2005. évi költségvetési beszámoló szöveges indoklása
2005-ös év az első olyan beszámolási időszak, mikor kötelezettséggel nem terhelt pénzmaradványunk keletkezett, melyből 4.043 e Ft bérmaradvány, 1.182 e Ft járulék és 3.669 e Ft pedig dologi kiadás maradványa. A jelentős összegű bérmaradvány abból adódik, hogy májustól nyugdíjba vonult 1 fő kollégiumi nevelő H/12-es besorolással, augusztusban 1 fő vendégtanár I/14-es besorolással, 1 fő kollégiumi nevelő H/6, főszakács C/13, és egy fő konyhai kisegítő az év 2/3 részében táppénzes állományban volt, és még 2 fő pedagógusnak szűnt meg a munkaviszonya, akik szintén nem pályakezdők voltak A kieső dolgozókat F/1, H/1-es a fizikai állományt pedig megbízással helyettesítettük. A dologi kiadásokból 2.233 e Ft kötelezettséggel terhelt. 2005-ös évben is kedvezően alakult a konyha és a kollégiumi férőhelyek tanítási időn kívüli hasznosítása. Úgy tűnik, a nyári edzőtáborozást szervezők meg vannak elégedve szolgáltatásainkkal, és évről –évre többen keresnek fel bennünket táboroztatási és sportolási lehetőség igényével. Esetlegesen fokozni lehetne a bevételszerzést, ha a „B” épület teljes felújítása megtörténne, mert most csak korlátozott számban, tudunk vendégeket fogadni. A fiú kollégium erre a célra nem alkalmas, és egy épületrészben pedig folyamatos nyári karbantartást kell végezni. Megvalósult a kollégiumi utak burkolásának cseréje, ami teljesen megváltoztatta az udvar belső arculatát. Folyamatosan élünk a pályázati lehetőségekkel, mely jelentős mértékben hozzájárul a szakmai színvonal emeléséhez, ill. a tanulók által használt épületek komfortfokozatának javításához. Átvett pénzeszközből tudjuk megvalósítani a nemzetiségi hagyományőrző táncoktatás,és a kézilabda magasabb szintű oktatását, illetve versenyeztetését.. Az összesen benyújtott pályázatok száma 8, melyből 2 db a 2006-os ében fog realizálódni.
Bevételek teljesítésének alakulása Beszámolási időszak összes bevétele 211.485 e Ft, mely az eredeti előirányzathoz képest 21 e Ft-tal több. A bevétel 88,44 %- a intézményfinanszírozás, 0,76 %- a pénzmaradvány, 10,81 %- a működési bevétel. • Intézményi ellátási díjánál a teljesítés 16 e Ft-tal kevesebb az eredeti előirányzatnál a kedvezményes étkezést igénybevevők miatt. Az alkalmazotti térítési díjnál visszavont 143 e Ft többlet mutatkozik. A bevételek többletét a természetbeni étkezés bevétele eredményezi. Intézmény ellátási díjnál 2005ös évben 59,12 %-os , az 50%-os étkezést igénybevevők száma a korábbi 52,6 %- nál. A menzás étkezők száma átlag 37 fő, melyből 54,05 % kedvezményes étkező.
•
• • •
Az egyéb bevételeknél a tervezett 12.415 e Ft-ból 2.328 e Ft kiesés van, melyből 1.700 eFt. tankönyvárusítás bevétele, mert a forgalmazó a tankönyváruson keresztül számolt el. 628 e Ft-ot nem tudtunk teljesíteni egyéb bevétel emelése felügyeleti szinten megállapított 4.126 e Ft-ból. A kiesés 405 eFt olyan kiesés, melyet a fenntartó által elvárt többletbevétel miatt szerepeltettünk. Átvett pénzeszközök A tervezett 770 e Ft helyett 2.437 e Ft teljesült, mely pénzeszközöket a célnak megfelelően használtunk fel. 745 e Ft még fel nem használt összeg, mert a pályázati célok megvalósításának időpontja 2006-os évre áthúzódik.
Pályázataink: • • • • • • • • •
Közoktatás- Fejlesztési Közalapítványhoz benyújtott pályázatok Jubileumi iskolatörténeti kiadvány megjelentetésére 200.000 Ft. Pedagógusok képzése az oktatástechnológiai eszközök és digitális zsúrkocsi használatára 51.000 Ft Könyvtári állomány, oktatási szoftverek vásárlására 200.000 Ft Tantestületi továbbképzés sajátos nevelési igényű gyermekekkel fogl. intézményekben 513.000 Ft. Előadások, pályaválasztási kiállítások szervezéséhez 30.000 Ft. Tehetséges tanulók fejlődését segítő kiadások fed. 143.000 Ft. Közúti közlekedés szabályainak gyak. koll. 200.000 Ft.. Mobilitas pályázat színjátszók táborozására 186.000 Ft.
Felügyeleti szervtől kapott támogatás: •
2005 évben az eredeti előirányzathoz képest 1043 e Ft-ot, a módosított előirányzathoz képest 5.729 e Ft-tal kevesebb támogatás került kiutalásra. Az eredeti 188.088 és a módosított 192.766 előirányzat közötti 4.678 e Ft-ból 2.00 e Ft-ot kaptunk főleg kollégiumi eszközök cseréjére, melyet maradéktalanul fel is használtunk. 581 e Ft érettségi bonyolítására 220 e Ft szakmai szolgáltatás. 80 e Ft, minőség fejlesztési feladatokra, 995 e Ft szakmai eszközbeszerzés, 110 e Ft középiskolai pedagógiai felkészítésre, és 500 e Ft-ot színházi előadás költségeinek fedezetére.
Kiadások teljesítésének alakulása Személyi jellegű kiadások értékelése Az engedélyezett létszámkeretünk 58,5 fő nem változott a beszámolási időszakban. 2005. szeptemberében egy új diszlexiás osztály indult, mely létszámnövekedéssel járhatott volna, de erről az 1,5 létszámról lemondott intézményünk .Az átlagos statisztikai létszámunk 55 fő, melyből 1 fő részfoglalkozású énektanárt foglalkoztatunk 3 fő dolgozónk GYED illetve GYES- en van. 1 fő külföldi tanár 1 fő
kollégiumi nevelő, 1 fő főszakács, 1 fő takarítónő nyugdíjba vonult, 3 fő az év 80%ában táppénzes állományban volt, 2 főnek nem hosszabbítottuk meg határozott idejű kinevezését, 1 fő év közben megszüntette munkaviszonyát. Tanévkezdéskor 5 fő pályakezdő pedagógussal sikerült feltölteni üres álláshelyeinket. Itt a besorolások miatt jelentős megtakarításunk jelentkezik. Továbbra is 1 fő külsős óraadónk van, heti 4 órában oktat. Diszlexiásoknak pszichológiai szakellátást biztosítunk heti 6 órában (nem bérkeret terhére) A 3 fő GYES- en lévő helyettesítését továbbra is csak túlórában tudtuk megoldani, melynél 159,85 %- os a teljesítés, +2351 e Ft az eredeti előirányzathoz képest. Továbbképzések, szakmai konferenciák miatt jelentős a helyettesítési díjnál mutatkozó 802 e Ft-os többletteljesítés. (eredeti előirányzat 400 e Ft) Jubileumi jutalom eredeti előirányzat. 1717 e Ft, a tényleges 1938 e Ft. Jubileumi jutalomra a tervezett 2 fő helyett 3 fő jogosult a később behozott igazolások alapján, de nem igényeltünk rá előirányzat módosítást, mert akkor már látható volt a bérmaradvány. • •
• • • • • •
Közlekedési költségtérítésnél van 185 e Ft megtakarítás, mert 2 fő (Szekszárd, Kölesd) bejáró dolgozónk bérlettérítése kiesett. 2005-ös évben is tudtunk dolgozóinknak étkezési hozzájárulást biztosítani. Azoknak, akik nem vették igénybe a konyhánkon az étkezést, nekik havi 3500 Ft-os étkezési utalványt, a konyhai étkeztetést igénybe vevőknek havi 4000 Ft természetbeni étkezést tudtunk biztosítani. Önkéntes nyugdíjpénztári kifizetés tervezett összege 636 e Ft, a tényleges teljesítés 574 e Ft, mivel az új dolgozókat 6 hónap után léptetjük csak be. Ebben a beszámolási időszakban is minden dolgozónknak 2000 Ft-tal járultunk hozzá a LAFO számlavezetési költségekhez Minden dolgozónk kapott 3x5000 Ft-os vásárlási utalványt A januári és szeptemberi illetményemeléseket végrehajtottuk A januári 1 havi külön juttatás kifizetésre került 6943 e Ft értékben. 2004 évihez viszonyítva (148680Ft/fő) 10.700 Ft/fővel nőtt az átlagkereset (159380Ft/fő), mely 7,2 %- os átlagkereset emelkedést jelent. Itt persze a túlórák magas száma kis torzulást mutat.
Dologi kiadások alakulása Ez volt az első beszámolási időszak, melyben nem kellett pótelőirányzatot kérni. Itt az eredeti előirányzat 51.l78 e Ft, a módosított 54.556 e Ft, és a teljesítés 50.883 e Ft. Az előirányzat növelést a 2.200 e Ft eszközfejlesztés, a színjátszók előadásának támogatása és az átvett pénzeszközök dologi kiadásaira fordított növekmény jelenti. A módosított előirányzathoz képest 1395 e Ft , 553 e Ft élelmiszer, a többi szinte teljes egészében a feladattal terhelt maradvány része. A szolgáltatási kiadásoknál- gázenergia 590 e Ft, villamos energia 779 e Ft megtakarításunk van. Ez részben az enyhe tél, valamint 1 db 300 l-es kieső villanybojler és a takarékos világítótestek felszerelésének következménye. Továbbra is csak az igen sürgős és nélkülözhetetlen karbantartási munkákat tudtuk elvégezni, és azt is zömében saját dolgozóink által.
Nem volt meg a fedezete a nyílászárak festésére, javításukra, pedig a fűtési költségeinket nagymértékben csökkenteni lehetne a nyílászárók javításával, illetve az esetleges cseréjükkel. Az eszközbeszerzésre kapott 2200E Ft– ból szinte az összes nagyon rossz állapotú kollégiumi szekrény cseréje megoldódott. Tanuló asztal csak 2 hálóban tudtunk cserélni. Cserére kerültek a rossz matracok és régi takarók, párnák, 1 osztályteremben meg tudtuk szüntetni a balesetveszélyes burkolatot.
Ellátottak juttatása A beszámolási időszakban 3.540 e Ft-ot fordítottunk erre a célra az alábbiak szerint: - nemzetiségi ösztöndíjra
262 e Ft
- tanulói tankönyv
652 e Ft
- ingyenes tankönyv - nyelvvizsga költségtérítés - diákok verseny, vetélkedő rend. Össz.:
2.404 e Ft 219 e Ft 3 e Ft 3.540 e Ft
Felhalmozási kiadások alakulása Az összes kiadási előirányzat 217.219 e Ft. Jelentéktelen része, mindössze 567 e Ft (0,26%) a felhalmozási kiadás Erre 300 e Ft eszközbeszerzésből a fennmaradó 173 e Ft-ot pedig egyrészt (121 e Ft) biztosító kártérítéséből 52 e Ft-ot pedig a dologi kiadásunk átcsoportosításából nyújtott fedezetet. 300 e Ft-ba került 9 db tornaszőnyeg teljes felújítása. A gazdasági irodában cserére került 1 db nyomtató, 1 db fűnyírót kellett vásárolni, mivel a régi teljesen használhatatlanná vált. villámcsapás miatt megrongálódott hűtőkamrai kompresszort feltétlenül cserélni kellett.
Mérlegtételek alakulása Könyvviteli mérleg alapján az eszközök és források főösszege 1.399 e Ft-tal csökkent. Ezen belül a befektetett eszközök értéke 2.933 e Ft-tal annak ellenére, hogy 4.101 e Ft útberuházásunk volt. Számítógépes parkunk és egyéb gépeink közül is darabszámban nem, de értékben (2004-ben 137, 2005-ben 134 db) íródott nullára. -
Forgóeszközök tárgyévi adata évinél
1.534 e Ft-tal magasabb az előző
-élelmiszer raktári készletünk 154 e Ft-tal -pénztár- és bankszámlánk egyenlege 781 e Ft-tal (ÖSD bevétel, mely áthúzódó) - aktív átfutó elszámolások 787 e Ft-tal (dolgozóknak decemberben fizetett vásárlási utalvány) -
-
-
követelések áruszállításból és szolgáltatásnyújtásból származó követelés -2004. évi állományból 273 e Ft értékvesztést számoltunk el, mivel a végrehajtó többszöri megkeresésre sem reagált, de a családi a családi helyzetre és egyéb tartozásaira tekintettel hajtottuk végre az értékvesztést. Költségvetési tartalék összeg 3165 e Ft, melyből a bank- és pénztárszámlák egyenlege 2.210 e Ft, mely az ÖSD és pályázatból fel nem használt összeg, valamint az 1.045 Ft aktív pénzügyi elszámolás egyenlege. Szállítói kötelezettségek 2004-ben 97 e Ft, melyből 4 e Ft egy késve érkezett decemberi fizetési határidejű követelés, a többi teljesítése 2005-ben megtörtént, de 2006-os fizetési határidejű szállítói kötelezettségeink teljesítését általában határidőre tudtuk teljesíteni. Rövid lejáratú kötelezettségek állománya 1.188 e Ft-tal csökkent. Az előző évben ÖSD vizsgadíjak 1.164 e Ft, mely ebben az évben nem szerepelt túlfizetésként. A mérlegben szereplő 51 e Ft az étkezési díjak túlfizetéséből adódik.
