2010.(V.7.) önkormányzati rendelete a évi költségvetés végrehajtásáról *

Szekszárdi Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyőlésének 9/2010.(V.7.) önkormányzati rendelete a 2009. évi költségvetés végrehajtásáról*

Szekszárd Megyei Jogú Város Közgyőlése az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. (a továbbiakban: Áht.) 82. §-a és 118. §-a, valamint a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 10. § (1) bekezdésének d) pontja alapján Szekszárd Megyei Jogú Város 2009. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja: I. FEJEZET ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK A rendelet hatálya 1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak közgyőlésére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre, a költségvetési szervek gazdálkodásának szabályai alapján gazdálkodó egyéb törzskönyvi jogi személyekre terjed ki. Címrend 2. § Szekszárd Megyei Jogú Város Közgyőlése az Áht. 67. §-ának (2) bekezdése alapján a 2009. évi önkormányzati zárszámadás címrendjét a 2009. évi költségvetésrıl szóló 12/2008.(II.29.) szekszárdi ör-rel azonosan állapítja meg. II. FEJEZET KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI *

A rendeletet a közgyőlés a 2010. április 29-i ülésén fogadta el.

Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 3. § (1) Szekszárd Megyei Jogú Város Közgyőlése az Önkormányzat 2009. évi bevételeinek fıösszegét 9.093.352 ezer Ft-ban állapítja meg. (2) Szekszárd Megyei Jogú Város Közgyőlése az intézmények 2009. évi bevételeinek teljesítését az III. számú melléklet szerint fogadja el 4.538.107 ezer Ft-os teljesítési fıösszeggel. (3) Szekszárd Megyei Jogú Város Közgyőlése a polgármesteri hivatal 2009. évi bevételeinek teljesítését az I.B számú melléklet szerint 7.408.304 ezer Ft-os teljesítési fıösszeggel elfogadja. 4. § (1) Szekszárd Megyei Jogú Város Közgyőlése az Önkormányzat 2009. évi kiadásainak fıösszegét 8.037.024 ezer Ft-ban állapítja meg. (2) Szekszárd Megyei Jogú Város Közgyőlése az intézmények 2009. évi kiadási elıirányzatainak teljesítését 4.206.913 ezer Ft fıösszeggel a IV. számú melléklet szerint hagyja jóvá. (3) Szekszárd Megyei Jogú Város Közgyőlése a polgármesteri hivatal 2009. évi kiadási elıirányzatainak teljesítését 6.869.658 ezer Ft fıösszeggel a I.B. számú melléklet szerint jóváhagyja. 5. § (1) A Normatív hozzájárulás elszámolásának részletezését a II.C. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat 2009. évi mőködési és fejlesztési kiadásait tartalmazó összevont mérleget a I.A. számú melléklet tartalmazza.

(3) A 2009. december 31-én fennálló hitelállományt a VI. és VI. A. számú mellékletek tartalmazzák.

(4) Az adóelengedést a VIII. sz. melléklet tartalmazza. (5) Az Önkormányzat létszámkeretének megoszlását a IX.. számú melléklet tartalmazza. (6) A 2009. évi intézményi pénzmaradvány elszámolást a X. számú melléklet tartalmazza. (7) A pénzmaradvány felhasználását a XI. számú melléklet tartalmazza. (8) Az Önkormányzat 2009. december 31-i állapot szerinti vagyonát a Közgyőlés a XII. számú mellékletben szerint 37.666.652 e Ft-ban állapítja meg.

(9) Az Önkormányzat 2009. évi egyszerősített (auditált) mérlegét a XIII. számú melléklet tartalmazza.

(10) Szekszárd Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2009. december 31.-i egyszerősített pénzforgalmi jelentését az XIV. számú melléklet tartalmazza.

(11) Az egyszerősített eredmény-kimutatást a XVI. számú melléklet tartalmazza. (12) A Szekszárdi Német Kisebbségi Önkormányzat mérlegét a XVII. számú melléklet tartalmazza.

2

(13) Európai Uniós támogatással megvalósuló feladatokat a XVIII. sz. melléklet tartalmazza.

(14) Elidegeníthetı ingatlanok listáját a enelet XIX. sz. melléklete tartalmazza. (15) Intézmény felújításokat célonkénti részletezettséggel a XX. sz. melléklet tartalmazza. Pénzmaradvány és vállalkozási tevékenység eredménye 6. § Az Önkormányzat 2009. évi költségvetésének egyszerősített pénzmaradvány kimutatását a XV. számú melléklet tartalmazza. Szekszárd Megyei Jogú Város Közgyőlése az Önkormányzat függı, átfutó, kiegyenlítı tételekkel, valamint a visszafizetési kötelezettségekkel korrigált pénzmaradványát 941.917 ezer Ft-ban állapítja meg. A pénzmaradvány tartalmazza a kisebbségi önkormányzatok és a társulások pénzmaradványát is. Több éves kötelezettségvállalással járó feladatok 7. § A Közgyőlés a több éves kötelezettségvállalással járó feladatokat a VII. számú mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá. III. FEJEZET ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK 8. § (1) Jelen rendelet 2010. május 7. napján lép hatályba. (2) A Közgyőlés utasítja a jegyzıt, hogy a beszámoló elfogadásáról, a pénzmaradvány jóváhagyott összegérıl a költségvetési szerveket e rendelet elfogadását követıen haladéktalanul értesítse. (3) A közgyőlés elrendeli a jelen rendelet XIII., XIV., XV, XVI. számú mellékletének 2010. június 30-ig történı közzétételét, valamint ezen mellékletek és a könyvvizsgálói jelentés megküldését az Állami Számvevıszék részére. (4) A rendelet kihirdetésérıl, a kiegészítı melléklettel együtt - az SZMSZ-ben meghatározottak szerint - az aljegyzı gondoskodik.

Horváth István polgármester

Amreinné dr. Gál Klaudia aljegyzı

Kihirdetési záradék:

3

A kihirdetés napja: 2010. május 7. Amreinné dr. Gál Klaudia aljegyzı

4

Kiegészítı melléklet a Szekszárd Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2009. évi beszámolójához Kiegészítı melléklet számszaki része a) Költségvetési elıirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése. Költségvetési elıirányzatok egyeztetése ezer ft 2008 So rsz Megnevezés ám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30.

Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulék Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások Kamatkiadások Felügyelet alá tartozó ktv-i szervnek mőködési támog. Támogatásértékő mőködési kiadás Garancia és kezességváll-ból kifizetés áht-on belülre Mőködési célú pénzeszközátadás államházt-on kívülre Garancia és kezességváll-ból kifizetés áht-on kívülre Társadalom-,szoc.politikai, egyéb juttatás, támogatás Ellátottak pénzbeli juttatásai Mőködési költségvetés (01+...+11) Intézményi beruházási kiadások Felújítás Felügyelet alá tartozó ktv.szervnek felhalm.támogatás Támogatásértékő felhalmozási kiadás Felh.c.gar.és kezváll. szárm.kifizetés áh-n belülre Felhalmozási célú pénzeszközátadás áht-on kívülre Felh.c.gar.és kezváll.szárm.kifizetés áht-on kívülre Egyéb intézményi felhalmozási kiadások Központi beruházási kiadások Lakástámogatás Lakásépítés Felhalmozási kiadások (13+...+23) Elızı évi elıirányzat-, pénzmaradvány átadása Kölcsön nyújtása, törlesztése Pénzforgalom nélküli kiadások Költségvetési kiadások összesen (12+24+...+27) Alap- és vállalkozási tev. közötti elszámolások Finanszírozás kiadásai

2009

Eredeti

Elıirányzat

Módosított

elıirányzat 2 987 326 922 993 1 933 286 50 011 3 332 260 55 650 19 355 139 250 18 451 9 458 582 114 713 81 656 43 940

vált.össz. 134 117 37 652 732 211 50 000 263 481 19 312 141 313 193 980 4 284 1 576 350 320 454 425 851 26 676

elıirányzat 3 121 443 960 645 2 665 497 100 011 3 595 741 74 962 160 668 333 230 22 735 11 034 932 435 167 507 507 70 616

2 999 611 938 188 2 291 710 100 212 3 433 814 75 609 123 852 334 918 22 735 10 320 649 386 055 491 580 48 995

96 335

74 505

74 505

270 283 946 929 465 178 395 000 537 098 2 846 359 -

270 813 1 358 608 465 178 400 000 13 258 718 16 890

170 840 530 411 679 5 000 537 098 10 412 359 16 890

-

-

Teljesítés

Eredeti

Elıirányzat

Módosított

270 713 1 271 848 465 178 414 972 12 472 647 138 428

elıirányzat 2 785 818 883 899 2 349 503 100 000 3 275 364 105 436 19 281 136 750 16 858 9 672 909 392 574 362 933 47 676 20 840 824 023 5 000 831 264 11 333 196 313 512

vált.össz. 143 158 13 613 733 429 600 12 090 5 264 102 545 186 369 4 949 1 174 791 136 244 30 956 1 111 14 336 153 975 58 432 439 699 947 499 -

elıirányzat 2 928 976 870 286 3 082 932 100 600 3 287 454 110 700 121 826 323 119 21 807 10 847 700 528 818 393 889 48 787 6 504 977 998 58 432 5 000 391 565 12 280 695 313 512

2 802 559 821 998 2 705 980 102 960 3 083 059 125 534 106 887 315 781 21 443 10 086 201 348 627 274 353 72 382 10 814 25 009 731 185 228 524 26 505 11 072 415 47 668

947 499

12 594 207

11 120 083

208 445 829 946 8 236 524 524 836 240 747 499 200 000

4 425 121 625 844 13 236 6 193 766 836 240 12 094 207 500 000

4 455 505 336 170 228 524 52 530 5 986 933 901 201 11 960 863 215 548

31. Kiadások összesen (28+29+30)

10 429 249

2 846 359

13 275 608

12 611 075

11 646 708

32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40.

3 868 465 440 400 5 000 6 115 384 10 429 249 -

154 835 2 424 162 000 829 004 698 096 1 846 359 1 000 000

4 023 300 442 824 167 000 6 944 388 698 096 12 275 608 1 000 000

4 081 968 444 417 465 178 398 435 6 666 033 697 293 12 753 324 996 175

4 216 676 1 455 790 5 000 5 669 242 11 346 708 300 000

Mőködési költségvetés bevételei Felhalmozási bevételek Elızı évi elıirányzat-, pénzmaradvány átvétele Támogatási kölcsönök igénybevétele, visszatérülése Költségvetési támogatás Pénzforgalom nélküli bevételek Költségvetési bevételek összesen (32+...+37) Alap- és vállalkozási tevékeny.közötti elszámolások Finanszírozás bevételei

-

Teljesítés

Pénzforgalom egyeztetése ezer ft 2008 Megnevezés Pénzkészlet tárgyidı.elején-Ft költsv. bankszámlák egyenlege Pénzkészlet tárgyidı.elején-Devizabetét számlák egyenlege Pénzkészlet tárgyidı.elején-Forintpénztár, betétk. egyenlege Pénzkészlet tárgyidı.elején-Valutapénztárak egyenlege Pénzkészlet tárgyidı.elején- ÖSSZESEN (01+02+03+04)

372 265 1 082 1 503 17 374 867

2009 Összeg 812 243 595 3 160 815 998

Bevételek (+)

13 052 206

11 275 210

Kiadások (-)

12 611 075

11 120 083

812 243 595 3 160 815 998

969 329 569 1 208 19 971 125

Pénzkészlet tárgyidı.végén-Ft. költsv. bankszámlák egyenlege Pénzkészlet tárgyidı.végén-Devizabetét számlák egyenlege Pénzkészlet tárgyidı.végén-Forintpénztár, betétk. egyenlege Pénzkészlet tárgyidı.végén-Valutapénztárak egyenlege Pénzkészlet tárgyidı.végén- ÖSSZESEN(08+...+11=05+06-07)

b) A befektetett eszközök (kivéve befektetett pénzügyi eszközök) állományának alakulása. Megnevezés

2008

2009

eFt

eFt

Változás eFt

%

1.Alapítás-átszervezés aktivált értéke (1111,1121) 2.Kísérleti fejlesztés aktivált értéke (1112,1122) 3.Vagyoni értékő jogok (1113,1123) 4.Szellemi termékek (1114,1124) 5.Immateriális javakra adott elılegek (1181,1182) 6.Immateriális javak értékhelyesbítése (119)

40 818 2 604 -

29 215 1 584 -

0 -11603 -1020 0 0

###### ###### 71,6 60,8 ###### 0,0

I. Immateriális javak összesen (01+...+06)

43 422

30 799

0

0,0

1.Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok (121,122-bıl) 2.Gépek, berendezések és felszerelések (1311,1312-bıl) 3.Jármővek (1321,1322-bıl) 4.Tenyészállatok (141,142-bıl) 5.Beruházások,felújítások 6.Beruházásra adott elılegek (128,1318,1328,148,1598,1599) 7.Állami készletek, tartalékok (1591,1592) 8.Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (129,1319,1329,149)

32 207 016 383 339 102 515 133 410 75 600 -

31 780 304 336 928 134 477 337 205 -

-426712 -46411 31962 0 203 795 -75600 0 0

98,7 87,9 131,2 ###### 252,76 0,0 ###### ######

II. Tárgyi eszközök összesen (08+...+15)

32 901 880

32 588 914

-312966

99,0

1.Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök (161,162) 2.Koncesszióba adott eszközök (163,164) 3.Vagyonkezelésbe adott eszközök (167,168) 4.Vagyonkezelésbe vett eszközök (165,166) 5.Üzem-re, kezelésre, koncesszióba, vagyonkez-beli eszk.értékhelyesb III.Üzem-re,kezelésre,koncesszióba,vagyonkez-ben lévı eszközök

1 440 110 1 440 110

1 408 440 1 408 440

0 0 0 0 0 -31670

0,0 0,0 ###### ###### ###### 97,8

34 385 412

34 028 153

-357259

99,0

Befektetett eszközök összesen.(kivéve befektetett pénzügyi eszközök)

2

-

c) Létszám és személyi juttatása Megnevezés

2008

eFt Önkormányzat. Rendszeres személyi juttatások 2373976 Nem rendszeres személyi juttatások 461694 Külsı személyi juttatások 163941 Személyi juttatások 2999611 Létszám 144 fı Polgármesteri Hivatal Rendszeres személyi juttatások 680582 Nem rendszeres személyi juttatások 93652 Külsı személyi juttatások 55550 Személyi juttatások 829784 Létszám 1102 fı * Növekmény: Intézmények összesen:

2009

Változás

eFt

eFt

2168729 477797 156033 2802559 144 fö

%

-205247 16103 -7908 -197052 0

91,4 103,5 95,2 93,4 0,0

646899 -33683 135665 42013 75074 19524 857638 27854 1106 fö 4 fı* 4 fı

95,1 144,9 135,1 103,4 0

d) A feladatmutatók állományának alakulása. Szakfeladatmutató megnevezése

2008. év

2009. év

átlag állománya

Diákotthoni,kollégiumi szálláshelynyújtás 01 elhely.rész.létszáma (fı) 02 férıhelyek száma (db) Otthoni ellátással kül.(gyogyp,kondukt)gondozás 01 ellátottak létszáma (fı) 02 gond.napok száma (nap/év) Óvodai intézményi közétkeztetés 01 étkezési ellát.száma (fı) 02 élelm.napok száma(nap/év) Iskolai intézményi közétkeztetés 01 étkezési ellát.száma (fı) 02 élelm.napok száma(nap/év) Kollégiumi intézményi közétkeztetés 01 étkezési ellát.száma (fı) 02 élelm.napok száma(nap/év) Óvodai nevelés 01 nev.igénylık létszáma(fı) 02 férıhelyek száma (db) Ált.iskolai nappali rendszerő nevelés,oktatás 01 tanulók létszáma(fı) 02 tanulócsoportok száma(db) Sajátos nev.igényő tanulók nappali r.isk.nev. 01 tanulók létszáma(fı) 02 tanulócsoportok száma(db)

3

318 451

193 200

17 4200

18 4518

827 152263

848 165800

2232 382853

2226 411789

298 31163

149 29708

829 1136

858 1036

2451 114

2315 108

102 8

90 8

Alapfokú mővészet-oktatás 01 mővész.okt.résztvevök(fı) 02 csoportok száma (csoport) Nappali rendszerő gimnáziumi nevelés,oktatás 01 tanulók létszáma(fı) 02 tanulócsoportok száma(db) Gimnáziumi felnıttoktatás 01 felnıttokt.résztvevök(fı) 02 tanulócsoportok száma(db) Nappali rendszerő szakközépisk.nevelés,oktatás 01 tanulók létszáma(fı) 02 tanulócsoportok száma(db) Szakközépiskolai felnıttoktatás 01 felnıttokt.résztvevök(fı) 02 tanulócsoportok száma(db) Nappali rendsz.szakkép.megszerz.felkész.isk.okt 01 tanulók létszáma(fı) 02 tanulócsoportok száma(db)

1221 73

950 42

975 31

1011 31

47 3

25 2

30 6 26 2 191 20

Szakkép.megszerz.felkész.isk.rendsz.felnıtt okt 01 tanulók létszáma(fı) 02 tanulócsoportok száma(db) Napköziotthoni és tanulószobai foglalkozás 01 fogl.résztv.száma(fı) 02 csoportok száma (csoport) Pedagógiai szakszolgálat 01 ellát.jogosult száma(fı) 02 ellátásban részesülı (fı) Ápoló-gondozó otthoni és rehabilitációs int.ell 01 férıhelyek száma (db) 02 ellátottak száma (fı)

29 1

74 9 1139 59

1135 58

2186 2186

2098 2098

155 155

155 155

46 46

26 26

90 73

90 72

5 1

5 1

9 88

10 107

Szociális étkeztetés 02 ellátottak száma (fı)

208

230

Nappali szociális ellátás 01 férıhelyek száma (db) 02 ellátottak száma (fı)

150 125

150 130

Rendszeres szociális pénzbeli ellátások 02 rendszeresen segélyez(fı)

913

913

Átmeneti elhelyezést biztosít ellátások 01 férıhelyek száma (db) 02 ellátottak száma (fı) Bölcsıdei ellátás 01 férıhelyek száma (db) 02 ellátottak száma (fı) Családi napközi,nappali felügyelet 01 férıhelyek száma (db) 02 ellátottak száma (fı) Házi segítségnyújtás 01 körzetek száma (db) 02 ellátottak száma (fı)

Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátások

4

02 rendszeresen segélyez(fı) Munkanélküli ellátások 02 rendszeresen segélyez(fı) Eseti pénzbeli szociális ellátások 02 eseti segélyezettek (fı) Eseti pénzbeli gyermekvédelmi ellátások 02 eseti segélyezettek (fı) Mővelıdési központok, házak tevékenysége 01 mőv.közp.,házak száma(db)

981

981

470

470

256

256

85

85

1

1

e) Az önkormányzati alrendszer sajátos gazdálkodásához kapcsolódó elszámolások: Az Önkormányzat sajátos gazdálkodási tevékenységet nem folytat. ea) a normatív, a normatív kötött felhasználású állami hozzájárulás és a mutatószámok, feladatmutatók állományának alakulása, 2008 Jogcím

2009

forint

megnevezése Tényleges mutatószám

1

Telep .önk.felad. -t elep.-üzem,ig. és sportfelad. -lakos.szám s z.

2

Telep .önk.felad. -települési sportfeladatok

3

Körze ti igazgatás. okm.irod.mők. és gyámügyi ig . -alap-hozzáj árulás

4

Tényleges állami hozzájárulás

Tényleges mutatószám

Tényleges állami hozzájárulás

35040

50 107 200

1

3 300 000

1

3 300 000

Körze ti igazgatás- okmányiroda mő ködési kiadása i

76615

39 303 495

72366

23 446 584

5

Körze ti igazgatás- gyámügyi igazg atási feladato k

56474

15 812 720

56266

15 191 820

6

Körze ti igazgatás- építésügyi ig. felad. -alap- hozzájárulás

56474

2 823 700

56266

3 938 620

7

Körze ti igazgatás- építésügyi ig. felad. -kiegé szítı hozzájár ulás

1455

11 203 500

1237

9 570 669

8

Körje gyzıség mőködé se- alaphozzáj árulás

9

Lakot t külterülette l kapcsolatos feladatok

-

34955

36 947 435

34955

17 477 500

12

4 440 000

12

3 600 000

894

3 397 200

961

2 967 568

6749

674 900

4492

449 200

10

Lakos sági település i folyékony hu lladék ártalma tlanítása

11

Üdülı helyi feladato k

2123300

4 246 600

1242000

2 484 000

12

Helyi közmővelıdési és közgyőjtem ényi feladatok

35040

39 770 400

34955

37 087 255

13

Pénzb eli szociális juttatások

35040

207 752 160

0

194 175 025

14

Szoc. alapszolg.-cs aládsegítés <7 0001 fı,mők.en g

47359

18 706 805

94480

18 659 800

15

Szoc. alapszolg.-gy ermekjóléti <7 0001 fı,mők.en g

47359

18 706 805

93225

18 411 938

16

Szoc. alapszolg.- g yermekjóléti k özpont

12

2 340 000

12

2 303 300

17

Szoc. alapszolg.- k özösségi ellát ások- 2007.dec .-ben kapott h ozzájár.

12

6 000 000

18

Szoc. alapszolg.- k özösségi ellát ások- új ellát ás

12

3 000 000

19

Szoc. alapszolg.- u tcai szociális munka-2007.de c.-ben kapott hozzájár.

12

5 000 000

20

Szoc. alapszolg.- s zoc.étkeztetés - 2007.dec.-be n kapott hozzá jár.

212

17 384 000

34

3 095 700

21

Szoc. alapszolg.- s zoc.étkeztetés új ellátás-jö v.
2

185 000

161

12 992 700

22

Szoc. alapszolg.- s zoc.étkeztetés új ellátás-jö v.=nyugdíjmin. 150%-300%

11

902 000

38

2 432 000

23

Szoc. alapszolg.- s zoc.étkeztetés új ellátás-jö v.>nyugdíjmini mum 300%

24

Szoc. alapszolg.- h ázi segítségny újtás- 2007.de c.-ben kapott hozzájár.

25 26 27 28

12

4 921 600

5

325 000

45

8 550 000

4

1 082 800

Szoc. alapszolg.- h ázi segítségny újtás új ellát ás-jöv.
5

1 375 000

103

17 613 000

Szoc. alapszolg.- h ázi segítségny újtás új ellát ás-jöv.>nyugdí jmin.150%

38

6 600 600

-

Szoc. alapszolg.- j elzır.házi seg ítség- 2006.de c.-ben kapott hozzájár.

43

1 290 000

-

Szoc. alapszolg.- j elzır. házi se gítség új ellá tás

67

1 005 000

-

5

-

29

Szoc. alapszolg.- i dıskorúak napp ali intézményi ell.

125

18 750 000

130

19 006 000

30

Szoc. alapszolg.-ha jléktalanok na ppali intézmén yi ellátása

75

16 500 000

67

14 381 550

31

Szoc. alapszolg.- f ogyatékosok, d emens személye k nappali inté zm. ell.

17

7 906 700

32

Lakos >10 000, a 11. d) pontot saj át fenntartásb an végzi

33

Szoc. , bentlakás-fo kozott -demens betegek intéz m.ell

34

Szoc. , bentlakás-át lagos-szoc.int ézmény-idısk-2 007.dec.-ben k apott hj.

35

Szoc. , bentlakás-át lagos-szoc.int ézmény-átmenet i, hajléktalan ok ell.

36

Szoc. , bentlakás-át lagos-szoc.int ézmény-idısk-ú j-jöv.>nyugdíj min.150%

37

Szoc. , bentlakás-át lagos-szoc.int ézmény-átmenet i, hajléktalan ok ell.

38

Hajlé ktalanok átmen eti int.- szál lása, éjjeli m enedékhely

39 40

41

Óvoda - 8 hó- > 8 ór a- 1. nevelési év

42

Óvoda - 8 hó- > 8 ór a- 1-2. nevelé si év

43


44


45


518

35 700 000

46


457

36 975 000

47


48

Ált. iskola- 8 hó- 1. évfolyam

49

Ált. iskola- 8 hó- 1-2. évfolyam

50


51


52


281

41 480 000

53


338

38 760 000

-

54


367

48 280 000

-

55


688

78 540 000

56


705

105 400 000

717

107 270 000

57


455

22 100 000

505

24 468 667

58


237

14 450 000

255

12 530 667

59


273

20 145 000

258

18 965 333

60


647

37 060 000

642

36 660 667

61


664

49 640 000

62


-

349

22 606 000

63


-

379

28 278 667

64

Közép fokú iskola- 8 hó- 9. évfoly am

384

54 400 000

65

Közép fokú iskola- 8 hó- 10. évfol yam

375

57 120 000

66

ÖSSZE SEN -Középfokú iskola 9-10 é vfolyam 8 hó

67

Közép fokú iskola- 8 hó- 11-13. év folyam

688

68

Közép fokú iskola- 4 hó- 9-10. évf olyam

474

69

Közép fokú iskola- 4 hó- 11-13. év folyam

541

48 790 000

70

ÖSSZE SEN -Középfokú iskola 11évfo lyam 4 hó

-

238

19 862 800

71

ÖSSZE SEN -Középfokú iskola 12-13 évfolyam 4 hó

-

291

26 153 533

-

18

8 173 980

107

3 156 500

11

8 800 000

13

10 236 850

143

100 100 000

91

62 699 000

20

14 000 000

1

772 700

-

50

34 450 000

-

17

11 713 000

26

13 650 000

26

13 435 500

Gyerm ekek napközben bölcsıdei e llátás

65

35 555 000

66

35 649 900

Gyerm ekek napközben ingyenes in tézményi étkez tetés

12

600 000

10

650 000

178

24 480 000 583

80 240 000

480

77 690 000

715

115 770 000 -

-

228

22 100 000

513

62 560 000

-

-

-

-

6

-

-

1033

70 866 000

489

47 430 000

253

30 940 000

301

44 370 000

-

-

476

67 320 000

124 100 000

542

97 750 000

33 490 000

496

34 967 333 -

72

Szakk épzés elm-8 hó -felzárk. 9.év f, szak-,szakk özépisk.1.szak képz.évf.

97

11 900 000

-

73

Szakk épzés elm-8 hó -szak-, szakkö zépisk. 2. és további évf.

63

8 330 000

-

74

Szakk épzés elm-8 hó -felzárk. 9.év f,szak-,szakkö zépisk.1-2. sz akkép évf

75


35

2 125 000

76


77

Alapf . mővészetokt- 8 hó- zenemőv ., egyéni- min ısített int.

404

78

Alapf . mővészetokt- 8 hó- egyéb m őv, zenemőv.cs op- minısített int.

488

79

Alapf . mővészetokt- 4 hó- zenemőv . ág- összesen

80

-

35

4 250 000

16

1 016 000

28 280 000

457

16 490 000

13 013 333

423

5 780 000

395

7 140 000

400

7 196 667

Alapf . mővészetokt- 4 hó- egyéb m őv. ág- összes en

485

3 315 000

419

2 878 667

81

Kollé gium- 8 hó- ne velés, ellátás összesen

168

35 616 000

192

17 000 000

82

Kollé gium- 8 hó- HH T AJ Kollégium i Prog.

60

39 480 000

83

Kollé gium- 4 hó- ne velés, ellátás összesen

192

8 500 000

194

8 551 333

84

Napkö zis fogl.- 8 h ó- napközis va gy tanulószoba i fogl.

702

10 764 000

652

10 710 000

85

Napkö zis fogl.- 8 h ó- iskolaottho nos okt. ált. iskola 1-4. év f.

268

5 753 067

213

2 380 000

86

Napkö zis fogl.- 8 h ó- 4. évf. isk olaotthonos ok t.

77

2 210 000

87

Napkö zis fogl.- 4 h ó- 1-4. évf. n apközis fogl.

740

6 035 000

688

5 588 000

88

Napkö zis fogl.- 4 h ó- 5-8. évf. n apközis/tanuló szobai fogl.

239

1 275 000

264

1 439 333

89

Napkö zis fogl.- 4 h ó- 1-2. évf. i skolaotthonos okt.

111

1 190 000

116

2 550 000

90


70

935 000

64

1 700 000

91

Napkö zis fogl.- 4 h ó- 1-3. évf. i skolaotthonos okt.

205

2 201 333

92


85

1 190 000

68

931 333

93

Gyako rlati okt.- 8 hó- gyakorlati okt.szakisk,s zakközépisk. 9 -10.évf.

233

6 213 333

94

Gyako rlati okt.- 8 hó- szakmai gy ak.- egyévfoly amos képzés

32

2 389 333

95

Gyako rlati okt.- 8 hó- szakmai gy ak.- elsı évfo lyamos képz.

31

3 240 533

17

96

Gyako rlati okt.- 4 hó- szakmai gy ak.- elsı évfo lyamos képz.

17

888 533

0

97

Gyako rlati okt.- 8 hó- szakmai gy ak.- utolsó év folyamos képz.

25

1 120 000

18

806 400

98

Gyako rlati okt.- 4 hó- szakmai gy ak.- utolsó év folyamos képz.

18

403 200

16

339 200

99

Gyako rlati okt.- 8 hó- szakmai gy ak.- tanulósze rzıdéssel

71

1 060 267

-

-

-

-

-

1 777 067 -

-

100

Saját os nev.ig.- 8 hó- magántan.- összesen

7

1 120 000

5

800 000

101

Saját os nev.ig.- 4 hó- magántan.- összesen

5

400 000

7

557 667

102

Saját os nev.ig.- 8 hó- gyógyp.vis szahelyezettek

1

96 000

103

Saját os nev.ig.- 8 hó- testi, érz ékszervi- össz esen

16

4 096 000

15

3 840 000

104

Saját os nev.ig.- 4 hó- testi, érz ékszervi- össz esen

14

1 792 000

18

2 294 400

105

Saját os nev.ig.- 8 hó- beszéd,eny he,organikus,n em organikus- összesen

96

12 288 000

106

ÖSSZE SEN -Sajátos n ev.ig.- 8 hó- beszéd,enyhe,o rganikus

107

Saját os nev.ig.- 4 hó- beszéd, en yhe, organikus összesen

81

108

Saját os nev.ig.- 4 hó- nem organi kus- összesen

54

109

Saját os nev.ig.- 8 hó- korai fejl esztés, gondoz ás

1

160 000

-

110

Saját os nev.ig.- 4 hó- korai fejl esztés, gondoz ás

1

80 000

-

111

Saját os nev.ig.- 8 hó- fejlesztı felkészítés

2

433 333

-

112

Saját os nev.ig.- 4 hó- fejlesztı felkészítés

2

216 667

113

Saját os nev.ig.-fej lesztı felkész ítés

114

Nem m agyarul- 8 hó- kisebbségi ne v., oktat.- ös szesen

951

115

Nem m agyarul- 4 hó- kisebbségi ne v., oktat.- ös szesen

970

42

4 032 000

128

16 384 000

5 184 000

149

9 496 267

2 592 000

28

1 338 400

-

-

7

-

2

648 000

28 530 000

968

29 040 000

14 550 000

977

14 003 667

116

Nemze tiségi-, két t anítási nyelvő okt.- 8 hó- ö sszesen

187

8 913 667

179

8 532 333

117

Nemze tiségi-, két t anítási nyelvő okt.- 4 hó- ö sszesen

179

4 266 167

181

4 102 667

118

Nyelv i felkészítı é vf.- 8 hó

76

3 622 667

35

1 668 333

119

Nyelv i felkészítı é vf.- 4 hó

52

1 239 333

35

793 333

120

Egyes pedagógiai- 8 hó-ped.progra mok- HHT isk.- AJ Kollégiumi Prog.

19

3 040 000

121

Egyes pedagógiai- 4 hó-ped.progra mok- HHT isk.- AJ KP-gimnázi um

-

25

2 850 000

122

Egyes pedagógiai- 8 hó-ped.progra mok- HHT koll. AJ KP-gimnáz ium

-

2

960 000

123

Egyes pedagógiai- 8 hó-ped.progra mok- HHT koll. AJ KP-szakkö zépisk.

-

38

18 240 000

124

Egyes pedagógiai- 4 hó-ped.progra mok- HHT koll. AJ KP-gimnáz ium

-

26

5 928 000

125

Egyes pedagógiai- 4 hó-ped.progra mok- HHT koll. AJ KP-szakkö zépisk.

-

20

4 560 000

126

Egyes pedagógiai- 8 hó- ped.módsz erek- mőv.okt. zenemőv. ág.

457

15 538 000

127

Egyes pedagógiai- 8 hó- ped.módsz erek- mőv.okt. egyéb mőv.ág,z ene.csop.

423

5 640 000

128

Egyes pedagógiai- 4 hó- ped.módsz erek- mőv.okt. zenemőv. ág.

395

6 715 000

400

6 466 667

129

Egyes pedagógiai- 4 hó- ped.módsz erek- mőv.okt. egyéb mőv.ág,z ene.csop.

485

3 233 333

419

2 653 667

130

Hozzá jár.egyes- 8 h ó- bejáró, köz ép-, szakiskol a

694

6 940 000

410

4 920 000

131

Hozzá jár.egyes- 4 h ó- bejáró, köz ép-, szakiskol a

361

2 166 000

406

2 436 000

132

Hozzá jár.egyes- 8 h ó- társulás

15

450 000

133

ÖSSZE SEN -Hozzájár. egyes- 4 hó- t ársulás

-

134

Hozzá jár.egyes- 4 h ó- társulás- 2 008-ban alakul ó- összesen

135

Hozzá jár.egyes- 4 h ó- társulás- m ár mőködı- öss zesen

136 137 138

ÖSSZE SEN -Szoc.jutt .- 12 hó- kedv . étkeztetés

139

Szoc. jutt.- 12 hó- kedv. étkeztet és- kieg.hozzá jár.rendsz.gyv . 5.évf.

140

Szoc. jutt.- 12 hó- kedv. étkeztet és- kieg. 5-6. évf

141

Szoc. jutt.- 12 hó- tankönyv- ingy enes tankönyve ll.

1226

142

Szoc. jutt.- 12 hó- tankönyv- álta lános hozzájár ulás

3321

143

Szoc. jutt.- 4 hó- l akhatási felt. összesen

192

11 904 000

144

ÖSSZE SEN -Szoc.jutt .- 8 hó- lakha tási felt.

145

ÖSSZE SEN -Szoc.jutt .- 4 hó- lakha tási felt.

-

49

1 470 000

54

770 400

297

4 455 000

338

10 140 000

86

1 290 000

338

4 822 133

Szoc. jutt.- 8 hó- k edv. étkezteté s- összesen

1213

44 476 667

-

Szoc. jutt.- 4 hó- k edv. étkezteté s- összesen

1213

22 238 333

-

58

928 000

-

1320

85 800 000

131

2 620 000

12 260 000

1361

13 610 000

3 321 000

3425

3 425 000

-

192

23 808 000

-

194

11 446 000

-

ÖSSZESEN

2 096 017 551

A normatív, kötött felhasználású támogatások elszámolása és a mutatószámok, feladatmutatók alakulása 2008 2009 Tényleges mutatószám

Kieg. tám.- 8 hó- p edagógus szakv ., továbbképz. emelt sz.éret tségi Kieg. tám.- 4 hó- p edagógus szakv ., továbbképz. emelt sz.éret tségi Kieg. tám.- 8 hó- P edagógiai szak szolgálat

-

Tényleges hozzájárulás

állami

Tényleges mutatószám

1 994 813 428

forintban Tényleges hozzájárulás

510

3 978 000

478

3 728 400

447

1 743 300

476

1 856 400

állami

14

9 520 000

17

10 993 333

Kieg. tám.- 4 hó- P edagógiai szak szolgálat

17

5 780 000

17

5 496 667

Szoci ális továbbkép zés és szakviz sga támogatása

130

1 222 000

134

1 259 600

8

Helyi önkormányzati hivatásos tőz oltóságok támogatása Kieg. tám.- 8 hó- d iáksporttal ka pcsolatos fela datok támogatá sa Kieg. tám.- 4 hó- d iáksporttal ka pcsolatos fela datok támogatá sa ÖSSZESEN

72877

73546

336 993 977

-

-

316 498 020

3511

1 006 488

-

-

3417

489 770

73995

338 741 320

81596

361 824 635

eb) a cél- és címzett támogatás elszámolása, 2009. évben nem volt cél- és címzett támogatással megvalósuló beruházás A céltámogatások elszámolása 2008. év CÉLTÁMOGATÁS

BERUHÁZÁS:

ELİZİ IDİSZAKI:

tervezett összes költsége Jogcíme

Ebbıl céltámogatás összege

2008.évi

beruházás Céltámogatás összes idıarányos igénybe vett ráfordítása elıirányzata összege

2008.évi

beruházás C é l t á m o g a t á s tervezett ráfordítása Áthúzódó Tárgyévi Összesen

beruházás tényleges ráfordítása Igénybevett céltámogatás Áthúzódó

Tárgyévi Összesen

1. beruh ázás 2008.elıt ti szenyvíztis ztítótelep,csa t.hálózat épít . 12905

9679

0

7684

0

2660

7684

1995

9679

12901

7684

1992

9676

15162

11372

0

5686

0

7581

5686

5686

11372

15088

5686

5630

11316

28067

21051

0

13370

0

10241

13370

7681

21051

27989

13370

7622

20992

2. beruh ázás 2008.elıt ti szenyvíztis ztítótelep,csa t.hálózat épít . ÖSSZESEN

Címzett támogatás elszámolása 2008. év

Beruházásból címzett tám. Beruházás tervezett eredeti összköltsége elıirányzat Szekszárd Séd-patak rende zése 456 474 388 003 ÖSSZESEN 456 474 388 003

módosított elıírányzat

Elızı idıszak címzett tám. Elızı idıszak beruházás idıarányos ráfordítása elıirányzata

igénybe vett összege

2008. évicímzett támogatás Tárgyévi beruházás terv. áthúzódó tárgyévi összes Ráfordítása elıiányzata

2008. évben igénybevett címzett 2008.évi támogatás beruházás tényleges áthúzódó tárgyévi összesen ráfordítása elıirányz-ból

388 003

252 000

214 000

214 000

204 474

-

174 003

174 003

68 830

-

57 634

57 634

388 003

252 000

214 000

214 000

204 474

-

174 003

174 003

68 830

-

57 634

57 634

9

ec) a központosított elıirányzatok és egyéb kötött felhasználású támogatások elszámolása, Rendelkezésre bocsátott 1 024 782 60 073 14 401 16 595 1 110

Központosított elıirányzatok megnevezése 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 15. 16. 17. 17. 21. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 40. 41. 43. 45. 47. 44. 45.

Lakossági közmőfejlesztés támogatása Lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása Kompok, révek fenntartásának, felújításának támogatása Határátkelıhelyek fenntartásának támogatása Települési és területi kisebbségi önk.mőködésének támogatása Kieg. támogatás nemzetiségi, nevelési, oktatási feladatokhoz Könyvtári,közmővelıdési érdekeltségnövelı tám.,múzeumok tám. Helyi önkormányzatok hivatásos zenekari és énekkari támogat. Helyi szervezési intéz.kapcsolódó többletkiadások támogatása Ózdi martinsalak miatt károsodott lakóép.tulajdon. kártalan. A 2008. évi jövedelem-differenciálódással érintett önk. tám. Önk. EU-s fejl. pályázatai saját forrás kiegész. támogatása Helyi közösségi közlekedés normatív támogatása Települési önk. belterületi közutak felújítási támogatása A szakmai vizsgák lebonyolításának támogatása Az érettségi és szakmai vizsgák lebonyolításának támogatása Esélyegyenlıséget, felzárkóztatást segítı támogatások Hivatásos önkormányzati tőzoltóságok kiegészítı támogatása Közoktatás-fejlesztési célok támogatása A vizitdíj visszatérítésének támogatása Belterületi utak szilárd burkolattal való ellátása Alapfokú mővészetoktatás támogatása A bölcsödék és okt-i int. infrastruk. fejl és köz.busz besz. Gyermekszegénység elleni program keretében nyári étk.biztos. Belterületi belvízrendezési célok támogatása Bérpolitikai intézkedések támogatása Új Tudás-Mőveltség pr.keretében a ped.anyagi ösztönzése,tám. Nyári gyermekétkeztetés 2008.évi bérpolitikai intézkedések támogatása Komprehenzív iskola-modellek támogatása Iskolai gyak.okt.a szakközisk. tizenegy-tizenkettedik évf.-n Óvodáztatási támogatás Ösztönzı tám.kist.közokt.fel.társulásban tört. ellátásához A szegregált lakókörnyezet felszámolásának támogatása Sportlétesítmények felújításának támogatása Egyéb Központosított elıirányzatok összesen (01+...+31) Önkormányzat által szervezett közfoglalkoztatás támogatása Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése Szociális továbbképzés és szakvizsga támogatás Szoc.ellátásokkal kapcs. egyéb támogatás össz. (33+...+34) Kıszínházak mőködtetési hozzájárulása Mővészeti tevékenysék kiadásaihoz való hozzájárulás Bábszínházak mőködtetési hozzájárulása Bábszínházak mővészeti tev. kiadásaihoz való hozzájárulás Önkormányzati színházak pályázati támogatása Kiemelt mővészeti célok pályázati támogatása Az önk.által támogatott magánszínházak pályázati támogatása Helyi önkormányzatok színházi támogatása össz. (36+...+42) 2007. év után járó 13. havi illetmény 2008. évi elszámolása Hivatásos önk.tőzoltóságok szaközisk. évek besz. támogatása Tám.hiv.önk.tőzoltók nyugdíjtörv.vált 2007 évi többletkiadás Helyi önk. által fenntartott ktvs.fogl.kereset kiegészítése Elınyugdíjra jog. önk.köztiszt.felmentéssel kapcs kifiz.tám. Roma Kulturális Központ létrehozása Egyéb központi támogatások

2008 Ténylegesen felhasznált 1 024 782 60 073 14 401 16 595 1 110

11 136 44 203 117

11 136 44 203 117

6 077

6 077

2 594 126 212

2 594 126 212

284 324 20 339 213 420

284 324 20 339 213 420

233 759 123 672 2 699 658 49 957 22 068

233 759 123 672 2 699 658 49 957 22 068

10 460

10 460

Rendelkezésre bocsátott 889 769 31 860 14 592 12 492

2 009 Ténylegesen felhasznált 889 759 31 860 14 592 12 492

4 365 1 343

4 362 1 343

38 929

38 929

3 500 18 190 4 995 97 884 9 119

3 500 18 190 4 995 97 884 9 119

460 8 800 248 187

460 8 800 248 174

274 342 274 342 -

274 342 274 342 -

ed) a jövedelemkülönbség mérsékléssel kapcsolatos elszámolás, A 2009. éves zárást követıen az ONKADO program által számított adóerı képesség az alábbiak szerint módosul. Településre jutó adóalap az ONKADO program alapján: Településre jutó adóalap a módosítás szerint Az önkormányzat 2009. évi iparőzési adóerı képessége Módosított iparőzési adóerı képesség

80.034.967.029 Ft 80.050.360.453 Ft 1.120.489.538 Ft 1.120.705.046 Ft

Az adóerı teljes listában szereplı további (K1) önrevíziók esetében a felülvizsgálat során megállapítható, hogy a törlések 2009. adóévben visszautalásra kerültek, illetve beszámításra kerültek az adózók 2009. évi kötelezettségeibe. ee) az önhibájukon kívül hátrányos helyzetben lévı települési önkormányzatok támogatásának elszámolása: Nem érintett az Önkormányzatunk ef) az elızı évi kötelezettségvállalással terhelt normatív, kötött felhasználású támogatások, illetve központosított elıirányzatok elıirányzat-maradványának elszámolása, 10

A normatív, kötött felhasználású támogatások, illetve központosított elıirányzatok teljes körően felhasználásra kerültek, nem keletkezett 2008. évben kötelezettséggel terhelt maradvány. eg) a többcélú kistérségi társulások támogatásának jogcím szerinti elszámolása, valamint a mutatószámok, feladatmutatók alakulása. Nem az Önkormányzat végzi. f) Az irányító szerv év végi maradványelszámolási számlájának forgalma.

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38.

01. 02. 03. A. 04. 05.

Megnevezés Hosszú lejáratú költségvetési betétszámlák záróegyenlegei Rövid lejáratú költségvetési pforg. és betétszámlák záróe Pénztárak és betétkönyvek záróegyenlegei Záró pénzkészlet (01+02+03) Forgatási célú értékpapírok záró állománya Rövid lejáratú likvidh. és mők.célú kötvényki.záróáll.(-)

2008. évi 777 451 -

B. Forgatási célú finanszírozási mőveletek egyenlege (4+5) Költségvetési aktív függı elszámolások záróegyenlege Költségvetési aktív átfutó elszámolások záróegyenlege Költségvetési aktív kiegyenlítı elszámolások záróegyenlege 06. Költségvetési aktív elszámolások záróegyenlege Költségvetési passzív függı elszámolások záróegyenlege (-) Költségvetési passzív átfutó elszámolások záróegyenlege(-) Költségvetési passzív kiegyen. elszámolások záróegyen. (-) 07. Költségvetési passzív elszámolások záróegyenlege (-) C. Egyéb aktív, passzív pü.elszámolások össz. (06-07) (+-) 08. Elızı év(ek)ben képzett költség.tartalékok maradványa (-) 09. Elızı év(ek)ben képzett vállal. tartalékok maradványa (-) D. E. F. 10. 11. 12. 13.

Elızı év(ek)ben képzett tartalékok maradványa (08+09) (-) Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi vállalkozási m.(-) Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (A+B+C+D+E) Intézményi költségvetési befizetés többlettámogatás miatt Költségvetési befizetés többlettámogatás miatt Költségvetési kiutalás kiutalatlan intézm.-i támog. miatt Költségvetési kiutalás kiutalatlan támogatás miatt

G. H. I. 14. 15.

Finanszírozásból származó korrekciók (10+11+12+13) (+-) Pénzmaradványt terhelı elvonások (-) Költségvetési pénzmaradvány (F+G+H) Váll. tev. eredményébıl alaptev. ellát-ra felhaszn. össz. Pénzmaradványt külön jogszabály alapján mód. tétel (+-)

J. Módosított pénzmaradvány (I+14+15) A J.sorból- 16.Egészségbizt. Alapból foly.pénzeszk.maradvány 17. Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány Ebbıl - Mőköd.célú kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány Ebbıl - Felhalm.célú kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány 18. Szabad pénzmaradvány Ebbıl - Mőködödési célú szabad pénzmaradvány Ebbıl - Felhalmozási célú szabad pénzmaradvány

-

-

100 292 63 148 100 163 540 200 252 1 365 201 617 38 077 739 374 10 967 161 927 573 567 053 567 053 176 221 390 832 -

g) A letéti számla pénzforgalma. 11

2009.évi 820 170 174 820 344 -

-

-

160 233 160 233 185 487 1 173 186 660 26 427 793 917 20 516 204 395 224 911 569 006 569 006 169 853 60 932 108 921 399 153 260 047 139 106

Nem használ az Önkormányzat. h) A központi költségvetésbıl és egyéb forrásból folyósított ellátások részletezése. Önkormányzatok által folyósított ellátások részletezése 2 008 SorszámM e g n e v e z é s

2 009

Teljesítés

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20.

Nem foglalkoztatott személyek rendszeres szociális segélye Rendszeres szociális segély Rendszeres szociális segély egészségkárosodott szem. részére Önkorm. által folyósított ellátás keresı tevékenység mellett Rendelkezésre állási támogatás Közcélú munka Idıskorúak járadéka Lakásfenntartási támogatás (normatív) Adósságkezelési szolg.részesülık lakásfenntartási támogatása Lakásfenntartási támogatás (helyi megállapítás) Adósságcsökkentési támogatás Ápolási díj (normatív) Ápolási díj (helyi megállapítás) Átmeneti segély Temetési segély Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesül. támogatása Kiegészítı gyermekvédelmi támogatás és pótléka Óvodáztatási támogatás Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás (helyi megállapítás) Egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás Rászorultságtól függ.pénz. szoc,gyerm.véd.ellát.(01+..+19)

174 567 6 301 5 207 22 989 8 311 6 169 30 879 14 509 3 301 2 303 11 456 425 10 731 12 049 309 197

42 024 6 414 8 216 98 748 4 245 19 408 6 473 6 609 30 596 12 520 3 648 2 364 11 844 451 491 11 483 13 873 279 407

21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33.

Természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás Természetben nyújtott rendszeres szociális segély Adósságkez.sz.ker.gáz-v.áram fogy.mérı készülék biztosítása Átmeneti segély Temetési segély Köztemetés Közgyógyellátás Rászorultságtól függı normatív kedvezmények Étkeztetés Házi segítségnyújtás Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Természetben nyújtott óvodáztatási támogatás Természetben nyújtott szociális ellátások össz.(21+...+32)

3 052 6 321 2 643 9 318 4 387 25 721

925 14 006 4 919 10 385 6 139 36 374

34. Önk. által foly. szoc.,gyermvédelmi ellátások össz.(20+33) 35. Önk. által saját hatáskörben adott pénzügyi ellátás 36. Önk. által saját hatáskörben adott természetbeni ellátás

334 918 -

315 781 -

37. Önkormányzatok által folyósított ellátások össz. (34+35+36)

334 918

315 781

38. Táj.a.02 őr.49,57 sorból az önk.ált.közv.megv.közcélú munka

-

i) A követelések és a kötelezettségek állományának alakulása. Követelések: Megnevezés

1.Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) 2.Adósok (281,2881) 3.Rövid lejáratú kölcsönök(27,278) 4.Egyéb követelések (285-287,2885-2887,19-bıl) - kölcs-bıl mérlegford.napot követı évbeni részlet (191-194-bıl,1981-böl) - egyéb hosszú lej.köv-bıl mérlegford.napot követı évben részlet(195-bıl)

12

2008

2009

Változás

eFt

eFt

eFt

%

49 920 90 344

67 442 134 837

17 522 44493

135,1 149,2

22 172 8 070 8 070 -

1 500 7 289 7 289 -

-20672 -781 -781 0

6,8 90,3 90,3 0,0

- nemzetközi támogatási programok miatti követelések (2874.) - támogatási program elılegek (2871) - támogatási programok szabálytalan kifizetése miatti követelés (2872) garancia- és kezességvállalásból származó követelések(2873) Követelések összesen

170 506

211 068

0 0 0 0

0,0 ###### ###### ######

40562

123,8

Kötelezettségek: Megnevezés

2008

2009

Változás

eFt

eFt

eFt

%

1.Hosszú lejáratra kapott kölcsönök (43512.,43612.) 2.Tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból (434112.) 3.Tartozások mőködési célú kötvénykibocsátásból (434122.) 4.Beruházási és fejlesztési hitelek (431112.,432112.,43312.) 5.Mőködési célú hosszú lejáratú hitelek (431122.,432122.) 6.Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek (438-ból)

2 150 000 850 000 209 464 10 135

2 150 000 850 000 195 952 160 000 6 827

0 0 -13512 160000 0

###### 100,0 100,0 93,5 ###### 0,0

I. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen (86+...+91)

3 219 599

3 362 779

0

0,0

1.Rövid lejáratú kölcsönök (4561.,4571.) 2.Rövid lejáratú hitelek (4511.,4521.,4531.,4541.) likvid hitelek és a rövid lejáratú mőködési célú kötvénykib. 3.Kötelezettségek áruszállítás-,szolgáltatásból(szállítók) tárgyévi költségvetést terhelı szállítói kötelezettségek tárgyévet követı évet terhelı szállítói kötelezettségek 4.Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek - váltótartozások (444.) - munkavállalókkal szembeni különféle kötelezettségek (445.) - költségvetéssel szembeni kötelezettségek (446.) - iparőzési adó feltöltés miatti kötelezettségek (4471.) - helyi adó túlfizetés (4472.) - nemzetközi támogatási programok miatti kötelezettségek (4494.) - támogatási program elılege miatti kötelezettség (4491.) - szabálytalan kifizetések miatti kötelezettségek (4492.) - garancia és kezességvállalásból származó kötelezettségek (4493.) - hosszú lejáratra kapott kölcsön köv.évi törlesztése (43511.,43611.) - felhalm.célú kötv.kibocs-ból szárm. tartoz. köv.évi tör.részl.(434111.) - mőködési célú kötv.kib.szárm. tart. köv.évi törlesztése (43412.,4551.) - beruházási, fejlesztési hitelek köv. évet terhelı tör.részletei(43-ból) - mőködési célú hosszú lejáratú hitelek köv. évi törlesztése (431,432) - egyéb hosszú lejáratú kötelezettség köv. évi törlesztése (438-ból) tárgyévi költségvetést terhelı rövid lejáratú kötelezettségek(4499-bıl) - tárgyévet követı évet terhelı egyéb rövid lejáratú kötelez. (4499-bıl) - egyéb különféle kötelezettségek (4499-bıl)

387 766 240 604 147 162 319 574 150 255 361 40 448 13 512 3 731 6 288 84

537 616 234 128 303 488 395 195 271 212 872 40 188 66 100 13 512 40 000 2 521 19 731 -

0 0 0 149850 -6476 156326 75621 0 0 121 -42489 -260 0 66100 0 0 0 0 0 0 40000 -1210 13443 0 -84

###### ###### ###### 138,6 97,3 206,2 123,7 ###### ###### 180,7 83,4 99,4 ###### ###### ###### ###### ###### ###### ###### 100,0 ###### 67,6 313,8 ###### 0,0

II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen (93+94+96+99)

707 340

932 811

225471

131,9

1.Költségvetési passzív függı elszámolások (481.) 2.Költségvetési passzív átfutó elszámolások (482.,485.,486.) 3.Költségvetési passzív kiegyenlítı elszámolások (483-484.) 4.Költségvetésen kívüli passzív pénzügyi elszámolások (488) - Költségvetésen kívüli letéti elszámolások (488-ból) - Nemzetközi támogatási programok deviza elszámolása (488-ból) III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások összesen (119+...+122)

200 301 1 365 1 244 202 910

186 030 1 184 1 769 188 983

-14271 -181 0 525 0 0 -13927

92,9 86,7 ###### 142,2 ###### ###### 93,1

4 129 849

4 484 573

354724

108,6

F.) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN (92+118+125)

13

j) Az eszközök értékvesztésének alakulása. Pénzügyi eszközök:

Megnevezés

Alisca Terra Regionális Hulladékgazd. Kft Caminus Tüzeléstechnikai Kft Dél-Dunántúli Idegenforgalmi Kht Paksi Atomerımő Zrt. részvény Regionális Kommunális Szolgáltató Kht Szekszárd Borvidék Kht Szekszárdi Ipari Park Kft Szekszárdi Vagyonkezelı Kft Szekszárdi Víz-és Csatornamő Kft Tolna Megyei Turisztikai Kht DDVÍZ Vízgazdálkodási Kft Szekszárdi Diákétkeztetési Kft KT-DINAMIC Szolg.és Szekszárdi Városfejlesztési Kft Szekszárdi Turisztikai Kft MINDÖSSZESEN:

Értékve 2009. év sztés 2009. évi végéig Nyilvántartá visszaí értékveszt összesen si érték rása 2009.12.31. és elsz. 2009értékvesztés ben

Névérték

590000000,00 1440000,00

0,00 0,00

0,00 590000000,00 0,00 1440000,00

340000,00 2098093,00

0,00 0,00

0,00 0,00

6753000,00 700000,00 251400000,00 621558915,00

2049649,97 0,00 0,00 0,00

2953200,97 3799799,03 0,00 700000,00 137851000,00 113549000,00 0,00 621558915,00

379477484,00 1500000,00 410000000,00 88603000,00 6190000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 379477484,00 0,00 1500000,00 0,00 410000000,00 0,00 88603000,00 0,00 6190000,00

20000000,00 10000000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

20000000,00 10000000,00

2390060492,00

2049649,97

140804200,97

2249256291,03

0,00

340000,00 2098093,00

k) Az eszközök értékhelyesbítésének alakulása. Az Önkormányzat piaci értékelést nem alkalmaz, tehát nem indololt. m) Az adósságállomány évenkénti alakulása: adatok: eFt- ban

Adósságállomány

2008. év 3 362 779

2009. év 3 349 267

n) A kötelezettségvállalások állományának alakulása, ezen belül elkülönítetten az Európai Uniós támogatási programok kötelezettségvállalásának és finanszírozásának alakulása. Az Önkormányzat esetében 2009. évben nem volt

Kiegészítı melléklet szöveges része (4) Nem voltak olyan tényezık, amelyek befolyásolták a tárgyidıszakban ellátott alap-, kiegészítı, illetve kisegítı tevékenységet az elıirányzatok tervezettıl eltérı felhasználását. (5) Szekszárd Megyei Jogú Város Önkormányzatánál sem külsı, sem pedig a belsı ellenırzés az elızı költségvetési év(ek) éves beszámolójában (éves költségvetési beszámolóban, egyszerősített éves költségvetési beszámolóban elkövetett jelentıs összegő hibá(ka)t nem állapított meg. (6) Az Önkormányzat vállalkozási tevékenység nem folytat. (7) Európai Uniós támogatási programok: Cityrégio II: A stratégiai gazdasági klaszterek regionális klasztertanulmánya elkészítése, klaszter események szervezése. 14

A program 2006. évben indult, a támogatási bevétel 2009. évben realizálódott 8 390 165 Ft- al. A támogatás a Társfinanszírozási alapból történt vissza nem térítendı támogatásként. (8) A közalapítványok, az alapítványok, társadalmi szervezetek által ellátott feladatokra - az Áht. 100/F. §-a (2)-(3) bekezdésében foglaltakra figyelemmel - teljesített kifizetések. Civil szervezeteknek nyújtott pénzbeli támogatás 2009. év Sorsz ám

Szervezet neve

MOB támogatá s

1 "Az Egészségért" Alapítvány

SICSZ biz. támogat ás

Költség SZEB GMB Polgár vetés/ Összesen támogatá támoga Nonprofit mesteri Közgyől s tás pályázat keret és

150 000

50 000

200 000

2 "Az én ovim" Alapítvány

550 000

3 "Belvárosi Ifjúságért" Alapítvány

80 000

80 000

"Méltósággal az út végén" Hospice 4 Alapítvány Szekszárd "Micimackó" Alapítvány Családi 5 Napközi, Játszóház "Mondschein" Szekszárdi Német 6 Nemzetiségi Kórus

100 000

100 000

40 000

40 000

165 000

"Segíts Rajtam!" Hátrányos 7 Helyzetőekért Alapítvány

550 000

165 000 150 000

100 000

250 000

8 "Szekszárdi Röntgen" Alapítvány

110 000

110 000

"Védnök" Karitatív és Kulturális 9 Alapítvány

40 000

40 000

100 000

1 150 000 1 250 000

100 000

150 000

60 000

60 000

10 A Keresztény Nevelésért Alapítvány 11 Alisca Nyilai Íjász Egyesület

50 000

12 Art' 999 Tolna Megyei Egyesület 13 Art Conact Mozgásszínház

155 000

155 000 1 600 000

14 Atlétikai Club Szekszárd 15 Babits Nyugdíjas Klub

1 600 000 130 000

60 000

16 Bárka Mővészeti Szalon Egyesület 17 Bartina Néptánc Együttes

60 000 1 900 000

60 000 1 900 000

18 Beások Magyarországi Egyesülete 19 Betegápolásért Alapítvány

190 000

250 000

250 000

80 000

Csiga-Biga Mozgás- és Képességfejlesztı 20 Alapítvány

100 000

180 000

50 000

50 000

150 000

21 Dicenty Dezsı Kertbarát Kör 22 Dynamic Triatlon Club

490 000

23 Embusen Karate SE Szekszárd

200 000

15

150 000 100 000

590 000 200 000

Értelmi Fejlıdésükben Akadályozottak Tolna Megyei Közhasznú Szervezete 24 (korábban ÉFOÉSZ)

170 000

150 000

320 000 1 000 000 1 000 000

25 Esély a Díjhátralékosoknak Alapítvány 26 eSZ HÍD Társulás (PAD-on keresztül!)

100 000

Etka Jóga Sportrekreációs Egyesület 27 Szekszárd 28 FÁKLYA SE Szekszárd

400 000

29 Fehérlófia Sportegyesület 30 Gagliarda Kamarakórus

185 000 1 650 000

31 Gemenc Judo Klub Egyesület 32 Gemenc TáncSport Egyesület 33 Gemenc Természetvédelmi és SE

100 000

34 Gyöngysor Alapítvány

100 000

40 000

40 000

50 000

450 000

50 000

50 000

100 000

285 000

100 000

1 750 000

100 000

100 000

100 000

200 000

30 000

30 000

35 Hegyközség 36 Holló Együttes 37 Honvéd Hagyományırzı Egyesület

600 000 150 000

340 000

39 Ifjúsági Fúvószenekar

335 000

40 Ifjúsági Unió Szekszárd (IFU)

150 000

40 000

Ifjú Szív Magyarországi Német 38 Nemzetiségi Néptánc Együttes

50 000

41 Ippon Karate Egyesület

25 000

180 000 1 300 000

515 000 250 000

1 600 000 100 000

200 000

42 KEF (Kábítószer Egyeztetı Fórum)

350 000

43 Kék Madár Alapítvány 44 Kerekes Tenisz Sport Egyesület 240 000

47 Léleképítı Alapítvány

240 000

48 Liszt Ferenc Pedagógus Kórus

350 000

140 000

80 000

80 000

200 000

440 000 300 000 240 000

150 000

49 M9 Postagalamb SE

500 000 30 000

Magyar Madártani és Természetvédelmi 50 Egyesület Szekszárdi Csoportja

30 000

100 000

Magyar Máltai Szeretetszolgálat 51 Szekszárdi Csoportja

100 000

300 000

Magyar Vöröskereszt Tolna Megyei és 52 Szekszárd Városi Területi Szervezete 90 000

350 000

140 000

300 000

46 Közalkalmazotti Horgász Egyesület

53 Mentálhigiénés Mőhely

65 000 340 000

100 000

45 Kinyújtott Kéz Alapítvány

600 000

50 000

280 000

95 000

100 000

16

300 000

200 000 150 000

530 000

1 371 1 806 000

000 54 Mészöly Miklós Egyesület Négy Évszak Waldorf Pedagógiai 55 Alapítvány 56 Nimród Unokái Kulturális Egyesület

100 000

250 000

250 000

350 000

450 000

50 000

50 000

57 Nık Szekszárdért Közhasznú Egyesület

50 000

50 000

58 Nyitott Világ Alapítvány

135 000

100 000

59 Óceán Könnyőbúvár SE

850 000

100 000

950 000

100 000

200 000

Országos Nyugdíjas Polgári Egyesület 60 Tolna Megyei Szervezete

100 000

PAD Irodalmi, Mővészeti és Kulturális 61 Egyesület

300 000

500 000

300 000

62 Peter Cerny Alapítvány

50 000

63 Platán Nyugdíjas Kulb

100 000

50 000 100 000 227 894

64 POFOSZ 65 Polip Ifjúsági Egyesület

180 000

150 000

40 000

150 000

Szekszárd Alsóvárosi Római Katolikus 68 Közhasznú Egyesület

50 000

277 894

330 000 2 000 000 2 000 000

66 RÉV Sani Luludyi Közhasznú Érdekvédelmi 67 Egyesület

735 000

190 000 100 000

100 000

69 Szekszárd Big Band

220 000

220 000

70 Szekszárd Jazz Quartet

430 000

430 000

71 Szekszárd Junior Stars

420 000

420 000

72 Szekszárd Kórház Sportkör

100 000

100 000

2 850 000

73 Szekszárdi Asztalitenisz Club 74 Szekszárdi Evangélikus Alapítvány

2 850 000 100 000

100 000

75 Szekszárdi Extrém SE

400 000

400 000

76 Szekszárdi Fekete gólyák KC

550 000

550 000

1 100 000

1 100 000

Szekszárdi Férfi Kosárlabda 77 Sportegyesület Szekszárdi Gárdonyi Zoltán Református 78 Együttes

280 000

79 Szekszárdi Gitár Egyesület

245 000

80 Szekszárdi Kamarazenekar

435 000

81 Szekszárdi Kerékpáros SE

380 000 20 000

265 000 435 000

580 000 5 950 000

82 Szekszárdi Kosárlabda Sport Club 83 Szekszárdi Madrigálkórus

100 000

415 000

30 000

610 000 2 000 000

7 950 000 415 000

17

Szekszárdi Magyar-Izraeli Baráti 84 Társaság

50 000

Szekszárdi Mozgásmővészeti Stúdió 85 Közhasznú Egyesület

50 000

86 Szekszárdi Német Nemzetiségi Egyesület

Szekszárdi Német Nemzetiségi Fúvós 87 Zenekar (Alisca Brass Band)

150 000 320 000 500 000

1 000 000 2 000 000

275 000

275 000 150 000

150 000

150 000

90 Szekszárdi Rádió Klub Szekszárdi Roma Hagyományırzı és 91 Diáksport Egyesület

370 000

500 000

Szekszárdi Nyugdíjasok Területi 88 Érdekszövetsége 89 Szekszárdi Polgárır Egyesület

200 000

150 000

200 000

550 000 100 000

92 Szekszárdi Szabadidıs Kerékpáros SE

100 000

500 000 550 000

500 000

450 000

800 000

93 Szekszárdi Tündérkert Alapítvány

1 150 000

50 000

850 000

100 000

100 000

Szekszárdi Utánpótlás Kézilabda 94 Sportegyesület (UKSE)

6 350 000

6 350 000

Szekszárdi Utánpótlásnevelı Football 95 Club (UFC)

5 400 000

5 400 000

540 000

540 000

96 Szekszárdi Vízmő SE Szekszárd-Lugos és Facsád Baráti 97 Társaság

50 000

Szekszárd-Parásztai Birtok- és 98 Környezetvédı Egyesület

50 000

100 000

Szekszárd-Újvárosi Római Katolikus 99 Társaskör

180 000

100 Szenior Atlétikai Club

150 000

100 000

200 000

530 000

700 000

101 Szent Erzsébet Caritas Alapítvány

700 000 30 000

30 000 121 392

102 Szépítsük Együtt Szekszárdot Mozgalom Szılı-Szem Mozgalom (Polgárır 103 Egyesületen keresztül)

100 000

104 Születés Hete Egyesület 20 000

Társadalmi Egyesülések Tolna megyei 106 Szövetsége

30 000

121 392 100 000

50 000

105 Tamási Nyugdíjas Rendır Egyesület

200 000

50 000 50 000

70 000 30 000

Tolna megye szakelátásában élı gyermekeiért, fiataljaiért Közhassznú 107 Alapítvány

20 000

18

20 000

Tolna Megyei Állat- és Természetvédı 108 Alapítvány

150 000

109 Tolna Megyei Asztalitenisz Szövetség

15 000

Tolna Megyei Bajtársi Egyesület Zrínyi 110 Miklós Honvéd Nyugdíjas Klub

15 000

50 000

50 000

Tolna Megyei Egyed Antal Honismereti 111 Egyesület

100 000

Tolna Megyei Felnıtt Diabetesesek 112 Egyesülete

100 000

Tolna Megyei Gyulladásos Bélbetegekért 113 Alapítvány

100 000

114 Tolna Megyei Ilco Egyesület

100 000

115 Tolna Megyei Méhész Egyesület Tolna Megyei Nyugdíjas Szervezetek 116 Érdekszövetsége

50 000

100 000 100 000

200 000

50 000

50 000

200 000

960 000

UNIÓ BOKSZ Team Ökölvívó 123 Utánpótlást Nevelı Boksz Club

100 000

120 000

120 000

40 000

40 000

400 000

1 360 000

200 000 100 000

100 000

125 Védınık a Gyermekekért Egyesület 126 Vis Major Egyesület

200 000 180 000

250 000

325 000

60 000

100 000

35 000

Volt Hadifoglyok Tolna Megyei 127 Szövetsége

20 000 100 000

ZÖLDTÁRS Környezetvédelmi 129 Közhasznú Aapítvány 150 000

8 900 000

400 000 35 990 000 2 925 000

19

730 000 385 000

35 000

128 YORGOS SE

400 000

100 000

121 Tolnai MO-ZA-IK Egyesület

1-130 ÖSSZESEN:

150 000

100 000

120 Tolna Megyei Vesebetegekért Alapítvány

ZUG Ifjúsági, Mővelıdési és Mővészeti 130 Egyesület

100 000

100 000

119 Tolna Megyei Szabadidıs Sportegyesület

400 000

30 000

118 Tolna Megyei Siketek Sportegyesülete

Vakok és Gyengénlátók Tolna Megyei 124 Egyesülete

300 000

30 000

Tolna Megyei Siketek és Nagyothallók 117 Egyesülete

122 Tücsök Klub Zenés Színpad

150 000

20 000 100 000

100 000

100 000

200 000

300 000 1 050 000

950 000 6 500 000

3 824 286

10 271 000 69360286

Térítésmentesen juttatott eszköz átadás nem volt. (9) A könyvviteli mérlegben kimutatott részesedéseket a szöveges értékelésben tovább kell bontani. Be kell mutatni minden olyan gazdasági társaság nevét, székhelyét - a részesedés mennyisége és értéke feltüntetése mellett -, amelyben az államháztartás szervezete a) 100%-os Társaság neve Törzstöke Ft Tulajdon összege: Ft Tulajdon %-a Alisca Terra Reg. Hulladékgazd. Kft. 299.000.000 299.000.000 100 Szekszárdi Víz- és Csatornamő Kft. 679.020.000 679.020.000 Szekszárdi Vagyonkezelı Kft. 609 170 000 609 170 000 100 Szekszárdi Diákétkeztetési Kft. 88.600.000 88.600.000 100 Szekszárdi Turisztikai Kft. 10.000.000 10.000.000 b) 75%-on felüli, Társaság neve

Törzstöke Ft Tulajdon összege: Ft

Szekszárdi Ipari Park Kft. c) 50%-on felüli: Társaság neve KT- DINAMIC.

d) 25%-on felüli Társaság neve

255.000.000

Törzstöke Ft 9 190 000

Törzstöke Ft

Reg. Kommun. Szolgáltató Kht. 22.869.000

251.557.500

Tulajdon összege. Ft

6.753.000

100

Tulajdon %-a 98.65

Tulajdon %-a

6 190 000

Tulajdon összege. Ft

100

67,4

Tulajdon %-a 29.53

(10) A számviteli politika 2009. évben nem került módosításra, a jogszabályi a változások kerültek aktualizálásra. (11) Az Ötv. 92/A. § (1) alapján az Önkormányzat hivatalánál és intézményeinél kötelezı a könyvvizsgálat. (12) A könyvvizsgálatot Dr. Cseke László 7400 Kaposvár, Kazinczy F. u. 36. költségvetési minısítéső bejegyzett kamarai tag (ig. szám: 001430) látja el. (13) Az önkormányzat a tulajdonában lévı korlátozottan forgalomképes és forgalomképes vagyonának rendeletében meghatározott körére az Ötv. 80/A-80/B. §-a alapján vagyonkezelıi jog létesítése nem volt.

20

2010.(V.7.) önkormányzati rendelete a évi költségvetés végrehajtásáról *

Recommend Documents