2012. ÉVI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ

NYÍRSÉGI SZAKKÉPZÉS-SZERVEZÉSI KIEMELKEDŐEN KÖZHASZNÚ NONPROFIT KFT. 4400 Nyíregyháza, Árok u. 53. Cégjegyzékszám: 15-09-072924 Statisztikai számjel: 15380549-8532-572-15

2012. ÉVI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ

Kelt: Nyíregyháza, 2013. április 30. …..……………………………….. Gaszperné Román Margit ügyvezető

Statisztikai számjel: 14380549-8532-572-15

Cégjegyzékszám: 15-09-072924

Nyírségi Szakképzés-szervezési Nonprofit Kft.

2012.12.31

EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE adatok E Ft-ban Sorszám

A tétel megnevezése

Előző év

a

b

c

1.

A. Befektetett eszközök (2.+3.+4. sor)

2.

I. IMMATERIÁLIS JAVAK

3.

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK

4.

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

Előző év(ek) módosítása i d

56 045

Tárgyév e

45 838

6 708

4 758

49 337

41 080

127 757

718

2 199

0

125 558

718

904

425

184 706

46 981

1 139

3 521

1 100

1 100

39

39

0

2 382

1 415

515

1 415

515

26. G. Passzívák időbeli elhatárolások

182 152

42 945

27. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (12.+21.+22.+26. sor)

184 706

46 981

5.

B. Forgóeszközök (6.+7.+8.+9. sor)

6.

I. KÉSZLETEK

7.

II. KÖVETELÉSEK

8.

III. ÉRTÉKPAPÍROK

9.

IV. PÉNZESZKÖZÖK

10. C. Aktív időbeli elhatárolások 11. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1.+5.+10. sor) 12. D. Saját tőke (13.+15.+16.+17.+18.+19.+20. sor) 13.

I. JEGYZETT TŐKE

14.

I/a Ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken

15.

II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)

16.

III. TŐKETARTALÉK

17.

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

18.

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

19.

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

20.

VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

21. E. Céltartalékok 22. F. Kötelezettségek (23.+24.+25. sor) 23.

I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

24.

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

25.

III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

Nyíregyháza, 2013. április 30.

a vállalkozás vezetője (képviselője)

2

Statisztikai számjel: 14380549-8532-572-15

Cégjegyzékszám: 15-09-072924

Nyírségi Szakképzés-szervezési Nonprofit Kft.

2012.01.01 - 2012.12.31

EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ "A" EREDMÉNYKIMUTATÁSA (Összköltség eljárással) adatok E Ft-ban Tételszám a

A tétel megnevezése

Előző év

b

c

I. II.

ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE AKTIVÁLT SAJÁT TELJ.-EK ÉRTÉKE

III.

EGYÉB BEVÉTELEK

Előző év(ek) módosításai

Tárgyév

d

e

0 0

273 0

154 422

159 522

10 426 24 171

11 586 19 018

9 476

11 729

114 622

123 084

0

0

-4 273

-5 622

4 025 720

4 497

3 305 -968

4 497 -1 125

III/a. Ebből: visszaírt értékvesztés

IV. V.

ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK

VI.

ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS

VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK VII/a. Ebből: értékvesztés

A.

ÜZEMI (üzleti)TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV--V-VI-VII)

VIII. PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI IX. PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI

B. C.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-X.) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.)

X. XI.

RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK

968 0

3507 0

D. E.

RENDKÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY ( ±C±D)

968 0

3507 2 382

XII.

Adófizetési kötelezettség

0

0

F. G.

ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

0 0

2 382 2 382

Nyíregyháza, 2013. április 30.

a vállalkozás vezetője (képviselője)

3

NYÍRSÉGI SZAKKÉPZÉS-SZERVEZÉSI KIEMELKEDŐEN KÖZHASZNÚ NONPROFIT KFT. 4400 Nyíregyháza, Árok u. 53. Cégjegyzékszám: 15-09-072924 Statisztikai számjel: 15380549-8532-572-15

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a NYÍRSÉGI SZAKKÉPZÉS-SZERVEZÉSI KIEMELKEDŐEN KÖZHASZNÚ NONPROFIT KFT. 2012. évi egyszerűsített éves beszámolójához

Kelt: Nyíregyháza, 2013. április 30.

………………..…………………………………………………………. Gaszperné Román Margit ügyvezető

4

I. ÁLTALÁNOS RÉSZ 1. A társaság bemutatása: A TÁRSASÁG ADATAI

Cégnév: Nyírségi Szakképzés-szervezési Kiemelkedően Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság Rövid név: Nyírszakképzés Nonprofit Kft. Székhely: 4400 Nyíregyháza, Árok u. 53. A társaság telephelyei: a társasági szerződés szerint a partnerintézmények székhelye és telephelyei Levelezési cím: 4401 Nyíregyháza, Pf. 258. Honlap: www.nyirszakkepzes.hu Adószám: 14380549-1-15 Cégjegyzékszám: 15-09-072924 Statisztikai számjel: 14380549-8532-572-15 Alapítás időpontja: 2008. május 6. Bejegyzés időpontja: 2008. július 21. ÁFA- alanyiság: a Társaság nem alanya az ÁFA-nak Törzstőke: 1 100 000 Ft Alapítók: Balkány Város Önkormányzata Besztereci Helyi Jóléti Szolgálat Alapítvány Debreceni Egyetem Nagykálló Város Önkormányzata Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzata Nyíregyházi Főiskola Tiszavasvári Város Önkormányzata Nyírvidék TISZK Nonprofit Kft. (2009. augusztus 25-től) Összesen: Együttműködési megállapodás a Magyar Magiszter Alapítvánnyal

100.000 Ft 100.000 Ft 110.000 Ft 150.000 Ft 300.000 Ft 110.000 Ft 130.000 Ft 100.000 Ft

10 % 10 % 11 % 15 % 30 % 11 % 13 %

1.100.000 Ft

100 %

5

A vállalkozás képviseletére jogosult személy(ek) neve Gaszperné Román Margit és székhelye, aki az éves beszámolót köteles aláírni: 4400 Nyíregyháza, Sikló u. 3. A beszámoló összeállításáért felelős személy neve és Kutykó Róbert regisztrációs száma: 175893 Könyvvizsgáló

TAX-CONTIR Kft. székhely: Nyíregyháza, Csipke u. 16. MKVK. nyilv.száma: 000666 Hollós András, okleveles könyvvizsgáló, MKVK. tagszáma: 001965

A társaság tevékenységi köre: A Társaság fő tevékenysége: Szakmai középfokú oktatás Cél szerinti kiemelkedő közhasznú közszolgáltató tevékenysége: - általános középfokú - szakmai középfokú oktatás - felső szintű nem felsőfokú oktatás - máshová nem sorolt egyéb oktatás Általános közhasznú, közszolgáltató tevékenységek: - sport, szabadidős képzés - kulturális képzés - oktatást kiegészítő tevékenység. A Társaság vállalkozási tevékenységet kizárólag közhasznú céljainak megvalósítása érdekében, azokat nem veszélyeztetve végezheti. Vállalkozási tevékenységünk 2012-ben indult, de mértéke nem jelentős az alaptevékenységhez viszonyítva.

2. A Társaság feladatainak, tevékenységének általános bemutatása A Társaság alapvető feladata, hogy a szakképzési, közoktatási és felnőttképzési törvénynek megfelelően közreműködjön a fenntartók képzési szerkezetének működtetésében, korszerűsítésében, a térségi foglalkoztatási igényeknek megfelelő szakképzés feltételeinek javításában. A Társaságnak 2012-ben a kialakított rendszer működtetése volt a fő feladata, de jelentősen erősítettük a gazdálkodókkal főképpen a fejlesztési támogatások kapcsán kiépített kapcsolatokat. 2012 az átmenet éve volt abból a szempontból, hogy a tárgyévben kezdődött a szakképzési rendszer átalakulása, ebben az évben álltak fel az új intézmények, ugyanakkor a feladataink még változatlanul megmaradtak, kivéve a fejlesztési források gyűjtését. 6

A TÁMOP-2.2.3-07/2-2F-2008-0004 azonosítószámú, a TISZK rendszer továbbfejlesztése tárgyú projekt sikeres megvalósítását követően a projekt eredményeinek fenntartása is kiemelt feladat a fenntartási időszakban.

3. A számviteli politika főbb vonásai A számviteli politikának a 2012-es üzleti év beszámolója szempontjából releváns pontjai kerülnek röviden ismertetésre. • Könyvvezetés módja Kettős könyvvitel • Beszámoló készítés rendje Az egyszerűsített éves beszámoló készítésének időpontja a számviteli politikában foglaltak szerint április hó 30. nap. A Társaság az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011.évi CLXXV. törvény alapján közhasznúsági melléklet készítésére kötelezett a számviteli törvény szerinti egyes egyéb szervezetek beszámolókészítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 224/2000. (XII.19.) Korm. rendeletben előírt formában. • Az eredmény-kimutatás választott formája Társaságunk a tevékenység eredményét „A” típusú összköltségeljárással állapítja meg. • A mérlegkészítés választott formája Társaságunk „A” típusú mérleget készít. • Amortizációs politika a) Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása Az értékcsökkenés elszámolása a társaság üzletpolitikájára épülve a várható használati időnek megfelelően történik. Az 100.000 Ft alatti kis értékű tárgyi eszközök beszerezési árát a használatba vételkor egy összegben számoljuk el értékcsökkenési költségként.0 A tárgyi eszközök értékcsökkenését lineáris leírással állapítjuk meg az üzleti év végén. A tárgyi eszközöknek a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékét annyi évre kell felosztani, ahány évig ezen eszközöket előreláthatólag használni fogjuk. b) Terven felüli értékcsökkenés elszámolása Terven felüli leírás nem történt a tárgyévben.

• Céltartalék képzés Céltartalékot a tárgyévi eredmény terhére nem képeztünk. 7

• Értékhelyesbítés A Társaság értékhelyesbítést nem alkalmaz. • Aktív és passzív időbeli elhatárolások Nagyon lényeges és alapvető a számviteli politikánál az összemérés elve, a nagyösszegű támogatások miatt. Bevételeink nagy része támogatás formájában folyik be, ezért különösen a passzív időbeli elhatárolásoknak, azon belül is a halasztott bevételeknek nagy jelentősége és a mérlegben döntő súlya van. Az összemérés elvének alkalmazása nélkül a beszámoló nem mutatna a valódiság elvének megfelelő képet, hiszen a támogatások a bevételeket a támogatás érkezésének évében megnövelnék, de később a költségeket növelné meg az elszámolandó értékcsökkenési leírás miatt.

8

II. A MÉRLEGHEZ ÉS EREDMÉNY-KIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK II. 1) Kiegészítő adatok a mérleghez ESZKÖZÖK Befektetett eszközök Immateriális javak: 4.758 e Ft. ezer Ft-ban Bruttó érték

Nettó érték

Megnevezés Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek

Nyitó Növeke- Csökkeérték dés nés 10 151 0 0 0 76 0

Záró 10 151 76

IMMATERIÁLIS JAVAK

10 151

10 227

76

0

Nyitó Növeke- Csökkedés nés érték 0 1 950 6 708 0 0 0 6 708

0

Záró 4 758 0

1 950

4 758

Tárgyi eszközök: 41.080 e Ft. ezer Ft-ban Bruttó érték Megnevezés Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások, felújítások TÁRGYI ESZKÖZÖK

Nyitó érték

Növekedés

Nettó érték

Csökkenés

0

Nyitó érték

Záró

Növeke- Csökkedés nés

0

0

Záró 0

56 148

1 029

57 177

45 738

7 428

38 310

11 180 0 67 328

417

11 597 0 68 774

3 599 0 49 337

829 0 8 257

2 770 0 41 080

1 446

0 0

0 0

A tárgyi eszközök állománya 2012-ben már nem nőtt, az előző évek töretlen növekedése után idén kisösszegű eszközbeszerzéseink voltak, így a nettó érték összességében az értékcsökkenési leírás miatt közel 20%-kal csökkent. Befektetett pénzügyi eszközök állománya: 0

Forgóeszközök 9

Készletek A Társaság a tevékenység jellegéből adódóan készletekkel nem rendelkezik. Követelések A mérlegben követelésünk nincsen, sem vevői kintlévőség, az önkormányzati támogatás hiánya miatt pedig semmilyen támogatásjellegű követelésünk az idei évben nem volt. Pénzeszközök: 718 e Ft. A pénzeszközök állománya jelentősen lecsökkent, hiszen 2012-ben már nem fogadhattunk fejlesztési támogatást, amely az év végi pénzeszköz-állománynak évről-évre több, mint 95%-át adta. Mivel a 2011ben befolyt támogatást 2012-ben fel is kellett használni, ezért a pénzeszközök állománya a tavalyi 125,6 M Ft-ról 0,7 M Ft-ra csökkent. Pénztár: 201 e Ft Bankszámlák: 517 e Ft Aktív időbeli elhatárolások Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása: 425 e Ft. Itt egyetlen számla összegét, a könyvelő szoftvercsomag következő évekre vonatkozó díját mutatjuk ki, ennek összege: 425 e Ft.

FORRÁSOK Saját tőke A jegyzett tőke összege 1.100 e Ft, melyet a tulajdonosok teljes összegében a Társaság rendelkezésére bocsátottak. A mérleg szerinti eredmény az előző évektől eltérően nem 0 e Ft-on alakult. Ennek az az oka, hogy a korábbi évektől eltérően teljesen „kifutottak az olyan jellegű támogatások, amelyeken nem lehet eredményt realizálni (TÁMOP-os támogatások, fejlesztési támogatás, önkormányzati működési támogatás). Ezzel párhuzamosan beindult a vállalkozási tevékenység, és a kamatbevételünkből maradt év végére, így adódott a közhasznú tevékenység eredményeként 2.193 eFt, a vállalkozási tevékenység eredményeként 189 e Ft, ez összesen 2.382 e Ft mérleg szerinti eredményhez vezetett. Céltartalékok 10

A tárgyévi eredmény terhére céltartalékot nem képeztünk.

Kötelezettségek: 515 eFt Hátrasorolt kötelezettségek: 0 Hosszú lejáratú kötelezettségek: 0 Rövid lejáratú kötelezettségek: 515 e Ft A szállítói kötelezettségek állománya 0 e Ft, mivel a fejlesztési támogatás felhasználása érdekében valamennyi szállítói tartozást a tárgyévben kifuttatunk. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek: Kötelezettség jogcíme SZJA kötelezettség Egyéb adófizetési kötelezettség NSZFI-nek visszautalandó, fel nem használt SZAHO Egyéb rövid lejáratú kötelezettség Összesen

515 e Ft Összeg (e Ft) 25 65 216 209 515

Passzív időbeli elhatárolások A Társaság beszámolójában különös jelentőséggel bíró összemérés elve alapján mind a három, utófinanszírozott támogatott tevékenységünkhöz kapcsolódóan történik passzív időbeli elhatárolás képzés, ezek állománya a források 91 %-át teszi ki. Bevételek passzív időbeli elhatárolásaként mutatjuk ki a TÁMOP-2.2.3 projekthez, a decentralizált pályázathoz kapcsolódó eszközbeszerzések le nem írt összegét, a fejlesztési támogatás terhére beszerzett eszközök, ill. a térítés nélkül átvett eszközök még le nem írt összegét. Bevételek passzív időbeli elhatárolása: 0 e Ft Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása: 20 e Ft. Halasztott bevételek: 42.925 e Ft Itt mutatjuk ki a TÁMOP-2.2.3 projekt, a decentralizált pályázat, a szakképzési hozzájárulás terhére beszerzett eszközök, valamint a térítés nélkül kapott eszközök értékcsökkenési leírással még nem ellentételezett összegét, ill. a tárgyévben fogadott, de még fel nem használt szakképzési hozzájárulás összegét.

11

TÁMOP-2.2.3-07/2-2F-2008-0004 projekt eszközeire képzett P.I.E. Beszerzett tárgyi eszközök, immateriális javak bruttó értéke: 12.181 e Ft Ezen eszközökre elszámolt halmozott ÉCS: 7.423 e Ft TÁMOP projektre beszerzett eszközök nettó értéke: 4.758 e Ft Passzív időbeli elhatárolások állománya a mérlegfordulónapon: 4.758 e Ft Szakképzési hozzájárulás felhasználása miatt képzett P.I.E állománya 2008-as szakképzési hozzájárulás 483208 (Fejlesztési célra kapott támogatás értéke 2008) állománya (e Ft-ban) Nyitó Növedés Nyitó állomány 2012. év elején: 623 Használatba adott eszközök elszámolt ÉCS Összesen 623 2008. évi SZAHO terhére beszerzett eszközök év végi nettó értéke

Csökkenés Záró

0

143 143

480 480

2009-es szakképzési hozzájárulás 483209 (Fejlesztési célra kapott támogatás értéke 2009) állománya (e Ft-ban) Nyitó Növedés Csökkenés Záró Nyitó állomány 2012. év elején: 10 973 Használatba adott eszközök elszámolt ÉCS 1 996 Decent pályázat eszközök ÉCS önerő arányos része 76 Összesen 10 973 0 2 072 2009. évi SZAHO terhére beszerzett eszközök év végi nettó értéke Decentralizált pályázatban beszerzett eszközök év végi nettó értékének önerő arányos része Összesen év végi nettó eszközérték:

8 901 8 543 358 8 901

2010-es szakképzési hozzájárulás 483210 (Fejlesztési célra kapott támogatás értéke 2008) állománya (e Ft-ban) Nyitó Növedés Nyitó állomány 2012. év elején: 5 638 Használatba adott eszközök elszámolt ÉCS Összesen 5 638 2010. évi SZAHO terhére beszerzett eszközök év végi nettó értéke

Csökkenés Záró

0

1 070 1 070

4 568 4 568

2011-es szakképzési hozzájárulás 483211 állománya (Fejlesztési célra kapott támogatás értéke 2011) (e Ft-ban) Nyitó Növedés Csökkenés Záró Nyitó állomány 2012. év elején: 130 757 Iskoláknak átadott fejlesztési tám 98 874 Használatba adott eszközök elszámolt ÉCS 1 081 Adminisztrációs ktgek 2012. évre történő elszámolása 29 451 Fel nem használt támogatás 216 Összesen 130 757 0 129 622 Tárgyi eszközök év végi nettó értéke 2011. évi SZAHO terhére beszerzett eszközök év végi nettó értéke

1 135 1 135 1 135

12

Halasztott bevételek állománya a szakképzési hozzájárulás felhasználása miatt: 483208: 480 e Ft 483209: 8.901 e Ft 483210: 4.568 e Ft 483211: 1.135 e Ft Összesen: 15.084 e Ft Decentralizált pályázati támogatás felhasználása miatt képzett P.I.E állománya 4834 (Decentralizált pályázat elhatárolt bevétele) állománya (e Ft-ban) Nyitó Növedés Csökkenés Záró Nyitó állomány 2012. év elején: 3 648 Használatba adott eszközök elszámolt ÉCS decentralizált pályázati támogatással arányos része 637 Összesen 3 648 0 637 Decentralizált pályázatban beszerzett eszközök év végi nettó értékének támogatás arányos része

3 011 3 011

Térítés nélkül kapott eszközök bruttó értéke: 24.721 e Ft Eszközök év végi nettó értékének támogatás arányos része: 20.072 e Ft. Bevételek passzív időbeli elhatárolása: Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása: Halasztott bevételek (TÁMOP): Halasztott bevételek (SZAHO): Halasztott bevételek (Decent pályázat): Halasztott bevételek (térítés nélkül kapott eszközök): Passzív időbeli elhatárolások összesen:

0 e Ft 20 e Ft 4.758 e Ft 15.084 e Ft 3.011 e Ft 20.072 e Ft 42.945 e Ft

13

II. 2) Kiegészítő adatok az eredménykimutatáshoz Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye

I. II. III. IV. V. VI. VII. A

A tétel megnevezése Összeg (e Ft) 2011 (e Ft) 2010 (e Ft) ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE 273 0 0 AKTIVÁLT SAJÁT TELJ.-EK ÉRTÉKE 0 0 0 EGYÉB BEVÉTELEK 159 522 154 422 375 053 ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK 11 586 10 426 161 170 SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK 19 018 24 171 52 056 ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS 11 729 9 476 7 472 EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK 123 084 114 622 157 781 ÜZEMI (üzleti)TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE(I±II+III-IV--V-VI-VII) -5 622 -4 273 -3 426

Az eredménykimutatásból jól látszik, hogy a TÁMOP-2.2.3-07/2-2F-2008-0004 projekt kiesésével milyen mértékben csökkentek a költségek, még úgy is, hogy a szakképzési hozzájáruláshoz kapcsolódó gazdasági események és azok mérlegre ill. eredménykimutatásra gyakorolt hatása megmaradt. Értékesítés árbevétele: 273 e Ft 2012 év végén a vállalkozási tevékenység keretében egy ívhegesztő tanfolyam indult be, annak első részletei jelentek meg ezen a soron. Egyéb bevételek: 159.522 e Ft 1. Alaptevékenység
működési költségekre kapott támogatás: 0 e Ft
normatív támogatás: 24.067 e Ft. 2012-től a központi képzőhelyen folyó szakmai gyakorlati képzésre normatív támogatást fogadunk, amelyet „egy az egyben” továbbadunk a Nyírvidék TISZK Nonprofit Kft-nek. Ennek az összegnek a párja ugyanilyen összeggel megtalálható az egyéb ráfordítások között. 2. DT-EA/2/002/2010 Decentralizált pályázat elszámolt bevétele: 637 e Ft, amely egyezik a használatba adott eszközök elszámolt ÉCS támogatás arányos részével. 3. TÁMOP projekt elszámolt bevétele: 2.124 e Ft A projekt befejezését követően csak értékcsökkenési leírást számolunk el, amely a projekt keretében beszerzett eszközökhöz kapcsolódik, az értékcsökkenési leírással arányos részt pedig a passzív időbeli elhatárolások közül feloldjuk. 14

4. Szakképzési hozzájárulás terhére elszámolt bevétel: 132.690 e Ft, ennek összetétele: Ssz. 1.

Felhasználási, bevétel jogcím megnevezése Fogadott fejlesztési támogatás 2012-ben

Összeg (e Ft)

2. (=3+5+8+10)

Felhasznált SZAHO 2012-ben

3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. (=11+12+13) 11. 12. 13.

2008-as SZAHO felhasználás Beszerzett tárgyi eszköz elszámolt ÉCS-je 2009-es SZAHO felhasználás Beszerzett tárgyi eszköz elszámolt ÉCS-je Decent pályázatra eső ÉCS-önerő elszámolás 2010-es SZAHO felhasználás Beszerzett tárgyi eszköz elszámolt ÉCS-je 2011-es SZAHO felhasználás Iskolának továbbadott SZAHO Beszerzett tárgyi eszköz SZAHO terhére elszámolt ÉCS Adminisztrációs költség

143 143 2 071 1 996 75 1 070 1 070 129 406 98 874 1 081 29 451

14. (=2)

Elszámolt bevétel (költségekkel, ráfordításokkal ellentételezett összeg)

132 690

0

132 690

A kimutatásból is jól látható, hogy nem a kapott támogatás jelenti az elszámolt bevételt, hanem a felhasználásra jutó feloldott halasztott bevétel. Összesítés Önkormányzati működési támogatás: Központi költségvetési normatív támogatás: Decentralizált pályázat bevétele: TÁMOP projekt bevétele: Szakképzési hozzájárulás: Összesen támogatásjellegű bevétel 2011-ben: Egyéb, máshova nem sorolt bevételek: 4 e Ft Az egyéb bevételek összege:

0 e Ft 24.067 e Ft 637 e Ft 2.124 e Ft 132.690 e Ft 159.518 e Ft 159.522 e Ft

KÖLTSÉGEK, RÁFORDÍTÁSOK Anyagjellegű ráfordítások: 11.586 e Ft ebből anyagköltség: 1.282 e Ft igénybe vett szolgáltatások költsége: 9.872 e Ft egyéb szolgáltatások költsége: 432 e Ft

15

Költségtípus Működéshez kapcsolódó anyagjellegű ráfordítások Elszámolt anyagköltség

Igénybe vett szolgáltatások költsége

Összeg (e Ft)

Jelentősebb tételek

11 502

Előző év (e Ft)

10 426

1 282 papír-írószer, üzemanyag

1 141

hirdetés, reklámktgek: 1329 e Ft, könyvvizsgálat: 508 e Ft, postatelekommunikáció: 1.286 e Ft, könyvelés, 9 798 pénzügyi szolgáltatás: 3.600 e Ft

8 726

hatósági díjak, illetékek, bankköltség: 361

Egyéb szolgáltatások

422 e Ft, biztosítási díjak: 144 e Ft

Vállalkozási tevékenység költségei Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások: Egyéb szolgáltatások: Anyagjellegű ráfordítások összesen

505

84

0

0 74 10

0 0 0

11 586

10 426

Személyi jellegű ráfordítások: 19.018 e Ft Költsé gtípus

Összeg (e Ft)

Működésse l kapcsolatos személyi jellegű ráfordít ások: Bérköltség és megbízási díj Személyi jellegű egyéb kifizetések Járulékok Mindösszesen személyi jellegű ráfordít ások

Előző év (e Ft)

19 018 14 434 776 3 808 19 018

24 170 18 652 458 5 060 24 170

Értékcsökkenési leírás: 11.729 e Ft Értékcsökkenési leírás jogcíme Terv szerinti értékcsökkenési leírás Terv szerinti értékcsökkenési leírás AT Terv szerinti értékcsökkenési leírás TÁMOP Terv szerinti értékcsökkenési leírás SZAHO terhére Terv szerinti értékcsökkenési leírás DECENT Használatba vételkor egy összegben elszámolt értékcsökkenési leírás Terv szerinti értékcsökkenési leírás összesen

Összeg (e Ft) 10 747 4 495 2 124 3 415 713 982 11 729

Egyéb ráfordítások: 123.084 e Ft Partnerintézmények részére továbbadott fejlesztési támogatás: Nyírvidék TISZK-nek továbbadott normatív támogatás: Költségvetéssel, önkormányzattal szemben elszámolt adók: Egyéb:

98.874 e Ft 24.067 e Ft 132 e Ft 11 e Ft 16

ÜZEMI (üzleti) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE: -5.622 e Ft Pénzügyi műveletek eredménye: 4.497 e Ft Pénzügyi műveletek bevételei: 4.497 e Ft Ezen az eredménysoron a Társaság bankszámláin található pénzeszköz után kapott kamat található, összesen 4.497 e Ft összegben. Pénzügyi műveletek ráfordítási: 0 e Ft SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY : -1.125 e Ft RENDKÍVÜLI EREDMÉNY: 3.507 e FT Rendkívüli bevételek: 3.507 e Ft Ezen az eredménysoron a térítés nélkül kapott eszközökre képezett passzív időbeli elhatárolások között elszámolt halasztott bevételek összege található, amelyet az értékcsökkenési leírással arányosan oldottunk fel.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY: 2.382 e Ft

Társasági adófizetési kötelezettség: 0 e Ft ADÓZOTT EREDMÉNY: 2.382 E FT Jóváhagyott osztalék: 0 e Ft MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY: 2.382 e FT

17

II. 3) A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásának értékelése* A vagyoni helyzet alakulása Eszközök összetétele

adatok E Ft-ban Előző év

Megnevezés Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN

Összeg (E Ft)

Tárgyév

Részarány (%)

Összeg (E Ft)

Részarány (%)

56 045 6 708 49 337

30,34 3,63 26,71

45 838 4 758 41 080

97,57 10,13 87,44

81,79 70,93 83,26

127 757

69,17

718

1,53

0,56

2 199

1,19

125 558 904

67,98 0,49

718 425

1,53 0,90

0,57 47,01

184 706

100,00

46 981

100,00

25,44

Források összetétele

adatok E Ft-ban Előző év

Megnevezés

Változás (%)

Összeg (E Ft)

Saját tőke Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettség Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatározások

1 415

FORRÁSOK(PASSZIVÁK)ÖSSZESEN

Tárgyév

Részarány (%)

Összeg (E Ft)

Részarány (%)

Változás (%)

1 139 1 100

0,62 0,60

3 521 1 100

7,49 2,34

309,13 100,00

39

0,02

39

0,08

100,00

2 382

5,07

0,77

515

1,10

36,40

1 415 182 152

0,77 98,62

515 42 945

1,10 91,41

36,40 23,58

184 706

100,00

46 981

100,00

25,44

*

Megjegyzés a mutatókhoz: A változás mindig az előző évhez viszonyított arányt jelöli, vagyis azt mutatja meg, hogy hányszorosára változott a mutató értéke (%-os formában).

18

•

Jelentős változás, hogy az eszközoldalon a pénzeszközök összege, és aránya is erőteljesen lecsökkent, ez a társaság likviditása szempontjából nem kedvező. Ezzel párhuzamosan megnőtt a befektetett eszközök részaránya, ugyanakkor abszolút összege közel 20%-kal csökkent, mivel a beruházási érték alacsony volt a tárgyévben.

•

Kedvező, hogy a forrásoldalon tovább csökkent a rövid lejáratú kötelezettségek részaránya és összege, a kötelezettségeinknek rendre eleget tettünk. Az is pozitív változás, hogy megjelent a mérleg szerinti eredmény is, így a saját tőke a háromszorosára növekedett.

•

A mérlegfőösszeg a negyedére csökkent, és ez a fejlesztési támogatás megszűnéséhez kapcsolódik, ezt a változást már az előző évben is jeleztük.

A vagyon helyzet mutatói Mutató megnevezése Befektetett eszközök aránya % Forgóeszközök aránya % Tőkeerősség (Saját tőke arány)% Rövid lejáratú kötelezettségek aránya % Kötelezettségek aránya %

Mutató számítása Befektetett eszközök Eszközök összesen Forgóeszközök Eszközök összesen

Előző év (e Ft) 56 045 184 706 127 757 184 706

Tárgyév (e Ft) 45 838 46 981 718 46 981

Saját tőke Források összesen Rövid lejáratú köt.

1 139 184 706 1 415

3 521 46 981 515

Források összesen Kötelezettségek Források összesen

184 706 1 415 184 706

46 981 515 46 981

Előző év

Tárgyév

Változás

30,34

97,57

321,55

69,17

1,53

2,21

0,62

7,49

1215,35

0,77

1,10

143,09

0,77

1,10

143,09

Pénzügyi helyzet értékelése Likviditással kapcsolatos mutatók Mutató megnevezése

Mutató számítása

Előző év (e Ft)

Tárgyév (e Ft)

Likviditási mutató I. (Current ratio)

Forgóeszközök

127 757

718

Rövid lejáratú kötelezettségek

1 415

515

Likviditási mutató II. (Quick ratio -gyors ráta)

Forgóeszközök-Készletek

127 757

718

Rövid lejáratú kötelezettségek

1 415

515

Pénzeszközök

125 558

718

Rövid lejáratú kötelezettségek

1 415

515

Likviditási mutató IV.

Előző év Tárgyév

Változás

9028,76

139,42

1,54

9028,76

139,42

1,54

8873,36

139,42

1,57

Ezeknek a mutatóknak az érdekessége, hogy a mutatók nagysága azonos, és ez csak úgy lehetséges, hogy a forgóeszközök a lehető „leglikvidebb” formában állnak a Társaság rendelkezésére, igaz a mutató 19

értéke az előző évhez képest jelentősen csökkent, Igaz, hogy a mutató értéke még mindig jónak mondható, köszönhetően a kötelezettségek csökkenésének, de a korábbi rendkívül erős likviditási pozíciónk megszűnt.

A tétel megnevezése Nettó árbevétel Egyéb bevétel Összes üzemi bevétel Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Összes költség és ráfordítás Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye

Előző év E Ft 0 154 422 154 422 1 141 8 726 505 0 54 10 426 18 652 458 5 061 24 171 9 476 114 622 158 695 -4 273

% 100,00 100,00 0,74 5,65 0,33 0,00 0,03 6,75 12,08 0,30 3,28 15,65 6,14 74,23 102,77 -2,77

adatok E Ft-ban Tárgyév E Ft % 273 159 522 100,00 159 795 100,00 1 282 0,80 9 872 6,18 432 0,27 0 0,00 0 0,00 11 586 7,25 14 434 9,03 776 0,49 3 808 2,38 19 018 11,90 11 729 7,34 123 084 77,03 165 417 103,52 -5 622 -3,52

20

III. TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ A vezető tisztségviselők, az igazgatóság és a felügyelő bizottság járandóságai, előlegei és kölcsönei A Társaság a következő juttatásokat nyújtotta Gaszperné Román Margit ügyvezetőnek: ezer Ft

Bruttó bér Útiköltség térítés kiküldetési rendelvény alapján Cafetéria Összesen: Munkáltatót terhelő szocho adó

5 011 0 72 5 083 1 353

Az öttagú felügyelő bizottság tagjai díjazásban nem részesültek.

Könyvvizsgálatra vonatkozó adatok A beszámoló könyvvizsgálatát végző könyvvizsgáló neve: TAX-CONTIR Kft. Hollós András könyvvizsgáló. Könyvvizsgálati díj: 200.000 Ft + ÁFA /félév.

Munkavállalók átlagos statisztikai létszáma, bérköltsége és személyi jellegű egyéb kifizetései Átlagos statisztikai állományi létszám (fő)

Megnevezés

Főállásban teljes munkaidőben alkalmazásban álló

fizikai foglalkozásúak szellemi foglalkozásúak Ebből nők

Részmunkaidőben alkalmazásban álló

Munkaviszonyból Egyéb munkaszármazó összes jövedelem kereset E Ft E Ft 1

1249

84

3

12 425

280

3

12 425

280

1

675

34

Állományba nem tartozók Foglalkoztatottak összesen

85 5

14 434

398

21

A rendkívüli bevételek és ráfordítások részletezése Rendkívüli bevételek: 3.507 e Ft. Rendkívüli eseménynek a 2 db fröccsöntő gép térítés nélküli átvétele volt 2011-ben. Az átadott értéket a passzív időbeli elhatárolások között halasztott bevételként mutatjuk ki, amelynek az elszámolt értékcsökkenéssel arányos részét oldottuk fel év végén. Ennek összege 2012-ben 3.507 e Ft. Rendkívüli ráfordítás 2012-ben nem merült fel. A számviteli törvény 86. § (4) bek. b) és c) pontja szerint a Társaságnál meghatározó elhatárolt támogatásokat főszabály szerint rendkívüli bevételként kellene elszámolni. Ugyanakkor az (5) bek. szerint: „Rendkívüli bevételként kell kimutatni a (4) bekezdés szerint halasztott bevételként elszámolt, időbelileg elhatárolt összegből a 45. § (2) bekezdése szerint a kapcsolódó költségek, ráfordítások ellentételezésére megszüntetett összeget. Amennyiben a halasztott bevételként kimutatott összeg jelentős és a megbízható és valós összkép követelménye azt indokolja, a megszüntetést - az ellentételezett költségnek, illetve ráfordításnak megfelelően - az egyéb bevételekkel, illetve a pénzügyi műveletek bevételeivel szemben is el lehet számolni.”

Ez alapján a megbízható és valós összkép érdekében a bevételek elszámolását az egyéb bevételek között tesszük meg, hiszen ellenkező esetben a Társaság eredménykimutatása torz képet mutatna. Fontos szempont az is, hogy míg egy profitorientált vállalkozás esetében vissza nem térítendő támogatás elnyerése rendkívüli gazdasági eseménynek minősül, addig a Nyírszakképzés Nonprofit Kft esetében a támogatások egyáltalán nem minősülnek rendkívülinek, sőt, a Társaság eredményszerkezetéből jól látszik, hogy bevételeink szinte kizárólag vissza nem térítendő támogatások, így a fentiek értelmében a támogatásjellegű bevételeknek a rendkívüli bevételek közötti elszámolása helytelen volna.

22

IV. KÖZHASZNÚSÁGI MELLÉKLET

A Nyírszakképzés Nonprofit Kft. 2011-ig minden évben közhasznúsági jelentést készített a közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi CLVI. törvény előírásai értelmében. Az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvény a közhasznú szervezetekről szóló törvényt 2012. január 1-vel hatályon kívül helyezte, és a közhasznú besorolással rendelkező szervezetekre vonatkozóan közhasznúsági melléklet elkészítését tette kötelezővé. A jogszabályi előírásokból következően a 2012. évekről közhasznúsági mellékletet készítünk, ugyanakkor a „régi” közhasznúsági jelentésből egyes, releváns információkat tartalmazó kimutatásokat megtartjuk a tulajdonosok és az érintettek információs igényeinek minél teljesebb körű kielégítése érdekében.

23

Közhasznúsági melléklet szerinti egyszerűsített éves beszámoló mérlege

Előző év (e Ft )

ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) A. Befektetett eszközök

56 045

45 838

6 708 49 337 0

4 758 41 080 0

Forgóeszközök

127 757

718

I. II. III. IV.

0 2 199 0 125 558

0 0 0 718

904

425

184 706

46 981

1 139

3 521

1 100 39 0 0

1 100 39 0 0

0

2 193

0

189

0 1 415

0 515

0 0 1 415

0 0 515

182 152

42 945

184 706

46 981

I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök

B.

C.

Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök

Aktív időbeli elhatárolások

Eszközök összesen FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) Saját tőke D. I. II. III. IV. V.

Induló tőke/Jegyzett tőke Tőkeváltozás/Eredmény Lekötött tartalék Értékelési tartalék Tárgyévi eredmény alaptevékenységből (közhasznú tevékenységből) VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből

E. F.

Céltartalékok Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek

G.

Tárgyév (e Ft )

Passzív időbeli elhatárolások

Források összesen

24

Közhasznúsági melléklet szerinti egyszerűsített éves beszámoló eredménykimutatása

Alaptevékenység (e Ft)

Vállalkozási tevékenység (e Ft)

előző év helyesbítése

előző év helyesbítése

előző év 1. 2. 3.

4. 5.

A. 6. 7. 8. 9. 10. 11. B. C. 12. D. 13. E.

Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek - tagdíj, alapítótól kapott befizetés - támogatások - adományok Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek - tagdíj, alapítótól kapott befizetés - támogatások Összes bevétel (1±2+3+4+5) ebből: közhasznú tevékenység bevételei Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások ebből: vezető tisztségviselők juttatásai Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Összes ráfordítás (6+7+8+9+10+11) ebből: közhasznú tevékenység ráfordításai Adózás előtti eredmény (A-B) Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény (C-12) Jóváhagyott osztalék Tárgyévi eredmény (D-13)

0 0 154 422 0 154 367 0 4 025 968 0 0 159 415 159 415 10 426 24 171 8 820 9 476 114 622 720 0 159 415 159 415 0 0 0 0 0

tárgyév

0 0 159 522 0 159 518 0 4 497 3 507 0 0 167 526 167 526 11 502 19 018 5 083 11 729 123 084 0 0 165 333 165 333 2 193 0 2 193 0 2 193

előző év 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

tárgyév

273 0 0 0 0 0 0 0 0 0 273 0 84 0 0 0 0 0 0 84 0 189 0 189 0 189

Összesen (e Ft) előző év 0 0 154 422 0 154 367 0 4 025 968 0 0 159 415 159 415 10 426 24 171 8 820 9 476 114 622 720 0 159 415 159 415 0 0 0 0 0

előző év helyesbítése

tárgyév

273 0 159 522 0 159 518 0 4 497 3 507 0 0 167 799 167 526 11 586 19 018 5 083 11 729 123 084 0 0 165 417 165 333 2 382 0 2 382 0 2 382

1. Szervezet azonosító adatai 1.1 Név: Nyírségi Szakképzés-szervezési Kiemelkedően Közhasznú Nonprofit Kft. 1.2 Székhely: 4400 Nyíregyháza, Árok u. 53. 1.4 Nyilvántartási szám: 15-09-072924 1.5 Szervezet adószáma: 14380549-1-15 1.6 Képviselő neve: Gaszperné Román Margit 2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása
szakmai középfokú oktatás,
közösségi szolgáltatások nyújtása
helyi munkaerő-piaci igények kielégítésének elősegítése, összehangolt – az érdekelt és érintett felek egyetértésén alapuló – szakképzés-fejlesztési irányok meghatározása 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása 3.1 Közhasznú tevékenység megnevezése: szakmai középfokú oktatás, 3.2 Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely: közoktatási törvény, köznevelési törvény, szakképzési törvény 3.3 Közhasznú tevékenység célcsoportja: középfokú oktatási intézményben tanulók 3.4 Közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: 9833 3.5 Közhasznú tevékenység főbb eredményei: 4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása Felhasznált vagyonelem megnevezése 4.1

Normatív támogatás

4.2

Fejlesztési támogatás

4.3.

Egyéb támogatásjellegű bevételek Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása (összesen)

Vagyonelem Felhasználás célja értéke (e Ft) 24 067 Szakmai gyakorlati képzés folytatása 132 690 Szakmai gyakorlati képzés tárgyi feltételeinek javítása 10 769 Szakmai gyakorlati képzés folytatása 167 526

5. Cél szerinti juttatások kimutatása

5.1

Cél szerinti juttatás megnevezése Szakmai gyakorlati képzés Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása (összesen)

Előző év (e Ft) Tárgyév (e Ft) 159 415 167 526 159 415 167 526

6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás

6.1 6.2 6.3

Tisztség Ügyvezető Ügyvezető Felügyelő bizottság tagjai Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás összesen:

Előző év (e Ft) Tárgyév (e Ft) 1 260 5 083 7 560 0 0 0 8 820 5 083

7. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók Alapadatok B. Éves összes bevétel ebből C. A személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg D. Közszolgáltatási bevétel E. Normatív támogatás F. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)] H. Összes ráfordítás (kiadás) I. Ebből személyi jellegű ráfordítás J. Közhasznú tevékenység ráfordításai K. Adózott eredmény L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló 2005. évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően) Erőforrás ellátottság mutatói Ectv. 32. § (4) a) [(B1+B2)/2 > 1.000.000, - Ft] Ectv. 32. § (4) b) [K1+K2>=0] Ectv. 32. § (4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2)>=0,25] Társadalmi támogatottság mutatói Ectv. 32. § (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2) >=0,02] Ectv. 32. § (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2)>=0,5] Ectv. 32. § (5) c) [(L1+L2)/2>= 10 fő]

adatok ezer forintban Előző év (1) Tárgyév (2) 159 415 167 799

0 0 0

0 0 24 067

2 596 156 819 159 415 24 171 159 415 0

2 124 141 608 165 417 19 018 165 333 2 382

0

0

Mutató teljesítése Igen Nem X X X Mutató teljesítése Igen Nem X X X

27

Kimutatás a költségvetési támogatásról és annak felhasználásáról Az Európai Szociális Alap által társfinanszírozott, és 2010-ben sikeresen lezárt TÁMOP-2.2.3-07/2-2F2008-0004 projektben elszámolt támogatás (feloldott halasztott bevétel): 2.124 e Ft. Átutalt támogatás összege: 0 Ft Szakmai gyakorlati képzésre nyújtott normatív támogatás (20/1997. Korm.rendelet 17/E. § szerinti támogatás): 24.067 e Ft, a Nyírvidék TISZK Nonprofit Kft. Központi Képzőhelyén került felhasználásra, továbbadásra került teljes összegében.

A cél szerinti juttatások kimutatása 2012-ben az előző év során gyűjtött szakképzési hozzájárulást kellett a jogszabályban meghatározott módon felhasználni, a fejlesztési megállapodásokkal és a fejlesztési szükségletekkel összhangban. A szakképzési hozzájárulás gyűjtésének és felhasználásnak rendszere jelentős fejlődésen ment keresztül az elmúlt években, és 2011-ben 135.272 e Ft összegű fejlesztési támogatást fogadtunk, ebből 5.626 e Ft-ot még abban az évben fel is használtunk, így 2012-ben közel 130 millió Ft szakképzési hozzájárulás szabályos felhasználásáról kellett gondoskodnunk.

28

2012-ben a szakképzési hozzájárulást a következőképpen használtuk fel (e Ft-ban):

Áta dott tám ogatás tá rgyi eszköz beszerzésére

mű ködtetésre, szakmai anyag ra

Pénzb en átadott támogatás Bánki

13 187 420

2 344 140

603 10 216 8 795

211 4 041

4 840 1 975

1 554 689

8 987 2 508

301 72

5 139 8 209

983 2 451

3 324 1 848 1 296

317 562 464

Rétközi

8 954 678

870 112

Magiszter

2 784

Összesen

83 763

Bencs Göllesz Inczédy Nyírvidék TISZK Központi Képző hely Lippai Művészeti Sipkay Széchenyi Vásárh elyi Wesselényi Westsik Zay Kállay Tiszavasvári

15 111

Átad ott fejlesztési támo gatás összesen

98 874

M űkö désre felhaszn ált fejlesztési támogatás összesen

29 451

Tananyag, taneszközfejlesztésre felh asznált összeg 2012-ben felhasznált fejlesztési támog atás összesen 2012-ben fel nem használt fejlesztési támog atás

1 105 129 430 216

A 2011-es fejlesztési támogatásból fel nem használt összeg: 216 e Ft, az NMH-nak átutaltuk a mérlegkészítés időszakában. A működésre felhasznált összeg kimutatása:

29

Költségek

Tárgyév (e Ft) Jelentősebb tételek

Az üzleti terv százalékában

Elszámolt anyagköltség

1 282 papír-írószer, üzemanyag

43,5

II.

Igénybe vett szolgáltatások költsége

77,2

III. IV.

Egyéb szolgáltatások Bérköltség

hirdetés, reklámktgek, könyvvizsgálat: 508 e Ft, posta-telekommunikáció: 1.286 e Ft, 9 798 könyvelés, pénzügyi szolgáltatás: 3.600 e Ft hatósági díjak, illetékek, bankköltség: 152 e Ft, 422 biztosítási díjak: 183 e Ft

V. VI. VII.

Személyi jellegű egyéb kifizetések (étkezési hj, bejárási ktg stb.) Bérek járulékai Elszámolt értékcsökkenési leírás

VIII.

Egyéb ráfordítások

IX.

Pénzügyi műveletek ráfordítása Összesen működési költség: Ebből szakképzési hozzájárulás terhére elszámolt

I.

14 434 5 fő bérköltsége

776 cafetéria: 386 e Ft, juttatásokat terhelő adók 3 808 4 603 105 gépjárműhöz kapcsolódó adók

52,7 106,4

56,1 115,42 99,6 33,1 86,3

0 35 228 29 451

A központi költségvetési szervtől, az elkülönített állami pénzalaptól, a helyi önkormányzattól kapott támogatás mértékének és felhasználásának kimutatása Elkülönített állami pénzalapoktól kapott támogatás Itt számoljuk el a Munkaerőpiaci Alap Képzési Alaprész 2010-es decentralizált kerete terhére kiírt pályázaton elnyert támogatást terhére beszerzett eszközök elhatárolt támogatását. A decentralizált pályázathoz kapcsolódó költségek, ráfordítások és bevételek kimutatása 2012-ben (e Ft): Elszámolt ÉCS TISZK-es beszerzésre ebből decent tám-ra jutó rész feloldott PIE Elszámolt bevétel Elszámolt költség

713 637 637 637 637

30

A közhasznú tevékenység rövid tartalmi beszámolója A Nyírségi Szakképzés-szervezési Társaságot a szakképzési közoktatási intézmények fenntartói valamint két felsőfokú intézmény hozta létre társasági szerződés keretén belül 2008. május 6-án. A Társaságot a 2008 januárjában beadott TÁMOP/07/2-2-3. pályázati kiírás szerint a 2. fordulóba való jutás feltételeként kellett létrehozniuk a pályázó szervezeteknek. A Térségi Integrált Szakképző Központ a szakmai képzés struktúrájának, minőségének javítása az intézményrendszer megreformálásával jött létre. A rendszerbe tartozó szakképzést végző intézmények a társasági szerződés alapján a térség szakképzési igényének minél magasabb szinten, minél jobb minőségű kielégítésre vállalkoztak. A térség munkaerő-piacának igényeit jól ismerő, a minőségi elvárásoknak megfelelő képzési rendszerű oktatásszervezési központ létrehozásának célja, a képzési szerkezet javítása a szakmai oktatás színvonalának emelése, valamint a térségi foglakoztatási arány bővítése, szakképzés feltételeinek javítása. A Nyírségi Szakképzés-szervezési Kiemelkedően Közhasznú Nonprofit Kft. (röviden: Nyírszakképzés Nonprofit Kft) a Társadalmi Megújulás Operatív Program keretében kiírt 2.2.3 számú pályázat segítségével jött létre 2008.-ban. Tagjai: Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzata, Balkány Város Önkormányzata, Nagykálló Város Önkormányzata, Tiszavasvári Város Önkormányzata, Besztereci Helyi Jóléti Szolgálat Alapítvány, Nyíregyházi Főiskola, Debreceni Egyetem, a Nyírvidék TISZK Nonprofit Kft és a Magyarországi Magiszter Alapítvány. A TISZK a fenntartók, a szakképző iskolák és egyéb együttműködő szervezetek együttműködési rendszere, amelyet megyénkben a Nyírszakképzés Nonprofit Kft, mint jogi személy képvisel. 2010-ben a Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Kereskedelmi és Iparkamarával együttműködési megállapodást írtunk alá, amelynek keretében a tevékenységi körünkbe tartozó szakképzési folyamatokban egymást segítjük, támogatjuk és információkkal látjuk el. A TISZK-nek az eddigi eredmények fenntartása mellett kiemelt szerepe van a Központi Képzőhelyi gyakorlati képzés összehangolásában és biztosításában. Pályázatok készítésével és megvalósításával segíti a tartalmi munka feltételeinek javítását. Erősíti az iskolarendszerű szakképzés és a gazdaság kapcsolatát, a felnőttképzés keretében pedig a munkaerőpiacon alkalmazható tudást nyújtó OKJ képzéseket és munkaerőpiaci szolgáltatásokat, tréningeket is kínál. A végzettek elhelyezkedési esélyeit növeli, hogy a legkorszerűbb eszközökön sajátítják el a szakmákat, és piaci szereplők bevonásával végzik gyakorlataikat. Az ipari parkokba betelepült cégeknél – ahol szintén modern technikát alkalmaznak – keresettek azok a szakemberek, akik ismerik a legújabb gépek kezelését és a technológiai folyamatokat.

A TÁMOP-2.2.3-07/2-2F-2008-0004 fenntartási kötelezettsége A TÁMOP-2.2.3-07/2-2F-2008-0004 sz. projekt a pályázatban vállaltak alapján, a támogatási szerződésben foglaltak szerint került megvalósításra 2008. decembere és 2010. novembere között.. 31

2011.05.20-án elfogadásra kerültek a benyújtott dokumentumok és lezárásra a projekt, valamint kezdetét vette a projekt fenntartási időszak. A TÁMOP 2.2.3 -07/2-2F projekt kiírás Pályázati Útmutató C.11. pontja rendelkezik a fenntartási kötelezettségről: A pályázónak vállalnia kell, hogy a támogatott beruházással létrehozott szolgáltatásokat az 1083/2006 EK rendelet szerint a projekt fizikai befejezését követően minimum 3 évig fenntartja és üzemelteti. A támogatással létrehozott TISZK-eknek vállalniuk kell, hogy a projekt lezárását követően legalább 5 évig fenntartják és működtetik a TISZK-et. A támogatási szerződésben vállalt időszakban a működésről éves jelentést köteles a Támogatott adni, a számszerűsíthető eredmények vagy más néven indikátorok teljesítéséről beszámolni. A vállalt esélyegyenlőségi és környezeti fenntarthatósági mutatók teljesítéséről is szükséges számot adni. Az első fenntartási jelentés beadási határideje: 2012. május 20. volt, ezt követően évente szükséges a beadása. A 2012. év szakmai tevékenységei: Közös órarendkészítés folyamat keretében egyeztetést folytattunk le az intézményekkel a Központi Képzőhely kapacitáskihasználtságának biztosítása érdekében. A Nyírszakképzés Nonprofit Kft. a kamarával, a munkaerő-piaci szereplőkkel és a partnerintézményekkel való folyamatos kapcsolattartása révén reagálni tud a gazdaság szereplői részéről érkező munkaerő-piaci igényekre. Ennek eredményeképpen intézményeink és a Központi Képzőhely fejlesztik a képzés tárgyi feltételeit jelentő tanműhelyi eszközparkot. Jelenleg a 20 partnerintézményben tanuló diákok 19 szakmacsoportban 97 szakmát tanulnak iskolarendszerű képzésben. Partnerintézményeink: o Bánki Donát Műszaki Középiskola és Kollégium o Bencs László Szakiskola és Általános Iskola o Budai Nagy Antal Szakközépiskola o Debreceni Egyetem Orvos- és Egészségtudományi Centrum Egészségügyi Kar o Göllesz Viktor Speciális Szakiskola és Általános Iskola és Egységes Gyógypedagógiai Módszertani Intézmény o Inczédy György Középiskola, Szakiskola és Kollégium o Lippai János Szakközépiskola és Szakiskola o Művészeti Középiskola o Nagykállói Kállay Rudolf Szakiskola o Nyíregyházi Főiskola Képzési és Továbbképzési Intézet o Rétközi Szakiskola és Népfőiskola o Sipkay Barna Kereskedelmi, Vendéglátóipari, Idegenforgalmi Középiskola, Szakiskola és Kollégium 32

o o o o o o o

Szabolcs Vezér Oktatási Központ Széchenyi István Közgazdasági, Informatikai Szakközépiskola és Kollégium Tiszavasvári Középiskola, Szakiskola és Kollégium Vásárhelyi Pál Építőipari és Környezetvédelmi - Vízügyi Szakközépiskola Wesselényi Miklós Középiskola, Szakiskola és Kollégium Westsik Vilmos Élelmiszer-ipari Szakközépiskola és Szakiskola Zay Anna Gimnázium, Egészségügyi Szakközépiskola és Kollégium

Partnerintézményeink összesített tanulólétszám adatai: 2008/2009-es tanév 10.565 fő 2009/2010-es tanév 10.381 fő 2010/2011-es tanév 10.345 fő 2011/2012-es tanév 10.281 fő 2012/2013. tanév 9.688 fő Közös beiskolázási és pályaválasztási munkánknak köszönhetően partnerintézményeink tanulólétszáma a demográfiai létszámcsökkenés figyelembevételével – szinten maradt, sőt, növekedett a szakiskolai képzésben résztvevők aránya a 8. évfolyamról továbbtanulók között. Ez a beiskolázást támogató, partnerintézményekkel közös munkának, együttműködésünknek köszönhető. A Nyírségi Szakképzésszervezési Kiemelkedően Közhasznú Nonprofit Kft. és partnerintézményeinek Szakma kínálata az elmúlt évben is megjelent, elektronikus kiadvány formájában. Pályaválasztási munkánk során fórumokon, tájékoztatók szervezésével érjük el a környékünk általános iskoláinak pedagógusait és kiállítások szervezésével az általános iskolai tanulókat, ahol gyakorlati képzések bemutatásával népszerűsítjük a szakma tanulásának fontosságát. Az RFKB szakképzés irányára és beiskolázási arányára vonatkozó döntésének a TISZK- en belül együttműködő partnerintézmények megfelelnek, a döntéseik végrehajtása 2012-ben is megvalósult. Az elmúlt években kiemelt feladatként szakképzési hozzájárulás gyűjtését, nyilvántartását, elosztását végeztük. 2012-ben a szakképzési hozzájárulásból utoljára használhattak fel forrást az intézményeink, átalakult a fejlesztési források rendszere, és decentralizált, illetve pályázati források elérésére tevődött át a hangsúly. Közösségi szolgáltatásokat alakítottunk ki és működtetünk 4 területen: tanácsadói, mentori, közösségi programszervezés és információnyújtás szolgáltatásokban. Elektronikusan elérhetőek minden érdeklődő számára honlapunkon, a www.nyirszakkepzes.hu - n Szakmai fórumokat, diák és közösségi rendezvényeket szerveztünk 15 alkalommal. A nyilvánosság teljes biztosítása mellett és a vállalt esélyegyenlőségi és környezeti fenntarthatósági mutatók teljesítésére törekedve dolgoztunk 2012-ben. 33

SZAKMA-TÁR címmel, havonta jelentkező szakképzési magazin műsort indítottunk útjára a helyi televízióban, amelynek teljes anyagát összegyűjtve dokumentáljuk. A magazin a projekt végétől 2012. augusztus végéig készült, amelyben bemutatkoztak az intézményeink és a hírblokkban tájékoztatást adtunk minden fontos eseményről.

2012. év fő eseményei és programjai 2012. január 24-én a partnerintézmények vezetőivel egyeztetésre került sor a normatíva igényléssel kapcsolatban. 2012. január 24-én az NYMJV, Tiszavasvári, Nagykálló önkormányzatokkal egyeztetésre került sor a normatíva igényléssel kapcsolatban. 2012. február 10-én volt az Intézményvezetők Tanácsának 19. Ülése. 2012. február 17-én 33. számú taggyűlés összehívására került sor. 2012. február 22-én tanulószerződésekkel kapcsolatos beszélgetésre, egyeztetésre került sor a partnerintézmények vezetőivel. 2012. március 6-án szerb, román vendégel látogatták meg a Központi Képzőhelyet a Volt Állami Gondozottak Egyesületének közreműködésével. 2012. április 4-én a 2011. évben gyűjtött szakképzési hozzájárulás 5%-nak felhasználásáról egyeztetett a Nyírszakképzés menedzsmentje a partnerintézményekkel. 2012. április 11-én ülésezett a Nyírszakképzés Felügyelő Bizottsága a 2012. évi üzleti terv jóváhagyásáról. 2012. április 12-én 34. számú taggyűlés összehívására került sor. 2012. április 24-én „Prevenciós Egészségnap” - Sporttal a szenvedélymentes életért – keretében sportversenyre (tavaszi forduló) került sor a Központi Képzőhelyen, a Városi Lőtéren a Városi Stadion Tekecsarnokában, és az Inczédy György Középiskola tornatermében. 13 partner középiskola, 187 diákja versenyzett sakk, teke, íjászat, floorball, lövészet területén. 2012. április 26-án került megrendezésre a „Green TISZK”– környezettudatos gondolkodásmódot fejlesztő vetélkedő a Központi Képzőhely aulájába. 12 középiskola 48 diákja mérte össze tudását, és ötletes versenyfeladatokban képességét a hulladékok kezelése-újrahasznosítása, környezetvédelemi feladatokban. 2012. május 15-én tárgyalta a Nyírszakképzés Felügyelő Bizottsága a Társaság 2011. évi beszámolóját. 2012. május 16-án a Művészeti Középiskola Képző- és Iparművészeti Tagozata diákjainak munkáiból rendezett kiállítás került megszervezésre. 2012. május 16-án a 35. számú taggyűlés összehívására került sor. 2012. június 6-án kínai delegáció látogatta meg a Központi Képzőhelyet. 34

2012. június 07-én került sor a TISZK tanévzáró ünnepségre. A 20 partnerintézmény közül a 2011/2012-es tanévben országos, területi, regionális, megyei szakmai vagy tanulmányi versenyeken legeredményesebben teljesítőket, a legtöbb versenyen részt vevőket és a legtöbb kategóriában indulókat díjazták. Ezen szempontok figyelembe vételével kerültek ki a partnerintézményeink közül a legsokszínűbb iskola, legaktívabb iskola és legeredményesebb iskola címének nyertesei.

2012. szeptember 5-én igazgatói megbeszélés keretin belül volt szó a tanévkezdéssel kapcsolatos feladatokról. 2012. szeptember 27-én a 36. számú taggyűlés összehívására került sor. 2012. október 9-én egyeztető megbeszélésre került sor a térségi integrált szakképző központ által folytatandó szakképzés irányairól és beiskolázási arányairól, melyen az Önkormányzatok képviselői vettek részt. 2012. október 11-12-én a Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Kormányhivatal Munkaügyi Központja a korábbi évek hagyományainak megfelelően Pályaválasztási Kiállítást rendezett, melynek mottója „Dönts jól, jövőd a tét!” volt. A Bujtosi Szabadidőcsarnokban szervezett rendezvényen a Nyírszakképzés Nonprofit Kft. a partneriskolákkal közösen a „TISZK udvarban” állította fel az intézményi profilnak megfelelő standjait.

2012. október 12-én a 37. számú taggyűlés összehívására került sor. 2012. október 17-én az Inczédy György Középiskola, Szakiskola és Kollégium Képzőművészeti Szakköre diákjainak munkáiból rendezett kiállítás került megszervezésre. 2012. november 12-13-án „Nyílt Nap” volt a Központi Képzőhelyen a leendő középiskolások számára. 2012. november 14-én a Központi Képzőhelyre látogatott a Romániai Szatmár Megye tanfelügyelősége. 2012. november 27-én „Prevenciós Egészségnap” keretében sportversenyre (őszi forduló) került sor a Wesselényi Miklós Középiskola Sportcsarnokában. A TISZK partnerintézményei közül 12 középiskola 160 diákja versenyzett, akik nyíregyházi, nagykállói, tiszavasvári középiskolákba járnak. A csapatok játékos, ügyességi sorversenyben mérték össze erejüket.

2012. december 3-án a 38. számú taggyűlés összehívására került sor. 2012. december 6-án a Nyírségi Szakképzés-szervezési Kiemelkedően Közhasznú Nonprofit Kft. és a Váci Mihály Kulturális, Művészeti és Gyermekcentrummal közösen rendezte meg Háziné Szikora Éva műveiből - a „Benczúr Gyula” Alkotókör tagjának - „Kirándulás a színek mezején” című kiállítását.

2012. december 12-én „Karácsonyi Teadélután” partnerintézmények 104 tanulója és pedagógusai részére

és

program

került

megszervezésre

a

Vállalkozási tevékenységünk 2012-ben indult, ennek keretében volfrámelektródás ívhegesztő tanfolyamot indítottuk év végén. Összegzésképpen elmondhatjuk, hogy a létrehozott szakmai együttműködés a partnerintézmények és a munkaerőpiaci szereplők segítségével a szakképzésben érintettek javára szolgáló tevékenységekkel és azok eredményével gazdagította térségünket. 35