpapír nem rendelkezik ISIN kóddal, akkor a vagyonkezelő által megadott azonosítót kell itt megadni. 3. oszlop A táblában minden pénzben kifejezendő adatot ezer forint nagyságrendben kell megadni. A nem kötvény-típusú értékpapírok árát is ezer forintban, 6 tizedesjegy pontossággal kell szerepeltetni. A kötvény-típusú értékpapírok esetében az időarányos kamatot is tartalmazó (bruttó) piaci árfolyamot a névérték %-ában kifejezve, együtthatós formában kell jelenteni. Példa a kötvény árfolyamának megadására: ha egy kötvény piaci árfolyama 98,27%, akkor a táblába 0,982700-t kell beírni. A befektetési jegyeknél az egy jegyre jutó nettó eszközértéket is ezres nagyságrendben kell jelenteni. 5. oszlop A darabszámra vonatkozó adatokat mindig egy darab nagyságrendben kell megadni.

87

71OPA1 Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok I. és 71OPA2 Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok II. A táblák kitöltése A táblák az Öpt. 29/A. §-ban meghatározottak szerint a pénztáraknál nyilvántartásba vett panaszbejelentések és azok feldolgozásának, kezelésének felmérését célozzák. A táblákban az adatszolgáltató magatartására, tevékenységére vagy mulasztására vonatkozó, a panasznyilvántartó rendszerben rögzített azon panaszokat kell bemutatni, amelyek az adatszolgáltatóhoz (akár fiókon, ügyfélszolgálaton stb. keresztül) írásban (papíralapon vagy elektronikus úton) érkeztek be, vagy ott szóban (telefonon vagy személyesen) hangzottak el. Nem kell szerepeltetni azokat a szóbeli panaszokat, amelyeket a szolgáltató azonnal megvizsgált és szükség szerint orvosolt, amennyiben a fogyasztó nem jelezte, hogy panasza kezelését vitatja. Ha egy panasz több panasztípusba is besorolható, akkor a panasz elsődleges témája szerint kell a besorolást elvégezni. 71OPA1 Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok I. A tábla oszlopai Az 1-10. oszlopok határozzák meg a panaszügyek főbb típusok szerinti megoszlását a következők szerint: 1. oszlop: Tagsági jogviszony létrejötte (Tagszervezői panaszok nélkül) A tag tagsági jogviszony létrejöttéhez kapcsolódó panaszok száma (a tagszervező személyre, vagy szervezetre, tagszervező eljárására tett panaszok nélkül). A pénztárváltáshoz kapcsolódó panaszokat is itt kell jelenteni. 2. oszlop: Tagszervezési tevékenység A tagszervező személyre, vagy szervezetre, tevékenységére tett panaszokat kell megjelentetni. 3. oszlop: Egyéni számlaértesítők Itt kell feltüntetni azokat a panaszokat, melyeket az egyéni számlaértesítők adattartalmához, kiküldésének határidejéhez stb. kapcsolódóan küldenek a panaszosok. 4. oszlop: Adóigazolások Itt kell feltüntetni azokat a panaszokat, melyeket az adóigazolások adattartalmához, kiküldésének határidejéhez stb. kapcsolódóan küldenek a panaszosok. 5. oszlop: Tagdíjelszámolások (munkáltatói adatszolgáltatás, befizetés, korrekció) Itt kell feltüntetni azokat a panaszokat, melyeket a tagdíjelszámolásokkal kapcsolatban küldenek a panaszosok. 6. oszlop: Hozamok Itt kell feltüntetni azokat a panaszokat, melyeket a tagi számlán vagy számlaértesítőjén feltüntetett hozam, értékelési különbözet és egyéb befizetéshez kapcsolódó adattartalommal kapcsolatban küldenek a panaszosok. 7. oszlop: Szolgáltatások Itt kell feltüntetni azokat a panaszokat, melyeket a szolgáltatások összegszerűségével, pénzügyi rendezésével kapcsolatban küldenek a panaszosok.

elszámolásával,

8. oszlop: Egyéb jogcímen történő tagsági jogviszony megszűnések Itt kell feltüntetni azokat a panaszokat, melyeket (a szolgáltatások kifizetésének kivételével) az pénztártagság egyéb jogcímen megszűnéséhez kapcsolódó (elhunyt, átlépő, kilépő, esetleg kizárt tag stb.) elszámolással, összegszerűséggel, pénzügyi rendezéssel kapcsolatban küldenek a panaszosok. 9. oszlop: Tájékoztatás tagok, munkáltatók részére (a tagsági jogviszony fennállása alatt, az előbb nevesített jogcímeken kívül)

88

Itt kell feltüntetni azokat a panaszokat, melyeket a tagok, munkáltatók részére nyújtott írásbeli, ügyfélszolgálati, honlapos tájékoztatás adattartalmával, határidejével kapcsolatban küldenek a panaszosok. 10. oszlop: Egyéb Az előzőekben nevesítetteken kívüli, a pénztár által kiemelten kezelt, egyedi vagy rendkívüli körülmény alapján felmerült panaszügyek megjelenítésére szolgáló adatmező. 71OPA2 Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok II. A tábla kitöltése A tábla kitöltésénél a peresített panaszügyeket is számításba kell venni. A tábla első része a tárgyidőszakban lezárt panaszügyek darabszámáról, a tábla második része a tárgyidőszak végén folyamatban lévő panaszügyek számáról ad áttekintést, a tábla harmadik része a panaszügyekkel kapcsolatos egyéb tájékoztató adatokat tartalmazza. A tábla sorai A 71OPA21 sorban a tárgyidőszakban lezárt panaszügyek darabszámát kell megadni, amelyet tovább kell részletezni a panasz típusa (71OPA212), a panaszkezelés időtartama (71OPA213), és a panaszügyek megalapozottsága (71OPA214) szerinti bontásban. A 71OPA22 alábontó soraiban az időszak végén még lezáratlan, folyamatban lévő panaszügyeket kell jelenteni panasztípusonkénti bontásban. 71OPA231 Panaszügyekkel, panaszkezeléssel foglalkozó személyek száma (fő) Ezen a soron kell megadni, hogy tárgyidőszakban hány fő foglalkozik teljes munkaidőben a panaszügyekkel, panaszkezeléssel, akár munkavállalóként, akár egyéb megbízás, vagy kiszervezés keretében (tárgynegyedév végi állományi létszám). A 71OPA232 Panaszügyek rendezése miatt kifizetett kártérítés összege (ezer Ft) A tárgyidőszak során pénzügyileg teljesített kártérítés összege, függetlenül attól, hogy a kártérítés összegét jogerős ítélettel, illetve peren kívüli megállapodással, vagy a pénztár önkéntes döntése alapján állapították meg. A kártérítés összegét ezer forintban egészre kerekítve kell megadni. 71OPA2331Pénzügyi Békéltető Testület elé került panaszügyek száma A tárgyidőszakban az pénztárt, mint panaszoltat érintő ügyek száma, amelyek kapcsán a Pénzügyi Békéltető Testület az eljárását megindította és erről a tárgynegyedévben értesítette a pénztárt. 71OPA2332 Pénzügyi békéltető testületi eljárásban az intézmény által tett alávetési nyilatkozatok száma a tárgyidőszakban A tárgyidőszakban az ügyek száma, amelyekkel kapcsolatban a pénztár a tárgynegyedévben alávetési nyilatkozatot tett, függetlenül attól, hogy az eljárás mikor indult. 71OPA2333 Az intézmény által végrehajtott pénzügyi békéltető testületi döntések száma a tárgyidőszakban A tárgyidőszakban a pénztár a Pénzügyi Békéltető Testület döntését (határozatát, ajánlását) teljes körűen végrehajtotta, függetlenül attól, hogy az eljárás mikor indult. 71OPA2334 Pénzügyi Békéltető Testület elé vitt ügyekben az intézmény és a panaszos között létrejött egyezségek száma a tárgyidőszakban A tárgyidőszakban a Pénzügyi Békéltető Testület elé került ügyek száma, amelyekkel kapcsolatban a pénztár egyezségre jutott a panaszossal, függetlenül attól, hogy az eljárás mikor indult. 71OPM Pénzmosással és terrorizmus finanszírozásával kapcsolatos adatok A tábla kitöltése A táblában a pénztár Pmt. hatálya alá eső tevékenységére vonatkozó, a Pmt. szerinti belső szabályzat alapján lefolytatott eljárások keretében összegyűlt információkról kell adatot szolgáltatni.

89

A táblában az ügyfelekre – a természetes személyekre és egyéb (jogi és jogi személyiség nélküli társaságok, egyéni vállalkozások stb.) személyekre – vonatkozó adatokat összesítve, a Pmt. előírásai szerint kell bemutatni. Devizaügylet esetén az adott tranzakció lebonyolításakor érvényes MNB hivatalos devizaárfolyamon, illetve az MNB által nem jegyzett deviza esetében a számviteli szabályok szerint megállapított devizaárfolyamon számított összegen kell szerepeltetni. A halmozott oszlopokban az adott ügyletek, szerződések lebonyolításakor érvényes árfolyamokon elszámolt összegeket nem kell külön átszámolni, hanem csak összeadni. A táblában használt fogalom: Kiemelt közszereplő: a Pmt. 4. § (1) bekezdésében meghatározott személy. A tábla sorai 71OPM01 Nem teljes körűen átvilágított ügyfél Az adott negyedév végén azon ügyfelek számát tartalmazza, amelyeknél a pénztárnak nem áll rendelkezésre ügyfeléről az összes szükséges átvilágítási adat, vagy a Pmt. 8. §-ában előírt és annak megfelelő nyilatkozat a tényleges tulajdonosról. 71OPM011 Ebből ügyfélkövetelés A 71OPM1 sorból az ügyfélkövetelést kell feltüntetni. Ügyfélkövetelés: az ügyfélnek az pénztárral szemben fennálló követelése az adott tárgyidőszak végén, azaz tagi számla aktuális értéke, illetve a szolgáltatási tartalékból a tagnak a járadékszolgáltatási időszak végéig még járó követelés összege. Az ügyfélkövetelés nem nettósítható. 71OPM012 Ebből: ügyfél- kötelezettség A 71OPM1 sorból az ügyfél-kötelezettséget kell feltüntetni. Ügyfél-kötelezettség: az ügyfél összes tartozása az intézménnyel szemben, itt célszerű kimutatni az ügyfélnek az pénztárral szemben a tárgyidőszak végén fennálló esetleges díjtartozását is. Az ügyfélkötelezettség nem nettósítható. 76OPM02 Összes ügyfél átvilágítás Az ügyfél-átvilágításon átesett ügyfelek számát kell megadni. Összesített adatokat tartalmazó sor. 71OPM021 Egyszerűsített ügyfél- átvilágítás Az egyszerűsített ügyfél-átvilágítás sorban kell feltüntetni a Pmt. 12. és 13. §-a alapján egyszerűsített ügyfél-átvilágításon átesett ügyfelek számát. 71OPM022 Fokozott ügyfél-átvilágítás A fokozott ügyfél-átvilágítás sorban kell feltüntetni a Pmt. 14-17. §-a alapján fokozott ügyfélátvilágításon átesett ügyfelek számát. 71OPM0221 Ebből kiemelt közszereplő ügyfél (PEP) átvilágítása A sorba azon átvilágítások számát kell beírni, amelyeknél a pénztár a Pmt. 16. §-a alapján megállapította, hogy a külföldi ügyfél kiemelt közszereplőnek minősül.. 71OPM023 Normál ügyfél-átvilágítás A normál ügyfél átvilágítás sorban kell feltüntetni azon ügyfelek számát, akik ügyfél átvilágítása nem esik sem a fokozott, sem az egyszerűsített ügyfél átvilágítás típusába. 71OPM031 Üzleti kapcsolat létesítésekor történő vagy az első szolgáltatás nyújtása előtti átvilágítás Az üzleti kapcsolat létesítésekor vagy az első szolgáltatás nyújtása előtt történt átvilágítás sorban kell szerepeltetni azon ügyfelek számát, akiket, mint új ügyfelet, átvilágított a pénztár. 71OPM032 Hárommillió-hatszázezer forintot elérő vagy meghaladó összegű tranzakció miatti átvilágítás Azon ügyfelek száma, akiket az adott negyedévben kizárólag azért világítottak át, mert hárommillióhatszázezer forintot elérő vagy meghaladó összegű tranzakciót kezdeményeztek és az ügyleti megbízást megelőzően nem voltak szerződött ügyfelek, illetve meghatalmazottak, átvilágításukra korábban nem került sor.

90

71OPM033 Több, egymással ténylegesen összefüggő, hárommillió-hatszázezer forintot meghaladó összegű tranzakció miatti átvilágítás Azon ügyfelek száma, akiket az adott negyedévben azért világítottak át, mert több egymással összefüggő olyan ügyleti megbízást kezdeményeztek, melyek együttes összege meghaladta a hárommillió-hatszázezer forintot és átvilágításukra korábban nem került sor. 71OPM034 Korábban rögzített ügyféladatok valódiságával kapcsolatos kétség felmerülése miatti átvilágítás Ebben a sorban kell feltüntetni azon ügyfeleket, akiket a pénztár már korábban átvilágított, de kétség miatt új átvilágításra került sor. 71OPM035 Más szolgáltató által végzett ügyfél-átvilágítás átvétele A sorban a más szolgáltató által végzett és a pénztár által elfogadott átvilágítások számát kell feltüntetni. 71OPM041 Saját bejelentések A saját bejelentések: darabszám és összeg oszlopban a pénztár által a pénzügyi információs egységként működő hatóság részére az adott negyedévben küldött bejelentések száma és a bejelentések teljes értékét kell feltüntetni. A bejelentett összeg az adott tranzakcióban szereplő összeg, amelyet az ügyfél a pénztárnak átadott, vagy az ügyfél részére kifizetésre került. 71OPM042 Bejelentésekből devizában lebonyolított összeg Azon ügyletek számát és értékét kell megadni, melyeket a pénztár devizában bonyolított le. 71OPM0431-71OPM435 Bejelentésekből:1-5. legnagyobb összegű bejelentés A bejelentésekből az öt legnagyobb összegű ügyletet kell felsorolni csökkenő sorrendben. 71OPM05 Bejelentésekből felfüggesztett tranzakciók A sorban azon bejelentéseket kell feltüntetni, amelyek során a pénztár a Pmt. 24. §-a alapján felfüggesztést alkalmazott. 71OPM06 Bíróság által pénzmosás miatt zárolt követelések Ebben a sorban a bíróságok által pénzmosás miatt zárolt számlák számát és összegét kell feltüntetni. 71OPM07 Terrorizmus finanszírozásának gyanúja miatti bejelentés Azokat a bejelentéseket kell feltüntetni, amelyeket a pénztár a terrorizmus finanszírozásának gyanúja miatt tett. 71OPM08 Terrorista lista alapján zárolt követelések A terrorista lista alapján zárolt követelések sorban azt az ügyfélszámot és azok teljes ügyfélkövetelését kell feltüntetni, amelyet a pénztár az ügyfél terrorista listán való szereplése miatt az adott negyedévben zárolt és ezt a pénzügyi információs egységként működő hatóságnak, mint illetékes hatóságnak bejelentett. (Az aktuális terrorista listák az MNB honlapján a Pénzmosás ellen/Fontos listák menüpont alatt érhetők el.) 71OPM09 Megbízás elmaradása miatti adatközlésre kötelezés A negyedév végén azon ügyfelek számát tartalmazza, akiket az adataikban bekövetkezett változások közlésére köteleztek, mivel a pénztár által vezetett számla javára és terhére két naptári évet elérő időtartam alatt megbízás teljesítésére nem került sor.

IV. Az éves jelentés tábláira vonatkozó részletes szabályok 1. Az éves jelentés táblái Általános szabályok A táblák kitöltésekor az adatok tartalmára, értékelésére vonatkozóan a Számv.tv., illetve Övhr. előírásait kell alkalmazni. A jelentésben szereplő mérlegtáblák (73ME, 73MF) az Övhr. 1. melléklete, az eredménykimutatás táblák (73OA,73OB,73OC) az Övhr. 3. melléklete struktúráját követik.

91

A felügyeleti mérlegben és a kapcsolódó jelentésekben kimutatott állományoknak meg kell egyezniük a vonatkozó időszaki főkönyvi kivonat, és analitikák tárgyévi forgalmi és a tárgyév végén fennálló állományi adataival. A táblákban a tárgyévi adatok mellett az előző év adatait is be kell mutatni. 73ME Mérleg - Eszközök 73MF Mérleg - Forrás 73OA Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége 73OB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete 73OC Eredménykimutatás - Likviditási fedezet 73OD Cash-Flow kimutatás A tábla kitöltése A pénztár pénzmozgásaiban bekövetkezett változásokat kell bemutatni a táblában rögzített jogcímek szerinti bontásban, melyekhez olyan korrekciós tételeket kell alkalmazni, amelyek segítségével – a levezetés alapján mutatkozó – halmozódások kiszűrésre kerüljenek. A pénztár cash-flow kimutatásának előírt szerkezetét az Övhr. 5. melléklete tartalmazza. A magánnyugdíjpénztárat is működtető önkéntes nyugdíjpénztár a cash-flow kimutatást az önkéntes nyugdíjpénztári tevékenység vonatkozásában az Övhr. 5. melléklete szerint, a magán-nyugdíjpénztári tevékenység vonatkozásában az Mvhr. 3. melléklete szerint köteles elkészíteni. A cash-flow kimutatásban a tárgyévi adatok mellett az előző év adatait is be kell mutatni. 73OEA Fedezeti céltartalék A tábla kitöltése A tábla előírt tartalmát és szerkezetét az Övhr. 6. melléklet A) része tartalmazza. A táblában a tárgyévi adatok mellett az előző év adatait is be kell mutatni. 73OEB Likviditási tartalékok A tábla kitöltése A tábla előírt tartalmát és szerkezetét az Övhr. 6. melléklet B) része tartalmazza. 73OEC Céltartalékok állománya összesen A tábla kitöltése A tábla előírt tartalmát és szerkezetét az Övhr. 6. melléklet C) része tartalmazza. 73OF A taglétszám alakulása A tábla kitöltése A táblában kell levezetni a taglétszámnak a tárgyidőszaki nyitó létszámához viszonyított változásokat, a növelő és csökkentő hatásokat jogcímek szerinti bontásban. Ki kell mutatni a záró taglétszámból a tagdíjat nem fizető, a járadékot igénybevevő tagok számát, valamint a nők és férfiak időszak végi taglétszámát is. 2. Az egyesített (összesített) éves beszámoló (jelentés) táblái Az Övhr. 4. § (7) bekezdése alapján egyesített (összesített) éves pénztári beszámolót is köteles készíteni az a pénztár, amely magánnyugdíjpénztárat is működtet. A jelentés tábláinak kitöltésekor az adatok tartalmára, értékelésére vonatkozóan a Számv.tv., illetve az Övhr. előírásait kell alkalmazni. A jelentésben szereplő mérlegtáblák (73KME, 73KMF) az Övhr. 2. melléklete, az eredménykimutatás táblák (73KA,73KB, 73KC, 73KD) az Övhr. 4. melléklete struktúráját követik.

92

73KME Mérleg – Eszközök 73KMF Mérleg – Források 73KA Eredménykimutatás – Pénztár működési tevékenysége 73KB Eredménykimutatás – Pénztári szolgáltatások fedezete 73KC Eredménykimutatás – Likviditási és kockázati fedezet 73KD Eredménykimutatás – Függő befizetések befektetési hozamának fedezete (csak magánnyugdíjpénztáraknál) 3. A biztosításmatematika statisztikai jelentés táblái 74OA Taglétszám alakulása korévenként 74OC Szolgáltatást igénybe vevők létszáma korévenként

V. Hozamráták közzétételével kapcsolatos jelentés A jelentés táblái: 74OHA Választható portfóliós rendszert nem működtető önkéntes nyugdíjpénztárak hozamráta adatai 74OHB Választható portfóliós rendszert működtető önkéntes nyugdíjpénztárak hozamráta adatai A pénztár ezen táblák kitöltésével tesz eleget az Öbr. 24. § (2) bekezdése előírásainak. VI. Rövid és hosszú távú pénzügyi terv jelentés

Az Öpt. 34.és 35. §-a rendelkezik az önkéntes nyugdíjpénztárak által készítendő éves és hosszú távú pénzügyi terv szabályairól. Ezen belül az Öpt. 34. § (3) bekezdése írja le a pénzügyi tervvel szemben támasztott tartalmi követelményeket. 1. A rövid távú (éves) pénzügyi terv táblái: 75OA1 Fedezeti tartalék 75OA2 Likviditási tartalék 75OA3 Működési tartalék 75OA4 Taglétszám, tagdíj alakulása 75OA5 Befektetések A táblák kitöltésére vonatkozó részletes szabályok 75OA1 Fedezeti tartalék A tábla sorai 75OA1121 Tagdíjbevétel Tagdíjbevétel = Tagdíjfizetők (Nyitó+Záró)/2 * Átlagos tagdíjbevétel/1000 * fedezeti tartalékra jutó hányad * az időszak hónapjai száma. 75OA1122 Tagok egyéb befizetése Tagok egyéb befizetése = Tagdíjfizetők (Nyitó+Záró)/2 * Egyéb befizetés/1000* fedezeti tartalékra jutó hányad * az időszak hónapjai száma.

93

75OA1123 Támogatás, adomány Az Öpt. 36. § (3) bekezdés c) pontja alapján a támogatótól, adományozótól befolyt összeg. 75OA1123 Más pénztárból hozott fedezet Más pénztárból átlépők, illetve kedvezményezettként kapott fedezet. 75OA1125 Befektetések hozama = átlagos befektetett vagyon * tervezett időszaki hozamráta. 75OA11313 Egyéb befektetési ráfordítás = árfolyamveszteség, beszerzési árban felhalmozott kamat. 75OA1132 Más pénztárba elvitt fedezet Átlépés, kilépés miatt valamint kedvezményezett, örökös részére átutalt fedezet. 75OA1136 Egyéb terhelő tételek Működési tartalékra elszámolható költségek (kilépési költség stb.). 75OA116 Tervezett időszaki hozamráta (%) = időszakra tervezett bruttó hozamráta. 75OA1231 Szolgáltatási kiadások Szolgáltatást igénybevevők átlagos száma * a szolgáltatás átlagos értéke/1000* az időszak hónapjai száma (szolgáltatás típusonkénti összege) + egyösszegű kifizetést igénybevevők átlagos száma * a szolgáltatás átlagos értéke /1000. 75OA4 Taglétszám, tagdíj alakulása 75OA424 Egyösszegű kifizetés és banktechnikai járadék Az Öpt. 47. § (5) bekezdés b) pontja alapján. 75OA425 Egyösszegű kifizetés és életjáradék Az Öpt. 47. § (5) bekezdés b) pontja alapján. 75OA5 Befektetések 75OA51 Összes befektetett eszköz (eFt) = az átlagos befektetett vagyon. ebből fedezeti %= befektetett fedezeti tartalék az átlagos befektetett vagyon arányában. működési % = befektetett működési tartalék az átlagos befektetett vagyon arányában. likviditási %= befektetett likviditási tartalék az átlagos befektetett vagyon arányában. 2. A hosszú távú pénzügyi terv táblái: 75OB1 Fedezeti tartalék 75OB2 Likviditási tartalék 75OB3 Működési tartalék 75OB4 Taglétszám, tagdíj alakulása 75OB5 Befektetések A táblák kitöltése a rövid távú (éves) pénzügyi terv tábláinál leírtak szerint történik. 3. A pénzügyi terv jelentés szöveges melléklete A jelentés lehetőséget biztosít a pénztár számára a pénzügyi terv tábláit alátámasztandó, – a pénztári tagság jobb tájékoztatása, illetve a tervezésnél alkalmazott feltételezések magyarázata okán – kiegészítő szöveges magyarázat, összefoglaló megtételére. A szöveges jelentések pénztáranként különbözőek, elemei a következők lehetnek: −

előzmények (tapasztalatok), illetve aktuális helyzet rövid leírása (a megelőző időszakok terv és tényadatainak összehasonlításából eredő tapasztalatok, aktuális tények);

94

−

− − − − − − − −

a befektetési politika kapcsolata a pénzügyi tervvel (az érvényes befektetési politika megjelenése a tervben, illetve a terv miatt a befektetési politikában szükségessé váló esetleges módosítások), a szükséges likviditás biztosítottsága, a referencia hozamhoz kapcsolódó szándékok, várható hatások bemutatása, pénztárra vonatkozó hozamelvárás várható teljesülése; a pénztár által elérni kívánt egyéb (stratégiai) célok leírása (pl. taglétszám növelés vagy működési fejlesztés), illetve a várható események, tartalékok közötti átcsoportosítás, egyéb folyamatok leírása; tagdíjbevételek várható alakulása, járulék érték módosulása; be-, át- és visszalépők, valamint a szolgáltatásban részesülő tagok számának várható alakulása, tervezési háttér-információk (pl. a szerződés, jogszabály által meghatározott információk, bruttónettó hozamráta); vagyonkezelés költségének bemutatása, indoklása, a hasonló szolgáltatást nyújtó szervezetek átlagos (jellemző) piaci díjai; megbízási díjak (pl. könyvvizsgáló), bemutatása, indoklása, a hasonló szolgáltatást nyújtó szervezetek átlagos (jellemző) piaci díjai; működési költségek fedezetét milyen arányban tervezik tagdíjból, támogatásból, adományból biztosítani, illetve a pénztár ilyen irányú költségeinek fizetését rendszeresen átvállalja-e valamilyen szervezet; a tervezéskor figyelembe vett lehetséges alternatívák rövid bemutatása, az előterjesztendő változat indoklása.

95


Az önkéntes kölcsönös egészség- és önsegélyező pénztár negyedéves féléves és éves felügyeleti jelentései ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLA Táblakód

Megnevezés

Adatszolgáltató

Gyakoriság

Pénzforgalmi jelentés - Bevételek

NEP, KEP, VSZ

NÉ

71EB

Pénzforgalmi jelentés - Kiadások

NEP, KEP, VSZ

NÉ

71EC

Pénzforgalmi jelentés - a pénzforgalom egyeztetése

NEP

NÉ

Beküldési határidő (munkanapok száma a vonatkozási időhöz viszonyítva, illetve dátum)

Egészségpénztárak Negyedéves jelentés 71EA

Pénztári portfólió állománya a negyedév zárónapján (nyilvántartási értéken)

NEP, KEP, VSZ

NÉ

Alapok tartaléka állományának alakulása

NEP, KEP, VSZ

NÉ

71EE


NEP, KEP, VSZ

NÉ

71EJ

Statisztikai adatok

NEP, KEP, VSZ

NÉ

71EH

Egészségpénztár szolgáltatási adatai

NEP, KEP, VSZ

NÉ

71EPPA1


NEP, KEP, VSZ

NÉ

71EPPA2


NEP, KEP, VSZ

NÉ


NEP, KEP, VSZ

NÉ

71EDAA 71EDB

71EPM

tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap

Féléves jelentés 71EA


KISEP

F

71EB


KISEP

F

71EDAA 71EDB

Pénztári portfólió állománya a negyedév zárónapján (nyilvántartási értéken)

KISEP

F


KISEP

F F

71EE


KISEP

71EJ

Statisztikai adatok

KISEP

F

71EH

Egészségpénztár szolgáltatási adatai

KISEP

F

71EPPA1


KISEP

F

71EPPA2


KISEP

F


KISEP

F

71EPM

tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap

Éves jelentés 73EME


EP

É


73EMF

Mérleg - Források

EP

É


73EA

Eredménykimutatás - Fedezeti alap

EP

É


73EB

Eredménykimutatás - Működési alap

EP

É


73EC

Eredménykimutatás - Kiegészítő vállalkozási tevékenység

EP

É


73ED

Eredménykimutatás - Likviditási alap

EP

É

73EE

Eredménykimutatás - Alapok együttesen

EP

É

tárgyidőszakot követő év május 31. tárgyidőszakot követő év május 31.

73EFA

Fedezeti alap

EP

É


73EFB

Működési alap

EP

É


73EFC

Likviditási alap

EP

É


73EFD

Alapok állományának alakulása

EP

É


73EH

Az egészségpénztár szolgáltatási adatai

EP

É


Önsegélyező pénztárak Negyedéves jelentés 71SA


NSP, KSP, VSZ

NÉ

71SB


NSP, KSP, VSZ

NÉ

71SC 71SDAA

NSP

NÉ

Pénztári portfólió állomány a negyedév zárónapján (nyilvántartási értéken)

Pénzforgalmi jelentés - a pénzforgalom egyeztetése

NSP, KSP, VSZ

NÉ NÉ


NSP, KSP, VSZ

71SE


NSP, KSP, VSZ

NÉ

71SJ

Statisztikai adatok

NSP, KSP, VSZ

NÉ

71SDB

Önsegélyező pénztár szolgáltatási adatai

NSP, KSP, VSZ

NÉ

71SPPA1


NSP, KSP, VSZ

NÉ

71SPPA2


NSP, KSP, VSZ

NÉ

Pénzmosással és terrorizmusfinanszírozásával kapcsolatos adatok

NSP, KSP, VSZ

NÉ

KISSP

F

71SH

71SPM

tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap

Féléves jelentés 71SA 71SB 71SDAA

Pénzforgalmi jelentés - Bevételek Pénzforgalmi jelentés - Kiadások

KISSP

F

Pénztári portfólió állomány a negyedév zárónapján (nyilvántartási értéken)

KISSP

F F


KISSP

71SE


KISSP

F

71SJ

Statisztikai adatok

KISSP

F

71SH

Önsegélyező pénztár szolgáltatási adatai

KISSP

F


KISSP

F

71SDB

71SPPA1 71SPPA2 71SPM Éves jelentés 73SME 73SMF 73SA 73SB 73SC 73SD 73SE 73SFA 73SFB 73SFC 73SFD 73SH


KISSP

F


KISSP

F

SP SP SP SP SP SP SP SP SP SP SP SP

É É É É É É É É É É É É

Mérleg - Eszközök Mérleg - Források Eredménykimutatás - Fedezeti alap Eredménykimutatás - Működési alap Eredménykimutatás - Kiegészítő vállalkozási tevékenység Eredménykimutatás - Likviditási alap Eredménykimutatás - Alapok együttesen Fedezeti alap Működési alap Likviditási alap Alapok állományának alakulása Az önsegélyező pénztár szolgáltatási adatai

96

tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő év május 31. tárgyidőszakot követő év május 31. tárgyidőszakot követő év május 31. tárgyidőszakot követő év május 31. tárgyidőszakot követő év május 31. tárgyidőszakot követő év május 31. tárgyidőszakot követő év május 31. tárgyidőszakot követő év május 31. tárgyidőszakot követő év május 31. tárgyidőszakot követő év május 31. tárgyidőszakot követő év május 31. tárgyidőszakot követő év május 31.

Biztosításmatematikai statisztikai jelentés Taglétszám alakulása korévenként 74A Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként 74C

EP,SP EP,SP

É É

tárgyidőszakot követő év május 31. tárgyidőszakot követő év május 31. A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap

Rövid távú (éves) pénzügyi terv jelentés 75EA1

Fedezeti tartalék

EP

É

75EA2


EP

É

75EA3


EP

É

75EA4


EP

É

75EA5

Befektetések

EP

É

75EA6

Szolgáltatások

EP

É

75SA1

Fedezeti tartalék

SP

É

75SA2


SP

É

75SA3


SP

É

75SA4


SP

É

75SA5

Befektetések

SP

É

75SA6

Szolgáltatások

SP

É

A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap

Hosszú távú pénzügyi terv jelentés 75EB1

Fedezeti tartalék

EP

É


75EB2


EP

É


75EB3


EP

É


75EB4


EP

É


75EB5

Befektetések

EP

É

75EB6

Szolgáltatások

EP

É

A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap A pénzügyi tervet elfogadó közgyűlést követő 20. munkanap

75SB1

Fedezeti tartalék

SP

É


75SB2


SP

É


75SB3


SP

É


75SB4


SP

É


75SB5

Befektetések

SP

É

75SB6

Szolgáltatások

SP

É


A negyedéves, féléves illetve az éves jelentéssel egyidejűleg elektronikusan megküldendő dokumentumok Rövid név szovjel szovjel merleg erkim kiegmell konyvzar kozgyhat uzljel

Megnevezés Negyedéves szöveges értékelés Féléves szöveges értékelés Éves beszámoló – mérleg Éves beszámoló – eredménykimutatás Éves beszámoló – kiegészítő melléklet Könyvvizsgálói záradék vagy jelentés Közgyűlési határozat vagy jegyzőkönyv Üzleti jelentés

Adatszolgáltató

Gyakoriság

NEP, KEP, NSP, KSP

NÉ

KISEP, KISSP

F

EP/SP EP/SP EP/SP EP/SP EP/SP EP/SP

É É É É É É

rputerv


EP/SP

É

hputerv


EP/SP

É

Az összefoglaló táblában előforduló rövidítések Önkéntes kölcsönös egészségpénztár Nagy pénztári besorolású intézmény: azon önkéntes kölcsönös egészségpénztár, amelynek taglétszáma az év utolsó napján (a IV. negyedéves illetve a II. féléves adatszolgáltatás tartalma alapján) meghaladja a 30 000 főt, vagy könyv szerinti értéken számított vagyona meghaladja a két milliárd forintot. Közepes pénztári besorolású intézmény: azon önkéntes kölcsönös egészségpénztár, amelynek taglétszáma az év utolsó napján (a IV. negyedéves illetve a II. féléves adatszolgáltatás tartalma alapján) legalább 1001 fő és nem haladja meg a 30 000 főt, vagy könyv szerinti értéken számított vagyona meghaladja a kétszáz millió forintot és nem haladja meg a két milliárd forintot.

Adatszolgáltató

Kis pénztári besorolású intézmény: azon önkéntes kölcsönös egészségpénztár, amelynek taglétszáma az év utolsó napján (a IV. negyedéves illetve a II. féléves adatszolgáltatás tartalma alapján) nem haladja meg az 1000 főt, vagy könyv szerinti értéken számított vagyona nem haladja meg a kétszáz millió forintot. Önkéntes kölcsönös önsegélyező pénztár Nagy pénztári besorolású intézmény: azon önkéntes kölcsönös önsegélyező pénztár, amelynek taglétszáma az év utolsó napján (a IV. negyedéves illetve a II. féléves adatszolgáltatás tartalma alapján) meghaladja a 30 000 főt, vagy könyv szerinti értéken számított vagyona meghaladja a két milliárd forintot. Közepes pénztári besorolású intézmény: azon önkéntes kölcsönös önsegélyező pénztár, amelynek taglétszáma az év utolsó napján (a IV. negyedéves illetve a II. féléves adatszolgáltatás tartalma alapján) legalább 1001 fő és nem haladja meg a 30 000 főt, vagy könyv szerinti értéken számított vagyona meghaladja a kétszáz millió forintot és nem haladja meg a két milliárd forintot. Kis pénztári besorolású intézmény: azon önkéntes kölcsönös önsegélyező pénztár, amelynek taglétszáma az év utolsó napján (a IV. negyedéves illetve a II. féléves adatszolgáltatás tartalma alapján) nem haladja meg az 1000 főt, vagy könyv szerinti értéken számított vagyona nem haladja meg a kétszáz millió forintot.

Gyakoriság

EP

NEP

KEP

KISEP

SP

NSP

KSP

KISSP

VSZ NÉ F É

Végelszámolás alatt álló pénztár Negyedéves Féléves Éves

97

Beküldési határidő (munkanapok száma a vonatkozási időhöz viszonyítva, illetve dátum) tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő év május 31. tárgyidőszakot követő év május 31. tárgyidőszakot követő év május 31. tárgyidőszakot követő év május 31. tárgyidőszakot követő év május 31. tárgyidőszakot követő év május 31. rövid távú pénzügyi tervvel egyidejűleg hosszú távú pénzügyi tervvel egyidejűleg

71EA Pénzforgalmi jelentés - Bevételek Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

001

71EA1

002 003 004 005 006

71EA101 71EA102 71EA103 71EA104 71EA105

007

71EA106

008

71EA107

009

71EA108

010

71EA109

011

71EA110

012 013

71EA111 71EA1111

014

71EA1112

015 016

71EA1113 71EA1114

017

71EA2

018 019 020

71EA3 71EA4 71EA401

021

71EA402

022

71EA5

023 024

71EA6 71EA601

025

71EA602

026

71EA603

027

71EA7

028

71EA8

029

71EA9

Megnevezés Pénztári bevételek összesen (71EA101+71EA102+71EA103+71EA104+ 71EA105+71EA106+71EA107+71EA108+ 71EA109+71EA110+71EA111) Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói tagdíj hozzájárulás Tagok egyéb befizetései Támogatóktól befolyt összeg Belépő tagok által hozott egyéni fedezet A tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg Egyéb bevételek Tagi visszafizetés jogosulatlan szolgáltatás igénybevétele miatt Immateriális javak, tárgyi eszközök, készletek értékesítésének bevétele Kiegészítő vállalkozási tevékenységként végzett szolgáltatások ellenértéke Pénzügyi műveletek bevétele Kapott kamatok és kamat jellegű bevételek Értékpapírok, részesedések eladásának, beváltásának árfolyamnyeresége Kapott osztalékok Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Értékpapírok, részesedések eladási árában megtérülő könyv szerinti érték Hitel, kölcsön összegének igénybevétele Passzív pénzügyi elszámolások ebből: Tisztázatlan bevételek Vagyonkezeléshez kapcsolódó elszámolások Pénzforgalmi bevételek összesen (71EA1+71EA2+71EA3+71EA4) Alapok közötti átcsoportosítás Közgyűlési döntés alapján Nem fizető tagok hozamából történő levonások miatt Egyéb Tárgyidőszaki bevételek összesen (71EA5+71EA6) Az év első napjától a tárgyidőszakot megelőző időszak végéig elszámolt halmozott bevételek összesen Az év első napjától a tárgyidőszak záró napjáig elszámolt halmozott bevételek összesen (71EA7+71EA8) Jelmagyarázat Tilos

98

Fedezeti alap

Működési alap

Likviditási alap

1 a

2 b

3 c

Összesen Mód 4 d

5 z

71EB Pénzforgalmi jelentés - Kiadások

Sorszám

Sorkód

Fedezeti alap 1 a

Megnevezés

010

71EB1012

011

71EB10121

PÉNZTÁRI KIADÁSOK ÖSSZESEN (71EB101+71EB102+71EB103) Fedezeti tartalékot érintő kifizetések Teljesített (vásárolt) pénztári szolgáltatások Egyéni számlák terhére teljesített kiadások Eseti szolgáltatások kiadásai Rendszeres (járadékjellegű) kifizetések Közösségi szolgáltatások tartaléka terhére teljesített kiadások Eseti szolgáltatások kiadásai Rendszeres (járadékjellegű) kifizetések Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérített összeg Más pénztárba átlépő tag által elvitt fedezet

012

71EB10122


013 014 015 016

71EB10123 71EB10124 71EB1013 71EB10131

017

71EB10132

018 019 020 021

71EB10133 71EB102 71EB10201 71EB10202

Kilépés miatt Egyéb Fedezeti alapot érintő egyéb kiadások Fedezeti alapot terhelő jogosulatlan kifizetések Pénztári tagi kártya kibocsátásának egyéni számlát terhelő összege Egyéb Működési célú kifizetések, ráfordítások Anyagköltség Pénztári alkalmazottak munkabére és közterhei

022

71EB10203

Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja és közterhei

023

71EB10204

024

71EB10205

001

71EB1

002 003 004 005 006

71EB101 71EB1011 71EB10111 71EB101111 71EB101112

007

71EB10112

008 009

71EB101121 71EB101122

025

71EB10206

026 027 028 029 030 031 032

71EB10207 71EB10208 71EB10209 71EB10210 71EB10211 71EB10212 71EB10213

033

71EB10214

034

71EB10215

035 036 037

71EB10216 71EB103 71EB10301

038

71EB10302

039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049

71EB10303 71EB103031 71EB103032 71EB103033 71EB10304 71EB10305 71EB103051 71EB103052 71EB103053 71EB2 71EB201

050

71EB202

051 052 053

71EB3 71EB4 71EB401

054

71EB402

055

71EB403

Tagszervezéssel kapcsolatos költségek Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezeteknek fizetett díjak Könyvvizsgálat díja Felügyeleti díj Kis értékű eszközök beszerzése Pénzügyi szolgáltatások díja Kommunikációs költségek Informatikai szolgáltatások díja Kártyarendszer díja Egyéb (külön soron nem nevesített) működési költségek, ráfordítások Kiegészítő vállalkozási tevékenység kiadásai és ráfordításai összesen Hitel- és kölcsöntörlesztés Pénzügyi műveletek ráfordításai Fizetett kamatok Értékpapírok részesedések eladásának, beváltásának árfolyamvesztesége Befektetések vagyonarányos költségei Vagyonkezelői díjak Letétkezelés díjai Vagyonarányos egyéb költségek Pénzügyi műveletek egyéb kiadásai Tőkekiadások Beruházások Felújítások Értékpapírok, részesedések vásárlása Aktív pénzügyi elszámolások ebből: Téves kifizetések Vagyonkezeléshez kapcsolódó elszámolások Pénzforgalmi kiadások (71EB1+71EB2) Alapok közötti átcsoportosítás Közgyűlési döntés alapján Nem fizető tagok hozamából történő levonások miatt Egyéb

056

71EB5

Tárgyidőszaki kiadások összesen (71EB3+71EB4)

057

71EB6

058

71EB7

Az év első napjától a tárgyidőszakot megelőző időszak végéig elszámolt halmozott kiadások összesen Az év első napjától a tárgyidőszak záró napjáig elszámolt halmozott kiadások összesen (71EB5+71EB6) Jelmagyarázat Tilos

99

Működési alap 2 b

Nagyságrend: ezer forint Likviditási alap Összesen Mód 3 4 5 c d z

71EC Pénzforgalmi jelentés - a pénzforgalom egyeztetése Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

Előző időszak 1 a

001 002 003

71EC01 71EC02 71EC03

Nyitó pénzkészlet Pénzforgalmi bevételek Pénzforgalmi kiadások

004

71EC04

Záró pénzkészlet (hosszúlejáratú bankbetétek és a 33-34. számlacsoportban kimutatott pénzeszközök)

100

Tárgyidőszak Mód 2 b

3 z

71EDAA Pénztári portfólió állománya a tárgyidőszak záró napján (nyilvántartási értéken)

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002 003 004 005

71EDAA1 71EDAA11 71EDAA111 71EDAA112 71EDAA113

Portfólió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla Befektetési számla

006

71EDAA114


007

71EDAA12

008

71EDAA121

009

71EDAA12101

010

71EDAA12102

011

71EDAA12103

012

71EDAA12104

013

71EDAA12105

014

71EDAA12106

015

71EDAA12107

016

71EDAA12108

017

71EDAA12109

018

71EDAA12110

019

71EDAA122

020

71EDAA12201

Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír Értékpapír, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal (ideértve a jegybank által kibocsátott értékpapírt) Külföldi állampapír Értékpapír, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal (ideértve a jegybank által kibocsátott értékpapírt) Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet - a hitelintézet kivételével - által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet a hitelintézet kivételével - által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény és egyéb értékpapír Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény és egyéb értékpapír Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, Magyarországon forgalomba hozott részvény

101

Fedezeti alap

Működési alap

1 a

2 b

Nagyságrend: ezer forint Likviditási alap Összesen Mód 3 c

4 d

5 z

71EDAA Pénztári portfólió állománya a tárgyidőszak záró napján (nyilvántartási értéken)

Sorszám

021 022 023

024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035

Sorkód

Megnevezés

Tőzsdére vagy más elismert értékpapír 71EDAA12202 piacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív 71EDAA123 befektetési értékpapír Magyarországon bejegyzett befektetési alap 71EDAA12301 befektetési jegye, ideértve az ingatlanbefektetési alapot Külföldön bejegyzett befektetési alap 71EDAA12302 befektetési jegye, ideértve az ingatlanbefektetési alapot 71EDAA12303 Egyéb kollektív befektetési értékpapír 71EDAA124 Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel71EDAA12401 intézet által kibocsátott jelzáloglevél Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által 71EDAA12402 kibocsátott jelzáloglevél 71EDAA13 Határidős ügyletek 71EDAA14 Opciós ügyletek 71EDAA15 Repóügyletek 71EDAA16 Ingatlan 71EDAA17 Kockázati tőkealap-jegy Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott 71EDAA18 piacon jegyzett értékpapír 71EDAA19 Egyéb befektetések, részesedések

102

Fedezeti alap

Működési alap

1 a

2 b

Nagyságrend: ezer forint Likviditási alap Összesen Mód 3 c

4 d

5 z

71EDB Alapok tartaléka állományának alakulása

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002

71EDB1 71EDB11

Fedezeti alap tartaléka Egyéni számlák tartaléka

003

71EDB12

Közösségi számlák tartaléka

004 005

71EDB2 71EDB3

006

71EDB4

Működési alap tartaléka Likviditási alap tartaléka Tartalékok állománya összesen

Tárgyidőszaki nyitó állomány 1 a

103

Tárgyidőszaki növekedés 2 b

Nagyságrend: ezer forint Tárgyidőszaki Tárgyidőszaki Mód csökkenés záró állomány 3 4 5 c d z

71EE Taglétszám alakulása

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

Tárgyidőszaki Mód adatok (fő) 1 a

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012

71EE1 71EE2 71EE21 71EE22 71EE23 71EE24 71EE25 71EE26 71EE27 71EE3 71EE31 71EE32

Időszaki nyitó taglétszám Időszak alatti változás Új belépő Átlépő más pénztárból Átlépő más pénztárba Elhalálozott Kilépő Tagdíj nemfizetés miatt kizárt Egyéb megszűnés Időszaki záró taglétszám Ebből: tagdíjfizetést szüneteltetők száma tagdíjat nem fizetők száma

104

2 z

71EJ Statisztikai adatok Nagyságrend: ezer forint Állományi adatok Mód Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001

71EJ1

Egészségpénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya összesen

002

71EJ11

30 napon belül lejáró, pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya

003

71EJ12

31-90 nap között esedékes pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya

004

71EJ13

91 napon túl esedékes pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya

005

71EJ2

Egyéb nem egészségpénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya összesen

006

71EJ21

30 napon belül lejáró, pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya

007

71EJ22

31-90 nap között esedékes pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya

008

71EJ23

009

71EJ3

010 011

71EJ4 71EJ41

012

71EJ42

013 014

71EJ5 71EJ51

015

71EJ6

91 napon túl esedékes pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya Tagok által igénybe vett jogosulatlan szolgáltatások állománya összesen Egészségpénztári kártyák száma (db) Ebből: tagi kártyák száma (db) társkártyák száma (db) Egészségpénztári szolgáltatók száma (db) Ebből: kártyaelfogadó helyek száma (db) Az Öpt. 51. § (5) bekezdése alapján két évre lekötött összegek állománya

105

1 a

2 z

71EH Egészségpénztár szolgáltatási adatai Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

001 002

71EH1 71EH11

003

71EH1101

004

71EH1102

005

71EH1103

006

71EH1104

007

71EH11041

008

009

010 011

012 013 014 015 016

Megnevezés

Egészségpénztári szolgáltatások összesen Kiegészítő egészségbiztosítási szolgáltatások ebből: társadalombiztosítási ellátás keretében igénybe vehető egészségügyi szolgáltatások kiegészítése, helyettesítése otthoni gondozás támogatása gyógytorna, gyógymasszázs és fizioterápiás kezelés igénybevételének támogatása látássérült személyek életvitelét elősegítő szolgáltatás

71EH1104-ből: vak személy részére vásárolt speciális könyvek vételárának támogatása 71EH1104-ből: vakvezető kutyával 71EH11042 összefüggésben felmerült költségek támogatása megváltozott egészségi állapotú személyek életvitelét megkönnyítő speciális eszközök 71EH1105 vételárának, valamint lakókörnyezetük szükségleteihez igazodó átalakításának költségtámogatása szenvedélybetegségekről való leszoktatásra 71EH1106 irányuló kezelések egészségpénztár egészségügyi célú 71EH1107 önsegélyező feladatának ellátása körében nyújtott szolgáltatás ebből: gyógyszer vételárának kiegészítő önsegélyező 71EH11071 szolgáltatási körbe tartozó támogatása

gyógyászati segédeszköz vételárának 71EH11072 kiegészítő önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó támogatása kieső jövedelem teljes vagy részleges pótlása 71EH11073 betegség miatti keresőképtelenség esetén 71EH11074 hátramaradottak segélyezése halál esetén OÉTI által nyilvántartásba vett, gluténmentes 71EH1108 speciális élelmiszerek vásárlásának támogatása

017

71EH1109

szolgáltatást finanszírozó egészségbiztosítások (betegség biztosítások) díjának fizetése

018 019 020 021 022 023

71EH1110 71EH12 71EH121 71EH122 71EH123 71EH124

Egyéb Életmódjavító egészségpénztári szolgáltatások természetgyógyászati szolgáltatások sporteszközök vásárlásának támogatása gyógyteák, fog- és szájápolók vételárának támogatása Egyéb

106

Szolgáltatási kiadás (eFt)

Szolgáltatás esetszáma (db)

Mód

1 a

2 b

3 z

71EPPA1 Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok I.

001

71EPPA11

002

71EPPA12

TÁRGYIDŐSZAKBAN NYILVÁNTARTÁSBA VETT PANASZÜGYEK SZÁMA ÖSSZESEN PERESÍTETT PANASZÜGYEKRE VONATKOZÓ ADATOK

003

71EPPA121

Folyamatban lévő peresített panaszügyek száma az időszak végén

004

71EPPA122

005 006

71EPPA1221 71EPPA1222

007

71EPPA123

008 009

71EPPA1231 71EPPA1232







1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 f

7 g

8 h

9 i

10 j

Tárgyidőszakban a panaszos javára lezárt peresített panaszügyek száma Részben megalapozott panaszügy Megalapozott panaszügy Tárgyidőszakban az intézmény javára lezárt peresített panaszügyek száma Részben megalapozott panaszügy Elutasított panaszügy Jelmagyarázat Tilos

107

Összesen

Adóigazolások

Megnevezés


Sorkód


Sorszám



Mód

11 k

12 z

71EPPA2 Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok II.

Sorszám

Sorkód

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010

71EPPA21 71EPPA212 71EPPA21201 71EPPA21202 71EPPA21203 71EPPA21204 71EPPA21205 71EPPA21206 71EPPA21207 71EPPA21208

011

71EPPA21209

012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030

71EPPA21210 71EPPA213 71EPPA2131 71EPPA2132 71EPPA214 71EPPA2141 71EPPA2142 71EPPA2143 71EPPA22 71EPPA221 71EPPA222 71EPPA22101 71EPPA22102 71EPPA22103 71EPPA22104 71EPPA22105 71EPPA22106 71EPPA22107 71EPPA22108

031

71EPPA22109

032 033

71EPPA22110 71EPPA23

034

71EPPA231

035 036

71EPPA232 71EPPA2331

037

71EPPA2332

038

71EPPA2333

039

71EPPA2334

Megnevezés TÁRGYIDŐSZAKBAN LEZÁRT PANASZÜGYEK SZÁMA ÖSSZESEN A panasz típusa szerint Tagsági jogviszony létrejötte (tagszervezői panaszok nélkül) Tagszervezői tevékenység Egyéni számla értesítő Adóigazolások Tagdíjelszámolások (bevallás, befizetés, korrekció, munkáltatói adatszolgáltatás) Hozamok (elszámoló egység árfolyama) Szolgáltatások (elszámolás, kifizetés) Egyéb jogcímen történő tagsági jogviszony megszűnések Tájékoztatás tagok, munkáltatók részére (a tagsági jogviszony fennállása alatt, az előbb nevesített jogcímeken kívül) Egyéb (az előzőekben nevesítetteken kívüli ügyek) Panaszkezelés időtartama szerint A jogszabályban meghatározott határidőn belü A jogszabályban meghatározott határidőn tú Panaszügyek megalapozottsága szerint Elutasított panaszügy Részben megalapozott panaszügy Megalapozott panaszügy FOLYAMATBAN LÉVŐ PANASZÜGYEK SZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN Összesen A panasz típusa szerint Tagsági jogviszony létrejötte (tagszervezői panaszok nélkül) Tagszervezői tevékenység Egyéni számla értesítő Adóigazolások Tagdíjelszámolások (bevallás, befizetés, korrekció, munkáltatói adatszolgáltatás) Hozamok (elszámoló egység árfolyama) Szolgáltatások (elszámolás, kifizetés) Egyéb jogcímen történő tagsági jogviszony megszűnések Tájékoztatás tagok, munkáltatók részére (a tagsági jogviszony fennállása alatt, az előbb nevesített jogcímeken kívül) Egyéb (az előzőekben nevesítetteken kívüli ügyek) EGYÉB TÁJÉKOZTATÓ ADATOK Panaszügyekkel, panaszkezeléssel foglalkozó személyek száma (fő) Panaszügyek rendezése miatt kifizetett kártérítés összege (ezer Ft) Pénzügyi Békéltető Testület elé került panaszügyek száma Pénzügyi békéltető testületi eljárásban az intézmény által tett alávetési nyilatkozatok száma a tárgyidőszakban Az intézmény által végrehajtott pénzügyi békéltető testületi döntések száma a tárgyidőszakban Pénzügyi Békéltető Testület elé vitt ügyekben az intézmény és a panaszos között létrejött egyezségek száma a tárgyidőszakban Jelmagyarázat Tilos

108

Adat 1 a

Mód 2 z

71EPM Pénzmosással és terrorizmus finanszírozásával kapcsolatos adatok Tárgyidőszak Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002 003 004 005 006 007 008

71EPM01 71EPM011 71EPM012 71EPM02 71EPM021 71EPM022 71EPM0221 71EPM023

Nem teljes körűen átvilágított ügyfél ebből: ügyfélkövetelés ebből: ügyfél kötelezettség Összes ügyfél-átvilágítás Egyszerűsített ügyfél átvilágítás Fokozott ügyfél átvilágítás ebből: kiemelt közszereplő (PEP) ügyfél átvilágítása Normál ügyfél átvilágítás Üzleti kapcsolat létesítésekor vagy az első szolgáltatás nyújtása előtt történt átvilágítás Hárommillió-hatszázezer forintot elérő vagy meghaladó összegű tranzakció miatti átvilágítás Több, egymással ténylegesen összefüggő, hárommillióhatszázezer forintot meghaladó összegű tranzakció miatti átvilágítás Korábban rögzített ügyféladatok valódiságával kapcsolatos kétség felmerülése miatti átvilágítás

009

71EPM031

010

71EPM032

011

71EPM033

012

71EPM034

013

71EPM035


014 015 016

71EPM036 71EPM041 71EPM042

022

71EPM044

023 024

71EPM05 71EPM06

Tagszervező által vézett átvilágítás Saját bejelentések Bejelentésekből a devizában lebonyolított ügyletek Bejelentésekből: 1. legnagyobb összegű bejelentés 2. legnagyobb összegű bejelentés 3. legnagyobb összegű bejelentés 4. legnagyobb összegű bejelentés 5. legnagyobb összegű bejelentés Bejelentésekből tagszervező által végzett tranzakciók bejelentése Bejelentésekből felfüggesztett tranzakciók Bíróság által pénzmosás miatt zárolt követelések

025

71EPM07


026 027

71EPM08 71EPM09

Terrorista lista alapján zárolt követelések Megbízás elmaradása miatti adatközlésre kötelezés

017

71EPM0431

018 019 020 021

71EPM0432 71EPM0433 71EPM0434 71EPM0435


109

Darabszám

Összeg

1 a

2 b

Nagyságrend: ezer forint Halmozott (naptári év elejétől kumulált) Mód Darabszám Összeg 3 c

4 d

3 z

73EME Mérleg - Eszközök

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

010 011 012 013 014 015

ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN A) Befektetett eszközök I. Immateriális javak 1. Vagyoni értékű jogok 2. Szellemi termékek 3. Immateriális javakra adott előlegek II. Tárgyi eszközök 1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű 73EME1121 jogok 2. Gépek berendezések, felszerelések, 73EME1122 járművek 73EME1123 3. Beruházások, felújítások 73EME1124 4. Beruházásra adott előlegek 73EME113 III. Befektetett pénzügyi eszközök 73EME1131 1. Egyéb tartós részesedések 73EME1132 2. Egyéb tartósan adott kölcsön 73EME11321 a) Munkavállalók részére nyújtott kölcsön

016

73EME11322 b) Hosszú lejáratú bankbetétek

017

73EME1133

018

73EME114

019 020 021 022

73EME12 73EME121 73EME122 73EME1221

023

73EME1222

024 025 026

73EME1223 73EME123 73EME1231

027

73EME1232

028 029 030 031 032 033 034

73EME124 73EME1241 73EME1242 73EME1243 73EME1244 73EME1245 73EME125

001 002 003 004 005 006 007 008 009



1 a

2 b

73EME1 73EME11 73EME111 73EME1111 73EME1112 73EME1113 73EME112

3. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök B) Forgóeszközök I. Készletek II.Követelések 1. Tagdíjkövetelések 2. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 3. Egyéb követelések III. Értékpapírok 1. Egyéb részesedések 2. Forgatási célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. Pénzeszközök 1. Pénztárak 2. Pénztári elszámolási számla 3. Elkülönített betétszámla 4. Rövid lejáratú bankbetétek 5. Devizaszámla V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások 110

Előző évi felülvizsgált beszámoló záró adatai 3 c

Tárgyévi beszámoló záró adatai 4 d

Nagyságrend: ezer forint Tárgyévi Megállapított felülvizsgált eltérések Mód beszámoló (+/-) záró adatai 5 6 7 e f z

73EMF Mérleg - Források

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001

73EMF1

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN

002 003 004 005 006

73EMF11 73EMF111 73EMF1111 73EMF1112 73EMF1113

D) Saját tőke I. Induló tőke 1. Fedezeti alap induló tőkéje 2. Működési alap induló tőkéje 3. Likviditási alap induló tőkéje

007

73EMF112

II. Be nem fizetett alapítói támogatás (-)

008 009 010 011 012 013 014 015

73EMF113 73EMF1131 73EMF1132 73EMF1133 73EMF12 73EMF121 73EMF1211 73EMF1212

016

73EMF1213

III. Tőkeváltozások 1. Fedezeti alap tőkeváltozása 2. Működési alap tőkeváltozása 3. Likviditási alap tőkeváltozása E) Tartalékok I. Fedezeti alap tartaléka 1. Egyéni számlák befektetett tartaléka 2. Egyéni számlák szabad tartaléka 3. Szolgáltatási számlák befektetett tartaléka

017

73EMF1214

4. Szolgáltatási számlák szabad tartaléka

018 019 020 021 022 023 024 025 026 027

73EMF1215 73EMF122 73EMF1221 73EMF1222 73EMF123 73EMF1231 73EMF1232 73EMF13 73EMF131 73EMF1311

028

73EMF1312

029 030

73EMF1313 73EMF1314

5. Közösségi szolgáltatások tartaléka II. Működési alap tartaléka 1. Befektetett működési tartalék 2. Likvid működési tartalék III. Likviditási alap tartaléka 1. Befektetett likviditási tartalék 2. Szabad likviditási tartalék F) Kötelezettségek I. Rövid lejáratú kötelezettségek 1. Tagokkal szembeni kötelezettségek 2. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 3. Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök 4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

031

73EMF132

II. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások



1 a

2 b

111

Előző évi Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró beszámoló záró adatai adatai 3 4 c d

Nagyságrend: ezer forint Tárgyévi Megállapított felülvizsgált eltérések Mód beszámoló záró (+/-) adatai 5 6 7 e f z

73EA Eredménykimutatás - Fedezeti alap Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

001 002

Sorkód

73EA01 73EA02

003

73EA03

004 005

73EA04 73EA05

006

73EA06

Megnevezés



1 a

2 b

Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás Tagdíjbevételek összesen (73EA01+73EA02) Tagok egyéb befizetései Támogatóktól befolyó összeg Pénztári befizetések összesen (73EA03+73EA04+73EA05) Belépő tagok áthozott egyéni fedezet Tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg Eszközök értékesítéséből származó bevétel Pénzügyi műveletek bevétele Átcsoportosítás likviditási alapból Átcsoportosítás működési alapból Különféle bevételek (73EA07+73EA08+73EA09+73EA10+73E A11+ 73EA12) Fedezeti alap bevételei összesen (73EA06+73EA13) Szolgáltatások kiadásai Tagoknak visszatérítet összeg Pénzügyi műveletek ráfordításai Fedezeti alapot terhelő jogosulatlan kifizetések

007

73EA07

008

73EA08

009

73EA09

010 011 012

73EA10 73EA11 73EA12

013

73EA13

014

73EA14

015 016 017

73EA15 73EA16 73EA17

018

73EA18

019

73EA19

Tagdíjat nem fizető tag egyéni számlájáról a működési alapba átcsoportosított összeg

020

73EA20

Tagdíjat nem fizető tag egyéni számlájáról a likviditási alapba átcsoportosított összeg

021

73EA21

022

73EA22

Fedezeti alap kiadásai (73EA15+73EA16+73EA17+73EA18+73E A19+73EA20) Fedezeti alap tárgyévi eredménye (73EA14-73EA21)

112


Megállapított eltérések (+/-) 5 e

Tárgyévi felülvizsgált Mód beszámoló záró adatai 6 7 f z

73EB Eredménykimutatás - Működési alap

Sorszám

Sorkód

001 002

73EB01 73EB02

003

73EB03

004 005

73EB04 73EB05

006

73EB06

007

73EB07

008

73EB071

009

73EB08

010

73EB081

011

73EB09

012

73EB10

013

73EB101

014

73EB11

015

73EB12

016

73EB13

017

73EB17

018

73EB171

019 020 021 022 023 024 025 026 027

73EB18 73EB19 73EB20 73EB21 73EB22 73EB23 73EB24 73EB25 73EB26

028

73EB27

029

73EB28

030 031

73EB29 73EB30

032

73EB31

Megnevezés



1 a

2 b

Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói tagdíj hozzájárulás Tagdíjbevételek összesen (73EB01+73EB02) Tagok egyéb befizetései Támogatóktól befolyó összeg Pénztári befizetések összesen (73EB03+73EB04+73EB05) Eszközök értékesítéséből származó bevétel ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele Egyéb bevétel ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele Kiegészítő vállalkozási tevékenységként nyújtott szolgáltatások ellenértéke Pénzügyi műveletek bevétele ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele Átcsoportosítás likviditási alapból Átcsoportosítás fedezeti alapból a tagdíjat nem fizető tag egyéni számlájáról Működési és kiegészítő vállalkozás tevékenység különféle bevételei (73EB07+73EB08+73EB09+73EB10+73EB11+ 73EB12) Működési alap bevételei összesen (73EB06+73EB13) ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele (73EB071+73EB81+73EB09+73EB101) Anyagjellegű kiadások Személyi jellegű kiadások Kisértékű tárgyi eszközök beszerzése Egyéb kiadások Pénzügyi műveletek ráfordításai Felügyelettel kapcsolatos befizetések Beruházások, felújítások Átcsoportosítás likviditási alapba Átcsoportosítás fedezeti alapba Működési alap kiadásai (73EB18+...+73EB26) ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység kiadásai Adózás előtti eredmény (73EB17-73EB27) Adófizetési kötelezettség (-) Működési alap tárgyévi adózott eredménye (73EB29-73EB30)

113



Nagyságrend: ezer forint Tárgyévi Megállapított felülvizsgált eltérések Mód beszámoló (+/-) záró adatai 5 6 7 e f z

73EC Eredménykimutatás - Kiegészítő vállalkozási tevékenység

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001

73EC1

Működési alap bevételeiből a kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele

002

73EC2

Működési alap kiadásaiból a kiegészítő vállalkozási tevékenység kiadása

003

73EC3

Kiegészítő vállalkozási tevékenység adózás előtti eredménye (73EC1-73EC2)



1 a

2 b

114



Nagyságrend: ezer forint Tárgyévi Megállapított felülvizsgált Mód eltérések (+/-) beszámoló záró adatai 5 6 7 e f z

73ED Eredménykimutatás - Likviditási alap

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002

73ED01 73ED02

Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás

003

73ED03

Tagdíjbevételek összesen (73ED01+73ED02)

004 005

73ED04 73ED05

006

73ED06

Tagok egyéb befizetései Támogatóktól befolyó összeg Pénztári befizetések összesen (73ED03+73ED04+73ED05)

007

73ED07

Eszközök értékesítéséből származó bevétel

008 009 010 011

73ED08 73ED09 73ED10 73ED11

012

73ED12

013

73ED13

014

73ED14

015 016 017

73ED15 73ED16 73ED17

018

73ED18

019

73ED19

Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevétele Átcsoportosítás működési alapból Visszapótlás fedezeti alapból Átcsoportosítás a fedezeti alapból a tagdíjat nem fizető tag egyéni számlájáról Különféle bevételek (73ED07+73ED08+73ED09+73ED10+ 73ED11+73ED12) Likviditási alap bevételei összesen (73ED06+73ED13) Pénzügyi műveletek ráfordításai Átcsoportosítás fedezeti alapba Átcsoportosítás működési alapba Likviditási alap kiadásai (73ED15+73ED16+73ED17) Likviditási alap tárgyévi eredménye (73ED1473ED18)



1 a

2 b

115

Előző évi Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró beszámoló záró adatai adatai 3 c

4 d

Nagyságrend: ezer forint Tárgyévi Megállapított felülvizsgált Mód eltérések beszámoló záró (+/-) adatai 5 e

6 f

7 z

73EE Eredménykimutatás - Alapok együttesen

Sorszám

001

Sorkód

73EE1

Megnevezés



1 a

2 b

Tagdíjbevételek (73EA03+73EB03+73ED03)

002

73EE2

003

73EE3

Különféle bevételek (73EA04+73EA05+73EA013+73EB04+ 73EB05+73EB13+73ED04+73ED05+73ED0 13) Alapok bevételei (73EE1+73EE2)

004

73EE4

Alapok kiadásai (73EA21+73EB27+73ED18)

005

73EE5

Alapok tárgyévi eredménye (73EE3-73EE4)

116



Nagyságrend: ezer forint Tárgyévi Megállapított felülvizsgált Mód eltérések beszámoló (+/-) záró adatai 5 6 7 e f z

73EFA Fedezeti alap Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013

73EFA1 73EFA101 73EFA102 73EFA103 73EFA104 73EFA105 73EFA106 73EFA107 73EFA108 73EFA109 73EFA110 73EFA111 73EFA112

014

73EFA113

015

73EFA114

016

73EFA115

017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029

73EFA2 73EFA201 73EFA202 73EFA203 73EFA204 73EFA205 73EFA206 73EFA207 73EFA208 73EFA209 73EFA210 73EFA211 73EFA212

030

73EFA213

031

73EFA214

032

73EFA215

033

73EFA3

034

73EFA4

035

73EFA5

Megnevezés I. Egyéni számlák Induló tőke nyitó állománya Induló tőke tárgyévi változása Induló tőke záró állománya Tőkeváltozások nyitó állománya Tőkeváltozások tárgyévi változása Tőkeváltozások záró állománya Befektetett tartalék nyitó állománya Befektetett tartalék tárgyévi változása Befektetett tartalék záró állománya Likvid tartalék nyitó állománya Likvid tartalék tárgyévi változása Likvid tartalék záró állománya Egyéni számlák nyitó állománya (73EFA101+73EFA104+73EFA107+73EFA110) Egyéni számlák tárgyévi változása (73EFA102+73EFA105+73EFA108+73EFA111) Egyéni számlák záró állománya (73EFA103+73EFA106+73EFA109+73EFA112) II. Szolgáltatási számlák Induló tőke nyitó állománya Induló tőke tárgyévi változása Induló tőke záró állománya Tőkeváltozások nyitó állománya Tőkeváltozások tárgyévi változása Tőkeváltozások záró állománya Befektetett tartalék nyitó állománya Befektetett tartalék tárgyévi változása Befektetett tartalék záró állománya Likvid tartalék nyitó állománya Likvid tartalék tárgyévi változása Likvid tartalék záró állománya Szolgáltatási számlák nyitó állománya (73EFA201+73EFA204+73EFA207+73EFA210) Szolgáltatási számlák tárgyévi változása (73EFA202+73EFA205+73EFA208+73EFA211) Szolgáltatási számlák záró állománya (73EFA203+73EFA206+73EFA209+73EFA212) Fedezeti alap nyitó állománya (73EFA113+73EFA213) Fedezeti alap tárgyévi változása (73EFA114+73EFA214) Fedezeti alap záró állománya (73EFA115+73EFA215)

117

Összeg

Mód

1 a

2 z

73EFB Működési alap Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012

73EFB101 73EFB102 73EFB103 73EFB104 73EFB105 73EFB106 73EFB107 73EFB108 73EFB109 73EFB110 73EFB111 73EFB112

013

73EFB113

014

73EFB114

015

73EFB115

Megnevezés Induló tőke nyitó állománya Induló tőke tárgyévi változása Induló tőke záró állománya Tőkeváltozások nyitó állománya Tőkeváltozások tárgyévi változása Tőkeváltozások záró állománya Befektetett tartalék nyitó állománya Befektetett tartalék tárgyévi változása Befektetett tartalék záró állománya Likvid tartalék nyitó állománya Likvid tartalék tárgyévi változása Likvid tartalék záró állománya Működési alap nyitó állománya (73EFB101+73EFB104+73EFB107+73EFB110) Működési alap tárgyévi változása (73EFB102+73EFB105+73EFB108+73EFB111) Működési alap záró állománya (73EFB103+73EFB106+73EFB109+73EFB112)

118

Összeg

Mód

1 a

2 z

73EFC Likviditási alap Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012

73EFC101 73EFC102 73EFC103 73EFC104 73EFC105 73EFC106 73EFC107 73EFC108 73EFC109 73EFC110 73EFC111 73EFC112

Induló tőke nyitó állománya Induló tőke tárgyévi változása Induló tőke záró állománya Tőkeváltozások nyitó állománya Tőkeváltozások tárgyévi változása Tőkeváltozások záró állománya Befektetett tartalék nyitó állománya Befektetett tartalék tárgyévi változása Befektetett tartalék záró állománya Likvid tartalék nyitó állománya Likvid tartalék tárgyévi változása Likvid tartalék záró állománya Likviditási alap nyitó állománya (73EFC101+73EFC104+73EFC107+73EFC110)

013

73EFC113

014

73EFC114

Likviditási alap tárgyévi változása (73EFC102+73EFC105+73EFC108+73EFC111)

015

73EFC115

Likviditási alap záró állománya (73EFC103+73EFC106+73EFC109+73EFC112)

119

Összeg

Mód

1 a

2 z

73EFD Alapok állományának alakulása Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

001 002 003 004 005 006

Sorkód

73EFD1 73EFD11 73EFD12 73EFD2 73EFD3 73EFD4

Megnevezés

Nyitó állomány

Tárgyévi növekedés

Tárgyévi csökkenés

Záró állomány

Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 z

Fedezeti alap Egyéni számlák Szolgáltatási számlák Működési alap Likviditási alap Alapok állománya összesen

120

73EH Az egészségpénztár szolgáltatási adatai Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001

73EH1

Egészségpénztári szolgáltatások összesen

002

73EH11

Kiegészítő egészségbiztosítási szolgáltatások

003

73EH1101

ebből: társadalombiztosítási ellátás keretében igénybe vehető egészségügyi szolgáltatások kiegészítése, helyettesítése

004

73EH1102

005

73EH1103

006

73EH1104

007

73EH11041

ebből: vak személy részére vásárolt speciális könyvek vételárának támogatása

008

73EH11042

vakvezető kutyával összefüggésben felmerült költségek támogatása

009

73EH1105

megváltozott egészségi állapotú személyek életvitelét megkönnyítő speciális eszközök vételárának, valamint lakókörnyezetük szükségleteihez igazodó átalakításának költségtámogatása

010

73EH1106

011

73EH1107

012

73EH11071

013

73EH11072

014

73EH11073

015

73EH11074

016

73EH1108

017

73EH1109

018

73EH1110

019

73EH12

020

73EH121

ebből: természetgyógyászati szolgáltatások

021

73EH122

022

73EH123

023

73EH124

sporteszközök vásárlásának támogatása gyógyteák, fog- és szájápolók vételárának támogatása Egyéb

otthoni gondozás támogatása gyógytorna, gyógymasszázs és fizioterápiás kezelés igénybevételének támogatása látássérült személyek életvitelét elősegítő szolgáltatás

szenvedélybetegségekről való leszoktatásra irányuló kezelések egészségpénztár egészségügyi célú önsegélyező feladatának ellátása körében nyújtott szolgáltatás ebből: gyógyszer vételárának kiegészítő önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó támogatása gyógyászati segédeszköz vételárának kiegészítő önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó támogatása kieső jövedelem teljes vagy részleges pótlása betegség miatti keresőképtelenség esetén hátramaradottak segélyezése halál esetén OÉTI által nyilvántartásba vett, gluténmentes speciális élelmiszerek vásárlásának támogatása szolgáltatást finanszírozó egészségbiztosítások (betegség biztosítások) díjának fizetése Egyéb Életmódjavító egészségpénztári szolgáltatások

121


Szolgáltatás esetszáma (db)

Mód

1 a

2 b

3 z

71SA Pénzforgalmi jelentés - Bevételek Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

001

71SA1

002 003 004 005 006

71SA101 71SA102 71SA103 71SA104 71SA105

007

71SA106

008

71SA107

009

71SA108

010

71SA109

011

71SA110

012 013

71SA111 71SA1111

014

71SA1112

015 016

71SA1113 71SA1114

017

71SA2

018 019 020

71SA3 71SA4 71SA401

021

71SA402

022

71SA5

023 024

71SA6 71SA601

025

71SA602

026

71SA603

027

71SA7

028

71SA8

029

71SA9

Megnevezés XI. Pénztári bevételek összesen (71SA101+71SA102+71SA103+71SA104+ 71SA105+71SA106+71SA107+71SA108+ 71SA109+71SA110+71SA111) Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói tagdíj hozzájárulás Tagok egyéb befizetései Támogatóktól befolyt összeg Belépő tagok által hozott egyéni fedezet A tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg Egyéb bevételek Tagi visszafizetés jogosulatlan szolgáltatás igénybe vétele miatt Immateriális javak, tárgyi eszközök, készletek értékesítésének bevétele Kiegészítő vállalkozási tevékenységként végzett szolgáltatások ellenértéke Pénzügyi műveletek bevétele Kapott kamatok és kamat jellegű bevételek Értékpapírok, részesedések eladásának, beváltásának árfolyamnyeresége Kapott osztalékok Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Értékpapírok, részesedések eladási árában megtérülő könyv szerinti érték Hitel, kölcsön összegének igénybevétele Passzív pénzügyi elszámolások ebből: Tisztázatlan bevételek Vagyonkezeléshez kapcsolódó elszámolások Pénzforgalmi bevételek összesen (71SA1+71SA2+71SA3+71SA4) Alapok közötti átcsoportosítás Közgyűlési döntés alapján Nem fizető tagok hozamából történő levonások miatt Egyéb Tárgyidőszaki bevételek összesen (71SA5+71SA6) Az év első napjától a tárgyidőszakot megelőző időszak végéig elszámolt halmozott bevételek összesen Az év első napjától a tárgyidőszak záró napjáig elszámolt halmozott bevételek összesen (71SA7+71SA8) Jelmagyarázat Tilos

122

Fedezeti alap

Működési alap

1 a

2 b

Likviditási alap Összesen Mód 3 c

4 d

5 z

71SB Pénzforgalmi jelentés - Kiadások Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

Megnevezés

011

71SB10121

PÉNZTÁRI KIADÁSOK ÖSSZESEN (71SB101+71SB102+71SB103) Fedezeti tartalékot érintő kifizetések Teljesített (vásárolt) pénztári szolgáltatások Egyéni számlák terhére teljesített kiadások Eseti szolgáltatások kiadásai Rendszeres (járadékjellegű) kifizetések Közösségi szolgáltatások tartaléka terhére teljesített kiadások Eseti szolgáltatások kiadásai Rendszeres (járadékjellegű) kifizetések Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérített összeg Más pénztárba átlépő tag által elvitt fedezet

012

71SB10122


013 014 015 016

71SB10123 71SB10124 71SB1013 71SB10131

017

71SB10132

018 019 020 021

71SB10133 71SB102 71SB10201 71SB10202

Kilépés miatt Egyéb Fedezeti alapot érintő egyéb kiadások Fedezeti alapot terhelő jogosulatlan kifizetések Pénztári tagi kártya kibocsátásának egyéni számlát terhelő összege Egyéb Működési célú kifizetések, ráfordítások Anyagköltség Pénztári alkalmazottak munkabére és közterhei

022

71SB10203

Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja és közterhei

023

71SB10204

024

71SB10205

Tagszervezéssel kapcsolatos költségek Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezeteknek fizetett díjak Könyvvizsgálat díja Felügyeleti díj Kis értékű eszközök beszerzése Pénzügyi szolgáltatások díja Kommunikációs költségek Informatikai szolgáltatások díja Kártyarendszer díja Egyéb (külön soron nem nevesített) működési költségek, ráfordítások Kiegészítő vállalkozási tevékenység kiadásai és ráfordításai összesen Hitel- és kölcsöntörlesztés Pénzügyi műveletek ráfordításai Fizetett kamatok Értékpapírok részesedések eladásának, beváltásának árfolyamvesztesége Befektetések vagyonarányos költségei Vagyonkezelői díjak Letétkezelés díjai Vagyonarányos egyéb költségek Pénzügyi műveletek egyéb kiadásai Tőkekiadások Beruházások Felújítások Értékpapírok, részesedések vásárlása Aktív pénzügyi elszámolások ebből: Téves kifizetések Vagyonkezeléshez kapcsolódó elszámolások Pénzforgalmi kiadások (71SB1+71SB2) Alapok közötti átcsoportosítás Közgyűlési döntés alapján Nem fizető tagok hozamából történő levonások miatt

001

71SB1

002 003 004 005 006

71SB101 71SB1011 71SB10111 71SB101111 71SB101112

007

71SB10112

008 009

71SB101121 71SB101122

010

71SB1012

025

71SB10206

026 027 028 029 030 031 032

71SB10207 71SB10208 71SB10209 71SB10210 71SB10211 71SB10212 71SB10213

033

71SB10214

034

71SB10215

035 036 037

71SB10216 71SB103 71SB10301

038

71SB10302

039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049

71SB10303 71SB103031 71SB103032 71SB103033 71SB10304 71SB10305 71SB103051 71SB103052 71SB103053 71SB2 71SB201

050

71SB202

051 052 053

71SB3 71SB4 71SB401

054

71SB402

055

71SB5

Tárgynegyedévi kiadások összesen Tárgyidőszaki kiadások összesen (71SB3+71SB4)

056

71SB6

Az év első napjától a tárgyidőszakot megelőző időszak végéig elszámolt halmozott kiadások összesen

057

71SB7

Tárgyévi halmozott kiadások összesen Az év első napjától a tárgyidőszak záró napjáig elszámolt halmozott kiadások összesen (71SB5+71SB6) Jelmagyarázat Tilos

123

Fedezeti alap

Működési alap

1 a

2 b

Likviditási alap Összesen Mód 3 c

4 d

5 z

71SC Pénzforgalmi jelentés - a pénzforgalom egyeztetése Nagyságrend: ezer forint Előző időszak Tárgyidőszak Mód Sorszám

Sorkód

001 002 003

71SC01 71SC02 71SC03

004

71SC04

Megnevezés Nyitó pénzkészlet Pénzforgalmi bevételek Pénzforgalmi kiadások Záró pénzkészlet (hosszúlejáratú bankbetétek és a 33-34. számlacsoportban kimutatott pénzeszközök)

124

1 a

2 b

3 z

71SDAA Pénztári portfólió állománya a tárgyidőszak záró napján (nyilvántartási értéken) Nagyságrend: ezer forint Fedezeti alap Működési alap Likviditási alap Sorszám

Sorkód

Megnevezés

1 a

001 002 003 004 005

71SDAA1 71SDAA11 71SDAA111 71SDAA112 71SDAA113

Portfólió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla Befektetési számla

006

71SDAA114


007

71SDAA12

008

71SDAA121

009

71SDAA12101 Magyar állampapír

010

Értékpapír, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető 71SDAA12102 kezességet vállal (ideértve a jegybank által kibocsátott értékpapírt)

011

71SDAA12103 Külföldi állampapír

012

71SDAA12104

013

71SDAA12105

014

71SDAA12106

015

71SDAA12107

016

71SDAA12108

017

71SDAA12109

018

71SDAA12110

019

71SDAA122

Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények)

Értékpapír, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal (ideértve a jegybank által kibocsátott értékpapírt) Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet - a hitelintézet kivételével - által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet a hitelintézet kivételével - által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény és egyéb értékpapír Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény és egyéb értékpapír Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Részvények

125

2 b

3 c

Összesen

Mód

4 d

5 z

71SDAA Pénztári portfólió állománya a tárgyidőszak záró napján (nyilvántartási értéken) Nagyságrend: ezer forint Fedezeti alap Működési alap Likviditási alap Sorszám

Sorkód

Megnevezés

1 a

A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, Magyarországon forgalomba hozott részvény Tőzsdére vagy más elismert értékpapír piacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az ingatlanbefektetési alapot Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az ingatlanbefektetési alapot

020

71SDAA12201

021

71SDAA12202

022

71SDAA123

023

71SDAA12301

024

71SDAA12302

025

71SDAA12303 Egyéb kollektív befektetési értékpapír

026

71SDAA124

027 028 029 030 031 032 033 034 035

Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel71SDAA12401 intézet által kibocsátott jelzáloglevél Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által 71SDAA12402 kibocsátott jelzáloglevél 71SDAA13 Határidős ügyletek 71SDAA14 Opciós ügyletek 71SDAA15 Repó ügyletek 71SDAA16 Ingatlan 71SDAA17 Kockázati tőkealap-jegy Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott 71SDAA18 piacon jegyzett értékpapír 71SDAA19 Egyéb befektetések, részesedések

126

2 b

3 c

Összesen

Mód

4 d

5 z

71SDB Alapok tartaléka állományának alakulása

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002 003 004 005

71SDB1 71SDB11 71SDB12 71SDB2 71SDB3

Fedezeti alap tartaléka Egyéni számlák tartaléka Közösségi számlák tartaléka Működési alap tartaléka Likviditási alap tartaléka

006

71SDB4

Tartalékok állománya összesen

Tárgyidőszaki nyitó állomány 1 a


127

Tárgyidőszaki növekedés 2 b

Tárgyidőszaki csökkenés 3 c

Nagyságrend: ezer forint Tárgyidőszaki Mód záró állomány 4 5 d z

71SE Taglétszám alakulása

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001

71SE1

Időszaki nyitó taglétszám

002

71SE2

Időszak alatti változás

003

71SE21

Új belépő

004

71SE22

Átlépő más pénztárból

005

71SE23

Átlépő más pénztárba

006

71SE24

Elhalálozott

007

71SE25

Kilépő

008

71SE26

Tagdíj nemfizetés miatt kizárt

009

71SE27

Egyéb megszűnés

010

71SE3

Időszaki záró taglétszám

011

71SE31

Ebből: tagdíjfizetést szüneteltetők száma

012

71SE32

Tagdíjat nem fizetők száma

128

Tárgyidőszaki adatok (fő)

Mód

1 a

2 z

71SJ Statisztikai adatok Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

001

71SJ1

002

71SJ11

003

71SJ12

004

71SJ13

005

71SJ2

006

71SJ21

007

71SJ22

008

71SJ23

009

71SJ3

010 011 012 013 014

71SJ4 71SJ41 71SJ42 71SJ5 71SJ51

015

71SJ6

Megnevezés Önsegélyező pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya összesen 30 napon belül lejáró, pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya 31-90 nap között esedékes pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya 91 napon túl esedékes pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya Egyéb nem önsegélyező pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya összesen 30 napon belül lejáró, pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya 31-90 nap között esedékes pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya 91 napon túl esedékes pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya Tagok által igénybe vett jogosulatlan szolgáltatások állománya összesen Önsegélyező pénztári kártyák száma (db) Ebből: tagi kártyák száma (db) társkártyák száma (db) Önsegélyező pénztári szolgáltatók száma (db) Ebből: kártyaelfogadó helyek száma (db) Az Öpt. 51. § (5) bekezdése alapján két évre lekötött összegek állománya

129

Állományi adatok

Mód

1 a

2 z

71SH Önsegélyező pénztár szolgáltatási adatai Nagyságrend: ezer forint Eseti jellegű Egyéni számláról finanszírozott Sorszám

Sorkód

Megnevezés

006

Önsegélyező pénztári szolgáltatások összesen Kiegészítő önsegélyező szolgáltatások gyermekekkel kapcsolatos ellátások gyermek születéséhez kapcsolódó 71SH11011 ellátások nevelésiév-kezdési, tanévkezdési 71SH11012 (beiskolázási támogatás) 71SH1102 munkanélküliségi ellátások

007

71SH1103

008

71SH1104

009

71SH1105

001 002 003 004 005

Rendszeres (járulékjellegű) Közösségi szolgáltatás


Szolgáltatás esetszám (db)

Csatlakozott tagok száma (fő)





1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 f

7 g

8 h

9 i

71SH1

71SH1106

011

71SH1107

012

71SH1108

013

71SH1109

014

71SH1010

015

71SH1011

016

71SH1012

017 018 019

71SH1013 71SH1014 71SH1015

020

71SH12

021

71SH121

022

71SH122

023

71SH123

Közösségi szolgáltatás


71SH11 71SH1101

010

Egyéni számláról finanszírozott


tűz és elemi károkhoz kapcsolódó segélyek betegséghez, egészségi állapothoz kapcsolódó segélyek vak személyek részére vásárolt speciális könyvek vételárának támogatása megváltozott egészségi állapotú személyek életvitelét megkönnyítő speciális eszközök vételárának, valamint lakókörnyezetük szükségleteikhez igazodó átalakításának költségtámogatása vakvezető kutyával összefüggésben felmerült költségek támogatása gyógyszer vételárának támogatása gyógyászati segédeszköz vételárának támogatása hátramaradottak segélyezése halál esetén közüzemi díjak finanszírozásának támogatása lakáscélú devizaalapú jelzáloghitel törlesztésének támogatása otthoni gondozás idősgondozás támogatása Egyéb Életmódjavító önsegélyező pénztári szolgáltatások 71SH12-ből: gyógyteák vételárának támogatása 71SH12-ből: fog és szájápolók árának támogatása Egyéb Jelmagyarázat Tilos

130

Összesen

Csatlakozott tagok Szolgáltatási kiadás Mód száma (fő) (eFt) 10 j

11 k

12 l

71SPPA1 Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok I.

001

71SPPA11

002 003 004 005 006 007 008 009

71SPPA12 71SPPA121 71SPPA122 71SPPA1221 71SPPA1222 71SPPA123 71SPPA1231 71SPPA1232

TÁRGYIDŐSZAKBAN NYILVÁNTARTÁSBA VETT PANASZÜGYEK SZÁMA ÖSSZESEN PERESÍTETT PANASZÜGYEKRE VONATKOZÓ ADATOK Folyamatban lévő peresített panaszügyek száma az időszak végén Tárgyidőszakban a panaszos javára lezárt peresített panaszügyek száma Részben megalapozott panaszügy Megalapozott panaszügy Tárgyidőszakban az intézmény javára lezárt peresített panaszügyek száma Részben megalapozott panaszügy Elutasított panaszügy Jelmagyarázat Tilos

131







1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 f

7 g

8 h

9 i

10 j

Összesen

Adóigazolások

Megnevezés


Sorkód


Sorszám



Mód

11 k

12 z

71SPPA2 Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok II.

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002 003

71SPPA21 TÁRGYIDŐSZAKBAN LEZÁRT PANASZÜGYEK SZÁMA ÖSSZESEN 71SPPA212 A panasz típusa szerint 71SPPA21201 Tagsági jogviszony létrejötte (tagszervezői panaszok nélkül)

004

71SPPA21202


005

71SPPA21203


006

71SPPA21204

Adóigazolások

007

71SPPA21205


008

71SPPA21206


009

71SPPA21207


010

71SPPA21208


011

71SPPA21209

012

71SPPA21210

013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023

71SPPA213 71SPPA2131 71SPPA2132 71SPPA214 71SPPA2141 71SPPA2142 71SPPA2143 71SPPA22 71SPPA221 71SPPA222 71SPPA22101

024

71SPPA22102 Tagszervezői tevékenység

Tájékoztatás tagok, munkáltatók részére (a tagsági jogviszony fennállása alatt, az előbb nevesített jogcímeken kívül) Egyéb (az előzőekben nevesítetteken kívüli ügyek) Panaszkezelés időtartama szerint A jogszabályban meghatározott határidőn belül A jogszabályban meghatározott határidőn túl Panaszügyek megalapozottsága szerint Elutasított panaszügy Részben megalapozott panaszügy Megalapozott panaszügy FOLYAMATBAN LÉVŐ PANASZÜGYEK SZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN Összesen A panasz típusa szerint Tagsági jogviszony létrejötte (tagszervezői panaszok nélkül)

025

71SPPA22103 Egyéni számla értesítő

026

71SPPA22104 Adóigazolások

027

71SPPA22105 Tagdíjelszámolások (bevallás, befizetés, korrekció, munkáltatói adatszolgáltatás)

028

71SPPA22106 Hozamok (elszámoló egység árfolyama)

029

71SPPA22107 Szolgáltatások (elszámolás, kifizetés)

030

71SPPA22108 Egyéb jogcímen történő tagsági jogviszony megszűnések

031

71SPPA22109

032

71SPPA22110 Egyéb (az előzőekben nevesítetteken kívüli ügyek)

033

71SPPA23

034

71SPPA231

035 036

71SPPA232 71SPPA2331

037

71SPPA2332

038

71SPPA2333

039

71SPPA2334


EGYÉB TÁJÉKOZTATÓ ADATOK Panaszügyekkel, panaszkezeléssel foglalkozó személyek száma (fő) Panaszügyek rendezése miatt kifizetett kártérítés összege (ezer Ft) Pénzügyi Békéltető Testület elé került panaszügyek száma Pénzügyi békéltető testületi eljárásban az intézmény által tett alávetési nyilatkozatok száma a tárgyidőszakban Az intézmény által végrehajtott pénzügyi békéltető testületi döntések száma a tárgyidőszakban Pénzügyi Békéltető Testület elé vitt ügyekben az intézmény és a panaszos között létrejött egyezségek száma a tárgyidőszakban Jelmagyarázat Tilos

132

Adat 1 a

Mód 2 z

71SPM Pénzmosással és terrorizmus finanszírozásával kapcsolatos adatok Nagyságrend: ezer forint Tárgyidőszak Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002 003 004 005 006 007 008

71SPM01 71SPM011 71SPM012 71SPM02 71SPM021 71SPM022 71SPM0221 71SPM023

Nem teljes körűen átvilágított ügyfél ebből: ügyfélkövetelés ebből: ügyfél kötelezettség Összes ügyfél-átvilágítás Egyszerűsített ügyfél átvilágítás Fokozott ügyfél átvilágítás ebből: kiemelt közszereplő (PEP) ügyfél átvilágítása Normál ügyfél átvilágítás Üzleti kapcsolat létesítésekor vagy az első szolgáltatás nyújtása előtt történt átvilágítás Hárommillió-hatszázezer forintot elérő vagy meghaladó összegű tranzakció miatti átvilágítás Több, egymással ténylegesen összefüggő, hárommillióhatszázezer forintot meghaladó összegű tranzakció miatti átvilágítás Korábban rögzített ügyféladatok valódiságával kapcsolatos kétség felmerülése miatti átvilágítás

009

71SPM031

010

71SPM032

011

71SPM033

012

71SPM034

013

71SPM035


014 015 016

71SPM036 71SPM041 71SPM042

017

71SPM0431

018 019 020 021

71SPM0432 71SPM0433 71SPM0434 71SPM0435

022

71SPM044

023 024

71SPM05 71SPM06

Tagszervező által végzett átvilágítás Saját bejelentések Bejelentésekből a devizában lebonyolított ügyletek Bejelentésekből: 1. legnagyobb összegű bejelentés 2. legnagyobb összegű bejelentés 3. legnagyobb összegű bejelentés 4. legnagyobb összegű bejelentés 5. legnagyobb összegű bejelentés Bejelentésekből tagszervező által végzett tranzakciók bejelentése Bejelentésekből felfüggesztett tranzakciók Bíróság által pénzmosás miatt zárolt követelések

025

71SPM07


026 027

71SPM08 71SPM09

Terrorista lista alapján zárolt követelések Megbízás elmaradása miatti adatközlésre kötelezés Jelmagyarázat Tilos

133

Halmozott (naptári év elejétől kumulált)

Darabszám

Összeg

Darabszám

Összeg

1 a

2 b

3 c

4 d

Mód 3 z

73SME Mérleg - Eszközök

Sorszám

Sorkód

001

73SME1

002 003 004 005 006 007

73SME11 73SME111 73SME1111 73SME1112 73SME1113 73SME112

Megnevezés

010 011 012 013 014 015 016

73SME11322 b) Hosszú lejáratú bankbetétek

017

73SME1133

018

73SME114

019 020 021 022

73SME12 73SME121 73SME122 73SME1221

023

73SME1222

024 025 026

73SME1223 73SME123 73SME1231

027

73SME1232

028 029 030 031 032 033 034

73SME124 73SME1241 73SME1242 73SME1243 73SME1244 73SME1245 73SME125

009


1 a

2 b


A) Befektetett eszközök I. Immateriális javak 1. Vagyoni értékű jogok 2. Szellemi termékek 3. Immateriális javakra adott előlegek II. Tárgyi eszközök 1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni 73SME1121 értékű jogok 2. Gépek berendezések, felszerelések, 73SME1122 járművek 73SME1123 3. Beruházások, felújítások 73SME1124 4. Beruházásra adott előlegek 73SME113 III. Befektetett pénzügyi eszközök 73SME1131 1. Egyéb tartós részesedések 73SME1132 2. Egyéb tartósan adott kölcsön 73SME11321 a) Munkavállalók részére nyújtott kölcsön

008


3. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök B) Forgóeszközök I. Készletek II.Követelések 1. Tagdíjkövetelések 2. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 3. Egyéb követelések III. Értékpapírok 1. Egyéb részesedések 2. Forgatási célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. Pénzeszközök 1. Pénztárak 2. Pénztári elszámolási számla 3. Elkülönített betétszámla 4. Rövid lejáratú bankbetétek 5. Devizaszámla V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások 134


Nagyságrend: ezer forint Tárgyévi Megállapított felülvizsgált eltérések Mód beszámoló záró (+/-) adatai 5 6 7 e f z

73SMF Mérleg - Források

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015

73SMF1 73SMF11 73SMF111 73SMF1111 73SMF1112 73SMF1113 73SMF112 73SMF113 73SMF1131 73SMF1132 73SMF1133 73SMF12 73SMF121 73SMF1211 73SMF1212

016

73SMF1213

017

73SMF1214

4. Szolgáltatási számlák szabad tartaléka

018 019 020 021 022 023 024 025 026 027

73SMF1215 73SMF122 73SMF1221 73SMF1222 73SMF123 73SMF1231 73SMF1232 73SMF13 73SMF131 73SMF1311

028

73SMF1312

029 030 031

73SMF1313 73SMF1314 73SMF132

5. Közösségi szolgáltatások tartaléka II. Működési alap tartaléka 1. Befektetett működési tartalék 2. Likvid működési tartalék III. Likviditási alap tartaléka 1. Befektetett likviditási tartalék 2. Szabad likviditási tartalék F) Kötelezettségek I. Rövid lejáratú kötelezettségek 1. Tagokkal szembeni kötelezettségek 2. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 3. Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök 4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek II. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások



1 a

2 b

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN D) Saját tőke I. Induló tőke 1. Fedezeti alap induló tőkéje 2. Működési alap induló tőkéje 3. Likviditási alap induló tőkéje II. Be nem fizetett alapítói támogatás (-) III. Tőkeváltozások 1. Fedezeti alap tőkeváltozása 2. Működési alap tőkeváltozása 3. Likviditási alap tőkeváltozása E) Tartalékok I. Fedezeti alap tartaléka 1. Egyéni számlák befektetett tartaléka 2. Egyéni számlák szabad tartaléka 3. Szolgáltatási számlák befektetett tartaléka

135



Nagyságrend: ezer forint Tárgyévi Megállapított felülvizsgált Mód eltérések beszámoló (+/-) záró adatai 5 6 7 e f z

73SA Eredménykimutatás - Fedezeti alap

Sorszám

001 002

Sorkód

73SA01 73SA02

003

73SA03

004 005

73SA04 73SA05

006

73SA06

007

73SA07

008

73SA08

009

73SA09

010 011 012

73SA10 73SA11 73SA12

013

73SA13

014

73SA14

015 016 017

73SA15 73SA16 73SA17

018

73SA18

019

73SA19

020

73SA20

021

73SA21

022

73SA22

Megnevezés



1 a

2 b

Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás Tagdíjbevételek összesen (73SA01+73SA02) Tagok egyéb befizetései Támogatóktól befolyó összeg Pénztári befizetések összesen (73SA03+73SA04+73SA05) Belépő tagok áthozott egyéni fedezet Tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg Eszközök értékesítéséből származó bevétel Pénzügyi műveletek bevétele Átcsoportosítás likviditási alapból Átcsoportosítás működési alapból Különféle bevételek (73SA07+73SA08+73SA09+73SA10+73 SA11+ 73SA12) Fedezeti alap bevételei összesen (73SA06+73SA13) Szolgáltatások kiadásai Tagoknak visszatérítet összeg Pénzügyi műveletek ráfordításai Fedezeti alapot terhelő jogosulatlan kifizetések Tagdíjat nem fizető tag egyéni számlájáról a működési alapba átcsoportosított összeg Tagdíjat nem fizető tag egyéni számlájáról a likviditási alapba átcsoportosított összeg Fedezeti alap kiadásai (73SA15+73SA16+73SA17+73SA18+ 73SA19+73SA20) Fedezeti alap tárgyévi eredménye (73SA14-73SA21)

136


Nagyságrend: ezer forint Tárgyévi felülvizsgált Mód beszámoló záró adatai 6 7 f z



4 d

5 e

73SB Eredménykimutatás - Működési alap Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

001 002

Sorkód

73SB01 73SB02

003

73SB03

004 005

73SB04 73SB05

006

73SB06

007

73SB07

008

73SB071

009

73SB08

010

73SB081

011

73SB09

012

73SB10

013

73SB101

014

73SB11

015

73SB12

016

73SB13

017

73SB17

018

73SB171

019 020 021 022 023 024 025 026 027

73SB18 73SB19 73SB20 73SB21 73SB22 73SB23 73SB24 73SB25 73SB26

028

73SB27

029

73SB28

Megnevezés



1 a

2 b

Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói tagdíj hozzájárulás Tagdíjbevételek összesen (73SB01+73SB02) Tagok egyéb befizetései Támogatóktól befolyó összeg Pénztári befizetések összesen (73SB03+73SB04+73SB05) Eszközök értékesítéséből származó bevétel ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele Egyéb bevétel ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele Kiegészítő vállalkozási tevékenységként nyújtott szolgáltatások ellenértéke Pénzügyi műveletek bevétele ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele Átcsoportosítás likviditási alapból Átcsoportosítás fedezeti alapból a tagdíjat nem fizető tag egyéni számlájáról Működési és kiegészítő vállalkozás tevékenység különféle bevételei (73SB07+73SB08+73SB09+73SB10+73SB 11+ 73SB12) Működési alap bevételei összesen (73SB06+73SB13) ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele (73SB071+73SB81+73SB09+73SB101) Anyagjellegű kiadások Személyi jellegű kiadások Kisértékű tárgyi eszközök beszerzése Egyéb kiadások Pénzügyi műveletek ráfordításai Felügyeleti díj Beruházások, felújítások Átcsoportosítás likviditási alapba Átcsoportosítás fedezeti alapba Működési alap kiadásai (73SB18+...+73SB26) ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység kiadásai

030

73SB29

Adózás előtti eredmény (73SB17-73SB27)

031

73SB30

032

73SB31

Adófizetési kötelezettség (-) Működési alap tárgyévi adózott eredménye (73SB29-73SB30)

137


4 d



7 z

73SC Eredménykimutatás - Kiegészítő vállalkozási tevékenység Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001

73SC1

Működési alap bevételeiből a kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele

002

73SC2

Működési alap kiadásaiból a kiegészítő vállalkozási tevékenység kiadása

003

73SC3

Kiegészítő vállalkozási tevékenység adózás előtti eredménye (73SC1-73SC2)




1 a

2 b

3 c

138




Mód

4 d

5 e

6 f

7 z

73SD Eredménykimutatás - Likviditási alap

Sorszám

Sorkód

001 002

73SD01 73SD02

003

73SD03

004 005

73SD04 73SD05

006

73SD06

007

73SD07

008 009 010 011

73SD08 73SD09 73SD10 73SD11

012

73SD12

013

73SD13

014

73SD14

015 016 017

73SD15 73SD16 73SD17

018

73SD18

019

73SD19

Megnevezés






1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás Tagdíjbevételek összesen (73SD01+73SD02) Tagok egyéb befizetései Támogatóktól befolyó összeg Pénztári befizetések összesen (73SD03+73SD04+73SD05) Eszközök értékesítéséből származó bevétel Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevétele Átcsoportosítás működési alapból Visszapótlás fedezeti alapból Átcsoportosítás a fedezeti alapból a tagdíjat nem fizető tag egyéni számlájáról Különféle bevételek (73SD07+73SD08+73SD09+73SD10+7 3SD11+73SD12) Likviditási alap bevételei összesen (73SD06+73SD13) Pénzügyi műveletek ráfordításai Átcsoportosítás fedezeti alapba Átcsoportosítás működési alapba Likviditási alap kiadásai (73SD15+73SD16+73SD17) Likviditási alap tárgyévi eredménye (73SD14-73SD18)

139

Nagyságrend: ezer forint Tárgyévi felülvizsgált Mód beszámoló záró adatai 6 7 f z

73SE Eredménykimutatás - Alapok együttesen Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

Megnevezés






1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

Tagdíjbevételek (73SA03+73SB03+73SD03) Különféle bevételek (73SA04+73SA05+73SA013+ 73SB04+73SB05+73SB13+ 73SD04+73SD05+73SD013) Alapok bevételei (73SE1+73SE2)

001

73SE1

002

73SE2

003

73SE3

004

73SE4

Alapok kiadásai (73SA21+73SB27+73SD18)

005

73SE5

Alapok tárgyévi eredménye (73SE3-73SE4)

140


7 z

73SFA Fedezeti alap Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013

73SFA1 73SFA101 73SFA102 73SFA103 73SFA104 73SFA105 73SFA106 73SFA107 73SFA108 73SFA109 73SFA110 73SFA111 73SFA112

014

73SFA113

015

73SFA114

016

73SFA115

017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029

73SFA2 73SFA201 73SFA202 73SFA203 73SFA204 73SFA205 73SFA206 73SFA207 73SFA208 73SFA209 73SFA210 73SFA211 73SFA212

030

73SFA213

031

73SFA214

032

73SFA215

033

73SFA3

034

73SFA4

035

73SFA5

Megnevezés I. Egyéni számlák Induló tőke nyitó állománya Induló tőke tárgyévi változása Induló tőke záró állománya Tőkeváltozások nyitó állománya Tőkeváltozások tárgyévi változása Tőkeváltozások záró állománya Befektetett tartalék nyitó állománya Befektetett tartalék tárgyévi változása Befektetett tartalék záró állománya Likvid tartalék nyitó állománya Likvid tartalék tárgyévi változása Likvid tartalék záró állománya Egyéni számlák nyitó állománya (73SFA101+73SFA104+73SFA107+73SFA110) Egyéni számlák tárgyévi változása (73SFA102+73SFA105+73SFA108+73SFA111) Egyéni számlák záró állománya (73SFA103+73SFA106+73SFA109+73SFA112) II. Szolgáltatási számlák Induló tőke nyitó állománya Induló tőke tárgyévi változása Induló tőke záró állománya Tőkeváltozások nyitó állománya Tőkeváltozások tárgyévi változása Tőkeváltozások záró állománya Befektetett tartalék nyitó állománya Befektetett tartalék tárgyévi változása Befektetett tartalék záró állománya Likvid tartalék nyitó állománya Likvid tartalék tárgyévi változása Likvid tartalék záró állománya Szolgáltatási számlák nyitó állománya (73SFA201+73SFA204+73SFA207+73SFA210) Szolgáltatási számlák tárgyévi változása (73SFA202+73SFA205+73SFA208+73SFA211) Szolgáltatási számlák záró állománya (73SFA203+73SFA206+73SFA209+73SFA212) Fedezeti alap nyitó állománya (73SFA113+73SFA213) Fedezeti alap tárgyévi változása (73SFA114+73SFA214) Fedezeti alap záró állománya (73SFA115+73SFA215)

141

Összeg

Mód

1 a

2 z

73SFB Működési alap Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012

73SFB101 73SFB102 73SFB103 73SFB104 73SFB105 73SFB106 73SFB107 73SFB108 73SFB109 73SFB110 73SFB111 73SFB112

013

73SFB113

014

73SFB114

015

73SFB115

Megnevezés Induló tőke nyitó állománya Induló tőke tárgyévi változása Induló tőke záró állománya Tőkeváltozások nyitó állománya Tőkeváltozások tárgyévi változása Tőkeváltozások záró állománya Befektetett tartalék nyitó állománya Befektetett tartalék tárgyévi változása Befektetett tartalék záró állománya Likvid tartalék nyitó állománya Likvid tartalék tárgyévi változása Likvid tartalék záró állománya Működési alap nyitó állománya (73SFB101+73SFB104+73SFB107+73SFB110) Működési alap tárgyévi változása (73SFB102+73SFB105+73SFB108+73SFB111) Működési alap záró állománya (73SFB103+73SFB106+73SFB109+73SFB112)

142

Összeg

Mód

1 a

2 z

73SFC Likviditási alap Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012

73SFC101 73SFC102 73SFC103 73SFC104 73SFC105 73SFC106 73SFC107 73SFC108 73SFC109 73SFC110 73SFC111 73SFC112

013

73SFC113

014

73SFC114

015

73SFC115

Megnevezés Induló tőke nyitó állománya Induló tőke tárgyévi változása Induló tőke záró állománya Tőkeváltozások nyitó állománya Tőkeváltozások tárgyévi változása Tőkeváltozások záró állománya Befektetett tartalék nyitó állománya Befektetett tartalék tárgyévi változása Befektetett tartalék záró állománya Likvid tartalék nyitó állománya Likvid tartalék tárgyévi változása Likvid tartalék záró állománya Likviditási alap nyitó állománya (73SFC101+73SFC104+73SFC107+73SFC110) Likviditási alap tárgyévi változása (73SFC102+73SFC105+73SFC108+73SFC111) Likviditási alap záró állománya (73SFC103+73SFC106+73SFC109+73SFC112)

143

Összeg

Mód

1 a

2 z

73SFD Alapok állományának alakulása Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

001 002 003 004 005 006

Sorkód

73SFD1 73SFD11 73SFD12 73SFD2 73SFD3 73SFD4

Megnevezés

Fedezeti alap Egyéni számlák Közösségi alap(ok) Működési alap Likviditási alap Alapok állománya összesen

144

Nyitó állomány

Tárgyévi növekedés

Tárgyévi csökkenés

1 a

2 b

3 c

Záró állomány Mód 4 d

5 z

73SH Önsegélyező pénztár szolgáltatási adatai Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

001 002 003 004 005 006 007 008 009

Sorkód

Megnevezés

Eseti jellegű

Rendszeres (járulékjellegű)

Egyéni számláról Közösségi szolgáltatás finanszírozott Szolgáltatás Csatlakozott Szolgáltatási Szolgáltatási Szolgáltatás esetszám tagok száma kiadás (eFt) kiadás (eFt) esetszám (db) (db) (fő) 1 2 3 4 5 a b c d e

Egyéni számláról Közösségi szolgáltatás finanszírozott Csatlakozott Szolgáltatási Szolgáltatás Szolgáltatási Szolgáltatás tagok száma kiadás esetszám kiadás (eFt) esetszám (db) (eFt) (db) (fő) 6 7 8 9 10 f g h i j

73SH1 73SH11 73SH1101 73SH11011

Önsegélyező pénztári szolgáltatások összesen Kiegészítő önsegélyező szolgáltatások gyermekekkel kapcsolatos ellátások gyermek születéséhez kapcsolódó ellátások nevelésiév-kezdési, tanévkezdési (beiskolázási 73SH11012 támogatás) 73SH1102 munkanélküliségi ellátások 73SH1103 tűz és elemi károkhoz kapcsolódó segélyek betegséghez, egészségi állapothoz kapcsolódó 73SH1104 segélyek vak személyek részére vásárolt speciális könyvek 73SH1105 vételárának támogatása

010

73SH1106

011

73SH1107

012 013 014 015

73SH1108 73SH1109 73SH1010 73SH1011

016

73SH1012

017 018 019 020 021 022 023

73SH1013 73SH1014 73SH1015 73SH12 73SH121 73SH122 73SH123

megváltozott egészségi állapotú személyek életvitelét megkönnyítő speciális eszközök vételárának, valamint lakókörnyezetük szükségleteikhez igazodó átalakításának költségtámogatása vakvezető kutyával összefüggésben felmerült költségek támogatása gyógyszer vételárának támogatása gyógyászati segédeszköz vételárának támogatása hátramaradottak segélyezése halál esetén közüzemi díjak finanszírozásának támogatása lakáscélú devizaalapú jelzáloghitel törlesztésének támogatása otthoni gondozás idősgondozás támogatása Egyéb Életmódjavító önsegélyező pénztári szolgáltatások 73SH12-ből: gyógyteák vételárának támogatása 73SH12-ből: fog és szájápolók árának támogatása Egyéb Jelmagyarázat Tilos

145

Szolgáltatási kiadások Mód összesen (eFt) 11 k

12 z

74A Taglétszám alakulása korévenként Tagsági viszony évközi megszűnése Sorszám

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067

Sorkód

74A01 74A02 74A03 74A04 74A05 74A06 74A07 74A08 74A09 74A10 74A11 74A12 74A13 74A14 74A15 74A16 74A17 74A18 74A19 74A20 74A21 74A22 74A23 74A24 74A25 74A26 74A27 74A28 74A29 74A30 74A31 74A32 74A33 74A34 74A35 74A36 74A37 74A38 74A39 74A40 74A41 74A42 74A43 74A44 74A45 74A46 74A47 74A48 74A49 74A50 74A51 74A52 74A53 74A54 74A55 74A56 74A57 74A58 74A59 74A60 74A61 74A62 74A63 74A64 74A65 74A66 74A67

Megnevezés

Év elején

Belépő

1 a

2 b

Át(Ki)lépés Elhalálozás 3 c

16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82

146

4 d

Egyéb Év végén megszűnés** 5 6 e f

Mód 7 z

Tagsági viszony évközi megszűnése Sorszám

068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086

Sorkód

74A68 74A69 74A70 74A71 74A72 74A73 74A74 74A75 74A76 74A77 74A78 74A79 74A80 74A81 74A82 74A83 74A84 74A85 74A86

Megnevezés

Év elején

Belépő

1 a

2 b

Át(Ki)lépés Elhalálozás 3 c

83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 Összesen

147

4 d

Egyéb Év végén megszűnés** 5 6 e f

Mód 7 z

74C Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001

74C01

Mindösszesen

002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087

74C101 74C10101 74C10102 74C10103 74C10104 74C10105 74C10106 74C10107 74C10108 74C10109 74C10110 74C10111 74C10112 74C10113 74C10114 74C10115 74C10116 74C10117 74C10118 74C10119 74C10120 74C10121 74C10122 74C10123 74C10124 74C10125 74C10126 74C10127 74C10128 74C10129 74C10130 74C10131 74C10132 74C10133 74C10134 74C10135 74C10136 74C10137 74C10138 74C10139 74C10140 74C10141 74C10142 74C10143 74C10144 74C10145 74C10146 74C10147 74C10148 74C10149 74C10150 74C10151 74C10152 74C10153 74C10154 74C10155 74C10156 74C10157 74C10158 74C10159 74C10160 74C10161 74C10162 74C10163 74C10164 74C10165 74C10166 74C10167 74C10168 74C10169 74C10170 74C10171 74C10172 74C10173 74C10174 74C10175 74C10176 74C10177 74C10178 74C10179 74C10180 74C10181 74C10182 74C10183 74C10184 74C10185 ......

Összesen 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 ......

Szolgáltatás megnevezése 1 a

Év elején 2 b

Új igénybevétel 3 c

Kilépés

Elhalálozás

Egyéb ok

4 d

5 e

6 f

Szolgáltatás évközi megszűnése

148

Év végén Mód 7 g

8 z

Szolgáltatás évközi megszűnése 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169 170 171 172 173

74C199 74C19901 74C19902 74C19903 74C19904 74C19905 74C19906 74C19907 74C19908 74C19909 74C19910 74C19911 74C19912 74C19913 74C19914 74C19915 74C19916 74C19917 74C19918 74C19919 74C19920 74C19921 74C19922 74C19923 74C19924 74C19925 74C19926 74C19927 74C19928 74C19929 74C19930 74C19931 74C19932 74C19933 74C19934 74C19935 74C19936 74C19937 74C19938 74C19939 74C19940 74C19941 74C19942 74C19943 74C19944 74C19945 74C19946 74C19947 74C19948 74C19949 74C19950 74C19951 74C19952 74C19953 74C19954 74C19955 74C19956 74C19957 74C19958 74C19959 74C19960 74C19961 74C19962 74C19963 74C19964 74C19965 74C19966 74C19967 74C19968 74C19969 74C19970 74C19971 74C19972 74C19973 74C19974 74C19975 74C19976 74C19977 74C19978 74C19979 74C19980 74C19981 74C19982 74C19983 74C19984 74C19985

Összesen 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100


149

75EA1 Fedezeti tartalék Nagyságrend: ezer forint Sorszám 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016

Sorkód 75EA11 75EA12 75EA121 75EA122 75EA123 75EA124 75EA125 75EA126 75EA127 75EA13 75EA131 75EA132 75EA133 75EA134 75EA14

Megnevezés

I. negyedév

II. negyedév

III. negyedév

IV. negyedév

Összesen

Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 z

Nyitó állomány Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagok egyéb befizetése Támogatás, adomány Más pénztárból hozott fedezet Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Egyéb bevételek Kiadások összesen Szolgáltatási kiadások Befektetési kiadások Elvitt fedezet Egyéb terhelő tételek Záró állomány Jelmagyarázat Tilos

150

75EA2 Likviditási tartalék Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001

75EA21

Nyitó állomány

002

75EA22

003

75EA221

Bevételek összesen Tagdíjbevétel

004

75EA222

Tagok egyéb befizetése

005

75EA223

006

75EA224

Támogatás, adomány Átcsoportosítás más

007

75EA225

Befektetések hozama

008

75EA226

Egyéb bevételek

009

75EA23

010

75EA231

011

75EA232

Kiadások összesen Befektetési kiadások Átcsoportosítás fedezeti

012

75EA233

Átcsoportosítás működési

013

75EA234

Egyéb terhelő tételek

014

75EA24

Záró állomány

I. negyedév

II. negyedév

III. negyedév

IV. negyedév

Összesen

Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 z


151

75EA3 Működési tartalék

Sorszám 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 014 015 016 017 018 019 020 021 022 024

Sorkód 75EA31 75EA32 75EA321 75EA322 75EA323 75EA324 75EA325 75EA326 75EA33 75EA331 75EA332 75EA333 75EA334 75EA335 75EA336 75EA337 75EA338 75EA339 75EA34 75EA35

Megnevezés

I. negyedév 1 a

II. negyedév 2 b

Nyitó állomány Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagok egyéb befizetése Támogatás, adomány Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Egyéb bevételek Kiadások összesen Befektetési kiadások Tiszteletdíjak és járulékaik Bérköltség és járulékai Nyilvántartási díj Tagszervezési díj Anyagjellegű ráfordítások Felügyeleti díj Átcsoportosítás fedezeti tartalékba Egyéb terhelő tételek Záró állomány Működési tevékenység eredménye Jelmagyarázat Tilos

152

III. negyedév 3 c

Nagyságrend: ezer forint IV. negyedév Összesen Mód 4 5 6 d e z

75EA4 Taglétszám, tagdíj alakulása

Sorszám

Sorkód

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011

75EA41 75EA411 75EA412 75EA4121 75EA4122 75EA4123 75EA4124 75EA4125 75EA4126 75EA4127 75EA4F13

012

75EA4F131

013

75EA4F132

014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031

75EA42 75EA421 75EA4211 75EA42111 75EA42112 75EA42113 75EA4212 75EA42121 75EA42122 75EA42123 75EA4213 75EA42131 75EA42132 75EA42133 75EA43 75EA431 75EA432 75EA433

Megnevezés

I. negyedév 1 a

II. negyedév 2 b

III. negyedév 3 c

Taglétszám Időszaki nyitó taglétszám Időszak alatti változás Új belépő Átlépő más pénztárból Átlépő más pénztárba Elhalálozott Kilépő Tagdíj nemfizetés miatt kizárt Egyéb megszűnés Időszaki záró taglétszám ebből: tagdíjfizetést szüneteltetők száma tagdíjat nem fizetők száma Tagdíj Tagdíjbevétel összesen (eFt) Egységes tagdíj (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % működési tartalék % likviditási tartalék % Magasabb tagdíj (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % működési tartalék % likviditási tartalék % Átlagos tagdíjbevétel (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % működési tartalék % likviditási tartalék % Egyéb befizetés (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % működési tartalék % likviditási tartalék % Jelmagyarázat Tilos

153

IV. negyedév 4 d

Nagyságrend: fő Összesen Mód 5 6 e z

75EA5 Befektetések

Sorszám

Sorkód

001 002 003 004 005

75EA51 75EA511 75EA512 75EA513 75EA52

006

75EA5201

007

75EA5202

008

75EA5203

009

75EA5204

010 011 012 013 014 015

75EA5205 75EA5206 75EA5207 75EA5208 75EA5209 75EA5210

016

75EA5211

017

75EA5212

Megnevezés

I. negyedév 1 a

II. negyedév 2 b

Összes befektetett eszköz (eFt) Fedezeti alap tartaléka % Működési alap tartaléka % Likviditási alap tartaléka % Fedezeti alap portfóliója (eFt) Bankszámlák és készpénz összesen % Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) % Részvények % Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír % Jelzáloglevél % Határidős ügyletek % Opciós ügyletek % Repó ügyletek % Ingatlan % Kockázati tőkealap-jegy % Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír % Egyéb befektetések, részesedések % Jelmagyarázat Tilos

154

III. negyedév 3 c

Nagyságrend: ezer forint IV. negyedév Mód 4 5 d z

75EA6 Szolgáltatások Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

Szolgáltatás megnevezése 1 a

001 002 … 003 004 005 … 006 007 008 … 009 010 011 … 012 013 014 … 015

75EA61 75EA61101 … 75EA61199 75EA62 75EA62101 … 75EA62199 75EA63 75EA63101 … 75EA63199 75EA64 75EA64101 … 75EA64199 75EA65 75EA65101 … 75EA65199

Szolgáltatás várható Szolgáltatás átlagos Szolgáltatási kiadás igénybevétele értéke (eFt) (eFt) 2 b

3 c

I. negyedév Szolgáltatás 1. Szolgáltatás 99. II. negyedév Szolgáltatás 1. Szolgáltatás 99. III. negyedév Szolgáltatás 1. Szolgáltatás 99. IV. negyedév Szolgáltatás 1. Szolgáltatás 99. Tárgyév összesen Szolgáltatás 1. Szolgáltatás 99. Jelmagyarázat Tilos

155

4 d

Mód 5 z

75SA1 Fedezeti tartalék Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016

Sorkód 75SA11 75SA12 75SA121 75SA122 75SA123 75SA124 75SA125 75SA126 75SA127 75SA13 75SA131 75SA132 75SA133 75SA134 75SA14

Megnevezés

I. negyedév

II. negyedév

III. negyedév

IV. negyedév

Összesen

Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 z

Nyitó állomány Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagok egyéb befizetése Támogatás, adomány Más pénztárból hozott fedezet Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Egyéb bevételek Kiadások összesen Szolgáltatási kiadások Befektetési kiadások Elvitt fedezet Egyéb terhelő tételek Záró állomány Jelmagyarázat Tilos

156

75SA2 Likviditási tartalék Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

001 002 003 004 005

75SA21 75SA22 75SA221 75SA222 75SA223

006

75SA224

007 008 009 010

75SA225 75SA226 75SA23 75SA231

011

75SA232

012

75SA233

013 014

75SA234 75SA24

Megnevezés

I. negyedév

II. negyedév

III. negyedév

IV. negyedév

Összesen

Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 z

Nyitó állomány Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagok egyéb befizetése Támogatás, adomány Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Egyéb bevételek Kiadások összesen Befektetési kiadások Átcsoportosítás fedezeti tartalékba Átcsoportosítás működési tartalékba Egyéb terhelő tételek Záró állomány Jelmagyarázat Tilos

157

75SA3 Működési tartalék Nagyságrend: ezer forint Sorszám 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 014 015 016 017 018 019 020 021 022 024

Sorkód 75SA31 75SA32 75SA321 75SA322 75SA323 75SA324 75SA325 75SA326 75SA33 75SA331 75SA332 75SA333 75SA334 75SA335 75SA336 75SA337 75SA338 75SA339 75SA34 75SA35

Megnevezés

I. negyedév

II. negyedév

III. negyedév

IV. negyedév

Összesen

Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 z

Nyitó állomány Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagok egyéb befizetése Támogatás, adomány Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Egyéb bevételek Kiadások összesen Befektetési kiadások Tiszteletdíjak és járulékaik Bérköltség és járulékai Nyilvántartási díj Tagszervezési díj Anyagjellegű ráfordítások Felügyeleti díj Átcsoportosítás fedezeti tartalékba Egyéb terhelő tételek Záró állomány Működési tevékenység eredménye Jelmagyarázat Tilos

158

75SA4 Taglétszám, tagdíj alakulása Nagyságrend: fő Sorszám

Sorkód

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011

75SA41 75SA411 75SA412 75SA4121 75SA4122 75SA4123 75SA4124 75SA4125 75SA4126 75SA4127 75SA4F13

012

75SA4F131

013

75SA4F132

014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031

75SA42 75SA421 75SA4211 75SA42111 75SA42112 75SA42113 75SA4212 75SA42121 75SA42122 75SA42123 75SA4213 75SA42131 75SA42132 75SA42133 75SA43 75SA431 75SA432 75SA433

Megnevezés

I. negyedév

II. negyedév

III. negyedév

IV. negyedév

Összesen

Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 z

Taglétszám Időszaki nyitó taglétszám Időszak alatti változás Új belépő Átlépő más pénztárból Átlépő más pénztárba Elhalálozott Kilépő Tagdíj nemfizetés miatt kizárt Egyéb megszűnés Időszaki záró taglétszm ebből: tagdíjfizetést szüneteltetők száma tagdíjat nem fizetők száma Tagdíj Tagdíjbevétel összesen (eFt) Egységes tagdíj (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % működési tartalék % likviditási tartalék % Magasabb tagdíj (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % működési tartalék % likviditási tartalék % Átlagos tagdíjbevétel (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % működési tartalék % likviditási tartalék % Egyéb befizetés (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % működési tartalék % likviditási tartalék % Jelmagyarázat Tilos

159

75SA5 Befektetések Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

001 002 003 004 005

75SA51 75SA511 75SA512 75SA513 75SA52

006

75SA5201

007

75SA5202

008

75SA5203

009

75SA5204

010 011 012 013 014 015

75SA5205 75SA5206 75SA5207 75SA5208 75SA5209 75SA5210

016

75SA5211

017

75SA5212

Megnevezés

I. negyedév

II. negyedév

III. negyedév

IV. negyedév

Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 z

Összes befektetett eszköz (eFt) Fedezeti alap tartaléka % Működési alap tartaléka % Likviditási alap tartaléka % Fedezeti alap portfóliója (eFt) Bankszámlák és készpénz összesen % Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) % Részvények % Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír % Jelzáloglevél % Határidős ügyletek % Opciós ügyletek % Repó ügyletek % Ingatlan % Kockázati tőkealap-jegy % Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír % Egyéb befektetések, részesedések % Jelmagyarázat Tilos

160

75SA6 Szolgáltatások

Sorszám

001 002 … 003 004 005 … 006 007 008 … 009 010 011 … 012 013 014 … 015

Sorkód

75SA61 75SA61101 … 75SA61199 75SA62 75SA62101 … 75SA62199 75SA63 75SA63101 … 75SA63199 75SA64 75SA64101 … 75SA64199 75SA65 75SA65101 … 75SA65199

Megnevezés


Szolgáltatás várható igénybevétele

Szolgáltatás átlagos értéke (eFt)


Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 z

I. negyedév Szolgáltatás 1. Szolgáltatás 99. II. negyedév Szolgáltatás 1. Szolgáltatás 99. III. negyedév Szolgáltatás 1. Szolgáltatás 99. IV. negyedév Szolgáltatás 1. Szolgáltatás 99. Tárgyév összesen Szolgáltatás 1. Szolgáltatás 99. Jelmagyarázat Tilos

161

75EB1 Fedezeti tartalék Nagyságrend: ezer forint Sorszám 001 002 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015

Sorkód 75EB11 75EB111 75EB112 75EB1121 75EB1122 75EB1123 75EB1124 75EB1125 75EB1126 75EB1127 75EB113 75EB1131 75EB1132 75EB1133 75EB1134 75EB114

Megnevezés

1. év

2. év

3. év

Összesen

Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 z

Év Nyitó állomány Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagok egyéb befizetése Támogatás, adomány Más pénztárból hozott fedezet Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Egyéb bevételek Kiadások összesen Szolgáltatási kiadások Befektetési kiadások Elvitt fedezet Egyéb terhelő tételek Záró állomány Jelmagyarázat Tilos

162

75EB2 Likviditási tartalék Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011

75EB21 75EB22 75EB23 75EB231 75EB232 75EB233 75EB234 75EB235 75EB236 75EB24 75EB241

Év Nyitó állomány Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagok egyéb befizetése Támogatás, adomány Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Egyéb bevételek Kiadások összesen Befektetési kiadások

012

75EB242

Átcsoportosítás fedezeti tartalékba

013

75EB243

014 015

75EB244 75EB25

1. év

2. év

3. év

1 a

2 b

3 c

Átcsoportosítás működési tartalékba Egyéb terhelő tételek Záró állomány Jelmagyarázat Tilos

163

Összesen Mód 4 d

5 z

75EB3 Működési tartalék Nagyságrend: ezer forint Sorszám 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021

Sorkód 75EB31 75EB32 75EB33 75EB331 75EB332 75EB333 75EB334 75EB335 75EB336 75EB34 75EB341 75EB342 75EB343 75EB344 75EB345 75EB346 75EB347 75EB348 75EB349 75EB35 75EB36

Megnevezés

1. év

2. év

3. év

Összesen

Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 z

Év Nyitó állomány Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagok egyéb befizetése Támogatás, adomány Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Egyéb bevételek Kiadások összesen Befektetési kiadások Tiszteletdíjak és járulékaik Bérköltség és járulékai Nyilvántartási díj Tagszervezési díj Anyagjellegű ráfordítások Felügyeleti díj Átcsoportosítás fedezeti tartalékba Egyéb terhelő tételek Záró állomány Működési tevékenység eredménye Jelmagyarázat Tilos

164

75EB4 Taglétszám, tagdíj alakulása Nagyságrend: fő Sorszám

Sorkód

001 002 003 003 004 005 006 007 008 009 010 011

75EB41 75EB42 75EB421 75EB422 75EB4221 75EB4222 75EB4223 75EB4224 75EB4225 75EB4226 75EB4227 75EB423

012

75EB4231

013

75EB4232

014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031

75EB43 75EB431 75EB4311 75EB43111 75EB43112 75EB43113 75EB4312 75EB43131 75EB43132 75EB43133 75EB4313 75EB43131 75EB43132 75EB43133 75EB44 75EB441 75EB442 75EB443

1. év

2. év

3. év

Összesen

Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 z

Megnevezés Év Taglétszám Időszaki nyitó taglétszám Időszak alatti változás Új belépő Átlépő más pénztárból Átlépő más pénztárba Elhalálozott Kilépő Tagdíj nemfizetés miatt kizárt Egyéb megszűnés Időszaki záró taglétszám ebből: tagdíjfizetést szüneteltetők száma tagdíjat nem fizetők száma Tagdíj Tagdíjbevétel összesen (eFt) Egységes tagdíj (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % működési tartalék % likviditási tartalék % Magasabb tagdíj (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % működési tartalék % likviditási tartalék % Átlagos tagdíjbevétel (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % működési tartalék % likviditási tartalék % Egyéb befizetés (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % működési tartalék % likviditási tartalék % Jelmagyarázat Tilos

165

75EB5 Befektetések

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 001 002 003 004 005 006

75EB51 75EB521 75EB521 75EB522 75EB523 75EB53 75EB5301

007

75EB5302

008

75EB5303

009

75EB5304

010 011 012 013 014 015

75EB5305 75EB5306 75EB5307 75EB5308 75EB5309 75EB5310

016

75EB5311

Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír %

017

75EB5312

Egyéb befektetések, részesedések %

1. év

2. év

3. év

Mód

1 a

2 b

3 c

4 z

Év Összes befektetett eszköz (eFt) Fedezeti alap tartaléka % Működési alap tartaléka % Likviditási alap tartaléka % Fedezeti alap portfóliója (eFt) Bankszámlák és készpénz összesen % Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) % Részvények % Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír % Jelzáloglevél % Határidős ügyletek % Opciós ügyletek % Repó ügyletek % Ingatlan % Kockázati tőkealap-jegy %


166

75EB6 Szolgáltatások Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

001 002 … 003 004 005 … 006 007 008 … 009 013

Sorkód

75EB61 75EB61101 … 75EB61199 75EB62 75EB62101 … 75EB62199 75EB63 75EB63101 … 75EB63199 75EB64

Év





Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 z

Megnevezés

1. év összesen Szolgáltatás 1. Szolgáltatás 99. 2. év összesen Szolgáltatás 1. Szolgáltatás 99. 3. év összesen Szolgáltatás 1. Szolgáltatás 99. Mindösszesen


167

75SB1 Fedezeti tartalék Nagyságrend: ezer forint Sorszám 001 002 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015

Sorkód 75SB11 75SB111 75SB112 75SB1121 75SB1122 75SB1123 75SB1124 75SB1125 75SB1126 75SB1127 75SB113 75SB1131 75SB1132 75SB1133 75SB1134 75SB114

Megnevezés

1. év

2. év

3. év

Összesen

Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 z

Év Nyitó állomány Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagok egyéb befizetése Támogatás, adomány Más pénztárból hozott fedezet Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Egyéb bevételek Kiadások összesen Szolgáltatási kiadások Befektetési kiadások Elvitt fedezet Egyéb terhelő tételek Záró állomány Jelmagyarázat Tilos

168

75SB2 Likviditási tartalék Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011

75SB21 75SB22 75SB23 75SB231 75SB232 75SB233 75SB234 75SB235 75SB236 75SB24 75SB241

Év Nyitó állomány Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagok egyéb befizetése Támogatás, adomány Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Egyéb bevételek Kiadások összesen Befektetési kiadások

012

75SB242

Átcsoportosítás fedezeti tartalékba

013

75SB243

014 015

75SB244 75SB25

1. év

2. év

3. év

Összesen

Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 z

Átcsoportosítás működési tartalékba Egyéb terhelő tételek Záró állomány Jelmagyarázat Tilos

169

75SB3 Működési tartalék Nagyságrend: ezer forint Sorszám 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021

Sorkód 75SB31 75SB32 75SB33 75SB331 75SB332 75SB333 75SB334 75SB335 75SB336 75SB34 75SB341 75SB342 75SB343 75SB344 75SB345 75SB346 75SB347 75SB348 75SB349 75SB35 75SB36

Megnevezés

1. év

2. év

3. év

Összesen

Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 z

Év Nyitó állomány Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagok egyéb befizetése Támogatás, adomány Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Egyéb bevételek Kiadások összesen Befektetési kiadások Tiszteletdíjak és járulékaik Bérköltség és járulékai Nyilvántartási díj Tagszervezési díj Anyagjellegű ráfordítások Felügyeleti díj Átcsoportosítás fedezeti tartalékba Egyéb terhelő tételek Záró állomány Működési tevékenység eredménye Jelmagyarázat Tilos

170

75SB4 Taglétszám, tagdíj alakulása Nagyságrend: fő Sorszám

Sorkód

001 002 003 003 004 005 006 007 008 009 010 011

75SB41 75SB42 75SB421 75SB422 75SB4221 75SB4222 75SB4223 75SB4224 75SB4225 75SB4226 75SB4227 75SB423

012

75SB4231

013

75SB4232

014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031

75SB43 75SB431 75SB4311 75SB43111 75SB43112 75SB43113 75SB4312 75SB43131 75SB43132 75SB43133 75SB4313 75SB43131 75SB43132 75SB43133 75SB44 75SB441 75SB442 75SB443

Megnevezés

1. év

2. év

3. év

Összesen

Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 z

Év Taglétszám Időszaki nyitó taglétszám Időszak alatti változás Új belépő Átlépő más pénztárból Átlépő más pénztárba Elhalálozott Kilépő Tagdíj nemfizetés miatt kizárt Egyéb megszűnés Időszaki záró taglétszám ebből: tagdíjfizetést szüneteltetők száma tagdíjat nem fizetők száma Tagdíj Tagdíjbevétel összesen (eFt) Egységes tagdíj (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % működési tartalék % likviditási tartalék % Magasabb tagdíj (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % működési tartalék % likviditási tartalék % Átlagos tagdíjbevétel (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % működési tartalék % likviditási tartalék % Egyéb befizetés (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % működési tartalék % likviditási tartalék % Jelmagyarázat Tilos

171

75SB5 Befektetések

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 001 002 003 004 005

75SB51 75SB521 75SB521 75SB522 75SB523 75SB53

Év Összes befektetett eszköz (eFt) Fedezeti alap tartaléka % Működési alap tartaléka % Likviditási alap tartaléka % Fedezeti alap portfóliója (eFt)

006

75SB5301

007

75SB5302

008

75SB5303

Bankszámlák és készpénz összesen % Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) % Részvények %

009

75SB5304

010 011 012 013 014 015

75SB5305 75SB5306 75SB5307 75SB5308 75SB5309 75SB5310

016

75SB5311

017

75SB5312

Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír % Jelzáloglevél % Határidős ügyletek % Opciós ügyletek % Repó ügyletek % Ingatlan % Kockázatitőkealap-jegy % Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír % Egyéb befektetések, részesedések % Jelmagyarázat Tilos

172

1. év

2. év

3. év

Mód

1 a

2 b

3 c

5 z

75SB6 Szolgáltatások Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

001 002 … 003 004 005 … 006 007 008 … 009 013

Sorkód

75SB61 75SB61101 … 75SB61199 75SB62 75SB62101 … 75SB62199 75SB63 75SB63101 … 75SB63199 75SB64

Év





Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 z

Megnevezés

1. év összesen Szolgáltatás 1. Szolgáltatás 99. 2. év összesen Szolgáltatás 1. Szolgáltatás 99. 3. év összesen Szolgáltatás 1. Szolgáltatás 99. Mindösszesen


173

5. melléklet a 37/2013. (XII. 29.) MNB rendelethez Az önkéntes kölcsönös egészség- és önsegélyező pénztár felügyeleti jelentéseire vonatkozó részletes kitöltési előírások I. A felügyeleti jelentésre vonatkozó általános szabályok 1. Kapcsolódó jogszabályok, fogalmak, rövidítések A felügyeleti jelentés teljesítése során alkalmazandó jogszabályok körét az 1. melléklet 1. pontja, a táblákban és a kitöltési előírásokban használt fogalmak, rövidítések értelmezésére vonatkozó rendelkezést az 1. melléklet 2. pontja határozza meg. 2. A felügyeleti jelentés formai követelményei A felügyeleti jelentés formai követelményeit az 1. melléklet 3. pontja határozza meg. 3. A felügyeleti jelentés tartalmi követelményei A felügyeleti jelentés tartalmi követelményeit az 1. melléklet 4. pontja határozza meg.

II. A negyedéves jelentés tábláira vonatkozó részletes szabályok Az egészség- és önsegélyző pénztárak szöveges értékelése A jelentés kitöltése A jelentés lehetőséget biztosít az adatszolgáltató számára az általa fontosnak tartott információk közlésére, illetve az olyan lényeges változások rövid bemutatására, amelyek a pénzügyi adatokat tartalmazó jelentésekből nem állapíthatóak meg. Amennyiben a pénztárnak az adott negyedévben vagy félévben nincs szöveges közlendője, akkor az üres .pdf fájlt kell csatolni. A folyamatok elemzésénél és számszerűsítésénél az év elejétől bekövetkezett változásokra, azok okaira kell koncentrálni, kiemelve az adott negyedévben vagy félévben tapasztalt sajátosságokat. A szöveges jelentésben – egyebek mellett – ki kell térni a következőkre: a) a félév során tartott igazgatótanácsi és ellenőrző bizottsági ülések időpontjaira, résztvevőire, a napirendi pontjaira (ezen belül a döntési pontokra), a hozott határozatokra, továbbá tartalmazza a beolvadás, szervezeti átalakulás adatait is, ha ilyenre sor kerül; b) a forint értékben meghatározott adatok esetén az előző időszakhoz képest bekövetkezett 10 %-ot meghaladó változások magyarázatára, kivéve, ha ez nem haladja meg az 500 ezer forintot. A kis pénztári besorolású intézmények esetén a féléves gyakoriságú szöveges jelentésben a fent leírtakon kívül ki kell térni: a) a szervezeti és személyi változásokra; b) az alapszabály, valamint a rövid és hosszú távú pénzügyi terv elfogadására. 71EA; 71SA Pénzforgalmi jelentés - Bevételek A tábla kitöltése A táblában a pénztár tárgyidőszaki bevételi adatait kérjük bemutatni bevételi jogcímek, és „alaponkénti” részletezésben.

174

A tábla sorai 71EA101; 71SA101 Tagok által fizetett tagdíj Ebben a sorban kell megadni a tag által, a belépési nyilatkozatban vállalt befizetéseiből származó bevételeket, amelyeket a pénztár alapszabályban rögzített befizetési feltételek alapján a tag rendszeresen teljesített, és azt a pénztári alapok között megosztott. 71EA102; 71SA102 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás A munkáltató és a pénztár által, a fizetési kötelezettség feltételeiről kötött szerződés alapján, a tag által vállalt tagdíj egy részének, vagy egészének átvállalt és befizetett összegének alapok közötti megosztásának adatait kell itt bemutatni. 71EA103; 71SA103 Tagok egyéb befizetései Itt kell kimutatni a tag által vállalt tagdíjfizetési kötelezettségén felül, eseti jelleggel teljesített tagi befizetések alapok közötti elszámolásának adatait. 71EA104; 71SA104 Támogatóktól befolyt összeg A pénztárba rendszeres, vagy eseti jelleggel a támogató rendelkezése szerint alap javára befizetett, az adott célra juttatott támogatás, adomány összegét kell itt megadni, figyelemmel az Öpt. 17. § (3) bekezdése előírására. Önsegélyező pénztárak esetén, a fedezeti alap javára kell elszámolni és ebben a sorban kell kimutatni a közösségi szolgáltatások tartaléka javára befizetett támogatás összegét is. 71EA105; 71SA105 Belépő tagok által hozott egyéni fedezet Ebben a sorban, a fedezeti alap bevételei között kell bemutatni a más pénztárból átlépő pénztártagok egyéni számlájának fedezetéül kapott pénzeszközöket. 71EA106; 71SA106 A tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg Ezen a soron, a fedezeti alap oszlopában kell kimutatni az adóhatóság által – a tag nyilatkozata alapján – átutalt teljes összeget. 71EA107; 71SA107 Egyéb bevételek Itt kell kimutatni a fenti sorokban nem nevesített, de a pénztárhoz beérkező egyéb bevételeket, alapok szerinti bontásban. 71EA108; 71SA108 Tagi visszafizetés jogosulatlan szolgáltatás igénybevétele miatt Ebben a sorban, a fedezeti alapra történt jóváírásként kell bemutatni a jogosulatlan szolgáltatás igénybevételét követően, a pénztári felszólítás alapján a tagok által visszafizetett összeget. 71EA109; 71SA109 Immateriális javak, tárgyi eszközök, készletek értékesítésének bevétele Az immateriális javak, tárgyi eszközök, készletek értékesítésekor befolyt bevételekből az alapszabályban (pénzügyi tervben) meghatározottak szerinti alapba helyezendő összegeket kell itt bemutatni. 71EA110; 71SA110 Kiegészítő vállalkozási tevékenységként végzett szolgáltatások ellenértéke Itt kell kimutatni – a pénzügyi rendezéskor – az Öpt. 2. § (4) bekezdés d) pontja szerint a pénztár az alapszabályában alaptevékenységként megjelölt szolgáltatások szervezéséhez és nyújtásához kapcsolódóan, arra visszahatóan, a pénztár szolgáltatási kötelezettségén felül nyújtott szolgáltatások ellenértékét. Csak a működési alap javára számolható el a kiegészítő vállalkozási tevékenységként végzett szolgáltatások ellenértékeként befolyt bevétel. 71EA111; 71SA111 Pénzügyi műveletek bevétele A Számv.tv. 84. §-a szerinti jogcímeken ténylegesen befolyt bevételeket kell ebben a sorban bemutatni, jogcímenkénti és alaponkénti bontásban. 71EA2; 71SA2 Értékpapírok, részesedések eladási árában megtérülő könyv szerinti érték A pénztári alapok bevételeként kell kimutatni az adott alap befektetéseként nyilvántartott értékpapírok, részesedések eladása esetén az eladási árban megtérülő könyv szerinti értéket. 71EA3; 71SA23 Hitel, kölcsön összegének igénybevétele A működési alapra befolyt hitelek, kölcsönök, olyan ideiglenesen befolyt bevételek összegét, amelyek nem növelik ténylegesen a pénztárvagyont, ebben a sorban kell szerepeltetni. 71EA4; 71SA4 Passzív pénzügyi elszámolások Itt kell elszámolni a tisztázatlan bevételeket, amelyek nem számolhatók el tényleges bevételként, valamint ide sorolandó a kiegészítő vállalkozási tevékenység keretében jövőben elvégzendő szolgáltatásért a vevő által átutalt előleg. Itt kell kimutatni a tagi kifizetésekkel kapcsolatos Szja

175

kötelezettséghez kapcsolódó adófizetési kötelezettségben vagyonkezeléshez kapcsolódó elszámolások összegét is.

jelentkező

változást,

valamint

a

71EA6; 71SA6 Alapok közötti átcsoportosítás Itt kell kimutatni a likviditási alapból a működési és a fedezeti alapba átcsoportosított összeget, valamint a működési alapból a fedezeti és a likviditási alapba, az Öpt. 14. § (3) bekezdése, valamint az Evhr. 23. § (6) bekezdése alapján a tagdíjat nem fizető tag egyéni számlájáról a működési és likviditási alapot megillető összeget. Az elvégzett átvezetések után ténylegesen nem nő a pénztárvagyon. Az egyes alapok közötti átcsoportosításnak az analitikából és a főkönyvi könyvelésből egyértelműen nyomon követhetőnek kell lennie. 71EA8; 71SA8 A pénzforgalmi jelentés bevételi tábla esetében tárgyidőszakot megelőző időszakon a tárgyév január 1-jétől az előző negyedév utolsó napjáig eltelt időszak értendő. 71EA9; 71SA9 A pénzforgalmi jelentés bevételi tábla esetében tárgyidőszakon a tárgyév január 1-jétől az adott negyedév utolsó napjáig eltelt időszak értendő. 71EB; 71SB Pénzforgalmi jelentés - Kiadások A tábla kitöltése A táblában a pénztár tárgyidőszaki kiadásait kell bemutatni alaponkénti részletezésben. A tábla 1. oszlopában a fedezeti, 2. oszlopában a működési, 3. oszlopában a likviditási alap, 4. oszlopában az alapok összesen adatait kell megjeleníteni. A tábla sorai 71EB1011; 71SB1011 Teljesített (vásárolt) pénztári szolgáltatások kiadásai Itt kell kimutatni a tag részére nyújtott, a pénztár által teljesített, illetve vásárolt (külső szolgáltató által számla ellenében nyújtott) eseti vagy rendszeres, járadékjellegű szolgáltatások kiadásait. Ezek a kiadások csak az alapszabályban meghatározott alaptevékenységhez kapcsolódhatnak. 71EB1012; 71SB1012 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérített összeg Itt kell kimutatni a tagoknak, kedvezményezetteknek (beleértve a kedvezményezettek jogállásával megegyező jogállású örökösöknek) visszatérített összeget. 71SB10112 Közösségi szolgáltatások tartaléka terhére teljesített kiadások Itt kell kimutatni az önsegélyező pénztár által a tag részére, a közösségi szolgáltatások tartaléka terhelésével nyújtott szolgáltatások kiadásait. (A jogosulatlan szolgáltatásokat nem itt kell szerepeltetni.) Az önsegélyező pénztár esetében a kiadások között nem szabad szerepeltetni a tagok egyéni számlájának terhére a közösségi szolgáltatási tartalékba átcsoportosított összeget. 71EB1013; 71SB1013 Fedezeti alapot érintő egyéb kiadások Itt kell szerepeltetni a fedezeti alapot terhelő jogosulatlan kifizetéseket (a nem támogatott kifizetéseket, az értékhatár feletti kifizetéseket, a feltételhez kötött kifizetéseket a feltétel nem teljesülése esetén, valamint az egyéb jogosulatlan kifizetéseket) az Evhr. 29. § (6) bekezdése, továbbá a kártyakibocsátással összefüggő költségeket is, az Ebr. 24/J. § (2) bekezdése, valamint az Öpt. rendelkezései alapján. 71EB10211; 71SB10211 Kommunikációs költségek Ezen a soron kell jelenteni a tárgyidőszak folyamán a pénztárnál felmerülő posta, telefon és fax költségeket. 71EB10212; 71SB10212 Hitel- és kölcsöntörlesztés Itt kell kimutatni a tárgyidőszakban kifizetett törlesztő részletek összegét. 71EB103; 71SB103 Pénzügyi műveletek ráfordításai A pénzügyi műveletek ráfordításainak elszámolásánál a Számv.tv. 85. §-a vonatkozó előírásait kell figyelembe venni. 71EB10303; 71SB10303 A befektetések vagyonarányos költségei Itt kell kimutatni a pénztár befektetési tevékenységével kapcsolatban igénybe vett befektetési szolgáltatásokkal kapcsolatos ráfordítások számla alapján pénztári alapot terhelő vagyonarányos

176

részét. Külön kimutatva a vagyonkezelői-, letétkezelői díj összegét, illetve a nem nevesített vagyonarányok költségeket összevontan (pl. értékbecslő díja). Itt számolhatók el a pénztári eszközök befektetéseit – részben vagy egészben – saját maga kezelő pénztárnál az e tevékenységet kizárólagosan végző, munkaviszony keretében foglalkoztatott személyek alkalmazásából fakadó, személyi jellegű költségek és azok közterhei, a teljes pénztári vagyon és a saját kezelésű vagyon arányában. Amennyiben a pénztár saját kezelésű vagyonrésze az 1 milliárd forintot meghaladja, akkor a fenti költségek teljes egészében elszámolhatóak a befektetések vagyonarányos költségei között. A befektetések vagyonarányos költségei között számolhatók el a pénztár ingatlanbefektetéseivel kapcsolatban felmerülő ingatlanértékeléssel és műszaki ellenőri tevékenységgel kapcsolatos költségek és ráfordítások. 71EB10305; 71SB10305 Tőkekiadások A tőkekiadások között kell elszámolni a pénztár által vásárolt, a pénztár tulajdonában lévő, vagy az általa bérelt ingatlanon végzett beruházások, felújítások értékét, valamint az értékpapír és részesedések vásárlásának értékét. 71EB103053; 71SB103053 Értékpapírok, részesedések vásárlása Ez a sor az értékpapír beszerzéseket, a részesedéstípusú befektetéseket tartalmazza, amelyek forrása a tárgyidőszaki bevételekből és az előző negyedévi záró pénzkészletből tevődik össze. A lejárt és újra befektetett értékpapírok beszerzését is itt kell megjeleníteni. 71EB2; 71SB2 Aktív pénzügyi elszámolások Az aktív pénzügyi elszámolások között kell kimutatni a végleges kiadásként el nem számolható kifizetéseket. Itt kell kimutatni a működéssel kapcsolatos – szolgáltatások igénybevételéhez, készletek beszerzéséhez, alkalmazottakhoz kapcsolódó – előlegeket, a függő kiadásokat (téves kifizetéseket és terheléseket), valamint az aktív pénzforgalmi átvezetésként elszámolandó bankszámlák közötti, illetve a bankszámla és a házipénztár közötti pénzforgalmat, továbbá a vagyonkezelővel és értékpapírforgalmazóval kapcsolatos elszámolásokat. 71EB4; 71SB4 Alapok közötti átcsoportosítás Itt kell kimutatni az alapok egymás közötti elszámolásaiból, visszapótlási kötelezettséggel, illetve végleges, de valódi pénzügyi kiadást nem jelentő tételeket. Az Öpt. 14. § (3) bekezdése, valamint az Evhr. 23. § (6) bekezdése alapján a tagdíjat nem fizető tag egyéni számlájáról a működési és likviditási alapot megillető összeget. Elkülönítetten kell kimutatni a pénztár közgyűlése határozatában összegszerűen megszavazott átcsoportosítások összegeit is. 71EB6; 71SB6 A pénzforgalmi jelentés kiadási tábla esetében tárgyidőszakot megelőző időszakon a tárgyév január 1-jétől az előző negyedév utolsó napjáig eltelt időszak értendő. 71EC; 71SC Pénzforgalmi jelentés - a pénzforgalom egyeztetése A tábla kitöltése A pénzforgalmi jelentésben a tárgyidőszaki és az azt megelőző időszak adatait kell bemutatni. A pénzforgalmi egyeztető tábla értékei meg kell, hogy egyezzenek a tárgyidőszaki és az előző időszaki bankszámla és házipénztár főkönyvi és analitikus kimutatásainak értékeivel. 71EDAA; 71SDAA Befektetési portfólió állomány a tárgyidőszak záró napján (nyilvántartási értéken) A tábla kitöltése A tábla 1. oszlopában a fedezeti, 2. oszlopában a működési, 3. oszlopában a likviditási alap, 4. oszlopában az alapok összesen adatait kell megjeleníteni. Az Ebr. 1. mellékletében meghatározott befektetéseket kell a táblában szereplő kategóriákba sorolni, és a 2. mellékletében rögzített befektetési szabályok szerint kell a befektetések között szerepeltetni. A tisztázatlan befizetések befektetéseit a működési alap befektetéseit tartalmazó oszlopban kell kimutatni. Nem aktivált ingatlanokat az ingatlanok soron kell jelenteni. A befektetéseket könyv szerinti értéken kell szerepeltetni.

177

71EDAA19; 71SDAA19 Egyéb befektetések, részesedések Ezen a soron kell bemutatni a tábla előző soraiban nem szerepeltetett befektetéseket, illetve a közvetlen, más vállalkozásban fennálló tulajdoni részesedéseket. 71EDB; 71SDB Alapok tartaléka állományának alakulása A tábla kitöltése A tábla 1. oszlopában a nyitóállományt, 2. oszlopában a növelő értéket, a 3. oszlopában a csökkentő értéket, 4. oszlopában az alap záró állományát kell megjeleníteni. A fedezeti alap, a működési alap, a likviditási alap tartalékát és a tartalékok összesített állományát, állományváltozási értékeit kell a tábla egyes soraiban megadni. 71EE; 71SE Taglétszám alakulása A tábla kitöltése A táblában kell levezetni a taglétszámnak a tárgyidőszaki nyitó létszámához viszonyított alakulását – a változások összesen, a növelő és a csökkentő hatásokat – jogcímek szerinti bontásban. Ki kell mutatni a záró taglétszámból a tagdíjfizetést szüneteltető és a tagdíjat nem fizető tagok számát is. A tábla sorai 71EE2; 71SE2 Időszak alatti változás sor értékét előjelhelyesen kell szerepeltetni. 71EE31; 71SE31 Tagdíjfizetést szüneteltetők száma Ebben a sorban kell megjeleníteni az Alapszabályban meghatározottak szerinti megállapodás alapján átmenetileg nem fizető tagok számát. 71EE32; 71SE32 Tagdíjat nem fizetők száma Itt kell kimutatni azon tagok számát, akik az alapszabályi rendelkezés alapján tagdíjfizetési kötelezettségüknek nem tesznek eleget és a pénztár szabályzata szerint a tárgyidőszak utolsó napján tagdíjat nem fizetőnek minősülnek. A szüneteltető tagokat itt nem szabad figyelembe venni. 71EJ; 71SJ Statisztikai adatok A tábla sorai 71EJ1 Egészségpénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya összesen soron kell jelenteni a tárgyidőszak végén fennálló, egészségpénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állományát. 71SJ1 Önsegélyező pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya összesen soron kell jelenteni a tárgyidőszak végén fennálló, önsegélyező pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állományát. 71EJ2 Egyéb nem egészségpénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya összesen soron kell kimutatni a nem pénztártagok részére nyújtott szolgáltatások szolgáltatóival összefüggő kötelezettségeket. 71SJ2 Egyéb nem önsegélyező pénztári szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek állománya összesen soron kell kimutatni a nem pénztártagok részére nyújtott szolgáltatások szolgáltatóival összefüggő kötelezettségeket. 71EJ3; 71SJ3 Tagok által igénybe vett jogosulatlan szolgáltatások állománya összesen sorban a pénztár által nyilvántartásba vett, de a tagok által pénzügyileg nem rendezett jogosulatlan szolgáltatások állományát kell megadni. 71EJ4 Egészségpénztári kártyák száma sorban kell megadni a pénztári szolgáltatások árának kiegyenlítésére rendszeresített, a tárgyidőszak végén érvényes és aktivált pénztári kártyák számát, tagi és társkártya szerinti bontásban. 71SJ4 Önsegélyező pénztári kártyák száma sorban kell megadni a pénztári szolgáltatások árának kiegyenlítésére rendszeresített, a tárgyidőszak végén érvényes és aktivált pénztári kártyák számát, tagi és társkártya szerinti bontásban. 71EJ5 Egészségpénztári szolgáltatók száma sorban meg kell jeleníteni a pénztári szolgáltatók számát és ezek közül a kártyaelfogadó helyek számát.

178

71SJ5 Önsegélyező pénztári szolgáltatók száma sorban meg kell jeleníteni a pénztári szolgáltatók számát és ezek közül a kártyaelfogadó helyek számát. 71EH Az egészségpénztár szolgáltatási adatai A tábla kitöltése Az egészségpénztári szolgáltatások nyújtásának feltételeit az Öpt. 51- 51/E. §-a szabályozza, az ott használt fogalmak tartalmát az Öpt. 2. § (6) bekezdése határozza meg. 71SH Az önsegélyező pénztár szolgáltatási adatai A tábla kitöltése Az önsegélyező pénztári szolgáltatások nyújtásának feltételeit az Öpt. 50-50/E. §-a szabályozza, az ott használt fogalmak tartalmát az Öpt. 2. § (7) bekezdése határozza meg. 71EPPA1; 71SPPA1 Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok I. és 71EPPA2; 71SPPA2 Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok II. A táblák kitöltése Az adatszolgáltató magatartására, tevékenységére vagy mulasztására vonatkozó, a panasznyilvántartó rendszerben rögzített azon panaszokat kell jelenteni, amelyek az adatszolgáltatóhoz (akár ügyfélszolgálaton keresztül) írásban, illetve elektronikus úton érkeztek be, vagy ott szóban (telefonon vagy személyesen) hangzottak el. Nem kell szerepeltetni azokat a szóbeli panaszokat, amelyeket a szolgáltató azonnal megvizsgált és szükség szerint orvosolt, amennyiben a fogyasztó nem jelezte, hogy panasza kezelését vitatja. Ha egy panasz több panasztípusba is besorolható, akkor a panasz elsődleges témája szerint kell a besorolást elvégezni. 71EPPA1; 71SPPA1 Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok I. A tábla oszlopai Az 1-10. oszlopok határozzák meg a panaszügyek főbb típusok szerinti megoszlását a következők szerint: 1. oszlop: Tagsági jogviszony létrejötte (Tagszervezői panaszok nélkül) A tag tagsági jogviszony létrejöttéhez kapcsolódó panaszok száma (a tagszervező személyre, vagy szervezetre, tagszervező eljárására tett panaszok nélkül). A pénztárváltáshoz kapcsolódó panaszokat is itt kell jelenteni. 2. oszlop: Tagszervezési tevékenység A tagszervező személyre, vagy szervezetre, tevékenységére tett panaszokat kell megjelentetni. 3. oszlop: Egyéni számla értesítők Itt kell feltüntetni azokat a panaszokat, melyeket az egyéni számla értesítők adattartalmához, kiküldésének határidejéhez stb. kapcsolódóan küldenek a panaszosok. 4. oszlop: Adóigazolások Itt kell feltüntetni azokat a panaszokat, melyeket az adóigazolások adattartalmához, kiküldésének határidejéhez stb. kapcsolódóan küldenek a panaszosok. 5. oszlop: Tagdíjelszámolások (munkáltatói adatszolgáltatás, befizetés, korrekció) Itt kell feltüntetni azokat a panaszokat, melyeket a panaszosok a tagdíjelszámolásokkal kapcsolatban küldenek. 6. oszlop: Hozamok Itt kell feltüntetni azokat a panaszokat, melyeket a panaszosok a tagi számlán vagy számlaértesítőjén feltüntetett hozam, értékelési különbözet és egyéb befizetéshez kapcsolódó adattartalommal kapcsolatban küldenek.

179

7. oszlop: Szolgáltatások Itt kell feltüntetni azokat a panaszokat, melyeket a panaszosok a szolgáltatások elszámolásával, összegszerűségével, pénzügyi rendezésével kapcsolatban küldenek. 8. oszlop: Egyéb jogcímen történő tagsági jogviszony megszűnések Itt kell feltüntetni azokat a panaszokat, melyeket (a szolgáltatások kifizetésének kivételével) az pénztártagság egyéb jogcímen megszűnéséhez kapcsolódó (elhunyt, átlépő, kilépő, esetleg kizárt tag stb.) elszámolással, összegszerűséggel, pénzügyi rendezéssel kapcsolatban küldenek a panaszosok. 9. oszlop: Tájékoztatás tagok, munkáltatók részére (a tagsági jogviszony fennállása alatt, az előbb nevesített jogcímeken kívül) Itt kell feltüntetni azokat a panaszokat, melyeket a panaszosok a tagok, munkáltatók részére nyújtott írásbeli, ügyfélszolgálati, honlapos tájékoztatás adattartalmával, határidejével kapcsolatban küldenek. 10. oszlop: Egyéb Az előzőekben nevesítetteken kívüli, a pénztár által kiemelten kezelt, egyedi, vagy rendkívüli körülmény alapján felmerült panaszügyek megjelenítésére szolgáló adatmező. 71EPPA2; 71SPPA2 Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok II. A tábla kitöltése A tábla kitöltésénél a peresített panaszügyeket is számításba kell venni. A tábla sorai A 71EPPA21; 71SPPA21 sorban a tárgyidőszakban lezárt panaszügyek darabszámát kell megadni, amelyet tovább kell részletezni a panasz típusa (71EPPA212; 71SPPA212), a panaszkezelés időtartama (71EPPA213; 71SPPA213), és a panaszügyek megalapozottsága (71EPPA214; 71SPPA214) szerinti bontásban. A 71EPPA22; 71SPPA22 alábontó soraiban az időszak végén még lezáratlan, folyamatban lévő panaszügyeket kell jelenteni panasztípusonkénti bontásban. 71EPPA231; 71SPPA231 Panaszügyekkel, panaszkezeléssel foglalkozó személyek száma (fő) Ezen a soron kell megadni, hogy tárgyidőszakban hány fő foglalkozik teljes munkaidőben a panaszügyekkel, panaszkezeléssel, akár munkavállalóként, akár egyéb megbízás, vagy kiszervezés keretében (tárgynegyedév végi állományi létszám). A 71EPPA232; 71SPPA232 Panaszügyek rendezése miatt kifizetett kártérítés összege (ezer Ft) A tárgyidőszak során pénzügyileg teljesített kártérítés összege, függetlenül attól, hogy a kártérítés összegét jogerős ítélettel, illetve peren kívüli megállapodással, vagy a pénztár önkéntes döntése alapján állapították meg. A kártérítés összegét ezer forintban egészre kerekítve kell megadni. 71EPPA2331; 71SPPA2331 Pénzügyi Békéltető Testület elé került panaszügyek száma A tárgyidőszakban az pénztárt, mint panaszoltat érintő ügyek száma, amelyek kapcsán a Pénzügyi Békéltető Testület az eljárását megindította és erről a tárgynegyedévben értesítette a pénztárt. 71EPPA2332; 71SPPA2332 Pénzügyi Békéltető testületi eljárásban az intézmény által tett alávetési nyilatkozatok száma a tárgyidőszakban A tárgyidőszakban az ügyek száma, amelyekkel kapcsolatban a pénztár a tárgynegyedévben alávetési nyilatkozatot tett, függetlenül attól, hogy az eljárás mikor indult. 71EPPA2333; 71SPPA2333 Az intézmény által végrehajtott pénzügyi békéltető testületi döntések száma a tárgyidőszakban A tárgyidőszakban a pénztár a Pénzügyi Békéltető Testület döntését (határozatát, ajánlását) teljes körűen végrehajtotta, függetlenül attól, hogy az eljárás mikor indult. 71EPPA2334; 71SPPA2334 Pénzügyi Békéltető Testület elé vitt ügyekben az intézmény és a panaszos között létrejött egyezségek száma a tárgyidőszakban A tárgyidőszakban a Pénzügyi Békéltető Testület elé került ügyek száma, amelyekkel kapcsolatban a pénztár egyezségre jutott a panaszossal, függetlenül attól, hogy az eljárás mikor indult.

180

71EPM; 71SPM Pénzmosással és terrorizmusfinanszírozásával kapcsolatos adatok A tábla kitöltése A táblában a pénztár Pmt. hatálya alá eső tevékenységére vonatkozó, a Pmt. szerinti belső szabályzat alapján lefolytatott eljárások keretében összegyűlt információkról kell adatot szolgáltatni. A táblában az ügyfelekre – a természetes személyekre és egyéb (jogi és jogi személyiség nélküli társaságok, egyéni vállalkozások stb.) személyekre – vonatkozó adatokat összesítve, a Pmt. előírásai szerint kell bemutatni. Devizaügylet esetén az adott tranzakció lebonyolításakor érvényes MNB hivatalos devizaárfolyamon, illetve az MNB által nem jegyzett deviza esetében a számviteli szabályok szerint megállapított devizaárfolyamon számított összegen kell szerepeltetni. A táblában használt fogalom: Kiemelt közszereplő: a Pmt. 4. § (1) bekezdésében meghatározott személy A tábla sorai 71EP0M1; 71SPM01 Nem teljes körűen átvilágított ügyfél Az adott negyedév végén azon ügyfelek számát tartalmazza, amelyeknél a pénztárnak nem áll rendelkezésre ügyfeléről az összes szükséges átvilágítási adat, vagy a Pmt. 8. §-ában előírt és annak megfelelő nyilatkozat a tényleges tulajdonosról. 71EPM011; 71SPM011 Ebből ügyfélkövetelés A 71EPM01; illetve a 71SPM01 sorból az ügyfélkövetelést kell feltüntetni. Ügyfélkövetelés: az ügyfélnek az pénztárral szemben fennálló követelése az adott tárgyidőszak végén, azaz tagi számla aktuális értéke, illetve a szolgáltatási tartalékból a tagnak a járadékszolgáltatási időszak végéig még járó követelés összege. Az ügyfélkövetelés nem nettósítható! 71EPM012; 71SPM012 Ebből: ügyfél- kötelezettség A 71EPM01, illetve a 71SPM01 sorból az ügyfél-kötelezettséget kell feltüntetni. Ügyfél-kötelezettség: az ügyfél összes tartozása az intézménnyel szemben, itt célszerű kimutatni az ügyfélnek a pénztárral szemben a tárgyidőszak végén fennálló esetleges díjtartozását is. Az ügyfél-kötelezettség nem nettósítható! 76NPM02 Összes ügyfél átvilágítás Az ügyfél-átvilágításon átesett ügyfelek számát kell megadni. Összesített adatokat tartalmazó sor. 71EPM021; 71SPM021 Egyszerűsített ügyfél-átvilágítás Az egyszerűsített ügyfél-átvilágítás sorban kell feltüntetni a Pmt. 12. és 13. §-a alapján egyszerűsített ügyfél-átvilágításon átesett ügyfelek számát. 71EPM022; 71SPM022 Fokozott ügyfél-átvilágítás A fokozott ügyfél-átvilágítás sorban kell feltüntetni a Pmt. 14-17. §-a alapján fokozott ügyfélátvilágításon átesett ügyfelek számát. 71EPM0221; 71SPM0221 Ebből kiemelt közszereplő ügyfél (PEP) átvilágítása A sorba azon átvilágítások számát kell beírni, amelyeknél a pénztár a Pmt. 16. §-a alapján megállapította, hogy a külföldi ügyfél kiemelt közszereplőnek minősül. 71EPM023; 71SPM023 Normál ügyfél-átvilágítás A normál ügyfél átvilágítás sorban kell feltüntetni azon ügyfelek számát, akik ügyfél-átvilágítása nem esik sem a fokozott, sem az egyszerűsített ügyfél-átvilágítás típusába. 71EPM031; 71SPM031 Üzleti kapcsolat létesítésekor történő vagy az első szolgáltatás nyújtása előtti átvilágítás Az üzleti kapcsolat létesítésekor vagy az első szolgáltatás nyújtása előtt történt átvilágítás sorban kell szerepeltetni azon ügyfelek számát, akiket, mint új ügyfelet, átvilágított a pénztár. 71EPM032; 71SPM032 Hárommillió-hatszázezer forintot elérő vagy meghaladó összegű tranzakció miatti átvilágítás

181

Azon ügyfelek száma, akiket az adott negyedévben kizárólag amiatt világítottak át, mert hárommillióhatszázezer forintot elérő vagy meghaladó összegű tranzakciót kezdeményeztek és az ügyleti megbízást megelőzően nem voltak szerződött ügyfelek, illetve meghatalmazottak, átvilágításukra korábban nem került sor. 71EPM033; 71SPM033 Több, egymással ténylegesen összefüggő, hárommillió-hatszázezer forintot meghaladó összegű tranzakció miatti átvilágítás Azon ügyfelek száma, akiket az adott negyedévben azért világítottak át, mert több egymással összefüggő olyan ügyleti megbízást kezdeményeztek, melyek együttes összege meghaladta a hárommillió-hatszázezer forintot és átvilágításukra korábban nem került sor. 71EPM034; 71SPM034 Korábban rögzített ügyféladatok valódiságával kapcsolatos kétség felmerülése miatti átvilágítás A sorban kell feltüntetni azon ügyfeleket, akiket a pénztár már korábban átvilágított, de kétség miatt új átvilágításra került sor. 71EPM035; 71SPM035 Más szolgáltató által végzett ügyfél-átvilágítás átvétele A sorban a más szolgáltató által végzett és a pénztár által elfogadott átvilágítások számát kell feltüntetni. 71EPM041; 71SPM041 Saját bejelentések A saját bejelentések: darabszám és összeg oszlopban a pénztár által a pénzügyi információs egységként működő hatóság részére az adott negyedévben küldött bejelentések száma és a bejelentések teljes értékét kell feltüntetni. A bejelentett összeg az adott tranzakcióban szereplő összeg, amelyet az ügyfél az pénztárnak átadott, vagy az ügyfél részére kifizetésre került. 71EPM042; 71SPM042 Bejelentésekből devizában lebonyolított összeg Azon ügyletek számát és értékét kell megadni, melyeket a pénztár devizában bonyolított le. 71EPM0431-71EPM0435; 71SPM0431-71SPM0435 Bejelentésekből:1-5. legnagyobb bejelentés A bejelentésekből az öt legnagyobb összegű ügyletet kell felsorolni csökkenő sorrendben.

összegű

71EPM044; 71SPM044 Bejelentésekből tagszervező által végzett tranzakciók bejelentése A sorba azon bejelentések kerülnek, amelyeknél a függő ügynök útján végzett tevékenység során került sor bejelentésre. 71EPM05; 71SPM05 Bejelentésekből felfüggesztett tranzakciók A sorban azon bejelentéseket kell feltüntetni, amelyek során a pénztár a Pmt. 24. §-a alapján felfüggesztést alkalmazott. 71EPM06; 71SPM06 Bíróság által pénzmosás miatt zárolt követelések Ebben a sorban a bíróságok által pénzmosás miatt zárolt számlák számát és összegét kell feltüntetni. 71EPM07; 71SPM07 Terrorizmus finanszírozásának gyanúja miatti bejelentés Azokat a bejelentéseket kell feltüntetni, amelyeket a pénztár a terrorizmus finanszírozásának gyanúja miatt tett. 71EPM08; 71SPM08 Terrorista lista alapján zárolt követelések A terrorista lista alapján zárolt követelések sorban azt az ügyfélszámot és azok teljes ügyfélkövetelését kell feltüntetni, amelyet a pénztár az ügyfél terrorista listán való szereplése miatt az adott negyedévben zárolt, és ezt a pénzügyi információs egységként működő hatóságnak, mint illetékes hatóságnak bejelentett. (Az aktuális terrorista listák az MNB honlapján a Pénzmosás ellen/Fontos listák menüpont alatt érhetők el.) 71EPM09; 71SPM09 Megbízás elmaradása miatti adatközlésre kötelezés A negyedév végén azon ügyfelek számát tartalmazza, akiket az adataikban bekövetkezett változások közlésére köteleztek, mivel a pénztár által vezetett számla javára és terhére két naptári évet elérő időtartam alatt megbízás teljesítésére nem került sor.

182

III. Az éves jelentés tábláira vonatkozó részletes szabályok 73EFA; 73SFA Fedezeti alap 73EFB; 73SFB Működési alap 73EFC; 73SFC Likviditási alap A táblák kitöltése A táblákban kell levezetni külön-külön a fedezeti (azon belül egyéni és szolgáltatási számlák), a működési és a likviditási alapok állományának alakulását indulótőke, tőkeváltozás és alapok záró állománya bontásban. Az alaponkénti táblákban az indulótőke, tőkeváltozás és az alap záró állomány jogcímek adatait egyedileg is be kell mutatni nyitó állomány, tárgyévi változás és záró állomány bontásban is. 73EFD; 73SFD Alapok együttesen A tábla kitöltése A táblában kell levezetni a pénztári alapok együttes állományának alakulását bevételek, kiadások és alapok tárgyévi eredménye bontásban. 73EH Az egészségpénztár szolgáltatási adatai A tábla kitöltése Az egészségpénztári szolgáltatások nyújtásának feltételeit az Öpt. 51-51/E. §-a szabályozza, az ott használt fogalmak tartalmát az Öpt. 2. § (6) bekezdése határozza meg. 73SH Az önsegélyező pénztár szolgáltatási adatai A tábla kitöltése Az önsegélyező pénztári szolgáltatások nyújtásának feltételeit az Öpt. 50- 50/E. §-a szabályozza, az ott használt fogalmak tartalmát az Öpt. 2. § (7) bekezdése határozza meg. 74A Taglétszám alakulása korévenként A tábla kitöltése A táblában kell bemutatni a pénztári taglétszám alakulását, olyan formában, hogy a pénztár tárgyévi nyitó taglétszámát, az ezt növelő és csökkentő jogcímeket, és a záró taglétszámot korévenkénti bontásban is meg kell határozni 16 és 100 év közötti, évenként növekedő életkorokra. 74C Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként A tábla kitöltése Az egészség- és önsegélyező pénztár által ténylegesen nyújtott egyedi szolgáltatásokat kell megadni, és az adott szolgáltatást igénybevevő tagok számát korévenkénti bontásban is meg kell jeleníteni 16 és 100 év közötti, évenként növekedő életkorokra.

IV. A pénzügyi terv jelentésre vonatkozó részletes szabályok Az Öpt. 34. és 35. §-a rendelkezik az önkéntes kölcsönös biztosító pénztárak által készítendő éves és hosszú távú pénzügyi terv szabályairól. Ezen belül az Öpt. 34. § (3) bekezdése írja le a pénzügyi tervvel szemben támasztott tartalmi követelményeket. 1. A rövid távú (éves) pénzügyi terv táblái: 75EA1; 75SA1 Fedezeti tartalék 75EA2; 75SA2 Likviditási tartalék 75EA3; 75SA3 Működési tartalék 75EA4; 75SA4 Taglétszám, tagdíj alakulása 75EA5; 75SA5 Befektetések

183

75EA6; 75SA6 Szolgáltatások A táblák kitöltésére vonatkozó részletes szabályok 75EA1, 75SA1 Fedezeti tartalék A tábla sorai 75EA121;75SA121 Tagdíjbevétel Tagdíjbevétel = Tagdíjfizetők (Nyitó+Záró)/2 * Átlagos tagdíjbevétel/1000 * fedezeti tartalékra jutó hányad * az időszak hónapjai száma. 75EA122; 75SA122 Tagok egyéb befizetése Tagok egyéb befizetése = Tagdíjfizetők (Nyitó+Záró)/2 * Egyéb befizetés/1000* fedezeti tartalékra jutó hányad * az időszak hónapjai száma. 75EA123; 75SA123 Támogatás, adomány Az Öpt. 36. § (3) bekezdés c) pontja alapján a támogatótól, adományozótól befolyt összeg. 75EA124;75SA124 Más pénztárból hozott fedezet Más pénztárból átlépők, illetve kedvezményezettként kapott fedezet. 75EA133; 75SA133 Elvitt fedezet Átlépés, kilépés miatt, valamint kedvezményezett, örökös részére átutalt fedezet. 75EA134; 75SA134 Egyéb terhelő tételek Működési tartalékra elszámolható költségek (kilépési költség stb.). 75EA3, 75SA3, Működési tartalék A tábla sorai 75EA326 Egyéb bevételek: kilépési, átlépési költségek. 75EA339 Egyéb terhelő tételek: átcsoportosítás likviditási tartalékba. 75EA6; 75SA6 Szolgáltatások A tábla kitöltése 1. oszlop: Szolgáltatás megnevezése Az Alapszabályban vagy a Szolgáltatási szabályzatban felsorolt minden szolgáltatást külön sorban kell szerepeltetni. 2. oszlop: Szolgáltatás várható igénybevétele Az adott időszakban hányszor kerül sor az adott szolgáltatás igénybevételére (pl. ha negyedéves bontású a terv, és a negyedév során 5 fő vesz igénybe havi járadékot, akkor a megfelelő cellába 15 kerül). 4. oszlop: Szolgáltatási kiadás = Szolgáltatás várható igénybevétele * Szolgáltatás átlagos értéke 2. A hosszú távú pénzügyi terv táblái: 75EB1; 75SB1 Fedezeti tartalék 75EB2; 75SB2 Likviditási tartalék 75EB3; 75SB3 Működési tartalék 75EB4; 75SB4 Taglétszám, tagdíj alakulása 75EB5; 75SB5 Befektetések 75EB6; 75SB6 Szolgáltatások A táblák kitöltése a rövid távú (éves) pénzügyi terv tábláinál leírtak szerint történik.

184

3. A pénzügyi terv jelentés szöveges melléklete A jelentés lehetőséget biztosít a pénztár számára a pénzügyi terv tábláit alátámasztandó, – a pénztári tagság jobb tájékoztatása, illetve a tervezésnél alkalmazott feltételezések magyarázata okán – kiegészítő szöveges magyarázat, összefoglaló megtételére. A szöveges jelentések pénztáranként különbözőek, elemei a következők lehetnek: − − − − − − − − − − − − −

az előzmények (tapasztalatok), illetve aktuális helyzet rövid leírása (a megelőző időszakok terv és tényadatainak összehasonlításából eredő tapasztalatok, aktuális tények); a pénztár által elérni kívánt célok leírása (pl. taglétszámnövelés, szolgáltatás-bővítés, működési fejlesztés), illetve a várható események, tartalékok közötti átcsoportosítás, egyéb folyamatok leírása; tagdíjbevételek várható alakulása, a tagdíjbevételeket befolyásoló tényezők, különös tekintettel a munkáltatói hozzájárulásra; a taglétszám változások részletezése, a be-, át- és kilépők számának várható alakulása; tervezési háttér-információk (pl. szerződés, jogszabály által jól meghatározott adatok, információk); megbízási díjak (pl. könyvvizsgáló), bemutatása, indoklása, a hasonló szolgáltatást nyújtó szervezetek átlagos (jellemző) piaci díjai; a befektetési kiadások részletezése: vagyonkezelés költsége, letétkezelés költsége, egyéb költségek; a tervezett hozambevételek indoklásaként az átlagos befektetett vagyon és a tervezett hozamráták; egészségpénztárak esetén mekkora arányban várható az egyéni számlák lekötése; működési költségek fedezetét milyen arányban tervezik tagdíjból, támogatásból, adományból biztosítani, illetve a pénztár ilyen irányú költségeinek fizetését rendszeresen átvállalja-e valamilyen szervezet; kiegészítő vállalkozási tevékenység tervezett bevételei, ráfordításai; a tervezéskor figyelembe vett lehetséges alternatívák rövid bemutatása, az előterjesztendő változat indoklása; minden olyan információ, amelyet a pénztár fontosnak tart megemlíteni.

185

6. melléklet a 37/2013. (XII. 29.) MNB rendelethez A magánnyugdíjpénztár napi, negyedéves és éves felügyeleti jelentései ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLA Táblakód

Megnevezés

Adatszolgáltató

Beküldési határidő Gyakoriság (munkanapok száma a vonatkozási időhöz viszonyítva, illetve dátum)

Napi jelentés 70MP


MP, VSZ

N

tárgyidőszakot követő 5. munkanap 9 óra

NÉ


NÉ


NÉ


NÉ


NÉ


NÉ


NÉ


NÉ


NÉ


NÉ


NÉ


NÉ


NÉ


NÉ


NÉ


NÉ


NÉ


NÉ


NÉ


NÉ


NÉ


Negyedéves jelentés 71MA

Bevételek (befizetések)

71MB

Pénztár hozama

71MC

Működési tevékenység eredménye

71MD

Szolgáltatási kiadások

MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ

71MEA

Statisztikai adatok I.

71MEB

Statisztikai adatok II.

71MF


71MG

A fedezeti portfólión és a likviditási portfólión belül a függő tételeken elért befeketetési eredmény

71MH

Negyedéves hozamráták és referenciahozamok a választható portfóliókra

71MI


71MJ

Befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlása

71MK


71ML


71MM

A kezelt vagyon lejárat szerinti megoszlása

71MN

Devizamegfeleltetési kimutatás

71MPA


71MPB


MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ

71MR

Más vállalkozásban való tulajdonosi részesedések a tárgyidőszak végén

71MS


71MT

A tárgyidőszakban kapott támogatás, adomány

72MB

Portfólió állomány

MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ MP, VSZ

Éves jelentés 73MA

Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége

MP

É


73MB


MP

É


Eredménykimutatás - Likviditási és kockázati fedezet

MP

É


Cash-Flow kimutatás

MP

É


73MEA

Fedezeti céltartalék

MP

É


73MEB

Likviditási, kockázati céltartalékok

MP

É


73MED

Céltartalékok állománya összesen

MP

É


A taglétszám alakulása

MP

É


73MME


MP

É


73MMF

Mérleg - Forrás

MP

É


73MCA 73MD

73MF

Biztosításmatematikai statisztikai jelentés 74MA1

Felhalmozási időszakban lévő pénztártagok létszáma korévenként - férfiak

74MA2

Felhalmozási időszakban lévő pénztártagok létszáma korévenként - nők Szolgáltatásban részesülő pénztártagok létszáma korévenként - egyösszegű kifizetés (Mpt. 28. §) - férfiak Szolgáltatásban részesülő pénztártagok létszáma korévenként - egyösszegű kifizetés (Mpt. 28. §) - nők Szolgáltatásban részesülő pénztártagok létszáma korévenként - Szolgáltatás típusa - férfiak

74MBE1 74MBE2 74MBE3

186

MP MP MP MP MP

É


É


É


É


É


74MBE4

Szolgáltatásban részesülő pénztártagok létszáma korévenként: - Szolgáltatás típusa - nők Terv- és tényadatok összehasonlítása

74MD

A szolgáltatási számlák tervezett és tényleges adatainak összehasonlítása szolgáltatástípusonként

74MF 74MG

É


É


É


É


É


É


MP

É

tárgyévet követő év február 28.

MP

74MC

74ME

MP

MP MP

Hozamráta alakulása

MP

Szolgáltatási számlák vizsgálata

MP

Céltartalékok alakulása

Hozamráták közzétételével kapcsolatos jelentés 74MH

Magánnyugdíjpénztárak hozamráta adatai

Rövid távú (éves) pénzügyi terv jelentés 75MA1

Fedezeti tartalék

MP

É


75MA2


MP

É


75MA3


MP

É


75MA4


MP

É

75MA5

Befektetések

MP

É


Hosszú távú pénzügyi terv jelentés 75MB1

Fedezeti tartalék

MP

É


75MB2


MP

É


75MB3


MP

É


75MB4


MP

É

75MB5

Befektetések

MP

É


Az éves jelentéssel és a negyedéves jelentéssel egyidejűleg elektronikusan megküldendő dokumentumok Rövid név

Megnevezés

Adatszolgáltató

Beküldési határidő Gyakoriság (munkanapok száma a vonatkozási időhöz viszonyítva, illetve dátum)

szovert

Negyedéves szöveges értékelés

MP

NÉ


merleg


MP

É



MP

É


cashflow


MP

É


kiegmell


MP

É


konyvzar


MP

É


kozgyhat


MP

É


Üzleti jelentés

MP

É


rputerv


MP

É

rövid távú pénzügyi tervvel egyidejűleg

hputerv


MP

É

hosszú távú pénzügyi tervvel egyidejűleg

erkim

uzljel

Az összefoglaló táblában előforduló rövidítések Adatszolgáltató

Magánnyugdíjpénztár

MP

Végelszámolás alatt álló pénztár

VSZ

Napi Gyakoriság

N

Negyedéves

NÉ

Éves

É

187

70MP Elszámoló egységek árfolyama Nagyságrend: forint Klasszikus portfolió Sorszám

001

Sorkód

70MP1

Megnevezés

1 a

Elszámoló egység árfolyama

188

Kiegyensúlyozott portfolió 2 b

Növekedési portfolió Mód 3 c

4 d

71MA Bevételek (befizetések)

Sorszám

Sorkód

001

71MA01

002

71MA011

003

71MA0111

004

71MA0112

005

71MA0113

006

71MA012

007

71MA013

008

71MA0131

009

71MA014

010

71MA015

011

71MA0151

012

71MA0152

Megnevezés

Tárgyév elejétől halmozott adatok 1 a

Bevételek (befizetések) összesen Azonosított, egyéni számlán jóváírt tagdíj bevételek összesen Tagok által fizetett tagdíj Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) Utólag befolyt tagdíjak Egyéni számlán jóváírt egyéb, nem tagdíj jellegű bevételek Azonosított, működési célra jóváírt bevételek összesen Ebből: működési célú adomány, támogatás Azonosított, likviditási és kockázati tartalékra jóváírt bevételek öszesen Azonosítatlan(függő) befizetések a tárgyidőszakban (+/-) Munkáltatóhoz rendelhető, (függő) befizetések(+/-) Munkáltatóhoz és pénztártaghoz nem rendelhető, függő befizetések (+/-)

189

Nagyságrend: ezer forint Tárgyidőszaki adatok Mód 2 3 b z

71MB Pénztár hozama Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002

71MB02 71MB021

003

71MB022

004 005 006

71MB023 71MB024 71MB025

007

71MB026

008

71MB027

009 010

71MB0271 71MB0272

011

71MB0273

012

71MB0274

013

71MB03

Befektetési tevékenység bevételei Kapott kamatok, kamatjellegű bevételek Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) Befektetési jegyek realizált hozama Kapott osztalékok részesedések Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam Időarányosan járó kamat Járó osztalék Devizaárfolyam-változásából adódó értékkülönbözet Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet Befektetési tevékenység ráfordításai

014

71MB031

Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások

015

71MB032

016 017

71MB033 71MB034

018

71MB035

019 020

71MB036 71MB0361

021

71MB03611

022 023

71MB03612 71MB0362

024

71MB037

025

71MB04

026

71MB041

Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) Befektetési jegyek realizált vesztesége Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások Vagyonkezelői, letétkezelői díjak Vagyonkezelői díjak Ebből: Saját vagyonkezeléssel kapcsolatos költség Vagyonkezelőnek számla alapján fizetett díj Letétkezelői díjak Egyéb, befektetési tevékenységgel kapcsolatos ráfordítások Befektetési tevékenység eredménye(=71MB0271MB03 Működési célú portfólió hozama

027

71MB0411

ebből: Működési portfólió realizált nettó hozama

028 029

71MB0412 71MB042

030

71MB0421

031

71MB0422

032

71MB0423

033

71MB0424

034

71MB043

035

71MB0431

036

71MB0432

037

71MB0433

038

71MB0434

Működési portfólió értékelési különbözete Fedezeti célú portfólió hozama ebből: Egyéni számlán jóváírt realizált nettó hozam Egyéni számlán jóváírt értékelési különbözet Szolgáltatási tartalékon jóváírt realizált nettó hozam Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözet Likviditási célú portfólió hozama ebből: Likviditási tartalékon jóváírt realizált nettó hozam Likviditási tartalékon jóváírt értékelési különbözet Azonosítatlan (függő) befizetésekre jutó nettó hozam) Függő befektetési portfolió értékelési különbözete

190

Tárgyév elejétől halmozott adatok


Mód

1 a

2 b

3 z

71MC Működési tevékenység eredménye Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

001

71MC05

002

71MC06

003

71MC0601

004

71MC0602

005

71MC0603

006

71MC0604

007

71MC0605

008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018

Tárgyév elejétől halmozott adatok


Mód

1 a

2 b

3 z

Megnevezés Működési célú bevételek összesen Működéssel kapcsolatos ráfordítások összesen Anyagköltség Pénztári alkalmazottak munkabére és közterhei Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja és közterhei Tagszervezéssel kapcsolatos költségek Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díjak

Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség 71MC0607 Felügyeleti díj 71MC0608 Garancia díj Egyéb (külön soron nem nevesített) 71MC0609 működési költségek, ráfordítások Ebből: céltartalék képzés értékelési 71MC06091 különbözete Szokásos működési tevékenység 71MC07 eredménye (71MC05-71MC06) Működési célú befektetési tevékenység 71MC08 eredménye 71MC09 Rendkívüli bevételek 71MC10 Rendkívüli ráfordítások 71MC11 Rendkívüli eredmény (71MC09-71MC10) Működés mérleg szerinti eredménye 71MC12 (71MC07+71MC08+71MC11) 71MC0606

191

71MD Szolgáltatási kiadások Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

001 002 003 004 005 006 007

71MD13 71MD14 71MD141 71MD142 71MD143 71MD144 71MD15

008

71MD151

009

71MD152

010

71MD16

Megnevezés


Egyösszegű kifizetés Járadékszolgáltatás Életjáradék Elején határozott időtartamos életjáradék Végén határozott időtartamos életjáradék Kettő vagy több életre szóló életjáradék Szolgáltatási kiadások összesen Biztosító intézettől vásárolt járadék szolgáltatás Pénztár által folyósított szolgáltatás Pénztári szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások

192

Tárgyidőszaki adatok Mód 2 b

3 z

71MEA Statisztikai adatok I.

Sorszám

Sorkód

001

71MEA19

002

71MEA20

003

71MEA21

004

71MEA22

005

71MEA25

006

71MEA26

007

71MEA27

Megnevezés


Átcsoportosítás a tartaléktőkébe a likiditási és kockázati céltartalékból Pénzügyileg realizált és a működési tevékenységre jóváírt összegek Pénzügyileg teljesített, működéssel összefüggő kiadások Működési tevékenység pénzforgalmi bevételeinek és kiadásainak különbsége (+/-) (=71MEA20-71MEA21) Más pénztárba átlépett tagok részére átutalt összeg Társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe visszalépő tagok részére átutalt összeg Más pénztárból átlépett tagok által hozott tagi követelés

193

Nagyságrend: ezer forint Tárgynegyedévi Mód adatok 2 3 b z

71MEB Statisztikai adatok II.

Sorszám

Sorkód

001 002 003 004

71MEB28 71MEB29 71MEB30 71MEB301

005

71MEB31

006

71MEB311

007

71MEB312

008

71MEB313

009

71MEB314

010

71MEB32

011

71MEB321

012 013 014 015

71MEB3211 71MEB3212 71MEB3213 71MEB3214

016

71MEB322

017 018 019 020 021

71MEB3221 71MEB3222 71MEB3223 71MEB3224 71MEB33

022

71MEB331

023

71MEB332

024 025

71MEB34 71MEB341

Tárgyévi nyitó adatok 1 a

Megnevezés Fedezeti céltartalék állománya Tartaléktőke Likviditási és kockázati céltartalék állománya ebből: egyéb kockázatokra képzett céltartalék Az adóhatóság magánnyugdíjpénztári beszedési számláiról átutalt, bevallási adatokhoz még nem rendelhető tagdíjak, késedelmi pótlékok, önellenőrzési pótlékok 90 napon belüli, bevalláshoz nem rendelhető befizetések 91-180 nap közötti, bevalláshoz nem rendelhető befizetések 181-360 nap közötti, bevalláshoz nem rendelhető befizetések 360 napon túli, bevalláshoz nem rendelhető befizetések Egyéb azonosítatlan (függő) tételek állománya Egyéb azonosítatlan, munkáltatóhoz rendelhető, de egyéni számlára fel nem osztható befizetések 90 napon belüli azonosítatlan befizetések 91-180 nap közötti azonosítatlan befizetések 181-360 nap közötti azonosítatlan befizetések 360 napon túli azonosítatlan befizetések Egyéb azonosítatlan, munkáltatóhoz és taghoz nem rendelhető, egyéni számlára fel nem osztható befizetések 90 napon belüli azonosítatlan befizetések 91-180 nap közötti azonosítatlan befizetések 181-360 nap közötti azonosítatlan befizetések 360 napon túli azonosítatlan befizetések Befizetéshiányos egyéni számlák száma (db) 180 napon belüli befizetés hiányos egyéni számlák száma (db) 180 napon túli befizetés hiányos egyéni számlák száma (db) Pénztári alkalmazottak létszáma (fő) ebből: tárgynegyedévben felvettek száma (fő) Jelmagyarázat Tilos

194

Nagyságrend: ezer forint Tárgynegyedév Mód végi adatok 2 3 b z

71MF Taglétszám alakulása

Sorszám

Sorkód

001 002 003 004 005 006 007 008

71MF38 71MF391 71MF392 71MF393 71MF394 71MF395 71MF396 71MF397

009

71MF40

010 011 012

71MF401 71MF4021 71MF4022

Megnevezés

Tárgyidőszak eleji létszám Új belépő Átlépő más pénztárból Átlépő más pénztárba Elhalálozott Rokkant nyugellátottá vált Egyösszegű szolgáltatás igénybevétele melletti megszűnés Egyéb megszűnés Időszak végi létszám (=71MF38+71MF391+71MF392-71MF393-71MF394-71MF39571MF396-71MF397) 71MF40.sorból : számlatulajdonos 71MF40.sorból : férfi nő

195

Taglétszám (fő)

Mód

1 a

2 z

71MG A fedezeti portfólión és a likviditási portfólión belül a függő tételeken elért befeketetési eredmény

Sorszám

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012

Sorkód

71MG1 71MG11 71MG12 71MG13 71MG14 71MG15 71MG16 71MG17 71MG18 71MG19 71MG20 71MG21

Megnevezés

Vagyonkezelésre kiadott állomány befektetési eredménye 1 a

Portfolió összesen Bankszámlák Értékpapírok Határidős ügyletek Opciós ügyletek SWAP ügyletek Repó ügyletek Értékpapír-kölcsönzési ügyletek Ingatlan Követelés értékpapír ügyletekből Kötelezettségek értékpapír ügyletekből Egyéb tételek

196

Saját vagyonkezelés befektetési eredménye 2 b

Befektetések eredménye összesen (1+2) 3 c

Nagyságrend: ezer forint Azonosítatlan (függő) befizetések Mód befektetési eredménye 4 5 d z

71MH Negyedéves hozamráták és referenciahozamok a választható portfoliókra Fedezeti tartalék negyedéves hozamrátái (%) Sorszám

001 002 003

Sorkód

71MH2 71MH3 71MH4

Megnevezés

nettó

bruttó

Fedezeti tartalék negyedéves referenciahozamai (%)

1 a

2 b

3 c

Klasszikus portfolió Kiegyensúlyozott portfolió Növekedési portfolió

197

Fedezeti tartalék választható portfoliónkénti megoszlása (%) 4 d

Mód 5 e

71MI Elszámoló egységek alakulása Elszámoló egységek darabszáma Sorszám

001 002 003

Sorkód

71MI1 71MI2 71MI3

Megnevezés


Portfolió nettó piaci értéke (ezer Ft)

előző negyedév zárónapján

tárgynegyedév zárónapján





Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 f

7 z

Klasszikus portfolió Kiegyensúlyozott portfolió Növekedési portfolió

198

71MJ Befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlása Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001

71MJ1

Összesen (=71MJ11+71MJ13)

002

71MJ11

Európai Gazdasági Térség összesen (=71MJ1101+71MJ1102+71MJ1103+71MJ12)

003 004 005

71MJ1101 71MJ1102 71MJ1103

006

71MJ12

007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034

71MJ1201 71MJ1202 71MJ1203 71MJ1204 71MJ1205 71MJ1206 71MJ1207 71MJ1208 71MJ1209 71MJ1210 71MJ1211 71MJ1212 71MJ1213 71MJ1214 71MJ1215 71MJ1216 71MJ1217 71MJ1218 71MJ1219 71MJ1220 71MJ1221 71MJ1222 71MJ1223 71MJ1224 71MJ1225 71MJ1226 71MJ1227 71MJ1228

035

71MJ13

036 037 038 039 040

71MJ1301 71MJ1302 71MJ1303 71MJ1304 71MJ1305

Befektetések időszak végi értéke könyv szerinti értéken

Befektetések időszak végi értéke piaci értéken

1 a

2 b

Izland Liechtenstein Norvégia EU tagországok összesen (=71MJ1201+71MJ1202+…+71MJ1227) Ausztria Belgium Bulgária Ciprus Cseh Köztársaság Dánia Egyesült Királyság Észtország Finnország Franciaország Görögország Hollandia Horvátország Írország Lengyelország Lettország Litvánia Luxemburg Magyarország Málta Németország Olaszország Portugália Románia Spanyolország Svédország Szlovákia Szlovénia Egyéb ország (71MJ1301+71MJ1302+…+71MJ1305) Amerikai Egyesült Államok Kanada Japán Svájc Egyéb más országok

199

Befektetésekből a részvények és egyéb Mód változó hozamú értékpapírok piaci értéken 3 c

4 d

71MK Befektetések főbb adatainak devizanemenkénti megoszlása Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

001 002 003 004 005 006 007 008

Sorkód

71MK1 71MK2 71MK3 71MK4 71MK5 71MK6 71MK7 71MK8

Megnevezés

Befektetések időszak végi értéke könyv szerinti értéken

Befektetések időszak végi értéke piaci értéken

Mód

1 a

2 b

3 c

HUF EUR GBP USD CHF JPY Egyéb Összesen

200

71ML A kezelt vagyon vagyonkezelők közötti megoszlása

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002

71ML1 71ML2

Kezelt vagyon összesen Saját vagyonkezelés

003

71ML3

Vagyonkezelők összesen

004

71ML301 ... 71ML399

Vagyonkezelő1 ... Vagyonkezelő99

Vagyonkezelő megnevezése

Vagyonkezelő azonosító kódja

Kezelt vagyon aránya (%)

Kezelt vagyon összege (ezer Ft)

Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 z


201

71MM A kezelt vagyon lejárat szerinti megoszlása Nagyságrend: ezer forint Vagyon piaci értéken Sorszám

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013

Sorkód

71MM11 71MM111 71MM112 71MM113 71MM114 71MM115 71MM116 71MM117 71MM118 71MM119 71MM120 71MM121 71MM122

Megnevezés

Forgóeszközként nyilvántartott

Befektetett pénzügyi eszközként nyilvántartott

Mód

1 a

2 b

3 z

Portfolió összesen Bankszámla és készpénz 14 napon belül lejáró eszközök 15-30 napon belül lejáró eszközök 31-60 napon belül lejáró eszközök 61-90 napon belül lejáró eszközök 91-180 napon belül lejáró eszközök 181-365 napon belül lejáró eszközök 1-3 éven belül lejáró eszközök 4-5 éven belül lejáró eszközök 6-10 éven belül lejáró eszközök 10 éven túl lejáró eszközök Lejárat nélküli eszközök

202

71MN Devizamegfeleltetési kimutatás

Sorszám

001

002

Sorkód

ISIN kód

Értékpapír megnevezése

Klasszikus portfolió %

Kiegyensúlyozott portfolió %

Növekedési portfolió %

Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 z

Megnevezés

71MN1

A 282/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 16/G. §-ában foglalt devizamegfeleltetési szabályok szerinti devizakitettség aránya

71MN2001

A 282/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 16/G. §-ában foglalt devizamegfeleltetési szabályok szerint figyelembe vett befektetési eszközök a portfolió arányában

...

...

71MN2999

A 282/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 16/G. §-ában foglalt devizamegfeleltetési szabályok szerint figyelembe vett befektetési eszközök a portfolió arányában Jelmagyarázat Tilos

203

71MPA Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok I.

TÁRGYIDŐSZAKBAN NYILVÁNTARTÁSBA VETT PANASZÜGYEK SZÁMA ÖSSZESEN PERESÍTETT PANASZÜGYEKRE VONATKOZÓ ADATOK Folyamatban lévő peresített panaszügyek száma az időszak végén Tárgyidőszakban a panaszos javára lezárt peresített panaszügyek száma

001

71MPA1

002 003 004

71MPA2 71MPA21 71MPA22

005

71MPA221


006

71MPA222

Megalapozott panaszügy

007

71MPA23

008

71MPA231


009

71MPA232

Elutasított panaszügy

Tárgyidőszakban az intézmény javára lezárt peresített panaszügyek száma


204







1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 f

7 g

8 h

9 i

10 j

Összesen

Adóigazolások

Megnevezés


Sorkód


Sorszám



Mód

11 k

12 z

71MPB Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok II.

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002 003 004 005 006

71MPB1 71MPB12 71MPB1201 71MPB1202 71MPB1203 71MPB1204

007

71MPB1205


008 009 010

71MPB1206 71MPB1207 71MPB1208

Hozamok (elszámoló egység árfolyama) Szolgáltatások (elszámolás, kifizetés) Egyéb jogcímen történő tagsági jogviszony megszűnések

011

71MPB1209


012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026

71MPB1210 71MPB13 71MPB131 71MPB132 71MPB14 71MPB141 71MPB142 71MPB143 71MPB2 71MPB21 71MPB22 71MPB2101 71MPB2102 71MPB2103 71MPB2104

Egyéb (az előzőekben nevesítetteken kívüli ügyek) Panaszkezelés időtartama szerint A jogszabályban meghatározott határidőn belül A jogszabályban meghatározott határidőn túl Panaszügyek megalapozottsága szerint Elutasított panaszügy Részben megalapozott panaszügy Megalapozott panaszügy FOLYAMATBAN LÉVŐ PANASZÜGYEK SZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN Összesen A panasz típusa szerint Tagsági jogviszony létrejötte (tagszervezői panaszok nélkül) Tagszervezői tevékenység Egyéni számla értesítő Adóigazolások

027

71MPB2105


028 029 030

71MPB2106 71MPB2107 71MPB2108

Hozamok (elszámoló egység árfolyama) Szolgáltatások (elszámolás, kifizetés) Egyéb jogcímen történő tagsági jogviszony megszűnések Tájékoztatás tagok, munkáltatók részére (a tagsági jogviszony fennállása alatt, az előbb nevesített jogcímeken kívül) Egyéb (az előzőekben nevesítetteken kívüli ügyek) EGYÉB TÁJÉKOZTATÓ ADATOK Panaszügyekkel, panaszkezeléssel foglalkozó személyek száma (fő) Panaszügyek rendezése miatt kifizetett kártérítés összege (ezer Ft) Pénzügyi Békéltető Testület elé került panaszügyek száma Pénzügyi békéltető testületi eljárásban az intézmény által tett alávetési nyilatkozatok száma a tárgyidőszakban Az intézmény által végrehajtott pénzügyi békéltető testületi döntések száma a tárgyidőszakban Pénzügyi Békéltető Testület elé vitt ügyekben az intézmény és a panaszos között létrejött egyezségek száma a tárgyidőszakban

031

71MPB2109

032 033

71MPB2110 71MPB3

034

71MPB31

035 036

71MPB32 71MPB331

037

71MPB332

038

71MPB333

039

71MPB334

TÁRGYIDŐSZAKBAN LEZÁRT PANASZÜGYEK SZÁMA ÖSSZESEN A panasz típusa szerint Tagsági jogviszony létrejötte (tagszervezői panaszok nélkül) Tagszervezői tevékenység Egyéni számla értesítő Adóigazolások


205

Adat 1 a

Mód 2 z

71MR Más vállalkozásban való tulajdonosi részesedések a tárgyidőszak végén

Sorszám

Sorkód

001

71MR1

002

71MR1001

Megnevezés



1

2

A jegyzett tőkében való részesedés aránya (%) 3

a

b

c

Összesen

……

…..

71MR1999 Jelmagyarázat Tilos

206

Befizetési kvóta (%)

Szavazati arány (%)

Mód

4

5

6

d

e

z

71MS Nem tagokkal szembeni követelések és kötelezettségek Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

001 002

Sorkód

71MS1 71MS11

003

71MS11001

004 005

71MS11999 71MS12 71MS2 71MS21

006 007

71MS21001

008

71MS21999 71MS22

Partner megnevezése

Követelés/ kötelezettség összege

2. oszlopból: lejárt

Mód

1 a

2 b

3 c

4 z

Megnevezés

Követelések összesen Az egy partnerrel szembeni, 500 ezer Ft-ot meghaladó követelések Partner 1 … Partner 999 További követelések együttesen Kötelezettségek összesen Az egy partnerrel szembeni, 500 ezer Ft-ot meghaladó kötelezettségek Partner 1 … Partner 999 További kötelezettségek együttesen Jelmagyarázat Tilos

207

71MT A tárgyidőszakban kapott támogatás, adomány Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

001 002 ……

Sorkód

71MT1 71MT1001 …… 71MT1999

Megnevezés

Támogató, adományozó megnevezése

Támogatás, adomány összege

Mód

1 a

2 b

6 z

Összesen …..


208

72MB Portfolió állomány Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

ISIN/ azonosító kód 1 a

001 002 003

72MB1 72MB11 72MB111

Portfolió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta)

004

72MB112

Pénzforgalmi számla és befektetési számla

005

72MB112001 ... 72MB112999

...

006

72MB113

007

008

72MB113001 ... 72MB113999 72MB12

009

72MB121

010 011

012 013

014 015

016 017

018 019

022

72MB12107

023

72MB12107001 ... ... 72MB12107999 Külföldön bejegyzett hitelintézet által 72MB12108 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 72MB12108001 ... ... 72MB12108999 Magyarországi helyi önkormányzat által 72MB12109 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 72MB12109001 ... ... 72MB12109999 Külföldi önkormányzat által nyilvánosan 72MB12110 forgalomba hozott kötvény 72MB12110001 ... ... 72MB12110999 72MB122 Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett 72MB1221 Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 72MB1221001 ... ... 72MB1221999

028 029

030 031 032

72MB1222


034

72MB1222001 ... 72MB1222999

...

035

72MB1223


036

72MB1223001 ... 72MB1223999

...

037

72MB1224


038

72MB1224001 ... 72MB1224999

...

039

72MB123

040

72MB1231

041

72MB1231001 ... 72MB1231999

042

72MB1232


043

72MB1232001 ... 72MB1232999

...

72MB1233


72MB1233001 ... 72MB1233999

...

046

72MB1234

047

050

72MB1234001 ... 72MB1234999 72MB1235 72MB1235001 ... 72MB1235999 72MB124

051

72MB1241

052

72MB1241001 ... 72MB1241999

053

72MB1242

054

72MB1242001 ... 72MB1242999 72MB13 72MB13001 ... 72MB13999 72MB14 72MB14001 ... 72MB14999 72MB15 72MB15001 ... 72MB15999 72MB16 72MB16001 ... 72MB16999

059 060

061 062

15 o

16 p

Könyv szerinti érték 17 q

...

045

057 058

Darab, illetve kötvény esetében névérték

Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot

044

055 056

Fedezeti portfolió összesen Piaci érték

Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

033

048 049

12 l

Szolgáltatási tartalék Könyv szerinti érték 13 14 m n



72MB12106001 ... ... 72MB12106999

027

Piaci érték

Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) 72MB12101 Magyar állampapír 72MB12101001 ... ... 72MB12101999 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség 72MB12102 teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal 72MB12102001 ... ... 72MB12102999 72MB12103 Külföldi állampapír 72MB12103001 ... ... 72MB12103999 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség 72MB12104 teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal 72MB12104001 ... ... 72MB12104999 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó 72MB12105 szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 72MB12105001 ... ... 72MB12105999 72MB12106

026

6 f

Fedezeti portfolió Kiegyensúlyozott portfolió Növekedési portfolió Darab, illetve Könyv Piaci Darab, illetve kötvény Könyv kötvény esetében szerinti érték esetében névérték szerinti érték névérték érték 7 8 9 10 11 g h i j k


021

025

Piaci érték

...

020

024

Ár (ezer Ft), Klasszikus portfolió illetve kötvény Tétel neve Darab, illetve Könyv esetében szerinti árfolyam (%) kötvény esetében névérték érték 2 3 4 5 b c d e

Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye ... Egyéb kollektív befektetési értékpapír ... Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél ... Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél ... Határidős ügyletek ... Opciós ügyletek ... Repóügyletek ... SWAP ügyletek ...

209

Működési portfolió Piaci érték 18 r

Darab, illetve kötvény Könyv esetében névérték szerinti érték 19 s

20 t

Likviditási és kockázati portfolió Piaci érték


21 u

22 v

Könyv szerinti érték 23 w

Összesen Piaci érték


24 x

25 y

Könyv szerinti érték 26 z

Piaci érték 27 aa

Mód

28 ab

Sorszám

063 064

Sorkód

72MB17 72MB17001 ... 72MB17999

Megnevezés

72MB18

Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések

72MB18001 ... 72MB18999 72MB19 72MB19001 ... 72MB19999

Kockázatitőkealap-jegy

72MB20

070

72MB20001 ... 72MB20999 72MB21 72MB21001 ... 72MB21999 72MB22 72MB22001 ... 72MB22999

071 072

073 074

1 a

2 b

Ár (ezer Ft), Klasszikus portfolió illetve kötvény Darab, illetve Könyv esetében kötvény esetében szerinti árfolyam (%) névérték érték 3 4 5 c d e

72MB23

6 f

Fedezeti portfolió Kiegyensúlyozott portfolió Növekedési portfolió Darab, illetve Könyv Piaci Darab, illetve kötvény Könyv kötvény esetében szerinti érték esetében névérték szerinti érték névérték érték 7 8 9 10 11 g h i j k

Piaci érték 12 l

Szolgáltatási tartalék Könyv szerinti érték 13 14 m n


Fedezeti portfolió összesen Piaci érték


15 o

16 p

Könyv szerinti érték 17 q

...

... Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír ... Követelés értékpapír ügyletekből ... Kötelezettségek értékpapír ügyletekből ... Fő

075

Piaci érték

...

066

069

Tétel neve

Ingatlan

065

067 068


Fő

Fő

Portfóliót választó tagok száma Jelmagyarázat Tilos

210

Működési portfolió Piaci érték 18 r

Darab, illetve kötvény Könyv esetében névérték szerinti érték 19 s

20 t

Likviditási és kockázati portfolió Piaci érték


21 u

22 v

Könyv szerinti érték 23 w

Összesen Piaci érték


24 x

25 y

Könyv szerinti érték 26 z

Piaci érték 27 aa

Mód

28 ab

73MA Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002 003

73MA01 73MA02 73MA03

004

73MA04

005 006 007

73MA05 73MA06 73MA07

Tagok által fizetett tagdíj Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (-) Utólag befolyt tagdíjak Tagdíjbevételek összesen (=73MA01-73MA02+73MA03) Működési célra kapott támogatás, adomány Pénztári befizetések összesen (=73MA04+73MA05) Egyéb bevételek

008

73MA08

Működési célú bevételek összesen (=73MA06+73MA07)

009 010 011 012

73MA09 73MA091 73MA0911 73MA0912

013

73MA09121

014

73MA09122

015 016 017 018 019 020 021

73MA09123 73MA09124 73MA09125 73MA09126 73MA0913 73MA092 73MA0921

Működéssel kapcsolatos ráfordítások Anyagjellegű ráfordítások Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díj (számla alapján) Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (számla alapján) Könyvvizsgálat díja (számla alapján) Aktuáriusi díj (számla alapján) Szaktanácsadás díja (számla alapján) Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség Egyéb anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség

022

73MA09211

Állományba tartozó pénztári alkalmazottak munkabére

023 024 025

73MA09212 Állományba nem tartozók munkadíja 73MA092121 Aktuáriusi díj (megbízási díj) 73MA092122 Szaktanácsadás díja (megbízási díj)

026

73MA092123 Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (megbízási díj)

027 028 029 030 031 032 033 034 035 036

73MA092124 73MA092125 73MA0922 73MA0923 73MA093 73MA094 73MA0941 73MA0942 73MA0943 73MA0944

037

73MA10

038

73MA11

039

73MA12

040

73MA121

041

73MA122

042

73MA123

057

73MA19

058

73MA20

059

73MA21

060

73MA22

Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja Egyéb, állományba nem tartozók munkadíja Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Működéssel kapcsolatos egyéb ráfordítások Felügyelettel kapcsolatos ráfordítások Garancia Alappal kapcsolatos ráfordítások Működési céltartalékképzés jövőbeni kötelezettségre Egyéb ráfordítások Szokásos működési tevékenység eredménye (73MA0873MA09) (+/-) Nem befektetési célú tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékvesztése, visszaírása (+/-) Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek Tartósan adott kölcsönök, lakáscélú kölcsönök után kapott kamat Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel Hitelviszont megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) Befektetési jegyek realizált hozama Kapott osztalékok és részesedések Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam Időarányosan járó kamat Járó osztalék Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség (-) Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek Befektetési tevékenység bevételei összesen (=73MA12+….+73MA18) Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellgű különbözete (árfolyamveszteség) Befektetési jegyek realizált vesztesége

061

73MA23

Értékelési különbözetből képzett működési céltartalék

062 063 064 065 066

73MA231 73MA232 73MA233 73MA234 73MA24

Időarányosan járó kamat Járó osztalék Devizaárfolyam különbözet Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása

067

73MA25

Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások

068

73MA26

069 070

73MA261 73MA262

071

73MA263

072

73MA27

073

73MA28

074 075 076

73MA29 73MA30 73MA31

077

73MA32

043

73MA13

044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055

73MA14 73MA15 73MA16 73MA17 73MA171 73MA172 73MA173 73MA1731 73MA1732 73MA174 73MA1741 73MA1742

056

73MA18

Előző évi beszámoló záró adatai 1 c




2 d

3 e

4 f

Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások Vagyonkezelői díjak Letétkezelői díjak Befektetési tevékenységgel kapcsoslatos különböző egyéb ráfordítások Befektetési tevékenység ráfordítási összesen (=73MA20+….+73MA26) Befektetési tevékenység eredménye (=73MA19-73MA27) (+/-) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény (=73MA29-73MA30) (+/-) Működés mérleg szerinti eredménye (=73MA10+73MA11+73MA28+73MA31) (+/-)

211

Nagyságrend: ezer forint Tárgyévi Megállapított felülvizsgált Mód eltérések (+/-) beszámoló záró adatai 5 g

6 h

7 z

73MB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

Előző évi Megállapított beszámoló záró eltérések (+/-) adatai 1 c

001 002 003 004 005

73MB01 73MB02 73MB03 73MB04 73MB05

011

73MB09

012 013 014

73MB10 73MB11 73MB12

Tagok által fizetett tagdíj Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) Utólag befolyt tagdíjak Tagdíjbevételek összesen (1-2+3) Szolgáltatási célú egyéb bevételek Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen (4+5) Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb ráfordítások Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) Befektetési jegyek realizált hozama Kapott osztalékok és részesedések Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei

015

73MB13


016 017 018 019

73MB131 73MB132 73MB133 73MB1331

Időarányosan járó kamat Járó osztalék Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség)

020

73MB1332

Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-)

021 022

73MB134 73MB1341

Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség)

023

73MB1342

Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-)

024

73MB14

025

73MB15

026 027 028 029 030

73MB151 73MB1511 73MB1512 73MB152 73MB1521

006

73MB06

007

73MB07

008 009

73MB08 73MB081

010

73MB082

042

73MB221

043

73MB222

044 045 046 047

73MB23 73MB231 73MB232 73MB233

048

73MB234

049

73MB24

050

73MB241

051 052 053 054 055

73MB242 73MB243 73MB2431 73MB2432 73MB2433

Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek Befektetési tevékenység bevételei összesen (8+...+14) Egyéni számlákat megillető hozambevételek Egyéni számlákat megillető realizált hozam Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek Szolgáltatási tartalékot megillető realizált hozam Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) Befektetési jegyek realizált vesztesége Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások Vagyonkezelői díjak Letétkezelői díjak Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (16+...+21) Egyéni számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások Szolgáltatási tartalékot terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások Befektetési tevékenység eredménye (15-22) (+/-) Egyéni számlákon jóváírható nettó hozam Egyéni számlákon jóváírható értékelési különbözet Szolgáltatási tartalékba helyezhető nettó hozam Szolgáltatási tartalékba helyezhető értékelési különbözet Fedezeti céltartalék képzés (6-7+/-23) (-) Egyéni számlákon a szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások különbözetének összegében Egyéni számlákon jóváírt nettó hozamból Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet Időarányosan járó kamat Járó osztalék Devizaárfolyam különbözetekből

056

73MB2434

Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetből

057

73MB244

058

73MB245

059 060 061 062

73MB2451 73MB2452 73MB2453 73MB2454

Szolgáltatási tartalékon jóváírt nettó hozamból Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözetből Időarányosan járó kamat Járó osztalék Devizaárfolyam különbözetből Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet

031

73MB1522

032

73MB16

033

73MB17

034 035

73MB18 73MB19

036

73MB20

037

73MB21

038 039

73MB211 73MB212

040

73MB213

041

73MB22

2 d

212

Előző évi Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró beszámoló záró adatai adatai 3 e

4 f



Mód

5 g

6 h

7 z

73MCA Eredménykimutatás - Likviditási és kockázati fedezet Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

001 002 003 004 005 006 007 008

73MCA01 73MCA02 73MCA03 73MCA04 73MCA05 73MCA06 73MCA07 73MCA071

009

73MCA072

010

73MCA08

011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022

73MCA09 73MCA10 73MCA11 73MCA12 73MCA121 73MCA122 73MCA123 73MCA1231 73MCA1232 73MCA124 73MCA1241 73MCA1242

023

73MCA13

024

73MCA14

025

73MCA141

026

73MCA142

027

73MCA15

028

73MCA16

029 030 031

73MCA17 73MCA18 73MCA19

Megnevezés

Előző évi beszámoló záró adatai 1 c

Tagok által fizetett tagdíj Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) Utólag befolyt tagdíjak Tagdíjbevételek összesen (1-2+3) Likviditási és kockázati célú egyéb bevételek Likviditási és kockázati célú egyéb ráfordítások Kapott (járó) kamatok, kamat jellegű bevételek Pénzügyileg realizált kamat, kamat jellegű bevétel Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapírok vételárában lévő kamat (-) Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) (+) Befektetési jegyek realizált hozama Kapott osztalékok és részesedések Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam Időarányosan járó kamat Járó osztalék Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek Befektetési tevékenység bevételei összesen (7+...+13) Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos bevételek Azonosítatlan (függő) befizetések befektetésével kapcsolatos bevételek Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) Befektetési jegyek realizált vesztesége Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások

032

73MCA20

Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások

033 034

73MCA201 73MCA202

Vagyonkezelői díjak Letétkezelői díjak Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások

035

73MCA203

036

73MCA21

037

73MCA211

038

73MCA212

039

73MCA22

040

73MCA23

Likviditási és kockázati céltartalék képzés (4+5-6+22) (-)

041 042 043 044 045 046 047 048 049

73MCA231 73MCA232 73MCA233 73MCA234 73MCA235 73MCA2351 73MCA2352 73MCA2353 73MCA2354

Demográfiai kockázatokra Saját tevékenységi kockázatokra Azonosítatlan (függő) befizetések hozama Egyéb kockázatokra Értékelési különbözetből képzett likviditási céltartalék Időarányosan járó kamat Járó osztalék Devizaárfolyam különbözetek Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetek

Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (15+...+20) Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos ráfordítások Azonosítatlan (függő) befizetések befektetésével kapcsolatos ráfordítások Befektetési tevékenység eredménye (14-21) (+/-)

213






Mód

2 d

3 e

4 f

5 g

6 h

7 z

73MD Cash-Flow kimutatás Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001

73MD01

Működés mérleg szerinti eredménye (+/-) Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Immateriális javakra adott előlegek állományváltozása (+/-) Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra és felújításra adott előlegek kivételével) nettó értékben bekövetkezett állományváltozás (+/-) Beruházások és beruházásra, felújításra adott előlegek állományváltozása (+/-) Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állományváltozása (+/-) Készletek (készletekre adott előlegek kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Készletekre adott előlegek állományváltozása (+/-) Követelésállomány változása (+/-) Tartaléktőke állomány változása (+/-) Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/-)

002

73MD02

003

73MD03

004

73MD04

005

73MD05

006

73MD06

007

73MD07

008 009 010

73MD08 73MD09 73MD10

011

73MD11

012

73MD12

013

73MD13

014

73MD14

015

73MD15

016 017 018

73MD16 73MD17 73MD18

019

73MD19

020

73MD20

021 022 023

73MD21 73MD22 73MD23

Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka állományának változása (+/-) Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/) Tagokkal szembeni kötelezettségek állomány változása (+/-) Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) Hitel, kölcsön visszafizetés (-) Egyéb azonosítatlan (függő) befizetések állományváltozása (+/-) Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) Aktív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-)

024

73MD24

Passzív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-)

025

73MD25

026

73MD26

027

73MD27

028

73MD28

029

73MD29

Fedezeti céltartalékképzés (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási és kockázati céltartalékból (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+) Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékből (-)

Működési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-)

214

Előző év

Tárgyév

Mód

1 c

2 d

3 z

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

030

73MD30

Más pénztárba átlépő pénztáragok átvitt tagi követelése (-)

031

73MD31

Társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe visszalépő pénztártag miatt fedezeti céltartalék felhasználása (-)

032

73MD32

033

73MD33

034 035

73MD34 73MD35

036

73MD36

037

73MD37

038

73MD38

039

73MD39

040

73MD40

041

73MD41

Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra () Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozása (+/-) Likviditási és kockázati céltartalékképzés (+) Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) Likviditási és kockázati céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) Likviditási és kockázati céltartalékból átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) Egyéb likviditási és kockázati céltartalék állományváltozás (+/-) Pénzeszköz változás

042

73MD411

Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár)

043

73MD412

Számlapénzt (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása

215

Előző év

Tárgyév

Mód

1 c

2 d

3 z

73MEA Fedezeti céltartalék Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

001 002

73MEA1 73MEA101

003

73MEA102

004

73MEA103

005

73MEA104

006

73MEA105

007

73MEA106

008

73MEA107

009

73MEA108

010

73MEA109

011

73MEA110

012

73MEA111

013

73MEA112

014

73MEA113

015

73MEA114

016 017 018 019

73MEA115 73MEA116 73MEA2 73MEA201

020

73MEA202

021

73MEA203

022

73MEA204

023

73MEA205

024

73MEA206

025

73MEA207

026

73MEA208

027

73MEA209

028

73MEA210

029

73MEA211

030

73MEA212

031

73MEA213

032

73MEA214

033 034

73MEA215 73MEA216

Megnevezés I. Egyéni számlákon Nyitó állomány Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon (+) Egyéni számlákat megillető hozambevételek (+) Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet (+/-) Likviditási, kockázati tartalékokból átcsoportosítás (+) Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek, munkáltatóknak visszatérítés (-) Nyugdíjbiztosítási Alapba egyéni számláról átutalás (-) Likviditási és kockázati tartalék feltöltés egyéni számlákról (-) Más pénztárba átlépő tag követelésének átadása (-) Egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú egyéb ráfordítások (-) Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (-) Egyéb változás (+/-) Egyéni számlák záróállománya II. Szolgáltatási tartalékon Nyitó állomány Egyéni számlákról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés (+) Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek (+) Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet (+/-) Likviditási és kockázati tartalékokból átcsoportosítás (+) Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-) Biztosítóintézettől vásárolt szolgáltatás fedezetének átadása (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) Likviditási, kockázati tartalék feltöltés szolgáltatási tartalékból (-) Más pénztárba átlépő tag szolgáltatási fedezetének átadása (-) Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) Szolgáltatási számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások (-) Egyéb változás (+/-) Szolgáltatási tartalék záró állománya Jelmagyarázat Tilos

216

Előző év

Tárgyév

Mód

1 c

2 d

3 z

73MEB Likviditási, kockázati céltartalékok Nagyságrend: ezer forint Kockázat megnevezése Sorszám 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014

Sorkód

Megnevezés

1 b

73MEB1 73MEB101

I. Demográfiai kockázatokra Nyitó állomány Tárgyévben demográfiai kockázatra képzett 73MEB102 céltartalék (+) Demográfiai kockázati tartalék feltöltése 73MEB103 egyéni számláról (+) Demográfiai kockázati tartalék feltöltése 73MEB104 szolgáltatási tartalékból (+) 73MEB105 Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) Demográfiai kockázati tartalék egyéb 73MEB106 bevételei (+) Demográfiai kockázati tartalék 73MEB107 átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Demográfiai kockázati tartalék felhasználás 73MEB108 egyéb célra (-) Demográfiai kockázati tartalék záró 73MEB109 állománya II........... Kockázatokra (kockázat 73MEB21 megnevezése) 73MEB2101 Nyitó állomány Tárgyévben ............. kockázatra képzett 73MEB2102 céltartalék (+) .............kockázati tartalékába átcsoportosítás 73MEB2103 egyéni számláról (+)

015

73MEB2104

.............kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+)

016

73MEB2105

.............kockázati tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+)

017

73MEB2106

018

73MEB2107

019

73MEB2108

020

73MEB2109

021

73MEB2110

022

73MEB2111 .............kockázati tartalék záró állománya

.............kockázati tartalék egyéb bevételei (+) .............kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) .............kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) .............kockázati tartalékából átcsoportosítás működési célra (-) .............kockázati tartalék felhasználása egyéb célra (-)

......

023 024 025 026

...... II........... Kockázatokra (kockázat megnevezése) 73MEB2901 Nyitó állomány Tárgyévben ............. kockázatra képzett 73MEB2902 céltartalék (+) .............kockázati tartalékába átcsoportosítás 73MEB2903 egyéni számláról (+) 73MEB29

027

73MEB2904

.............kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+)

028

73MEB2905

.............kockázati tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+)

029

73MEB2906

030

73MEB2907

031

73MEB2908

032

73MEB2909

033

73MEB2910

034

73MEB2911 .............kockázati tartalék záró állománya

.............kockázati tartalék egyéb bevételei (+) .............kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) .............kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) .............kockázati tartalékából átcsoportosítás működési célra (-) .............kockázati tartalék felhasználása egyéb célra (-)


217

Előző év Tárgyév Mód 2 c

3 d

4 z

73MED Céltartalékok állománya összesen Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

001 002

73MED01 73MED011

003

73MED012

004

73MED02

005

73MED021

006

73MED022

007 008 009 010 011

73MED03 73MED031 73MED032 73MED033 73MED034

012

73MED035

013 014 015 016 017

73MED04 73MED041 73MED042 73MED043 73MED05

Megnevezés

Működési céltartalék jövőbeni kötelezettségekre működési portfolió értékelési különbözetére Fedezeti céltartalék egyéni számlákon (értékelési különbözettel együtt) szolgáltatási tartalékon (értékelési különbözettel együtt) Likviditási és kockázati céltartalék demográfiai kockázatokra saját tevékenységi kockázatra egyéb kockázatokra értékelési különbözetre azonosítatlan (függő) befizetések befeketetési hozamára Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka működési célú fedezeti célú likviditási és kockázati célú Összesen:

218

Nyitó állomány

Tárgyévi változások

1 c

2 d

Záró állomány Mód 3 e

4 z

73MF A taglétszám alakulása Taglétszám (fő) Mód Sorszám

Sorkód

001 002 003 004 005 006 007 008

73MF38 73MF391 73MF392 73MF393 73MF394 73MF395 73MF396 73MF397

009

73MF40

010 011 012

73MF401 73MF4021 73MF4022

Megnevezés

1 a

Tárgyév eleji létszám Új belépő Átlépő más pénztárból Átlépő más pénztárba Elhalálozott Rokkant nyugellátottá vált Egyösszegű szolgáltatás igénybevétele melletti megszűnés Egyéb megszűnés Tárgyév végi létszám (=73MF38+73MF391+73MF392-73MF393-73MF394-73MF39573MF396-73MF397) 73MF40. sorból: számlatulajdonos 73MF40.sorból: férfi nő

219

2 z

73MME Mérleg - Eszközök Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002 003 004 005 006 007 008

73MME1 73MME11 73MME111 73MME1111 73MME1112 73MME1113 73MME1114 73MME112

009

73MME1121

010

73MME1122

011

73MME1123

012 013 014 015 016 017 018 019


020

73MME1134

021 022 023 024 025

73MME11341 73MME11342 73MME11343 73MME11344 73MME11345

026

73MME1135

027 028 029 030 031 032 033 034


035

73MME1222

036

73MME1223

037

73MME1224

038

73MME1225

039

73MME1226

040 041

73MME123 73MME1231

042

73MME1232

043 044 045 046 047 048

73MME12321 73MME12322 73MME12323 73MME12324 73MME12325 73MME1233

049

73MME1234


050 051 052 053 054 055 056 057 058

73MME124 73MME1241 73MME1242 73MME1243 73MME1244 73MME1245 73MME1246 73MME13 73MME131

059

73MME132

IV. Pénzeszközök 1. Pénztárak 2. Pénztári elszámolási betétszámla 3. Elkülönített betétszámla 4. Rövid lejáratú bankbetétek 5. Devizaszámla 6. Pénzeszközök értékelési különbözete Aktív időbeli elhatárolások 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2. Költéségek és ráfordítások időbeli elhatárolása





1 c

2 d

3 e

4 f

Eszközök (akítvák) összesen Befektetett eszközök I. Immateriális javak 1. Vagyoni értékű jogok 2. Szellemi termékek 3. Immateriális javakra adott előlegek 4. Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök 1. Működtetett ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2. Tartós befektetési célú ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 3. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek 4. Beruházások, felújítások 5. Beruházásokra adott előlegek 6.Tárgyi eszközök értékelési különbözete 7.Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök 1. Egyéb tartós részesedések 2. Tartósan adott kölcsön 3. Egyéb tartósan adott kölcsön 4. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 4.1. Kötvények 4.2. Állampapírok 4.3. Befektetési jegyek 4.4. Jelzáloglevél 4.5. Egyéb értékpapírok 5. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete Forgóeszközök I. Készletek 1. Anyagok 2. Áruk 3. Készletekre adott előlegek 4. Áruk értékelési különbözete II. Követelések 1. Tagdíjkövetelések 2. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 4. Értékpapír kölcsönbe adásából származó követelés 5. Egyéb követelések 6. Értékpapír kölcsönadásából származó követelés értékelési különbözete III. Értékpapírok 1. Egyéb részesedések 2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 2.1. Kötvények 2.2. Kincstárjegyek és más állampapírok 2.3. Befektetési jegyek 2.4. Jelzáloglevél 2.5. Egyéb értékpapírok 3. Értékpapírok értékelési különbözete

220

Megállapított Tárgyévi felülvizsgált Mód eltérések (+/-) beszámoló záró adatai 5 g

6 h

7 z

73MMF Mérleg - Forrás Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002 003 004

73MMF1 73MMF11 73MMF111 73MMF1111

005

73MMF1112

006 007 008 009 010 011 012

73MMF1113 73MMF112 73MMF113 73MMF114 73MMF115 73MMF12 73MMF121

013

73MMF1211

014

73MMF1212

015 016 017

73MMF12121 73MMF12122 73MMF12123

018

73MMF12124

019 020

73MMF122 73MMF1221

021

73MMF12211

022

73MMF12212

1.2 Egyéni számlákon jóváírt realizált és nem realizált hozambevételekből képzett céltartalék

023

73MMF122121

1.2.1. Egyéni számlákon jóváírt realizált hozam

024

73MMF122122

025 026 027

73MMF1221221 73MMF1221222 73MMF1221223

028

73MMF1221224

029

73MMF1222

030

73MMF12221

031

73MMF12222

032

73MMF12223

033 034 035

73MMF122231 73MMF122232 73MMF122233




1 k

2 l

3 m

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN Saját tőke I. Induló tőke 1. Működés fedezetének induló tőkéje 2. Nyugdíjszolgáltatás fedezetének induló tőkéje 3. Likviditási és kockázati célú induló tőke II. Be nem fizetett alapítói támogatások (-) III. Tartalék tőke IV. Működés mérleg szerinti erdedménye V. Értékelési tartalék Céltartalékok I. Működési céltartalék 1. Jövőbeni kötelezettségekre képzett céltartalék 2. Működési portfolió értékelési különbözetéből képzett céltartalék 2.1 Időarányosan járó kamat (+) 2.2 Járó osztalék (+) 2.3 Devizaárfolyam-változás (+/-) 2.4 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet (+/-) II. Fedezeti céltartalék 1. Egyéni számlákon 1.1 Egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételekből képzett céltartalék

1.2.2. Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet ebből: 1.2.2.1. Időarányosan járó kamat (+) 1.2.2.2.Járó osztalék (+) 1.2.2.3. Devizaárfolyam-változás (+/-) 1.2.2.4. Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet (+/-) 2. Szolgáltatási tartalékon 2.1 Szolgáltatási tartalékon kimutatott fedezeti céltartalék 2.2 Szolgáltatási tartalékon jóváírt realizált hozambevételek 2.3 Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözet 2.3.1 Időarányosan járó kamat (+) 2.3.2. Járó osztalék (+) 2.3.3 Devizaárfolyam-változás (+/-)

221




Mód

4 n

5 o

6 p

7 z

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

036

73MMF122234

037 038 039 040 041

73MMF123 73MMF1231 73MMF12311 73MMF12312 73MMF12313

2.3.4 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet (+/-) III. Likviditási és kockázati céltartalék 1. Likviditási és kockázati célra 1.1. Demográfiai kockázatokra 2.1. Saját tevékenységi kockázatokra 3.1. Egyéb kockázatokra

042

73MMF1232

2. Azonosítatlan (függő) befizetések hozamára

043

73MMF1233

044 045 046

73MMF12331 73MMF12332 73MMF12333

047

73MMF12334

048

73MMF1234

049 050 051

73MMF12341 73MMF12342 73MMF12343

052

73MMF12344

053 054 055

73MMF124 73MMF1241 73MMF1242

056

73MMF1243

057 058 059 060

73MMF13 73MMF131 73MMF132 73MMF1321

061

73MMF1322

062 063 064

73MMF1323 73MMF1324 73MMF13265

065

73MMF132651

066

73MMF132652

067 068

73MMF14 73MMF141

069

73MMF142

070

73MMF143







Mód

1 k

2 l

3 m

4 n

5 o

6 p

7 z

3. Likviditási és kockázati portfólió értékelési különbözete 3.1. Időarányosan járó kamat (+) 3.2. Járó osztalék (+) 3.3. Devizaárfolyam-változás (+/-) 3. 4. Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet (+/-) 4. Azonosítatlan (függő) portfólió értékelési különbözete 4.1. Időarányosan járó kamat 4.2. Járó osztalék 4.3. Devizaárfolyam-változás 4.4. Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet IV. Meg nem fizetett tagdíjak céltartaléka 1. Működési célú tagdíjak tartaléka 2. Fedezeti célú tagdíjak tartaléka 3. Likviditási és kockázati célú tagdíjak tartaléka Kötelezettségek I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek 1. Tagokkal szembeni kötelezettségek 2. Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 3. Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök 4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 5. Egyéb azonosítatlan (függő) befizetések 5.1. Munkáltatóhoz rendelhető függő befizetések 5.2. Munkáltatóhoz és taghoz nem rendelhető függő befizetések Passzív időbeli elhatárolások 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2. Költségek és ráfordítások időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek

222

74MA1 Felhalmozási időszakban lévő pénztártagok létszáma korévenként - férfiak Belépés

Megszűnés TB-be visszalépés miatt

Sorszám

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063

Sorkód

74MA1001 74MA1002 74MA1003 74MA1004 74MA1005 74MA1006 74MA1007 74MA1008 74MA1009 74MA1010 74MA1011 74MA1012 74MA1013 74MA1014 74MA1015 74MA1016 74MA1017 74MA1018 74MA1019 74MA1020 74MA1021 74MA1022 74MA1023 74MA1024 74MA1025 74MA1026 74MA1027 74MA1028 74MA1029 74MA1030 74MA1031 74MA1032 74MA1033 74MA1034 74MA1035 74MA1036 74MA1037 74MA1038 74MA1039 74MA1040 74MA1041 74MA1042 74MA1043 74MA1044 74MA1045 74MA1046 74MA1047 74MA1048 74MA1049 74MA1050 74MA1051 74MA1052 74MA1053 74MA1054 74MA1055 74MA1056 74MA1057 74MA1058 74MA1059 74MA1060 74MA1061 74MA1062 74MA1063

Év elején

Tagságra kötelezett pályakezdők

Önkéntesen belépők

Más pénztárból átlépők

1 a

2 b

3 c

4 d

Megnevezés

Szolgáltatás igénybe vétele miatt

Öregségi nyugdíjra jogosult

Rokkantsági nyugdíjra jogosult

Egyéb jogcím

5 e

6 f

7 g

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62

223

Öregségi nyugdíjjogosultság miatt 8 h

Megrokkanás miatt 9 i

Elhalálozás miatt

Más pénztárba történő átlépés miatt

Egyéb megszűnés

10 j

11 k

12 l

Év Mód végén

13 m

14 z

Belépés


Sorszám

064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102

Sorkód

74MA1064 74MA1065 74MA1066 74MA1067 74MA1068 74MA1069 74MA1070 74MA1071 74MA1072 74MA1073 74MA1074 74MA1075 74MA1076 74MA1077 74MA1078 74MA1079 74MA1080 74MA1081 74MA1082 74MA1083 74MA1084 74MA1085 74MA1086 74MA1087 74MA1088 74MA1089 74MA1090 74MA1091 74MA1092 74MA1093 74MA1094 74MA1095 74MA1096 74MA1097 74MA1098 74MA1099 74MA1100 74MA1101 74MA1102

Év elején




1 a

2 b

3 c

4 d

Megnevezés

Szolgáltatás igénybe vétele miatt

Öregségi nyugdíjra jogosult

Rokkantsági nyugdíjra jogosult

Egyéb jogcím

5 e

6 f

7 g

63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 Összesen

224



Elhalálozás miatt


Egyéb megszűnés

10 j

11 k

12 l

Év Mód végén

13 m

14 z

74MA2 Felhalmozási időszakban lévő pénztártagok létszáma korévenként - nők Belépés Év elején Sorszám

Sorkód

Megnevezés 1 a

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056

74MA2001 74MA2002 74MA2003 74MA2004 74MA2005 74MA2006 74MA2007 74MA2008 74MA2009 74MA2010 74MA2011 74MA2012 74MA2013 74MA2014 74MA2015 74MA2016 74MA2017 74MA2018 74MA2019 74MA2020 74MA2021 74MA2022 74MA2023 74MA2024 74MA2025 74MA2026 74MA2027 74MA2028 74MA2029 74MA2030 74MA2031 74MA2032 74MA2033 74MA2034 74MA2035 74MA2036 74MA2037 74MA2038 74MA2039 74MA2040 74MA2041 74MA2042 74MA2043 74MA2044 74MA2045 74MA2046 74MA2047 74MA2048 74MA2049 74MA2050 74MA2051 74MA2052 74MA2053 74MA2054 74MA2055 74MA2056





2 b

3 c

4 d

Öregségi nyugdíjra jogosult 5 e

Rokkantsági nyugdíjra jogosult 6 f

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55

225

Szolgáltatás igénybe vétele miatt Egyéb jogcím 7 g



Elhalálozás miatt


Egyéb megszűnés

10 j

11 k

12 l

Év Mód végén

13 m

14 z

Belépés Év elején Sorszám

Sorkód

Megnevezés 1 a

057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102

74MA2057 74MA2058 74MA2059 74MA2060 74MA2061 74MA2062 74MA2063 74MA2064 74MA2065 74MA2066 74MA2067 74MA2068 74MA2069 74MA2070 74MA2071 74MA2072 74MA2073 74MA2074 74MA2075 74MA2076 74MA2077 74MA2078 74MA2079 74MA2080 74MA2081 74MA2082 74MA2083 74MA2084 74MA2085 74MA2086 74MA2087 74MA2088 74MA2089 74MA2090 74MA2091 74MA2092 74MA2093 74MA2094 74MA2095 74MA2096 74MA2097 74MA2098 74MA2099 74MA2100 74MA2101 74MA2102





2 b

3 c

4 d

Öregségi nyugdíjra jogosult 5 e

Rokkantsági nyugdíjra jogosult 6 f

56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 Összesen

226

Szolgáltatás igénybe vétele miatt Egyéb jogcím 7 g



Elhalálozás miatt


Egyéb megszűnés

10 j

11 k

12 l

Év Mód végén

13 m

14 z

74MBE1 Szolgáltatásban részesülő pénztártagok létszáma korévenként - egyösszegű kifizetés (Mpt. 28. §) - férfiak Pénztártag szolgáltatásának megkezdése az időszakban Év elején Sorszám

Sorkód

Megnevezés 1 a

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055

74MBE1001 74MBE1002 74MBE1003 74MBE1004 74MBE1005 74MBE1006 74MBE1007 74MBE1008 74MBE1009 74MBE1010 74MBE1011 74MBE1012 74MBE1013 74MBE1014 74MBE1015 74MBE1016 74MBE1017 74MBE1018 74MBE1019 74MBE1020 74MBE1021 74MBE1022 74MBE1023 74MBE1024 74MBE1025 74MBE1026 74MBE1027 74MBE1028 74MBE1029 74MBE1030 74MBE1031 74MBE1032 74MBE1033 74MBE1034 74MBE1035 74MBE1036 74MBE1037 74MBE1038 74MBE1039 74MBE1040 74MBE1041 74MBE1042 74MBE1043 74MBE1044 74MBE1045 74MBE1046 74MBE1047 74MBE1048 74MBE1049 74MBE1050 74MBE1051 74MBE1052 74MBE1053 74MBE1054 74MBE1055

Megrokkanástól eltérő jogcímen 2 b

Megrokkanás Más pénztárból miatt átlépők 3 c

4 d

Pénztártag szolgáltatásának megszűnése az időszakban Szolgáltatás befejezésével

Szolgáltatás folytatása kedvezményezett javára

Más pénztárba történő átlépéssel

5 e

6 f

7 g

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54

227

Év végén Mód

8 h

9 z

Pénztártag szolgáltatásának megkezdése az időszakban Év elején Sorszám

Sorkód

Megnevezés 1 a

056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102

74MBE1056 74MBE1057 74MBE1058 74MBE1059 74MBE1060 74MBE1061 74MBE1062 74MBE1063 74MBE1064 74MBE1065 74MBE1066 74MBE1067 74MBE1068 74MBE1069 74MBE1070 74MBE1071 74MBE1072 74MBE1073 74MBE1074 74MBE1075 74MBE1076 74MBE1077 74MBE1078 74MBE1079 74MBE1080 74MBE1081 74MBE1082 74MBE1083 74MBE1084 74MBE1085 74MBE1086 74MBE1087 74MBE1088 74MBE1089 74MBE1090 74MBE1091 74MBE1092 74MBE1093 74MBE1094 74MBE1095 74MBE1096 74MBE1097 74MBE1098 74MBE1099 74MBE1100 74MBE1101 74MBE1102

Megrokkanástól eltérő jogcímen 2 b


4 d

Pénztártag szolgáltatásának megszűnése az időszakban Szolgáltatás befejezésével



5 e

6 f

7 g

55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 Összesen

228

Év végén Mód

8 h

9 z

74MBE2 Szolgáltatásban részesülő pénztártagok létszáma korévenként - egyösszegű kifizetés (Mpt. 28. §) - nők Pénztártag szolgáltatásának megkezdése az időszakban Év elején Sorszám

Sorkód

Megnevezés 1 a

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050

74MBE2001 74MBE2002 74MBE2003 74MBE2004 74MBE2005 74MBE2006 74MBE2007 74MBE2008 74MBE2009 74MBE2010 74MBE2011 74MBE2012 74MBE2013 74MBE2014 74MBE2015 74MBE2016 74MBE2017 74MBE2018 74MBE2019 74MBE2020 74MBE2021 74MBE2022 74MBE2023 74MBE2024 74MBE2025 74MBE2026 74MBE2027 74MBE2028 74MBE2029 74MBE2030 74MBE2031 74MBE2032 74MBE2033 74MBE2034 74MBE2035 74MBE2036 74MBE2037 74MBE2038 74MBE2039 74MBE2040 74MBE2041 74MBE2042 74MBE2043 74MBE2044 74MBE2045 74MBE2046 74MBE2047 74MBE2048 74MBE2049 74MBE2050

Pénztártag szolgáltatásának megszűnése az időszakban

Megrokkanástól eltérő jogcímen

Megrokkanás miatt


Szolgáltatás befejezésével



2 b

3 c

4 d

5 e

6 f

7 g

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49

229

Év végén Mód

8 h

9 z

Pénztártag szolgáltatásának megkezdése az időszakban Év elején Sorszám

Sorkód

Megnevezés 1 a

051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102

74MBE2051 74MBE2052 74MBE2053 74MBE2054 74MBE2055 74MBE2056 74MBE2057 74MBE2058 74MBE2059 74MBE2060 74MBE2061 74MBE2062 74MBE2063 74MBE2064 74MBE2065 74MBE2066 74MBE2067 74MBE2068 74MBE2069 74MBE2070 74MBE2071 74MBE2072 74MBE2073 74MBE2074 74MBE2075 74MBE2076 74MBE2077 74MBE2078 74MBE2079 74MBE2080 74MBE2081 74MBE2082 74MBE2083 74MBE2084 74MBE2085 74MBE2086 74MBE2087 74MBE2088 74MBE2089 74MBE2090 74MBE2091 74MBE2092 74MBE2093 74MBE2094 74MBE2095 74MBE2096 74MBE2097 74MBE2098 74MBE2099 74MBE2100 74MBE2101 74MBE2102



Megrokkanás miatt





2 b

3 c

4 d

5 e

6 f

7 g

50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 Összesen

230

Év végén Mód

8 h

9 z

74MBE3 Szolgáltatásban részesülő pénztártagok létszáma korévenként - Szolgáltatás típusa - férfiak Pénztártag szolgáltatásának megkezdése az időszakban

Pénztártag szolgáltatásának megszűnése az időszakban Év végén Mód

Év elején Sorszám

Sorkód


Megnevezés 1 a

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051

74MBE3001 74MBE3002 74MBE3003 74MBE3004 74MBE3005 74MBE3006 74MBE3007 74MBE3008 74MBE3009 74MBE3010 74MBE3011 74MBE3012 74MBE3013 74MBE3014 74MBE3015 74MBE3016 74MBE3017 74MBE3018 74MBE3019 74MBE3020 74MBE3021 74MBE3022 74MBE3023 74MBE3024 74MBE3025 74MBE3026 74MBE3027 74MBE3028 74MBE3029 74MBE3030 74MBE3031 74MBE3032 74MBE3033 74MBE3034 74MBE3035 74MBE3036 74MBE3037 74MBE3038 74MBE3039 74MBE3040 74MBE3041 74MBE3042 74MBE3043 74MBE3044 74MBE3045 74MBE3046 74MBE3047 74MBE3048 74MBE3049 74MBE3050 74MBE3051

2 b


4 d




5 e

6 f

7 g

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50

231

8 h

9 z

Pénztártag szolgáltatásának megkezdése az időszakban



Sorkód

1 a 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102


Év végén Mód Megrokkanástól eltérő jogcímen

Megnevezés

2 b


4 d




5 e

6 f

7 g

51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 Összesen

232

8 h

9 z

74MBE4 Szolgáltatásban részesülő pénztártagok létszáma korévenként - Szolgáltatás típusa - nők Pénztártag szolgáltatásának megkezdése az időszakban



Sorkód

Megnevezés 1 a

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051


Év végén Mód Megrokkanástól eltérő jogcímen 2 b


4 d




5 e

6 f

7 g

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50

233

8 h

9 z

Pénztártag szolgáltatásának megkezdése az időszakban

Pénztártag szolgáltatásának megszűnése az időszakban Év végén Mód


Sorkód

Megnevezés

Megrokkanástól eltérő jogcímen 1 a

052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102


2 b


4 d




5 e

6 f

7 g

51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 Összesen

234

8 h

9 z

74MC Terv- és tényadatok összehasonlítása Nagyságrend: forint Sorszám 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032

Sorkód 74MC01 74MC02 74MC03 74MC04 74MC05 74MC061 74MC062 74MC07 74MC08 74MC09 74MC10 74MC11 74MC111 74MC1111 74MC1112 74MC1113 74MC1114 74MC112 74MC1121 74MC1122 74MC1123 74MC1124 74MC12 74MC121 74MC122 74MC123 74MC124 74MC13 74MC131 74MC132 74MC133 74MC134

Megnevezés Felhalmozási időszakban lévők átlagos létszáma (fő) Járadékszolgáltatásban részesülők átlagos létszáma (fő) Éves tagdíjbevétel Átlagos tagdíjbevétel (forint/fő, hó) Szolgáltatási kiadás Átlagos járadékszolgáltatási kiadás (forint/fő, hó) Átlagos egyösszegű szolgáltatás (forint/fő, alkalom) Egyéni számlákon jóváírt (nettó) hozam Szolgáltatási számlákon jóváírt (nettó) hozam Működési kiadások Átlagos működési kiadás (forint/fő, hó) Fedezeti tartalék Egyéni számlák Nyitóállománya Bevételei Kiadásai Záróállománya Szolgáltatási számlák Nyitoállománya Bevételei Kiadásai Záróállománya Működési tevékenység Bevételei Kiadásai Eredménye Tartaléktőke záróállománya Likviditási tartalék Nyitóállománya Bevételei Kiadásai Záróállománya Jelmagyarázat Tilos

235

Tény

Terv

1 a

2 b

Tény/Terv aránya Mód 3 c

4

74MD A szolgáltatási számlák tervezett és tényleges adatainak összehasonlítása szolgáltatástípusonként Nagyságrend: forint Sorszám 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028

Sorkód 74MD1 74MD11 74MD12 74MD13 74MD14 74MD15 74MD16 74MD2 74MD21 74MD22 74MD23 74MD24 74MD25 74MD26 74MD3 74MD31 74MD32 74MD33 74MD34 74MD35 74MD36 74MD4 74MD41 74MD42 74MD43 74MD44 74MD45 74MD46

Megnevezés

Tény

Terv

Tény/terv arány

Mód

1 a

2 b

3 c

4 z

Egy életre szóló életjáradék Járadékban részesülők átlagos létszáma (fő) Járadék átlagos nagysága (forint/fő, hó) Szolgáltatási számlák nyitóállománya Bevételei Kiadásai Záróállománya Elején határozott időtartamos életjáradék Járadékban részesülők átlagos létszáma (fő) Járadék átlagos nagysága (forint/fő, hó) Szolgáltatási számlák nyitóállománya Bevételei Kiadásai Záróállománya Végén határozott időtartamos életjáradék Járadékban részesülők átlagos létszáma (fő) Járadék átlagos nagysága (forint/fő, hó) Szolgáltatási számlák nyitóállománya Bevételei Kiadásai Záróállománya Kettő vagy több életre szóló járadék Járadékban részesülők átlagos létszáma (fő) Járadék átlagos nagysága (forint/fő, hó) Szolgáltatási számlák nyitóállománya Bevételei Kiadásai Záróállománya Jelmagyarázat Tilos

236

74ME Nettó hozamráta alakulása

Sorszám

001 002 003

Sorkód

74ME1 74ME2 74ME3

Megnevezés

1. negyedéves hozamráta




1 a

2 b

3 c

4 d

Klasszikus portfólió Kiegyensúlyozott portfólió Növekedési portfólió

237

Éves hozamráta Mód 5 e

6 z

74MF Szolgáltatási számlák vizsgálata Nagyságrend: forint

Sorszám

001 002 003 004

Sorkód

74MF1 74MF2 74MF3 74MF4

Megnevezés

Szolgáltatásban részesülők száma

Szolgáltatások jelenértéke

1 a

2 b

Életjáradék Elején határozott időtartamos életjáradék Végén határozott időtartamos életjáradék Kettő vagy több életre szóló életjáradék

238

Szolgáltatási számlák Szolgáltatási számlák Mód nagysága relatív többlete 3 c

4 e

5

74MG Céltartalékok alakulása Nagyságrend: forint Sorszám 001 002

Sorkód 74MG1 74MG2

Megnevezés

Nyitóállomány

Bevétel

Kiadás

Záróállomány

Tartalék relatív nagysága

Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 z

Demográfiai tartalék Saját tevékenységi tartalék Jelmagyarázat Tilos

239

74MH Magánnyugdíjpénztárak hozamráta adatai Nagyságrend: forint

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

Nettó Referencia hozamráta (%) hozamráta (%)

1 a 001

74MH1

002

74MH2

003

74MH3

2 b

Átlagos 10 éves Átlagos 10 Vagyon záró Vagyonnövekedé referencia éves nettó piaci értéke (Ft) si mutató (%) hozamráta (%) hozamráta (%) 3 c

4 d

5 e

Klasszikus portfolió Kiegyensúlyozott portfolió Növekedési portfolió Jelmagyarázat Tilos

240

6 f

Referencia hozamráta pénz- és tőkepiaci index(ek)en / abszolút hozammutatón alapul 7 g

Átlagos 10 éves referencia hozamráta pénz- és tőkepiaci index(ek)en / Mód abszolút hozammutatón alapul 8 h

9 z

75MA1 Fedezeti tartalék

Sorszám 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 058 059 060 061

Sorkód 75MA11 75MA111 75MA112 75MA1121 75MA1122 75MA1123 75MA1124 75MA1125 75MA113 75MA1131 75MA11311 75MA11312 75MA11313 75MA1132 75MA1133 75MA1134 75MA114 75MA115 75MA116 75MA12 75MA121 75MA122 75MA1221 75MA1222 75MA1223 75MA1224 75MA123 75MA1231 75MA1232 75MA12321 75MA12322 75MA12323 75MA1233 75MA1234 75MA124 75MA125 75MA126 75MA13 75MA131 75MA132 75MA1321 75MA1322 75MA1323 75MA1324 75MA1325 75MA133 75MA1331 75MA1332 75MA13331 75MA13332 75MA13333 75MA1334 75MA1335 75MA134 75MA135 75MA136

Megnevezés

I. negyedév 1 a

Egyéni számlák Nyitó állomány Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagdíj célú támogatás Más pénztárból hozott fedezet Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Kiadások összesen Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége egyéb befektetési ráfordítás Elvitt fedezet Átcsoportosítás szolgáltatási számlára Egyéb terhelő tételek Záró állomány Átlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%) Szolgáltatási számlák Nyitó állomány Bevételek összesen Átcsoportosítás egyéni számláról Más pénztárból hozott fedezet Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Kiadások összesen Szolgáltatási kiadások Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége egyéb befektetési ráfordítás Más pénztárba elvitt fedezet Egyéb terhelő tételek Záró állomány Átlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%) Fedezeti tartalék összesen Nyitó állomány Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagdíj célú támogatás Más pénztárból hozott fedezet Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Kiadások összesen Szolgáltatási kiadások Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége egyéb befektetési ráfordítás Elvitt fedezet Egyéb terhelő tételek Záró állomány Átlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%) Jelmagyarázat Tilos

241

II. negyedév 2 b

III. negyedév 3 c

Nagyságrend: ezer forint IV. negyedév Összesen Mód 4 5 6 d e z

75MA2 Likviditási tartalék

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016

75MA21 75MA211 75MA212 75MA213 75MA22 75MA221 75MA222 75MA223 75MA224 75MA225 75MA23 75MA231 75MA2311 75MA2312 75MA2313 75MA232

Nyitó állomány ebből: Saját tevékenységi Demográfiai Egyéb Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagdíj célú támogatás Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Egyéb Kiadások összesen Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége egyéb befektetési ráfordítás Átcsoportosítás fedezeti tartalékra

017

75MA233

Átcsoportosítás működési tartalékra

018 019 020 021 022 023

75MA24 75MA241 75MA242 75MA243 75MA25 75MA26

Záró állomány ebből: Saját tevékenységi Demográfiai Egyéb Átlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%)

I. negyedév 1 a

II. negyedév 2 b


242

III. negyedév 3 c

IV. negyedév 4 d

Nagyságrend: ezer forint Összesen Mód 5 6 e z

75MA3 Működési tartalék

Sorszám 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024

Sorkód 75MA31 75MA32 75MA321 75MA322 75MA323 75MA324 75MA325 75MA326 75MA33 75MA331 75MA3311 75MA3312 75MA3313 75MA332 75MA333 75MA334 75MA335 75MA336 75MA337 75MA338 75MA339 75MA34 75MA35 75MA36

Megnevezés

I. negyedév 1 a

II. negyedév 2 b

Nyitó állomány Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagdíj célú támogatás Adomány Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Egyéb Kiadások összesen Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége egyéb befektetési ráfordítás Tiszteletdíjak és járulékaik Bérköltség és járulékai Nyilvántartási díj Tagszervezési díj Anyagjellegű ráfordítások Felügyeleti díj Átcsoportosítás fedezeti tartalékba Egyéb terhelő tételek Záró állomány Átlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%) Jelmagyarázat Tilos

243

III. negyedév 3 c

IV. negyedév 4 d

Nagyságrend: ezer forint Összesen Mód 5 6 e z

75MA4 Taglétszám, tagdíj alakulása

Sorszám

Sorkód

001 002 003 004 005 006

75MA41 75MA411 75MA412 75MA413 75MA414 75MA415

007

75MA416

008 009 010 011 012

75MA417 75MA418 75MA42 75MA421 75MA422

013

75MA43

014 015 016 017 018

75MA431 75MA432 75MA44 75MA441 75MA442

019

75MA45

020 021 022 023 024 025 026 027 028 029

75MA451 75MA452 75MA453 75MA46 75MA461 75MA462 75MA4621 75MA4622 75MA4623 75MA463

Megnevezés

I. negyedév 1 a

II. negyedév 2 b

Tagdíjfizetők Taglétszám időszak elején Új belépő Átlépő más pénztárból Átlépő más pénztárba Elhalálozott Egyösszegű szolgáltatás igénybevétele melletti megszűnés Egyéb megszűnés Taglétszám időszak végén Tagdíjat nem fizetők Nyitó Záró Szolgáltatást igénybevevők átlagos száma az időszak alatt Egyösszegű kifizetés Életjáradék Teljes létszám Nyitó Záró Szolgáltatás átlagos értéke az időszak alatt (Ft/fő/hó) Egyösszegű kifizetés Életjáradékok Vásárolt szolgáltatás Tagdíj Átlagos tagdíjbevétel (Ft/fő/hó) Átlagos tagdíjkiegészítés (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % működési tartalék % likviditási tartalék % Tagdíjbevétel összesen (eFt) Jelmagyarázat Tilos

244

III. negyedév 3 c

IV. negyedév 4 d

Nagyságrend: fő Összesen Mód 5 6 e z

75MA5 Befektetések Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

001 002 003 004 005 006

75MA51 75MA511 75MA512 75MA513 75MA52 75MA5201

007

75MA5202

008

75MA5203

009

75MA5204

010 011 012 013 014 015 016 017

75MA5205 75MA5206 75MA5207 75MA5208 75MA5209 75MA5210 75MA5211 75MA5212

018

75MA5213

019

75MA5214

Megnevezés

I. negyedév

II. negyedév

1 a

2 b

Összes befektetett eszköz (eFt) Fedezeti tartalék % Működési tartalék % Likviditási tartalék % Fedezeti tartalék portfóliója (eFt) Bankszámlák és készpénz összesen % Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) % Részvények % Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír % Jelzáloglevél % Határidős ügyletek % Opciós ügyletek % Repó ügyletek % SWAP ügyletek % Ingatlan % Tagi kölcsön % Kockázatitőkealap-jegy % Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések % Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír %


245

III. negyedév IV. negyedév Mód 3 c

4 d

5 z

75MB1 Fedezeti tartalék Nagyságrend: ezer forint Sorszám 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059

Sorkód 75MB11 75MB12 75MB121 75MB122 75MB1221 75MB1222 75MB1223 75MB1224 75MB1225 75MB123 75MB1231 75MB12311 75MB12312 75MB12313 75MB1232 75MB1233 75MB1234 75MB124 75MB125 75MB126 75MB13 75MB131 75MB132 75MB1321 75MB1322 75MB1323 75MB1324 75MB133 75MB1331 75MB1332 75MB13321 75MB13322 75MB13323 75MB1333 75MB1334 75MB134 75MB135 75MB136 75MB14 75MB141 75MB142 75MB1421 75MB1422 75MB1423 75MB1424 75MB1425 75MB143 75MB1431 75MB1432 75MB14331 75MB14332 75MB14333 75MB1434 75MB1435 75MB1436 75MB1437 75MB144 75MB145 75MB146

1. év

2.év

3.év

4.év

5.év

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

Megnevezés Év Egyéni számlák Nyitó állomány Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagdíj célú támogatás Más pénztárból hozott fedezet Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Kiadások összesen Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége egyéb befektetési ráfordítás Elvitt fedezet Átcsoportosítás szolgáltatási számlára Egyéb terhelő tételek Záró állomány Átlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%) Szolgáltatási számlák Nyitó állomány Bevételek összesen Átcsoportosítás egyéni számláról Más pénztárból hozott fedezet Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Kiadások összesen Szolgáltatási kiadások Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége egyéb befektetési ráfordítás Más pénztárba elvitt fedezet Egyéb terhelő tételek Záró állomány Átlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%) Fedezeti tartalék összesen Nyitó állomány Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagdíj célú támogatás Más pénztárból hozott fedezet Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Kiadások összesen Szolgáltatási kiadások Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége egyéb befektetési ráfordítás Elvitt fedezet Várakozási idő letelte utáni kifizetések Kilépés miatti kifizetések Egyéb terhelő tételek Záró állomány Átlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%) Jelmagyarázat Tilos

246

Összesen Mód 6 f

7 z

75MB2 Likviditási tartalék Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024

75MB21 75MB22 75MB221 75MB222 75MB223 75MB23 75MB231 75MB232 75MB233 75MB234 75MB235 75MB24 75MB241 75MB2411 75MB2412 75MB2413 75MB242 75MB243 75MB25 75MB251 75MB252 75MB253 75MB26 75MB27

Megnevezés

1. év

2.év

3.év

4.év

5.év

Összesen

Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 f

7 z

Év Nyitó állomány ebből: Saját tevékenységi Demográfiai Egyéb Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagdíj célú támogatás Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Egyéb Kiadások összesen Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége egyéb befektetési ráfordítás Átcsoportosítás fedezeti tartalékra Átcsoportosítás működési tartalékra Záró állomány ebből: Saját tevékenységi Demográfiai Egyéb Átlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%) Jelmagyarázat Tilos

247

75MB3 Működési tartalék

Sorszám 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026

Sorkód 75MB31 75MB32 75MB33 75MB331 75MB332 75MB333 75MB334 75MB335 75MB336 75MB34 75MB3401 75MB34011 75MB34012 75MB34013 75MB3402 75MB3403 75MB3404 75MB3405 75MB3406 75MB3407 75MB3408 75MB3409 75MB3410 75MB35 75MB36 75MB37

Megnevezés

1. év 1 a

2.év 2 b

3.év 3 c

Év Nyitó állomány Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagdíj célú támogatás Adomány Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Egyéb Kiadások összesen Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége egyéb befektetési ráfordítás Tiszteletdíjak és járulékaik Bérköltség és járulékai Nyilvántartási díj Tagszervezési díj Anyagjellegű ráfordítások Felügyeleti díj Garancia Alap díja Átcsoportosítás fedezeti tartalékba Egyéb terhelő tételek Záró állomány Átlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%) Jelmagyarázat Tilos

248

4.év 4 d

5.év 5 e

Nagyságrend: ezer forint Összesen Mód 6 7 f z

75MB4 Taglétszám, tagdíj alakulása

Sorszám

Sorkód

001 002 003 004 005 006 007

75MB41 75MB42 75MB421 75MB422 75MB423 75MB424 75MB425

008

75MB426

009 010 011 012 013

75MB427 75MB428 75MB43 75MB431 75MB432

014

75MB44

015 017 020 021 022

75MB441 75MB442 75MB45 75MB451 75MB452

023

75MB46

024 025 026 027 028 029 030 031 032 033

75MB461 75MB462 75MB463 75MB47 75MB471 75MB472 75MB4721 75MB4722 75MB4723 75MB473

Megnevezés

1. év 1 a

2.év 2 b

3.év 3 c

Év Tagdíjfizetők Taglétszám időszak elején Új belépő Átlépő más pénztárból Átlépő más pénztárba Elhalálozott Egyösszegű szolgáltatás igénybevétele melletti megszűnés Egyéb megszűnés Taglétszám időszak végén Tagdíjat nem fizetők Nyitó Záró Szolgáltatást igénybevevők átlagos száma az időszak alatt Egyösszegű kifizetés Életjáradék Teljes létszám Nyitó Záró Szolgáltatás átlagos értéke az időszak alatt (Ft/fő/hó) Egyösszegű kifizetés Életjáradék Vásárolt szolgáltatás Tagdíj Átlagos tagdíjbevétel (Ft/fő/hó) Átlagos tagdíjkiegészítés (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % működési tartalék % likviditási tartalék % Tagdíjbevétel összesen (eFt) Jelmagyarázat Tilos

249

4.év 4 d

5.év 5 e

Nagyságrend: fő Összesen Mód 6 7 f z

75MB5 Befektetések

Sorszám

Sorkód

001 001 002 003 004 005 006

75MB51 75MB52 75MB521 75MB522 75MB523 75MB53 75MB5301

007

75MB5302

008

75MB5303

009

75MB5304

010 011 012 013 014 015 016 017

75MB5305 75MB5306 75MB5307 75MB5308 75MB5309 75MB5310 75MB5311 75MB5312

018

75MB5313

019

75MB5314

Megnevezés

1. év 1 a

2.év 2 b

3.év 3 c

Év Összes befektetett eszköz (eFt) Fedezeti tartalék % Működési tartalék % Likviditási tartalék % Fedezeti tartalék portfóliója (eFt) Bankszámlák és készpénz összesen % Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) % Részvények % Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír % Jelzáloglevél % Határidős ügyletek % Opciós ügyletek % Repó ügyletek % SWAP ügyletek % Ingatlan % Tagi kölcsön % Kockázatitőkealap-jegy % Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések % Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír % Jelmagyarázat Tilos

250

Nagyságrend: ezer forint 4.év 5.év Mód 4 5 7 d e z

7. melléklet a 37/2013. (XII. 29.) MNB rendelethez A magánnyugdíjpénztár felügyeleti jelentéseire vonatkozó részletes kitöltési előírások I. A felügyeleti jelentésre vonatkozó általános szabályok

1. Kapcsolódó jogszabályok, fogalmak, rövidítések A felügyeleti jelentés teljesítése során alkalmazandó jogszabályok körét az 1. melléklet 1. pontja, a táblákban és a kitöltési előírásokban használt fogalmak, rövidítések értelmezésére vonatkozó rendelkezést az 1. melléklet 2. pontja határozza meg. 2. A felügyeleti jelentés formai követelményei A felügyeleti jelentés formai követelményeit az 1. melléklet 3. pontja határozza meg. 3. A felügyeleti jelentés tartalmi követelményei A felügyeleti jelentés tartalmi követelményeit az 1. melléklet 4. pontja határozza meg.

II. A felügyeleti jelentésre vonatkozó részletes szabályok 1. Napi gyakoriságú táblák 70MP Elszámoló egységek árfolyama A tábla kitöltése A tábla kitöltésével a pénztár teljesíti az Mpt. 70. § (10) bekezdésben foglaltakat. 2. Negyedéves gyakoriságú táblák Negyedéves szöveges értékelés A jelentés kitöltése A jelentés lehetőséget biztosít az adatszolgáltató számára az általa fontosnak tartott információk közlésére, illetve az olyan lényeges változások rövid bemutatására, amelyek a pénzügyi adatokat tartalmazó jelentésekből nem állapíthatóak meg. A folyamatok elemzésénél az év elejétől bekövetkezett változásokra, azok okaira kell koncentrálni, kiemelve az adott negyedévben tapasztalt sajátosságokat. A szöveges értékelésben tételesen ki kell térni a következőkre: a) Ha a fedezeti céltartalék állománya (71MEB28 sor) és a fedezeti portfólió értéke (72MB1 sor megfelelő adata) nem egyezik meg egymással, akkor az eltérés oka. b) A taglétszám alakulására vonatkozó táblában szereplő 71MF397 sor adatának („Egyéb megszűnés”) bemutatása, a konkrét okok leírásával. c) A negyedév során tartott igazgatótanácsi és ellenőrző bizottsági ülések napirendi pontjai és a hozott határozatok. Ha az előbbiekben tételesen felsorolt pontokban nemleges lenne a jelentés és egyéb témákban sincs szöveges közlendője az adatszolgáltatónak, a jelentést – üresen – akkor is be kell küldeni. A pénzügyi teljesítmény alakulását bemutató táblákat (71MA, 71MB, 71MC, 71MD) az Mvhr.-ben szereplő meghatározásoknak megfelelően, az eredménykimutatás tételeire alapozva kell elkészíteni.

251

71MD Szolgáltatási kiadások 71MD141 Életjáradék: az Mpt. 27. § (2) bekezdés a) pont szerinti járadékszolgáltatás. 71MD142 Elején határozott időtartamos életjáradék: az Mpt. 27. § (2) bekezdés b) pont szerinti járadékszolgáltatás. 71MD143 Végén határozott időtartamos életjáradék: az Mpt. 27. § (2) bekezdés c) pont szerinti járadékszolgáltatás. 71MD144 Kettő vagy több életre szóló életjáradék: az Mpt. 27. § (2) bekezdés d) pont szerinti járadékszolgáltatás. 71MEB Statisztikai adatok II. 71MEB33 Befizetéshiányos egyéni számlák száma (db) Azon egyéni számlák száma, amelyekre az egyéni számla megnyitásától kezdve legalább egy bevallási időszakra vonatkozóan befizetés nem érkezett, vagy kevesebb befizetés érkezett, mint a bevallásban szereplő érték, és a pénztár ezen egyéni számlával kapcsolatban eljárást kezdeményezett (vagy kezdeményezni tervez) a munkáltatónál vagy az adóhatóságnál. Elévült időszakokra vonatkozó befizetéshiányt nem kell kimutatni. Ha a fizetés elmaradása jogszabály alapján indokolt (pl.: egy tagdíj-túlfizetés betudással történő rendezése), akkor az egyéni számlát itt nem kell szerepeltetni. 100 forint alatti halmozott hátralék esetén sem kell az egyéni számlát figyelembe venni. 71MEB34 Pénztári alkalmazottak létszáma (fő) A pénztári alkalmazottak statisztikai állományi létszámán túl, tartalmazza a nyilvántartó alkalmazásában álló, pénztár részére nyilvántartási feladatokat ellátó személyek számát is. Ha egy alkalmazott több pénztár részére is ellát feladatot, akkor a munkaidő-ráfordítás arányában kell az egyes pénztárak létszámánál figyelembe venni. 71MF Taglétszám alakulása 71MF392 Átlépő más pénztárból A tagsági jogviszonyukat megszüntető tagok esetén azon hónapban, amelyben az átlépés engedélyezhető, a hónap utolsó napján a tagsági jogviszony még az átadó pénztárban áll fenn, míg a következő hónap első napján a tagsági jogviszony az átvevő pénztárban jön létre. Ennek megfelelően, például 2012. első negyedévre vonatkozóan itt azokat a tagokat kell jelenteni, akik tagsági jogviszonya a pénztárnál, mint átvevő pénztárnál 2012. január 1-jén, február 1-jén és március 1-jén kezdődött. 71MF393 Átlépő más pénztárba A 71MF392-nél leírtak értelmében, például a 2012. első negyedéves jelentésben itt azon tagok számát kell szerepeltetni, akiknél a tagsági jogviszony utolsó napja az átadó pénztárnál december 31., január 31., illetve február 29. napja volt (míg az átvevő pénztárnál ugyanezen tagok tagsági jogviszonya 2012. január 1-jén, február 1-jén, illetve március 1-jén kezdődött). 71MG A fedezeti portfólión és a likviditási portfólión belül a függő tételeken elért befeketetési eredmény A tagi követelések fedezetét képező befektetéseken (ezen belül a vagyonkezelésbe adott, illetve a saját befektetett eszközökön), valamint a likviditási portfólión belül a függő befizetések befektetésén elért nettó hozamot tartalmazza a tábla, eszközcsoportonkénti bontásban. 71MG12 Értékpapírok Valamennyi befektetési jegyet és kockázati tőkealap-jegyet itt kell figyelembe venni, még akkor is, ha ingatlanba történő befektetés van mögöttük. 71MH Negyedéves hozamráták és referenciahozamok a választható portfóliókra A hozamráták és referencia hozamok kiszámítása az Mbr. 4. számú melléklete szerint történik. 71MI Elszámoló egységek alakulása 5. és 6. oszlop: Portfólió nettó piaci értéke a nyilvántartott elszámoló egység számának és árfolyamának szorzata, ezer forintban kifejezve.

252

71MJ Befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlása Az országok szerinti elhatárolás alapja, hogy az adott értékpapír kibocsátására mely országban került sor. A táblában szereplő összes befektetés időszak végi piaci értéke megegyezik a 72MB táblában a teljes portfólió piaci értékére közölt adattal. 71MK Befektetések főbb adatainak devizanemenkénti megoszlása A táblában szereplő összes befektetés időszak végi piaci értéke megegyezik a 72MB táblában a teljes portfólió piaci értékére közölt adattal. 71ML A kezelt vagyon vagyonkezelők közötti megoszlása A tábla oszlopai 2. oszlop: Vagyonkezelő azonosító kódja A vagyonkezelők azonosítására az adószámuk első nyolc számjegyét kell alkalmazni. 4. oszlop: Kezelt vagyon összege (ezer Ft) A negyedév végi állomány piaci értéken, vagyonkezelőnként. 71MM A kezelt vagyon lejárat szerinti megoszlása A negyedév végi állapotnak megfelelően, a lejáratig hátralévő idő szerinti bontásban szerepelnek az eszközök. 71MN Devizamegfeleltetési kimutatás A tábla kitöltése A tábla az Mbr. 16/G. §-ában foglalt devizamegfeleltetési szabályok ellenőrzését szolgálja. A %-os adatok két tizedesjeggyel szerepelnek, l. 6,28% esetén 6,28-ot kell beírni. 71MPA Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok I. és a 71MPB Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok II. A táblákban a pénztárhoz írásban beérkezett (papíralapon és elektronikus úton), valamint ügyfélszolgálaton keresztül személyesen megtett és nyilvántartásba vett, a pénztár tevékenységével kapcsolatos panaszokat kell bemutatni. Ha egy panasz több panasztípusba is besorolható, akkor a panasz elsődleges témája szerint kell a besorolást elvégezni. 71MPA Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok I. A tábla oszlopai A 1-10. oszlopok határozzák meg a panaszügyek főbb típusok szerinti megoszlását a következők szerint: 1. oszlop: Tagsági jogviszony létrejötte (Tagszervezői panaszok nélkül) A tag tagsági jogviszony létrejöttéhez kapcsolódó panaszok száma (a tagszervező személyre, vagy szervezetre, tagszervező eljárására tett panaszok nélkül). A pénztárváltáshoz kapcsolódó panaszokat is itt kell jelenteni. 2. oszlop: Tagszervezési tevékenység A tagszervező személyre, vagy szervezetre, tevékenységére tett panaszokat kell megjelentetni. 3. oszlop: Egyéni számlaértesítők Itt kell feltüntetni azokat a panaszokat, melyeket az egyéni számlaértesítők adattartalmához, kiküldésének határidejéhez, stb. kapcsolódóan küldenek a panaszosok. 4. oszlop: Adóigazolások Itt kell feltüntetni azokat a panaszokat, melyeket az adóigazolások adattartalmához, kiküldésének határidejéhez, stb. kapcsolódóan küldenek a panaszosok. 5. oszlop: Tagdíjelszámolások (munkáltatói adatszolgáltatás, befizetés, korrekció,) Itt kell feltüntetni azokat a panaszokat, melyeket a tagdíjelszámolásokkal kapcsolatban küldenek a panaszosok.

253

6. oszlop: Hozamok Itt kell feltüntetni azokat a panaszokat, melyeket a tagi számlán vagy számlaértesítőjén feltüntetett hozam, értékelési különbözet és egyéb befizetéshez kapcsolódó adattartalommal kapcsolatban küldenek a panaszosok. 7. oszlop: Szolgáltatások Itt kell feltüntetni azokat a panaszokat, melyeket a szolgáltatások összegszerűségével, pénzügyi rendezésével kapcsolatban küldenek a panaszosok.

elszámolásával,

8. oszlop: Egyéb jogcímen történő tagsági jogviszony megszűnések Itt kell feltüntetni azokat a panaszokat, melyeket (a szolgáltatások kifizetésének kivételével) a pénztártagság egyéb jogcímen megszűnéséhez kapcsolódó (elhunyt, átlépő, kilépő, esetleg kizárt tag, stb.) elszámolással, összegszerűséggel, pénzügyi rendezéssel kapcsolatban küldenek a panaszosok. 9. oszlop: Tájékoztatás tagok, foglalkoztatók részére (a tagsági jogviszony fennállása alatt, az előbb nevesített jogcímeken kívül) Itt kell feltüntetni azokat a panaszokat, melyeket a tagok, munkáltatók részére nyújtott írásbeli, ügyfélszolgálati, honlapos tájékoztatás adattartalmával, határidejével kapcsolatban küldenek a panaszosok. 10. oszlop: Egyéb Az előzőekben nevesítetteken kívüli, a pénztár által kiemelten kezelt, egyedi, vagy rendkívüli körülmény alapján felmerült panaszügyek megjelenítésére szolgáló adatmező. 71MPB Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok II. A tábla kitöltése A tábla kitöltésénél a peresített panaszügyeket is számításba kell venni. A tábla első része a tárgyidőszakban lezárt panaszügyek darabszámáról, a tábla második része a tárgyidőszak végén folyamatban lévő panaszügyek számáról ad áttekintést, a tábla harmadik része a panaszügyekkel kapcsolatos egyéb tájékoztató adatokat tartalmazza. A tábla sorai A 71MPB1 sorban a tárgyidőszakban lezárt panaszügyek darabszámát kell megadni, amelyet tovább kell részletezni a panasz típusa (71MPB12), a panaszkezelés időtartama (71MPB13), és a panaszügyek megalapozottsága (71MPB14) szerinti bontásban. A 71MPB2 alábontó soraiban az időszak végén még lezáratlan, folyamatban lévő panaszügyeket kell jelenteni panasztípusonkénti bontásban. 71MPB31 Panaszügyekkel, panaszkezeléssel foglalkozó személyek száma (fő) Ezen a soron kell megadni, hogy tárgyidőszakban hány fő foglalkozik teljes munkaidőben a panaszügyekkel, panaszkezeléssel, akár munkavállalóként, akár egyéb megbízás, vagy kiszervezés keretében (tárgynegyedév végi állományi létszám). A 71MPB32 Panaszügyek rendezése miatt kifizetett kártérítés összege (ezer Ft) A tárgyidőszak során pénzügyileg teljesített kártérítés összege, függetlenül attól, hogy a kártérítés összegét jogerős ítélettel, illetve peren kívüli megállapodással, vagy a pénztár önkéntes döntése alapján állapították meg. A kártérítés összegét ezer forintban egészre kerekítve kell megadni. 71MPB331 Pénzügyi Békéltető Testület elé került panaszügyek száma A tárgyidőszakban a pénztárt, mint panaszoltat érintő ügyek száma, amelyek kapcsán a Pénzügyi Békéltető Testület az eljárását megindította és erről a tárgynegyedévben értesítette a pénztárt. 71MPB332 pénzügyi békéltető testületi eljárásban az intézmény által tett alávetési nyilatkozatok száma a tárgyidőszakban A tárgyidőszakban az ügyek száma, amelyekkel kapcsolatban a pénztár a tárgynegyedévben alávetési nyilatkozatot tett, függetlenül attól, hogy az eljárás mikor indult. 71MPB333 Az intézmény által végrehajtott pénzügyi békéltető testületi döntések száma a tárgyidőszakban A tárgyidőszakban a pénztár a Pénzügyi Békéltető Testület döntését (határozatát, ajánlását) teljes körűen végrehajtotta, függetlenül attól, hogy az eljárás mikor indult.

254

71MPB334 Pénzügyi Békéltető Testület elé vitt ügyekben az intézmény és a panaszos között létrejött egyezségek száma a tárgyidőszakban A tárgyidőszakban a Pénzügyi Békéltető Testület elé került ügyek száma, amelyekkel kapcsolatban a pénztár egyezségre jutott a panaszossal, függetlenül attól, hogy az eljárás mikor indult. 71MR Más vállalkozásban való tulajdonosi részesedések a tárgyidőszak végén A táblában azokat a közvetlen, más vállalkozásokban fennálló tulajdonosi részesedéseket kell szerepeltetni, amelyek a pénztár működési tartalékát érintik. Az adatokat vállalkozások szerinti bontásban tartalmazza a tábla. 71MS Nem tagokkal szembeni követelések és kötelezettségek A táblában a tagokkal szembeni követelések nem szerepelnek, továbbá az értékpapírokhoz kapcsolódó követelések és kötelezettségek sem. A pénztár egészére vonatkozóan, a tárgyidőszak végi adatokat tartalmazza a tábla. Tételesen csak azokat a partnereket kell felsorolni, amelyekkel szemben összesítve 500 ezer forintnál nagyobb a követelés, illetve a kötelezettség teljes állománya. 71MS12 További követelések együttesen Azon partnerekkel szembeni követelések összesített értéke, amelyekkel szemben a követelés állománya nem éri el az 500 ezer forintot. 71MS22 További kötelezettségek együttesen Azon partnerekkel szembeni kötelezettségek összesített értéke, amelyekkel szemben a kötelezettség állománya nem éri el az 500 ezer forintot. 71MT A tárgyidőszakban kapott támogatás, adomány A tárgyidőszakban bevételként elszámolt tételeket tartalmazza a tábla. 72MB Portfólió állomány 3. oszlop: A nem kötvény-típusú értékpapírok árát ezer forintban, 6 tizedesjeggyel kell megadni. A kötvény-típusú értékpapírok esetében az időarányos kamatot is tartalmazó (bruttó) piaci árfolyam a névérték %-ában kifejezve szerepel. Példa a kötvény árfolyamának megadására: ha egy kötvény piaci árfolyama 98,27%, akkor a táblába 0,982700-t kell beírni. 3. Éves gyakoriságú táblák Az éves gyakoriságú táblákat az Mvhr.-ben szereplő meghatározásoknak megfelelően, a mérleg- és eredménykimutatás tételeire alapozva kell elkészíteni. 73MF A taglétszám alakulása Kitöltése a 71MF táblánál leírtak szerint történik. 4. Biztosításmatematikai statisztikai jelentés A biztosításmatematikai statisztikai jelentés tábláit az Mpt. 31. § (3), továbbá a magánnyugdíjpénztárak tevékenységéhez kapcsolódó biztosításmatematikai és pénzügyi tervezési szabályokról, valamint a szolgáltatási szabályzatra és a tartalékok kezelésére vonatkozó előírásokról szóló 170/1997. (X. 6.) Korm. rendelet alapján kell kitölteni. 5. Hozamráták közzétételével kapcsolatos jelentés 74MH Magánnyugdíjpénztárak hozamráta adatai A pénztár e tábla kitöltésével tesz eleget az Mbr. 20. § (2) bekezdése előírásainak.

255

6. Rövid és hosszú távú pénzügyi tervről szóló jelentés Az Mpt. 53-62. §-ai, valamint a magánnyugdíjpénztárak tevékenységéhez kapcsolódó biztosításmatematikai és pénzügyi tervezési szabályokról, valamint a szolgáltatási szabályzatra és a tartalékok kezelésére vonatkozó előírásokról szóló 170/1997. (X. 6.) Korm. rendelet 13. §-a rendelkeznek a magánnyugdíjpénztárak által készítendő éves és hosszú távú pénzügyi terv szabályairól. Az Mpt. 53. § (2) bekezdése írja le a pénzügyi tervvel szemben támasztott tartalmi követelményeket. 6.1.A rövid távú (éves) pénzügyi terv táblái: 75MA1 Fedezeti tartalék 75MA2 Likviditási tartalék 75MA3 Működési tartalék 75MA4 Taglétszám, tagdíj alakulása 75MA5 Befektetések A táblák kitöltésére vonatkozó részletes szabályok 75MA1 Fedezeti tartalék A tábla sorai 75MA1 Tagdíjbevétel Tagdíjbevétel = Tagdíjfizetők (Nyitó+Záró)/2 * Átlagos tagdíj fedezetire jutó hányada /1000* az időszak hónapjai száma. 75MA1122 Tagdíj célú támogatás: Mpt. 59.§ (3) a) alapján 75MA1123 Más pénztárból hozott fedezet Más pénztárból átlépők, illetve kedvezményezettként kapott fedezet. 75MA1125 Befektetések hozama: átlagos befektetett vagyon * Tervezett időszaki hozamráta. 75MA11313 Egyéb befektetési ráfordítás: árfolyamveszteség, beszerzési árban felhalmozott kamat. 75MA1132 Elvitt fedezet: más pénztárba elvitt fedezet, kedvezményezett, örökös számára átutalt fedezet, tagdíjkiegészítés önkéntes pénztárba történő fizetése, TB-be utalt fedezet. 75MA1134 Egyéb terhelő tételek Átcsoportosítás likviditási tartalékba (hozamkiegyenlítés), átcsoportosítás működési tartalékba elszámolható költségek, pl. kilépési költség. 75MA115 Átlagos befektetett vagyon: nyitó + [bevételek (hozamok, értékelési különbözet nélkül) – kiadások] / 2. 75MA116 Tervezett időszaki hozamráta: időszakra tervezett bruttó hozamráta. 75MA1221 Átcsoportosítás egyéni számláról: átcsoportosítás szolgáltatási számlára. 75MA1231 Szolgáltatási kiadások: szolgáltatást igénybevevők átlagos száma * a szolgáltatás átlagos értéke /1000* az időszak hónapjai száma (szolgáltatás típusonkénti összege) + egyösszegű kifizetést igénybevevők átlagos száma * a szolgáltatás átlagos értéke /1000 . 75MA126 Tervezett időszaki hozamráta: időszakra tervezett bruttó hozamráta tekintettel az értékelési különbözetre is.

256

75MA2 Likviditási tartalék 75MA21 Egyéb A pénztár által képzett egyéb likviditási résztartalékok összege (ideértve az egyéb kockázati és a függő tételek hozamára képzett tartalékot is). 75MA222 Tagdíj célú támogatás: az Mpt. 60.§ (3) bekezdés a) alapján. 75MA225 Egyéb: Mpt. 60.§ (3) f), g) alapján. 75MA26 Tervezett időszaki hozamráta: időszakra tervezett bruttó hozamráta. 75MA3 Működési tartalék 75MA322 Tagdíj célú támogatás: az Mpt. 61.§ (2) bekezdés a) alapján. 75MA326 Egyéb: az Mpt. 61.§ (2) d), f), g), h) alapján. 75MA339 Egyéb terhelő tételek: átcsoportosítás likviditási tartalékba, egyéb. 6.2. A hosszú távú pénzügyi terv táblái: 75MB1 Fedezeti tartalék 75MB2 Likviditási tartalék 75MB3 Működési tartalék 75MB4 Taglétszám, tagdíj alakulása 75MB5 Befeketetések A táblák kitöltése a rövid távú (éves) pénzügyi terv tábláinál leírtak szerint történik. 6.3. A pénzügyi terv jelentés szöveges melléklete A jelentés lehetőséget biztosít a pénztár számára a pénzügyi terv tábláit alátámasztandó, – a pénztári tagság jobb tájékoztatása, illetve a tervezésnél alkalmazott feltételezések magyarázata okán – kiegészítő szöveges magyarázat, összefoglaló megtételére. A szöveges jelentések pénztáranként különbözőek, elemei a következők lehetnek: − −

− − − − − − −

előzmények (tapasztalatok), illetve aktuális helyzet rövid leírása (a megelőző időszakok terv és tényadatainak összehasonlításából eredő tapasztalatok, aktuális tények); a befektetési politika kapcsolata a pénzügyi tervvel (az érvényes befektetési politika megjelenése a tervben, illetve a terv miatt a befektetési politikában szükségessé váló esetleges módosítások), a szükséges likviditás biztosítottsága, a referencia hozamhoz kapcsolódó szándékok, várható hatások bemutatása, pénztárra vonatkozó hozamelvárás várható teljesülése; a pénztár által elérni kívánt egyéb (stratégiai) célok leírása (pl. taglétszám növelés vagy működési fejlesztés), illetve a várható események, tartalékok közötti átcsoportosítás, egyéb folyamatok leírása; tagdíjbevételek várható alakulása, járulék érték módosulása; be-, át- és visszalépők, valamint a szolgáltatásban részesülő tagok számának várható alakulása; tervezési háttér-információk (pl. a szerződés, jogszabály által jól meghatározott információk, bruttó- nettó hozamráta); vagyonkezelés költségének bemutatása, indoklása, a hasonló szolgáltatást nyújtó szervezetek átlagos (jellemző) piaci díjai; megbízási díjak (pl. könyvvizsgáló), bemutatása, indoklása, a hasonló szolgáltatást nyújtó szervezetek átlagos (jellemző) piaci díjai; működési költségek fedezetét milyen arányban tervezik tagdíjból, támogatásból, adományból biztosítani, illetve a pénztár ilyen irányú költségeinek fizetését rendszeresen átvállalja-e valamilyen szervezet;

257

−

a tervezéskor figyelembe vett lehetséges alternatívák rövid bemutatása, az előterjesztendő változat indoklása.

258

8 . melléklet a 37/2013. (XII. 29.) MNB rendelethez A foglalkoztatói nyugdíjszolgáltató intézmény negyedéves és éves felügyeleti jelentései ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLA Táblakód

Megnevezés

Adatszolgáltató

Gyakoriság


Negyedéves jelentés 76N1A

Befizetéssel meghatározott nyugdíjkonstrukció tagi számlák tárgyidőszaki eredménye

FNYSZI

NÉ


76N1B

Szolgáltatási tartalék állomány változása

FNYSZI

NÉ


76N1C

Befizetéssel meghatározott nyugdíjkonstrukció tartalékainak állománya

FNYSZI

NÉ


76N2A

Befizetéssel meghatározott nyugdíjkonstrukció tagi számlák befektetési portfóliói

FNYSZI

NÉ


76N2B

Szolgáltatási tartalék befektetési portfoliója

FNYSZI

NÉ


76N3A

Kimutatás a tagi számlák befektetési eredményéről

FNYSZI

NÉ


76N3B

Kimutatás a szolgáltatási tartalék befektetési eredményéről

FNYSZI

NÉ


76N4

Fedezeti tartalékok befektetéseinek lejárat szerinti megoszlása tárgyidőszak zárónapján (állomány piaci értéken)

FNYSZI

NÉ


76N5

Befizetések devizánkénti kimutatása

FNYSZI

NÉ


A felhalmozási szakaszban lévő taglétszám alakulása

FNYSZI

NÉ


76N6A

Határozott idejű járadékszolgáltatásban részesülő taglétszám alakulása

FNYSZI

NÉ


Működési eredmény alakulása

FNYSZI

NÉ


76N8A

Szavatoló tőke a tárgyidőszak záró napján

FNYSZI

NÉ


76N8B

Minimális szavatoló tőke szükséglet

FNYSZI

NÉ


76N8C

Összefoglaló táblázat a tőkeszükségletről

FNYSZI

NÉ


76N8D

Szavatoló tőkét megtestesítő befektetések megoszlása a tárgyidőszak végén

FNYSZI

NÉ


76N9A

Tulajdonosok részesedéseinek kimutatása a tárgyidőszakban végén

FNYSZI

NÉ


76N9B

Más vállakozásban való tulajdonosi részesedések kimutatása a tárgyidőszak végén

FNYSZI

NÉ


76N10

Foglalkoztatókkal szembeni követelések kiegyenlítésére kapott nem pénzbeni eszközök

FNYSZI

NÉ


76N11

Szolgáltatással meghatározott nyugdíjkonstrukció bevételei

FNYSZI

NÉ


76N12

Biometriai kockázatot hordozó szolgáltatásokhoz kötődő nyugdíjtechnikai tartalékok

FNYSZI

NÉ


76N13

Biometriai kockázatot hordozó szolgáltatásokhoz kötődő nyugdíjtechnikai tartalékok befektetési portfoliója a tárgyidőszak záró napján

FNYSZI

NÉ


76N14

A tartalékok és fedezeteinek bemutatása a tárgyidőszak végén

FNYSZI

NÉ


76N15

Nyugdíjtechnikai tartalékok likviditása a tárgyidőszakot követő 6 hónapban

FNYSZI

NÉ


76N16

Életjáradékban részesülő taglétszám alakulása

FNYSZI

NÉ


76N20

A nyugdíjszolgáltató intézmény személyi állománya a tárgy időszak végén

FNYSZI

NÉ


76NPA

Nyilvántartásba vett fogyasztói panaszügyek

FNYSZI

NÉ


76NPM


FNYSZI

NÉ


76N6B 76N7

Éves jelentés 77ME


FNYSZI

É


77MF

Mérleg - Források

FNYSZI

É


77EE1A

Intézményi eredménykimutatás – befizetéssel meghatározott nyugdíjkonstrukció

FNYSZI

É


77EE1B

Eredménylevezetés – befektetési egységhez kötött nyugdíjkonstrukció

FNYSZI

É


77EE2

Intézményi eredménykimutatás nyugdíjkonstrukció

FNYSZI

É


77EE3

Intézményi eredménykimutatás – működési tevékenység

FNYSZI

É


–

szolgáltatással

megghatározott

Az éves jelentéssel egyidejűleg elektronikusan megküldendő szöveges állományok Rövid név

Megnevezés

Adatszolgáltató

Gyakoriság


merleg


FNYSZI

É


erkim


FNYSZI

É


cashflow


FNYSZI

É


kiegmell


FNYSZI

É


konyvzar


FNYSZI

É


kozgyhat


FNYSZI

É


erfeloszt

Adózott eredmény felhasználásásra vonatkozó határozat

FNYSZI

É


Üzleti jelentés

FNYSZI

É


Az összefoglaló táblában előforduló rövidítések Foglalkoztatói nyugdíjszolgáltató intézmények Negyedéves Éves

FNYSZI NÉ É

uzljel

Adatszolgáltató Gyakoriság

259

76N1A Befizetéssel meghatározott nyugdíjkonstrukció tagi számlák tárgyidőszaki eredménye Nagyságrend: ezer forint Sorszám 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020

Sorkód 76N1A1 76N1A101 76N1A1011 76N1A1012 76N1A102 76N1A103 76N1A1031 76N1A10311 76N1A10312 76N1A1032 76N1A104 76N1A1041 76N1A1042 76N1A1043 76N1A105 76N1A106 76N1A1061 76N1A10611 76N1A10612 76N1A10613

021

76N1A10614

022 023 024 025

76N1A10615 76N1A10616 76N1A10617 76N1A1062

026

76N1A107

027

76N1A108

028 029 030 031

76N1A109 76N1A110 76N1A2 76N1A201

032

76N1A202

Megnevezés Bevételek (befizetések) összesen Foglalkoztatói hozzájárulás Alapító foglalkoztatói hozzájárulás Csatlakozott foglalakoztatói hozzájárulás Tagi kiegészítések Meg nem fizetett hozzájárulások Meg nem fizetett foglalkoztatói hozzájárulások Meg nem fizetett alapítói foglalkoztatói hozzájárulások Meg nem fizetett csatlakozott foglalkoztatói hozzájárulások Meg nem fizetett tagi kiegészítés Utólag befolyt hozzájárulások, tagi kiegészítések Utólag befolyt alapítói foglalkoztatói hozzájárulások Utólag befolyt csatlakozott foglalkoztatói hozzájárulások Utólag befolyt tagi kiegészítések Egyéb szolgáltatási célú bevételek Befektetési eredményt növelő tételek Tartalék befektetése utáni hozamok bevétele Kapott kamat Kapott osztalék, részesedés Értékpapírok, részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Befektetési célú ingatlanok, beruházások hasznosításából, továbbértékesítéséből származó bevétel Befektetési célú készletek eladásából származó bevételek Forgalomban realizált deviza-árfolyamnyereség Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei Más intézményből átlépő, befizetéssel meghatározott nyugdíjkonstrukcióban taggá váló személyek áthozott követeléseinek összege Kedvezményezetti jogon más intézménytől áthozott tagi számla értéke Adóhatóság által átutalt tagi adójóváírások Támogatások, adományok A tartalékot terhelő kifizetések, ráfordítások összesen Egyösszegű szolgáltatás a tagnak Kedvezményezettek, vagy örökösök részére egyösszegben kifizetett összegek

033

76N1A203

Tagokkal kapcsolatos eseti elszámolásokban (tagsági jogviszony megszűnése, szolgáltatás megállapítása esetén) felmerülő, a csatlakozásról szóló szerződésben, illetve az alapszabályban meghatározott költségek, ráfordítások

034

76N1A204

Biometriai kockázatot nem tartalmazó nyugdíjszolgáltatás fedezetére a szolgáltatási tartalékba átcsoportosítás

035

76N1A205

036

76N1A206

037

76N1A207

Foglalkoztatói hozzájárulások, tagi kiegészítések visszatérítése

038 039 040

76N1A208 76N1A2081 76N1A2082

Befektetési eredményt csökkentő tételek Fizetett, fizetendő kamatok és kamat jellegű ráfordítások A tartalék befektetéseivel kapcsolatos ráfordítások

041

76N1A2083

Fizetett kamat (befektetési jegyek realizált árfolyamvesztesége)

042

76N1A2084

Értékpapírok, részesedések értékesítésének árfolyamvesztesége

043

76N1A2085

044 045

76N1A2086 76N1A2087

Befektetési célú ingatlanokkal, beruházásokkal kapcsolatos ráfordítások Befektetési célú készletek értékesítésének ráfordítása Forgalomban realizált deviza-árfolyamveszteség

046

76N1A2088

Befektetési tevékenységgel kapcsolatos költségek, ráfordítások

047 048 049 050 051 052 053

76N1A209 76N1A210 76N1A2101 76N1A21011 76N1A21012 76N1A2102 76N1A3

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Vagyonkezelői, letétkezelői díjak Vagyonkezelői díjak Saját vagyonkezeléssel kapcsolatos költség Vagyonkezelőnek számla alapján fizetett díj Letétkezelői díjak Tagi számlák tárgyidőszaki eredménye

Biometriai kockázatot tartalmazó szolgáltatásra nyugdíjtechnikai tartalékok javára átcsoportosítás Más foglalkoztatói nyugdíjszolgáltató intézménybe átlépő tagok, illetve kedvezményezettjeik átvitt követelésének piaci értéken meghatározott összege

260


Mód

1 a

2 z

76N1B Szolgáltatási tartalék állomány változása Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002

76N1B1 76N1B11

Nyitó állomány Állománynövekedés összesen

003

76N1B111 76N1B112 76N1B113

009

76N1B11313

010

76N1B11314

011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021

76N1B11315 76N1B11316 76N1B11317 76N1B1132 76N1B12 76N1B121 76N1B1211 76N1B1212 76N1B1213 76N1B1214 76N1B122

Átcsoportosítás tagi számlákról szolgáltatási tartalékba Szolgálatatási céltartlék feloldás Befektetési eredményt növelő tételek Szolgáltatási tartalék befektetései utáni hozamok bevétele Kapott kamat Kapott osztalék, részesedés Értékpapírok, részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Befektetési célú ingatlanok, beruházások hasznosításából, eladásából származó bevéte Befektetési célú készletek eladásából származó bevételek Forgalomban realizált deviza-árfolyamnyereség Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei Állománycsökkenés összesen Határozott idejű járadékszolgáltatás a tagnak Intézmény által nyújtott szolgáltatás Kiszervezett szolgáltatónak kifizetés Biztosítól vásárolt szolgáltatás Maradékjog alapján való kifizetés Befektetési eredményt csökkentő tételek

022

76N1B1221

Fizetett, fizetendő kamatok és kamat jellegű ráfordítások

023

76N1B1222

024

76N1B12221

025

76N1B12222

026

76N1B12223

027

76N1B12224

028

76N1B12225

004 005 006 007 008

76N1B1131 76N1B11311 76N1B11312

Szolgáltatási tartalék befektetéseivel kapcsolatos ráfordítások Fizetett kamat (befektetési jegyek realizált árfolyamvesztesége) Értékpapírok, részesedések értékesítésének árfolyamvesztesége Befektetési célú ingatlanokkal, beruházásokkal kapcsolatos ráfordítások Befektetési célú készletek értékesítésének ráfordítása

032 033 034 035

Forgalomban realizált deviza-árfolyamveszteség Befektetési tevékenységgel kapcsolatos költségek, 76N1B12226 ráfordítások 76N1B1223 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Vagyonkezelői, letétkezelői díjak tartalékra felosztott 76N1B1224 része Vagyonkezelői díjak 76N1B12241 76N1B122411 Saját vagyonkezeléssel kapcsolatos költség 76N1B122412 Vagyonkezelőnek számla alapján fizetett díj 76N1B12242 Letétkezelői díjak

036

76N1B13

Szolgáltatási tartalék eredménye (76N1B11-76N1B12)

037

76N1B2

Záró állomány a negyedév záró napján (76N1B1+76N1B13)

029 030 031

261


Mód

1 a

2 z

76N1C Befizetéssel meghatározott nyugdíjkonstrukció tartalékainak állománya Nagyságrend: ezer forint Sorszám 001 002 003 004

Sorkód 76N1C1 76N1C11 76N1C12 76N1C2

Megnevezés Tárgyidőszaki nyitó állomány Tagi számlák állományát növelő tételek a tárgyidőszakban Tagi számlák állományát csökkentő tételek a tárgyidőszakban Tárgyidőszaki záró állomány

262

Értékek

Mód

1 a

2 z

76N2A Befizetéssel meghatározott nyugdíjkonstrukció tagi számlák befektetési portfóliói

Sorszám

001 002 003 004 005 006 007

Sorkód

76N2A1 76N2A101 76N2A1011 76N2A10111 76N2A101111 76N2A101112 76N2A10111201 ... 76N2A10111299

Megnevezés

010

76N2A101113001 ... 76N2A101113999 76N2A10112


011

76N2A101121

76N2A10112101 Magyar állampapír 76N2A10112101001 ... ... 76N2A10112101999

014

76N2A10112102

015

76N2A10112102001 ... ... 76N2A10112102999 76N2A10112103 Külföldi állampapír 76N2A10112103001 ... ... 76N2A10112103999

Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal


018

76N2A10112104

019

76N2A10112104001 ... ... 76N2A10112104999 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által 76N2A10112105 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 76N2A10112105001 ... ... 76N2A10112105999 Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által 76N2A10112106 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 76N2A10112106001 ... ... 76N2A10112106999 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által 76N2A10112107 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 76N2A10112107001 ... ... 76N2A10112107999 Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan 76N2A10112108 forgalomba hozott kötvény 76N2A10112108001 ... ... 76N2A10112108999 Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan 76N2A10112109 forgalomba hozott kötvény 76N2A10112109001 ... ... 76N2A10112109999 Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba 76N2A10112110 hozott kötvény 76N2A10112110001 ... ... 76N2A10112110999 76N2A101122 Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert 76N2A1011221 értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 76N2A1011221001 ... ... 76N2A1011221999 Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa 76N2A1011222 adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya 76N2A1011222001 ... ... 76N2A1011222999 Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra 76N2A1011223 bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 76N2A1011223001 ... ... 76N2A1011223999

023

024 025

026 027

028 029

030 031

032 033 034

035

036

037 038

3 c

...

012 013

022

2 b


76N2A101113

021

1 a

...

009

020

Tétel neve

Portfólió mindösszesen Portfólió azonosítója Portfólió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla és befektetési számla

008

016 017


Ár (Ft) illetve árfolyam (%)

263

Nagyságrend: ezer forint Negyedév záró napi állomány Darabszám illetve kötvény névértéke (Ft)

Piaci érték

4 d

5 e

Könyv szerinti Mód érték 6 f

7 z

Sorszám

Sorkód

039

76N2A1011224

040

76N2A1011224001 ... 76N2A1011224999

041

76N2A101123

042

76N2A1011231

043

76N2A1011231001 ... 76N2A1011231999

Megnevezés

Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye ...

046

76N2A1011233


047

76N2A1011233001 ... 76N2A1011233999

...

048

76N2A1011234


049

052

76N2A1011234001 ... 76N2A1011234999 76N2A1011235 76N2A1011235001 ... 76N2A1011235999 76N2A101124

053

76N2A1011241

054

76N2A1011241001 ... 76N2A1011241999

056

76N2A1011242001 ... 76N2A1011242999 76N2A10113 76N2A10113001 ... 76N2A10113999 76N2A10114 76N2A10114001 ... 76N2A10114999 76N2A10115 76N2A10115001 ... 76N2A10115999 76N2A10116 76N2A10116001 ... 76N2A10116999 76N2A10117 76N2A10117001 ... 76N2A10117999

057 058

059 060

061 062

063 064

065 066

5 e

... Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél ... Határidős ügyletek ... Opciós ügyletek ... Repóügyletek ... SWAP ügyletek ... Ingatlan ... Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések


071

76N2A10120


072

76N2A10120001 ... 76N2A10120999 76N2A10121 76N2A10121001 ... 76N2A10121999 76N2A10122 76N2A10122001 ... 76N2A10122999 76N2A199 76N2A1991 76N2A19911 76N2A199111

4 d

...

76N2A10118001 ... 76N2A10118999 76N2A10119 76N2A10119001 ... 76N2A10119999

…. 077 078 079 080

3 c

Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél

76N2A10118

075 076

2 b

...

068

073 074

1 a


067

069 070

Piaci érték

...

76N2A1011232001 ... 76N2A1011232999

76N2A1011242

Darabszám illetve kötvény névértéke (Ft)

...

76N2A1011232

055


Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot

045

050 051

Tétel neve


044

Negyedév záró napi állomány


...

...

... Követelés értékpapír ügyletekből ... Kötelezettségek értékpapír ügyletekből ... Portfolió azonosítója Portfolió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta)

264


7 z

Sorszám

081 082

Sorkód

76N2A199112 76N2A19911201 ... 76N2A19911299

Megnevezés

085

76N2A199113001 ... 76N2A199113999 76N2A19912


086

76N2A199121

76N2A19912101 Magyar állampapír 76N2A19912101001 ... ... 76N2A19912101999

089

76N2A19912102

090

76N2A19912102001 ... ... 76N2A19912102999 76N2A19912103 Külföldi állampapír 76N2A19912103001 ... ... 76N2A19912103999

094

76N2A19912104001 ... ... 76N2A19912104999 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által 76N2A19912105 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 76N2A19912105001 ... ... 76N2A19912105999 Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által 76N2A19912106 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 76N2A19912106001 ... ... 76N2A19912106999 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által 76N2A19912107 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 76N2A19912107001 ... ... 76N2A19912107999 Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan 76N2A19912108 forgalomba hozott kötvény 76N2A19912108001 ... ... 76N2A19912108999 Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan 76N2A19912109 forgalomba hozott kötvény 76N2A19912109001 ... ... 76N2A19912109999 Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba 76N2A19912110 hozott kötvény 76N2A19912110001 ... ... 76N2A19912110999 76N2A199122 Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert 76N2A1991221 értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 76N2A1991221001 ... ... 76N2A1991221999 Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa 76N2A1991222 adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya 76N2A1991222001 ... ... 76N2A1991222999 Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra 76N2A1991223 bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 76N2A1991223001 ... ... 76N2A1991223999 Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa 76N2A1991224 adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya 76N2A1991224001 ... ... 76N2A1991224999 Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési 76N2A199123 értékpapír

099 100

101 102

103 104

105 106

107 108 109

110

111

112 113

114

115

116

2 b

3 c

4 d

5 e


76N2A19912104

098

1 a

Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal

093

097

Piaci érték

...

087 088

096


...

76N2A199113

095



084

091 092

Tétel neve

Pénzforgalmi számla és befektetési számla

083



265


7 z

Sorszám

Sorkód

117

76N2A1991231

118

76N2A1991231001 ... 76N2A1991231999

Megnevezés

76N2A1991232


76N2A1991232001 ... 76N2A1991232999

...

121

76N2A1991233


122

76N2A1991233001 ... 76N2A1991233999

...

123

76N2A1991234


124

127

76N2A1991234001 ... 76N2A1991234999 76N2A1991235 76N2A1991235001 ... 76N2A1991235999 76N2A199124

128

76N2A1991241

129

76N2A1991241001 ... 76N2A1991241999

130

76N2A1991242

131

76N2A1991242001 ... 76N2A1991242999 76N2A19913 76N2A19913001 ... 76N2A19913999 76N2A19914 76N2A19914001 ... 76N2A19914999 76N2A19915 76N2A19915001 ... 76N2A19915999 76N2A19916 76N2A19916001 ... 76N2A19916999 76N2A19917 76N2A19917001 ... 76N2A19917999

132 133

134 135

136 137

138 139

140 141

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

... Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél ... Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél ... Határidős ügyletek ... Opciós ügyletek ... Repóügyletek ... SWAP ügyletek ... Ingatlan ... Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések

143

76N2A19918001 ... 76N2A19918999 76N2A19919 76N2A19919001 ... 76N2A19919999


146

76N2A19920


147

76N2A19920001 ... 76N2A19920999 76N2A19921 76N2A19921001 ... 76N2A19921999 76N2A19922 76N2A19922001 ... 76N2A19922999

150 151

Piaci érték

...

76N2A19918

148 149



142

144 145


...

120

125 126

Tétel neve


119



...

...

... Követelés értékpapír ügyletekből ... Kötelezettségek értékpapír ügyletekből ...


266


7 z

76N2B Szolgáltatási tartalék befektetési portfoliója Nagyságrend: ezer forint Negyedév záró napi állomány

Sorszám

001 002 003 004 005

Sorkód

76N2B1 76N2B11 76N2B111 76N2B112 76N2B11201 ... 76N2B11299

006

76N2B113

007

008

76N2B113001 ... 76N2B113999 76N2B12

009

76N2B121

010 011

76N2B12101 76N2B12101001 ... 76N2B12101999

Megnevezés

Tétel neve



Piaci érték


Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 f

7 z

Portfolió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla és befektetési számla ... Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg ... Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír ... Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal

012

76N2B12102

013

76N2B12102001 ... 76N2B12102999 76N2B12103 76N2B12103001 ... 76N2B12103999

Külföldi állampapír

016

76N2B12104


017

76N2B12104001 ... 76N2B12104999

...

018

76N2B12105

Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

019

76N2B12105001 ... 76N2B12105999

...

020

76N2B12106


021

76N2B12106001 ... 76N2B12106999

...

022

76N2B12107


023

76N2B12107001 ... 76N2B12107999

...

024

76N2B12108

Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

025

76N2B12108001 ... 76N2B12108999

...

026

76N2B12109

Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

027

76N2B12109001 ... 76N2B12109999

...

028

76N2B12110

Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

029

030

76N2B12110001 ... 76N2B12110999 76N2B122

031

76N2B1221

032

76N2B1221001 ... 76N2B1221999

...

033

76N2B1222

034

76N2B1222001 ...


014 015


...

...

... Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény

...

267


Sorszám

Sorkód

Megnevezés


Tétel neve



Piaci érték


Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 f

7 z

76N2B1222999 035

76N2B1223


036

76N2B1223001 ... 76N2B1223999

...

037

76N2B1224

038

76N2B1224001 ... 76N2B1224999

Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya ... Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot

039

76N2B123

040

76N2B1231

041

76N2B1231001 ... 76N2B1231999

...

042

76N2B1232


043

76N2B1232001 ... 76N2B1232999

...

044

76N2B1233


045

76N2B1233001 ... 76N2B1233999

...

046

76N2B1234


047

050

76N2B1234001 ... 76N2B1234999 76N2B1235 76N2B1235001 ... 76N2B1235999 76N2B124

051

76N2B1241

052

76N2B1241001 ... 76N2B1241999

...

053

76N2B1242

Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél

054

76N2B1242001 ... 76N2B1242999 76N2B13 76N2B13001 ... 76N2B13999 76N2B14 76N2B14001 ... 76N2B14999 76N2B15 76N2B15001 ... 76N2B15999 76N2B16 76N2B16001 ... 76N2B16999 76N2B17 76N2B17001 ... 76N2B17999

048 049

055 056

057 058

059 060

061 062

063 064

065

76N2B18

066

76N2B18001 ... 76N2B18999 76N2B19 76N2B19001

067 068

... Egyéb kollektív befektetési értékpapír ... Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél

... Határidős ügyletek ... Opciós ügyletek ... Repóügyletek ... SWAP ügyletek ... Ingatlan ... Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések ... Kockázatitőkealap-jegy

268


Sorszám

Sorkód

... 76N2B19999 069

76N2B20

070

76N2B20001 ... 76N2B20999 76N2B21 76N2B21001 ... 76N2B21999 76N2B22 76N2B22001 ... 76N2B22999

071 072

073 074

Megnevezés


Tétel neve



Piaci érték


Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 f

7 z

... Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír ... Követelés értékpapír ügyletekből ... Kötelezettségek értékpapír ügyletekből ...


269

76N3A Kimutatás a tagi számlák befektetési eredményéről

Sorszám

Sorkód

a

b


Megnevezés

001

76N3A1

002

76N3A11 Bankszámlák összesen

003

76N3A12 Értékpapírok befektetései alapján elért hozam

004

76N3A13 Határidős ügyletek befektetései alapján elért hozam

005

76N3A14 Opciós ügyletek befektetései alapján elért hozam

006

76N3A15 Repó ügyletek befektetései alapján elért hozam

007

76N3A16 SWAP ügyletek befektetései alapján elért hozam

008

010

76N3A17 Ingatlan befektetései alapján elért hozam Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések 76N3A18 befektetései alapján elért hozam 76N3A19 Kockázatitőkealap-jegy befektetései alapján elért hozam

011

76N3A20

012

76N3A21 Követelés értékpapír ügyletekből befektetései alapján elért hozam

013

76N3A22

009

1

Vagyonkezelésre nem kiadott állomány befektetési eredménye 2

Portfolió összesen

Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír befektetései alapján elért hozam

Kötelezettségek értékpapír ügyletekből befektetései alapján elért hozam

270

Nagyságrend: ezer forint Azonosítatlan Befektetések befizetések eredménye Mód portfolió összesen befektetési (1+2) eredménye 3 4 5 c

d

z

76N3B Kimutatás a szolgáltatási tartalék befektetési eredményéről Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód


Megnevezés

001

76N3B1

Portfolió összesen

002

76N3B11

Bankszámlák összesen

003

76N3B12

Értékpapírok befektetései alapján elért hozam

004

76N3B13

Határidős ügyletek befektetései alapján elért hozam

005

76N3B14

Opciós ügyletek befektetései alapján elért hozam

006

76N3B15

Repó ügyletek befektetései alapján elért hozam

007

76N3B16

SWAP ügyletek befektetései alapján elért hozam

008

76N3B17

009

76N3B18

010

76N3B19

Ingatlan befektetései alapján elért hozam Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések befektetései alapján elért hozam Kockázatitőkealap-jegy befektetései alapján elért hozam

011

76N3B20

012

76N3B21

013

76N3B22

Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír befektetései alapján elért hozam Követelés értékpapír ügyletekből befektetései alapján elért hozam Kötelezettségek értékpapír ügyletekből befektetései alapján elért hozam

271

Vagyonkezelésre Befektetések nem kiadott eredménye Mód állomány befektetési összesen eredménye

1

2

3

4

a

b

c

z

76N4 Fedezeti tartalékok befektetéseinek lejárat szerinti megoszlása tárgyidőszak zárónapján (állomány piaci értéken) Nagyságrend: ezer forint Tagi számlák portfoliója

Sorszám

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010

Sorkód

76N401 76N4011 76N4012 76N4013 76N4014 76N4015 76N4016 76N4017 76N4018 76N402

Megnevezés

Szolgáltatási tartalék portfoliója

Forgatási célú pénzügyi eszközök

Befektetett pénzügyi eszközök

Forgatási célú pénzügyi eszközök

Befektetett pénzügyi eszközök

1 a

2 b

3 c

4 d

Összesen Bankszámla és készpénz 30 napon belül lejáró eszközök 31-90 napon belül lejáró eszközök 91-180 napon belül lejáró eszközök 181-365 napon belül lejáró eszközök 1-5 éven belül lejáró eszközök 5-10 éven belül lejáró eszközök 10 éven túl lejáró eszközök Lejárat nélküli eszközök Jelmagyarázat Tilos

272

Mód

5 z

76N5 Befizetések devizánkénti kimutatása Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010

Sorkód

76N501 76N502 76N503 76N504 76N505 76N506 76N507 76N508 76N509 76N510

Megnevezés

Befizetéssel meghatározott nyugdíjkonstrukció 1 a

HUF EUR GBP További Európai Uniós valuták összesen Európai Gazdasági Térség valutái összesen CHF USD JPY További nem EGT-s valuták összesen Összesen

273

Szolgáltatással meghatározott nyugdíjkonstrukció 2 b

Azonosítatlan befizetések

Intézményi összesen

Mód

3 c

4 d

5 z

76N6A A felhalmozási szakaszban lévő taglétszám alakulása Nagyságrend: fő Befizetéssel meghatározott nyugdíjkonstrukció

Szolgáltatással maghatározott nyugdíjkonstrukció

Összesen Mód.

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002 003

76N6A1 76N6A21 76N6A22

Tárgyidőszaki nyitó taglétszám Tárgyidőszaki új tagok száma Más intézményből felhalmozási szakaszban belépők

004 005

76N6A23 76N6A24

006

76N6A25

007 008 009

76N6A26 76N6A261 76N6A262

010

76N6A27

011 012

76N6A271 76N6A272

013

76N6A28

Kedvezményezetti jogon létrejött tagsági jogviszony Elhalálozottak (felhalmozási időszakban) Más foglalkoztatói nyugdíjszolgáltató intézményhez átlépők Járadékszolgáltatás miatti megszűnés Nyugdíjazás Rokkantság Egyösszegű szolgáltatás (de ez nem lehet kombinált) Nyugdíjazás Rokkantság Tagsági jogviszony megszűnése feltételes jogszerzési időtartam alatt Tárgyidőszaki záró taglétszám Ebből: Befizetésre nem kötelezett tagi számlával rendelkezők Feltételes jogszerzési időtartam alatt állók

014

76N6A3

015

76N6A31

016

76N6A32

alapítói foglalkoztató

csatlakozott foglalkoztató





1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 f


274

7 z

76N6B Határozott idejű járadékszolgáltatásban részesülő taglétszám alakulása Nagyságrend: fő

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

5-10 év 10-20 év 20 évnél 1 éves 2 éves 3 éves 4 éves 5 éves közötti közötti hosszabb időtartamú időtartamú időtartamú időtartamú időtartamú időtartamú időtartamú időtartamú járadék járadék járadék járadék járadék járadék járadék járadék 1 a

001

76N6B1

002

76N6B21

003

76N6B22

004

76N6B23

005

76N6B24

006

76N6B25

007

76N6B26

008

76N6B3

2 b

3 c

4 d

Tárgyidőszak első napján nyitólétszám Intézmény saját járadékszolgáltatását igénybevevő tagok Más foglalkoztatótól szolgáltatási szakaszban belépők Kedvezményezetti jogon létrejött szolgáltatási jogviszony Járadékszolgáltatási szakaszban elhunytak Más foglalkoztatóhoz szolgáltatási szakaszban kilépők Tagsági jogviszony megszűnése a szolgáltatás teljesítésével Tárgyidőszak utolsó napi zárólétszám

275

5 e

6 f

7 g

8 h

Összes határozott idejű Mód. járadékban részesülő tag 9 i

10 z

76N7 Működési eredmény alakulása Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

Megnevezés

052 053 054 055 056

Működési célú bevételek összesen Foglalkoztatói hozzájárulás Alapító foglalkoztatói hozzájárulás Csatlakozott foglalakoztatói hozzájárulás Tagi kiegészítések Meg nem fizetett hozzájárulások Meg nem fizetett foglalkoztatói hozzájárulások Meg nem fizetett alapítói foglalkoztatói hozzájárulások Meg nem fizetett csatlakozott foglalkoztatói 76N71312 hozzájárulások 76N7132 Meg nem fizetett tagi kiegészítés 76N7133 Utólag befolyt hozzájárulások és kiegészítések 76N71331 Utólag befolyt alapítói foglalkoztatói hozzájárulások Utólag befolyt csatlakozott foglalkoztatói 76N71332 hozzájárulások 76N71333 Utólag befolyt tagi kiegészítések 76N714 Működési célú támogatások 76N715 Egyéb működési célú bevételek 76N7151 Számviteli törvény szerinti egyéb bevételek 76N71511 Ebből céltartalék felhasználás 76N7152 Különféle egyéb bevételek Átlépéshez kapcsolódó díjak működési tartalékban való 76N716 megtérülése 76N72 Működéssel kapcsolatos ráfordítások összesen Anyagköltség 76N7201 76N7202 Anyagjellegű ráfordítások 76N72021 Ebből: kiszervezett tevékenységért fizetett díjak 76N7203 Személyi jellegű ráfordítások 76N72031 Alkalmazottak munkabére 76N72032 Bérjárulékok 76N72033 Tisztségviselők tiszteletdíja 76N72034 Járulékok 76N72035 Személyi jellegű egyéb kifizetés 76N7204 Értékcsökkenései leírás 76N7205 Egyéb ráfordítás 76N72051 Szt. szerinti egyéb ráfordítások 76N720511 Ebből: céltartalékképzés 76N72052 Különféle egyéb ráfordítások 76N7206 Tagszervezéssel kapcsolatos költségek Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó 76N7207 szervezetnek fizetett díjak 76N7208 Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség 76N7209 Felügyeleti díj Egyéb (külön soron nem nevesített) működési 76N7210 költségek, ráfordítások Kapcsolt vállalkozásokban lévő tartós részesedések 76N73 értékvesztése, értékvesztés visszaírása eredménye Kapcsolt vállalkozásokban lévő tartós részesedések 76N731 értékvesztése Kapcsolt vállalkozásokban lévő tartós részesedések 76N732 értékvesztés visszaírása Befektetési eredmény 76N74 (76N741-76N742) 76N741 Befektetési bevételek 76N7411 Működési célú befektetések utáni hozamok bevétele 76N74111 Kapott kamat 76N74112 Kapott osztalék, részesedés Értékpapírok, részesedések értékesítésének 76N74113 árfolyamnyeresége Befektetési célú ingatlanok, beruházások 76N74114 hasznosításából, eladásából származó bevétel Befektetési célú készletek eladásából származó 76N74115 bevételek 76N74116 Forgalomban realizált deviza-árfolyamnyereség 76N74117 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam 76N7412 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei 76N742 Befektetési ráfordítások 76N7421 Fizetett, fizetendő kamatok, kamatjellegű ráfordítások

057

76N7422

058

76N74221

059

76N74222

060

76N74223

061 062

76N74224 76N74225

063

76N74226

064 065 066 067 068

76N74227 76N7423 76N75 76N751 76N752

069

76N76

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051

76N71 76N711 76N7111 76N7112 76N712 76N713 76N7131 76N71311

Működési célú befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások Fizetett kamat (befektetési jegyek realizált árfolyamvesztesége) Értékpapírok, részesedések értékesítésének árfolyamvesztesége Befektetési célú ingatlanokkal, beruházásokkal kapcsolatos ráfordítások Befektetési célú készletek értékesítésének ráfordítása Forgalomban realizált deviza-árfolyamveszteség Befektetési tevékenységgel kapcsolatos költségek, ráfordítások Értékelési különbözet céltartalékának képzése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Rendkívüli eredmény Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Működési tevékenység eredménye (76N71-76N72±76N73+76N74+76N75)

276

Tárgyidőszaki Mód adatok 1 a

2 b

76N8A Szavatoló tőke a tárgyidőszak záró napján Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

001

76N8A1

002

76N8A11

003 004 005 006 007

76N8A12 76N8A13 76N8A14 76N8A15 76N8A16

008

76N8A17

009 010

76N8A18 76N8A19

Megnevezés A rendelkezésre álló szavatoló tőke Befizetett jegyzett tőke a befizetett osztalékelsőbbségi részvény nélkül Tőketartalék Lekötött tartalék Az értékelési tartalék *0.2 (20%) Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény Osztalékelsőbbségi, a nyereséges évben az elmúlt év(ek) elmaradt hozamkifizetésére is feljogosító, jegyzett és befizetett részvények Immateriális javak könyv szerinti értéke (-) Visszavásárolt saját részvények értéke (-)

277

Összesen

Mód

1 a

2 b

76N8B Minimális szavatoló tőke szükséglet Nagyságrend: ezer forint Sorszám 001

Sorkód

Megnevezés

76N8B1

278

Összeg

Mód

1 a

2 b

76N8C Összefoglaló tábla a tőkeszükségletről Nagyságrend: ezer forint Sorszám

Sorkód

001

76N8C1

002

76N8C11

003

76N8C2

Megnevezés Az intézmény biztonsági tőkéje (003 sor*0,33) Járadékszolgáltatás minimális biztonsági tőkéje (Az Fnytv. 41. §-a szerinti biztonsági tőke összege: 3,5 M eurónak megfelelő, a Bit. 9/A. § (2) bekezdése szerint számított forint összeg) Az intézmény minimális szavatoló tőke szükséglete

279

Összeg

Mód

1 a

2 b

76N8D Szavatoló tőkét megtestesítő befektetések megoszlása tárgyidőszak végén Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

001 002 003 004 005

Sorkód

76N8D1 76N8D11 76N8D111 76N8D112 76N8D11201

Megnevezés


Tétel neve



Piaci érték

Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 z

Eszközök összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla és befektetési számla ...

76N8D11299 006

76N8D113

007

76N8D11301

Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg ...

008

76N8D11399 76N8D12

009

76N8D121

010 011

76N8D1211 76N8D1211001

Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír ...

76N8D1211999 012

76N8D1212

013

76N8D1212001

014 015

76N8D1212999 76N8D1213 76N8D1213001

Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal ... Külföldi állampapír ...

76N8D1213999 016

76N8D1214

017

76N8D1214001

Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal ...

76N8D1214999 018

76N8D1215

019

76N8D1215001

Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény ...

76N8D1215999 020

76N8D1216

021

76N8D1216001

Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény ...

76N8D1216999 022

76N8D1217

023

76N8D1217001

Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény ...

76N8D1217999 024

76N8D1218

025

76N8D1218001

Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény ...

76N8D1218999 026

76N8D1219

027

76N8D1219001

Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény ...

76N8D1219999 028

76N8D1219

029

76N8D1219001

030

76N8D1219999 76N8D122

031

76N8D1221

032

76N8D1221001

Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény ... Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény ...

76N8D1221999

033

76N8D1222

034

76N8D1222001

Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya ...

76N8D1222999

280

035

76N8D1223

036

76N8D1223001

Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény ...

76N8D1223999

037

76N8D1224

038

76N8D1224001

Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v egyéb akadálya ...

76N8D1224999 039

76N8D123

040

76N8D1231

041

76N8D1231001

Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot ...

76N8D1231999 042

76N8D1232

043

76N8D1232001

Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye ...

76N8D1232999 044

76N8D1233

045

76N8D1233001

046

76N8D1233999

047

76N8D1234

048

76N8D1234001

049 050

76N8D1234999 76N8D1235 76N8D1235001

051

76N8D1235999 76N8D124

052

76N8D1241

053

76N8D1241001

Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot ... Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye ... Egyéb kollektív befektetési értékpapír ... Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél ...

76N8D1241999 054

76N8D1242

055

76N8D1242001

056 057

76N8D1242999 76N8D13 76N8D13001

Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél ... Egyéb eszközök

76N8D13999 Jelmagyarázat Tilos

281

76N9A Tulajdonosok részesedésének kimutatása a tárgyidőszak végén Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

001 002 …… 003

Sorkód

76N9A1 76N9A101 ……. 76N9A199

Megnevezés

Tulajdonosok megnevezése

Honosság megjelölése

A tulajdonrész névértéke (ezer Ft)

1 a

2 b

3 c

Összesen …..


282

Tulajdonrész aránya a jegyzett tőkében (%) 4 d

Befizetési kvóta (%)

Szavazati arány (%)

Mód

5 e

6 f

7 z

76N9B Más vállakozásban való tulajdonosi részesedések kimutatása a tárgyidőszak végén Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

001 002 …… 003

Sorkód

76N9B1 76N9B101 …… 76N9B199



A jegyzett tőkében való részesedés aránya (%)

1 a

2 b

3 c

Megnevezés

Összesen …..


283

Befizetési kvóta (%) 4 d

Szavazati Mód arány (%) 5 e

6 z

76N10 Foglalkoztatókkal szembeni követelések kiegyenlítésére kapott nem pénzbeni eszközök Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

001 002

76N101 76N1011

003

76N10111

004 005

76N1011101 76N1011101001 ... 76N1011101999

Megnevezés

Tétel neve

1 a

2 b

3 c

Eszközök összesen Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír ... Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal

006

76N1011102

007

76N1011102001 ... 76N1011102999 76N1011103 76N1011103001 ... 76N1011103999

Külföldi állampapír

010

76N1011104


011

76N1011104001 ... 76N1011104999

...

012

76N1011105

Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

013

76N1011105001 ... 76N1011105999

...

014

76N1011106


015

76N1011106001 ... 76N1011106999

...

016

76N1011107


017

76N1011107001 ... 76N1011107999

...

018

76N1011108

Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

019

76N1011108001 ... 76N1011108999

...

020

76N1011109

Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

021

76N1011109001 ... 76N1011109999

...

022

76N1011110

Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

023

024

76N1011110001 ... 76N1011110999 76N10112

025

76N101121

026

76N101121001 ... 76N101121999

...

027

76N101122

028

76N101122001 ... 76N101122999


008 009



...

...

... Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény

...

029

76N101123


030

76N101123001 ... 76N101123999

...

284

Darabszám illetve Piaci érték kötvény névértéke (Ft) 4 d

5 e

Beszámítás szerinti érték

Mód

6 f

7 z

Sorszám

Sorkód

031

76N101124

032

76N101124001 ... 76N101124999

Megnevezés


1 a

2 b

3 c

... Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot

76N10113

034

76N101131

035

76N101131001 ... 76N101131999

...

036

76N101132


037

76N101132001 ... 76N101132999

...

038

76N101133


039

76N101133001 ... 76N101133999

...

040

76N101134


041

045

76N101134001 ... 76N101134999 76N101135 76N101135001 ... 76N101135999 76N10114

046

76N101141

047

76N101141001 ... 76N101141999

...

048

76N101142


049

76N101142001 ... 76N101142999 76N1012 76N1012001 ... 76N1012999

050 051

Tétel neve


033

042 043 044



... Egyéb eszközök


285

Darabszám illetve Piaci érték kötvény névértéke (Ft) 4 d

5 e

Beszámítás szerinti érték

Mód

6 f

7 z

76N11 Szolgáltatással meghatározott nyugdíjkonstrukció bevételei Nagyságrend: ezer forint Sorszám

001 002 003 004 005 006 007

Sorkód

76N111 76N1111 76N11111 76N11112 76N1112 76N1113 76N1114

Megnevezés

Bevételek összesen Foglalkoztatói rendszeres hozzájárulás Alapító foglalkoztatói hozzájárulás Csatlakozott foglalakoztatói hozzájárulás Tag egyéni rendszeres kiegészítés Tag egyéni eseti befizetés Foglalkoztatói rendkívüli befizetések

286


Mód

1 a

2 b

76N12 Biometriai kockázatot hordozó szolgáltatásokhoz kötődő nyugdíjtechnikai tartalékok Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

001

76N121

002

76N1211

003 004

76N1212 76N1213

005

76N12131

006

76N12132

007

76N1214

008 009

76N1215 76N1216

Megnevezés

Nyugdíjtechnikai tartalékok összesen Meg nem szolgált hozzájárulások és tagi kiegészítések tartaléka Matematikai tartalékok Függőkár tartalékok Bekövetkezett és bejelentett károk tartaléka (tételes függőkár) Bekövetkezett de még be nem jelentett károk tartaléka (IBNR) Eredménytől függő hozzájárulás-visszatérítési tartalék Törlési tartalék Egyéb nyugdíjtechnikai tartalékok

287

Tartalék értéke tárgyidőszak záró napján

Mód.

1 a

2 b

76N13 Biometriai kockázatot hordozó szolgáltatásokhoz kötődő nyugdíjtechnikai tartalékok befektetési portfoliója a tárgyidőszak záró napján Nagyságrend: ezer forint Matematikai tartalék

Sorszám

002 003 004 005 006

Sorkód

76N13011 76N130111 76N1301111 76N1301112 76N130111201 ... 76N130111299

007

76N1301113

008

Megnevezés

76N1301121

011 012

76N130112101 76N130112101001 ... ... 76N130112101999 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség 76N130112102 teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal 76N130112102001 ... ... 76N130112102999 76N130112103 Külföldi állampapír 76N130112103001 ... ... 76N130112103999 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség 76N130112104 teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal 76N130112104001 ... ... 76N130112104999 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó 76N130112105 szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 76N130112105001 ... ... 76N130112105999 Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által 76N130112106 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 76N130112106001 ... ... 76N130112106999

017 018

019 020

021 022

2 b

3 c

4 d


009

015 016


...

010

014

1 a

Tétel neve


Portfolió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla és befektetési számla

76N1301113001 ... 76N1301113999 76N130112

013


... Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír

288

További tartalékok

Könyv Piaci érték szerinti érték 5 e

6 f

Darabszám Mód illetve Könyv Piaci érték kötvény szerinti érték névértéke (Ft) 7 g

8 h

9 i

10 z

Matematikai tartalék

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

76N130112107

024

76N130112107001 ... ... 76N130112107999 Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan 76N130112108 forgalomba hozott kötvény 76N130112108001 ... ... 76N130112108999 Magyarországi helyi önkormányzat által 76N130112109 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 76N130112109001 ... ... 76N130112109999 Külföldi önkormányzat által nyilvánosan 76N130112110 forgalomba hozott kötvény 76N130112110001 ... ... 76N130112110999 76N1301122 Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert 76N13011221 értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 76N13011221001 ... ... 76N13011221999 Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely 76N13011222 tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya 76N13011222001 ... ... 76N13011222999 Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra 76N13011223 bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 76N13011223001 ... ... 76N13011223999 Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely 76N13011224 tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya 76N13011224001

026

027 028

029 030

031 032 033

034

035

036 037

038

039

Tétel neve

1 a

2 b

3 c


023

025



289

Darabszám illetve kötvény névértéke (Ft) 4 d



6 f


8 h

9 i

10 z


Sorszám

Sorkód

... 76N13011224999

Megnevezés

Tétel neve

1 a

2 b

3 c

... Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot

040

76N1301123

041

76N13011231

042

76N13011231001 ... 76N13011231999

...

043

76N13011232


044

76N13011232001 ... 76N13011232999

...

045

76N13011233


046

76N13011233001 ... 76N13011233999

...

047

76N13011234


048

051

76N13011234001 ... 76N13011234999 76N13011235 76N13011235001 ... 76N13011235999 76N1301124

052

76N13011241

053

76N13011241001 ... 76N13011241999

...

054

76N13011242


055

76N13011242001 ... 76N13011242999

...

049 050




290




6 f


8 h

9 i

10 z


Sorszám

056 057

058 059

060 061

062 063

064 065

Sorkód

76N130113 76N130113001 ... 76N130113999 76N130114 76N130114001 ... 76N130114999 76N130115 76N130115001 ... 76N130115999 76N130116 76N130116001 ... 76N130116999 76N130117 76N130117001 ... 76N130117999

Megnevezés

2 b

3 c

Opciós ügyletek ... Repóügyletek ... SWAP ügyletek ... Ingatlan ... Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések

067

76N130118001 ... 76N130118999 76N130119 76N130119001 ... 76N130119999


070

76N130120


071

76N130120001 ... 76N130120999 76N130121 76N130121001 ... 76N130121999 76N130122 76N130122001 ... 76N130122999

074 075

1 a

...

76N130118

072 073

Tétel neve

Határidős ügyletek

066

068 069



...

...

... Követelés értékpapír ügyletekből ... Kötelezettségek értékpapír ügyletekből ...


291




6 f


8 h

9 i

10 z

76N14 A tartalékok és fedezeteinek bemutatása a tárgyidőszak végén Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

Tartalékok összege a tárgyidőszak végén 1 a

001

76N1401

002

76N1402

003 004

76N1403 76N1404

005

76N1405

006

76N1406

Nyugdíjtechnikai tartalékok összesen Meg nem szolgált hozzájárulások és tagi kiegészítések tartaléka Matematikai tartalékok Függőkár tartalékok Befektetési egységekhez kötött nyugdíjkonstrukciók tartaléka Egyéb nyugdíjtechnikai tartalékok

292

A tartalék fedezetének átlagos hátralévő Mód. futamideje (év) 2 b

3 z

76N15 Nyugdíjtechnikai tartalékok likviditása a tárgyidőszakot követő 6 hónapban Nagyságrend: ezer forint Időszak (a tárgyidőszak végétől számítva) Matematikai tartalék Sorszám

001 002 003

Sorkód

76N1501 76N1502 76N1503

Megnevezés

További nyugdíjtechnikai tartalék

Likvid eszköz

Várható kifizetés

Likvid eszköz

Várható kifizetés

1 a

2 b

3 c

4 d

1-30 nap 31-90 nap 91-180 nap

293

Mód

5 z

76N16 Életjáradékban részesülő taglétszám alakulása Nagyságrend: fő

Sorszám

Sorkód

001

76N161

002

76N1611

003

76N1612

004

76N1613

005

76N1614

006

76N1615

007

76N162

Életjáradék

Mód.

1 a

2 b

Megnevezés

Tárgyidőszak első napján nyitólétszám Intézmény saját járadékszolgáltatását igénybevevő tagok Más foglalkoztatótól szolgáltatási szakaszban belépők Kedvezményezetti jogon létrejött szolgáltatási jogviszony Járadékszolgáltatási szakaszban elhunytak Más foglalkoztatóhoz szolgáltatási szakaszban kilépők Tárgyidőszak utolsó napi zárólétszám

294

76N20 A nyugdíjszolgáltató intézmény személyi állománya a tárgy időszak végén Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

001 002 003 004

76N201 76N2011 76N20111 76N20112

005

76N2012

Megnevezés

MINDÖSSZESEN Alkalamzotti jogviszony Felsővezetés Dolgozók Megbízásos jogviszonyban foglakoztatottak

295

Létszám (fő)

Bérköltség és közterhei

Mód

1 a

2 b

3 z

001 002

76NPA01 76NPA02

003

76NPA03

004

76NPA04

005 006 007 008

76NPA05 76NPA051 76NPA052 76NPA053

009

76NPA06

010

76NPA071

011

76NPA072

012

76NPA073

013

76NPA074

014

76NPA08


Hozamok (elszámolása, nagysága)


Egyéb jogcímen történő jogviszony megszűnések



A jogszabályban meghatározott határidőn belül

Jogszabályban meghatározott határidőn túl

Elutasított panaszügyek

Részben megalapozott

Megalapozott

Megnevezés

Tagi számla értesítő

Sorkód

Tárgyidőszakban nyilvántartásba vett panaszok összesen


Sorszám

Tárgyidőszakban lezárt panaszok összesen (negyedéves)

Tagsági jogviszony létrejötte (Tagszervezői panaszok nélkül)

76NPA Nyilvántartásba vett fogyasztói panaszügyek

1 a1

2 a2

3 b

4 c

5 d

6 e

7 f

8 g

9 h

10 i

11 j

12 k

13 l

14 m

15 n

16 o

Tárgyidőszakban nyilvántartásba vett panaszügyek darabszáma összesen Tárgyidőszakban lezárt panaszügyek darabszáma összesen Folyamatban lévő panaszügyek darabszáma az időszak elején (negyedév első napján) Folyamatban lévő panaszügyek darabszáma az időszak végén (negyedév utolsó napján) PERESÍTETT PANASZÜGYEKRE VONATKOZÓ ADATOK: Folyamatban lévő peresített panaszügyek darabszáma Panaszos javára lezárt peresített panaszügyek darabszáma Intézmény javára lezárt peresített panaszügyek darabszáma PANASZÜGYEK RENDEZÉSE MIATT KIFIZETETT KÁRTÉRÍTÉS ÖSSZEGE ÖSSZESEN, EZER FORINTBAN Pénzügyi Békéltető Testület elé került panaszügyek száma Pénzügyi békéltető testületi eljárásban az intézmény által tett alávetési nyilatkozatok száma a tárgyidőszakban Az intézmény által végrehajtott pénzügyi békéltető testületi döntések száma a tárgyidőszakban Pénzügyi Békéltető Testület elé vitt ügyekben az intézmény és a panaszos között létrejött egyezségek száma a tárgyidőszakban Panaszügyekkel, panaszkezeléssel foglalkozó személyek száma (fő) Jelmagyarázat Tilos

296

Nyilvántartásba vett Lezárt panaszügyek: panaszügyek: Előző Előző negyedéves tábla negyedéves tábla "18/q" "17/p" és a tárgy Mód és a tárgy negyedéves negyedéves tábla "1/a1" tábla "1/a2" oszlopaiban oszlopaiban szereplő szereplő adatok összege adatok összege

17 p

18 q

19 z

76NPM Pénzmosással és terrorizmusfinanszírozásával kapcsolatos adatok Nagyságrend: ezer forint Halmozott (naptári év elejétől kumulált)

Tárgyidőszak Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001 002 003 004 005 006 007 008 009

76NPM1 76NPM11 76NPM12 76NPM2 76NPM21 76NPM22 76NPM221 76NPM23 76NPM31

Nem teljes körűen átvilágított ügyfél ebből: ügyfélkövetelés ebből: ügyfél kötelezettség Összes ügyfél-átvilágítás Egyszerűsített ügyfél átvilágítás Fokozott ügyfél átvilágítás ebből: kiemelt közszereplő (PEP) ügyfél átvilágítása Normál ügyfél átvilágítás Első kifizetéskor történt átvilágítás Hárommillió-hatszázeszer forintot elérő vagy meghaladó összegű tarnzakció miatti átvilágítás Több, egymással ténylegesen összefüggő, hárommillióhatszázezer forintot meghaladó összegű tranzakció miatti átvilágítás Korábban rögzített ügyféladatok valódiságával kapcsolatos kétség felmerülése miatti átvilágítás

010

76NPM32

011

76NPM33

012

76NPM34

013

76NPM35


014 015 016

76NPM36 76NPM41 76NPM42

022

76NPM44

023 024

76NPM5 76NPM6

Közvetítők által végzett átvilágítás Saját bejelentések Bejelentésekből a devizában lebonyolított ügyletek Bejelentésekből: 1. legnagyobb összegű bejelentés 2. legnagyobb összegű bejelentés 3. legnagyobb összegű bejelentés 4. legnagyobb összegű bejelentés 5. legnagyobb összegű bejelentés Bejelentésekből: Közvetítők által végzett tranzakciók bejelentése Bejelentésekből felfüggesztett tranzakciók Bíróság által pénzmosás miatt zárolt követelések

025

76NPM7


026

76NPM8

Terrorista lista alapján zárolt követelések

017

76NPM431

018 019 020 021

76NPM432 76NPM433 76NPM434 76NPM435


297

Darabszám

Összeg

Darabszám

Összeg

1 a

2 b

3 c

4 d

Mód 5 z

77ME Mérleg - Eszközök Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

001 002 003 004 005 006 007 008

77ME1 77ME11 77ME111 77ME1111 77ME1112 77ME1113 77ME112 77ME1121

Megnevezés

009

77ME1122

010 011 012 013 014 015

77ME1123 77ME1124 77ME1125 77ME1126 77ME1127 77ME1128

Eszközök (aktívák) összesen A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak 1. Immateriális javak 2. Immateriális javakra adott előlegek 3. Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2. Befektetési célú ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 3. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek 4. Beruházások, felújítások 5. Befektetési célú beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott előlegek 7. Befektetési célú beruházásokra adott előlegek 8. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

016

77ME1129

9. Befektetési célú tárgyi eszközök értékelési különbözete

017 018 019 020

77ME113 77ME1131 77ME1132 77ME1133

021

77ME1134

022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037

77ME1135 77ME1136 77ME11361 77ME11362 77ME11363 77ME12 77ME121 77ME1211 77ME1212 77ME12121 77ME12122 77ME1213 77ME1214 77ME122 77ME12201 77ME12202

038

77ME12203

III. Befektetett pénzügyi eszközök 1.Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásnak 3. Befektetési célú egyéb tartós részesedések 4. Befektetési célú tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 5. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 6. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete a) kamatból, osztalékból b) deviza-árfolyamkülönbözetből c) egyéb piaci értékítéletből B. Forgóeszközök I. Készletek 1. Anyagok 2. Áruk a) követelés fejében kapott eladási célú eszközök b) eladási célú ingatlanok 3. Készletekre adott előlegek 4. Készletek értékelési különbözete II. Követelések 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3. követelés egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben




1 a

2 b

3 c

298




Mód

4 d

5 e

6 f

7 z

Sorszám

039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070

Sorkód

77ME12204 77ME12205 77ME12206 77ME12207 77ME12208 77ME12209 77ME122091 77ME122092 77ME122093 77ME12210 77ME123 77ME1231 77ME1232 77ME1233 77ME12331 77ME12332 77ME12333 77ME124 77ME1241 77ME1242 77ME1243 77ME1244 77ME1245 77ME1246 77ME1247 77ME1248 77ME12481 77ME12482 77ME13 77ME131 77ME132 77ME133

Megnevezés







Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 f

7 z

4. Váltókövetelések 5. Foglalkoztatóval szembeni követelések 6. Tagokkal szembeni követelések 7. Értékpapírkölcsön követelések 8. Egyéb követelések 9. Követelések értékelési különbözete a) kamatból, osztalékból b) deviza-árfolyamkülönbözetből c) egyéb piaci értékítéletből Származékos ügyletek értékelési különbözete III. Értékpapírok 1. Egyéb forgatási célú részvény, részesedés 2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3. Értékpapírok értékelési különbözete a) kamatból, osztalékból b) deviza-árfolyamkülönbözetből c) egyéb piaci értékítéletből IV. Pénzeszközök 1. Forint pénztár 2. valuta pénztár 3. Csekkek 4. Elszámolási betétszámla 5. Befektetési számla 6. Egyéb forint bankbetétek 7. Deviza betétszámla 8. Pénzeszközök értékelési különbözete a) kamatból, osztalékból b) deviza-árfolyamkülönbözetből C. Aktív időbeli elhatárolások 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 3. Halasztott ráfordítások

299

77MF Mérleg - Források Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012

77MF1 77MF11 77MF111 77MF112 77MF113 77MF114 77MF115 77MF116 77MF117 77MF12 77MF121 77MF122

013

77MF123

014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024

77MF13 77MF131 77MF1311 77MF13111 77MF13112 77MF13113 77MF1312 77MF13121 77MF13122 77MF13123 77MF132

025

77MF1321

026 027

77MF1322 77MF133

028

77MF1331

029 030 031 032 033 034 035

77MF1332 77MF1333 77MF13331 77MF13332 77MF1334 77MF1335 77MF1336

036

77MF1337

037

77MF134

Megnevezés



1 a

2 b

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN D. Saját tőke I. Jegyzett tőke II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. Működési tevékenységet szolgáló befektetések értékelési különbözetének céltartaléka F. Nyugdíjtartalékok I. Fedezeti tartalék 1. Egyéni számla tartalék a) szolgáltatási célú bevételekből b) realizált hozambevételekből c) értékelési különbözetből 2. Szolgáltatási tartalék a) egyéni számláról átvezetett b) realizált hozambevételekből c) értékelési különbözetből II. Szolgáltatási céltartalék a) szolgáltatási céltartalék befektetései értékelési különbözetének tartaléka b) szolgáltatási céltartalék egyéb része III. Nyugdíjtechnikai tartalékok 1.Meg nem szolgálta hozzájárulások és tagi kiegészítések tartaléka 2. matematikai tartalék 3. Függőkár tartaléka a) tételes függőkár tartalék b) bekövetkezett, de még be nem jelentett károk tartaléka 4. Eredménytől függő hozzájárulás visszatérítési tartalék 5. Törlési tartalék 6. Egyéb nyugdíjtechnikai tartalék 7. Nyugdíjtechnikai tartalékok befektetései értékelési különbözetének tartaléka IV. Befektetési egységhez kötött nyugdíjkonstrukció nyugdíjtechnikai tartaléka 300


4 d



7 z

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

039

77MF141

040

77MF142

041

77MF143

042 043 044 045

77MF15 77MF151 77MF152 77MF1521

G. Meg nem fizetett hozzájárulások, tagi kiegészítések tartaléka I. Működési tevékenységhez kapcsolódóan II. Befizetéssel meghatározott nyugdíjkonstrukcióhoz kapcsolódóan III. Szolgáltatással meghatározott nyugdíjkonstrukcióhoz kapcsolódóan H. Kötelezettségek I. Hosszúlejáratú kötelezettségek II. Rövidlejáratú kötelezettségek 1. Vevőktől kapott előlegek

046

77MF1522

2. Kötelezettségek árúszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

047

77MF1523

048 049 050 051 052 053 054

77MF1524 77MF1525 77MF1526 77MF16 77MF161 77MF162 77MF163

038

77MF14



1 a

2 b

3. Rövidlejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 4. Foglalkoztatóval szembeni kötelezettségek 5. Tagokkal szembeni kötelezettségek 6. Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek I. Passzív időbeli elhatárolások 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek

301


4 d



7 z

77EE1A Intézményi eredménykimutatás - befizetéssel meghatározott nyugdíjkonstrukció Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

Tárgyévi Előző évi Tárgyévi Előző évi felülvizsgált Megállapított felülvizsgált Megállapított Mód beszámoló záró beszámoló záró eltérések (+/-) beszámoló záró eltérések (+/-) beszámoló záró adatai adatai adatai adatai 1 a

001 002 003 004

77EE1A 77EE1A1 77EE1A101 77EE1A102

005

77EE1A103

006

77EE1A104

007

77EE1A105

008

77EE1A106

009

77EE1A107

010

77EE1A108

011 012 013 014

77EE1A109 77EE1A110 77EE1A1101 77EE1A1102

015

77EE1A1103

016

77EE1A1104

017

77EE1A1105

e) befektetési célú készletek eladásából származó bevételek

018 019 020 021 022

77EE1A1106 77EE1A1107 77EE1A111 77EE1A112 77EE1A113

f) forgalmoban realizált deviza-árfolyamnyereség g) értékelési különbözetben elszámolt várható hozam 11. Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei 12. Befektetési bevételek (77EE1A110+77EE1A111) 13. Fizetett, fizetendő kamatok, kamatjellegű ráfordítások

023

77EE1A114

14. Fedezeti taralék befektetéseivel kapcsolatos ráfordítások

024

77EE1A1141

025

77EE1A1142

026

77EE1A1143

027 028

77EE1A1144 77EE1A1145

029

77EE1A1146

2 b

Befizetéssel meghatározott nyugdíjkonstrukció I. Fedezeti tartalékot érintő eredménylevezetés 1. Foglalkoztatói hozzájárulás 2. Tagi kiegészítés 3. Meg nem fizetett hozzájárulások, tagi kiegészítések tartlékának képzése 4. Utólag befolyt hozzájárulások, tagi kiegészítések 5. Foglalkoztatói és tagi kiegészítések (77EE1A101+77EE1A102+77EE1A103+77EE1A104) 6. Szolgáltatási célú egyéb bevételek 7. Egyéni számla tartalékát érintő szolgáltatási célú bevételek (77EE1A105+77EE1A106) 8. Egyéni számla tartalékát érintő szolgáltatási célú ráfordítások 9.Szolgáltatások kifizetése miatti ráfordítás 10. Fedezeti tartalék utáni hozamok bevétele a) Kapott kamat b) kapott osztalék, részesedés c) értékpapírok, részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége d) befektetési célú ingatlanok, beruházások hasznosításából, eladásából származó bevétel

a) fizetett kamat (befektetési jegyek realizált árfolyamvesztesége) b) értékpapírok, részesedések értékesítésének árfolyamvesztesége c) befektetési célú ingatlanokkal, beruházásokkal kapcsolatos ráfordítások d) befektetési célú készletek értékesítésének ráfordítása e) forgalomban realizált deviza-árfolyamveszteség f) befektetési tevékenységgel kapcsolatos költségek, ráfordítások 302

3 c

4 d

5 e

6 f

7 z

Sorszám

Sorkód

Megnevezés


030

77EE1A115

031

77EE1A116

032

77EE1A117

033 034

77EE1A118 77EE1A1181

035

77EE1A11811

036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049

77EE1A11812 77EE1A11813 77EE1A11814 77EE1A1182 77EE1A11821 77EE1A11822 77EE1A11823 77EE1A11824 77EE1A1182 77EE1A11821 77EE1A11822 77EE1A11823 77EE1A11824 77EE1A1183

050

77EE1A119

051 052 053

77EE1A2 77EE1A201 77EE1A202

054

77EE1A203

055

77EE1A204

056

77EE1A205

057

77EE1A206

058 059

77EE1A2061 77EE1A2062

060

77EE1A2063

061

77EE1A2064

062 063

77EE1A2065 77EE1A2066

2 b

15. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 16. Befektetési ráfordítások (77EE1A113+77EE114+77EE115) 17. Befektetési eredmény (77EE112-77EE1A116) 18. Fedezeti tartalék képzése/felhasználása (+/-) a) egyéni számlák tartalékának képzése aa) szolgáltatási célú bevételek, ráfordítások különbözetéből (77EE1A107-77EE1A108) ab) befektetések nettó hozamából ac) értékelési különbözetből ad) szolgáltatási céltartalék fedezetére szolgáló eredményből b) egyéni számla tartalékának felhasználása ba) egyösszegű kifizetésben történő nyugdíjszolgáltatásra bb) szolgáltatási tartalékba való átvezetésre bc) nyugdíjtechnikai tartalékokba való átvezetésre bd) szolgáltatási céltartalékba való átvezetés miatt c) szolgáltatási tartalék képzése ca) befektetések nettó hozamából cb) értékelési különbözetből cc) egyéni számla tartalékából cd) szolgáltatási céltartalékból d) szolgáltatási tartalék felhasználása nyugdíjszolgáltatásokra 19. Fedezeti tartalékot érintő eredmény (77EE1A10777EE1A108-77EE1A109±77EE1A117±77EE1A118) II. Szolgáltatási céltartalékot érintő eredménylevezetés 1. Foglalkoztatói hozzájárulás 2. Tagi kiegészítés 3. Meg nem fizetett hozzájárulások, tagi kiegészítések tartalékának képzése 4. Utólag befolyt hozzájárulások, tagi kiegészítések 5. Foglalkoztatói és tagi befizetések összesen (77EE1A201+77EE1A202-77EE1A203+77EE1A204) 6. Szolgáltatási céltartalék befektetései utáni hozamok bevétele a) kapott kamat b) kapott osztalék, részesedés c) értékpapírok, részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége d) befektetési célú ingatlanok, beruházások hasznosításából, eladásából származó bevétel e) befektetési célú készletek eladásából származó bevételek f) forgalomban realizált deviza-árfolyamnyereség 303

3 c

4 d

5 e

6 f

7 z

Sorszám

Sorkód

Megnevezés


064 065

77EE1A2067 77EE1A207

066

77EE1A208

067

77EE1A209

068

77EE1A210

069

77EE1A2101

070

77EE1A2102

071

77EE1A2103

072 073

77EE1A2104 77EE1A2105

074

77EE1A2106

075 076

77EE1A2107 77EE1A211

077

77EE1A212

078

77EE1A213

079

77EE1A214

080

77EE1A215

081

77EE1A216

082

77EE1A217

2 b

g) értékelési különbözetben elszámolt várható hozam 7. Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei 8. Befektetési bevételek (77EE1A206+77EE1A207) 9. Fizetett, fizetendő kamatok, kamatjellegű ráfordítások 10. Szolgáltatási céltartalék befektetéseivel kapcsolatos ráfordítások a) fizetett kamat (befektetési jegyek realizált árfolyamvesztesége) b) értékpapírok, részesedések értékesítésének árfolyamvesztesége c) befektetési célú ingatlanokkal, beruházásokkal kapcsolatos ráfordítások d) befektetési célú készletek értékesítésének ráfordítása e) forgalomban realizált deviza-árfolyamveszteség f) befektetési tevékenységgel kapcsolatos költségek, ráfordítások g) értékelési különbözet céltartalékának képzése 11. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 12. Befektetési ráfordítások (77EE1A209+77EE1A210+77EE1A211) 13. Befektetési eredmény (77EE1A208-77EE1A212) 14. Szolgáltatási céltartalék képzés/felszabadítás 15. Szolgáltatási céltartalék fedezetére szolgáló eredmény (77EE1A205±77EE1A213±77EE1A214) 16. Szolgáltatási céltartalék felhasználás szolgáltatási tartalék kiegészítésére 17. Szolgáltatási céltartalékot érintő eredmény (77EE1A215+77EE1A216)

304

3 c

4 d

5 e

6 f

7 z

77EE1B Eredménylevezetés - befektetési egységhez kötött nyugdíjkonstrukció Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

Sorkód

001

77EE1B1

002 003

77EE1B101 77EE1B102

004

77EE1B103

005

77EE1B104

006

77EE1B105

007

77EE1B106

008

77EE1B107

009 010 011 012 013

77EE1B108 77EE1B109 77EE1B110 77EE1B1101 77EE1B1102

014

77EE1B1103

015

77EE1B1104

016 017 018 019 020 021 022

77EE1B1105 77EE1B1106 77EE1B1107 77EE1B111 77EE1B112 77EE1B113 77EE1B114

023

77EE1B1141

024

77EE1B1142

025

77EE1B1143

026 027

77EE1B1144 77EE1B1145

028

77EE1B1146

029

77EE1B115

030

77EE1B116

Megnevezés






1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

A befektetési egységhez kötött nyugdíjkonstrukció eredménylevezetése 1. Foglalkoztatói hozzájárulás 2. Tagi kiegészítés 3. Meg nem fizetett hozzájárulások, tagi kiegészítések tartalékának képzése 4. Utólag befolyt hozzájárulások, tagi kiegészítések 5. Foglalkoztatói és tagi befizetések összesen (77EE1B101+77EE1B102-77EE1B103+77EE1B104) 6. Szolgáltatási célú egyéb bevételek 7. Szolgáltatási célú bevételek összesen (77EE1B105+77EE1B106) 8. Szolgáltatási célú ráfordítások 9. Szolgáltatások kifizetése miatti ráfordítás 10. Befektetések utáni hozamok bevétele a) kapott kamat b) kapott osztalék, részesedés c) értékpapírok, részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége d) befektetési célú ingatlanok, beruházások hasznosításából, eladásából származó bevétel e) befektetési célú készletek eladásából származó bevételek f) forgalomban realizált deviza-árfolyamnyereség g) értékelési különbözetben elszámolt várható hozam 11. Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei 12. Befektetési bevételek (77EE1B110+77EE1B111) 13. Fizetett, fizetendő kamatok, kamatjellegű ráfordítások 14. Befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások a) fizetett kamat (befektetési jegyek realizált árfolyamvesztesége) b) értékpapírok, részesedések értékesítésének árfolyamvesztesége c) befektetési célú ingatlanokkal, beruházásokkal kapcsolatos ráfordítások d) befektetési célú készletek értékesítésének ráfordítása e) forgalomban realizált deviza-árfolyamveszteség f) befektetési tevékenységgel kapcsolatos költségek, ráfordítások 15. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 16. Befektetési ráfordítások (77EE1B113+77EE1B114+77EE1B115) 305


7 z

Sorszám

Sorkód

031

77EE1B117

032

77EE1B118

033

77EE1B1181

034 035

77EE1B1182 77EE1B1183

036

77EE1B119

037 038

77EE1B1191 77EE1B1192

039

77EE1B120

Megnevezés






1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

17. Befektetési eredmény (77EE1B112-77EE1B116) 18. Befektetési egységhez kötött nyugdíjkonstrukció tartalékának képzése aa) szolgáltatási célú bevételek, ráfordítások különbözetéből (77EE1B107-77EE1B108) ab) befektetések nettó hozamából ac) értékelési különbözetből 19. Befektetési egységhez kötött nyugdíjkonstrukció tartalékának felhasználása a) nyugdíjszolgáltatások kifizetésére b) nyugdíjtechnikai tartalékokba való átvezetésre 20. Befektetési egységhez kötött nyugdíjkonstrukció tartalékát érintő eredmény (77EE1B107-77EE1B108-77EE1B109±77EE1B11777EE1B118+77EE1B119)

306


7 z

77EE2 Intézményi eredménykimutatás - szolgáltatással meghatározott nyugdíjkonstrukció

Sorszám Sorkód

001 002 003

77EE2 77EE201 77EE202

004

77EE203

005

77EE204

006

77EE205

007 008 009 010 011

77EE206 77EE207 77EE208 77EE209 77EE210

012

77EE211

013

77EE2111

014 015 016

77EE2112 77EE2113 77EE21131

017

77EE21132

018 019 020

77EE2114 77EE2115 77EE2116

021

77EE212

022

77EE213

023 024

77EE2131 77EE2132

025

77EE2133

026

77EE2134

027 028 029 030

77EE2135 77EE2136 77EE2137 77EE214

031

77EE215

032

77EE216

033

77EE217

034

77EE2171

035

77EE2172

Megnevezés




1 a

2 b

3 c

Szolgáltatással meghatározott nyugdíjkonstrukció 1. Foglalkoztatói hozzájárulás 2. Tagi kiegészítés 3. Meg nem fizetett hozzájárulások, tagi kiegészítések tartlékáűnak képzése 4. Utólag befolyt hozzájárulások, tagi kiegészítések 5. Foglalkoztatói és tagi kiegészítések (77EE201+77EE202+77EE203+77EE204) 6. Szolgáltatási célú egyéb bevételek 7. Szolgáltatási célú bevételek (77EE205+77EE206) 8. Szolgáltatási célú ráfordítások 9. Szolgáltatások kifizetése miatti ráfordítások 10. Hozzájárulás visszatérítési ráfordítások 11. Nyugdíjtechnikai tartalékok képzésének, felhasználásának különbözete (±) a) meg nem szolgált hozzájárulások és tagi kiegészítések tartalékának változása b) matematikai tartalék változása c) függőkár tartaléka változása ca) tételes függő kár tartalék változása cb) bekövetkezett, de még be nem jelentett károk tartalékának változása d) eredménytől függő hozzájárulás visszatérítési tartalék e) törlési tartalék f) egyéb nyugdíjtechnikai tartalék 12. Befektetési egységhez kötött nyugdíjkonstrukció nyugdíjtechnikai tartalékának változása (±) 13. Nyugdíjtechnikai tartalékok befektetései utáni hozamok bevétele a) kapott kamat b) kapott osztalék, részesedés c) értékpapírok, részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége d) befektetési célú ingatlanok, beruházások hasznosításából, eladásából származó bevétel e) befektetési célú készletek eladásából származó bevételek f) forgalomban realizált deviza-árfolyamnyereség g) értékelési különbözetben elszámolt várható hozam 14. Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevétele 15. Befektetési bevételek (77EE213+77EE214) 16. Fizetett, fizetendő kamatok, kamatjellegű ráfordítások 17. Nyugdíjtechnikai tartalékok befektetéseivel kapcsolatos ráfordítások a) fizetett kamat (befektetési jegyek realizált árfolyamvesztesége) b) értékpapírok, részesedések értékesítésének árfolyamvesztesége

307



4 d

5 e

Nagyságrend: ezer forint Tárgyévi felülvizsgált Mód beszámoló záró adatai 6 f

7 z

Sorszám Sorkód

Megnevezés

039

77EE2176

040 041

77EE2177 77EE218

c) befektetési célú ingatlanokkal, beruházásokkal kapcsolatos ráfordítások d) befektetési célú készletek értékesítésének ráfordítása e) forgalomban realizált deviza-árfolyamveszteség f) befektetési tevékenységgel kapcsolatos költségek, ráfordítások g) értékelési különbözet tartalékának képzése 18. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása

042

77EE219

19. Befektetési ráfordítások (77EE216+77EE217+77EE218)

043

77EE220

044

77EE221

20. Befektetési eredmény (77EE215-77EE219) 21. Szolgáltatással meghatározott nyugdíjkonstrukció eredménye (77EE207-77EE208-77EE20977EE210±77EE211±77EE212±77EE220)

036

77EE2173

037 038

77EE2174 77EE2175







Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 f

7 z

308

77EE3 Intézményi eredménykimutatás - működési tevékenység Nagyságrend: ezer forint

Sorszám Sorkód

001 002 003

77EE3 77EE301 77EE302

004

77EE303

005

77EE304

006

77EE305

007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022

77EE306 77EE3061 77EE30611 77EE3062 77EE307 77EE3071 77EE30711 77EE3072 77EE30721 77EE30722 77EE30723 77EE3073 77EE308 77EE3081 77EE30811 77EE3082

023

77EE309

024

77EE310

025 026 027

77EE311 77EE3111 77EE3112

028

77EE3113

029

77EE3114

030 031 032 033

77EE3115 77EE3116 77EE3117 77EE312

034

77EE313

035

77EE314

Megnevezés







Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 f

7 z

Működési tevékenység 1. Foglalkoztatói hozzájárulás 2. Tagi kiegészítés 3. Meg nem fizetett hozzájárulások, tagi kiegészítések tartalékának képzése 4. Utólag befolyt hozzájárulások, tagi kiegészítések 5. Foglalkoztatói és tagi befizetések összesen (77EE301+77EE302-77EE303+77EE304) 6. Egyéb bevételek a) Szt. szerinti egyéb bevételek Ebből: céltartalék felhasználás b) Különféle egyéb bevételek 7. Működési költségek a) anyagjellegű ráfordítások Ebből: kiszervezett tevékenységért fizetett díjak b) személyi jellegű ráfordítások ba) bérköltség bb) személyi jellegű egyéb kifizetés bc) bérjárulék c) értékcsökkenései leírás 8. Egyéb ráfordítás a) Szt. szerinti egyéb ráfordítások Ebből: céltartalékképzés b) Különféle egyéb ráfordítások 9. Szokásos működési tevékenység eredménye (77EE305+77EE306-77EE307-77EE308) 10. Kapcsolt vállalkozásokban lévő tartós részesedések értékvesztése, értékvesztés visszaírása (±) 11. Működési célú befektetések utáni hozamok bevétele a) kapott kamat b) kapott osztalék, részesedés c) értékpapírok, részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége d) befektetési célú ingatlanok, beruházások hasznosításából, eladásából származó bevétel e) befektetési célú készletek eladásából származó bevételek f) forgalomban realizált deviza-árfolyamnyereség g) értékelési különbözetben elszámolt várható hozam 12. Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei 13. Befektetési bevétek (77EE310+77EE311+77EE312) 14. Fizetett, fizetendő kamatok, kamatjellegű ráfordítások

309

Sorszám Sorkód

036

77EE315

037

77EE3151

038

77EE3152

039

77EE3153

040 041

77EE3154 77EE3155

042

77EE3156

043 044

77EE3157 77EE316

045

77EE317

046

77EE318

047 048

77EE319 77EE320

049

77EE321

050

77EE322

051

77EE323

052

77EE324

053

77EE325

054

77EE326

055 056

77EE327 77EE328

057

77EE329

Megnevezés







Mód

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 f

7 z

15. Működési célú befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások a) fizetett kamat (befektetési jegyek realizált árfolyamvesztesége) b) értékpapírok, részesedések értékesítésének árfolyamvesztesége c) befektetési célú ingatlanokkal, beruházásokkal kapcsolatos ráfordítások d) befektetési célú készletek értékesítésének ráfordítása e) forgalomban realizált deviza-árfolyamveszteség f) befektetési tevékenységgel kapcsolatos költségek, ráfordítások g) értékelési különbözet céltartalékának képzése 16. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 17. Befektetési ráfordítások (77EE314+77EE315+77EE316) 18. Befektetési eredmény (77EE313-77EE317) 19. Rendkívüli bevétel 20. Rendkívüli ráfordítás 21. Rendkívüli eredmény (77EE319-77EE320) 22. Működési tevékenység adózás előtti eredménye 23. Nyugdíjkonstrukciók eredménye (77EE1A119±77EE1A217±77EE221) 24. Adózás előtti eredmény (77EE322±77EE323) 25. Adófizetési kötelezettség 26. Adózott eredmény (77EE324-77EE325) 27. Eredménytartalék igénybevétele osztalék kifizetésére 28. Fizetett (jóváhagyott) osztalék 29. Mérleg szerinti eredmény (77EE326+77EE327-77EE328)

310

9. melléklet a 37/2013. (XII. 29.) MNB rendelethez A foglalkoztatói nyugdíjszolgáltató intézmény felügyeleti jelentéseire vonatkozó részletes kitöltési előírások I. A felügyeleti jelentésre vonatkozó általános szabályok 1. Kapcsolódó jogszabályok, fogalmak, rövidítések A felügyeleti jelentés teljesítése során alkalmazandó jogszabályok körét az 1. melléklet 1. pontja, a táblákban és a kitöltési előírásokban használt fogalmak, rövidítések értelmezésére vonatkozó rendelkezést az 1. melléklet 2. pontja határozza meg. 2. A felügyeleti jelentés formai követelményei A felügyeleti jelentés formai követelményeit az 1. melléklet 3. pontja határozza meg. 3. A felügyeleti jelentés tartalmi követelményei A felügyeleti jelentés tartalmi követelményeit az 1. melléklet 4. pontja határozza meg. 4. Értékelési alapelvek a piaci érték megállapításához A Számv.tv. és az Fnykr. előírásai alapján készült intézményi számviteli politika részét képező belső szabályzatban meghatározott irányelvekben javasolt a következő szempontok érvényesítése is: - A tőzsdén nem forgalmazott hitelviszonyt megtestesítő értékpapír esetében a piaci érték meghatározása a tőzsdén kívüli kereskedelem szerinti, az MNB honlapján közzétett utolsó, forgalommal súlyozott nettó átlagár és a fordulónapig felhalmozott kamat felhasználásával történik, ha ez az adat nem régebbi 30 napnál. Ha az adott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírnak nincs 30 napnál nem régebbi árfolyama, akkor a nettó beszerzési árat kell felhasználni oly módon, hogy a piaci érték meghatározásakor hozzá kell adni az utolsó kamatfizetés óta a fordulónapig felhalmozott kamatokat. - A tőzsdén nem forgalmazott részvény esetében a tőzsdén kívüli kereskedelem szerinti, az MNB honlapján közzétett utolsó, forgalommal súlyozott átlagárfolyam alapján kell meghatározni az eszköz értékelési árfolyamát, ha az nem régebbi 30 napnál. Ha az adott részvénynek nincs 30 napnál nem régebbi árfolyama, akkor függetlenül annak régiségétől, az utolsó, tőzsdén kívüli árfolyam, illetve a beszerzési ár közül az alacsonyabbat kell figyelembe venni. - Egyéb, a fentiekben nem szabályozott értékpapírok esetében a nyilvántartási értéket kell feltüntetni.

II. A negyedéves jelentés tábláira vonatkozó részletes szabályok A negyedéves jelentés táblái 76N1A Befizetéssel meghatározott nyugdíjkonstrukció tagi számlák tárgyidőszaki eredménye A táblában kell szerepeltetni a tárgyidőszak során elszámolt bevételeket, ezen belül a tagi kiegészítéseket és a foglalkoztatói hozzájárulásokat, a befektetésekből képződött hozamokat, a kifizetett szolgáltatások összegét, a tagi számlákat érintő nem szolgáltatás célú kifizetéseket és a nyugdíjkonstrukció vagyonkezelésének költségeit a táblában jelzett jogcímenkénti bontásban. A nyugdíjkonstrukció tárgyidőszaki bevételeinek és ráfordításainak növelő és csökkentő értékét (előjel helyesen) kell szerepeltetni a 76N1A tábla megfelelő adatsoraiban.

311

Abban az esetben, ha a tag egyösszegű szolgáltatást igényelt, és ezen taggal vagy tagokkal az intézmény már elszámolt, de a tag követelésének pénzügyi rendezése nem történt meg maradéktalanul, a tag követelését nem lehet átvezetni a szolgáltatási tartalékba. Ezen tagok követelésének állományát a tagokkal szembeni kötelezettségek közé kell átvezetni a teljes pénzügyi rendezés időpontjáig. 76N1B Szolgáltatási tartalék állományváltozása A szolgáltatási tartalék azon tagok követelésállományának összessége, akik az intézmény által kialakított, befizetéssel meghatározott, kizárólag járadéktípusú nyugdíjkonstrukciók valamelyikét választották, és ennek kifizetését kérték az intézménytől. A tartalékba a taggal való elszámolást követően kell átvezeti a járadékszolgáltatás fedezetét. A tábla a szolgáltatási tartalék állományának növelő és csökkentő tételeit mutatja be, jogcím szinti bontásban, a tárgyidőszak záró napjára vonatkozóan. 76N1C Befizetéssel meghatározott nyugdíjkonstrukció tartalékainak állománya A befizetéssel meghatározott nyugdíjkonstrukciót kialakított foglalkoztatói nyugdíjszolgáltató intézménynek a szolgáltatások fedezetének gyűjtésére és a biometriai kockázatot nem tartalmazó szolgáltatások finanszírozására fedezeti tartalékot köteles létrehozni. A fedezeti tartalékon belül elkülönítetten kell kezelni a tagi számlákat és a szolgáltatási tartalékot. A felhalmozási időszakban lévő tagok összes nyilvántartott követelése megegyezik a tagi számláik egyenlegének összegével. A tábla az intézmények tagi számlák állományának negyedéves alakulását mutatja be. A tárgyidőszak első napján nyilvántartott állományhoz hozzá kell adni a fedezeti tartalék állományában bekövetkezett növelő tételeket, és le kell vonni a tartalék állományát csökkentő tételeket. A Tárgyidőszaki nyitó állomány (76N1C1) értéke meg kell egyezzen az előző negyedévi, illetve az utolsó módosított jelentésben közölt, a Tárgyidőszaki záró állomány (76N1C2) adatmezőben közölt értékkel.

76N2A Befizetéssel meghatározott nyugdíjkonstrukció tagi számlák befektetési portfoliója A táblában kell megjeleníteni a befizetéssel meghatározott nyugdíjkonstrukció tagi számláinak befektetési portfoliónak állományát a tárgyidőszak záró napján. Az állomány adatait befektetési eszközcsoportonként és azon belül egyedi eszközönként kell bemutatni. Ha az intézmény a tagi számlákat több, választható portfolióra megbontotta, az egyes portfoliókat az adatszolgáltatónak egyedi beazonosítására alkalmas kóddal (lehetőég szerint négy jegyű számmal), kell megkülönböztetnie, melyet a tábla 1. oszlopában kell megadni. A 2. oszlopban a portfolió rövid elnevezését kell megadni. Az egyedi portfoliókhoz rendelt értékpapírok összetételét a táblában 001-999 szám közötti ismétlő blokkos rendszerben kell bemutatni. Az egyei portfoliókhoz rendelt értékpapírok azonosítására, az értékpapír ISIN kódját és tétel pontos nevét kötelező kitölteni. Amennyiben egy értékpapír nem rendelkezik ISIN kóddal, akkor a vagyonkezelő által használt egyedi azonosítót kell megadni. Az értékpapírok esetében a tagi befektetett portfolió állományát a tárgyidőszak záró napján érvényes, a Számv.tv., az Fnykr. és az intézmény hatályos belső szabályzatai előírásai figyelembevételével számított könyv szerinti és piaci értékét kell megadni az intézményi analitikus és főkönyvi nyilvántartásokkal, valamint a vagyon- és letétkezelői adatszolgáltatásokkal egyezően. Az adott portfolió vagyonkezeléséhez kapcsolódóan kimutatott követelések, kötelezettségek állományi adatait bruttó módon kell feltüntetni.

312

76N2B Szolgáltatási tartalék befektetési portfoliója A tábla a befizetéssel meghatározott nyugdíjkonstrukciók szolgáltatási tartaléka állománya befektetési portfoliójának eszközösszetételét mutatja be a tárgyidőszak záró napjára vonatkozóan, könyv szerinti és piaci értéken. Az állomány adatait befektetési eszközcsoportonként és azon belül egyedi eszközönként kell bemutatni. Az értékpapírok azonosítására a papír ISIN kódját és tétel pontos nevét egyedileg kötelező kitölteni. Amennyiben egy értékpapír nem rendelkezik ISIN kóddal, akkor a vagyonkezelő által használt egyedi azonosítót kell megadni. Az értékpapírok esetében a befektetett portfolió állományát a tárgyidőszak záró napján érvényes Számv.tv. és a Fnykr. előírásai figyelembevételével számított könyv szerinti és piaci értékét kell megadni az intézményi analitikus és főkönyvi nyilvántartásokkal, valamint a vagyon- és letétkezelői adatszolgáltatásokkal egyezően. Az adott portfolió vagyonkezeléséhez kapcsolódóan kimutatott követelések, kötelezettségek állományi adatait bruttó módon kell feltüntetni. 76N3A Kimutatás a tagi számlák befektetési eredményeiről A tagi számlák befektetéseinek eredményét az Fnytv. 47-49. §-a, valamint a Fnykr. 7. és 8. §-a figyelembevételével kell megállapítani. Ebben a táblában a nyugdíjszolgáltató intézmény, a tagi követelések fedezetét képező befektetésein, ezen belül a vagyonkezelésbe adott és saját befektetett eszközein, valamint az azonosítatlan (függő) befizetések befektetései alapján elért, pénzügyileg realizált, nettó hozamot mutatja be, eszközcsoportonkénti bontásban. 76N3B Kimutatás a szolgáltatási tartalék befektetési eredményeiről A szolgáltatási tartalék befektetéseinek hozamelszámolását az Fnytv. 47-49. §-a, valamint az Fnykr. 7. és 8. §-a figyelembevételével kell elvégezni. Ebben a táblában a nyugdíjszolgáltató intézmény szolgáltatási tartalékának fedezetét biztosító, ezen belül a vagyonkezelésbe adott és saját eszközei befektetéseivel elért, pénzügyileg realizált, nettó hozamot kell bemutatni főbb eszközcsoportonkénti bontásban. 76N4 Fedezeti tartalék befektetéseinek lejárat szerinti megoszlása tárgyidőszak zárónapján (állomány piaci értéken) A táblában a negyedév zárónapján a nyugdíjszolgáltató intézmény birtokában befektetési céllal nyilvántartott eszközök piaci értéke szerint számított állományát kell bemutatni az értékpapírok lejáratig hátralévő időszak szerinti bontásban. A táblában a fedezeti tartalékban nyilvántartott befektetett eszközök állományát tovább kell bontani a tagi számlák, illetve a szolgáltatási tartalék eszközeire. Az egyes tartalékok eszközei között külön kell kimutatni a forgatási célú, és a befektetett pénzügyi eszközöket, rövid, közép, hosszú lejárat szerinti, valamint a lejárat nélküli eszközök bontásban. 76N5 Befizetések devizánkénti kimutatása A nyugdíjszolgáltató intézményeknek a tagi és foglalkoztatói befizetéseket meg kell bontania a táblában kiemelt, főbb devizanemenként. Külön oszlopban kell megjeleníteni a befizetéssel meghatározott, a szolgáltatással meghatározott nyugdíjkonstrukciók befizetéseit, illetve az azonosítatlan (függő) befizetéseket devizanemenkénti bontásban. 76N6A A felhalmozási szakaszban lévő tagok létszáma A táblában kell bemutatni a még felhalmozási szakaszban lévő taglétszám adataiban - a tárgyidőszak során - bekövetkezett változásokat.

313

A tárgyidőszak végi létszámadatok megállapításakor az időszak első napján nyilvántartott taglétszám adatát növelni kell az újonnan belépő tagok, más intézménytől átlépett tagok, illetve a kedvezményezetti jogon létrejött (egy elhunyt tag tagsági jogviszonyát folytató) tagok számával. A felügyeleti jelentés e táblájának kitöltése során azt kell figyelembe venni, hogy a tagsági jogviszonyukat megszüntető tagok esetén csak az olyan tagok jogviszonyának megszűnése vehető figyelembe csökkenésként, amelyek tagi követelésével az intézmény pénzügyileg is maradéktalanul elszámolt. A tárgyidőszak végi záró állományi taglétszám adatán belül fel kell tüntetni a tagdíj befizetésre már nem kötelezett tagok, valamint a feltételes jogszerző időtartam alatt álló tagok létszámának adatát. A tárgyidőszaki létszám adatokat meg kell bontani egyrészt a befizetéssel-, illetve szolgáltatással meghatározott nyugdíjkonstrukciók szerint, másrészt a konstrukciókon belül az alapítói és csatlakozott foglalkoztatókénti csoportosításban is. Az alapítói foglalkoztatói létszámban kell kimutatni a saját, illetve az alapító cégcsoportjába tartozó tagokat is. 76N6B határozott idejű járadékszolgáltatásban részesülő taglétszám alakulása A táblában kell bemutatni az intézménynél járadékszolgáltatási taglétszámadatait, járadéktípusok szerinti bontásában.

szakaszban

lévő

tagok

76N7 Működési eredmény alakulása 76N71 Működési célú bevételek összesen Itt kell kimutatni a foglalkoztatói és tagi befizetésekből az intézmény működésére a Fnykr. 17. § (4) bekezdés előírásai alapján levonható, a tárgyidőszakban bevételként elszámolt összegét. 76N72 Működéssel kapcsolatos ráfordítások összesen Itt kell kimutatni az intézmény működésével kapcsolatban felmerült, az 5-ös és 8-as számlaosztályban elszámolt költségek, és ráfordítások együttes összegét a táblában feltűntetett jogcímek szerinti bontásban, valamint külön soron az összes egyéb nem nevesített ráfordításokat. Az alkalmazottak és tisztségviselők részre fizetett bérköltség: itt kell szerepeltetni az ilyen jogcímen a tárgyévben elszámolt bérköltség összegét. A bérköltség fogalmát a Számv.tv. 79. § (2) bekezdése határozza meg. Itt kell kimutatni a tagszervezés, a reklám, a marketing tevékenység költségeit. Amennyiben az intézménnyel kiszervezési szerződésben álló szolgáltató szervezet végez tagszervezési tevékenységet, akkor szolgáltató szervezetnek olyan számlát kell kiállítania, amely elkülönítetten tartalmazza a nyilvántartással és a tagszervezéssel kapcsolatos költségeket. A táblában kell kimutatni a ráfordításként elszámolt felügyeleti díj összegét. Az egyéb költségek között kell kimutatni a működési célra fizetett bírságok és egyéb befizetéseket, valamint a tárgyév során képzett működési céltartalék összegét. Ezen a soron kell kimutatni a tagok tagsági viszonyuk megszűnésekor az intézménynél kimutatott működési célú tagdíjhátralékának hitelezési veszteségként elszámolt összegét. Itt kell kimutatni a hiányzó, a tárgyidőszakban megsemmisült, az eladott és az intézményi könyvekből kivezetett működési célú immateriális javak, tárgyi eszközök, készletek könyv szerinti értékét, továbbá a követelések, készletek elszámolt értékvesztésének összegét. Itt kell kimutatni az elszámolt káreseményekkel kapcsolatos kifizetéseket, a fizetett bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok, kártérítések összegét, a behajthatatlannak minősített – külön nem nevesített – követelésnek az üzleti évben leírt összegét, az intézmény által működtetett ingatlanok és működésre szolgáló egyéb tárgyi eszközök könyv szerinti értékét. Ahol a tábla „Számv.tv. szerinti egyéb ráfordítások” megnevezést említ, ott a Számv.tv. előírásainak megfelelően kell a ráfordításokat megjeleníteni. 76N8A Szavatoló tőke a negyedév záró napján A nyugdíjszolgáltató intézmények tartalékképzésére vonatkozó szabályokat az Fnytv. II. fejezete tartalmazza. Ebben a táblában kell kimutatnia az Fnytv. 40. §-a szerint számított intézményi szavatoló tőke értékét, és annak minden elemét a negyedév záró napjára vonatkozóan.

314

76N8B Minimális szavatoló tőkeszükséglet Az intézményi minimális szavatoló tőkeszükséglet összegét a Bit. 8. melléklete alapján kell számítani. 76N8C Összefoglaló tábla a tőkeszükségletről Ebben a táblában kell kimutatni az Fnytv. 41. §-a szerint számított intézményi tőkeszükséglet tárgyidőszak záró napján fennálló értékét. 76N8D Szavatoló tőkét megtestesítő befektetések megoszlása tárgyidőszak végén A tábla a szavatoló tőkét megtestesítő befektetések portfoliója eszközösszetételét mutatja be a tárgyidőszak záró napjára vonatkozóan. A táblában kell megjeleníteni a befektetési portfolió állományát piaci értéken. Az állomány adatait befektetési eszközcsoportonként és azon belül egyedi eszközönként kell bemutatni. Az értékpapírok azonosítására a papír ISIN kódját és tétel pontos nevét egyedileg kötelező kitölteni. Amennyiben egy egyedi értékpapír nem rendelkezik ISIN kóddal, akkor a vagyonkezelő által használt azonosítót kell megadni. Az értékpapírok esetében a befektetett portfolió állományát az tárgyidőszak záró napján érvényes, a Számv.tv., Fnykr. és az adatszolgáltató belső szabályzatai előírásai figyelembevételével számított könyv szerinti és piaci értékét kell megadni az intézményi analitikus és főkönyvi nyilvántartásokkal, valamint a vagyon- és letétkezelői adatszolgáltatásokkal egyezően. 76N9A Tulajdonosok részesedésének megoszlása a tárgyidőszak végén Ebben a táblában kell bemutatni az adatszolgáltató saját részvénycsomagjának tulajdonosok közötti megoszlását. A tábla kitöltésénél figyelembe kell venni a Bit. 111. § (1) bekezdésében, a 114. § (3) bekezdésében és a 3. mellékletében foglalt előírásokat. 76N9B Más vállalkozásban való tulajdonosi részesedésének megoszlása a tárgyidőszak végén Ebben a táblában kell bemutatni az intézmény birtokában lévő, más vállalkozásokban fennálló részvénycsomagjának, és részesedéseinek megoszlását, vállalkozások szerinti bontásban. A tábla kitöltésénél figyelembe kell venni a Bit. 111. § (1) bekezdésében, a 114. § (3) bekezdésében és a 3. mellékletében foglalt előírásokat. 76N10 Foglalkoztatókkal szembeni követelések kiegyenlítésére kapott nem pénzbeni eszközök Ebben a táblában kell bemutatni a foglalkoztatói hozzájárulási kiegyenlítéseként/ellenértékekén átadott, nem pénzbeni eszközök értékét.

kötelezettség

A követelések kiegyenlítésére átvett eszközök állományi adatait eszközcsoportonként és azon belül egyedi eszközönként kell bemutatni. Az értékpapírok azonosítására a papír ISIN kódját és tétel pontos nevét egyedileg kötelező kitölteni. Amennyiben egy értékpapír nem rendelkezik ISIN kóddal, akkor az értékpapír egyedi azonosítására alkalmas kódot/megnevezést kell megadni. Az értékpapírok esetében az eszközök állományát a tárgyidőszak záró napján érvényes, a Számv.tv. az Fnykr. és az intézmény belső szabályzatai előírásainak figyelembevételével számított piaci értékét és a követelés beszámítása szerinti értéket kell megadni az intézményi analitikus és főkönyvi nyilvántartásokkal, valamint az átadásban résztvevő vagyon- és letétkezelői adatszolgáltatásokkal egyezően. 76N11 Szolgáltatással meghatározott nyugdíjkonstrukció bevételei A táblában kell szerepeltetni a szolgáltatással meghatározott nyugdíjkonstrukció bevezetését követően, az intézmény által ajánlott szolgáltatások fedezetére teljesített tagi és foglalkoztatói befizetéseket, jogcímek szerinti bontásban.

315

A szolgáltatással meghatározott nyugdíjkonstrukció bevételeit jogcímenként, számvitelileg és analitikusan is elkülönítetten kell kezelni és nyilvántartani a befizetéssel meghatározott nyugdíjkonstrukciók pénzforgalmi adataitól. 76N12 Biometriai kockázatot hordozó szolgáltatásokhoz kötődő nyugdíjtechnikai tartalékok A táblában (bruttó módon) kell bemutatni a biometriai kockázatot hordozó szolgáltatásokhoz kötődő nyugdíjtechnikai tartalékok alakulását a tárgyidőszak záró napján a táblában felsorolt jogcímek szerinti bontásban. A függő tartalék (tételes) összegét, valamint az IBNR tartalék összegét költségrésszel együtt kérjük bemutatni. A besorolást naptári negyedévekre számítva kell elvégezni (pl. egy tag a szolgáltatásra jogosultságot tárgyév május 13-án éri el, így ezen tag követelésre képzett tartalék összegét a II. negyedévi jelentésben kell szerepeltetni, a tag a szolgáltatást a tárgyév I. negyedévben nem vette igénybe). 76N13 Biometriai kockázatot hordozó szolgáltatásokhoz kötődő nyugdíjtechnikai tartalékok befektetési portfoliója a tárgyidőszak záró napján A táblában az intézmény biometriai kockázatot hordozó szolgáltatásokhoz kötődő nyugdíjtechnikai tartalékok befektetési portfoliója állományát kell szerepeltetni Matematikai tartalék és További tartalékok szerinti bontásban a tárgyidőszak záró napján, az intézményi analitikák és a vonatkozó időszaki főkönyvi kivonat adataival egyezően. A táblában a tartalék befektetési portfoliója állományát könyv szerinti és piaci értéken kell megjeleníteni. Az állomány adatait befektetési eszközcsoportonként és azon belül egyedi eszközönként kell bemutatni. Az értékpapírok azonosítására a papír ISIN kódját és tétel pontos nevét egyedileg kötelező kitölteni. Amennyiben egy egyedi értékpapír nem rendelkezik ISIN kóddal, akkor a vagyonkezelő által használt azonosítót kell megadni. Az értékpapírok esetében a befektetett portfolió állományát az tárgyidőszak záró napján érvényes, a Számv.tv., az Fnykr. és az intézmény belső szabályzatai előírásai figyelembevételével számított könyv szerinti és piaci értékét kell megadni az intézményi analitikus és főkönyvi nyilvántartásokkal, valamint a vagyon- és letétkezelői adatszolgáltatásokkal egyezően. Az adott portfolió vagyonkezeléséhez kapcsolódóan kimutatott követelések, kötelezettségek állományi adatait bruttó módon kell feltüntetni. 76N14 A tartalékok és fedezeteinek bemutatása a tárgyidőszak végén A táblában kell bemutatni az intézményi tartalékok és azok fedezetére képzett portfoliók között összefüggést, valamint a tartalékok átlagos hátralévő futamidejét (években kimutatva). A hátralévő átlagos futamidőt a Tpt. 5. § 56. pontja szerinti értelmezésben, két tizedesre kerekítve kell meghatározni. Hátralévő átlagos futamidő megállapításakor mind az eszközoldal, mind a forrásoldal esetén azt kell megállapítani, hogy az aktuális hozamgörbe 1 százalékpontos változásakor az eszközök és források piaci értéke hány százalékkal változna. Eszközoldalon az aktuális hozamgörbe alatt az adott eszköz devizanemének megfelelő és meghatározó kereskedési piacain kialakult hozamgörbét, míg a forrásoldalon az adott forrás devizanemének megfelelő hozamgörbét kell érteni. Aktuális hozamgörbe alatt hazai valutában történő számolás esetében az ÁKK által közzétett állampapír referencia hozamgörbét kell érteni. 76N15 Nyugdíjtechnikai tartalékok likviditása a tárgyidőszakot követő 6 hónapban Ebben a táblában kell bemutatni az intézmény rövid- és középtávú likviditási helyzetét, a várható kifizetéseinek lejárati szerkezetét, illetve ezek likvid eszközfedezetét a tárgyidőszakot követő 180 napra vonatkozóan. A táblában a jövőben felmerülő várható kifizetéseknek, illetve várhatóan rendelkezésre álló likvid eszközöknek a becsült értékét kell megadni az egyes időszakokra. A lejárati intervallumba való besorolás a szerint történik, hogy mikor várható a kifizetés, illetve melyik időszakban szándékozik felhasználni az intézmény az adott likvid eszközt.

316

Likvid eszközként kell bemutatni a táblában azon eszközöket, amelyeket az intézmény – a tárgyidőszak végén rendelkezésre álló információi alapján – mobilizálni képes és a táblában megadott időszakok valamelyikében várhatóan meg is történik az eszköz mobilizálása. Az intézmény maga határozza meg, hogy mely instrumentumokat milyen arányban tekint likvidnek. Teljes mértékben likvidnek tekinthetők az intézményi készpénz instrumentumai, a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok közül az adott idősávban lejáró értékpapírok, a hitelintézetnél az adott idősávban rendelkezésre álló betétek, illetve bankbetétek. A likvid eszközöket piaci értéken kell szerepeltetni. A várható kifizetéseket és az ezzel szemben álló likvid eszközöket aszerint is meg kell bontani, hogy a kifizetés melyik tartalék fedezetéből történik. 76N16 Életjáradékban részesülő taglétszám alakulása A táblában kell bemutatni az intézménynél életjáradék kifizetési szakaszban lévő tagok taglétszámadatait, járadéktípusok szerinti bontásában. 76N20 A nyugdíjszolgáltató intézmény személyi állománya a tárgyidőszak végén Az intézmény személyi állománya összetételének bemutatására szolgál ez a tábla. Az alkalmazotti jogviszonyban álló munkavállalók esetében az átlagos állományi létszámot kell megadni. Felső vezetés: ide sorolandó az intézmény első számú vezetője, az elnök, a vezérigazgató, a vezető biztosításmatematikus, a vezető jogtanácsos, a számviteli rendért felelős vezető és a belső ellenőr, és azon egyéb személyek is, akik a felső vezetést alkotják. Dolgozók: ide sorolandók azon alkalmazotti jogviszonyban álló munkavállalók, akik nem minősülnek felsővezetőnek. Megbízásos jogviszonyban foglalkoztatottak: idetartoznak a szerződéssel, megbízással (nem alkalmazotti, vagy munkaviszonyban foglalkoztatott) dolgozó munkatársak. A „Megbízásos jogviszonyban foglalkoztatottak” sorokban a számított létszámot kell közölni. 76NPA Nyilvántartásba vett fogyasztói panaszügyek A tábla kitöltése A táblában az adatszolgáltató magatartására, tevékenységére vagy mulasztására vonatkozó, a panasznyilvántartó rendszerben rögzített azon panaszokat kell bemutatni, amelyek az adatszolgáltatóhoz (akár fiókon, ügyfélszolgálaton stb. keresztül) írásban (papíralapon vagy elektronikus úton) érkeztek be, vagy ott szóban (telefonon vagy személyesen) hangzottak el. Nem kell szerepeltetni azokat a szóbeli panaszokat, amelyeket a szolgáltató azonnal megvizsgált és szükség szerint orvosolt, amennyiben a fogyasztó nem jelezte, hogy panasza kezelését vitatja. Ha egy panasz több panasztípusba is besorolható, akkor a panasz elsődleges témája szerint kell a besorolást elvégezni. Tárgyidőszak az 1-17. oszlopok esetében: az aktuális negyedév első napjától a negyedév utolsó napjáig tartó időszak. Tárgyidőszak a 18. és 19. oszlopok esetében: az aktuális év január 1-jétől az aktuális negyedév utolsó napjáig tartó időszak. 76NPA01 Tárgyidőszakban nyilvántartásba vett panaszügyek darabszáma összesen A tárgyidőszak során beérkezett és nyilvántartásba vett panaszügyek száma. 76NPA02 Tárgyidőszakban lezárt panaszügyek darabszáma összesen A tárgyidőszak során véglegesen lezárt panaszügyek száma.

317

76NPA03 Folyamatban lévő panaszügyek darabszáma az időszak elején (negyedév első napján) Az aktuális negyedév első napján még folyamatban lévő panaszügyek száma, függetlenül attól, hogy azt az intézmény mikor vette nyilvántartásba. 76NPA04 Folyamatban lévő panaszügyek darabszáma az időszak végén (negyedév utolsó napján) Az aktuális negyedév utolsó napján még folyamatban lévő panaszügyek száma, függetlenül attól, hogy azt az intézmény mikor vette nyilvántartásba. 76NPA051 Folyamatban lévő peresített panaszügyek darabszáma Az aktuális negyedév utolsó napján még folyamatban lévő peresített panaszügyek száma, függetlenül attól, hogy azt az intézmény mikor vette nyilvántartásba. 76NPA052 Panaszos javára lezárt peresített panaszügyek darabszáma Az aktuális negyedév utolsó napjáig a panaszos javára lezárt peresített panaszügyek száma, függetlenül attól, hogy azt az intézmény mikor vette nyilvántartásba. 76NPA053 Az intézmény javára lezárt peresített panaszügyek darabszáma Az aktuális negyedév utolsó napjáig az intézmény javára lezárt peresített panaszügyek száma, függetlenül attól, hogy azt az intézmény mikor vette nyilvántartásba. 76NPA06 Panaszügyek rendezése miatt kifizetett kártérítés összege összesen, ezer forintban A tárgyidőszak során pénzügyileg teljesített kártérítés összege, függetlenül attól, hogy a kártérítés összegét jogerős ítélettel, illetve peren kívüli megállapodással vagy az intézmény önkéntes döntése alapján állapították meg. 76NPA07 Panaszügyekkel, panaszkezeléssel foglalkozó személyek száma (fő) Ezen a soron kell megadni, hogy tárgyidőszakban hány fő foglalkozik teljes munkaidőben a panaszügyekkel, panaszkezeléssel, akár munkavállalóként, akár egyéb megbízás, vagy kiszervezés keretében (tárgynegyedév végi állományi létszám). A tábla oszlopai: Az 1. és 2. oszlopban a tárgyidőszakban lezárt (a1), illetve a tárgyidőszakban nyilvántartásba vett (a2) panaszügyek darabszámát kell szerepeltetni, majd ezeket tovább kell bontani panasztípusok szerint a 3-12. oszlopban. Ha egy ügy több területet is érint, azt mindig a legjellemzőbb panasztípusnál kell szerepeltetni. A 3-11. oszlopok határozzák meg a beérkezett panaszügyek főbb típusok szerinti megoszlását a következők szerint: 3. oszlop Tagsági jogviszony létrejötte (Tagszervezői panaszok nélkül) A tag tagsági jogviszony létrejöttéhez kapcsolódó panaszok száma (a tagszervező személyre, vagy szervezetre, tagszervező eljárására tett panaszok nélkül). A tagsági jogviszony létrejöttén túl, az intézményváltáshoz kapcsolódó panaszokat is itt kell jelenteni. 4. oszlop Tagszervezési tevékenység A tagszervező személyre, vagy szervezetre, tevékenységére tett panaszokat kell megjelentetni. 5. oszlop Tagi számla értesítők Itt kell feltüntetni azokat a panaszokat, melyeket az egyéni számla értesítők adattartalmához, kiküldésének határidejéhez, stb. kapcsolódóan küldenek a panaszosok. 6. oszlop Tagdíjelszámolások (bevallás, befizetés, korrekció, foglalkoztatói adatszolgáltatás) Itt kell feltüntetni azokat a panaszokat, melyeket a tagdíjelszámolásokkal kapcsolatban küldenek a panaszosok pl. foglalkoztatói bevallások-, korrekciós bevallások adattartalma, megküldésük határideje, tagdíj befizetések helyessége, fizetési késedelem, foglalkoztatói hozzájárulás, tagi eseti befizetések, támogatások adománylevele és befizetése miatt és a tag egyéni számláján történő intézményi jóváírásokkal kapcsolatban tett panaszok.

318

7. oszlop Hozamok Itt kell feltüntetni azokat a panaszokat, melyeket a tagi számlán vagy számlaértesítőjén feltüntetett hozam, értékelési különbözet és egyéb befizetéshez kapcsolódó adattartalommal kapcsolatban küldenek a panaszosok. 8. oszlop Szolgáltatások (elszámolás, kifizetés) Itt kell feltüntetni azokat a panaszokat, melyeket a szolgáltatások összegszerűségével, pénzügyi rendezésével kapcsolatban küldenek a panaszosok.

elszámolásával,

9. oszlop Egyéb jogcímen történő tagsági jogviszony megszűnések Itt kell feltüntetni azokat a panaszokat, melyeket (a szolgáltatások kifizetésének kivételével) az intézménytagság egyéb jogcímen megszűnéséhez kapcsolódó (elhunyt, átlépő, kilépő, esetleg kizárt tag, stb.) elszámolással, összegszerűséggel, pénzügyi rendezéssel kapcsolatban küldenek a panaszosok. 10. oszlop Tájékoztatás tagok, munkáltatók részére (a tagsági jogviszony fennállása alatt, az előbb nevesített jogcímeken kívül) Itt kell feltüntetni azokat a panaszokat, melyeket a tagok, foglalkoztatók részére nyújtott írásbeli, ügyfélszolgálati, honlapos tájékoztatás adattartalmával, határidejével kapcsolatban küldenek a panaszosok. 11. oszlop Egyéb Az előzőekben nevesítetteken kívüli, az intézmény által kiemelten kezelt, egyedi, vagy rendkívüli körülmény alapján felmerült panaszügyek megjelenítésére szolgáló adatmező. A 12. és 13. oszlopok szolgálnak a panaszügyek lezárási határidőinek kategorizálására, mely szerint a panaszügy a jogszabályban rögzített határidőn belül, illetve e határidő lejártát követően került lezárásra. A 14-16. oszlopok arra szolgálnak, hogy tájékoztatást adjanak arról, hogy a panaszos által közölt kifogást – az intézményi felülvizsgálatot követően – milyen mértékben tekintik megalapozottnak. A 17. oszlop szolgál a tárgyévben lezárt, halmozott panaszügyi adatok közlésére (a jelentésben figyelembe veendő időszak: tárgyév 01. 01-től az aktuális negyedév utolsó napjáig). A 18. oszlop szolgál a tárgyévben nyilvántartásba vett, halmozott panaszügyi adatok közlésére (a jelentésben figyelembe veendő időszak: tárgyév 01. 01.-től az aktuális negyedév utolsó napjáig).

76NPM Pénzmosással és terrorizmus finanszírozásával kapcsolatos adatok A tábla kitöltése A táblában a foglalkoztató nyugdíjszolgáltató intézmény Pmt. hatálya alá eső tevékenységére vonatkozó, a Pmt. szerinti belső szabályzat alapján lefolytatott eljárások keretében összegyűlt információkról kell adatot szolgáltatni. A táblában a természetes személyekre és egyéb (jogi és jogi személyiség nélküli társaságok, egyéni vállalkozások stb.) személyekre vonatkozó adatokat kell bemutatni. Az adatokat az adott tárgynegyedévre és az év elejétől halmozott összegben egyaránt fel kell tüntetni. Devizában felmerülő adatokat a negyedév végén érvényes MNB hivatalos devizaárfolyamon, illetve az MNB által nem jegyzett deviza esetében a számviteli szabályok szerint megállapított devizaárfolyamon számított összegen kell szerepeltetni.

319

A tábla sorai 76NPM1 Nem teljes körűen átvilágított ügyfél A nem teljes körűen átvilágított ügyfél sorban kell feltüntetni az adott negyedév végén azon ügyfelek számát, amelyeknél az intézménynek nem áll rendelkezésre ügyfeléről az összes szükséges átvilágítási adat, vagy a Pmt. 8. §-ában előírt és annak megfelelő nyilatkozat a tényleges tulajdonosról. 76NPM11 Ebből ügyfélkövetelés A 76NPM1 sorból az ügyfélkövetelést kell feltüntetni. Ügyfélkövetelés: az ügyfélnek az intézménnyel szemben fennálló követelése az adott tárgyidőszak végén, azaz tagi számla aktuális értéke, illetve a szolgáltatási tartalékból a tagnak a járadékszolgáltatási időszak végéig még járó követelés összege. Az ügyfélkövetelés nem nettósítható. 76NPM12 Ebből: ügyfél- kötelezettség A 76NPM1 sorból az ügyfél-kötelezettséget kell feltüntetni. Ügyfél-kötelezettség: az ügyfél összes tartozása az intézménnyel szemben, itt célszerű kimutatni az ügyfélnek az intézménnyel szemben a tárgyidőszak végén fennálló esetleges díjtartozását is. Az ügyfél-kötelezettség nem nettósítható. 76NPM2 Összes ügyfél átvilágítás Az összes ügyfél-átvilágítás sorban kell feltüntetni az összes, ügyfél-átvilágításon átesett ügyfelek számát. Összesített adatokat tartalmazó sor. 76NPM21 Egyszerűsített ügyfél- átvilágítás Az egyszerűsített ügyfél-átvilágítás sorban kell feltüntetni a Pmt. 12. és 13. §-a alapján egyszerűsített ügyfél-átvilágításon átesett ügyfelek számát. 76NPM22 Fokozott ügyfél-átvilágítás A fokozott ügyfél-átvilágítás sorban kell feltüntetni a Pmt. 14-17. §-a alapján fokozott ügyfélátvilágításon átesett ügyfelek számát. 76NPM221 Ebből kiemelt közszereplő ügyfél (PEP) átvilágítása A kiemelt közszereplő ügyfelek átvilágítása sorba azon átvilágítások számát kell beírni, amelyeknél az intézmény a Pmt. 16. §-a alapján megállapította, hogy a külföldi ügyfél kiemelt közszereplőnek minősül. A kiemelt közszereplő fogalmát a Pmt. 4. §-a határozza meg. 76NPM23 Normál ügyfél átvilágítás A normál ügyfél átvilágítás sorban kell feltüntetni azon ügyfelek számát, akik ügyfél átvilágítása nem esik sem a fokozott, sem az egyszerűsített ügyfél átvilágítás típusába. 76NPM34 Korábban rögzített ügyféladatok valódiságával kapcsolatos kétség felmerülése miatti átvilágítás A korábban rögzített ügyféladatok valódiságával kapcsolatos kétség felmerülése miatti átvilágítás sorban kell feltüntetni azon ügyfeleket, akiket az intézmény már korábban átvilágított, de kétség miatt új átvilágításra került sor. 76NPM35 Más szolgáltató által végzett ügyfél-átvilágítás átvétele A más szolgáltató által végzett átvilágítás sorban a más szolgáltató által végzett és az intézmény által elfogadott átvilágítások számát kell feltüntetni. 76NPM41 Saját bejelentések A saját bejelentések: darabszám és összeg oszlopban az intézmény által a pénzügyi információs egységként működő hatóság részére az adott negyedévben küldött bejelentések számát és a bejelentések teljes forintösszegét kell feltüntetni. A bejelentett összeg az adott tranzakcióban szereplő összeg, amelyet az ügyfél az intézménynek átadott, vagy az ügyfél részére kifizetésre került. 76NPM42 Bejelentésekből devizában bonyolított ügyletek A bejelentésekből devizában bonyolított ügyletek sorban azokat az ügyleteket kell feltüntetni, melyeket az intézmény devizában bonyolított.

320

76NPM431-76NPM435 Saját bejelentésekből:1-5. legnagyobb összegű bejelentés A bejelentésekből az öt legnagyobb összegű sorban a 76NPM41 sorból az öt legnagyobb összegű ügyletet kell felsorolni csökkenő sorrendben. 76NPM44 Bejelentésekből közvetítők által végzett tranzakciók bejelentése A bejelentésekből közvetítők által végzett tranzakciók bejelentése sorba azon bejelentések kerülnek, amelyeknél közvetítő útján végzett tevékenység során került sor bejelentésre. 76NPM5 Bejelentésekből felfüggesztett tranzakciók A bejelentésekből felfüggesztett tranzakciók sorban azon bejelentéseket kell feltüntetni, amelyek során az intézmény a Pmt. 24. §- a alapján felfüggesztést alkalmazott. 76NPM6 Bíróság által pénzmosás miatt zárolt követelések Ebben a sorban a bíróságok által pénzmosás miatt zárolt számlák számát és összegét kell feltüntetni. 76NPM7 Terrorizmus finanszírozásának gyanúja miatti bejelentés A terrorizmus finanszírozásának gyanúja miatti bejelentés sorban azokat a bejelentéseket kell feltüntetni, amelyeket az intézmény a terrorizmus finanszírozásának gyanúja miatt tett. 76NPM8 Terrorista lista alapján zárolt követelések A terrorista lista alapján zárolt követelések sorban azt az ügyfélszámot és azok teljes ügyfélkövetelését kell feltüntetni, amelyet az intézmény az ügyfél terrorista listán való szereplése miatt az adott negyedévben zárolt és ezt a pénzügyi információs egységként működő hatóságnak, mint illetékes hatóságnak bejelentett. (Az aktuális terrorista listák az MNB honlapján a Pénzmosás ellen/Fontos listák menüpont alatt érhetők el.) III. Az éves jelentés tábláira vonatkozó részletes szabályok

77ME Mérleg - Eszközök; 77MF Mérleg - Források A tábla kitöltése során az Fnykr 4-6. §-át, valamint az 1. melléklete előírásait kell alkalmazni. 77EE1A Intézményi eredménykimutatás - befizetéssel meghatározott nyugdíjkonstrukció A tábla kitöltése során az Fnykr. 13. §-át, és a 2. melléklet A) pontjának előírásait kell alkalmazni. 77EE1B Eredménylevezetés - befektetési egységhez kötött nyugdíjkonstrukció A tábla kitöltése során az Fnykr. 13. §á-t, 14. § (3) és (4) bekezdését, valamint a 3. melléklet előírásait kell alkalmazni. 77EE2 Intézményi eredménykimutatás - szolgáltatással meghatározott nyugdíjkonstrukció A tábla kitöltése során az Fnykr. 13. §-át, 14. § (1), (2) és (5) bekezdését, valamint a 2. melléklete B) pontjának előírásait kell alkalmazni. 77EE3 Intézményi eredménykimutatás - működési tevékenység A tábla kitöltése során az Fnykr. 15. §-át és a 2. melléklete C) pontjának előírásait kell alkalmazni.

321

2013. (XII. 29.) MNB

Recommend Documents