2001. évi éves jelentés a Budapest (II.) Kötvény Befektetési Alapról
1. A Budapest (II.) Kötvény Befektetési Alap, határozatlan futamidejű, nyíltvégű befektetési alap. 2. Alapkezelője a Budapest Alapkezelő Rt.(1138 Budapest, Váci út 202.), letétkezelője a HVB Bank Hungary Rt.(1054 Budapest, Akadémia u. 7.), fő forgalmazója a Budapest Bank Rt.(1138 Budapest, Váci út 202.), alforgalmazók: Eastbrokers Értékpapír Rt., Concorde Befektetési Rt., BNPParibas Rt., Takarékbróker Rt. (2002. márciustól állomány-átruházással a Takarékszövetkezeti Bank Rt.) 3. A könyvvizsgáló cég neve: KPMG Hungária Kft. (1138 Budapest, Váci út 99.) 4. Értékesített befektetési jegyek darabszáma a 2001. évben Visszaváltott befektetési jegyek darabszáma a 2001. évben Forgalomban lévő befektetési jegyek 2001.12.31-én Összesített nettó eszközérték 2001.12.31-én Egy jegyre jutó nettó eszközérték 2001.12.31-én
9.585.924.499 darab 7.367.749.974 darab 13.960.160.728 darab 40.962.362.928 Ft 2.9342 Ft/darab
5. Az Alap az év folyamán nem vett igénybe hitelt. 6. A nettó eszközérték és az árfolyam havi alakulása Dátum 2001.01.31. 2001.02.28. 2001.03.30. 2001.04.28. 2001.05.31. 2001.06.29. 2001.07.31. 2001.08.31. 2001.09.28. 2001.10.31. 2001.11.30. 2001.12.31.
Nettó eszközérték 31.391.885.197 Ft 31.344.641.655 Ft 30.173.120.570 Ft 28.756.403.120 Ft 28.951.241.370 Ft 30.127.714.281 Ft 31.975.295.249 Ft 33.624.672.054 Ft 34.011.729.505 Ft 34.278.569.735 Ft 37.174.264.796 Ft 40.962.362.928 Ft
Árfolyam (Ft/darab) 2,6459 2,6557 2,6585 2,6800 2,7497 2,7967 2,8073 2,8238 2,8192 2,8472 2,8975 2,9342
7. Az Alapkezelő működésében nem történt jelentős változás a 2001. év folyamán. Az Alap befektetési politikája módosult 2001-ben. A hazai, valamint a nemzetközi kötvénypiacon, elsősorban az Európai Unióhoz felzárkózó Csehország és Lengyelország állampapírpiacain fektet az Alap. Vagyonát az OECD-országok államkötvényeibe és az OECD országaiban bejegyzett székhellyel rendelkező gazdasági társaságok által kibocsátott, tőzsdén jegyzett nyilvánosan forgalomba hozott kötvényekbe illetve nemzetközi pénzügyi szervezetek kötvényeibe fekteti.
2
8.
a.) Év 1999 2000 2001
Nettó eszközérték 25.146.989.419 Ft 30.669.569.899 Ft 40.962.362.928 Ft
Árfolyam 2,3542 Ft/darab 2,6169 Ft/darab 2,9342 Ft/darab
b.) Származtatott ügyletek adatai: (fedezeti deviza-forward ügyletek) Instrumentum PLN – HUF PLN – HUF USD – HUF
Határidő
Vétel/Eladás
2002.02.13. 2002.02.13. 2002.02.13.
E E E
Érték 2001. december 31./Ft/ -18,110,000 -4,875,000 33,443,423
9. A Budapest (II.) Kötvény Alap könyvvizsgáló által hitelesített mérlege Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszám a 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35.
A tétel megnevezése b A. Befektetett eszközök (02. sor) I. ÉRTÉKPAPÍROK (03. + 04. sor) 1. Értékpapírok 2. Értékpapírok értékkülönbözete (05. + 06. sor) a/ kamatból, osztalékból b/ egyéb B. Forgóeszközök (08. + 11. + 16. sor) I. KÖVETELÉSEK (09. + 10. sor) 1. Követelések 2. Követelések értékvesztése (-) II. ÉRTÉKPAPÍROK (12. +13. sor) 1. Értékpapírok 2. Értékpapírok értékkülönbözete (14. +15. sor) a) kamatból, osztalékból b) egyéb III. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív időbeli elhatárolások (18. + 19. sor) 1. Aktív időbeli elhatárolások 2. Aktív időbeli elhatárolások értékvesztése (-) ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01. + 07. + 17. sor) D. Saját tőke (22.+25. sor) I. INDULÓ TÖKE (23. + 24. sor) a) kibocsátott befektetési jegyek névértéke b) visszavásárolt befektetési jegyek névértéke (-) II. TŐKEVÁLTOZÁS (TŐKENÖVEKMÉNY)(26.+27.+28.+29. sor a) visszavásárolt befektetési jegyek értékkülönbözetéből b) értékpapírok értékelési különbözetéből c) előző évek eredményéből d) üzleti évi eredményből E. Céltartalékok F. Kötelezettségek (32.+ 33. sor) I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN (21.+ 30.+ 31.+ 34. sor)
Előző év(ek) módosításai d
Előző év c
Tárgyév e
0 0
0 0
0
0
30,800,651 329,895 329,895
0 0
30,427,267 29,651,145 776,122 769,041 7,081 43,489 0
0 0
0
30,800,651
0
30,744,098 11,741,991 27,715,830 -15,973,839 19,002,107 10,562,206 7,081 4,395,079 4,037,741
0 0
56,553
0
0
56,553 30,800,651
0
0 0 0 0 0 0 41,022,372 915,562 915,562 0 39,883,794 38,517,448 1,366,346 773,225 593,121 223,016 105 105 0 41,022,477 40,961,519 13,960,166 21,328,036 -7,367,870 27,001,353 14,919,007 593,121 8,432,820 3,056,405 0 60,958 0 60,958 0 41,022,477
3
10. A portfólió összetétele az időszak kezdetén és végén Vagyonelem, ill. értékpapírfajta Készpénzállomány Bankbetétek Bank HVB
Jegybankképes értékpapírok Értékpapír neve Diszkont kincstárjegy D020123 D020320 D020417 D020710 D010124 D010214 D010221 D010418 D010516 D011003 D011128 Államkötvények A171124A00 A021212G98 A110212A00 A060512E01 A050512E00 A041012J01 A040412I01 A030724I98 A010612H99 A020412H99 A020612K00 A020624F97 A020924I99 A021124L00 A030312H98 A030412J00 A030724I98 A030924K00 A040512H99 A050824F00 A090212B99 A030612L01 A031124M01 Jelzáloglevelek FHB FJ07NF02 FHB FJ09NV01 MNB kötvény MNB 2000/31 MNB 2000/34 MNB 2000/35 MNB 2000/36 MNB 2000/37 MNB 2001/45 MNB 2001/47 MNB 2001/48 Vállalati és egyéb kötvények Erste Bank I. MOL 2002/B Matáv 2003/A Matáv 2003/B Külföldi kötvények GOVT 5 08/15/11 POLGB 8.5 05/12/06 POLGB 8.5 11/12/06 Részvények OTP MINDÖSSZSESEN
Időszak nyitó állománya 2000. december 31. 0 43,489 Lekötési idő látraszóló
43,489
Időszak záró állománya 2001. december 31. 73,016 150,105 150,105
Tőzsdei Tőzsdén kívüli Tőzsdei Tőzsdén kívüli értékpapírok értékpapírok értékpapírok értékpapírok 25,778,855 3,230,098 33,953,350 353,334 Futamidő 2,029,332 2002.01.23 2002.03.20 2002.04.17 2002.07.10 2001.01.24 2001.02.14 2001.02.21 2001.04.18 2001.05.16 2001.10.03 2001.11.28 2017.11.24 2002.12.12 2011.02.12 2006.05.12 2005.05.12 2004.10.12 2004.04.12 2003.07.24 2001.06.12 2002.04.12 2002.06.12 2002.06.24 2002.09.24 2002.11.24 2003.03.12 2003.04.12 2003.07.24 2003.09.24 2004.05.12 2005.08.24 2009.02.12 2003.06.12 2003.11.24
743,305 298,172 48,969 209,543 186,621
120,770 7,727 322,559 193,418 798,175 152,213 434,470 23,749,523
31,569,143 1,249,516 19,998 1,734,727 5,417,449 4,321,986 3,521,259 4,139,652 8,930
338,813
691 5,798,142 492,766 312,328 3,733,126 3,230,698 92,133 3,274,328 1,820,684 2,225,255 1,698,789 723,030 8,740
444 100,348 5,158
2,330,875 5,271,271 1,623,675 1,823,855 1,640,902 1,187,077 453,825 3,230,098 415,723 1,486,736 492,806 344,199 490,634
353,334
1,672,255
133,605 118,335 101,394 100,296 100,296
456,975 701,547 513,733 3,794,100 984,165 2,129,947 679,988 1,554,966 1,554,966 27,333,821
3,230,098
39,419,705
453,630
4
11. A 2001. Évben nem volt a befektetési eszközökre értékvesztés elszámolva. "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS adatok E Ft-ban Sorszám a I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX.
A tétel megnevezése b PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI EGYÉB BEVÉTELEK MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGEK EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK FIZETETT, FIZETENDŐ HOZAMOK TÁRGYÉVI EREDMÉNY
Előző év(ek) Előző év módosításai c d 7,722,692 3,115,087 1,487 571,351
4,037,741
0
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGEK 2001 . évi Megnevezés Alapkezelői díj Letétkezelői díj Közzétételi, hirdetési díj Felügyeleti díj Könyvvizsgálói díj Bankköltség, forgalmi jutalék Megbízási, ügynöki díjak Egyéb költség Működési költség összesen
Összesen EFt 401,067 22,933 316 25,849 714 638 90,744 0 542,261
Tárgyév e 4,193,318 594,765 113 542,261 0 0 0 0 3,056,405
5
12. Könyvvizsgálói jelentés Könyvvizsgálói Jelentés A Budapest Befektetési Alapkezelő Rt. részére
A Magyar Könyvvizsgálói Kamara által kiadott magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok (amelyek minden lényeges vonatkozásban összhangban állnak a Nemzetközi Könyvvizsgálati Standardokkal) és a Magyarországon érvényben lévő, a könyvvizsgálatra vonatkozó törvények és egyéb jogszabályok alapján elvégeztük a Budapest (II.) Kötvény Befektetési Alap (továbbiakban „az Alap”) 2001. évi éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves beszámolóból került kivonatolásra az Alap mérlege és eredménykimutatása. 2002. március 14-én kelt független könyvvizsgálói jelentésünkben korlátozás nélküli véleményt adtunk ki arra az éves beszámolóra, amelyből az a mérleget és az eredménykimutatást kivonatolták. Véleményünk szerint az Alap 2001. évi éves jelentésében bemutatott mérleg és eredménykimutatás minden lényeges összefüggésben összhangban van az alapjukat képező auditált éves beszámolóval. Az Alap adott időszakban fennálló pénzügyi helyzetének és elért működési eredményének, valamint könyvvizsgálatunk hatókörének jobb megértése érdekében a mérleget és az eredménykimutatást az alapjukat képező éves beszámolóval és az arról készített könyvvizsgálói jelentésünkkel együtt szükséges olvasni. Budapest, 2002. április 30. KPMG Hungária Kft. Kamarai bejegyzés: 000202 John Varsányi
Partner
Agócs Gábor
Bejegyzett könyvvizsgáló Igazolvány szám: 005600
