2008. évi szakmai (szöveges) beszámoló

Nyugat-Dunántúli Regionális Munkaügyi Központ Ügyiratszám:1018/2009-5300

2008. évi szakmai (szöveges) beszámoló a Nyugat-dunántúli Regionális Munkaügyi Központ 2008. évi gazdálkodásáról készített beszámoló szöveges értékelése

I. Az intézmény feladatköre a) alapítványok

számára

kifizetés,

szolgáltatásvásárlás

keretében

történt,

elsősorban a TÁMOP végrehajtása során. A megváltozott munkaképességűek foglalkoztatásával összefüggő bértámogatás keretében alapítványoknak is történt kifizetés. b) vállalkozási tevékenységet intézményünk nem végez. c) intézményünk munkatársai számára 2008. évben 450 eFt lakástámogatási lehetőséggel tudtunk segíteni. d) 2008. évben a vonatkozó jogszabályi változások, valamint az újonnan jelentkező feladatok számviteli elszámolása miatt sor került a számviteli politikánk módosítására. e) kötelező könyvvizsgálat a 2008. évben folytatódó HEFOP költségvetésére vonatkozott, mely folyamatosan zajlott az év folyamán. A projekt 2008. december 31-én befejeződött, erről zárójelentés készül. f) beszámoló adatai és a kincstári nyilvántartás adatai között eltérések nem mutatkoztak. g) vállalkozási tevékenység hiányában az értékcsökkenés nem kerül megosztásra. II. Az alaptevékenység változása, annak gazdálkodásra gyakorolt hatása

9700 Szombathely, Hollán E. u. 1. Levelezési cím:9021 Győr, Városház tér 3. Telefon: (96) 529-910, Fax: (96) 319-399, http://www.vasmmk.hu

Nyugat-Dunántúli Regionális Munkaügyi Központ A költségvetés összeállításakor még nem volt ismert a megváltozott munkaképességűek foglalkoztatásával összefüggő bértámogatás nagysága. 2008. évben ez 836.042 eFt volt. Ez előirányzati többletként jelenik meg a –853277 szociális foglalkoztatás – szakfeladaton. Többletfeladatot jelentett a szakképzési hozzájárulási kötelezettség saját munkavállalók képzésére fordított költséghányad felhasználásának, valamint a nyilvántartásba vett felnőttképzési intézmények jogszerű tevékenységének ellenőrzése, melynek költségei 24.205 eFt támogatás értékű bevétel formájában finanszírozásra került. Az intézményi működésre, az MPA-tól kapott 31.000 eFt eredeti – felhalmozási kiadás – előirányzatból átcsoportosításra került 2.700 eFt a dologi kiadásokra. A 2008/2009-es 4M programra, az MPA-tól kapott 1.700 eFt – felhalmozási kiadás – előirányzatból átcsoportosításra került 154 eFt a dologi kiadásokra. A 2007/2008-as 4M program terhére visszautalásra került – bevétel csökkenésként –, a működési bevételekből, 3.850.941,- Ft; míg a felhalmozási bevételekből 2.775,- Ft. III. Az előirányzatok alakulása – az előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése 1) Kiadási-bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indoklása (23. űrlap) a) Módosítás Kormány hatáskörben: előrehozott öregségi nyugdíj miatti többletkifizetések, 2007. évi 13. havi illetmény kifizetése, 2008. évi illetményemelés, Prémiumévek Program; 2008. évi kétszeri kereset kiegészítés kifizetése összesen: 159.712 eFt. b) Módosítás

fejezeti

megrendezése;

hatáskörben:

valamint

a

állásbörze;

soproni

országos

kirendeltség

új

konferencia ingatlanának

megvásárlása összesen: 76.980 eFt; a megváltozott munkaképességűek foglalkoztatásával összefüggő (költségvetési) bértámogatással összesen: 848.568 eFt. c) Módosítás intézményi hatáskörben: intézményi bevételek; projektek bevétele; többletfeladatokra kapott támogatásértékű bevételek; pályázati források összesen: 786.522 eFt 2) A főbb kiadási tételek, illetve az előirányzat-maradvány feladatteljesítéssel összefüggő alakulása (21. űrlap): Munkaügyi szolgáltatás szakfeladaton kötelezettségvállalással terhelt maradvány 115.342 eFt, a fejezeti kezelésű 9700 Szombathely, Hollán E. u. 1. Levelezési cím:9021 Győr, Városház tér 3. Telefon: (96) 529-910, Fax: (96) 319-399, http://www.vasmmk.hu

Nyugat-Dunántúli Regionális Munkaügyi Központ speciális elszámolások szakfeladaton 214.502 eFt, a szociális foglalkoztatásnál 174 eFt maradvány. a) Maradványok alakulása (41. űrlap) NÉ b) Személyi juttatások, létszám alakulása (02., 34., 35. űrlap) 2008-ban a nyitólétszám 331 fő, a zárólétszám 355 fő volt. A módosulás okai között szerepelt az új programok indulásához kapcsolódó létszámváltozás. Az engedélyezett létszámkeret 2008. november 1-jétől 3 fővel csökkent, így most jelenleg ez 312 fő. A keletkezett bérmegtakarítás nem rendszeres kifizetésként került teljesítésre. c) Munkaadókat terhelő járulékok (02., 34., 35. űrlap): A tervezett személyi kiadások szerkezetének (járulékköteles, járulékmentes) évközi változása miatt megtakarítás keletkezett. d) Dologi kiadások (03. űrlap): a különböző pályázatok keretében elnyert források miatt az eredeti költségvetésben lévő előirányzat több, mint másfélszerese teljesült pénzügyileg. Bár ezen belül a munkaügyi szolgáltatás szakfeladaton évközben likviditási problémák nehezítették a gazdálkodást. e) Ellátottak pénzbeli juttatásai (04. űrlap): az egyes programok keretében kifizetett megélhetési támogatásként teljesült, az eredeti költségvetésben nem szerepelt. f) Működési/felhalmozási célú pénzeszközátadás (98. űrlap): Programok keretében megvalósult támogatások során kerültek kifizetésre az itt szerepeltetett összegek, az eredeti költségvetésben nem szerepelt. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás nem történt. g) Kamatkiadások (98. űrlap): NÉ h) Támogatás értékű működési/felhalmozási kiadások (98. űrlap): Programok keretében történt kifizetés támogatás formájában. Eredeti költségvetésben nem szerepelt. Támogatás értékű felhalmozási kiadás nem történt. i) Intézményi beruházási kiadások (05. űrlap): Eredeti előirányzat: 43.300 eFt, melyet további 115.711 eFt-tal tudtunk növelni. A teljesítés 40.076 eFt lett. 9700 Szombathely, Hollán E. u. 1. Levelezési cím:9021 Győr, Városház tér 3. Telefon: (96) 529-910, Fax: (96) 319-399, http://www.vasmmk.hu

Nyugat-Dunántúli Regionális Munkaügyi Központ j) Felújítás (05. űrlap): Az év során ingatlanon végzett felújítás vált szükségessé, melynek összege 8.097 eFt. Eredeti előirányzat a felújításon nem volt. k) Kölcsönök nyújtása, törlesztése (06. űrlap): NÉ l) Előző évek előirányzat-maradvány átadása (98. űrlap 16 sor): Az előző évek előirányzat-maradvány átadás módosított előirányzata 12.601 eFt, teljesítése pedig 11.118 eFt 3) Az intézményi bevételek alakulása (07., 08., 09., 22. űrlap): Az intézményi működési bevétel 16,3%-a igazgatási szolgáltatási díjból származott, melyet a képző intézetek nyilvántartásba vételének regisztrációja során fizetnek be. További 24,2% egyéb saját bevételből (bérleti díjak, kártérítés, tovább számlázott szolgáltatások). 7.314 eFt működési célú pénzeszközátvétel a Pályaválasztási Kiállításon résztvevő szervezetek egy részének „támogatásából” keletkezett. Támogatás és támogatás értékű bevétel az eredeti költségvetési összegeken túl a kormány, illetve a fejezeti kezelésű előirányzat-módosításokból adódik, illetve a különböző projektek, pályázatokra juttatott összegek eredménye. Ezek összesen 3.660.836 eFt összegben kerültek jóváírásra. a) Előző évi előirányzat-maradvány átvétele (98. űrlap 63. sor): Az előző évi előirányzat-maradvány átvételének módosított előirányzata és teljesítése: NÉ IV. Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása (38. űrlap) 1. Immateriális javak Az immateriális javak év eleji nettó értéke: 14.722 eFt, év végén a mérlegérték: 12.625 eFt. Ez 14,3%-os csökkenést jelent. Selejtezés, érékesítés 2008-ban nem történt. 2. Ingatlanok Az ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok állománya némileg növekedett 2008-ben. A bővülés 3,9%-os volt. Értékesítés nem történt, selejtezésre került egy befejezetlen beruházás, a Győr, Városház tér 3. szám alatti épület klímaberendezésének épületgépészeti és villamossági terve (2004-es beruházás) – más formában történt megvalósulás miatt – selejtezésre került 481 eFt értékben. 9700 Szombathely, Hollán E. u. 1. Levelezési cím:9021 Győr, Városház tér 3. Telefon: (96) 529-910, Fax: (96) 319-399, http://www.vasmmk.hu

Nyugat-Dunántúli Regionális Munkaügyi Központ 3. Gépek, berendezések, felszerelések Gépek,

berendezések,

felszerelések

vonatkozásában

16.550

eFt

érték

beruházás

végrehajtására került sor, ami 31,2%-kal marad el a 2007. évtől. Térítésmentes átvételként 6.140 eFt-ot aktiváltunk, ami 15,8%-kal kevesebb, mint egy évvel korábban.. Mivel összességében a gépek, berendezések, felszerelések bruttó értéke csupán 25.999 eFt-tal növekedett, — ami a teljes nyitó állomány alig 4%-a — a gépek, berendezések, felszerelések mérlegértéke 27,5%-kal csökkent az egy évvel korábbi állapothoz képest. Selejtezés több ízben is történt, melyek során összesen 70.728 eFt bruttó értékbeni irodatechnikai eszköz kivezetésére került sor. A selejtezés működésképtelen számítógépeket, nyomtatókat, szünetmentes tápegységeket, monitorokat, hozzájuk kapcsolódó perifériákat, valamint olyan fénymásológépeket érintett, melynek javítása gazdaságtalan, vagy alaktrész hiányában lehetetlenné vált. A selejtezésre került mintegy félezer irodatechnikai eszköz beszerzési ideje 1990. és 2005. közötti volt. Ennek több mint 2/3-a 2000. előtti beszerzés. A még használható 90 db CRT monitor 3.000,- – 4.000,-Ft közötti egységáron került értékesítésre. 4. Járművek A járművek bruttó értékét 2008-ban 3 újabb gépjármű beszerzése növelte 11.806 eFt értékben. 2008 folyamán egy személygépkocsi értékesítésére is sor került ennek kivezetett bruttó értéke 4.113 eFt volt. 5. Értékcsökkenés A gépek, berendezések és felszereléseket nem számítva (selejtezések miatti kivezetések kövekeztében), mindegyik eszközfajtánál növekedett a terv szerinti értékcsökkenés állománya, mely az előzőekben felsoroltak következményeként is értékelhető. Terven felüli értékcsökkenés elszámolására – elmúlt évhez hasonlóan – 2008-ban sem került sor. V. Tulajdonosi részesedés NÉ VI. Követelések és kötelezettségek állományának változása 1) Követelések állományának alakulása (58 űrlap): A követelések állománya a programok befejeződése miatt lényegesen csökkent, az előző évi 27.978 eFt-ról 6.972 eFt-ra. A tartósan adott kölcsönök (lakásépítésre) 27,7%-kal 1.977 eFt-ra, az egyéb rövid lejáratú követelések állománya közel ötödére 25.245 eFt-ról 6.972


Nyugat-Dunántúli Regionális Munkaügyi Központ eFt-ra változott. Ennek oka a fentebb említett EU-s támogatással megvalósuló programok követelésének állományváltozásában rejlik. 2) Kötelezettségek

állományának

alakulása

(59

űrlap):

A

rövid

lejáratú

kötelezettségek 2008. évi nyitó állománya: 186.815 eFt, ebből áruszállításból és szolgáltatásból eredő szállítói állomány: 3.811 eFt, támogatási program előlege miatti egyéb rövid lejáratú kötelezettség: 395.988 eFt (ez a teljes kötelezettség állomány 94,95%-a – 3 százalékponttal magasabb, mint az előző évben). Tárgyévi záró állomány 417.042 eFt, így a kötelezettségek állománya összességében 2,23szorosára emelkedett. Ennél is nagyobb arányban nőtt a szállítói állomány, majd 4 és félszer nagyobb (4,47-szoros). A kötelezettségek állománya harmadával meghaladja a 2006. évit is. VII.

Befektetett

eszközök,

követelések,

készletek

és

értékpapírok

értékvesztésének alakulása (60. űrlap) NÉ VIII.

Immateriális javak, tárgyi eszközök és tartós tulajdoni részesedést jelentő

befektetések értékhelyesbítésének alakulása (60. űrlap) NÉ IX. A kötelezettségvállalások állományának alakulása 1) Intézményi előirányzatok (75. űrlap) Pénzügyileg nem teljesített kötelezettség az év végén: 338.470 eFt, melyet -8.332 eFt–tal korrigálni kell, így a kötelezettségvállalással terhel maradvány: 330.138 eFt 2) EU-s támogatással megvalósuló programok (77., 78. űrlap) NÉ X. Feladatmutatók állományának alakulása (37. űrlap) NÉ XI. Letéti számla pénzforgalma (27. űrlap) NÉ XII.

A központi költségvetésből és egyéb forrásból folyósított ellátások

részletezése (13. űrlap) NÉ XIII.

Befizetési kötelezettségek teljesítése: NÉ


Nyugat-Dunántúli Regionális Munkaügyi Központ

Szombathely, 2009. február 25.


2008. évi szakmai (szöveges) beszámoló

Recommend Documents