126/2013. sz. előterjesztés A határozati javaslat elfogadásához a Képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 20/2013. (VI.30.) sz. önkormányzati rendelete 37. § i. pontja alapján minősített többség szükséges. Tárgy: Beszámoló az Önkormányzat 2013. évi pénzügyi tervének I. félévi teljesítéséről. Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. §. /1/ bekezdésében, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) számú Korm. rendeletben előírt kötelezettségünknek eleget téve - az alábbiak szerint számolunk be. A Polgármesteri Hivatal és az önállóan működő költségvetési szervek, a fenti jogszabályhelyen rögzített kötelezettségüknek tesznek eleget a jelen előterjesztés benyújtásával, amely a Polgármesteri Hivatal – mint az önkormányzat egyetlen önállóan működő és gazdálkodó szerve – az általa koordinált feladatok, valamint a gazdálkodási jogkörébe tartozó, önállóan működő helyi önkormányzati intézmények gazdálkodásának főbb mutatóit ismerteti. Pilis Város Önkormányzatának képviselő-testülete a helyi önkormányzatokról szóló, többször módosított 2011. évi CLXXXIX. törvény (továbbiakban: Ötv.) 156.§ (2. a) bekezdésében, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján valamint az azt módosító 413/2012 (XII. 29.) Korm. rendelettel alapján, az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 5/2013. (III. 10.) sz. önkormányzati rendelettel módosított a 19/2013. (VI.30.) sz. önkormányzati rendelettel módosított 2013 január 01. napjától hatályos eredeti, valamint módosított előirányzati adatait alapul véve, - a 2013. év I. félévi gazdálkodás teljesítési adatai az alábbiak: ÖNKORMÁNYZAT I. Kiadások: A hatályban lévő költségvetési rendelet rendelkezései szerint, az Önkormányzat kiadási főösszegének eredeti és módosított előirányzata 1.104.810 e Ft, amely a költségvetési és finanszírozási kiadások rögzítése után 687.881 e Ft értékben realizálódott (62,3 % teljesítés).
1
Forgalmi adatatok részletesen: (adatok e Ft-ban) Jogcímek
Előirányzat
Mód. Előirányzat
Teljesítés
Eltérés (%)
Személyi juttatások
52 745
52 745
23 637
44,8%
Munkaadókat terhelő jár.
14 242
14 242
5 100
35,8%
Dologi kiadások
354 081
354 081
175 364
49,5%
- készletbeszerzés
8 148
8 148
2 343
28,8%
- szolgáltatás
192 335
192 335
92 813
48,3%
- különféle dologi kiadások
59 100
59 100
29 505
49,9%
- egyéb folyó kiadások
94 498
94 498
50 703*
53,7%
Ellátottak pénzbeli juttatásai
28 279
28 279
14 749
52,2%
Pénzeszköz átadás
520 032
520 032
246 185
47,3%
- Felügyelet alá tart.ktgv-.i szervnek
439 027
439 027
197 416
45,0%
- Támog.értékű működ.-i kiadás
21 623
21 623
15 626
72,3%
- Működési célú pe.átadás
59 382
59 382
33 144
55,8%
0
0
68 671
350
350
2 080
594,4%
135 081
135 081
152 094
112,6%
1 104 810
1 104 810
687 881
62,3%
Beruházás Felújítás Egyéb pénzügyi műveletek Összesen
* Megjegyzés: Az egyéb folyó kiadások között számoljuk el a 31.404 e Ft működési hozzájárulást a Gubányi Károly Ált. Iskola működtetésére. Felügyelet alá tartozó költségvetési szervnek folyósított működési támogatás: Hivatal Óvoda KJVK Összesen:
106.040 e Ft 79.808 e Ft 11.568 e Ft 197.416 e Ft
Támogatás értékű működési kiadások: Főépítészeti Társulás 2012. II. félévi tagdíj Monor TÖKT (CSSK) Bölcsőde pályázat előleg visszavonása Összesen:
639 e Ft 900 e Ft 14.087 e Ft (pályázati támogatásból levont összeg) 15.626 e Ft
Működési célú pe. átadás: Nonprofit szervezetnek : - Labdarúgók - mozgássérültek egyesülete Kulturális Alap Összesen:
1.969 e Ft 25 e Ft 500 e Ft 2.494 e Ft 2
Feladatellátásra átadott pénzeszköz: - Gerje Kft
30.650 e Ft
Beruházás: Intézményi beruházások soron a Bölcsőde beruházás került elszámolásra. A 2008. évben induló Bölcsőde beruházásunk befejeződött. A beruházás teljes költsége 366.267 e Ft. A pályázatból 236.405 e Ft került kifizetésre a támogató szervezet részéről. A fennmaradó (129.862 e Ft) összeg fedezetét hitelből (113.645 e Ft) valamint az Önkormányzat saját forrásból (16.216 e Ft) biztosította. Az adósságkonszolidáció lehetőségével élve, a fennmaradó 129.862 e Ft 73.753 e F-tal csökkent, így a hiteltartozás összege 39.892 e Ft-ra csökkent. Megjegyzés: A 2. adósságkonszolidáció lehetőségével a fenti összeg tovább csökkenthető. Felújítás: A Gubányi Károly Általános Iskola épületére költöttünk az alábbiak szerint: - világítás, lámpatestek 846 e Ft, - villámhárító (Kossuth L. u.) 458 e Ft, - villámhárító ( Széchényi út) 129 e Ft, lapos tető felújítás 647 e Ft. ( 2012. évben végzett beruházás számlája 2013. évben érkezett.) Összesen: 2.080 e Ft Egyéb pénzügyi műveletek részletesen az alábbiak: -
-
-
Az adósságkonszolidáció 2013. 06.28-án megvalósult. A Bölcsőde beruházáshoz kapcsolódó, 2011 és 2012. évben felvett hitel 113.645,385 e Ft, amelyből az adósságkonszolidáció során 73.753,431 e Ft-al csökkent, így a fennálló hiteltartozásunk 2013. 06.30.-án 39.891,954 e Ft. A 2008.12.12-én igénybe vett 60 M Ft összegű folyószámlahitelből 45.939 e Ft hitel is az adósságkonszolidáció kapcsán teljes egészében kiváltásra került. A „Gerje” kötvény konszolidációja csak 2013.06.28-t követően valósult meg, amelyről e dokumentumok még nem tartalmaznak információt. A 2013. évben még nyitott folyószámlahitelből tárgyév I. negyed évében 30.112 e Ft került visszafizetésre. Ezzel a befizetéssel ez a hitel megszűnt. Ivóvíz minőség javítására, 2005. 09.21-én felvett 33.210 e Ft felvett hitelből a 2013. I. félévére esedékes ütemezés szerinti visszafizetésére 2.290 e Ft-ot fordítottunk.
II. Bevételek: Bevételi főösszeg eredeti és módosított előirányzata 1.104.810 e Ft, amely a költségvetési és finanszírozási bevételek rögzítése után 684.816 e Ft értékben realizálódott (61,9 % teljesítés). 1./ Intézményi működési bevételek 38.276 e Ft értékben realizálódtak az I. félévben a 70.964 e Ft tervvel szemben, amely 53,9 %-ban teljesült az I. félévben. 2./ Támogatás értékű működési bevételekből (pl: OEP, Közhasznú foglalk. áll.tám elszámolása) címen 28.822 e Ft érkezett, amely ütemezés szerint érkezik.
3
3./ Helyi adók Az Önkormányzatnak a helyi adókból befolyt időarányos bevétele összesen 78.739 e Ft, amely az előirányzat 64,5%-a. Részletesen az alábbiak szerint: - Iparűzési adóból befolyt bevétele 36.448 e Ft - Talajterhelési díjból befolyt bevétele 1.525 e Ft - Kommunális adó bevétele 36.251 e Ft - Építményadó 4.410 e Ft - Idegenforgalmi adóból 105 e Ft. 4./Átengedett központi adók Az Önkormányzatnak a gépjárműadó - amelyet nem helyi adóként, hanem a fenti jogcímen rögzítünk –(40% utáni bevétele 9.921 e Ft, a tervezett 22.000 e Ft-tal szemben, amely az I. félévben 45,0 %-ban realizálódott. Termőföld bérbeadásából származó jövedelemadó 819 e Ft, amely a tervezett 952 e Ft-al szemben az I. félévben 86 %-ban teljesült. - Önkormányzatnak átengedett közhatalmi bevétel összege 6.566 e Ft, amely a 16.380 e Ft tervvel szemben az adott időszakban 40%-ban teljesült. 5./ Bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek Az Önkormányzatnak egyéb adók jogcímen természetvédelmi bírság befolyt be tárgyidőszakban, mindössze 19 e Ft értékben. Adópótlék és bírság címen 1542 e Ft összeg folyt be. Összes adóbevételünkre tervezett éves előirányzat 169.282 e Ft volt, ebből a fentiek alapján 97.587 e Ft realizálódott, amely 57,6%-os mértékű teljesítést mutat. 6./ Igazgatási szolgáltatási díjat nem terveztünk 2013 évben, azonban 68 e Ft bevétel érkezett az I. félévben. III. Felhalmozási bevételek Ezen a soron föld és ingatlan eladásából 23.148 e Ft bevételt realizáltunk az I. félévben. IV. Támogatások: Az Önkormányzat működési célú költségvetési támogatás címen befolyt bevétel összege 301.314 e Ft volt. E támogatás összege tartalmazza az adósságkonszolidációra kapott 45.939 e Ftot. Felhalmozási célú központi támogatás címen kaptuk a Bölcsőde adóság konszolidációjához a 73.753 e Ft-ot,a beruházásnál korábban bemutatottak szerint, valamint a Bölcsőde pályázat megelőlegezett kiadásaira, benyújtott kifizetési kérelmek alapján az I. félévben 90.298 e Ft érkezett. Továbbá a lakosságtól befolyt víz-, szennyvíz érdekeltségi hozzájárulás címén 1.419 e Ft folyt be a tárgyidőszakban. V. Hitelek: 2013. év I. negyed évében 30.112 e Ft folyószámlahitelt vettünk fel. (A kiadások között ez az összeg már visszafizetésre is került.) 2013.06.28-án megvalósult az adósságkonszolidáció, melynek eredményeként a Bölcsőde beruházáshoz igénybe vett 113.645 e Ft hitel 73.753 e F-tal csökkent, így a jelenleg még fennálló hitel összege 39.892 e Ft. 4
Polgármesteri Hivatal I. Kadások A hatályban lévő költségvetési rendelet rendelkezései szerint, az Önkormányzat módosított kiadási főösszege módosított előirányzat 254.943 e Ft, amely a költségvetési és finanszírozási kiadások rögzítése után 112.219 e Ft értékben realizálódott (44 % teljesítés). Forgalmi adatatok kiemelt előirányzatonként: (adatok e Ft-ban) Jogcímek
Előirányzat
Mód. Előirányzat
Teljesítés
Eltérés (%)
Személyi juttatások
80 731
80 731
41 747
51,7%
Munkaadókat terhelő jár.
21 428
21 428
11 068
51,7%
Dologi kiadások
86 872
86 872
21 329
24,6%
- készletbeszerzés
5 290
5 290
1 205
22,8%
- szolgáltatás
59 701
59 701
15 205
25,5%
- különféle dologi kiadások
20 301
20 301
4 376
21,6%
- egyéb folyó kiadások
1 580
1 580
543
34,3%
Ellátottak pénzbeli juttatásai
65 912
65 912
38 075
57,8%
254 943
254 943
112 219
44,0%
Összesen
Személyi juttatások és munkaadói járulékok sorokon az időarányos tervhez képest minimális az eltérés. Ezt az eltérést a Polgármester Úr munkabére és annak járulékai okozzák, mivel költségvetés készítésekor az Önkormányzat költségvetésébe terveztük meg, de kifizetése a Hivatal kiadásai között jelentkezik. A polgármester bére nélkül a személyi juttatásokon és a munkaadókat terhelő járulékok soron is a teljesítési mutató csak 48 % lenne. Dologi kiadások: E sorokon a Hivatal nagyon takarékos gazdálkodást folytatott az I. félévben. A mutatószámok alapján az éves tervünk negyedét költöttük. Ellátottak pénzbeli juttatásai az időarányos tervhez képest némi túlköltést mutat. Előre pontosan nem tervezhetőek a rendszeres segélyek kifizetései.
II. Bevételek A bevételi főösszeg eredeti előirányzata 254.943 e Ft, amely a költségvetési és finanszírozási kiadások rögzítése után 131.165 e Ft értékben realizálódott (51,4 % teljesítés). A Hivatal bevétele elsősorban az intézményfinanszírozás összegéből és a továbbszámlázások összegéből tevődik össze. A kamatbevételek 1.000 Ft összegű bevétele elmarad a tervezett 10.000 Ft-tól. Játékország Óvoda
I. Kiadások Önállóan működő helyi önkormányzati költségvetési szerv 2013. évre elfogadott működési költségvetése 185.304 e Ft. Az intézmény a tárgyi, beszámolási időszakban 80.534 e Ft-ot használt fel a nevelési feladatok folyamatos ellátására, az alábbiak szerint részletezve: 5
(adatok e Ft-ban) Jogcímek
Előirányzat
Mód. Előirányzat
Teljesítés
Eltérés (%)
Személyi juttatások
127 967
127 967
50 435
39,4%
Munkaadókat terhelő jár.
34 801
34 801
12 636
36,3%
Dologi kiadások
22 536
22 536
17 463
77,5%
- készletbeszerzés
5 871
5 871
641
10,9%
- szolgáltatás
11 124
11 124
11 057
99,4%
- különféle dologi kiadások
5 541
5 541
3 488
63,0%
0
0
2 277
185 304
185 304
80 534
- egyéb folyó kiadások Összesen
43,46%
Személyi juttatás és munkaadókat terhelő járulékok előirányzatának felhasználása (39,4%; 36,3 %) elmarad az időarányos teljesítési adathoz képest. Ennek oka 1 fő tartós betegállománya miatti bérmegtakarítás. Készletbeszerzésre a tervezett előirányzat mindössze 11 %-át, 641 e Ft-ot fordították. Szolgáltatások igénybevétele 11.057 e Ft összegben valósult meg, amely 99 % teljesülésnek felel meg. Az időarányos, tervtől való magas érték oka, hogy 2012. évi II. félévi rezsi számlák kifizetése tavaly nem történt meg, csak ez év I. félévében. Különféle dologi és egyéb kiadások együttes felhasználása 5.765 e Ft, amely az előirányzat 64 %át képezi. E soron jelentkező túlköltés is a tavalyi számlák áfa tartalma miatt keletkezett. Az intézmény 2012. évi elfogadott költségvetési előirányzatok felhasználása összességében 43,5 %os felhasználást mutat a beszámolási időszakban.
II. Bevételek Az intézmény elsősorban az állami támogatásból gazdálkodik. Saját bevétele minimális, mindössze 306 e Ft-ot tervezett terembérlet címén, amely 206 e Ft, (67,25%) realizálódott. Nem tervezett bevétel, de bevételként befolyt, mobil telefontérítés (2 e Ft) és dolgozók térítése (60 e Ft), valamint kamatbevétel a bankszámla után (6 e Ft).
Kármán József Városi Könyvtár és Közösségi Ház
I. Kiadások A Kármán József Városi Könyvtár és Közösségi Ház gazdálkodási feladatait is a Polgármesteri Hivatal végzi. Az Önkormányzat az intézmény 2013. évi elfogadott költségvetése 23.213 e Ft, az intézmény a beszámolási időszakban 11.303 e Ft-ot használt fel, az alábbiak szerint részletezve:
6
(adatok e Ft-ban) Jogcímek
Előirányzat
Mód. Előirányzat
Teljesítés
Eltérés (%)
Személyi juttatások
10 485
10 485
5 923
56,5%
Munkaadókat terhelő jár.
2 831
2 831
1 376
48,6%
Dologi kiadások
9 897
9 897
4 004
40,5%
- készletbeszerzés
3 099
3 099
1 506
48,6%
- szolgáltatás
4 243
4 243
1 788
42,1%
- különféle dologi kiadások
2 531
2 531
711
28,1%
24
24
0
0,0%
23 213
23 213
11 303
48,7%
- egyéb folyó kiadások Összesen
Személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok sorokon az alultervezés miatt, az időarányostól magasabb költés mutatkozik. Dologi kiadások az tervhez képest időarányosan teljesült. A gazdálkodásuk összességében takarékosnak mondható az I. félévben. II Bevételek Az intézmény elsősorban az állami támogatásból gazdálkodik. Saját bevétele minimális, mindössze 19 e Ft-ot tervezett terembérlet címén, amely ez idáig még nem realizálódott. Szolgáltatásokra tervezett 298 e Ft-ból 96 e Ft folyt be, amely 32,26 %-os teljesítést jelent. Egyéb saját bevétel címén (Nyári-nyári Muzsika belépőjegyek) 357 e Ft-ot tervezett, amely az I. félévben nem realizálódott. Telefonköltség térítés címén nem tervezett bevételt, de 1 e Ft befolyt ebben az időszakban. Tisztelt Képviselő-testület! Az Önkormányzat 2013. I. félévi gazdálkodásáról szóló beszámolója – pénzforgalmi és mérlegjelentés - a kincstári információs rendszer követelményeinek megfelelően (új rendszerben, KGR rendszerben) határidőre elkészült, és - mellékleteivel együtt - a Magyar Államkincstár területileg illetékes Regionális Igazgatóságához benyújtásra kerül. A fent írtak alapján javasolom T. Képviselő-testületnek és szerveinek elfogadásra az Önkormányzat 2013. évi I féléves gazdálkodásáról szóló írásbeli beszámolót – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. §. /1/ bekezdésében, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) számú Korm. rendeletben előírtak valamint az azt módosító 413/2012 (XII. 29.) Korm. rendelettel alapján. A fent írtak alapján, az alábbi határozati javaslatot terjesztem a T. Képviselő-testület elé: I.sz. N o r m a t í v h a t á r o z a t i
javasalat
Pilis Város Önkormányzatának Képviselő-testülete úgy dönt, hogy az Önkormányzat 2013. évi I. félévi gazdálkodásáról szóló, a Polgármesteri Hivatal aljegyzője által előkészíttetett, a település polgármestere által benyújtott beszámolót - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. §. /1/ bekezdésében, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) számú Korm. rendelet és az azt módosító 413/2012 (XII. 29.) Korm. rendelet alapján - elfogadja. Felelős: Szabó Márton polgármester Határidő: azonnal, a beszámoló Magyar Államkincstár részére történő továbbítására: a központi jogszabályban meghatározottak szerint. 7
Ezen normatív önkormányzati határozat a helyben szokásos eszközökkel közzétéve 2013. augusztus hó 30. napjától 2013. szeptember hó 01. napjáig. II.sz. N o r m a t í v h a t á r o z a t i
javasalat
Pilis Város Önkormányzatának Képviselő-testülete úgy dönt, hogy a Polgármesteri Hivatal 2013. évi I. félévi gazdálkodásáról szóló, a Polgármesteri Hivatal aljegyzője által előkészíttetett, a település polgármestere által benyújtott beszámolót - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. §. /1/ bekezdésében, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) számú Korm. rendelet és az azt módosító 413/2012 (XII. 29.) Korm. rendelet alapján - elfogadja. Felelős: Szabó Márton polgármester Határidő: azonnal, a beszámoló Magyar Államkincstár részére történő továbbítására: a központi jogszabályban meghatározottak szerint. Ezen normatív önkormányzati határozat a helyben szokásos eszközökkel közzétéve 2013. augusztus hó 30. napjától 2013. szeptember hó 01. napjáig. III.sz. N o r m a t í v h a t á r o z a t i
javasalat
Pilis Város Önkormányzatának Képviselő-testülete úgy dönt, hogy az Játékország Óvoda 2013. évi I. félévi gazdálkodásáról szóló, a Polgármesteri Hivatal aljegyzője által előkészíttetett, a település polgármestere által benyújtott beszámolót - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. §. /1/ bekezdésében, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) számú Korm. rendelet és az azt módosító 413/2012 (XII. 29.) Korm. rendelet alapján - elfogadja. Felelős: Szabó Márton polgármester Határidő: azonnal, a beszámoló Magyar Államkincstár részére történő továbbítására: a központi jogszabályban meghatározottak szerint, az intézmény vezetőjének tájékoztatására: a döntést követő 15 napon belül. Ezen normatív önkormányzati határozat a helyben szokásos eszközökkel közzétéve 2013. augusztus hó 30. napjától 2013. szeptember hó 01. napjáig. IV.sz. N o r m a t í v h a t á r o z a t i
javasalat
Pilis Város Önkormányzatának Képviselő-testülete úgy dönt, hogy az Kármán József Városi Könyvtár és Közösségi Ház 2013. évi I. félévi gazdálkodásáról szóló, a Polgármesteri Hivatal aljegyzője által előkészíttetett, a település polgármestere által benyújtott beszámolót - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. §. /1/ bekezdésében, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) számú Korm. rendelet és az azt módosító 413/2012 (XII. 29.) Korm. rendelet alapján - elfogadja. Felelős: Szabó Márton polgármester Határidő: azonnal, a beszámoló Magyar Államkincstár részére történő továbbítására: a központi jogszabályban meghatározottak szerint, az intézmény vezetőjének tájékoztatására: a döntést követő 15 napon belül. Ezen normatív önkormányzati határozat a helyben szokásos eszközökkel közzétéve 2013. augusztus hó 30. napjától 2013. szeptember hó 01. napjáig. Pilis, 2013. augusztus hó 12. Szabó Márton polgármester 8
Az előterjesztés véleményezésére jogosult / illetékes: − a Képviselő-testület Kulturális, Oktatási, Sport és Kommunikációs Bizottsága, − a Képviselő-testület Pénzügyi Bizottsága, − a Képviselő-testület Szociális és Egészségügyi Bizottsága, valamint − a Képviselő-testület Településfejlesztési, Városgazdálkodási és Közbiztonsági Bizottsága. Az előterjesztést törvényességi szempontból áttekintette: dr. Fónagy Ágota aljegyző Az előterjesztést szakmai részét készítette: Hajdu Zsoltné Adó-, pénzügyi és számviteli irodavezető Az előterjesztés megtárgyalásához tanácskozási joggal meg kell hívni: a) az Önkormányzat fenntartásában lévő oktatási-nevelési intézmények vezetőit, b) az Önkormányzat fenntartásában lévő egészségügyi, szociális és gyermekvédelmi intézmények megbízottjait, c) Rafael Oszkárt, a helyi Roma Nemzetiségi Önkormányzat elnökét, d) Sedró Jánost, a helyi Szlovák Nemzetiségi Önkormányzat elnökét,
9
