INFORMACE STAVEBNÍ SPOŘITELNY ČESKÉ SPOŘITELNY PODLE VYHLÁŠKY ČNB 123/2007 SB. K 31. 12. 2008 zveřejněno: 10. 4. 2009 1. Údaje o bance a) Obchodní firma: Stavební spořitelna České spořitelny, a. s. Právní forma: Akciová společnost Sídlo banky: Praha 3, Vinohradská 180/1632, PSČ 130 11 Identifikační číslo: 60 19 76 09 b) Datum zápisu do obchodního rejstříku: 22. června 1994 Datum poslední změny zápisu do obchodního rejstříku: 11. 11. 2008 vznik členství Martina Techmana, MBA, v dozorčí radě Stavební spořitelny České spořitelny, a. s. ke dni 2. 10. 2008. c) Výše základního kapitálu zapsaného v obchodním rejstříku: 750.000.000,- Kč d) Výše splaceného základního kapitálu: 750.000.000,- Kč e) Druh, forma, podoba emitovaných akcií s uvedením jmenovité hodnoty: 5 000 ks zaknihovaných akcií na jméno ve jmenovité hodnotě 150.000 Kč. f) Údaje o nabytí vlastních akcií a zatímních listů a jiných cenných papírů s nimiž je spojeno právo na jejich výměnu za akcie: Stavební spořitelna České spořitelny, a. s., nevydala vyměnitelné a prioritní dluhopisy podle § 160 zákona č. 513/1991 Sb. g) Údaje o zvýšení základního kapitálu: Základní kapitál nebyl od posledního uveřejnění navýšen. h) Organizační struktura: viz příloha Počet organizačních jednotek: 1 Počet zaměstnanců (přepočtený stav): 212 i) Údaje o členech dozorčí rady, členech představenstva a členech vrcholného vedení: Dozorčí rada banky Ing. Jiří Škorvaga CSc., předseda dozorčí rady od 25 .4. 2007 vzdělání: Vysoká škola chemicko-technologická v Praze; postgraduální studium na Československé akademii věd; praxe v bankovnictví členství v orgánech jiných společností: Česká spořitelna, a. s. Mag. Ernst Karner, místopředseda dozorčí rady od 17. 9. 2006 vzdělání: Universität Wien, kde získal titul Magistr; praxe v bankovnictví členství v orgánech jiných společností: s Bausparkasse Ing. Kamil Kosman, člen dozorčí rady od 18. 4. 2005 vzdělání: Stavební fakulta Slovenské technické univerzity v Bratislavě; praxe v bankovnictví členství v orgánech jiných společností: Česká spořitelna, a. s., České nemovitosti, a. s., REICO investiční společnost České spořitelny, a. s., Sekyra Golf, a. s. Ing. Robert Drozda, člen dozorčí rady od 10. 10. 2006 vzdělání: Vysoká škola ekonomická v Praze; praxe v bankovnictví; za člena dozorčí rady byl zvolen zaměstnanci Stavební spořitelny České spořitelny, a. s. členství v orgánech jiných společností: žádné Ing. Miloš Lisý, člen dozorčí rady od 10. 10. 2006 vzdělání: České vysoké učení technické v Praze; praxe v bankovnictví; za člena dozorčí rady byl zvolen zaměstnanci Stavební spořitelny České spořitelny, a. s. členství v orgánech jiných společností: žádné Martin Techman, MBA, člen dozorčí rady od 2. 10. 2008 vzdělání: Nottingham Trent University, Brno International Business School; praxe v bankovnictví členství v orgánech jiných společností: s Autoleasing a. s.
Představenstvo banky Ing. Jiří Plíšek, MBA, předseda představenstva od 19. 9. 2007 vzdělání: ČVUT, fakulta elektrotechnická, Thunderbird School of Global Management, Glendale, Arizona, U.S.A.; praxe v bankovnictví a peněžnictví, členství v orgánech jiných společností: člen dozorčího výboru České bankovní asociace Ing. Tomáš Nidetzký, místopředseda představenstva od 25. 8. 2008 vzdělání: VŠE v Praze, fakulta informatiky a statistiky, postgraduální studium na Oklahoma City University, U.S.A.; praxe v bankovnictví, peněžnictví a pojišťovnictví členství v orgánech jiných společností: žádné Ing. Vojtěch Lukáš, člen představenstva od 1. 7. 2008 vzdělání: Vysoká škola ekonomická v Praze, obory organizace a řízení PSG a finance; praxe v bankovnictví členství v orgánech jiných společností: předseda prezidia Asociace českých stavebních spořitelen, 1. viceprezident Evropského sdružení stavebních spořitelen Členové vrcholného vedení banky ve smyslu této vyhlášky: Jméno funkce Ing. Jiří Plíšek MBA Ing. Tomáš Nidetzký Ing. Vojtěch Lukáš
datum
generální ředitel
18. 9. 2003
1. náměstek generálního ředitele
4. 10. 2004
náměstek generálního ředitele
1. 7. 2000
členství v orgánech jiných společností člen dozorčího výboru České bankovní asociace žádné předseda prezidia Asociace českých stavebních spořitelen, 1. viceprezident Evropského sdružení stavebních spořitelen
Souhrnná výše poskytnutých úvěrů členům představenstva: 0 Kč Souhrnná výše poskytnutých úvěrů členům dozorčí rady: 0 Kč Souhrnná výše poskytnutých úvěrů vedoucím zaměstnancům: 0. Kč Souhrnná výše vydaných záruk za členy představenstva: 0 Kč Souhrnná výše vydaných záruk za členy dozorčí rady: 0 Kč Souhrnná výše vydaných záruk za vedoucí zaměstnance: 0 Kč 2. Údaje o složení akcionářů banky Údaje o akcionářích banky s kvalifikovanou účastí Obchodní firma: Česká spořitelna, a. s. Právní forma: akciová společnost Sídlo: Praha 4, Olbrachtova 1929/62, Česká republika Výše podílu na hlasovacích právech: 95 % 3. Údaje o struktuře konsolidačního celku a) Informace o osobách, které jsou ve vztahu k bance ovládajícími osobami 1) obchodní firma: Česká spořitelna, a. s. právní forma: akciová společnost sídlo: Olbrachtova 1929/62, Praha 4 2) přímý nebo nepřímý podíl na základním kapitálu: 95,0 % 3) přímý nebo nepřímý podíl na hlasovacích právech: 95,0 % 4) jiný způsob ovládání: ne 5) souhrnná výše pohledávek banky: 17 008 303 tis. Kč souhrnná výše závazků banky: 160 406 tis. Kč 6) souhrnná výše cenných papírů emitovaných ovládající osobou v aktivech banky: 12 545 370 tis. Kč souhrnná výše závazků banky z těchto cenných papírů: 0 Kč 7) souhrnná výše záruk vydaných bankou za ovládající osobou: 0. Kč souhrnná výše záruk přijatých bankou od ovládající osoby: 0 Kč b) Informace o osobách, které jsou ve vztahu k bance ovládanými osobami Banka není v žádné společnosti ovládající osobou ani většinovým společníkem c) Grafické znázornění konsolidačního celku: viz příloha
4. Údaje o činnosti banky a) Předmětem podnikání je výkon činností uvedených v zákoně o stavebním spoření v § 1 − přijímání vkladů v české měně od účastníků stavebního spoření, − poskytování úvěrů v české měně účastníkům stavebního spoření, − poskytování příspěvků v české měně fyzickým osobám účastníkům stavebního spoření, a výkon činností uvedených v zákoně o stavebním spoření v § 9 odst. 1 písmena a) poskytování úvěrů osobám, jejichž výrobky a poskytované služby jsou určeny pro uspokojování bytových potřeb v rozsahu: poskytování úvěrů v české měně osobám, jejichž výrobky a poskytované služby jsou určeny pro uspokojování bytových potřeb, b) přijímání vkladů od bank, zahraničních bank, poboček zahraničních bank, finančních institucí, zahraničních finančních institucí a poboček zahraničních finančních institucí v rozsahu: přijímání vkladů v české měně od bank, zahraničních bank, poboček zahraničních bank, finančních institucí, zahraničních finančních institucí a poboček zahraničních finančních institucí, c) poskytování záruk za úvěry ze stavebního spoření, za úvěry poskytnuté podle § 5 odst. 5 zákona o stavebním spoření a za úvěry uvedené v § 9 odst. 1 písm. a) zákona o stavebním spoření v rozsahu: poskytování záruk v české měně za úvěry ze stavebního spoření, za úvěry poskytnuté podle § 5 odst. 5 zákona o stavebním spoření a za úvěry uvedené v § 9 odst. 1 písm. a) zákona o stavebním spoření, d) obchodování na vlastní účet s hypotečními zástavními listy a s obdobnými produkty vydávanými členskými státy Organizace pro hospodářskou spolupráci a rozvoj, e) obchodování na vlastní účet s dluhopisy vydávanými Českou republikou, s dluhopisy, za které převzala Česká republika záruku, a s dluhopisy vydávanými Českou národní bankou v rozsahu: obchodování na vlastní účet s dluhopisy vydávanými Českou republikou denominovanými v české měně, s dluhopisy, za které převzala Česká republika záruku denominovanými v české měně, a s dluhopisy vydávanými Českou národní bankou denominovanými v české měně, f) obchodování na vlastní účet s dluhopisy vydávanými členskými státy Organizace pro hospodářskou spolupráci a rozvoj, centrálními bankami, finančními institucemi těchto států a bankami se sídlem v těchto státech, jakož i s dluhopisy, za které tyto státy převzaly záruku, a s dluhopisy vydávanými Evropskou investiční bankou, Nordic Investment Bank a Evropskou centrální bankou, g) provádění platebního styku a jeho zúčtování v souvislosti s činností stavební spořitelny v rozsahu: provádění platebního styku a jeho zúčtování v tuzemsku v souvislosti s činností stavební spořitelny, h) poskytování bankovních informací, i) uzavírání obchodů sloužících k zajištění proti měnovému a úrokovému riziku, j) finanční makléřství. b) Přehled činností, které banka skutečně vykonává: činnosti uvedené v bodu I. vykonává Stavební spořitelna České spořitelny, a. s. v plném rozsahu, činnosti uvedené v bodu II. vykonává Stavební spořitelna České spořitelny, a. s. s výjimkou bodů II.c), II.d), II.i) a II.j) c) Přehled činností, jejichž vykonávání nebo poskytování bylo příslušným orgánem omezeno, dočasně pozastaveno nebo zastaveno: žádné 5. Údaje o finanční situaci banky a) Rozvaha Aktiva v tis. Kč Aktiva celkem Pokladní hotovost a pohledávky vůči centrálním bankám Pokladní hotovost Pohledávky vůči centrálním bankám Finanční aktiva k obchodování Deriváty k obchodování s kladnou reálnou hodnotou Kapitálové nástroje k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Pohledávky k obchodování Pohledávky k obchodování vůči úvěrovým institucím Pohledávky k obchodování vůči j. osobám než úvěr. institucím Ostatní pohledávky k obchodování sektorově nečleněné Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty Kapitálové nástroje v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty Dluhové cenné papíry v reálné hodnotě vykázané do Z/Z Pohledávky v reálné hodnotě vykázané do Z/Z Pohledávky v RH vykázané do Z/Z vůči úvěr.instit. Pohledávky v RH vykázané do Z/Z vůči j. osobám než úvěr. isntit. Ostatní pohledávky v RH vykázané do Z/Z sektorově nečleněné Realizovatelná finanční aktiva Kapitálové nástroje realizovatelné Dluhové cenné papíry realizovatelné Pohledávky realizovatelné
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23
4Q/2008 98 248 327 1 096 436 0 1 096 436 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13 495 370 0 13 495 370 0
3Q/2008 93 237 556 1 019 162 0 1 019 162 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 591 419 0 14 591 419 0
2Q/2008 92 928 904 1 569 754 0 1 569 754 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15 664 762 0 15 664 762 0
1Q/2008 95 010 563 1 001 050 0 1 001 050 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15 613 073 0 15 613 073 0
Pohledávky realizovatelné vůči úvěrovým institucím Pohledávky realizovatelné vůči j. osobám než úvěr. institucím Ostatní pohledávky realizovatelné sektorově nečleněné Úvěry a jiné pohledávky Dluhové cenné papíry neobchodovatelné Pohledávky Pohledávky vůči úvěrovým institucím Pohledávky vůči osobám jiným než úvěrovým institucím Ostatní pohledávky sektorově nečleněné Finanční investice držené do splatnosti Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Pohledávky držené do splatnosti Pohledávky držené do splatnosti vůči úvěrovým institucím Pohledávky držené do splatnosti vůči j. osobám než úvěr. inst. Ostatní pohledávky držené do splatnosti sektorově nečleněné Zajišťovací deriváty s kladnou reálnou hodnotou Zajišťovací deriváty s kladnou RH - zajištění reálné hodnoty Zajišťovací deriváty s kladnou RH - zajištění peněžních toků Zajišťovací deriváty s kladnou RH -zaj. čistých investic do zahr.jedn. Zajišťovací deriváty s kladnou RH - zajištění úrok. rizika - RH Zajišťovací deriváty s kladnou RH - zaj.úrok. rizika-peněž. toky Kladné změny reálné hodnoty portfolia zajišťovaných nástrojů Hmotný majetek Pozemky, budovy a zařízení Investice do nemovitostí Nehmotný majetek Goodwill Ostatní nehmotný majetek Účasti v přidružených a ovládaných osobách a ve spol. podnicích Daňové pohledávky Pohledávky ze splatné daně Pohledávky z odložené daně Ostatní aktiva Neoběžná aktiva a vyřazované skupiny určené k prodeji
24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57
0 0 0 54 655 659 0 54 655 659 12 087 041 42 554 187 14 431 25 741 389 25 741 389 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 418 040 418 040 0 44 954 0 44 954 0 20 584 16 449 4 135 2 775 894 0
0 0 0 52 627 031 0 52 627 031 12 073 364 40 549 652 4 015 24 312 016 24 312 016 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 420 013 420 013 0 46 480 0 46 480 0 220 134 220 134 0 1 301 0
0 0 0 46 658 014 0 46 658 014 8 749 353 37 903 951 4 710 28 414 999 28 414 999 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 426 929 426 929 0 41 135 0 41 135 0 152 088 140 499 11 589 1 223 0
0 0 0 42 734 575 0 42 734 575 7 334 606 35 392 415 7 554 32 200 151 32 200 151 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 425 640 425 640 0 33 977 0 33 977 0 8 536 0 8 536 2 993 561 0
Pasiva v tis. Kč Závazky a vlastní kapitál celkem Závazky celkem Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky vůči centr. bankám Finanční závazky k obchodování Deriváty k obchodování se zápornou reálnou hodnotou Závazky z krátkých prodejů Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky k obchodování Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky k obch.vůči úvěr. inst. Vklady, úvěry a ostatní fin. závazky k obch.vůči j. os. než úvěr. inst. Ostatní finanční závazky k obchodování sektorově nečleněné Emitované dluhové CP určené k odkupu v krátkém období Finanční závazky v reálné hodnotě vykázané do zisku/ztráty Vklady, úvěry a ostatní fin. závazky v RH vykázané do Z/Z Vklady,úvěry a ost. fin. závaz. v RH vyk. do Z/Z vůči úvěr. institucím Vklady a ost. fin. závazky v RH vyk. do Z/Z vůči j.os.než úvěr. inst. Ostatní fin. závazky v RH vykázané do Z/Z sektor. nečleněné Emitované dluhové CP v RH vykázané do zisku nebo ztráty Podřízené závazky v RH vykázané do zisku nebo ztráty Finanční závazky v naběhlé hodnotě Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky v naběhlé hodnotě Vklady a ost. fin. závazky v naběhlé hodnotě vůči úvěr. institucím Vklady a ost. fin. záv. v naběhlé hodn. vůči j. os. než úvěr. instit. Ostatní finanční závazky v naběhlé hodnotě sektorově nečleněné Emitované dluhové cenné papíry v naběhlé hodnotě Podřízené závazky v naběhlé hodnotě Finanční závazky spojené s převáděnými aktivy Zajišťovací deriváty se zápornou reálnou hodnotou Zajišť. deriváty se zápornou RH – zajištění reálné hodnoty Zajišť. deriváty se zápornou RH – zajištění peněžních toků Zajišť. deriváty se záp. RH – zaj. čistých investic do zahr. jednotek Zajišť. deriváty se zápornou RH - zajištění úrok. rizika - RH
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31
4Q/2008 98 248 327 93 587 829 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 93 383 634 93 383 634 0 93 168 069 215 565 0 0 0 0 0 0 0 0
3Q/2008 93 237 556 88 783 829 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 88 110 237 88 110 237 0 88 093 141 17 097 0 0 0 0 0 0 0 0
2Q/2008 92 928 904 88 936 290 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 88 380 085 88 380 085 0 88 366 306 13 779 0 0 0 0 0 0 0 0
1Q/2008 95 010 563 90 774 559 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 90 165 240 90 165 240 0 90 123 031 42 208 0 0 0 0 0 0 0 0
Zajišť. deriváty se záp. RH-zajištění úrok. rizika-peněžní toky Záporné změny reál. hodnoty portfolia zajišťovaných nástrojů Rezervy Rezervy na restrukturalizace Rezervy na daně a soudní spory Rezervy na důchody a podobné závazky Rezervy na podrozvahové položky Rezervy na nevýhodné smlouvy Ostatní rezervy Daňové závazky Závazky ze splatné daně Závazky z odložené daně Ostatní závazky Základní kapitál družstev splatný na požádání Závazky spojené s vyřazovanými skupinami určenými k prodeji Vlastní kapitál celkem Základní kapitál Splacený základní kapitál Nesplacený základní kapitál Emisní ážio Další vlastní kapitál Kapitálová složka finančních nástrojů Ostatní kapitálové nástroje Fondy z přecenění a ostatní oceňovací rozdíly Oceňovací rozdíly z hmotného majetku Oceňovací rozdíly z nehmotného majetku Zajištění čistých investic do zahraničních jednotek Zajištění peněžních toků Oceňovací rozdíly z realizovatelných finančních aktiv Oceň. rozdíly z neoběž. aktiv a ukonč. činn. učených k prodeji Ostatní oceňovací rozdíly Rezervní fondy Nerozdělený zisk (neuhrazená ztráta) z předchozích období Vlastní akcie Zisk nebo ztráta za běžné účetní období
32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66
0 0 15 265 0 11 700 0 3 565 0 0 0 0 0 188 931 xx 0 4 660 498 750 000 750 000 0 0 24 24 0 -43 257 0 0 0 0 -43 257 0 0 493 323 1 995 786 0 1 464 622
0 0 236 968 0 234 720 0 2 248 0 0 4 091 0 4 091 432 532 xx 0 4 453 728 750 000 750 000 0 0 24 24 0 8 515 0 0 0 0 8 515 0 0 494 145 1 995 786 0 1 205 258
0 0 158 339 0 155 446 0 2 893 0 0 0 0 0 397 865 xx 0 3 992 615 750 000 750 000 0 0 24 24 0 -54 205 0 0 0 0 -54 205 0 0 494 531 1 995 786 0 806 479
0 0 86 303 0 86 303 0 0 0 0 15 270 15 270 0 507 747 xx 0 4 236 003 750 000 750 000 0 0 24 24 0 -41 992 0 0 0 0 -41 992 0 0 494 927 2 681 786 0 351 259
b) Výkaz zisku a ztráty v tis. Kč Zisk z finanční a provozní činnosti Úrokové výnosy Úroky z pohledávek vůči centrálním bankám Úroky z finančních aktiv k obchodování Úroky z finančních aktiv v reálné hodnotě vykázaných do Z/Z Úroky z realizovatelných finančních aktiv Úroky z úvěrů a jiných pohledávek Úroky z finančních investic držených do splatnosti Úroky ze zajišťovacích úrokových derivátů Úroky z ostatních aktiv Úrokové náklady Úroky na vklady, úvěry a ost. fin. závazky vůči centr. bankám Úroky na finanční závazky k obchodování Úroky na finanční závazky v reálné hodnotě vykázané do Z/Z Úroky na finanční závazky v naběhlé hodnotě Ztráta ze zajišťovacích úrokových derivátů Úroky na ostatní závazky Náklady na základní kapitál splatný na požádání Výnosy z dividend Výnosy z dividend z finančních aktiv k obchodování Výnosy z dividend z finančních aktiv v RH vykázaných do Z/Z Výnosy z dividend z realizovatelných finančních aktiv Výnosy z dividend od přidružených a ovládaných osob Výnosy z poplatků a provizí Poplatky a provize z operací s finančními nástroji pro zákazníky Poplatky a provize z obstarání emisí Poplatky a provize z obstarání finančních nástrojů Poplatky a provize za poradenskou činnost
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28
4Q/2008 2 290 722 4 125 768 35 490 0 0 565 639 2 398 708 1 125 932 0 0 -2 052 296 0 0 0 -2 052 296 0 0 0 0 0 0 0 0 1 265 374 0 0 0 0
3Q/2008 1 814 108 3 059 940 26 938 0 0 434 305 1 719 637 879 061 0 0 -1 543 343 0 0 0 -1 543 343 0 0 0 0 0 0 0 0 812 210 0 0 0 0
2Q/2008 1 194 531 2 013 395 17 598 0 0 288 223 1 097 482 610 093 0 0 -1 030 903 0 0 0 -1 030 903 0 0 0 0 0 0 0 0 526 555 0 0 0 0
1Q/2008 571 505 984 842 8 207 0 0 140 451 510 039 326 146 0 0 -516 428 0 0 0 -516 428 0 0 0 0 0 0 0 0 252 312 0 0 0 0
Poplatky a provize z clearingu a vypořádání Poplatky a provize z obhospodařování hodnot Poplatky a provize za správu, úschovu a uložení hodnot Poplatky a provize z příslibů a záruk Poplatky a provize z platebního styku Poplatky a provize ze strukturovaného financování Poplatky a provize ze sekuritizace Poplatky a provize z ostatních služeb Náklady na poplatky a provize Poplatky a provize na operace s finančními nástroji Poplatky a provize na obhospodařování hodnot Poplatky a provize na správu, úschovu a uložení hodnot Poplatky a provize na clearing a vypořádání Poplatky a provize na sekuritizaci Poplatky a provize na ostatní služby Realizované Z/Z z fin. aktiv a závazků nevykáz. v RH do Z/Z Zisk (ztráta) z realizovatelných finančních aktiv Zisk (ztráta) z úvěrů a jiných pohledávek Zisk (ztráta) z finančních investic držených do splatnosti Zisk (ztráta) z finančních závazků v naběhlé hodnotě Zisk (ztráta) z ostatních závazků Zisk (ztráta) z finančních aktiv a závazků k obchodování Zisk (ztráta) z kapitálových nástrojů a akciových derivátů Zisk (ztráta) z úrokových nástrojů (včetně úrokových derivátů) Zisk (ztráta) z měnových nástrojů (včetně měn. derivátů) Zisk (ztráta) z úvěrových nástrojů (včetně úvěr. derivátů) Zisk (ztráta) z komodit a komoditních derivátů Zisk (ztráta) z ostatních nástrojů včetně hybridních Zisk (ztráta) z finan. aktiv a závazků v RH vykázané do Z/Z Zisk (ztráta) ze zajišťovacího účetnictví Kurzové rozdíly Zisk (ztráta) z odúčtování aktiv jiných. než držených k prodeji Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Správní náklady Náklady na zaměstnance Mzdy a platy Sociální a zdravotní pojištění Penzijní a podobné výdaje Náklady na dočasné zaměstnance Odměny – vlastní kapitálové nástroje Ostatní náklady na zaměstnance Ostatní správní náklady Náklady na reklamu Náklady na poradenství Náklady na informační technologie Náklady na outsourcing Nájemné Jiné správní náklady Odpisy Odpisy pozemků, budov a zařízení Odpisy investic do nemovitostí Odpisy nehmotného majetku Tvorba rezerv Ztráty ze znehodnocení Ztráty ze znehodnocení finan. aktiv nevykázaných v RH do Z/Z Ztráty ze znehodnocení finančních aktiv v pořizovací ceně Ztráty ze znehodnocení realizovatelných finančních aktiv Ztráty ze znehodnocení úvěrů a jiných pohledávek Ztráty ze znehodnocení finančních investic držených do splatnosti Ztráty ze znehodnocení nefinančních aktiv Ztráty ze znehodnocení pozemků, budov a zařízení Ztráty ze znehodnocení z investic do nemovitostí Ztráty ze znehodnocení goodwill Ztráty ze znehodnocení nehmotného majetku Ztráty ze znehodnocení účastí v přidr. a ovlád. os. a sp. podn. Ztráty ze znehodnocení ostatních nefinančních aktiv
29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95
0 0 0 0 182 220 0 0 1 083 154 -1 036 322 -601 0 0 -305 0 -1 035 417 12 12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 34 259 33 614 -45 723 -338 801 -166 972 -126 246 -35 468 -2 219 -41 0 -2 998 -171 829 -52 155 -3 908 -26 967 -18 195 -598 -70 006 -39 416 -25 178 0 -14 237 -15 265 -141 998 -141 998 0 0 -141 998 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 130 976 0 0 681 235 -504 866 -549 0 0 -199 0 -504 118 12 12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -187 365 22 917 -32 941 -261 569 -122 484 -91 474 -27 868 -1 502 -17 0 -1 622 -139 086 -43 500 -3 675 -20 700 -12 803 -573 -57 835 -28 714 -19 298 0 -9 416 -13 948 -79 114 -79 114 0 0 -79 114 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 78 619 0 0 447 937 -311 217 -447 0 0 -138 0 -310 631 12 12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -146 59 18 959 -22 185 -171 364 -78 522 -58 750 -17 790 -985 0 0 -996 -92 842 -29 000 -2 450 -14 731 -9 389 -395 -36 877 -19 461 -12 373 0 -7 088 -14 593 -36 401 -36 401 0 0 -36 401 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 32 902 0 0 219 410 -153 620 -256 0 0 -40 0 -153 324 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -92 30 15 458 -10 997 -88 626 -39 505 -28 812 -9 862 -508 0 0 -323 -49 121 -14 250 -1 200 -8 351 -4 629 -178 -20 511 -9 874 -6 149 0 -3 725 -11 700 -35 442 -35 442 0 0 -35 442 0 0 0 0 0 0 0 0
Negativní goodwill bezprostředně zahrnutý do výkazu Z/Z Podíl na Z/Z přidr. a ovládaných osob a společných podniků Zisk nebo ztráta z neoběžných aktiv a vyřazovaných skupin Zisk nebo ztráta z pokračujících činností před zdaněním Náklady na daň z příjmů Zisk nebo ztráta z pokračujících činností po zdanění Zisk nebo ztráta z ukončované činnosti po zdanění Zisk nebo ztráta po zdanění
96 97 98 99 100 101 102 103
0 0 0 1 755 243 -290 621 1 464 622 0 1 464 622
0 0 0 1 430 763 -225 505 1 205 258 0 1 205 258
0 0 0 952 710 -146 231 806 479 0 806 479
0 0 0 425 862 -74 603 351 259 0 351 259
c) Informace o pohledávkách z finančních činností bez selhání a se selháním
k 31. 12. 2008 v tis. Kč
Pohledávky z finančních činností celkem a) Pohledávky za úvěrovými institucemi Pohledávky za úvěrovými institucemi bez selhání Standardní pohledávky za úvěrovými institucemi Sledované pohledávky za úvěrovými institucemi Pohledávky za úvěrovými institucemi se selháním Nestandardní pohledávky za úvěrovými institucemi Pochybné pohledávky za úvěrovými institucemi Ztrátové pohledávky za úvěrovými institucemi b) Pohledávky za jinými osobami než úvěr. instit. Pohled. za j.osobami než úvěr. instit. bez selhání Standardní pohl. za j. osobami než úvěr. instit. Sledované pohl.za j. osobami než úvěr. institucemi Pohled. za j. osobami než úvěr. instit. se selháním Nestandardní pohled. za j. osob. než úvěr. instit. Pochybné pohled. za j. osobami než úvěr. instit. Ztrátové pohled. za j. osobami než úvěr. instit.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
k 30. 9. 2008 v tis. Kč
Pohledávky z finančních činností celkem a) Pohledávky za úvěrovými institucemi Pohledávky za úvěrovými institucemi bez selhání Standardní pohledávky za úvěrovými institucemi Sledované pohledávky za úvěrovými institucemi Pohledávky za úvěrovými institucemi se selháním Nestandardní pohledávky za úvěrovými institucemi Pochybné pohledávky za úvěrovými institucemi Ztrátové pohledávky za úvěrovými institucemi b) Pohledávky za jinými osobami než úvěr. instit. Pohled. za j.osobami než úvěr. instit. bez selhání Standardní pohl. za j. osobami než úvěr. instit. Sledované pohl.za j. osobami než úvěr. institucemi Pohled. za j. osobami než úvěr. instit. se selháním Nestandardní pohled. za j. osob. než úvěr. instit. Pochybné pohled. za j. osobami než úvěr. instit. Ztrátové pohled. za j. osobami než úvěr. instit.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
k 30. 6. 2008 v tis. Kč
Pohledávky z finančních činností celkem a) Pohledávky za úvěrovými institucemi Pohledávky za úvěrovými institucemi bez selhání
1 2 3
opravné účetní položky hodnota k jednotlivým (netto) pohledávkám 54 641 228 319 962 12 087 041 0 12 087 041 0 12 087 041 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 42 554 187 319 962 42 162 870 15 248 41 206 341 0 956 529 15 248 391 317 304 714 180 268 39 200 95 927 51 839 115 122 213 674
opravné opravné kumulovaná položky položky k port. k portfoliu ztráta pohled. jednotlivě z ocenění jednotlivě bez nevýznamných reálnou znehodnocení pohledávek hodnotou 0 14 778 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 778 0 0 14 778 0 0 14 778 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
opravné účetní položky hodnota k jednotlivým (netto) pohledávkám 52 623 016 281 384 12 073 364 0 12 073 364 0 12 073 364 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 40 549 652 281 384 40 204 825 16 204 39 212 410 0 992 415 16 204 344 828 265 180 155 564 31 063 88 911 34 238 100 353 199 880
opravné opravné položky položky kumulovaná ztráta k port. k portfoliu pohled. jednotlivě z ocenění jednotlivě bez nevýznamných reálnou hodnotou znehodnocení pohledávek 0 12 299 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 299 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 299 0 0 0 0 0 0 0 0 12 299 0
hodnota opravné účetní před položky znehodno- hodnota k jednotlivým (netto) pohledávkám cením 46 921 673 46 653 305 256 991 8 749 353 8 749 353 0 8 749 353 8 749 353 0
opravné opravné položky položky kumulovaná ztráta k port. k portfoliu pohled. jednotlivě z ocenění jednotlivě bez nevýznamných reálnou hodnotou znehodnocení pohledávek 0 11 378 0 0 0 0 0 0 0
hodnota před znehodnocením 54 975 967 12 087 041 12 087 041 12 087 041 0 0 0 0 0 42 888 926 42 192 895 41 221 119 971 777 696 031 219 469 147 766 328 796
hodnota před znehodnocením 52 916 699 12 073 364 12 073 364 12 073 364 0 0 0 0 0 40 843 335 40 221 028 39 212 410 1 008 618 622 307 186 627 123 149 312 531
Standardní pohledávky za úvěrovými institucemi Sledované pohledávky za úvěrovými institucemi Pohledávky za úvěrovými institucemi se selháním Nestandardní pohledávky za úvěrovými institucemi Pochybné pohledávky za úvěrovými institucemi Ztrátové pohledávky za úvěrovými institucemi b) Pohledávky za jinými osobami než úvěr. instit. Pohled. za j.osobami než úvěr. instit. bez selhání Standardní pohl. za j. osobami než úvěr. instit. Sledované pohl.za j. osobami než úvěr. institucemi Pohled. za j. osobami než úvěr. instit. se selháním Nestandardní pohled. za j. osob. než úvěr. instit. Pochybné pohled. za j. osobami než úvěr. instit. Ztrátové pohled. za j. osobami než úvěr. instit.
4 8 749 353 5 0 6 0 7 0 8 0 9 0 10 38 172 320 11 37 606 432 12 36 664 368 13 942 065 14 565 887 15 156 821 16 107 649 17 301 417
k 31. 3. 2008 v tis. Kč
Pohledávky z finančních činností celkem a) Pohledávky za úvěrovými institucemi Pohledávky za úvěrovými institucemi bez selhání Standardní pohledávky za úvěrovými institucemi Sledované pohledávky za úvěrovými institucemi Pohledávky za úvěrovými institucemi se selháním Nestandardní pohledávky za úvěrovými institucemi Pochybné pohledávky za úvěrovými institucemi Ztrátové pohledávky za úvěrovými institucemi b) Pohledávky za jinými osobami než úvěr. instit. Pohled. za j.osobami než úvěr. instit. bez selhání Standardní pohl. za j. osobami než úvěr. instit. Sledované pohl.za j. osobami než úvěr. institucemi Pohled. za j. osobami než úvěr. instit. se selháním Nestandardní pohled. za j. osob. než úvěr. instit. Pochybné pohled. za j. osobami než úvěr. instit. Ztrátové pohled. za j. osobami než úvěr. instit.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
hodnota před znehodnocením 43 005 073 7 334 606 7 334 606 7 334 606 0 0 0 0 0 35 670 467 35 124 328 34 249 097 875 231 546 139 151 318 102 588 292 234
8 749 353 0 0 0 0 0 37 903 951 37 590 992 36 664 368 926 624 312 960 132 108 77 992 102 859
0 0 0 0 0 0 256 991 15 441 0 15 441 241 550 24 713 29 657 187 180
opravné účetní položky hodnota k jednotlivým (netto) pohledávkám 42 727 020 278 053 7 334 606 0 7 334 606 0 7 334 606 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 35 392 415 278 053 35 062 544 61 784 34 249 097 0 813 447 61 784 329 871 216 269 125 267 26 050 78 428 24 160 126 176 166 058
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 11 378 0 0 0 11 378 0 0 11 378
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
opravné opravné kumulovaná položky položky k port. k portfoliu ztráta pohled. jednotlivě z ocenění jednotlivě bez nevýznamných reálnou znehodnocení pohledávek hodnotou 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
d) Informace o pohledávkách bez znehodnocení a se znehodnocením hodnota před znehodnocením k 31. 12. 2008 v tis. Kč
Pohledávky bez znehodnocení Pohledávky se znehodnocením
pohledávky oceňované naběhlou hodnotou 54 404 596 1 682 256
pohledávky oceňované reálnou hodnotou 0 0
hodnota před znehodnocením k 30. 9. 2008 v tis. Kč
Pohledávky bez znehodnocení Pohledávky se znehodnocením
pohledávky oceňované naběhlou hodnotou 52 297 952 1 641 931
pohledávky oceňované reálnou hodnotou 0 0
hodnota před znehodnocením k 30. 6. 2008 v tis. Kč pohledávky oceňované naběhlou hodnotou
pohledávky oceňované reálnou hodnotou
opravné položky pohledávky oceňované naběhlou hodnotou xx 334 756 opravné položky pohledávky oceňované naběhlou hodnotou xx 293 690 opravné položky pohledávky oceňované naběhlou hodnotou
kumulovaná ztráta z ocenění RH pohledávky oceňované reálnou hodnotou xx 0 kumulovaná ztráta z ocenění RH pohledávky oceňované reálnou hodnotou xx 0 kumulovaná ztráta z ocenění RH pohledávky oceňované reálnou hodnotou
účetní hodnota (netto) pohledávky oceňované naběhlou hodnotou 54 404 596 1 347 500
pohledávky oceňované reálnou hodnotou 0 0
účetní hodnota (netto) pohledávky oceňované naběhlou hodnotou 52 297 975 1 348 240
pohledávky oceňované reálnou hodnotou 0 0
účetní hodnota (netto) pohledávky oceňované naběhlou hodnotou
pohledávky oceňované reálnou hodnotou
Pohledávky bez znehodnocení Pohledávky se znehodnocením
46 983 476 1 512 669
0 0
xx 268 376 opravné položky
hodnota před znehodnocením k 31. 3. 2008 v tis. Kč
Pohledávky bez znehodnocení Pohledávky se znehodnocením
pohledávky oceňované naběhlou hodnotou 42 584 752 1 428 932
pohledávky oceňované reálnou hodnotou 0 0
pohledávky oceňované naběhlou hodnotou xx 278 060
e) Informace o restrukturalizovaných pohledávkách v tis. Kč Restrukturalizované pohledávky za účetní období v hodnotě před znehodnocením Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou Pohledávky oceňované reálnou hodnotou
xx 0 kumulovaná ztráta z ocenění RH pohledávky oceňované reálnou hodnotou xx 0
pohledávky oceňované naběhlou hodnotou 42 584 752 1 150 872
3Q/2008
2Q/2008
4Q/2008 4 574 4 574 0
f) Informace o derivátech v tis. Kč Deriváty k obchodování - aktiva reálná hodnota jmenovitá (pomyslná) hodnota Deriváty k obchodování - závazky reálná hodnota jmenovitá (pomyslná) hodnota Deriváty zajišťovaní – aktiva reálná hodnota jmenovitá (pomyslná) hodnota Deriváty zajišťovací – závazky reálná hodnota Jmenovitá (pomyslná) hodnota
4Q/2008
46 983 476 1 244 293
3 173 3 173 0
2Q3Q/2008 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0
účetní hodnota (netto) pohledávky oceňované reálnou hodnotou 0 0
1Q/2008
2 595 2 595 0
2Q/2008 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 045 2 045 0
1Q/2007 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2Q/2008 26,39 1,70 53,37 446 774 1 648 7 755
1Q/2008 27,54 1,47 48,62 461 216 1 721 6 821
g) Poměrové ukazatele 4Q/2008 24,26 1,55 47,24 463 436 1 598 6 909
Kapitálová přiměřenost (%) Rentabilita průměrných aktiv (ROAA) (%) Rentabilita průměrného kapitálu tier 1 (ROAE) (%) Aktiva na 1 zaměstnance (v tis. Kč) Správní náklady na 1 zaměstnance (v tis. Kč) Zisk nebo ztráta po zdanění na 1 zaměstnance (v tis. Kč)
3Q/2008 24,25 1,70 52,28 439 800 1 645 7 580
6. Údaje o kapitálu a) Souhrnná informace o podmínkách a charakteru kapitálu a jeho složek Stavební spořitelna České spořitelny, a. s. stanovuje kapitál na individuálním základě. Základní kapitál Stavební spořitelny České spořitelny, a. s. je tvořen 5 000 ks kmenových akcií v celkové hodnotě 750 000 tis. Kč. Stavební spořitelna České spořitelny, a. s. nevyužívá žádnou formu podřízeného dluhu. Původní kapitál je k 31. 12. 2008 snížen mj. o odčitatelnou položku ve výši 44 954 tis. Kč. Tato položka představuje dlouhodobý nehmotný majetek, jehož hlavní složkou je programové vybavení a licence. b) Struktura údajů o kapitálu banky na individuálním základě tis. Kč Kapitál Původní kapitál (Tier 1) Splacený základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku Vlastní akcie Emisní užil Rezervní fondy a nerozdělený zisk Povinné rezervní fondy Ostatní fondy z rozdělení zisku
1 2 3 4 5 6 7 8
4Q/2008 3 095 186 3 190 832 750 000 0 0 2 485 786 150 000 340 000
3Q/2008 3 087 565 3 189 306 750 000 0 0 2 485 786 150 000 340 000
2Q/2008 3 093 487 3 194 651 750 000 0 0 2 485 786 150 000 340 000
1Q/2008 3 139 414 3 201 809 750 000 0 0 2 485 786 150 000 340 000
Nerozdělený zisk z předchozích období Zisk za účetní období po zdanění Neuhrazená ztráta z předchozích období Výsledné kurzové rozdíly z konsolidace Zisk za běžné účetní období Ztráta za běžné účetní období Čistý zisk z kapitalizace budoucích příjmů ze sekuritizace Zisk/ztráta z ocenění závazků v RH z titulu úvěr. rizika Další odčitatelné položky z původního kapitálu Goodwill Nehmotný majetek jiný než goodwill Negat. oceň. rozdíl ze změn RH realiz. kapitál. nástrojů Účastnické CP vydané osobou s kvalifikov. účastí v bance Dodatkový kapitál (Tier 2) Hlavní dodatkový kapitál-přebytek v krytí oč.úv.ztrát u IRB Vedlejší dodatkový kapitál Podřízený dluh A Pozit. oceň. rozdíl ze změn RH realiz. akcií a podíl. listů Odčitatelné položky od původ. a dodat. kapitálu (Tier 1 a Tier 2) Kapitálové investice nad 10% do bank a ost. fin. institucí Kapitálové investice nad 10% do pojišťoven Kapitálové investice do 10% do institucí a fin. institucí Význ. obezř. úpravy při tržním oceňování n. oceňování modelem Expozice ze sekuritizace s rizik. váhou 1250% Nedostatek krytí očekávaných úvěrových ztrát u IRB Převýšení jiných než význ. obezř. úprav nad podříz. dluhem B Odpočet u volných dodávek Kapitál na krytí tržního rizika (Tier 3) Podřízený dluh B Jiné než význ. obezř. úpravy při trž. oceň. nebo oceň. modelem
9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38
1 995 786 0 0 0 0 0 0 0 -44 954 0 -44 954 0 0 0 0 0 0 0 -95 645 0 0 0 0 0 -95 645 0 0 0 0 0
1 995 786 0 0 0 0 0 0 0 -46 480 0 -46 480 0 0 0 0 0 0 0 -101 740 0 0 0 0 0 -101 740 0 0 0 0 0
1 995 786 0 0 0 0 0 0 0 -41 135 0 -41 135 0 0 0 0 0 0 0 -101 164 0 0 0 0 0 -101 164 0 0 0 0 0
1 576 739 419 047 0 0 0 0 0 0 -33 977 0 -33 977 0 0 0 0 0 0 0 -62 395 0 0 0 0 0 -62 395 0 0 0 0 0
7. Údaje o kapitálových požadavcích a) Souhrnná informace o přístupu povinné osoby k posuzování dostatečnosti vnitřně stanoveného kapitálu vzhledem k současným a budoucím činnostem (vnitřně stanovená a udržovaná kapitálová přiměřenost) Implementaci systému vnitřně stanoveného kapitálu zajišťuje úsek řízení rizik Stavební spořitelny České spořitelny, a. s. ve spolupráci s úsekem centrálního řízení rizik České spořitelny, a. s. Hlavními cíli systému vnitřně stanoveného kapitálu (dále SVSK) je: • identifikace všech rizik, která vznikají při obchodních i podpůrných aktivitách banky, • kvantifikace rizik ve formě ekonomického kapitálu, který je potřeba pro pokrytí případných ztrát z těchto rizik, • porovnání kapitálové potřeby s kapitálovými zdroji, • řízení kapitálových zdrojů s ohledem na rizika současná a budoucí, • stanovení maximální akceptovatelné míry rizik s ohledem na dostupné kapitálové zdroje, • sledování a řízení výkonnosti obchodních aktivit s ohledem na riziko neboli kapitálovou náročnost, • strategické plánování s ohledem na riziko, alokované kapitálové zdroje a kapitálovou efektivnost jednotlivých obchodních činností banky. Ve Stavební spořitelně České spořitelny, a. s. byla identifikována následující rizika, která by měla být pokryta zcela nebo částečně kapitálem: tržní rizika, úrokové riziko bankovní knihy, riziko kreditní a koncentrace, riziko likvidity, rizika operační, reputační, strategické a obchodní riziko. Pro výpočet ekonomického kapitálu pro riziko tržní, úrokové a operační se používá metoda Value at Risk (VaR) pro jednoroční časovou periodu na hladině spolehlivosti 99,9%, což odpovídá zhruba ratingu České spořitelny (A-) a příslušné pravděpodobnosti selhání. Pro úvěrové riziko se využívá kapitálový požadavek vypočtený IRB přístupem. Pro ostatní rizika se využívá odhad dopadu rizikových scénářů modelovaných na stejné hladině spolehlivosti (riziko likvidity) či expertní odhad neočekávané ztráty (riziko obchodní, reputační, strategické) vycházející ze zkušenosti vedoucích pracovníků a také z historických dat. Celková hodnota ekonomického kapitálu neboli kapitálové potřeby je stanovena jako součet ekonomických kapitálů pro jednotlivá rizika (za účelem alokace kapitálu pro jednotlivé obchodní útvary) nebo jako agregovaný ekonomický kapitál (pro účely porovnání s dostupnými kapitálovými zdroji pro pokrytí rizik). Pro agregaci se používá korelační matice využívající 5-stupňovou škálu (nezávislá rizika, malá, střední, velká, absolutní závislost). Korelace jsou stanoveny na základě historických výpočtů VaR nebo na základě střední hodnoty expertních odhadů odborných pracovníků. Všechny korelace jsou „stresovány“ posunem o jeden stupeň k větší závislosti vzhledem k předpokladu, že při krizových událostech se závislost jednotlivých rizik na sobě zvětšuje. Výsledný agregovaný rizikový kapitál je porovnáván s kapitálovými zdroji stanovenými podle regulatorních pravidel jako součet základního a dodatkového kapitálu a navíc aktuálního výsledku běžného roku se zohledněním očekávané výplaty dividend. Toto porovnání rizika a kapitálových zdrojů (riziková kapacita) je předkládáno Výboru řízení aktiv a pasiv (VŘAP) čtvrtletně. První hlášení o rizikové kapacitě ČS bylo předloženo VŘAP za druhé čtvrtletí roku 2007.
Záměrem je budovat SVSK ve finanční skupině postupně - nejdříve individuálně v České spořitelně, a. s. a ve významných dceřiných společnostech (zejm. ve Stavební spořitelně České spořitelny, a. s.), později vybudovat agregovaný systém sledování a měření rizik a kapitálových zdrojů ve finanční skupině. Banka věnuje SVSK dostatečnou pozornost s cílem postupného zdokonalování systému měření ekonomického kapitálu a kapitálové dostatečnosti s ohledem na budoucí vývoj, s ohledem na rizika a s cílem postupně prosazovat výstupy SVSK v rozhodování a plánování v oblasti obchodních činností a finančního řízení. b) Kapitálové požadavky tis. Kč Kapitálové požadavky celkem Kap. pož. k úvěrovému riziku celkem Kap. pož. k úvěrovému riziku při STA celkem Kap. pož. k úvěrovému riziku při STA k expozicím celkem Kap. pož. při STA k expoz. vůči centr. vládám a bankám Kap. pož. při STA k expoz. vůči reg. vládám a míst. orgánům Kap. pož. při STA k expoz. vůči org. veřejného sektoru a ost. Kap. pož. při STA k expoz. vůči mezinárodním rozvoj. bankám Kap. pož. při STA k expoz. vůči mezinárodním organizacím Kap. pož. při STA k expoz. vůči institucím Kap. pož. při STA k podnikovým expoz. Kap. pož. při STA k retailovým expoz. Kap. pož. při STA k expoz. zajištěným nemovitostmi Kap. pož. při STA k expoz. po splatnosti Kap. pož. při STA k regulatorně vysoce rizikovým expoz. Kap. pož. při STA k expoz v krytých dluhopisech Kap. pož. při STA ke krátkod. expoz. vůči instit. a podn. expoz. Kap. pož. při STA k expoz. vůči fondům kolektivního investování Kap. pož. při STA k ostatním expozicím Kap. pož. k úvěrovému riziku při STA v IRB k expozicím celkem Kap. pož. při STA v IRB k expoz. vůči centr. vládám a bankám Kap. pož. při STA v IRB k expoz. vůči institucím Kap. pož. při STA v IRB k podnikovým expozicím Kap. pož. při STA v IRB k retailovým expozicím Kap. pož. při STA v IRB k akciovým expozicím Kap. pož. při STA v IRB k ostatním expozicím Kap. pož. k úvěrovému riziku při STA k sekuritizovaným expozicím Kap. pož. k úvěrovému riziku při IRB celkem Kap. pož. k úvěrovému riziku při IRB k vybr. expozicím celkem Kap. pož. při IRB k expoz. vůči centr. vládám a bankám Kap. pož. při IRB k expoz. vůči institucím Kap. pož. při IRB k podnikovým expozicím Kap. pož. při IRB k retailovým expozicím Kap. pož. k úvěrovému riziku při IRB k akciovým expozicím Kap. pož. k úvěrovému riziku při IRB k sekuritizovaným expozicím Kap. pož. k úvěrovému riziku při IRB k ostatním expozicím Kap. pož. k vypořádacímu riziku Kap. pož. k pozičnímu, měnovému a komoditnímu riziku celkem Kap. pož. k trž. riziku při stand. přístupu (STA) celkem Kap. pož. při STA k úrokovému riziku Kap. pož. při STA k akciovému riziku Kap. pož. při STA k měnovému riziku Kap. pož. při STA ke komoditnímu riziku Kap. pož. k trž. riziku při přístupu založ. na vl. modelech Kap. pož. k operačnímu riziku celkem Kap. pož.k oper. riziku při BIA Kap. pož. k oper. riziku při TSA Kap. pož. k oper. riziku při ASA Kap. pož. k oper. riziku při AMA Kap. pož. k riziku angažovanosti obch. portfolia Kap. pož. k ostatním nástrojům obch. portfolia Přechodný kap. pož. – dorovnání k BASEL 1
k 31. 12. 2008
Metody
1
PD přiřazené stupni dlužníka
Hodnota expozice
xx
xx
Expozice po zohlednění substitučního vlivu zajištění xx
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52
Expozice po zohlednění substitučního vlivu zajištění po konverzi xx
4Q/2008 1 020 761 768 471 70 957 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 70 957 106 0 32 385 2 006 0 36 460 0 697 514 697 514 0 209 289 0 488 224 0 0 0 0 507 507 0 0 507 0 0 251 784 251 784 0 0 0 0 0 0
3Q/2008 1 018 386 766 602 79 520 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 79 520 72 0 25 736 2 090 0 51 623 0 687 083 687 083 2 204 942 0 482 139 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 251 784 251 784 0 0 0 0 0 0
2Q/2008 937 801 686 016 61 984 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 61 984 74 0 13 351 1 774 0 46 786 0 624 032 624 032 85 162 941 0 461 007 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 251 784 251 784 0 0 0 0 0 0
1Q/2008 911 992 658 703 37 660 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 37 660 0 0 43 2 193 0 35 424 0 621 043 621 043 0 162 763 14 999 443 280 0 0 0 0 63 63 0 0 63 0 0 253 226 253 226 0 0 0 0 0 0
Vážený průměr LGD
Rizikově vážená expozice
Kapitálový požadavek
Očekávaná úvěrová ztráta
Úprava ocenění expozice
xx
0
0
xx
0
stanovení kap. pož. k akciovým expozicím dle IRB Metoda odhadu PD/LGD Zjednodušená metoda rizikové váhy Metoda vlastních modelů
2
xx
xx
0 0
xx
xx
PD přiřazené stupni dlužníka
Hodnota expozice
xx
xx
xx
xx
xx
Expozice po zohlednění substitučního vlivu zajištění
Expozice po zohlednění substitučního vlivu zajištění po konverzi
Vážený průměr LGD
Rizikově vážená expozice
Kapitálový požadavek
Očekávaná úvěrová ztráta
Úprava ocenění expozice
xx
xx
xx
0
0
xx
0
1
2 0,00
0,00
0
xx
xx
0 0
xx
3
4 xx
xx
PD přiřazené stupni dlužníka
Hodnota expozice
xx
xx
xx
xx
xx
Expozice po zohlednění substitučního vlivu zajištění
Expozice po zohlednění substitučního vlivu zajištění po konverzi
Vážený průměr LGD
Rizikově vážená expozice
Kapitálový požadavek
Očekávaná úvěrová ztráta
Úprava ocenění expozice
xx
xx
xx
0
0
xx
0
1
2 0,00
0,00
0
xx
xx
0 0
xx
Kapitálový požadavek
Očekávaná úvěrová ztráta
Úprava ocenění expozice
xx
0
3
4 xx PD přiřazené stupni dlužníka
k 31. 3. 2008
Metody stanovení kap. pož. k akciovým expozicím dle IRB Metoda
0
xx
k 30. 6. 2008
Metody stanovení kap. pož. k akciovým expozicím dle IRB Metoda odhadu PD/LGD Zjednodušená metoda rizikové váhy Metoda vlastních modelů
0,00
4
k 30. 9. 2008
Metody stanovení kap. pož. k akciovým expozicím dle IRB Metoda odhadu PD/LGD Zjednodušená metoda rizikové váhy Metoda vlastních modelů
0,00 3
xx
Hodnota expozice
xx
xx
xx
Expozice po zohlednění substitučního vlivu zajištění
Expozice po zohlednění substitučního vlivu zajištění po konverzi
Vážený průměr LGD
Rizikově vážená expozice
xx
xx
xx 0,00
0
1
2
xx 0,00
xx
0 0
odhadu PD/LGD Zjednodušená metoda rizikové váhy Metoda vlastních modelů
3 xx
xx
0
xx
0
4 xx
xx
Hodnota expozice
k 31. 12. 2008 Rizikové váhy – celkem Riziková váha 190% Riziková váha 290% Riziková váha 370%
1 2 3 4
1 2 3 4
1 2 3 4
0
Hodnota expozice
k 31. 3. 2008 Rizikové váhy – celkem Riziková váha 190% Riziková váha 290% Riziková váha 370%
0
Hodnota expozice
k 30. 6. 2008 Rizikové váhy – celkem Riziková váha 190% Riziková váha 290% Riziková váha 370%
0
Hodnota expozice
k 30. 9. 2008 Rizikové váhy – celkem Riziková váha 190% Riziková váha 290% Riziková váha 370%
xx
1 2 3 4
0
xx
Expozice po zohlednění substitučního vlivu zajištění 0
Expoz. po zohlednění subst. vlivu zajištění po konverzi 0
Expozice po zohlednění substitučního vlivu zajištění 0
Expoz. po zohlednění subst. vlivu zajištění po konverzi 0
Expozice po zohlednění substitučního vlivu zajištění 0
Expoz. po zohlednění subst. vlivu zajištění po konverzi 0
Expozice po zohlednění substitučního vlivu zajištění 0
Expoz. po zohlednění subst. vlivu zajištění po konverzi 0
xx
Rizikově vážená expozice
Kapitálový požadavek
Očekávaná úvěrová ztráta
Úprava ocenění expozice
0
0
0
0
Rizikově vážená expozice
Kapitálový požadavek
Očekávaná úvěrová ztráta
Úprava ocenění expozice
0
0
0
0
Rizikově vážená expozice
Kapitálový požadavek
Očekávaná úvěrová ztráta
Úprava ocenění expozice
0
0
0
0
Rizikově vážená expozice
Kapitálový požadavek
Očekávaná úvěrová ztráta
Úprava ocenění expozice
0
0
0
0
Údaje na konsolidovaném základě za skupinu evropské ovládající banky jíž je Stavební spořitelna České spořitelny členem zveřejňuje na svých internetových stránkách společnost Erste Bank der oesterreichischen Sparkassen AG. Přílohy:
Právnické osoby, v nichž má Česká spořitelna, a.s. přímý nebo nepřímý podíl na základním kapitálu nebo na hlasovacích právech ve výši 20 % a více a právnické osoby zahrnuté do konsolidačního celku k 31.12.2008 Česká spořitelna, a.s.
Poznámky: Finanční skupina ČS regul. konsol. celek
dceřiné společnosti - účasti s rozhodujícím vlivem 51,00% brokerjet České spořitelny, a.s. (51,00%) druh podniku: finanční ins tituce
podíl na základním kapitálu (podíl na hla s. právech) (u s.r.o. obch. podíl)
100,00% Consulting České spořitelny, a.s. (100,00%) druh podniku: podnik pomoc. bank. služeb 99,99% CS Investm ent Limited (100,00%) druh podniku: finanční ins tituce
100,00% Genesis Private Equity Fund ’B‘ L.P. (100,00%) druh podniku: finanč ní instituce
84,25% (84,25%)
Cz ech TOP Venture Fund B.V. druh podniku: finanční ins tituce
48,98% (48,98%)
Finance New Europe B.V. druh podniku: ostatní
50,17% (50,17%)
Erste Corporate Finance, a.s. druh podniku: podnik pomoc. bank. služeb
21,21% (21,21%)
NewsTin a.s. druh podniku:
100,00% Penzijní fond České spořitelny, a.s. (100,00%) druh podniku: finanční ins tituce
40,00% (40,00%)
Office Center Stodůlky DELTA a.s. druh podniku: ostatní
100,00% CS Property Investment Limited ( 100,00%) druh podniku: finanční ins tituce
40,00% (40,00%)
Office Center Stodůlky GAMA a.s. druh podniku: ostatní
100,00% RAVEN EU Advisory, a.s. ( 100,00%) druh podniku: podnik pomoc. bank. služeb
66,00% (66,00%)
Euro Dotácie, a.s. druh podniku: podnik pomoc. bank. služeb
ostatní
100,00% Factoring České spořitelny, a.s. (100,00%) druh podniku: finanční ins tituce 100,00% Informatika České spořitelny, a.s. (100,00%) druh podniku: podnik pomoc. bank. služeb 100,00% Investiční společnost České spořitelny, a.s. (100,00%) druh podniku: finanční ins tituce
100,00% Realitní společnost České spořitelny, a.s. ( 100,00%) druh podniku: podnik pomoc. bank. služeb
CF Danube Leasing s.r.o. druh podniku: finanč ní instituce
100,00% REICO investiční společnost České spořitelny, a.s. ( 100,00%) druh podniku: finanční ins tituce
100,00% Leasing České spořitelny, a.s. (100,00%) druh podniku: finanč ní instituce
100,00% s Autoleasing, a.s. ( 100,00%) druh podniku: finanční ins tituce
100,00% s Autoúvěr, a.s. (100,00%) druh podniku: finanč ní instituce
95,00% (95,00%)
100,00% CPDP Logistics Park Kladno I a.s. (100,00%) druh podniku: ostatní
Stavební s pořitelna České spořitelny, a.s. druh podniku: banka
100,00% (100,00%)
100,00% CPDP Logistics Park Kladno II a.s. (100,00%) druh podniku: ostatní přidružené společnosti - účasti s podstatným vlivem 20,00% CBCB-Czech Banking Credit Bureau, a.s. (20,00%) druh podniku: podnik pomoc. bank. služeb 23,25% (23,25%)
První certifikační autorita, a.s. druh podniku: ostatní
20,00% (20,00%)
CEE Property Development Portfolio B.V. druh podniku: finanční ins tituce
40,00% (40,00%)
s IT Solutions CZ, s.r.o. druh podniku: podnik pomoc. bank. služeb
23,50% (23,50%)
s IT Solutions SK, spol. s r.o. druh podniku: podnik pomoc. bank. služeb
100,00% Gallery MYŠÁK a.s. (100,00%) druh podniku: ostatní 100,00% TAVARESA a.s. (100,00%) druh podniku: ostatní 100,00% CPDP Shopping Mall Kladno, a.s. (100,00%) druh podniku: ostatní 100,00% CPDP Prievozská a.s. (100,00%) druh podniku: ostatní 100,00% CPDP Polygon s.r.o. (100,00%) druh podniku: ostatní 100,00% CPDP IT Centrum s.r.o. (100,00%) druh podniku: ostatní 100,00% CPDP 2003 s.r.o. (100,00%) druh podniku: ostatní 20,00% (20,00%)
CPP Lux S.'ar.l. druh podniku: ostatní
100,00% CPDP Jungmannova s.r.o. (100,00%) druh podniku: ostatní CP Praha, s.r.o. druh podniku: ostatní
100,00% (100,00%)
Organizační struktura Stavební spořitelny České spořitelny k 31. 12. 2008
DOZORČÍ
RADA
PŘEDSTAVENSTVO
Výbor pro řízení aktiv a pasiv (VŘAP)
DIVIZE 10
DIVIZE 20
DIVIZE 30
GENERÁLNÍ ŘEDITEL
1. NÁMĚSTEK GENERÁLNÍHO ŘEDITELE
NÁMĚSTEK GENERÁLNÍHO ŘEDITELE
11 úsek finanční řízení
12 úsek právní služby a sekretariát
21 úsek obchodní politika
22 úsek podpora prodeje
31 úsek řízení rizik
32 úsek schvalování úvěrů
13 úsek lidské zdroje a organizace
14 úsek řízení majetku
23 úsek správa klientského kmene
24 úsek platební styk a zúčtování
33 úsek zpracování úvěrů
34 úsek analytická správa aplikací
35 úsek informační technologie
36 úsek bezpečnost
15 úsek interní audit
25 úsek správa dokumentů