2004. ÉVI FELÜLVIZSGÁLT SZÖVEGES BESZÁMOLÓ

2004. ÉVI FELÜLVIZSGÁLT SZÖVEGES BESZÁMOLÓ 1.

FELADATKÖR, TEVÉKENYSÉG BEMUTATÁSA 1.1. Intézmény azonosít adatai Név: BUDAPESTI GAZDASÁGI FŐISKOLA Törzskönyvi azonosító szám: 329826000 Honlapcíme: www.bgf.hu 1.2. Intézményi, szervezeti változások

Megvalósult a 2004. évben (és a korábbi évek) sikeres tevékenységek eredményeként ¾ az egységes központi oktatásirányítás (rektorátusi tevékenység, főiskolai honlap, Internet és intranet rendszer stb. továbbfejlesztése), újszerű költségvetési gazdálkodási követelmények érvényesítése, ¾ a kijelölt területeken – a Főiskola egészére kiterjedően – a szellemi műhelyek létrehozatala, ¾ az informatikai szolgáltatás stratégiai teendőinek összehangolása, ¾ néhány új feladatra új szervezeti egység, pl. az Idegen nyelvi – Kommunikációs Intézet, a Felnőttképzési Intézet, a Pályázati Iroda létesítése, ¾ a nemzetközi kapcsolatok összehangolása stb. A szervezeti struktúra kialakításakor és működtetésekor elsődleges törekvés volt a karok eddigi imázsának megőrzése (növelése). Erőteljes központi törekvés van az OM részéről a kevesebb számú szervezeti egység működtetésére, a párhuzamosságok (pl. a túlzottan tagolt tanszéki rendszer stb.) leépítésére, az integrációból adódó előnyök kihasználására. Várhatóan a bolognai folyamatokkal is összhangban szükséges korszerűsíteni a karok szervezeti struktúráját, s ezért is indokolt, hogy a jelenlegi szervezeti egységek is kezdeményezzék a szakmai integráció továbbfejlesztését. Ennek keretében alapvető feladat: ¾ ¾ ¾ ¾

a humán erőforrás kihasználtságának javítása, a felelősségi körök korszerű meghatározása (az átfedések kiszűrése), a foglalkoztatottak összehangolt, sikeres együttdolgozásának sürgetése, a hatékonyabban működő optimális szervezeti egységek kialakítása (pl. a holding típusú irányítás tapasztalatainak áttekintése és hatásainak jobb szervezeti rendben való érvényesítése stb.).

1.3. A hallgatói létszámváltozások A, Statisztikai adatok A főiskolai alapképzésre felvettek létszáma – a korábbi évek tendenciájával összhangban – tovább nőtt. A 2004. évben a BGF-re 5.483 fő hallgató beiskolázása valósult meg, amely 835 fővel, 18 %-kal több mint a megelőző évben .

1

2003. október Megnevezés Alapképzés Nappali tagozat Esti tagozat Levelező tagozat Távoktatás Együtt FSZ képzés Nappali tagozat Levelező tagozat Együtt Szakirányú továbbképzés Mindösszesen

Változás BGF szinten 2004/2003

2004. október

KKFK

KVIFK

PSZFK

BGF összesen

KKFK

KVIFK

PSZFK

BGF összesen

2552 0 0 0 2 552

2 480 0 131 0 2 611

4 321 0 0 0 4 321

9 353 0 131 0 9 484

2 492 0 0 0 2 492

2 475 0 124 0 2 599

4 448 0 0 0 4 448

9 415 0 124 0 9 539

62 0 -7 0 55

0,7% -5,3% 0,6%

102 0 102 0 2 654

986 0 986 0 3 597

822 0 822 0 5 143

1 910 0 1 910 0 11 394

76 0 76 0 2 568

1 130 0 1 130 0 3 729

732 0 732 0 5 180

1 938 0 1 938 0 11 477

28 0 28 0 83

1,5% 1,5% 0,7%

fő

A felsőfokú szakképzésen résztvevők létszáma a Főiskolán a 2004. évben 2.206 fő volt, amely – a központi törekvések ellenére – 64 fővel (2,8 %-kal) kevesebb, mint a 2003. évben Újabb diplomás képzés A 2004. évben az alapképzésen 1.462 hallgató vett részt, amely 542 fővel (27 %-kal) kevesebb, mint az előző évben volt. Szakirányú továbbképzés A beszámolási időszakban a Főiskolán, szakirányú továbbképzésen 1.656 fő vett részt, amely 409 fővel (közel 20 %-kal) kevesebb volt, mint a megelőző évben. Tanfolyami és egyéb képzés A tanfolyami képzésen résztvevők létszáma a 2004. évben nőtt (723 fővel, 40 %-kal). A tanfolyami – OKJ és egyéb – képzésen a beszámolási időszakban 2.531 fő vett részt B, Ösztöndíjak Köztársasági ösztöndíjban a tavaszi félévben 65 fő, míg az őszi félévben 79 fő részesült. A hallgatók Köztársasági ösztöndíja címén mintegy 21 MFt költségvetési támogatás illeti meg a Főiskolát (visszafizetési kötelezettség 2005. évben 3,5 MFt). Bursa ösztöndíj támogatásból a Főiskolát jogosultan 44 MFt illette meg a 2004. évben, azonban a felügyeleti szerv a beszámolási időszakban 55 MFt-ot bocsátott az Intézmény rendelkezésre. Békésy György Posztdoktori ösztöndíj címén 978 eFt állt a Főiskola rendelkezésére, melyből az előírásoknak megfelelően 1 fő oktató részére, 8 hónapra megtörténtek a kifizetések, így e jogcímen 326 eFt befizetési kötelezettség keletkezett az intézménynél. C, Kollégiumi és lakhatási támogatás Kollégiumi férőhelyet a 2004. évben 4.191 hallgató igényelt (közel 500 fővel több mint a megelőző évben), de a férőhelyek száma csak 1.639, s ezért 2.566 hallgatónak a Főiskola nem tudott kollégiumi lakhatást biztosítani. Kollégiumi támogatás címén 82 MFt-ra jogosult a Főiskola a 2004. évben, amely mintegy 13 MFt-tal kevesebb a rendelkezésre álló összegnél. Lakhatási támogatásra a 2004. évben 5.584 hallgató volt jogosult (A KKFK-on 1.392 fő, a KVIFK-on 1.784 fő, a PSZFK-on 2.408 fő). Lakhatási támogatásban 2004. évben 2.777 fő részesült (ebből a KKFK-on 757 fő, a KVIFK-on 680 fő, a PSZFK-on 1.340 fő), s létszámuk 42 %-kal volt több mint a megelőző évben. Lakhatási támogatás címén a Főiskola 279 MFtra jogosult, amelynél 33 MFt-tal több a rendelkezésre álló előirányzat.

2

%

D, Jegyzettámogatás Tankönyv-jegyzettámogatás címén közel 73 MFt-ra jogosult a Főiskola, amelyből a beszámolási időszakban csak 66 MFt állt rendelkezésre. A normatíva összegét a hallgatóknak átadja az Intézmény, mert 2003. évben a jegyzetforgalmazás jogát könyvkiadó cégnek átengedte. E, Sport és kulturális támogatás Sport-kulturális támogatás címén a 2004. évben mintegy 8,5 MFt illette meg a Főiskolát. F, Tudományos Diákköri Tevékenység A karok által szervezett TDK konferenciákon 42 db dolgozatot védtek meg, amelyből 27 sikeresen szerepelt az Országos TDK konferencián is. Alapítványi normatív kutatási forrásból mintegy 800 eFt-tal támogatta a Főiskola a TDK tevékenységet. G, Egyéb hallgatói támogatások Jogszabály szerint a Főiskolát megillető támogatás a GYES-GYED jogcímén összesen 62.174 eFt, a különbözetet (34.874 eFt-ot) remélhetőleg a maradvány-elszámolás keretében fogja az OM rendezni. Az OM a hallgatók idegen-nyelvvizsgadíjának visszatérítésére 20.600 eFt támogatást biztosított a Főiskola részére. A BGF Szabályzata értelmében a jogos igénylések alapján, közel 4 millió forintot kellett visszafizetni a hallgatók részére. A különbözetet (16.878 eFt-ot) az akkreditált nyelvvizsga központ infrastrukturális fejlesztésére fordítja a Főiskola. A hallgatók pénzbeli juttatása címén a hatályos normatíva és a jogosultak létszáma alapján (10.397 fő) – a Főiskolát 946 MFt illeti meg, amelyből a 2004. évben 865 MFt állt rendelkezésre, a különbözet (mintegy 81 MFt) rendezése – az OM részéről – szintén a maradvány-elszámolás keretében történik meg 2005. évben. 1.4.

A hallgatói mobilitás

A hallgatói mobilitás az EU országokra összpontosul. Külföldre a Főiskoláról a 2004. évben 124 hallgató utazott, 69 külföldi érkezett (Eras.) A Főiskolán a 2004. évben 177 külföldi hallgató tanult. 1. 5. A képzési szerkezet változása A beszámolási időszakban a Főiskolán a képzési szerkezet (karok, szakok, szakirányok, tanterv, képzési időtartam stb.) felépítése lényegében nem változott. Felsőfokú szakképzések 2004. évben a három karon, a következő szakterületeken vehettek részt felsőfokú szakképzésben a hallgatók: KKFK Gazdasági idegen nyelvű levelező

KVIFK Kereskedelmi szakmenedzser Vendéglátó szakmenedzser Idegenforgalmi szakmenedzser

3

PSZFK Számviteli szakügyintéző Pénzügyi szakügyintéző Banki szakügyintéző

A beszámolási időszak fejlesztési tevékenysége eredményeként (a kidolgozott képzési programokra épített tananyagok megírása stb. után sikerült kifejleszteni – és akkreditálást követően – több új területen is beindítani (pl. a PSZFK-on Projektmenedzseri asszisztens, Közbeszerzési referens, Informatikai statisztikus és gazdasági tervező) az FSZ képzést. Szakirányú továbbképzés KKFK Gazdaságdiplomácia nemzetközi

KVIFK és Vendéglátó szálloda

menedzsment

Kereskedelmi

Külgazdasági

Reklám-marketing

Vállalkozás marketing Nemzetközi marketing és teljes Idegenforgalmi körű szálloda Nemzetközi kommunikáció

és

és és

PSZFK Közgazdász szakmérnök Pénzügy, váll.szakértő (Pénzügy, adó, vám, illeték szak) Szakközgazdász Pénzügyi szakértő (Számvitelivállalkozási)

minőségirányítás (TQM) Társadalomtudományi és gazdasági szakfordító és tolmácsképzés (EUban használt munkanyelveken)

A szakirányú továbbképzés rendszerében az IDP-ben foglaltakkal összhangban bővült a más diplomával, felsőfokú végzettséggel rendelkezők újabb diplomát eredményező továbbképzése. Nemzetközi együttműködésben hirdetett képzések A MAIB képzés 2003. februárban indult a brit Anglia Polytechnic Universityvel együttműködésben. A jelenlegi (2005. februárban indult) évfolyamon 22 hallgató tanul. További 23 hallgató a diplomadolgozatát írja.) A PSZFK gondozásában működik idegen nyelven a francia Nanterre-i (Párizs) Egyetemmel kötött együttműködési megállapodás szerint a már diplomával rendelkezők továbbképzése. 1. 6. Gyakorló intézmények és helyek változásai A Főiskolának nincs gyakorló iskolája, ezen a címen külön állami támogatásban nem részesül. 1. 7. Oktatói változások A beszámolási időszakban az oktatási feladatokat lényegében változatlan oktatói létszám látta el a Főiskolán. A teljes munkaidős oktatók létszáma 464 fő volt. Nem javult az oktatói kar korfája. A Főiskolán 5 főt minősítettek át tanársegédből adjunktussá, 6 főt adjunktusból docensé. A Magyar Köztársaság Miniszterelnöke 2 főt nevezett ki tanárrá. A BGF-en a 2004. évben 78 fő rendelkezett tudományos minősítéssel (az oktatói kar 16 %a), amely 12 fővel volt több, mint a megelőző évben. A Főiskola jelentős erőfeszítéseket tesz az oktatói kar minőségi fejlesztésére, jelenleg PhD képzésen 86 fő vesz részt. A Főiskola oktatói közül 142 fő vett részt szervezett önképzésen a 2004. évben. (A PhD képzésen túl 26 fő újabb diploma megszerzésén munkálkodott, 28 fő idegen nyelven tanult, 2 fő egyéb képzésen vett részt).

4

Változó szinten, időkeretben mindössze 71 fő óraadó vett részt az alapképzésben – támogatásból – a 2004. évben. Alacsony létszámban – mindössze 36 főt – foglalkoztat a Főiskola külföldi oktatót. Rendkívül kevés (mindössze 12 fő) a Főiskolai oktatók közül, aki külföldön szervezett képzésben tevékenyen részt vett (pl. az Erasmus oktatói mobilitási program keretében) a 2004. évben (a KKFK-ról és a KVIFK-ról 5-5 fő, a PSZFK-ról 2 fő), általában 1-1 hetes időtartamban tanított külföldön. 1. 8. K+F tevékenység, kutatási pályázatok Kutatási tevékenység A BGF normatív kutatástámogatási kerete 2003. évben sajnos 34 %-kal csökkent, 2004-ben is 5.760 eFt állt rendelkezésére; 30 %-a központi alapba került és 70 %-a a karoké lett tudományos minősítéssel rendelkező oktatók létszámával arányosan. A tudományos tevékenységek fő célja volt az írott és e-Learninges tananyagfejlesztés. Pályázati tevékenység A BGF pályázati tevékenysége 2003-2004. évben adatok eFt-ban Megnevezés

KKFK

KVIFK

PSZFK

Rektorátus

BGFösszesen Változás 2003.év 2004.év 2003.év 2004.év 2003.év 2004.év 2003.év 2004.év 2003.év 2004.év %-a

Megpályázotttámogatásösszege

69833 89188 163600 128232 300422 749374 208010 2312318 741865 3279112 442%

-ebből hazai

63977 38725 155350 101199 300422 285097 208010 202251 727759 627272 86%

-ebből külföldi

5856 50463

8250 27033

0 464277

0 2110067 14106 265184018799%

Elnyertpályázatitámogatásösszege

26933 38496 82348 28821 61652 74342 23430 273547 194363 415206 214%

-ebből hazai

15125 22098 80265

-ebből külföldi

11808 16398

Adottévbenfelhasználtpályázatitámogatásösszege

1788 54468 12552 23430 10232 173288 46670 27%

2083 27033

7184 61790

0 263315 21075 368536 1749%

24733 31518 80076

8070 45405 47420

102 51234 150316 138242 92%

-ebből hazai

12925

6482 32660

102

-ebből külföldi

11808 25546

5972 79919 157

6111

1588 12745 42650

5782 125606 24347 19%

0 45452 24710 115236 466%

K+Ftémáramegpályázottösszeg

2100

6000 60435 16000 38833 18839

102

90 101470 40929 40%

-ebből hazai

2100

6000 60435 16000 38833 18839

102

90 101470 40929 40%

-ebből külföldi

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Konferenciákon való részvétel és rendezés Több száz tudományos tanácskozáson (konferencián) vettek részt a BGF munkatársai. A szakrendezvények tapasztalatait összegező kiadványok a kollegák véleményét, állásfoglalását, javaslatait is közreadták (mintegy 50-60 esetben szakcikk és más publikációk közreadását is jelentették). A BGF oktatói több külföldi ösztöndíjat nyertek el, túlnyomórészt OECD-országokban. A BGF 2004. évben is megrendezte az évente szokásos Tudományos Konferenciáját. A 2004. évi konferencia vezérgondolat: „Tudástranszfer és információs társadalom volt”. A KVIFK nagy sikerrel megrendezte – a hazai és külföldi oktató-, diákok részvételével – 35 éves Jubileumi Konferenciáját is.

5

1. 9. Változások az intézményi szolgáltatásban A Főiskolán dolgozók és tanulók munkakörülményei A NEPTUN rendszer esetenként „lefagy”, s nem megoldott a tanulmányi szolgáltatáshoz kapcsolódó hallgatói térítési díjak egységes rendszerbeli kezelése, a NEPTUN és a TÜSZ rendszer összekapcsolása stb. Továbbra is problémát okoznak az oktatástechnikai rendszer egyenetlenségei, sok helyütt változatlanul kevés az audiovizuális eszköz. Több tanszéken hiányos az irodabútor felszereltség stb. A munkahelyi étkeztetés adottsága a Főiskolán eltérő és sajnálatosan rendkívül magas (különösen KVIFK-on és a PSZFK-on) a támogatás szükséglete. Könyvtári szolgáltatás A hét könyvtár közül 2003. évig az olvasók elhelyezési körülményei a legzsúfoltabbak a PSZFK könyvtárában és a KVIFK könyvtárában voltak. Ez utóbbi könyvtár az olvasótermi és a raktári zsúfoltságának enyhítése céljából kapott helyet a BGF Markó utcai épületében. A KVIFK könyvtárának meghatározó eseménye volt 2004-ben, hogy tavasszal megkezdte tevékenységét a Markó utcai Elektronikus Könyvtár. A BGF legzsúfoltabb könyvtárában, a PSZFK könyvtárában (Budapesten) azonban a helyzet 2004. évben tovább romlott, mivel a beiratkozott olvasók száma itt az előző évihez képest 203-mal tovább nőtt, (az elhelyezésükre a lehetőség továbbra sem bővült, egyidejűleg most is mindössze 44 olvasót lehet leültetni). A tervek szerint új struktúrában az új helyen a BGF Központi Könyvtár vezetésével Integrált Központi Szolgáltatási Rendszer működne. A könyvtárak infrastruktúrájáról általában elmondható, hogy főleg az elnyert pályázatoknak köszönhetően alapszinten a szolgáltatások folyamatos biztosításához szükséges szoftver és hardverellátottság mindenütt megfelelő. Az állománygyarapodás könyvtáranként nagyjából az előző évihez hasonló mértékű volt, azonban a könyvek árának drasztikus emelkedése miatt jóval nagyobb anyagi ráfordítást igényelt. Könyvtáraink tavaly is tagjai voltak a Corvinus Egyetem Központi Könyvtára vezetésével megalakult szakterületi konzorciumnak, amely az OTKA-hoz benyújtott közös pályázaton két külföldi adatbázis szolgáltatásának költségét nyerte el. Ezen kívül egy gazdag ismeretanyagot felölelő külföldi Európai Uniós adatbázis előfizetéséhez kedvezőbb áron jutottak a BGF kari könyvtárainak konzorciumi megrendelése révén. A Főiskola könyvtári rendszerében a KVIFK-on és a KKFK-on működik Európai Dokumentációs Központ, amely az európai uniós képzésekben többletértéket képvisel. A könyvtárak minden évben teljesítik a könyvtárosok kötelező továbbképzésének az adott évre tervezett akkreditált továbbképzésben való részvételét. A BGF könyvtárainak humán erőforrás ellátottsága a teljes könyvtári tevékenységhez és a szolgáltatásokhoz képest mindenütt szűkre szabott. Az informatikai szolgáltatás helyzete Az elmúlt években a Budapesti Gazdasági Főiskola mindhárom karán mind a hallgatók által, mind pedig az oktató és nem oktató munkatársak által használt számítástechnikai infrastruktúra mennyiségi jellemzőit tekintve elért egy kielégítő szintet. A Főiskolán a beszámolási időszakban 3.060 db számítástechnikai eszköz működött, 312 db-al (11 %-kal) több mint a megelőző évben. A KKFK-on a 2004. évben 593 db, 92 db-al (18,4 %-kal), a KVIFK-on 723 db, 119 db-al (19,70 %-kal), a PSZFK-on 1.439 db, 61 db-al (4,4 %-kal) a NYTK-on 16 db-al, a Rektorátuson 289 db, 24 db-al (9,1 %-kal) több számítástechnikai eszköz volt, mint a 2003. évben. Az eszközpark minőségileg is – többszöri fejlesztést követően – beállt egy egyenletes, korrektnek mondható színvonalra.

6

Testnevelési szolgáltatás A KVIFK a 2004. évben a kollégium nagytermét tornateremmé alakította át, s ezzel a teremgondjait jelentős mértékben enyhítette, bár a sportkör óráit, illetve a fakultatív testnevelési órákat továbbra is a bérelt tornatermekben tudja megvalósítani. Az egészséges életmódra nevelésben, a sporteszközök korszerűsítésében stb. – lassan bővülő mértékben – áll rendelkezésre az állami támogatás, szponzori juttatás, pályázati forrás stb. A hallgatók részére biztosított sportolási lehetőségeken túl a Főiskola arra is törekszik, hogy a dolgozók is részt vegyenek egészség megőrző programon, amely elsősorban az úszás, illetve az aerobic edzéseken való részvétellel, kondicionálótermek igénybevételével stb. valósulhat meg. Kulturális tevékenység A Főiskola szervezésében viszonylag kevés a kulturális rendezvény. A Főiskola hallgatóinak és a dolgozóinak főként a civil szervezetek, kollégiumok, közönségszervezők stb. közreműködésével biztosított a különböző kulturális rendezvényeken való részvétel. Tanácsadási tevékenység A Főiskolán dolgozók nagy többsége végez tanácsadói tevékenységet a gazdálkodó szervezetek, tudományos műhelyek, országos és helyi szervezetek stb. részére. 1. 10. A képzési és fenntartási normatívák alapján történő finanszírozás tapasztalatai A jogszabályban rögzített finanszírozási módszer, mely szerint három csatornán keresztül (oktatási-, tudományos-, fenntartási) jutnának az intézmények a képzési és fenntartási támogatásukhoz, a gyakorlatban az előírások szerint nem valósult meg. A beszámolási időszak állami finanszírozása inkább hasonlított a „bázis” szemléletű elosztáshoz, mint a rendelet szerinti normatív alapú juttatáshoz. 2. AZ ELŐIRÁNYZATOK ALAKULÁSA 2. 1. Főbb kiadási tételek alakulása 2. 2. 1. Az előirányzatok évközi változásai

7

A Főiskolán a beszámolási időszakban 8.171.104 eFt kiadás teljesült.

Megnevezés 2003. év 2004. év 2003. év 2004. év 2003. év 2004. év 2003. év 2004. év 2003. év 2004. év 2003. év 2004. év 2003. év 2004. év 2003. év 2004. év

Személyi juttatás Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadás Ellátottak pénzbeli juttatásai Felhalmozási kiadások Egyéb működési célú támogatás Kölcsönök nyújtása Összesen

BGF összesen (KKFK, KVIFK, PSZFK, NYTK, Rektorátus) Módosított Kiadás előirányzat 3 421 361 3 128 856 3 676 362 3 080 743 1 108 777 1 022 118 1 209 675 972 150 2 382 149 2 165 947 2 366 868 2 191 919 1 331 338 1 199 693 1 510 519 1 367 376 1 018 426 976 177 720 707 549 878 32 238 31 947 13 410 9 038 200 100 190 0 9 294 489 8 524 838 9 497 731 8 171 104

Költségvetési aktív függő kiadások állománya 103 eFt. Költségvetési aktív átfutó elszámolások állománya 12.561 eFt. Költségvetési passzív függő elszámolások állománya 3.922 eFt. Költségvetési passzív átfutó elszámolások állománya 3.513 eFt. Költségvetésen kívüli passzív pénzügyi elszámolások állománya 59.518 eFt. A konkrét feladatok megvalósítására célzottan az Oktatási Minisztériumtól 174.820 eFt összegben érkezett támogatás. 2. 1. 2. A személyi juttatás előirányzatának alakulása A személyi juttatások címén a 2004. évben a teljesített kiadás összege 3.081 MFt, amely az előző évinél l,5 %-kal kevesebb. Sajnálatos, hogy a személyi juttatásoknál tendenciális a kiadások csökkenése, mivel előző évben is 9 %-os előirányzat csökkentést kényszerült végrehajtani az Intézmény. A személyi juttatások 61,6 %-a – 1.898 MFt – rendszeres juttatás, amelyet a Főiskola közalkalmazottjainak alapilletményére, a pótlékaira kellett kifizetni. Nem rendszeres juttatás 21,3 %-a – 657 MFt -, a külső személyi juttatásoké, pedig 17,1 % - 526 MFt – volt. A bázis évhez viszonyítva az összes személyi juttatáson belül a rendszeres személyi juttatásra kifizetett összeg 8,6 %-kal, a külsők személyi juttatása, pedig 8,5 %-kal csökkent. A nem rendszeres személyi juttatásra fordított összeg aránya pedig 37,7 %-kal nőtt. E jogcímnél az abszolút értékű növekedés 180 MFt. Ezt a többletet a Főiskola az itt dolgozók jutalmazására és a személyekhez kapcsolódó költségtérítésre fizette ki. A munkaadókat, terhelő járulékokat (amelynek összege a beszámolási időszakban 972 MFt volt) – a személyi juttatások kifizetésének a törvényben előírt szabályzók alapján – teljesítette a Főiskola. A beszámolási időszakban kifizetett munkaadókat terhelő járulékok összege 4,8 %-kal, 50 MFt-tal csökkent A Főiskola 2004. évi feladatát 499 fő oktató és 566 fő nem oktató, összesen 1.065 fő átlagos dolgozó létszámmal valósította meg.

8

Megnevezés Oktatók Nem oktatók Összesen:

KKFK

KVIFK

PSZFK

Rektorátus

NYTK

2003 2004 2003 2004 2003 2004 2003 2004 2003 2004 166 172 142 144 186 183 0 0 0 0 118 118 152 150 244 243 53 50 0 5 284 290 294 294 430 426 53 50 0 5

(fő) BGF összesen 2003 2004 494 499 567 566 1 061 1 065

2. 1. 3. A dologi kiadások előirányzata, változásának bemutatása A dologi kiadások 2004. évi teljesítése 2.192 MFt, amely 26 MFt-tal, csupán 1 %-kal több a megelőző évinél, amelyet a saját bevételi tevékenységből realizált többlet tett lehetővé. Takarékossági intézkedések, eredményeként készletbeszerzésre a Főiskola a 2004. évben 420 MFt-ot fordított, amely az összes dologi kiadás 20 %-a volt. A dologi kiadások 1 %-os növekedése ellenére, a készletbeszerzésre fordított összeg az előző évhez képest 8 %-kal csökkent. A 38.630 eFt összegű megtakarítást csak nagy odafigyeléssel, a legszükségesebb készletek beszerzésével lehetett elérni. 2. 1. 4. A felhalmozási kiadások előirányzatának alakulása A Főiskola felhalmozási eredeti előirányzata (felújítás nélkül) 190.255 eFt volt. A 291.964 eFt összegű előirányzat növelés három tényező együttes hatásának következménye, melyek a következők: Előirányzat-maradványból (saját hatáskörű előirányzat módosítás) 196.006 eFt Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás és többletbevétel Beemelése miatti (saját hatáskörű előirányzat módosítás) 55.958 eFt Központi beruházásra (fejezettől) 40.000 eFt Összesen: 291.964 eFt A Főiskola a felhalmozási és felújítási kiadásokra a 2004. évben 550 MFt-ot fordított, amely 166 MFt-tal kevesebb a módosított előirányzatnál. A 339.144 eFt (bruttó) felhalmozási kiadások között legjelentősebb összeget a Főiskola – 217.379 eFt (+54.345 eFt Áfa)-ot – gépek, berendezések, felszerelések vásárlására fordított. Ez az összeg 199.239 (+ÁFA) eFt-tal kevesebb, mint a megelőző évi beszerzések összege, de ezen a jogcímen a módosított előirányzathoz képest csak a keretlehetőség 73 %-át használta fel az Intézmény. Számottevő az intézményi beruházási kiadások között még az „ingatlanok vásárlása” is. E jogcímen 43.435 eFt(+ 10.860 eFt Áfa)-ot az épületinfrastruktúra fejlesztésére, bővítésére fordított az Intézmény. A rendelkezésre álló forrásból, 36.881 eFt-tal (+ Áfa-val) többet fordított a Főiskola ingatlanaira, mint a megelőző évben. Központi beruházásra a beszámolási időszakban 32.000 eFt (+ 8.000 eFt Áfa)-t fordított a Főiskola, a felügyeleti szerv segítségével. A 170.764 eFt összegű felújítási teljesítés 258.254 eFt-tal kevesebb a megelőző évinél. Ennek oka, hogy 2003. évben a Markó u-i telephely felújítási munkáinak nagyobb része elkészült.

9

KKFK

KVIFK

PSZFK Zalaegerszeg

Tetőfelújítás Okt.épület parketta felújítás Központi épület földszinti ablakok rácsainak stabil védőráccsá alakítása Klub tolóajtó felújítása Ablakok javítása, cseréje Közp. épület ablakainak zárcseréje és beállítása javítási munkákkal; szigetelés cseréje Könyvtári állvány Ablakcsere (kollégium) Lefolyócsere Elektromos felújítás WC, fürdő felújítása,(alagsor) Homlokzat tatarozása Tanulmányi ép. előtti tér burkolat felújítás

2. 2. A bevételek rendszerezése

alakulása,

jellege,

127 688 1.045 1.120 2.516 655 1.089 19.979 871 4.371 1.204 849 2.299

típusainak

bemutatása,

2. 2. 1. A többletbevételek alakulása A bevételi előirányzatok teljesítését a következő ábra szemlélteti: Adatok eFt-ban 2003. Jogcím Bevételi eredeti előirányzat

Állami támogatás

2004.

Saját bevétel

Állami támogatás

Eltérés (2004-2003)

Saját bevétel

4 807 163 2 739 456 5 098 913 3 334 788

Állami támogatás Ft

%

291 750

6,1%

Saját bevétel Ft 595 332

% 21,7%

Bevételi módosított előirányzat

4 785 689 4 508 800 5 228 733 4 268 998

443 044

9,3%

-239 802

-5,3%

Bevételi teljesítés

4 785 689 4 477 382 5 228 733 3 928 716

443 044

9,3%

-548 666

-12,3%

-308 864

983,1%

Bevételi lemaradás vagy túlteljesítés

0

-31 418

0

-340 282

0

-

A Főiskola 2004. évi együttes bevétele 9.157 MFt, amely 106 MFt-tal (1 %-kal) kevesebb, mint a megelőző évi. Ebből 5.229 MFt (9 %-kal több mint a megelőző évben) állami támogatásból, 3.190 MFt saját bevételből (működési és átvett pénzeszközökből) és 738 MFt az előző évi előirányzat-maradvány igénybevételéből származott. Az eredeti előirányzathoz viszonyítva a tényleges bevételeinek összege a költségvetési támogatás és az előző évi előirányzat-maradvány összege nélkül 4,3 %-kal 144.305 eFt-tal csökkent. Ezen belül a működési bevételnél az eredeti előirányzathoz viszonyítva 235.449 eFt a módosított előirányzathoz képest 248.429 eFt a bevételi lemaradás, mely több tényező együttes hatásának a következménye. 2. 2. 2. A tervezettől való eltérés okai Az alaptevékenység bevételeinél lemaradás 35.393 eFt. Ennek oka, hogy a tervezés időszakában még nem lehet pontosan felmérni az alapképzésen résztvevő költségtérítéses (távoktatás, akkreditált) hallgatók létszámát. Az alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevételeknél a bevételi lemaradás nagyon jelentős (235.394 eFt összegű). Ez a sajnálatos tény azzal függ össze, hogy a Főiskola költségtérítéses képzési kínálatát nem tudta bővíteni, illetve a felnőttképzési igény is csökkenő tendenciájú.

10

Az előirányzathoz viszonyított csökkenés másik oka, hogy a költségvetés tervezésénél a felügyeleti szerv, diktált, kötelező mértékű saját bevételi előirányzat növelést ír elő, mely teljesítését a képzési piacon uralkodó „konkurencia harc” miatt sem tud a Főiskola teljesíteni. Az átvett pénzeszközöknél a módosított előirányzathoz viszonyítva 95.512 eFt a bevételi lemaradás. Ennek oka, hogy a pályázati források, illetve szakképzési támogatások a tervezettnél („reméltnél”) kisebb összegben teljesültek. A módosított előirányzathoz viszonyított 340.282 eFt-os bevételi lemaradás indoka, hogy főként az alaptevékenységgel összefüggő bevételek körében tartozó költségtérítéses felnőttképzésekből realizálandó bevételek az elvárt szint alatt teljesültek (a bevételi lemaradás 76,1 %-át tette ki). 2. 2. 3. Behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, behajthatatlan követelések állománya A főiskola kintlévőségének alakulása mérleg fordulónapon Adatok eFtban Megnevezés

2003. évben

2004. évben

30 nap alatti

13 080

19 493

30-60 nap közötti 61-180 nap közötti 180 napon túli

34 546 2 152 7 313

871 1 649 2 409

Összesen:

57 091

24 422

Változás eFt%ban ban 6 413 49 -33 675 -97,5 -503 -23,4 -4 904 -67,6 -32 669 -57,2

A Főiskolán 2003. évhez képest a követelések állományának volumene 57,2 %-kal csökkent. A követelések 80 %-a 30 nap alatti, ez a decemberben kiállított számlák összegéből adódik, mivel a fizetési határidő a 2005. évben jár le. A követelések nyilvántartás szerinti értékéből kivezetésre került a peresített követelések összege, mely a PSZFK Zalaegerszegi Intézetnél 3.599 eFt, KKFK-nál 1.488 eFt, összesen 5.087 eFt összegben. 2. 3. Előirányzat-maradvány 2. 3. 1. A 2003. évi előirányzat-maradvány főbb felhasználási jogcímei A 2003. évi jóváhagyott előirányzat-maradvány összege 738. 233 eFt volt, melynek a felhasználása – 2003. évi kötelezettségvállalások alapján – a beszámolási időszakban teljes körűen megvalósult. Az előirányzat-maradványból felhasználás az adatszolgáltatások ütemezésének megfelelően, de legkésőbb 2004. június 30-ig a következő: Személyi juttatások 155.482 eFt Munkaadókat terhelő járulékok 45.219 eFt Dologi kiadások 269.652 eFt Ellátottak pénzbeli juttatás 47.812 eFt Működési célú pénzeszköz átadás 300 eFt Felhalmozás 196.006 eFt Felújítási előirányzaton 23.762 eFt Előirányzat-maradványból 2004. évben felhasználva: 738.233 eFt

11

2. 3. 2. A 2004. évi előirányzat-maradvány alakulása, összetétele, keletkezésének okai A Főiskola 2004. évi előirányzat-maradványa kiadási megtakarítás volt, ebből kiemelt előirányzatonkénti: Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatás összegek Felhalmozási kiadások Felújítás Pénzeszköz átadás Kölcsönök Összesen: bevételi lemaradás

986.345 eFt 595.619 eFt 237.525 eFt 174.949 eFt 143.143 eFt 108.205 eFt 62.624 eFt 4.372 eFt 190 eFt 1.326.627 eFt 340.282 eFt 986.345 eFt

A 986.345 eFt összegű előirányzat-maradvány teljes egésze kötelezettség vállalással terhelt. 3. EGYÉB 3. 1. A gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései A Főiskola vagyona 272.921 eFt-tal növekedett a beszámolási időszakban. A Főiskola eszközállománya 2004. év végén 7.810.481 eFt, 4 %-os növekedés volt a megelőző évhez viszonyítva. BGF összesen Megnevezés Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Befektetett eszközök összesen Készletek Követelések Pénzeszközök Egyéb aktív pénzügyi elszámolások Forgóeszközök összesen Eszközök összesen

2003. dec. 31. 1 37 941 6 573 490

2004. dec. 31. 2 31 633 6 614 980

5 640

4 536

6 617 071 86 941 59 077

6 651 149 76 510 24 779 1 045 379

762 626 11 845 920 489 7 537 560

Növekedés 3=2-1

Csökkenés 4=2-1 -6 308

41 490

34 078

80% 101%

-10 431 -34 298

1 159 332 7 810 481

5=2/1 83% 101%

-1 104

12 664

Index %

88% 42%

282 753

137%

819

107%

238 843

126%

272 921

104%

3. 2. Vállalkozási tevékenység Megrendelők hiányában vállalkozási tevékenységből származó bevétele a Főiskolának a beszámolási időszakban nem volt.

12

3. 3. Költségvetésből kiszervezett tevékenységek helyzete Főiskolának beszámolási időszakban költségvetésből kiszervezett tevékenysége nem volt. 3. 4. Intézményalapító/vagyonkezelő felügyelete alá tartozó alapítványok közalapítványok A Főiskola vagyonkezelői felügyelete alá tartozó gazdasági társaságban, közhasznú társaságban a következő táblázat szerinti részesedései vannak:

Állami tulajdoni részesedés Gazdálkodó szervezet megnevezése SALDO Pénzügyi Tanácsadó és Informatikai Rt. Ex-Sell Oktató Kutató Kht. PSZF-Salgó Oktató, Szervező, Tanácsadó Kft. Szókratész Külgazdasági Akadémia Oktató és Tanácsadó Kft.

aránya

összege eFt

Költségvetési támogatás összege (mFt)

1, 00 %

1 000

0

25,90 %

1 500

0

30,00 %

1 000

0

26,70 %

800

0

3. 5. A dolgozók lakásépítésének, vásárlásának támogatására fordított pénzeszközökre, kölcsönben részesítettek száma A KKFK és a KVIFK közalkalmazottai részére 2004. évben új lakásépítési hitel folyósítására nem került sor. A beszámolási időszakban a KKFK-n 5 fő 35 eFt összegben kiegyenlítette tartozását. PSZFK Bp. dolgozók lakásépítéséhez, vásárlásához nem folyósított támogatást az év folyamán. Támogatásra, rendelkezésre álló összeg 3.250 eFt. A támogatásból 10 fő adós van 208 eFt kölcsöntartozással. Az év folyamán 3 fő egyenlítette ki fennálló tartozását 15 eFt összeggel. A PSZFK Salgótarjáni Intézete dolgozók lakásépítéséhez, vásárlásához 2004. évben támogatást nem adott. Erre a célra a rendelkezésre álló összeg év végén 181 eFt. E célra adott támogatásból még 2 fő dolgozónak van tartozása, közel 50 eFt. 3. 6. Európai Uniós programok, egyéb nemzetközi segélyprogramok A beszámolási időszakban a HEFOP 3.3.1. intézkedés keretében a Főiskola 3 pályázati forrást nyert el. Főpályázóként: • •

Globális BSc az üzleti képzésben, országos szintű felsőfokú alapképzés megteremtése az üzleti alapszakokon A támogatás összege összesen 357 MFt, ebből a BGF forrása 115 MFt (önerő biztosítása nem kell), Paradigmaváltás a felsőfokú szakképzésben, avagy az üzleti szakképzés új programjai A támogatás összege összesen 84 MFt, ebből a BGF forrása 83 MFt (önerő biztosítása nem kell).

Konzorciumi (Corvinus Egyetem) partnerként: • A közgazdasági képzési ág alapszakjaira vonatkozó egységes szerkezetű képzés követelményeihez igazodó oktatási infrastruktúra kialakítása és kidolgozása a BGF támogatási forrása 3 MFt (önerő biztosítása nem kell).

13

LEONARDO Community Vocational Training Action Programme: „International comparative studies and course development on SME-s” (HU/03/C/F/RF-93750) azonosító számú projekt: a pályázat megvalósítási ideje 2006. szeptember 30-ig tart. A teljes költségvetés összege 646.625 EURO, melyből a konzorcium hozzájárulása (saját része) 82.325 EURO. Az összköltségvetés teljesítményarányosan lett megosztva a konzorciumi partnerek között. Így a BGF támogatási hányada 76.570 EURO, melyet 5.755 EURO saját résszel köteles kiegészíteni. A beszámolási időszakban az összprojekt 40 %-a 235.238 EURO előleg került átutalásra a Főiskola elkülönített bankszámlájára. Ebből a főpályázónál (BGF) és a konzorciumi partnereknél felmerült kiadás 162.763 EURO volt. Az áthúzódó maradvány 72.475 EURO, melyet a Főiskola koordináló tevékenysége alapján, 2005. évben lesz felhasználva. 4. A KÖLTSÉGVETÉSI ÉV GAZDÁLKODÁSÁNAK ÁLTALÁNOS ÉRTÉKELÉSE 2004. év összegzett tapasztalata, hogy a Főiskola ez ideig tartósan kiegyensúlyozott gazdálkodást folytatott, s így pénzügyi helyzete stabil. Az esedékes feladatok pénzügyi megalapozásához biztosított a költségvetési juttatások-, valamint az intézményi saját bevételek, pályázati források pótlólagos mobilizálásával a folyamatosan bővülő kiadások pénzszükséglete. A Főiskola vagyoni helyzete a beszámolási időszakban ugyan gyarapodott, de a működés során folyamatosan mérlegelni kellett a legfontosabb és legszükségesebb készletek, eszközök beszerzését, az elvégzendő javítási, felújítási munkák sorrendjét, mivel anyagi lehetőségeink rendkívül korlátozottak voltak. A hatékonyabb gazdálkodást a hallgató/oktató arány javításával – a szervezeti egységek között meglévő különbségek harmonizálásával is -, a kontaktóraszámok további optimalizálásával, a korszerű informatikai berendezések kihasználásának növelésével stb. közös erőfeszítéssel kell elérni. Budapest, május 25.

14