Emisní podmínky (dle § 8 až 11 zákona č. 190/2004 Sb., o dluhopisech, ve znění pozdějších předpisů)
Emisní podmínky vymezují práva a povinnosti emitenta a vlastníků dluhopisů, jakož i náležitosti dluhopisů a jejich emise. Dluhopisy jsou vydávány v souladu se zákonem č. 190/2004 Sb., o dluhopisech, ve znění pozdějších předpisů, společností BTHC s.r.o, IČO: 02707861, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 222525 (dále jen jako „emitent“) se sídlem Poděbradská 576/152, Hloubětín, 198 00 Praha 9 (dále jen jako „sídlo společnosti“).
1. Náležitosti dluhopisu Emitent
BTHC s.r.o., IČO: 02707861 Sídlo: Poděbradská 576/152, Hloubětín, 198 00 Praha 9
Název
Dluhopis BTHC 21/4,70 (dále jen jako „dluhopis“)
Měna dluhopisu
Koruna česká (CZK)
Jmenovitá hodnota
1 000 Kč
Předpokládaná celková jmenovitá hodnota emise
27 000 000 Kč
Výnos dluhopisu
4,70% p.a.
Forma dluhopisu
Cenný papír na řad
Podoba dluhopisu
Listinný cenný papír
Datum emise
1.9.2016
Konečné datum pro upisování dluhopisů
31.8.2018
Emisní kurz k datu emise
100 % jmenovité hodnoty
Splatnost dluhopisu
1.9.2021
Splatnost úroků z dluhopisu Zajištění dluhopisu
2x ročně; tj. 1.3.2017, 1.9.2017, 1.3.2018, 1.9.2018, 1.3.2019, 1.9.2019, 1.3.2020, 1.9.2020, 1.3.2021, 1.9.2021 Zajištění prostřednictvím agenta pro zajištění (viz. čl. 19 těchto emisních podmínek).
2. Emitent prohlašuje, že se zavazuje splatit dlužnou částku způsobem a v místě uvedeném v těchto emisních podmínkách. 3. Emitentovi není známo, že by mu byl některou ratingovou agenturou udělen rating ani jeho udělení pro účely emise dle těchto Emisních podmínek neočekává.
4. Podoba a forma dluhopisu Dluhopisy jsou listinným cenným papírem na řad a jsou vydávány jako individuální dluhopisy v celkovém počtu maximálně 27000 ks o jmenovité hodnotě 1 000 Kč (slovy: jeden tisíc korun českých) každý. Každý z dluhopisů nese číselné označení sestávající z pořadového čísla dluhopisu, tj. od čísla 00001 do čísla 27000. Za úschovu dluhopisu odpovídá jeho vlastník. 5. Předpokládaná celková jmenovitá hodnota Předpokládaná celková jmenovitá hodnota emise dluhopisů je stanovena na 27 000 000 Kč (slovy: dvacet sedm milionů korun českých). 6. Možnost menší nebo větší celkové jmenovité hodnoty Emitent je oprávněn vydat dluhopisy v menší celkové jmenovité hodnotě emise, než je předpokládaná celková jmenovitá hodnota emise dluhopisů. Emitent není oprávněn vydat dluhopisy ve větší celkové jmenovité hodnotě emise, než je předpokládaná celková jmenovitá hodnota emise dluhopisů. 7. Emisní kurz Emisní kurz všech dluhopisů vydaných k datu emise činí 100% jejich jmenovité hodnoty. K emisnímu kurzu bude po datu emise dále připočten odpovídající alikvótní úrokový výnos (AÚV). Výpočet poměrné části úroku probíhá dle čl. 13 těchto emisních podmínek. 8. Lhůta pro upisování emise dluhopisu Dluhopisy mohou být vydány jednorázově nebo postupně. Lhůta pro upisování dluhopisů začíná datem emise, tedy 1.9.2016, a končí dnem 31.8.2018. Upisování dluhopisů po uplynutí této lhůty se nepřipouští. 9. Vlastníci dluhopisů a převod dluhopisů a) Dluhopisy jsou listinné, na řad. Práva spojená s dluhopisem je oprávněna ve vztahu k emitentovi vykonávat osoba uvedená v seznamu vlastníků dluhopisů vedeném emitentem, není-li zákonem stanoveno jinak. b) Na jinou osobu než na emitenta jsou dluhopisy převoditelné pouze s předchozím písemným souhlasem emitenta, který emitent udělí na základě písemné žádosti vlastníka dluhopisu. V této žádosti je vlastník povinen oznámit svůj záměr převést dluhopis na jinou osobu a uvést identifikaci této osoby v rozsahu jméno, příjmení, datum narození a adresa trvalého bydliště, jedná-li o fyzickou osobu, případně úplný název firmy, IČO a adresu sídla, jedná-li se o osobu právnickou. Vlastník je rovněž povinen do žádosti uvést částku, za jakou chce dluhopis prodat, případně informaci, že se jedná o převod na základě darovací smlouvy. Emitent je oprávněn
požadovat provedení identifikace a kontroly nabyvatele dluhopisu dle zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (dále jen „zákon č. 253/2008 Sb.“). V případě, že nabyvatel nesvolí k provedení identifikace a kontroly anebo nebude splňovat podmínky dle zákona č. 253/2008 Sb., bude výše uvedené překážkou pro udělení souhlasu s převodem dluhopisu. O udělení nebo neudělení souhlasu k převodu dluhopisu vlastníkem na jinou osobu, případně o uplatnění předkupního práva dle čl. 10 těchto emisních podmínek, je emitent povinen rozhodnut do 15 kalendářních dnů od obdržení písemné žádosti vlastníka dluhopisu a dále je povinen neprodleně o svém rozhodnutí vlastníka dluhopisu písemně informovat. V případě udělení souhlasu emitenta s převodem dluhopisu na jinou osobu není vlastník dluhopisu oprávněn prodat dluhopis za jinou cenu nebo jiné osobě, než je uvedeno v žádosti, na jejímž základě byl souhlas udělen. c) Na emitenta jsou dluhopisy převoditelné bez omezení. d) Změna vlastníka dluhopisu je možná pouze na základě rubopisu dluhopisu na základě smlouvy (kupní, nebo darovací), a to po předchozím písemném souhlasu emitenta, je-li vyžadován. Vlastnické právo přechází na nového vlastníka k okamžiku předání dluhopisu. Ve vztahu k emitentovi je převod vlastnického práva účinný dnem prokázání převodu vlastnického práva k dluhopisu. Emitent je povinen ve lhůtě pěti pracovních dnů ode dne prokázání řádného převodu vlastnického práva k dluhopisům provést změnu v seznamu vlastníků dluhopisů. 10. Předkupní právo emitenta K dluhopisu, který hodlá vlastník dluhopisu převést na jinou osobu, má emitent předkupní právo za splnění následujících podmínek. Dle čl. 9 písm. b těchto emisních podmínek je vlastník dluhopisu při převodu dluhopisu na jinou osobu povinen požadovat písemný souhlas emitenta. Emitent může rovněž na základě této žádosti rozhodnout o uplatnění svého předkupního práva k danému dluhopisu za částku uvedenou v žádosti. Pokud se jedná o bezúplatný převod (na základě darovací smlouvy), má se za to, že cena dluhopisu je 100% jmenovité hodnoty dluhopisu + AÚV, kde AÚV představuje poměrnou část úroku vypočtenou dle čl. 13 těchto emisních podmínek. Lhůta pro uplatnění předkupního práva je 15 kalendářních dnů od obdržení písemné žádosti vlastníka dluhopisu. Emitent je dále je povinen neprodleně o svém rozhodnutí vlastníka dluhopisu písemně informovat. 11. Seznam vlastníků dluhopisů Emitent vede seznam vlastníků dluhopisů, který musí obsahovat informace jednoznačně identifikující vlastníka dluhopisů, jeho kontaktní údaje vč. adresy trvalého bydliště a evidenční čísla upsaných dluhopisů. Povinností vlastníka dluhopisu je udržovat tyto informace aktuální, tj. neprodleně písemně nahlásit emitentovi jakoukoli změnu v těchto údajích. V případě nesplnění této informační povinnosti vlastníkem dluhopisu emitent nenese odpovědnost za jakékoli škody či omezení výkonu práva vlastníka dluhopisu, které nastanou v souvislosti s neplatnými, zastaralými či neaktuálními údaji obsaženými v seznamu vlastníků dluhopisů, ledaže vlastník dluhopisu prokáže, že emitentovi změnu takových údajů oznámil.
12. Upisování a předání dluhopisů Úpis dluhopisů je možný po celou dobu emise, tedy od 1.9.2016 do 31.8.2018, a probíhá na základě smlouvy o úpisu dluhopisů uzavřené mezi emitentem a investorem a splacení emisního kurzu investorem. Na uzavření smlouvy nemá investor právní nárok. Místem úpisu dluhopisů je sídlo emitenta. Úpis v sídle emitenta je možný na základě předchozí telefonické domluvy na telefonním čísle +420 702 867 995. Úpis je rovněž možný na základě smlouvy uzavírané na dálku prostřednictvím doporučené zásilky České pošty, s.p., nebo kurýrní služby. Splacení emisního kurzu investorem probíhá vždy jednorázovou platbou na vázaný účet vedený agentem pro zajištění (viz. čl. 19 těchto emisních podmínek) 2701050560/2010, vedený u Fio banky a.s. Investor je povinen provést platbu nejpozději do 5 pracovních dnů od data uzavření smlouvy. Za datum úpisu dluhopisu se považuje datum úhrady emisního kurzu dluhopisu dle emisních podmínek. Na základě úpisu dluhopisu bude vlastník dluhopisu zapsán do seznamu vlastníků dluhopisů vedeného emitentem dle čl. 11 těchto emisních podmínek. Dluhopis bude vlastníkovi dluhopisu odeslán na korespondenční uvedenou v seznamu vlastníků dluhopisů jako doporučená zásilka do vlastních rukou prostřednictvím České pošty, s.p., nebo prostřednictvím kurýrní služby nejpozději do 5 pracovních dnů od připsání platby na účet emitenta. Převzetí dluhopisu je rovněž po předchozí domluvě možné v sídle emitenta. 13. Výpočet výnosu dluhopisu a) Výše výnosu Výnos dluhopisu je stanoven pevnou roční úrokovou sazbou ve výši 4,70%. b) Konvence pro výpočet poměrné části úroku (AÚV) Výpočet poměrné části úroku probíhá na bázi jednoho roku o 360 dnech a 12 měsíců po 30 dnech (BCK – standard 30E/360). c) Zaokrouhlení Výnos jednotlivého dluhopisu je zaokrouhlován na celé haléře matematicky. 14. Ukončení úročení dluhopisů Dluhopisy přestanou být úročeny dnem jejich splatnosti, nebo předčasné splatnosti podle těchto emisních podmínek.
15. Způsob výplaty jmenovité hodnoty a výnosu z dluhopisu Rozhodným dnem pro výplatu výnosu z dluhopisu je 5 pracovních dní před datem splatnosti příslušného výnosu z dluhopisu. Výplatu výnosů z dluhopisu vypočtených dle čl. 13 těchto emisních podmínek bude emitent provádět automaticky (bez nutnosti žádosti ze strany vlastníka dluhopisu) bezhotovostním převodem na bankovní účet vlastníka dluhopisu evidovaný k rozhodnému dni pro výplatu výnosu dluhopisu v seznamu vlastníků dluhopisů vždy k termínu splatnosti úroků z dluhopisu dle čl. 1 těchto emisních podmínek. Připadne-li takovýto den v České republice na jiný než pracovní den, vznikne emitentovi povinnost zaplatit předmětné částky v nejbližší následující pracovní den, aniž by byl povinen platit úrok nebo jakékoli jiné dodatečné částky za takový časový odklad. Rozhodným okamžikem splnění závazku emitenta je okamžik odepsání peněžních prostředků z účtu emitenta. Rozhodným dnem pro výplatu jmenovité hodnoty dluhopisu je 5 pracovních dní před datem splatnosti dluhopisu. Jmenovitá hodnota dluhopisu bude splacena jednorázovou bezhotovostní platbou na bankovní účet vlastníka dluhopisu evidovaný k rozhodnému dni pro výplatu výnosu dluhopisu v seznamu vlastníků dluhopisů. Dnem splatnosti jmenovité hodnoty dluhopisu je 1.9.2021. Připadne-li takovýto den v České republice na jiný než pracovní den, vznikne emitentovi povinnost zaplatit předmětné částky v nejbližší následující pracovní den, aniž by byl povinen platit úrok nebo jakékoli jiné dodatečné částky za takový časový odklad. Rozhodným okamžikem splnění závazku emitenta je okamžik odepsání peněžních prostředků z účtu emitenta. 16. Předčasné splacení dluhopisů z rozhodnutí emitenta Emitent má právo dle své úvahy zcela nebo z části, případně i po částech, předčasně splatit dosud nesplacené dluhopisy ke kterémukoli datu následujícímu po 31.8.2019 za předpokladu, že toto své rozhodnutí oznámí vlastníkům dluhopisů v souladu s článkem 17 těchto emisních podmínek nejpozději 30 kalendářních dní před takovým příslušným datem předčasného splacení. Oznámení o předčasném splacení z rozhodnutí emitenta podle tohoto článku těchto emisních podmínek je neodvolatelné a zavazuje emitenta předčasně splatit ten dluhopis, ohledně kterého učinil oznámení. V takovém případě je emitent povinen za takovýto dluhopis uhradit i poměrný výnos (AÚV) za období od emise, resp. od data poslední výplaty úroků. 17. Oznámení vlastníkům dluhopisů Jakékoliv oznámení vlastníkům dluhopisů dle těchto emisních podmínek bude platné, pokud bude uveřejněno v českém jazyce na webových stránkách www.businessraise.cz. Oznámení bude rovněž zasláno vlastníkům dluhopisů ve formě emailu na emailovou adresu vlastníka dluhopisu uvedenou v seznamu vlastníků dluhopisů vedeném emitentem. Doručení emailových zpráv nemůže být garantováno.
18. Schůze vlastníků dluhopisů Pravidla pro konání schůze vlastníků se řídí zákonem č. 190/2004 Sb., o dluhopisech, ve znění pozdějších předpisů. Den rozhodný pro účast na této schůzi je desátý den předcházející jejímu konání. Emitent, vlastník dluhopisů nebo vlastníci dluhopisů mohou za podmínek stanovených emisními podmínkami a příslušnými právními předpisy svolat schůzi vlastníků dluhopisů, je-li to třeba k rozhodnutí o společných zájmech vlastníků dluhopisů. Náklady na organizaci a svolání schůze hradí svolavatel, nestanoví-li příslušný právní předpis jinak. Je-li svolavatelem emitent, zveřejní oznámení o konání schůze vlastníků dluhopisů způsobem uvedeným v čl. 17 těchto emisních podmínek nejpozději 30 kalendářních dnů před datem jejího konání. Je-li svolavatelem osoba rozdílná od emitenta, je svolavatel povinen o konání schůze vlastníků dluhopisů uvědomit emitenta nejpozději 30 kalendářních dnů před datem jejího konání. Emitent bez časového odkladu zveřejní oznámení o konání schůze vlastníků dluhopisů způsobem uvedeným v čl. 17 těchto emisních podmínek. 19. Zajištění dluhopisů prostřednictvím agenta pro zajištění (dále jen „zajištění“) 19.1. Agent pro zajištění Postavení vlastníků dluhopisů je posíleno pomocí agenta pro zajištění, který je vlastníkem jednoho či více dluhopisů (věřitelem emitenta) a v jehož prospěch bude emitent zřizovat zástavní právo k nemovitostem, jejichž nákup bude financován na základě prostředků získaných z prodeje předmětných dluhopisů, s tím, aby výtěžek z realizace zajištění agent pro zajištění po odečtení svých prokazatelných nákladů na realizaci zajištění (zástavního práva) vyplatil vlastníkům dluhopisů v poměrném rozsahu nesplnění peněžitého závazku emitenta vůči vlastníkům dluhopisů. Agentem pro zajištění se určuje společnost Pelikán & Partners s.r.o., IČO 05047901, se sídlem Soukenická 2082/7, Nové Město, 110 00 Praha 1, vedená u Městského soudu v Praze pod spisovou značkou C 257524, která je držitelem osvědčení o zápisu do registru poskytovatelů platebních služeb malého rozsahu vedeného Českou národní bankou. 19.2. Smlouva o výkonu činnosti agenta pro zajištění Vztah mezi emitentem a agentem pro zajištění v souvislosti s případnou realizací zajištění ve prospěch vlastníků dluhopisů a v souvislosti s některými dalšími administrativními úkony v souvislosti se zajištěním je upraven ve Smlouvě o výkonu činnosti agenta pro zajištění ze dne 30. srpna 2016. Stejnopis smlouvy je k dispozici k nahlédnutí vlastníkům dluhopisů po předchozí domluvě v sídle agenta pro zajištění a v sídle emitenta. 19.3. Postavení agenta pro zajištění a vlastníků dluhopisů a) Zajištění je právně konstruováno tak, že vlastníci dluhopisů jsou zastoupeni agentem pro zajištění, který je v postavení společného a nerozdílného věřitele s každým jednotlivým
vlastníkem dluhopisů ohledně peněžitého závazku emitenta vyplývajícího z dluhopisů vůči takovému vlastníkovi dluhopisů. Za tímto účelem agent pro zajištění upíše a bude až do doby konečné splatnosti dluhopisů držet alespoň jeden dluhopis. b) Agent pro zajištění je oprávněn a povinen v souladu s příslušným rozhodnutím schůze vlastníků dluhopisů jako společný a nerozdílný věřitel s každým příslušným jednotlivým vlastníkem dluhopisů (ohledně peněžitého závazku emitenta vyplývajícího z dluhopisů vůči takovému vlastníkovi dluhopisů) požadovat po emitentovi uhrazení jakékoli částky, kterou je emitent povinen uhradit kterémukoli vlastníkovi dluhopisů ohledně peněžitého závazku emitenta vyplývajícího z dluhopisů. Agent pro zajištění je společným a nerozdílným věřitelem s každým jednotlivým vlastníkem dluhopisů (ohledně peněžitého závazku emitenta vyplývajícího z dluhopisů vůči takovému vlastníkovi dluhopisů) odděleně a veškeré zajištění je zřízeno ve prospěch agenta pro zajištění. c) Žádný z vlastníků dluhopisů (kromě agenta pro zajištění) není vůči jinému vlastníkovi dluhopisů (kromě agenta pro zajištění) společným a nerozdílným věřitelem vůči emitentovi. Úpisem či koupí dluhopisů dále ustanovuje každý vlastník dluhopisů agenta pro zajištění, aby působil jako jeho zmocněnec a zmocňuje agenta pro zajištění, aby vystupoval jako jediná strana zajišťovací dokumentace (v jejíž prospěch se zřizuje zajištění) a aby svým jménem a na účet příslušného vlastníka dluhopisů vykonával všechna práva, pravomoci, oprávnění a rozhodovací práva, která vyplývají ze zajišťovací dokumentace. 19.4. Realizace zajištění a) Peněžní prostředky z výtěžku této emise dluhopisů budou uloženy na zvláštním peněžním účtu agenta pro zajištění majetkově odděleném od ostatních účtů agenta pro zajištění a od účtů emitenta (dále jen „vázaný účet“). b) Je stanoveno, že výtěžek z emise dluhopisů bude emitentem použit výhradně a pouze k financování nákupu nemovitostí na území České republiky, a to za účelem dalšího pronájmu. K takto pořízeným nemovitostem musí být bezodkladně zřízeno zástavní právo ve prospěch agenta pro zajištění v souladu těmito emisními podmínkami a Smlouvou o výkonu činnosti agenta pro zajištění specifikovanou v čl. 19.2 těchto emisních podmínek. c) V případě prodeje nemovitosti financované z výtěžku této emise dluhopisů a zajištěné zástavním právem ve prospěch agenta pro zajištění musí být takto získané finanční prostředky poukázány ve prospěch vázaného účtu, maximálně však ve výši pořizovací ceny nemovitosti v den nákupu nemovitosti emitentem. V případě, že je výtěžek z prodeje této nemovitosti vyšší, než byla pořizovací cena této nemovitosti v den jejího nákupu emitentem, může být rozdíl mezi pořizovací a prodejní cenou poukázán i na jiný než vázaný účet. d) Všichni vlastníci dluhopisů jsou povinni vykonávat svá práva z dluhopisů, která by mohla jakkoli ohrozit existenci nebo kvalitu zajištění (včetně uplatnění a vymáhání jakékoli peněžité pohledávky vůči emitentovi na základě dluhopisů prostřednictvím realizace zajištění), pouze v součinnosti s agentem pro zajištění a jeho prostřednictvím. O vymáhání závazků emitenta prostřednictvím agenta pro zajištění, včetně realizace zajištění pak rozhoduje schůze vlastníků dluhopisů svolaná v souladu s těmito emisními podmínkami, pokud nastane kterýkoliv případ
neplnění závazků emitenta dle čl. 19.5 těchto emisních podmínek. O vymáhání závazků emitenta prostřednictvím agenta pro zajištění, včetně realizace zajištění, rozhodne schůze vlastníků dluhopisů prostou většinou hlasů přítomných vlastníků dluhopisů s tím, že zároveň určí i společný postup a způsob realizace zástavy v souladu se zákonem. e) Je v péči emitenta nalézt příslušnou nemovitost a sjednat s jejím prodávajícím kupní smlouvu. Agent neodpovídá za výběr nemovitosti ani za sjednanou cenu nemovitosti ani za jiné smluvní ujednání v rámci kupní smlouvy. Emitent musí poučit prodávajícího nemovitosti, že před uzavřením kupní smlouvy musí zřídit ve prospěch agenta smluvní zástavní právo na nemovitost, neboť agent bude uvolňovat kupní cenu. f) Základní postup při koupi nemovitosti v pořadí: (i) s prodávajícím nemovitosti a agentem bude uzavřena zástavní smlouva na nemovitosti, (ii) mezi prodávajícím nemovitosti a emitentem bude uzavřena kupní smlouva na nemovitosti, (iii) bude uzavřena depozitní smlouva mezi prodávajícím nemovitosti jako oprávněným, emitentem jako složitelem a třetím subjektem jako schovatelem, (iv) bude podán návrh na vklad zástavního práva k nemovitostem a poté návrh na vklad práva vlastnického, (v) poté, co bude v katastru nemovitostí uvedena tzv. plomba na obě vkladová řízení, uvolní agent na základě depozitní smlouvy kupní cenu na depozitní účet schovatele, čímž budou splněny podmínky agenta nakládat s finančními prostředky ve výši kupní ceny emitentem pořizované nemovitosti složené na vázaném účtu, (vi) nebude-li uzavřena depozitní smlouva, uvolní agent kupní cenu nemovitosti poté, co bude proveden vklad zástavního práva ve prospěch agenta a vlastnické právo k nemovitosti ve prospěch emitenta. g) Emitent se zavazuje jeden originál kupní smlouvy na nemovitost opatřený ověřenými podpisy prodávajícího a emitenta a originál depozitní smlouvy předložit bez zbytečného odkladu od uzavření těchto smluv agentovi. Agent není povinen vyplatit kupní cenu z vázaného účtu, pokud mu nebudou předloženy uvedené listiny nebo pokud na nemovitosti bude váznout před zástavním právem agenta zástavní práva jiných osob nebo na nemovitostech budou váznout práva třetích osob, která znehodnocují nebo jsou způsobilá znehodnotit kupní cenu nemovitosti při realizaci zástavního práva agentem nebo na výpisu z katastru nemovitostí na prodávané nemovitosti budou zapsány jakékoliv poznámky či plomby, které znehodnocují nebo jsou způsobilé znehodnotit kupní cenu nemovitosti při realizaci zástavního práva agentem.
19.5. Případy neplnění závazků emitenta Za případ neplnění závazků emitenta je považováno: a) prodlení s peněžitým plněním - pokud jakákoli platba související s dluhopisy nebude vyplacena déle než 30 (třicet) pracovních dnů po dni její splatnosti; nebo b) pokud nastane jakákoli níže uvedená událost a tato událost bude trvat po dobu delší než 30 (třicet) pracovních dnů: (i) emitent se stane platebně neschopným, zastaví platby svých závazků a/nebo není schopen po delší dobu plnit své splatné závazky, nebo (ii) je jmenován insolvenční správce nebo likvidátor ve vztahu k emitentovi nebo k jakékoli části jeho majetku, aktiv nebo příjmů, nebo (iii) emitent na sebe podá insolvenční návrh nebo návrh na moratorium, nebo (iv) bude zjištěn úpadek nebo hrozící úpadek emitenta jakýmkoli soudem, nebo (v) insolvenční návrh bude příslušným soudem zamítnut pro nedostatek majetku dlužníka, nebo (vi) příslušným soudem bude vydáno pravomocné rozhodnutí nebo bude přijato platné usnesení o zrušení emitenta s likvidací, nebo (vii) bude realizováno zástavní nebo jiné obdobné právo třetí osoby, které by omezilo právo emitenta k jeho současnému nebo budoucímu majetku nebo příjmům, jehož celková hodnota přesahuje částku 1.000.000,Kč (slovy: jeden milion korun českých) nebo její ekvivalent v jakékoli jiné měně, nebo (viii) bude realizováno exekuční řízení na majetek emitenta pro vymožení pohledávky, jejíž celková hodnota přesahuje částku 1.000.000 Kč (slovy: jeden milion korun českých) nebo ekvivalent v jakékoliv jiné měně; nebo c) pokud v důsledku přeměny emitenta, kde bude emitent vystupovat jako zúčastněná osoba (zejména sloučení, splynutí, převod jmění na společníka, rozdělení či odštěpení), přejdou závazky z dluhopisů na osobu, která výslovně nepřijme (právně platným a vynutitelným způsobem) všechny závazky emitenta vyplývající z dluhopisů, s výjimkou případů, kdy (i) takové převzetí závazků emitenta z dluhopisů vyplývá ze zákona (přičemž o tomto účinku takového sloučení, splynutí nebo rozdělení není rozumných pochyb), nebo (ii) schůze vlastníků dluhopisů předem takovou přeměnu emitenta schválí. 19.6. Změna agenta pro zajištění V případě, že agent pro zajištění zanikne bez právního nástupce nebo nebude moci vykonávat svou běžnou podnikatelskou činnost (z důvodu odnětí příslušných podnikatelských oprávnění, insolvenčního řízení, apod.) či v případě hrubého porušení povinností při výkonu funkce agenta pro zajištění ze strany agenta pro zajištění, emitent bez zbytečného odkladu pověří výkonem funkce agenta pro zajištění v souvislosti s dluhopisy jinou osobu s oprávněním k výkonu takové činnosti. Tato změna však nesmí způsobit vlastníkům dluhopisů újmu. Za tímto účelem pak emitent neprodleně uzavře s novým agentem pro zajištění novou zajišťovací dokumentaci, která bude ve všech podstatných ohledech shodná se stávající zajišťovací dokumentací a stávající agent pro zajištění je povinen poskytnout v souvislosti s výměnou agenta pro zajištění veškerou součinnost. Výměnu agenta pro zajištění emitent bez zbytečného odkladu oznámí vlastníkům dluhopisů v souladu s článkem 17 těchto emisních podmínek.
20. Zdaňování výnosu Splacení jmenovité hodnoty a výplaty výnosů z dluhopisu budou prováděny bez srážky daní, případně poplatků jakéhokoli druhu, ledaže taková srážka daní nebo poplatků bude vyžadována příslušnými právními předpisy České republiky účinnými ke dni takové platby a bude v souladu s mezinárodní smlouvou o zamezení dvojího zdanění. Bude-li jakákoli taková srážka daní nebo poplatků vyžadována příslušnými právními předpisy České republiky účinnými ke dni takové platby, nebude emitent povinen hradit vlastníkům dluhopisů žádné další částky jako náhradu těchto srážek daní nebo poplatků. Ke dni schválení těchto emisních podmínek jsou výnosy z dluhopisu zdaňovány v souladu se zákonem č. 586/1992 Sb., o dani z příjmu, ve znění pozdějších předpisů, přičemž z výnosu dluhopisů (úroku) je u fyzické osoby (poplatníka) sražena daň ve výši 15% a u právnické osoby, která je českým rezidentem (nebo u české stálé provozovny právnické osoby, která není českým daňovým rezidentem) je výnos z dluhopisu (úrok) součástí jejího obecného základu daně podléhajícího příslušné sazbě daně z příjmu právnických osob. Všichni potenciální kupující či prodávající dluhopisů by si měli být vědomi, že mohou být povinni zaplatit daně, odvody či poplatky veřejnoprávní povahy v souladu s právními předpisy či zvyklostmi státu, jehož daňové jurisdikci podléhají. 21. Oddělení práva na výnos Oddělení práva na výnos z dluhopisu se vylučuje. 22. Promlčení Veškerá práva spojená s dluhopisy a s kupóny k nim vydanými se promlčují ve smyslu § 42 zákona o dluhopisech uplynutím 10 let ode dne, kdy mohla být uplatněna poprvé. 23. Dostupnost emisních podmínek Tyto emisní podmínky jsou dostupné v aktuální verzi volně a zdarma v elektronické podobě na internetových stránkách www.businessraise.cz a též v tištěné podobě v sídle emitenta. 24. Rozhodné právo a jazyk Veškerá práva a povinnosti vyplývající z dluhopisů se budou řídit a vykládat v souladu s právem České republiky. Tyto emisní podmínky jsou vydány v českém jazyce a mohou být přeloženy do cizích jazyků. Dojde‐li k rozporu mezi různými jazykovými verzemi emisních podmínek, bude rozhodující verze česká.
