4. melléklet az 52/2014. (XII. 9.) MNB rendelethez A befektetési alap és a befektetési alapkezelő felügyeleti jelentései ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLA Táblakód
Megnevezés
Gyakoriság
Adatszolgáltató
Beküldési határidő (munkanapok száma a vonatkozási időhöz viszonyítva, illetve dátum)
3
A/ Egyedi táblák 50J Az ügyfél pénzügyi eszközének és pénzeszközének kezelésére jogosult alapkezelők - Pénzfedezettségi jelentés (a deviza egységében) 50K Az ügyfél pénzügyi eszközének és pénzeszközének kezelésére jogosult alapkezelők - Értékpapír fedezettség részletezése (darab) 50A Befektetési alap nettó eszközértékének megállapítása
4
50W
Befektetési alap egy jegyre jutó nettó eszközértéke
N HE
ÁÉKBV, nyilvánosan létrehozott ABA
5
50C
Portfóliók hozama, költsége, az alapkezelő díjbevétele
NÉ
6
50D
A hozamra és a tőke megóvására tett ígéret miatti kötelezettségek
NÉ
7
50GA
Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok I.
NÉ
8
50GB
Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok II.
NÉ
9
50H
Kereskedési partnerek, letétkezelők
NÉ
10
50I1
Az alternatív befektetési alapok nettó eszközértéke és száma a negyedév végén
NÉ
ÁÉKBV-alapkezelő, ABAK, FIÓK, kivéve: ABAK-KTA ÁÉKBV-alapkezelő, ABAK, FIÓK, kivéve: ABAK-KTA ÁÉKBV-alapkezelő, ABAK, FIÓK, kivéve: ABAK-KTA ÁÉKBV-alapkezelő, ABAK, FIÓK, kivéve: ABAK-KTA ÁÉKBV-alapkezelő, ABAK, FIÓK, kivéve: ABAK-KTA ABAK
11
50I2
Az ÁÉKBV-k nettó eszközértéke és száma a negyedév végén
NÉ
12
50T
A befektetési alapkezelő szavatolótőke-követelménye és szavatoló tőkéje
NÉ
13
51A
A befektetési alap befektetési portfóliójának földrajzi megoszlása
NÉ
ABA, ÁÉKBV
14
51B
A befektetési alap negyedéves forgalmi adatai
NÉ
ABA, ÁÉKBV
15
51C
A befektetési alap likviditási jellemzői
NÉ
ABA, ÁÉKBV
16
51D
A befektetési alap befektetőinek likviditási profilja
NÉ
ABA, ÁÉKBV
17
60A
A kockázati tőkealap, illetve a magántőkealap adatai - Források
NÉ
18
60B
NÉ
19
60C
A kockázati tőkealap, illetve a magántőkealap adatai - A tőkejegyek (és az ideiglenes tőkejegyek) összetétele A kockázati tőkealap, illetve a magántőkealap adatai - Hozamfizetés
20
60D
21
60H
22
60I
23
60K
24
50EE
A kockázati tőkealap, illetve a magántőkealap befektetésállományának alakulása a tárgynegyedévben A kockázati tőkealap, illetve a magántőkealap befektetésállományának alakulása Nyújtott kölcsönök időszak végén fennálló állománya A kockázati tőkealap, illetve a magántőkealap jövőbeni tőkebefektetése és kölcsönnyújtása A kockázati tőkealap, illetve a magántőkealap tulajdonában lévő ingatlanok állománya az időszak végén Befektetési alapkezelő - mérleg / eszközök
25
50EF
Befektetési alapkezelő - mérleg / források
É
ABAK, ÁÉKBV-alapkezelő, FIÓK
nem auditált: január 31. auditált: az elfogadást követő 15. nap, de legkésőbb június 15.
26
50ER
Befektetési alapkezelő - eredménykimutatás
É
ABAK, ÁÉKBV-alapkezelő, FIÓK
nem auditált: január 31. auditált: az elfogadást követő 15. nap, de legkésőbb június 15.
1 2
N N NÉ; Kna
ÁÉKBV-alapkezelő, ABAK, FIÓK ÁÉKBV-alapkezelő, ABAK, FIÓK ÁÉKBV, nyilvánosan létrehozott ABA
ABAK, ÁÉKBValapkezelő ABAK, ÁÉKBV-alapkezelő
ABA-KTA, MTA ABA-KTA, MTA NÉ ABA-KTA, MTA NÉ ABA-KTA, MTA NÉ ABA-KTA, MTA NÉ ABA-KTA, MTA NÉ É
ABA-KTA, MTA ABAK, ÁÉKBV-alapkezelő, FIÓK
a tárgyidőszakot követő 2. munkanap, 18 óra a tárgyidőszakot követő 2. munkanap, 18 óra a tárgyidőszakot követő 2. munkanap, 18 óra a tárgyidőszakot követő 2. munkanap, 18 óra tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanap nem auditált: január 31. auditált: az elfogadást követő 15. nap, de legkésőbb június 15.
B/ A befektetési alapkezelőre, valamint a befektetési alapokra vonatkozóan, az éves auditált jelentéssel egyidejűleg elektronikusan megküldendő szöveges állományok Rövid név
27
28
merleg
erkim
Megnevezés
Éves beszámoló – mérleg
Éves beszámoló – eredménykimutatás
Gyakoriság
Adatszolgáltató
Beküldési határidő
É
ABAK, ÁÉKBV-alapkezelő, FIÓK, ABA, ÁÉKBV
ABA, ÁÉKBV esetében: április 30. ABAK, ÁÉKBV-alapkezelő és FIÓK esetében: a beszámoló elfogadását követő 15 nap, de legkésőbb június 15.
É
ABAK, ÁÉKBV-alapkezelő, FIÓK, ABA, ÁÉKBV
ABA, ÁÉKBV esetében: április 30. ABAK, ÁÉKBV-alapkezelő és FIÓK esetében: a beszámoló elfogadását követő 15 nap, de legkésőbb június 15.
29
30
cashflow
kiegmell
Éves beszámoló – cash-flow
Éves beszámoló – kiegészítő melléklet
É
É
ABAK, ÁÉKBV-alapkezelő, FIÓK, ABA, ÁÉKBV
ABA, ÁÉKBV esetében: április 30. ABAK, ÁÉKBV-alapkezelő és FIÓK esetében: a beszámoló elfogadását követő 15 nap, de legkésőbb június 15.
ABAK, ÁÉKBV-alapkezelő, FIÓK, ABA, ÁÉKBV
ABA, ÁÉKBV esetében: április 30. ABAK, ÁÉKBV-alapkezelő és FIÓK esetében: a beszámoló elfogadását követő 15 nap, de legkésőbb június 15.
31
konyvzar
Könyvvizsgálói záradék vagy jelentés
É
32
kozgyhat
Közgyűlési határozat vagy jegyzőkönyv
É
ABAK, ÁÉKBV-alapkezelő, FIÓK, ABA, ÁÉKBV ABAK, ÁÉKBV-alapkezelő, FIÓK
33
erfeloszt
Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat
É
ABAK, ÁÉKBV-alapkezelő, FIÓK
34
uzljel
Üzleti jelentés
Az összefoglaló táblában előforduló rövidítések Napi Heti Negyedéves Gyakoriság Éves Kijelöléses napi Befektetési alapkezelő fióktelepe alternatív befektetési alap ÁÉKBV Adatszolgáltató alternatív befektetési alapkezelő ÁÉKBV-alapkezelő ABAK - Kockázati tőkealap-kezelő ABA - Kockázati tőkealap, magántőkealap
É
N HE NÉ É KNa FIÓK ABA ÁÉKBV ABAK ÁÉKBV-alapkezelő ABAK-KTA ABA-KTA, MTA
Jelentési A Bszt. 5. § (2) bekezdés a) és b) pontjában meghatározott befektetési szolgáltatási tevékenységet kötelezettség kiegészítő szolgáltatás végzésére nem jogosult adatszolgáltató adatszolgáltatási kötelezettsége a 4. alóli mentesség: melléklet 1. és 2. sorában meghatározott felügyeleti jelentésre nem terjed ki.
ABAK, ÁÉKBV-alapkezelő, FIÓK, ABA, ÁÉKBV
ABA, ÁÉKBV esetében: április 30. ABAK, ÁÉKBV-alapkezelő és FIÓK esetében: a beszámoló elfogadását követő 15 nap, de legkésőbb június 15. a beszámoló elfogadását követő 15 nap, de legkésőbb június 15. a beszámoló elfogadását követő 15 nap, de legkésőbb június 15. ABA, ÁÉKBV esetében: április 30. ABAK, ÁÉKBV-alapkezelő és FIÓK esetében: a beszámoló elfogadását követő 15 nap, de legkésőbb június 15.
50J Pénzfedezettségi jelentés (a deviza egységében)
Sorszám
Sorkód
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010
50J1 50J11 50J12 50J121 50J122 50J2 50J21 50J211 50J2111 50J2112
011
50J212
012 013 014
50J2121 50J21211 50J21212
015
50J2122
016 017
50J21221 50J21222
018
50J213
019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040
50J2131 50J2132 50J22 50J221 50J222 50J23 50J231 50J232 50J24 50J25 50J251 50J252 50J261 50J262 50J31 50J32 50J4 50J5 50J6 50J7 50J8 50J91
Megnevezés Ügyfelek követelései Ügyfélszámlák bruttó követel egyenlege Ügyfelek ügyfélszámlára át nem vezetett követelései Ügyfélszámlával rendelkező ügyfelek követelései Ügyfélszámlával nem rendelkező ügyfelek követelései Pénzeszközök Pénztár és pénzforgalmi számlák Pénztárak Saját pénzeszköz Megbízói pénzeszköz Elszámolási szolgáltatást nyújtó intézményeknél, illetve központi értéktáraknál lévő pénzeszköz KELER Központi Értéktár Zrt-nél vezetett számlák értéke összesen Saját pénzeszköz Megbízói pénzeszköz Más elszámolási szolgáltatást nyújtó intézménynél, központi értéktárnál lévő pénzeszköz Saját pénzeszköz Megbízói pénzeszköz Hitelintézetnél, harmadik országban hitelintézeti tevékenység végzésére jogosító tevékenységi engedéllyel rendelkező hitelintézetnél, központi banknál vezetett számla Saját pénzeszköz Megbízói pénzeszköz Elszámolási szolgáltatást nyújtó intézménynél lévő pénzeszközök Saját pénzeszköz Megbízói pénzeszköz Más befektetési szolgáltató(k)nál lévő pénzeszköz Saját pénzeszköz Megbízói pénzeszköz Közvetítőnél lévő megbízói pénzeszköz Úton lévő pénzeszköz Saját pénzeszköz Megbízói pénzeszköz Saját pénzeszközök összesen Ügyfélkövetelések pénzfedezete Igénybe vett hitelek (abszolút értéken) Saját számlán lévő állampapírok árfolyamértéke Központi szerződő félnél lévő garancia alapok Elsődleges fedezettség Másodlagos fedezettség Harmadlagos fedezettség Negyedleges fedezettség Ügyfélszámlák bruttó tartozik egyenlege
Összesen (forintban) 1 a
HUF
EUR
GBP
USD
2 b
3 c
4 d
5 e
Egyéb Mód (forintban) 6 7 f z
50K Értékpapír fedezettség részletezése (darab)
Sorszám
001 002 004 005
Sorkód
Megnevezés
50K0 Értékpapírok összesen 50K1000 … 50K1999 Jelmagyarázat Tilos
Értékpapír megnevezése
ISIN kód
1 a
2 b
KELER KELER Központi Központi Értéktár Zrt.- Értéktár Zrt.nél lévő nél lévő megbízói saját 3 c
4 d
Saját értéktár megbízói
Saját értéktár saját
5 e
6 f
Egyéb külső Egyéb külső helyen helyen saját megbízói 7 g
8 h
Szállítás alatt megbízói
Szállítás alatt saját
Értékpapírok összesen (c+d+e+f+g+h+i+j)
Saját állomány fizikai készlet
9 i
10 j
11 k
12 l
Ügyfél Bruttó Nettó Bruttó értékpapír ügyfélkövetelés ügyfélkövetelés ügyféltartozás fedezete (kfizikai készlet (m-n) m) 13 m
14 n
15 o
16 p
Értékpapírok egyenlege összesen (p-l)
Mód
17 q
18 z
50A Befektetési alap nettó eszközértékének megállapítása Nagyságrend: az alap nyilvántartás szerinti deviza egysége Tétel neve Sorszám
Sorkód
Megnevezés 1 a
001 002 003
004 005
006 007 008
009 010
011 012 013 014
015 016
50A01 50A011 50A0110001 ... 50A0119999 50A012 50A0120001 ... 50A0129999 50A02 50A021 50A0210001 ... 50A0219999 50A022 50A0220001 ... 50A0229999 50A03 50A031 50A0311 50A03110001 ... 50A03119999 50A0312 50A03120001 ... 50A03129999
017
50A0313
018
50A03130001 ... 50A03139999 50A0314 50A03140001 ... 50A03149999 50A032 50A0321 50A03210001 ... 50A03219999 50A0322 50A03220001 ... 50A03229999 50A0323 50A03230001 ... 50A03239999
019 020
021 022 023
024 025
026 027
028
50A04
029 030
50A041 50A0410001 ... 50A0419999 50A042 50A0420001 ... 50A0429999
031 032
Pénzforgalmi számla Forint ... Deviza ... Bankbetét Forint ... Deviza ... Állampapírok OECD tagállam által kibocsátott állampapír Államkötvény ... Kincstárjegy ... Az MNB, az Európai Központi Bank, vagy az OECD más tagállamának jegybankja által kibocsátott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír ... Egyéb ... Nem OECD állampapír Államkötvény ... Kincstárjegy ... Egyéb ... EGT-állam által garantált, vagy olyan nemzetközi szervezet által kibocsátott, vagy garantált értékpapír, amelynek egy vagy több EGT-állam is tagja Kötvények ... Egyéb ... Szabályozott piacon vagy más elismert piacon jegyzett értékpapír Megfelelően likvid értékpapír Részvények
033
50A05
034 035 036
50A051 50A0511 50A05110001 ... ... 50A05119999 50A0512 Kötvények 50A05120001 ... ...
037 038
ISIN, egyéb Nettósított Darabszám Piaci érték Devizanem Mód azonosító kód érték 2 b
3 c
4 d
5 e
6 f
7 z
039 040
041 042
50A05129999 50A0513 50A05130001 ... 50A05139999 50A0514 50A05140001 ... 50A05149999
043
50A052
044 045
50A0521 50A05210001 ... 50A05219999 50A0522 50A05220001 ... 50A05229999 50A0523 50A05230001 ... 50A05239999 50A0524 50A05240001 ... 50A05249999
046 047
048 049
050 051
052
50A06
053 054
50A061 50A0610001 ... 50A0619999 50A062 50A0620001 ... 50A0629999 50A063 50A0630001 ... 50A0639999 50A064 50A0640001 ... 50A0649999
055 056
057 058
059 060
061
50A07
062 063
50A071 50A0710001 ... 50A0719999 50A072 50A0720001 ... 50A0729999
064 065
066
50A08
067 068 069
50A081 50A0811 50A08110001 ... 50A08119999 50A0812 50A08120001 ... 50A08129999 50A0813 50A08130001 ... 50A08139999 50A0814 50A08140001 ... 50A08149999 50A0815 50A08150001
070 071
072 073
074 075
076 077
Jelzáloglevél ... Egyéb ... Szabályozott piacon vagy más elismert piacon jegyzett egyéb értékpapír Részvények ... Kötvények ... Jelzáloglevél ... Egyéb ... Olyan értékpapír, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az adott értékpapír fél éven belüli, szabályozott piacra vagy más elismert piacra történő bevezetésére, és a bevezetésnek nincs törvényi vagy egyéb akadálya Részvények ... Kötvények ... Jelzáloglevél ... Egyéb ... Olyan, tagsági jogokat megtestesítő OTC értékpapír, amelyre a vételt megelőző harminc napon belül folyamatosan legalább két befektetési szolgáltató nyilvános módon visszavonhatatlan vételi kötelezettséget jelentő árfolyamot tett közzé Részvények ... Egyéb ... Legfeljebb kettő éves hátralévő futamidejű hitelviszonyt megtestesítő OTC értékpapír Kötvények Vállalati kötvény ... Önkormányzati kötvény ... Közintézményi kibocsátás ... Jelzáloglevél ... Egyéb
078 079
080 081 082 083
084 085
086 087
088 089
090 091
092 093 094
095 096 097
098 099
100 101 102
103 104
105 106
107 108
109 110
111 112
113 114
115 116 117
118 119
120
... ... 50A08159999 50A082 Pénzpiaci eszközök 50A0820001 ... ... 50A0829999 Két évnél hosszabb hátralévő futamidejű, 50A09 hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 50A091 Kötvények 50A0911 Vállalati kötvény 50A09110001 ... ... 50A09119999 50A0912 Önkormányzati kötvény 50A09120001 ... ... 50A09129999 50A0913 Közintézményi kibocsátás 50A09130001 ... ... 50A09139999 50A0914 Jelzáloglevél 50A09140001 ... ... 50A09149999 50A092 Egyéb 50A0920001 ... ... 50A0929999 Befektetési jegy és egyéb kollektív 50A10 befektetési értékpapír 50A101 ÁÉKBV 50A1010001 ... ... 50A1019999 Egyéb befektetési jegy és kollektív 50A102 befektetési értékpapír 50A1021 Nyíltvégű 50A10210001 ... ... 50A10219999 50A1022 Zártvégű 50A10220001 ... ... 50A10229999 50A11 Határidős ügyletek 50A111 Értékpapírra kötött 50A1110001 ... ... 50A1119999 50A112 Devizára kötött 50A1120001 ... ... 50A1129999 50A113 Indexre kötött 50A1130001 ... ... 50A1139999 50A114 Tőzsdei áru 50A1140001 ... ... 50A1149999 50A115 Határidős kamatláb ügyletek 50A1150001 ... ... 50A1159999 50A116 Kamat-, deviza- és tőkecsere ügyletek 50A1160001 ... ... 50A1169999 50A117 Egyéb 50A1170001 ... ... 50A1179999 50A12 Vételi és eladási opciók 50A121 Értékpapír 50A1210001 ... ... 50A1219999 50A122 Deviza 50A1220001 ... ... 50A1229999 50A123 Index
131
50A1230001 ... 50A1239999 50A124 50A1240001 ... 50A1249999 50A125 50A1250001 ... 50A1259999 50A13 50A131 50A1310001 ... 50A1319999 50A132 50A1320001 ... 50A1329999 50A14
132
50A141
133
50A142
134
50A143
135
50A144
136 137
50A145 50A146
138
50A1461
139 140
50A1462 50A15
141
50A151
142
50A152
143
50A153
144
50A154
145
50A155
121
122 123
124 125
126 127 128
129 130
146
50A156
147
50A1561
148 149 150
50A1562 50A1563 50A15630001 … 50A15639999
151
50A157
152
50A158
153 154
50A21 50A211
155
50A2111
156 157
50A2112 50A212
158
50A2121
159 160 161 162 163 164 165 166
50A2122 50A2123 50A2124 50A2125 50A2126 50A2127 …. 50A29 50A291
167
50A2911
168 169
50A2912 50A292
170
50A2921
171 172 173
50A2922 50A2923 50A2924
... Tőzsdei áru ... Egyéb ... Ingatlan Építés alatt álló ingatlanok ... Egyéb ... Követelések Értékpapír ügyletek elszámolásából eredő követelések Származtatott ügyletek elszámolásából eredő követelések Óvadéki repó ügyletek elszámolásából eredő követelések Szállításos repó ügyletek elszámolásából eredő követelések Értékpapír-kölcsönzésből eredő követelések Ingatlanokból Ingatlanügyletek elszámolásából eredő követelések Ingatlanhasznosításból Kötelezettségek Értékpapír ügyletek elszámolásából eredő kötelezettségek Származtatott ügyletek elszámolásából eredő kötelezettségek Óvadéki repó ügyletek elszámolásából eredő kötelezettségek Szállításos repó ügyletek elszámolásából eredő kötelezettségek Értékpapír-kölcsönzésből eredő kötelezettségek Ingatlanokból Ingatlanügyletek elszámolásából eredő kötelezettségek Ingatlanhasznosításból Ingatlanfinanszírozáshoz kapcsolódó hitelek
Befektetési jegyek visszaváltásához kapcsolódó hitelek Egyéb hitelek Sorozatok Sorozat azonosítója (ISIN) Követelések Befektetési jegyek forgalmazásának elszámolásából Egyéb Kötelezettségek Befektetési jegyek forgalmazásának elszámolásából Alapkezelési díj Sikerdíj Letétkezelési díj Forgalmazási jutalék Felügyeleti díj Egyéb Sorozatok Sorozat azonosítója (ISIN) Követelések Befektetési jegyek forgalmazásának elszámolásából Egyéb Kötelezettségek Befektetési jegyek forgalmazásának elszámolásából Alapkezelési díj Sikerdíj Letétkezelési díj
174 175 176 177 178 179
50A2925 50A2926 50A2927 50A3 50A4 50A5
Forgalmazási jutalék Felügyeleti díj Egyéb ISIN kód az alap azonosítására Sorozatok száma Az alap devizaneme Jelmagyarázat Tilos
50W Befektetési alap egy jegyre jutó nettó eszközértéke
Sorszám
001 002 003
004
Sorkód
50W11 50W12 50W121 … 50W129 50W2
Megnevezés
Nem sorozatban kibocsátott alap Sorozatban kibocsátott alap … ISIN kód az alap azonosítására Jelmagyarázat Tilos
A sorozat elnevezése
ISIN kód
1 a
2 b
Egy jegyre Nettó jutó nettó Devizanem eszközérték eszközérték 3 c
4 d
5 e
Nagyságrend: az alap nyilvántartás szerinti deviza egysége Befektetési jegyek nyitó darabszáma
Eladott befektetési jegyek száma
6 f
7 g
Visszaváltott Befektetési befektetési jegyek záró Mód jegyek száma darabszáma 8 h
9 i
10 z
50C Portfóliók hozama, költsége, az alapkezelő díjbevétele Nagyságrend: forint
Sorszám
Sorkód
Megnevezés
A befektetési jegy sorozat Tétel neve ISIN kódja, egyéb portfólió azonosító kód 1 a
001 002 003
004 005
006 007
008 009
010 011
50C1 50C101 50C101001 ... 50C101999 50C102 50C102001 ... 50C102999 50C103 50C103001 ... 50C103999 50C104 50C104001 ... 50C104999 50C105 50C105001
Befektetési alapok Likviditási alap ... Pénzpiaci alap ... Rövid kötvényalap ... Hosszú kötvényalap ... Szabad futamidejű kötvényalap ...
020 021
50C105999 50C106 50C106001 ... 50C106999 50C107 50C107001 ... 50C107999 50C108 50C108001 ... 50C108999 50C109 50C109001 ... 50C109999 50C110 50C110001
022
50C110999 50C111
012 013
014 015
016 017
018 019
Kötvénytúlsúlyos vegyes alap ... Kiegyensúlyozott vegyes alap ... Dinamikus vegyes alap ... Részvényalap ... Árupiaci alap ... Abszolút hozamú alap
2 b
Piaci érték 3 c
A befektetési jegy Referencia hozam Portfólió hozama sorozatok, portfóliók (%) (%) száma 4 d
5 e
6 f
Befektetéskezelésből származó díjbevétel
Portfólióra elszámolt költségek
Mód
7 g
8 h
9 z
023
50C111001
024 025
50C111999 50C112 50C112001
... Tőkevédett alap ... 026 027
028 029
030 031 032 033 034
035 036
037 038 039
040 041
042 043
044 045
046 047
048 049 050 051
50C112999 50C113 50C113001 ... 50C113999 50C114 50C114001 ... 50C114999 50C115 50C115001 50C115999 50C116 50C116001 ... 50C116999 50C117 50C117001 ... 50C117999 50C2 50C21 50C21001 ... 50C21999 50C22 50C22001 ... 50C22999 50C23 50C23001 ... 50C23999 50C3 50C3001 ... 50C3999 50C4 50C4001 ... 50C4999 50C5 50C51 50C511 50C5111
Származtatott alap ... Közvetlen ingatlanokba fektető alap ... Közvetett ingatlanokba fektető alap
Kockázati tőkealap ... Magántőkealap ... Pénztárak Magánnyugdíjpénztárak ... Önkéntes nyugdíjpénztárak ... Egészség és önsegélyező pénztárak ... Biztosítói portfoliók ... Egyéb portfoliók ... Összesen Halmozódástól tisztított összesen I. Halmozódástól tisztított összesen II. Halmozódástól tisztított összesen III. Jelmagyarázat Tilos
50D A hozamra és a tőke megóvására tett ígéret miatti kötelezettségek Nagyságrend: forint
Tétel neve Sorszám
Sorkód
Azonosító kód
Megnevezés
A tőke megóvására tett ígéret miatti kötelezettség
A hozamra és a tőke megóvására tett ígéret miatti kötelezettség
bankgaranciával fedezett 1 a 001 002 003
004 005
006 007 008
009 010
50D1 50D11 50D1101 ... 50D1199 50D12 50D1201 ... 50D1299 50D2 50D21 50D2101 ... 50D2199 50D22 50D2201 ... 50D2299
011
50D23
012
50D2301 ... 50D2399 50D3 50D301 ... 50D399 50D4 50D401 ... 50D499 50D5
013 014
013 014
015
Befektetési alapok Nyilvános alapok ... Zártkörű alapok ... Nyugdíjpénztárak Magánnyugdíjpénztárak ... Önkéntes nyugdíjpénztárak ... Egészség és önsegélyező pénztárak ... Biztosítói portfóliók ... Egyéb portfóliók ... Összesen Jelmagyarázat Tilos
2 b
3 c
4 d
A tőke megóvására tett ígéret miatti kötelezettség
A hozamra és a tőke megóvására tett ígéret miatti kötelezettség
Mód
bankgaranciával nem fedezett 5 e
6 f
7 z
50GA Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok I.
001
50GA1
002
50GA11
003
50GA12
004
50GA13
005 006
50GA14 50GA15
007
50GA16
008
50GA17
009
50GA2
010
50GA21
011
50GA22
012 013
50GA221 50GA222
014
50GA23
015 016
50GA231 50GA232
TÁRGYIDŐSZAKBAN NYILVÁNTARTÁSBA VETT PANASZÜGYEK SZÁMA ÖSSZESEN Befektetéskezeléssel kapcsolatos Kollektív portfóliókezeléshez kapcsolódó adminisztratív feladatok ellátásával Kollektív befektetési értékpapírok forgalomba hozatalával, forgalmazásával kapcsolatos Portfóliókezeléssel kapcsolatos Befektetési tanácsadással kapcsolatos Kollektív befektetési értékpapírok letéti őrzésével, letétkezelésével kapcsolatos Értékpapír-kölcsönzéssel kapcsolatos PERESÍTETT PANASZÜGYEKRE VONATKOZÓ ADATOK Folyamatban lévő peresített panaszügyek száma az időszak végén Tárgyidőszakban a panaszos javára lezárt peresített panaszügyek száma Részben megalapozott panaszügy Megalapozott panaszügy Tárgyidőszakban az intézmény javára lezárt peresített panaszügyek száma Részben megalapozott panaszügy Elutasított panaszügy Jelmagyarázat Tilos
Kamat, hozam mértéke
Nyilvántartási hiányosság
Elszámolás
Megbízás teljesítése
Egyoldalú szerződésmódosítás
Elektronikus szolgáltatás
Jogosulatlan tevékenység
Pénzügyi visszaélés
Ügynök
Egyéb ügyviteli hibák
Egyéb okok
1 a
2 b
3 c
4 d
5 e
6 f
7 g
8 h
9 i
10 j
11 k
12 13 l m
14 n
15 o
Összesen
Jutalék, költség, díj mértéke
Megnevezés
Szolgáltatás minősége
Sorkód
Árfolyam
Sorszám
Tájékoztatási hiányosság
Panaszügyek száma a panasz elsődleges témája szerint
Mód
16 p
17 z
50GB Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok II.
Sorszám
Sorkód
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058
50GB1 50GB11 50GB111 50GB112 50GB113 50GB114 50GB115 50GB116 50GB117 50GB12 50GB1201 50GB1202 50GB1203 50GB1204 50GB1205 50GB1206 50GB1207 50GB1208 50GB1209 50GB1210 50GB1211 50GB1212 50GB1213 50GB1214 50GB1215 50GB13 50GB131 50GB132 50GB14 50GB141 50GB142 50GB143 50GB2 50GB21 50GB2101 50GB2102 50GB2103 50GB2104 50GB2105 50GB2106 50GB2107 50GB2108 50GB2109 50GB2110 50GB2111 50GB2112 50GB2113 50GB2114 50GB2115 50GB3 50GB31 50GB32 50GB331 50GB332 50GB333 50GB334 50GB335 50GB341
059
50GB342
060
50GB343
061
50GB344
Jelmagyarázat Tilos
Megnevezés TÁRGYIDŐSZAKBAN LEZÁRT PANASZÜGYEK SZÁMA ÖSSZESEN Szolgáltatási ágak szerint Befektetéskezeléssel kapcsolatos Kollektív portfóliókezeléshez kapcsolódó adminisztratív feladatok ellátásával kapcsolatos Kollektív befektetési értékpapírok forgalomba hozatalával, forgalmazásával kapcsolatos Portfóliókezeléssel kapcsolatos Befektetési tanácsadással kapcsolatos Kollektív befektetési értékpapírok letéti őrzésével, letétkezelésével kapcsolatos Értékpapír-kölcsönzéssel kapcsolatos A panasz típusa szerint Tájékoztatási hiányosság Árfolyam Szolgáltatás minősége Jutalék, költség, díj mértéke Kamat, hozam mértéke Nyilvántartási hiányosság Elszámolás Megbízás teljesítése Egyoldalú szerződésmódosítás Elektronikus szolgáltatás Jogosulatlan tevékenység Pénzügyi visszaélés Ügynök Egyéb ügyviteli hibák Egyéb okok Panaszkezelés időtartama szerint A jogszabályban meghatározott határidőn belül A jogszabályban meghatározott határidőn túl Panaszügyek megalapozottsága szerint Elutasított panaszügy Részben megalapozott panaszügy Megalapozott panaszügy FOLYAMATBAN LÉVŐ PANASZÜGYEK SZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN Összesen Panasztípusok: Tájékoztatási hiányosság Árfolyam Szolgáltatás minősége Jutalék, költség, díj mértéke Kamat, hozam mértéke Nyilvántartási hiányosság Elszámolás Megbízás teljesítése Egyoldalú szerződésmódosítás Elektronikus szolgáltatás Jogosulatlan tevékenység Pénzügyi visszaélés Ügynök Egyéb ügyviteli hibák Egyéb okok EGYÉB TÁJÉKOZTATÓ ADATOK Panaszügyekkel, panaszkezeléssel foglalkozó személyek száma (fő) Panaszügyek rendezése miatt kifizetett kártérítés összege (Ft) Aktív lakossági befektetők száma az időszak végén (fő) Lakossági ügyfelek részére vezetett értékpapírszámlák száma (db) Lakossági ügyfelek részére vezetett ügyfélszámlák száma (db) Lakossági ügyfelekkel fennálló portfóliókezelési szerződések száma a tárgyidőszak végén (db) Lakossági ügyfelekkel fennálló befektetési tanácsadási szerződések száma a tárgyidőszak végén (db) Pénzügyi Békéltető Testület elé került panaszügyek száma Pénzügyi békéltető testületi eljárásban az intézmény által tett alávetési nyilatkozatok száma a tárgyidőszakban Az intézmény által végrehajtott pénzügyi békéltető testületi döntések száma a tárgyidőszakban Pénzügyi Békéltető Testület elé vitt ügyekben az intézmény és a panaszos között létrejött egyezségek száma a tárgyidőszakban
Adat 1 a
Mód 2 z
50H Kereskedési partnerek, letétkezelők Nagyságrend: forint Kereskedési partner, letétkezelő Sorszám
Sorkód
Megnevezés megnevezése azonosító országa intézmény kockázati kódja típusa besorolása 1 a
001
50H001 ... 50H999
Partner ... Partner
2 b
3 c
4 d
5 e
Pénzforgalmi számlán, pénzszámlán nyilvántartott pénzeszköz 6 f
Óvadékba, Lekötött fedezetbe adott betét pénzeszközök 7 g
8 h
Értékpapírszámlán, Óvadékba, letéti számlán fedezetbe, nyilvántartott kölcsönbe adott értékpapírok értékpapírok 9 i
10 j
Mód
11 z
50I1 Az alternatív befektetési alapok nettó eszközértéke és száma a negyedév végén
Sorszám
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018
Sorkód
50I11 50I111 50I112 50I12 50I121 50I122 50I123 50I124 50I13 50I131 50I132 50I14 50I141 50I142 50I15 50I151 50I152 50I16
Megnevezés
A befektetési alap működési formája Zártkörű Nyilvános Az elsődleges eszközkategória típusa Értékpapíralap Ingatlanalap Kockázati tőkealap Magántőkealap A befektetési alap fajtája Nyílt végű Zárt végű A befektetési alap futamideje Határozott Határozatlan A befektetési alap forgalmazási köre Szakmai befektetőknek forgalmazott Lakossági befektetőknek forgalmazott Összesen Jelmagyarázat Tilos
Az ABA-k nettó eszközértéke (forint)
Az ABA-k száma (darab)
Mód
1 a
2 b
3 z
50I2 Az ÁÉKBV-k nettó eszközértéke és száma a negyedév végén
Sorszám
001 002 003 004 005 006 007
Sorkód
50I21 50I211 50I212 50I22 50I221 50I222 50I23
Megnevezés
Az ÁÉKBV futamideje Határozott Határozatlan Az ÁÉKBV forgalmazási köre Szakmai befektetőknek forgalmazott Lakossági befektetőknek forgalmazott Összesen Jelmagyarázat Tilos
Az ÁÉKBV-k nettó eszközértéke (forint)
Az ÁÉKBV-k száma (darab)
Mód
1 a
2 b
3 z
50T A befektetési alapkezelő szavatolótőke-követelménye és szavatoló tőkéje nagyságrend: forint Sorszám
Sorkód
001 002
50T1 50T11
003
50T12
004
50T13
005
50T14
006
50T2
Megnevezés Szavatolótőke-követelmény össesen A Kbftv. 16. § (1) bekezdés szerinti indulótőke-követelmény A Kbftv. 16. § (3) bekezdés b) pont szerinti tőkekövetelmény, a fix működési költség 25%-ának megfelelő összeg A Kbftv. 16. § (2) bekezdés szerinti pótlólagos tőkekövetelmény A Kbftv. 16. § (5) bekezdés szerinti további szavatolótőkekövetelmény Szavatoló tőke (Kbftv. 4. § (1) bekezdés 91. pont)
Érték
Mód
1 a
2 z
51A A befektetési alap befektetési portfóliójának földrajzi megoszlása nagyságrend: forint Sorszám
Sorkód
001 002 003 004 005 006 007 008 009 001 002
51A1 51A11 51A12 51A13 51A14 51A15 51A16 51A17 51A18 51A2 51A21
003
51A22
004 005 006 007 008 009
51A23 51A24 51A25 51A26 51A27 51A28
Megnevezés ÁÉKBV Afrika Ázsia és Csendes Óceán térsége (Közép-Kelet Európa, az) EGT nélkül
Európai Gazdasági Térség (EGT) Közel-Kelet Észak-Amerika Dél-Amerika Szupranacionális / több régiós ABA Afrika Ázsia és Csendes Óceán térsége (Közép-Kelet kivételével) Európa, az EGT nélkül Európai Gazdasági Térség (EGT) Közel-Kelet Észak-Amerika Dél-Amerika Szupranacionális / több régiós
Befektetés piaci értéken
Mód
1 a
2 z
51B A befektetési alap negyedéves forgalmi adatai nagyságrend: forint Sorszám
Sorkód
Megnevezés
001 002 003 004
51B1 51B11 51B111 51B112
ÁÉKBV Értékpapírforgalom Tőzsdei OTC
005 006 007 008 009 010 011 012 013 014
51B12 51B121 51B122 51B2 51B21 51B211 51B212 51B22 51B221 51B222
Származékos ügyletek forgalma Tőzsdei OTC ABA Értékpapírforgalom Tőzsdei OTC Származékos ügyletek forgalma Tőzsdei OTC Jelmagyarázat Tilos
Forgalom piaci értéken
Mód
1 a
2 z
51C A befektetési alap likviditási jellemzői nagyságrend: forint Sorszám
Sorkód
Megnevezés
001
51C1
A portfólió értékének megoszlása a likvidálhatóság időtartama szerint
002 003 004
51C11 51C12 51C13
1 nap vagy kevesebb 2 – 7 nap 8 – 30 nap
005 006 007 008 009
51C14 51C15 51C16 51C17 51C18
91 - 180 nap 181 – 365 nap 365 napnál több Szabad pénzeszköz
31 - 90 nap
A portfólió értéke
Mód
1 a
2 z
51D A befektetési alap befektetőinek likviditási profilja nagyságrend: forint Sorszám
Sorkód
Megnevezés
001
51D1
A nettó eszközérték megoszlása a tőke kivonhatóságának időtartama szerint
002 003 004
51D11 51D12 51D13
1 nap vagy kevesebb 2 – 7 nap 8 – 30 nap
005 006 007 008
51D14 51D15 51D16 51D17
91 - 180 nap 181 – 365 nap 365 napnál több
31 - 90 nap
Nettó eszközérték
Mód
1 a
2 z
60A
Sorszám 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013
A kockázati tőkealap, illetve a magántőkealap adatai - Források Nagyságrend: forint Nyitó Változás Záró Mód Sorkód Megnevezés 1 2 3 4 a b c z 60A1 Saját tőke 60A11 Jegyzett tőke Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (60A12 60A13 Tartalék 60A131 Lekötött tartalék 60A132 Értékelési tartalék 60A1321 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 60A1322 2. Valós értékelés értékelési tartaléka 60A14 Mérleg szerinti eredmény 60A2 Céltartalékok 60A3 Kötelezettségek 60A4 Passzív időbeli elhatárolások 60A5 Források összesen
60B A kockázati tőkealap, illetve a magántőkealap adatai - A tőkejegyek (és az ideiglenes tőkejegyek) összetétele Nagyságrend: forint Jegyzett, de még Tőkejegy Jegyzett ISIN kód Darab Névérték be nem fizetett Mód megnevezése tőke tőke Sorszám Sorkód Megnevezés 1 2 3 4 5 6 7 a b c d e f z Tőkejegyek (és ideiglenes 60B1 001 tőkejegyek) összesen 60B101 … 002 …. 60B199 Jelmagyarázat Tilos
60C A kockázati tőkealap, illetve a magántőkealap adatai - Hozamfizetés
Sorszám Sorkód
001 002
60C1 60C101 …. 60C199
Megnevezés
Hozamkifizetés összesen …
Jelmagyarázat Tilos
Tőkejegy megnevezése 1 a
ISIN kód
Kifizetés időpontja
Egy tőkejegyre (illetve ideiglenes tőkejegyre) jutó hozam (Ft/db)
Összes kifizetés (forint)
Mód
2 b
3 c
4 d
5 e
6 z
60D A kockázati tőkealap, illetve a magántőkealap befektetésállományának alakulása a tárgynegyedévben
Sorszám
001 002
003 004
005 006
007 008
Sorkód
60D1 60D101 …
60D199 60D2 60D201 … 60D299 60D3 60D301 … 60D399 60D4 60D401 …
Megnevezés
Nyitó állomány
Vétel
Eladás
Záró állomány
60D499 009
60D5
010
60D6
011
60D7
Közvetlen befektetés és köztes befektető társaságba történt befektetés összesen (=K+KBT) Köztes befektető társaságon keresztül történt (közvetett) befektetés összesen (=TT) Összes befektetés, köztes befektető társaságba történt befektetések nélkül (= K+TT)
Jelmagyarázat Tilos
Vállalkozás neve
Üzletrész, részvény típusa
Névérték (Ft)
Vétel / eladás időpontja
1 a
2 b
3 c
4 d
Bekerüléskori Vételár / eladási ár (Ft) érték (Ft) 5 e
6 f
Utolsó értékelés időpontja
Becsült piaci érték (Ft)
7 g
8 h
Szavazati Tulajdoni Irányítási Befektetés hányad Mód hányad (%) jog jellege (%) 9 i
10 j
11 k
12 l
13 z
60H A kockázati tőkealap, illetve a magántőkealap befektetésállományának alakulása - Nyújtott kölcsönök időszak végén fennálló állománya Nagyságrend: forint Nyújtott kölcsönök
Sorszám
001 002
Sorkód
60H1 60H101 … 60H199
Megnevezés
Összesen
Jelmagyarázat Tilos
Vállalkozás neve
Szavazati hányad
Kölcsönnyújtás időpontja
Lejárat időpontja
Kölcsön összege
Kamatozás
Törlesztés módja
Törlesztés összege
Értékvesztés
Tőkekövetelés
Mód
1 a
2 b
3 c
4 d
5 e
6 f
7 g
8 h
9 i
10 j
11 z
60I A kockázati tőkealap, illetve a magántőkealap jövőbeni tőkebefektetése és kölcsönnyújtása Nagyságrend: forint Tőkebefektetés, kölcsönnyújtás
Sorszám
001 002
Sorkód
60I1 60I101 …. 60I199
Vállalkozás neve
Szerződéskötés (illetve a döntés) időpontja
Szerződés (illetve a tervezett ügylet) lejárata
Tőkebefektetés/ kölcsön összege
Mód
1 a
2 b
3 c
4 d
5 z
Megnevezés
Összesen …
Jelmagyarázat Tilos
60K A kockázati tőkealap, illetve a magántőkealap tulajdonában lévő ingatlanok állománya az időszak végén Nagyságrend: forint
Sorszám
Sorkód
Utolsó Ingatlan Tulajdoni lap Helyrajzi Szerzés Szerzés "Eladó" Bekerülési Piaci érték értékelés Mód azonosítója száma szám módja időpontja megnevezése érték (Ft) (Ft) időpontja Megnevezés 1 a
001 002
60K1 60K101 … 60K199
Összesen
Jelmagyarázat Tilos
2 b
3 c
4 d
5 e
6 f
7 g
8 h
9 i
10 z
50EE Befektetési alapkezelő - mérleg / eszközök Nagyságrend: ezer forint Nyitó Sorszám
Sorkód
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020
50EE01 50EE011 50EE0111 50EE0112 50EE0113 50EE0114 50EE0115 50EE0116 50EE0117 50EE012 50EE0121 50EE0122 50EE0123 50EE0124 50EE0125 50EE0126 50EE013 50EE0131 50EE0132 50EE0133
021
50EE0134
022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036
50EE0135 50EE0136 50EE0137 50EE02 50EE021 50EE0211 50EE0212 50EE0213 50EE0214 50EE0215 50EE0216 50EE022 50EE0221 50EE0222 50EE0223
037
50EE0224
038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051
50EE0225 50EE0226 50EE0227 50EE023 50EE0231 50EE0232 50EE0233 50EE0234 50EE0235 50EE024 50EE0241 50EE0242 50EE03 50EE04
Megnevezés Befektetett eszközök Immateriális javak Vagyoni értékű jogok Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Alapítás-átszervezés aktivált értéke Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése Tárgyi eszközök Ingatlanok Műszaki berendezések,gépek,járművek Egyéb berendezések,felszerelések,járművek Beruházások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Forgóeszközök Készletek Anyagok Áruk Készletre adott előlegek Állatok Befejezetlen termelés és félkész termékek Késztermék Követelések Követelések áruszállításból és Váltókövetelések Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb követelések Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési Értékpapírok Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő Értékpapírok értékelési különbözete Pénzeszközök Pénztár,csekk Bankbetétek Aktív időbeli elhatárolások Eszközök (aktívák) öszesen
1 a
Előző év(ek) Tárgyév módosításai 2 3 b c
Mód 4 z
50EF Befektetési alapkezelő - mérleg / források Nagyságrend: ezer forint Nyitó Sorszám
Sorkód
001 002
50EF01 50EF011
003
50EF0111
004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017
50EF012 50EF013 50EF014 50EF015 50EF016 50EF0161 50EF0162 50EF017 50EF02 50EF021 50EF022 50EF023 50EF03 50EF031
018
50EF0311
019
50EF0312
020
50EF0313
021 022 023 024 025 026
50EF032 50EF0321 50EF0322 50EF0323 50EF0324 50EF0325
027
50EF0326
028
50EF0327
029 030 031 032 033
50EF0328 50EF033 50EF0331 50EF0332 50EF0333
034
50EF0334
035
50EF0335
036
50EF0336
037
50EF0337
038 039
50EF0338 50EF0339
040
50EF0340
041 042
50EF04 50EF041
043
50EF042
044 045
50EF043 50EF05
Megnevezés Saját tőke Jegyzett tőke Visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken Jegyzett de még be nem fizetett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok Céltartalékok a várható kötelezettségekre Céltartalékok a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben Hosszú lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú hitelek Vevőtől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettség kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettség egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési különbözete Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek Források (passzívák összesen)
1 a
Előző év(ek) módosításai 2 b
Tárgyév
Mód
3 c
4 z
50ER Befektetési alapkezelő - eredménykimutatás Nagyságrend: ezer forint Előző év Sorszám
Sorkód
Megnevezés
001 002 003 004 005
50ER01 50ER011 50ER0111 50ER0112 50ER012
006
50ER0121
007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023
50ER0122 50ER013 50ER014 50ER0141 50ER0142 50ER0143 50ER0144 50ER0145 50ER015 50ER0151 50ER0152 50ER0153 50ER016 50ER017 50ER02 50ER021 50ER0211
024
50ER0212
025
50ER0213
026
50ER0214
027 028 029
50ER0215 50ER0215 50ER022
030
50ER0221
031
50ER0222
032
50ER0223
033 034 035 036 037 038 039 040 041
50ER0224 50ER0224 50ER03 50ER04 50ER041 50ER042 50ER05 50ER06 50ER061
042
50ER07
043 044
50ER08 50ER09
Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Értékesítés nettó árbevétele Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek eredménye Pénzügyi műveletek bevételei Kapott (járó) osztalék és részesedés Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Befektetett pénzügyi eszközök kamatai,árfolyamnyeresége Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek kapcsolt vállalkozásoktól Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Ebből értékelési különbözet Pénzügyi műveletek ráfordításai Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Ebből: értékelési különbözet Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli eredmény Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Adózás előtti eredmény Adózott eredmény Adófizetési kötelezettség Eredménytartalék igénybevétele osztalékra részesedésre Jóváhagyott osztalék és részesedés Mérleg szerinti eredmény
1 a
Előző év(ek) módosításai 2 b
Tárgyév
Mód
3 c
4 z
