Nemzeti Erőforrás Minisztérium Budapesti Javítóintézete 1032 Budapest, Szőlő utca 60.
2011. évi KÖLTSÉGVETÉSI BESZÁMOLÓ SZÖVEGES INDOKLÁSA
Budapest, 2012. február 28.
Kosztolányi István gazdasági vezető
Juhász Péter igazgató
2011. évi szöveges költségvetési beszámoló
I.) Általános indoklás 1.) Az intézmény feladatkörének, 2011. évi tevékenységének rövid ismertetése: Intézetünk 2011. évben is az alapító okiratban foglalt tevékenységét végezte, mely a büntetések és az intézkedések végrehajtásáról szóló 1979. évi 11. törvényerejű rendelet 105. § (1) bekezdésében meghatározott feladatnak megfelelően a fiatalkorú előzetes letartóztatottak őrzése, nevelése, oktatása és szakmai alapozó képzése, személyiségük helyes irányba történő fejlesztése, hogy szabadulásuk után képesek legyenek a társadalom hasznos tagjává válni. 2011. évben az intézetünkben elhelyezett növendékek átlaglétszáma 95 fő, az újonnan befogadottak száma 133 fő volt. A szakmai feladatokban 2011. évben nem történt változás. a.) Az év folyamán végrehajtott szervezeti, szervezési, takarékossági intézkedések okai NÉ b.) Alapítványok, közalapítványok támogatása NÉ c.) Vállalkozási tevékenység végzése NÉ d.) Vegyes rendeltetésű eszközök esetében az értékcsökkenés alaptevékenység és vállalkozási tevékenység közötti megosztási módjának változásáról, az alkalmazott új módszerről és annak hatásáról rövid ismertetése NÉ e.) Értékelés a kiszervezett tevékenységek, szervezetek helyzetéről NÉ f.) Gazdasági társaságokban való részvétel indok, az ezekből származó előnyök NÉ g.) A dolgozók lakásépítési és vásárlási támogatására fordított kiadások bemutatása, a kölcsönben részesítettek száma NÉ
1
h.) A Kincstári Egységes Számlán (KESZ) kívül lebonyolított pénzforgalom alakulása NÉ i.) A kincstári finanszírozás továbbfejlesztése, az előirányzat gazdálkodási rendszer, a feladatfinanszírozás, a kincstári információ szolgáltatás tapasztalatai Intézetünknek a finanszírozást, az előirányzat gazdálkodási rendszert és a kincstári információs rendszert illetően negatív tapasztalatai nem voltak a Magyar Államkincstárral szemben. A jelenlegi rendszer megfelelően szolgálta és segítette intézetünk működését. 2.) Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása: a.) Azon rendkívüli események, illetve körülmények bemutatása, amelyek a pénzügyi helyzetre, az eszközök nagyságára és összetételének alakulására hatással voltak és a költségvetés összeállításánál még nem voltak ismertek, illetve pénzügyileg még nem kerültek rendezésre NÉ b.) Az intézmény által ellátott többletfeladatok bemutatása NÉ c.) Az intézmény működésének helyzete, a működési tevékenység értékelése, a megvalósuló fejlesztések, ágazati és célfeladatok hatása NÉ
II.) Részletes indoklás
1.) A főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása Intézetünknél 2011. évben az összes működési kiadás 428.782 eFt, a felhalmozási kiadás 3.601 eFt volt. A működési kiadás jelentősen elmarad a 2010. tényadatoktól. A személyi juttatások tételen a 2011. évi tényadatok gyakorlatilag a módosított előirányzatnak megfelelően alakultak, azonban az előző évihez képest több mint 17 MFt-tal csökkent. A dologi kiadások esetében a 2011. évi költségek a 2010. évihez mérten több mint 21 MFt-tal csökkentek. Ez zömében abból adódik, hogy 2011. évben Országgyűlési hatáskörben 14,6 MFt csökkentették év közben dologi előirányzatunkat. Az egyéb folyó kiadásoknál mutatkozó jelentős csökkenést az okozza, hogy 2010. évben több mint 14MFt előző évi maradvány visszafizetését kellett eszközölnünk. Az ellátottak pénzbeli juttatása tétel történt kifizetés közel azonos szinten van az előző évihez képest.
2
A felhalmozási kiadások terén 2010. évhez képest többletkiadás mutatkozik, amely abból adódik, hogy 2011. évben 2.841 eFt-ot kaptunk az új telefonközpontunk beszerzésére. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadásunk állománya 1.046 eFt, mely zömében a december hóban kifizetett személyi juttatásokból adódik. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételeink állománya 3 eFt, mely egy volt növendékünk pénzét tartalmazza, akinek tartózkodási helye jelenleg ismeretlen többszöri megkeresésünk ellenére is. 2.) Az előirányzatok alakulása – az előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése a.) Kiadási-bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indoklása Módosítás Országgyűlési hatáskörben Országgyűlési hatáskörben 2011. évben 1 alkalommal került sor előirányzatmódosításra. A Magyar Köztársaság 2011.évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvény módosítása következtében intézetünk dologi kiadások előirányzatát 14.6 MFt-tal csökkentették. A bevételi oldalon ennek megfelelően azonos összegben csökkent a támogatásunk is. Módosítás Kormányzati hatáskörben Kormányzati hatáskörben került sor a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2011. évi bérkompenzációja miatti előirányzat módosításra. Ez összességében (az év végi elszámolással együtt 5.331 eFt-ot jelentett. A bevételi oldalon a támogatást érintette a fenti előirányzat-módosítás. A kapott pótelőirányzatot intézetünk a célnak megfelelően használta fel. Módosítás fejezeti hatáskörben Fejezeti hatáskörben három esetben a többletbevételeink kerültek előirányzatosításra összesen 2.137 eFt értékben. Módosítás intézményi hatáskörben Intézményi hatáskörben összesen 3.632 eFt összegben történt előirányzat-módosítás. Előző évi felhalmozási célú előirányzat-maradvány átvétele történt 2.841 eFt értékben, mely az intézményi beruházási kiadások tételen került előirányzatosításra az új telefonközpont és készülékek beszerzésére, valamint a hálózat bővítésére. Az előző évi előirányzat-maradványból 632 eFt dologi kiadásokra, 159 eFt pedig intézményi beruházási kiadásra lett előirányzatosítva. Három esetben került sor belső átcsoportosításra a kiemelt előirányzatok között az alábbiak szerint: személyi juttatás: -9.800 eFt, munkaadókat terhelő járulékok: 3.980 eFt, dologi kiadások: +15.251 eFt, ellátottak pénzbeli juttatásai: -1.471 eFt. b.) Konkrét meghatározott feladatokra a tárcától, illetve a más fejezettől kapott előirányzatok felhasználása, az esetleges maradványok nagysága és okai Év közben felügyeleti szervünktől előző évi felhalmozási célú előirányzat-maradvány átvétele történt 2.841 eFt értékben, melyet az új telefonközpont és készülékek beszerzésére, valamint a hálózat bővítésére kaptunk és erre is használtuk fel teljes egészében, maradványa nem keletkezett.
3
c.) Az előirányzatok évközi változása, a tényleges teljesítést befolyásoló főbb tényezők - Személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok, létszám alakulása Személyi juttatás: Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés:
271.513 eFt 265.911 eFt 265.163 eFt
A 352/2010. (XII. 30.) Kormányrendelet, valamint a 1185/2011.(VI.6.) Kormányhatározat alapján 5.108 eFt-ot kaptunk a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2011. évi bérkompenzációjának fedezetére. A fenti pótelőirányzat fel nem használt része, mely 910 eFt volt, a 1445/2011. (XII. 20.) Kormányhatározat alapján elvonásra került. Intézeti hatáskörben 9.800 eFt-ot csoportosítottunk át személyi juttatás előirányzatunkból a dologi előirányzat javára. A rendszeres személyi juttatások esetében az eredeti előirányzathoz képest megtakarítás mutatkozik, amely zömében az üres állások bérét jelenti. Ugyanakkor a nem rendszeres személyi juttatások esetében az eredeti előirányzathoz képest a teljesítési adat magasabb. Itt mutatkozik meg, hogy a rendszeres személyi juttatásoknál jelentkező üres álláshelyek következtében többet kellett túlórára, készenléti, ügyeleti díjra fordítanunk. 2011 évben jutalom kifizetésére nem kerülhetett és nem is került sor intézetünkben. A külső személyi juttatásoknál az év közben felmentett dolgozók, valamint az év végén távozó 4 fő szolgálati nyugdíjasunk részére kifizetett juttatások jelentkeznek A személyi juttatások a szakfeladatok között az alábbiak szerint oszlottak meg: 879020 Javítóintézetben elhelyezettek ellátása: 232.560 eFt 852011 Ált.isk. tanulók nappali rendszerű nev. okt. (1-4. évf.): 5.657 eFt 852012 Sajátos nevelési igényű ált.isk. tanulók nev. okt. (1-4. évf.): 3.647 eFt 852021 Ált.isk. tanulók nappali rendszerű nev. okt. (5-8. évf.): 3.957 eFt 852022 Sajátos nevelési igényű ált.isk. tanulók nev. okt. (5-8. évf.): 6.989 eFt 853134 Nappali rendszerű szakisk. felzárkóztató oktatás (9-10. évf.): 9.134 eFt 910121 Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása: 1.858 eFt 562917 Munkahelyi étkeztetés: 1.361 eFt Munkaadókat terhelő járulékok: Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés:
73.095 eFt 70.248 eFt 70.243 eFt
A 352/2010. (XII. 30.) Kormányrendelet, valamint a 1185/2011.(VI.6.) Kormányhatározat alapján 1.379 eFt-ot kaptunk a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2011. évi bérkompenzációjának fedezetére. A fenti pótelőirányzat fel nem használt része, mely 246 eFt volt, a 1445/2011. (XII. 20.) Kormányhatározat alapján elvonásra került.
4
A munkaadókat terhelő járulékok esetében több esetben hajtottunk végre átcsoportosítást összességében 3.980 eFt-ot a dologi kiadások javára. A bérkompenzációra biztosított személyi juttatások után kifizetésre kerültek annak járulékai is. A munkaadókat terhelő járulékok a szakfeladatok között az alábbiak szerint oszlottak meg: 879020 Javítóintézetben elhelyezettek ellátása: 852011 Ált.isk. tanulók nappali rendszerű nev. okt. (1-4. évf.): 852012 Sajátos nevelési igényű ált.isk. tanulók nev. okt. (1-4. évf.): 852021 Ált.isk. tanulók nappali rendszerű nev. okt. (5-8. évf.): 852022 Sajátos nevelési igényű ált.isk. tanulók nev. okt. (5-8. évf.): 853134 Nappali rendszerű szakisk. felzárkóztató oktatás (9-10. évf.): 910121 Könyvtári állomány gyarapítása, nyílvántartása: 562917 Munkahelyi étkeztetés:
61.658 eFt 1.464 eFt 838 eFt 1.105 eFt 1.862 eFt 2.456 eFt 496 eFt 364 eFt
Létszám: A létszám tekintetében a költségvetésben tervezett 122 főhöz képest az átlagos statisztikai állományi létszám 118 fő volt. Ebből a teljes munkaidősre átszámított részmunkaidős dolgozóink létszáma 3 fő volt. Az üres álláshelyek nagy részét év végére betöltöttük. Intézetünknél 2011. évben létszámleépítésre nem került sor. Az átlagilletmény 2010. évben 137.402 eFt/fő/hó volt, ez 2011. évben 128.404 Ft/fő/hó-ra változott. - Dologi kiadások alakulása Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés:
90.018 eFt 93.438 eFt 93.247 eFt
Az előző évi előirányzat-maradványból 632 eFt, többletbevételből 2.137 eFt lett előirányzatosítva a dologi kiadásokra. Három esetben került sor belső átcsoportosításra a kiemelt előirányzatok között a dologi kiadások javára összesen 15.251 eFt értékben. A Magyar Köztársaság 2011.évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvény módosítása következtében intézetünk dologi kiadások előirányzatát 14.600 eFt-tal csökkentették, mely komoly gondokat okozott intézetünk pénzügyi helyzetében. A dologi kiadások teljesítése gyakorlatilag a módosított előirányzat szintjén teljesült. Amint a fenti adatokból is látható évközben jelentősen megemeltük az előirányzatot, hogy eleget tudjunk tenni fizetési kötelezettségeinknek, de így is jelentős mérétkű kifizetetlen számlánk keletkezett év végére. A dologi kiadásokon belül az alábbiak szerint alakult a felhasználás: Készletbeszerzés: Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés:
5
36.363 eFt 33.998 eFt 33.993 eFt
A készletbeszerzésen belül az eredeti előirányzathoz képest többletkiadás tapasztalható a gyógyszer, az irodaszer, nyomtatvány, a szakmai anyagok, valamint az egyéb anyagbeszerzése tételen, ugyanakkor jelentős megtakarítás jelentkezett az élelmiszer tételen. Igaz ebben közrejátszott az is, hogy decemberben jelentős kifizetetlen élelmiszer számla halmozódott fel. Kommunikációs szolgáltatások: Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés:
3.909 eFt 3.951 eFt 3.950 eFt
A kommunikációs szolgáltatások területén a kiadások gyakorlatilag a tervezett szinten valósultak meg. Szolgáltatási kiadások: Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés:
29.223 eFt 34.043 eFt 33.896 eFt
A közüzemi díjak teljesítés tétele a rendkívül magas kifizetetlen számlák miatt nem mutatnak reális képet. Az egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatási kiadások tételen jelentős az eredeti előirányzathoz mért teljesítés. Ahhoz, hogy intézetünk állagát és működését a megfelelő szinten fenn tudjuk tartani a tervezetthez képest jelentősen több kiadást kellett eszközölnünk. Egyéb folyó kiadások: Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés:
155 eFt 471 eFt 470 eFt
Ezen a tételen jelentős túlteljesítés nem tapasztalható. A tervezetthez képest kis mértékben több a kiadás, mely zömében a munkáltató által fizetett személyi jövedelemadó miatt következett be. A dologi és egyéb folyó kiadások a szakfeladatok között az alábbiak szerint oszlottak meg: 879020 Javítóintézetben elhelyezettek ellátása: 852011 Ált.isk. tanulók nappali rendszerű nev. okt. (1-4. évf.): 852012 Sajátos nevelési igényű ált.isk. tanulók nev. okt. (1-4. évf.): 852021 Ált.isk. tanulók nappali rendszerű nev. okt. (5-8. évf.): 852022 Sajátos nevelési igényű ált.isk. tanulók nev. okt. (5-8. évf.): 853134 Nappali rendszerű szakisk. felzárkóztató oktatás (9-10. évf.): 910121 Könyvtári állomány gyarapítása, nyílvántartása: 562917 Munkahelyi étkeztetés: 682001 Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése:
6
83.557 eFt 420 eFt 368 eFt 1.715 eFt 771 eFt 1.975 eFt 1.448 eFt 2.988 eFt 5 eFt
- Ellátottak pénzbeli juttatásai Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés:
1.600 eFt 129 eFt 129 eFt
Az ellátottak pénzbeli juttatásai kiadás intézetünknél a növendékeink részére fizetett munka díjat jelenti, melynek a szabályozása az év végére készült el, ezért ezen a tételen is volt arra lehetőség, hogy előirányzatot csoportosítsunk át a dologi kiadások előirányzat javára 1.471 eFt összegben. Az ellátottak pénzbeli juttatásainak kiadása teljes egészében a 8790201 Javítóintézetben elhelyezettek ellátása szakfeladatot terheli. - Működési/felhalmozási célú pénzeszközátadás NÉ - Kamatkiadások NÉ - Támogatás értékű működési/felhalmozási kiadások NÉ - Intézményi beruházási kiadások Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés:
700 eFt 3.700 eFt 3.601 eFt
Erre a tételre a 2010. évi előirányzat-maradványból 159 eFt került előirányzatosításra, melyet fel is használtunk a célnak megfelelően. Év közben felügyeleti szervünktől előző évi felhalmozási célú előirányzat-maradvány átvétele történt 2.841 eFt értékben, melyet az új telefonközpont és készülékek beszerzésére, valamint a hálózat bővítésére kaptunk és erre is használtuk fel. Az intézményi beruházási kiadások teljes egészében a 8790201 Javítóintézetben elhelyezettek ellátása szakfeladatot terhelik. - Központi beruházások, PPP konstrukcióban létrejött beruházások, szolgáltatásvásárlás bemutatása NÉ - Felújítás NÉ - Előző évek előirányzat-maradvány átadása NÉ
7
3.) Az intézményi bevételek alakulása a.) intézményi bevételek alakulása, azok mértékét befolyásoló tényezők ismertetése, túlteljesítés vagy lemaradás okainak bemutatása az intézet gazdálkodására gyakorolt hatásuk elemzése; a többletbevételek keletkezésének okai, azok eseti illetve tartós jellege, mely kiadások finanszírozására fordították A működési bevételek az alábbiak szerint alakultak: Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés:
3.600 eFt 5.712 eFt 5.712 eFt
Az eredeti előirányzathoz képest sikerült a működési bevételeinket jelentősen túlteljesíteni 2.112 eFt-tal. Ez a dolgozóinknak és a külső megrendelőknek értékesített ebéd bevételéből adódott. A működési bevételek a szakfeladatok között az alábbiak szerint oszlottak meg: 879020 Javítóintézetben elhelyezettek ellátása: 562917 Munkahelyi étkeztetés: 682001 Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése:
233 eFt 4.713 eFt 233 eFt
A felhalmozási bevételek az alábbiak szerint alakultak: Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés:
0 eFt 25 eFt 25 eFt
Ezen a tételen a lecserélt régi telefon alközpontunk értékesítéséből származó bevétel jelenik meg. Ez a bevétel a 879020 Javítóintézetben elhelyezettek ellátása szakfeladat javára történt. A költségvetési támogatás alakulása: Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés:
433.326 eFt 424.057 eFt 424.057 eFt
A költségvetési támogatás alakulását az év közben kapott pótelőirányzatok, illetve elvonások befolyásolták. A költségvetési támogatás a szakfeladatok között az alábbiak szerint oszlott meg: 879020 Javítóintézetben elhelyezettek ellátása: 413.461 eFt 852011 Ált.isk. tanulók nappali rendszerű nev. okt. (1-4. évf.): 8.570 eFt 852012 Sajátos nevelési igényű ált.isk. tanulók nev. okt. (1-4. évf.): 5.592 eFt 852021 Ált.isk. tanulók nappali rendszerű nev. okt. (5-8. évf.): 8.440 eFt 852022 Sajátos nevelési igényű ált.isk. tanulók nev. okt. (5-8. évf.): 10.472 eFt
8
853134 Nappali rendszerű szakisk. felzárkóztató oktatás (9-10. évf.): 16.110 eFt 910121 Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása: 6.047 eFt b.) Bevétel beszedésével összefüggő behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, a behajthatatlan követelések állománya 2011 évben a követeléseink 904 eFt-ról 1.082 eFt-ra emelkedtek. Ez az egyik szolgálati lakás bérlője miatt van aki évek óta nem fizetett lakbért egészen 2010 februárjáig, majd 2011. júliusától, az új lakbér közlése után szinten elmaradtak a befizetések. A szerződését felmondtuk, de miután nem tett eleget a kiköltözésnek, a III. kerületi bírósághoz fordultunk jogos követelésünk behajtásáért, valamint lakáskiürítés végett. A pert megnyertük, a végrehajtás foganatosítása folyamatban van. Intézetünknek behajthatatlan követelés állománya nincs. c.) Előző évi előirányzat-maradvány átvétele NÉ 4.) Az előirányzat-maradvány feladatteljesítéssel összefüggő alakulása a.) Az előirányzat-maradvány alakulása, a 2010. évi előirányzat-maradvány főbb felhasználási jogcímei Intézetünknek 2010. évben 791 eFt előirányzat-maradványa keletkezett, mely teljes egészében kötelezettség-vállalással terhelt volt. Ebből 632 eFt-ot dologi előirányzatra, 159 eFt-ot pedig beruházási előirányzatra használtunk fel. b.) A 2011. évben keletkezett maradvány keletkezésének oka, összetétele Intézetük esetében a 42. űrlapon szerepel az előirányzat-maradvány alakulása. A kiadási megtakarítás 1.043 eFt, a bevételek teljesítései pedig a módosított előirányzat szintjén valósultak meg, így bevételi elmaradásunk nincs. Az összes előirányzatmaradvány 1.043 eFt, mely teljes egészében kötelezettség-vállalással terhelt. 5.) Az Európai Uniós forrásból megvalósuló programok alakulása NÉ 6.) Vagyongazdálkodás, az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása a.) A gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései, a felhalmozással összefüggő feladatok megvalósítása, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése Immateriális javak Az immateriális javak állományának bruttó érték összességében 102 eFt-tal növekedett. Ebből 240 eFt volt a beszerzés és 138 eFt a selejtezés.
9
Ingatlanok Az ingatlanok állományának bruttó értéke összességében 852 eFt értékben növekedett. Ez egyrészt a 866 eFt növekedésből adódott, mely a belső átszervezés következtében a „B” épületben kiépített számítógépes és telefonhálózat létrehozását jelenti. Ugyanakkor biztonsági megfontolásokból lebontásra került a kertészetben lévő gazdasági épület, mely 14 eFt csökkenést jelentett. Gépek, berendezések, felszerelések A gépek, berendezések, felszerelések állományának bruttó értékében összességében 5.672 eFt csökkenés tapasztalható. Ez egyrészt adódik a 2.495 eFt növekedésből, mely az új telefonalközpont, illetve a jogszabályokban előírt értékmegőrző szekrény beszerzéséből adódik. Az év végi selejtezés során 8.167 eFt bruttó értékben került sor tárgyi eszköz selejtezésre, mely teljes egészében 0-ig leíródott eszközök kivezetését jelentette. Járművek A járművek állományának bruttó értékében nem történt változás. Értékcsökkenés A tervszerinti értékcsökkenés az alábbi összegekkel növekedett az év során: -Immateriális javak: -Ingatlanok: -Gépek, berendezések, felszerelések: -Járművek: Összesen:
123 eFt 7.376 eFt 3.083 eFt 817 eFt 11.399 eFt
b.) A 2011. évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosítás, a befolyt bevétel felhasználása, a költségvetési törvényben előírt értékhatárhoz kapcsolódó eljárási szabályok betartása 2011. évben a régi, lecserélt telefon alközpont értékesítése történt meg 25 eFt értékben. A bevételből az új központhoz telefonkészülékeket szereztünk be. 7.) Tulajdonosi részesedés NÉ 8.) A követelések és kötelezettségek állományának alakulása Követelések állományának alakulása 2011 évben a követeléseink 904 eFt-ról 1.082 eFt-ra emelkedtek. Ez az egyik szolgálati lakás bérlője miatt van aki évek óta nem fizetett lakbért egészen 2010 februárjáig, majd 2011. júliusától, az új lakbér közlése után szinten elmaradtak a befizetések. A szerződését felmondtuk, de miután nem tett eleget a kiköltözésnek, a III. kerületi bírósághoz fordultunk jogos követelésünk behajtásáért, valamint lakáskiürítés végett. A pert megnyertük, a végrehajtás foganatosítása folyamatban van.
10
Kötelezettségek állományának alakulása Intézetünknek kötelezettségei rövid lejáratúnak minősülnek. A 2010 év végi 2.103 eFt-ról 2011 évre 12.917 eFt-ra emelkedett. Ebből 10.413 eFt tárgyévi költségvetés terhelő, 2.504 eFt pedig a tárgyévet követő évet terhelő szállítói kötelezettség. 9.) A letéti számla pénzforgalma NÉ 10.) Befizetési kötelezettségek éves teljesítése A 2010. évi előirányzat-maradványból befizetési kötelezettségünk nem keletkezett. A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2011. évi bérkompenzációjának elszámolása során 1.156 eFt befizetési kötelezettségünk keletkezett, melyet határidőre át is utaltunk felügyeleti szervünk részére. 11.) Egyéb, az intézmény által lényegesnek tartott információk Év közben három alkalommal hajtottunk végre előirányzat átcsoportosítást a dologi kiadások előirányzata javára, összesen 15.251 eFt értékben. Ilyen mértékű átcsoportosításra azért volt szükségünk mert a Magyar Köztársaság 2011.évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvény módosítása következtében intézetünk dologi kiadások előirányzatát 14.600 eFt-tal csökkentették. Sajnos még így is felhalmozódott az év végére 12.917 eFt kifizetetlen számla, melyből 10.413 eFt a tárgyévi költségvetést terhelő. Ez az összeg 2012. évre komoly likviditási és működési zavarokat vetít előre.
Budapest, 2012. február 28.
Kosztolányi István gazdasági vezető
Juhász Péter igazgató
11
