13. Obsah výroční zprávy

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2012/13

Obsah výroční zprávy 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY

2 3 9 14 16 17 18 21

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY

1. Ú VODNÍ SLOVO Vážené dámy, vážení pánové, akcionáři, partneři, dovolte mi úvodem krátké zamyšlení nad uplynulým hospodářským rokem 2012/2013. Minule jsem se na tomto místě zmínil o hospodářské a politické nestabilitě a celkově negativním laděním společnosti. Tento rok, bohužel, v mnohém ukázal, že může být i hůř. I nám uplynulé období přichystalo spoustu nelehkých zkoušek v podobě nových koncesních řízení a náročných jednání. Museli jsme rychle reagovat na zásadní změny, jaké přineslo například náhlé uzavření českobudějovické papírny, i na nepřízeň počasí. Jsem rád, že většinu z těchto zkoušek se nám podařilo ve spolupráci s našimi partnery úspěšně zvládnout. V červnu jsme se potýkali s následky povodní, které v mnohých městech a obcích poškodily vodohospodářský majetek. Sluší se na tomto místě poděkovat všem našim zaměstnancům, díky jejichž nasazení nebyly škody ještě větší a dařilo se je velmi rychle odstraňovat.

2

Znovu se ukázalo, že voda umí spojovat i rozdělovat. Jsem rád, že v naší společnosti je stále silným tmelícím prvkem, velkou výzvou a motivací. Těší mě, že se i přes všechny překážky daří i nadále upevňovat naše postavení na veřejnosti jako spolehlivého a silného partnera a dobrého zaměstnavatele. Rád bych ještě jednou poděkoval našim akcionářům, partnerům a zaměstnancům za výbornou spolupráci a popřál nám všem hodně úspěchů a dobrých rozhodnutí v další práci.

Ing. Jiří Heřman Generální ředitel


2. Z ÁKLADNÍ

ÚDAJE O SPOLEČNOSTI

2.1 ZÁKLADNÍ ÚDAJE

Obchodní jméno:

ČEVAK a. s.

Sídlo společnosti:

Severní 8/2264, 370 10 České Budějovice

Datum vzniku:

1. 5.1994

Identifikační číslo:

60849657

Právní forma:

Akciová společnost

Hlavní předmět činnosti:

Provozování vodovodů a kanalizací

Základní kapitál:

135 000 000 Kč

Osoby podílející se více než 20% na základním kapitálu společnosti:

100% ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o., Lazarská 11/6, Nově Město, 120 00 Praha 2

3


2.2 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA

4

2.3 ČLENOVÉ ORGÁNŮ SPOLEČNOSTI


P Ř E D ST AV E N S T V O Složení představenstva k 30. 9. 2013 Dipl. Ing. Christian Hasenleithner

předseda

Ing. Jiří Heřman

místopředseda

Ing. Pavel Linzer, MBA

člen

Ing. Lenka Petrášková

člen

Ing. Miloš Trnka

člen

Mag. Stephan Winder

člen

D O ZO R ČÍ

RADA

Složení dozorčí rady k 30. 9. 2013

Petr Hudler

předseda

Ing. Ivan Kafka, MBA

místopředseda

Věra Škardová

člen

5


2.4 VYBRANÉ EKONOMICKÉ UKAZATELE V průběhu roku 2012/13 proběhla fúze společností ČEVAK a. s. a AQUASERV s.r.o. Pro upřesnění informací uváděných v této výroční zprávě uvádíme, že údaje vykazované v letech 2010/11 a 2011/12 jsou údaje týkající se pouze společnosti ČEVAK a. s.

6

ROZVAHA (v tis. Kč) AKTIVA B.I Dlouhodobý nehmotný majetek B.II Dlouhodobý hmotný majetek B.III Dlouhodobý finanční majetek C.I Zásoby C.II Dlouhodobé pohledávky C.III Krátkodobé pohledávky C. IV Krátkodobý finanční majetek D. Časové rozlišení

2012/13 1 502 574 19 166 453 467 28 899 20 319 17 813 932 215 9 373 21 322

2011/12 1 471 236 17 074 437 294 9 001 17 374 10 339 953 709 9 482 16 963

2010/11 1 591 062 22 154 482 723 11 316 19 663 16 554 977 708 45 409 16 535

PASIVA A.I Základní kapitál A.II Kapitálové fondy A.III Fondy tvořené ze zisku A.IV Výsledek hospodaření minulých let A.V Výsledek hospodaření za účetní období B.I Rezervy B.II Dlouhodobé závazky B.III Krátkodobé závazky B.IV Bankovní úvěry a výpomoci C. Časové rozlišení

1 502 574 135 000 0 27 797 384 570

1 471 236 135 000 3 27 797 407 307

1 591 062 135 000 3 27 797 544 520

126 619

119 806

112 787

46 650 3 639 776 136 33 2 130

42 350 2 718 731 709 20 4 526

56 981 55 710 055 6 3 858


VÝNOSY CELKEM ( v tis. Kč) Tržby za vodné Tržby za stočné Ostatní provozní tržby a výnosy Finanční výnosy VÝNOSY CELKEM

NÁKLADY CELKEM ( v tis. Kč) Výkonnová spotřeba Personální náklady Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní provozní náklady Finanční náklady Daň z příjmů NÁKLADY CELKEM

VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ (v tis. Kč)

2012/13 859 917 257 3 2 037

172 600 629 322 723

2012/13 1 324 151 413 041 76 558 62 123 2 593 32 638 1 911 104

2011/12 883 901 139 2 1 927

984 445 738 817 984

2011/12 1 292 889 362 898 70 171 50 878 2 101 29 241 1 808 178

2010/11 851 851 209 2 1 914

755 402 444 334 935

2010/11 1 275 724 350 133 69 050 78 045 1 278 27 918 1 802 148

2012/13

2011/12

2010/11

126 619

119 806

112 787

Informace dle § 21 odst. 2 zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění:

     

Po rozvahovém dni nenastaly žádné skutečnosti, které by byly významné V dalších letech předpokládáme kontinuální pokračování veškerých aktivit společnosti ČEVAK a. s., tedy především činností souvisejících s provozováním vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu V současné době nám nejsou známa žádná rizika v oblasti cenových, úvěrových, likvidních rizik a rizicích související s tokem hotovosti Společnost nemá žádné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje Společnost nemá organizační složku podniku v zahraničí Společnost ČEVAK a. s. je primárně orientovaná na činnosti související s ochranou životního prostředí, a to především v oblasti čištění komunálních a průmyslově znečištěných odpadních vod (podrobněji viz kapitola 3.3). Oblasti pracovněprávních vztahů je věnována v rámci společnosti velká pozornost (podrobněji viz kap. 5)

7


2.5. PODNIKATELSKÉ STRATEGIE V hodnoceném období se společnost plně soustředila na hlavní předmět své činnosti – provozování vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu. Firma musela čelit sílícím tlakům některých vlastníků vodohospodářského majetku zajišťovat si provozování vodovodů a kanalizací vlastními silami nebo prostřednictvím plně ovládané obchodní společnosti. Tyto tendence zapadaly do celospolečenských nálad a politických proklamací, které však často postrádají racionální základ podložený ekonomickými propočty. Společnost se snažila těmto snahám čelit nejen informováním a osvětou, ale zejména neustálým zvyšováním efektivity a kvality poskytovaných služeb. Dalším faktorem, se kterým se musela společnost vyrovnávat na provozovatelském trhu, byl narůstající tlak začínajících konkurenčních provozovatelů získat referenční zakázky, a to i za cenu nepřiměřeně nízkých nabídkových cen. Společnost se musela bránit těmto nekalým praktikám všemi zákonnými prostředky. Přes řadu nepříznivých faktorů se firmě podařilo obhájit své provozovatelské

8

aktivity a dále stabilizovat svou tržní pozici v jižních a západních Čechách. Po vítězství v koncesních řízeních společnost uzavřela nové dlouhodobé koncesní smlouvy mimo jiné v Blovicích, Loučovicích, Nové Včelnici, Chotěšově, Líních a Zbůchu. Prodloužit stávající provozovatelské smlouvy se podařilo například v Chlumčanech, Černošíně, Losiné či Merklíně. Zajímavou příležitostí byla účast v koncesním řízení v Jihlavě. Společnost se úspěšně kvalifikovala a byla jedním ze dvou uchazečů, kteří podali nabídku. Zadavatel však celé koncesní řízení před jeho vyhodnocením zrušil. S řadou smluvních partnerů společnost jednala o úpravě provozovatelských smluv v souvislosti s přijetím dotací z Operačního programu životní prostředí. Kompletně změněna byla v této souvislosti například provozovatelská smlouva s Dobrovolným svazkem obcí Vodovod Landštejn. Společnost má nadále zavedený integrovaný systém řízení v oblasti řízení kvality, životního prostředí a bezpečnosti práce.


3. ZPRÁVA O ČINNOSTI 3.1 ZÁKLADNÍ ÚDAJE O PROVOZOVANÉM MAJETKU Provozování vodohospodářského majetku měst a obcí, především úpraven pitné vody, vodovodních a kanalizačních sítí a čistíren odpadních vod, bylo v hospodářském roce 2012/2013 hlavním předmětem činnosti společnosti ČEVAK a. s.

STAV K Délka vodovodní sítě v km Délka kanalizační sítě v km Počet úpraven vody s technologií Počet čistíren odpadních vod Počet vodovodních čerpacích stanic Počet kanalizačních čerpacích stanic Počet vodojemů

Dodávky pitné vody a odvádění vody odpadní zajišťovala společnost ČEVAK a. s. pro 525 898 obyvatel Jihočeského kraje a části krajů Plzeňského a Vysočina.

30.9.2013 4 553 2 670 121 190 211 273 371

30.9.2012 4 499 2 611 121 188 198 257 387

30.9.2011 4 532 2 665 133 187 189 249 391

3.2 VÝROBA A DODÁVKA PITNÉ VODY V průběhu roku odstranili pracovníci společnosti 844 poruch na hlavních vodovodních řadech a 360 poruch na vodovodních přípojkách. Snížení počtu poruch oproti předchozímu hospodářskému roku bylo způsobeno nejen příznivějšími klimatickými podmínkami, ale také prevencí, kterou

pracovníci společnosti systematicky provádějí po celý rok. V rámci pravidelné údržby vodovodní sítě bylo ve všech provozovaných lokalitách vyměněno a doplněno 153 hydrantů a 649 vodovodních uzávěrů.

9


VÝVOJ HOSPODAŘENÍ S VODOU (v tis. m3) Voda vyrobená Voda převzatá Voda předaná Voda fakturovaná

VODA

2012/13 15 17 2 23

2011/12

076 212 224 763

14 17 2 23

757 635 195 864

2010/11 24 8 1 24

051 899 865 226

FAKTUROVANÁ PITNÁ

CELKEM (v tis. m3)

26 000 25 000 24 000 23 000 22 000 21 000 20 000 2010

2011

2012

2013

3.3 ODVÁDĚNÍ A ČIŠTĚNÍ ODPADNÍCH VOD V průběhu roku bylo havarijním dispečinkem zaznamenáno a následně opraveno 118 poruch na hlavních kanalizačních řadech a 88 na kanalizačních přípojkách. Celkem bylo vyměněno, popřípadě usazeno do správné nivelety vůči okolnímu terénu, 515 poklopů na kanalizačních šachtách. Vyčištěno bylo 218 km kanalizačních řadů a 18 km přípojek. Speciální kamerou bylo zrevidováno 61 km sítí. Tyto prohlídky speciální kamerou napomáhají dlouhodobě

10

odhalovat „černé producenty“, kteří neoprávněně vypouští odpadní vody. Kal produkovaný na jednotlivých čistírnách odpadních vod je předáván oprávněným firmám, které jej využívají převážně při rekultivacích. Část kalu z čistíren odpadních vod v Českých Budějovicích, Kaplici a Velešíně putovala k největšímu tuzemskému producentovi žížal druhu Dendrobaena veneta, které jej zpracovávají na kvalitní hnojivo pro zahrádkáře.


ZÁKLADNÍ ÚDAJE O KANALIZAČNÍ SÍTI

STAV K Počet kanalizačních přípojek Kapacita čistíren odpadních vod (m3/den) Objem čištěných odpadních vod Množství kalů produkovaných z ČOV (sušina v t) Voda fakturovaná odpadní celkem (v tis. m3)

VODA

30.9.2013 93 860 249 279 54 287

30.9.2012

30.9.2011

92 999 250 278 49 183

92 640 251 266 50 838

8 279

8 764

9 159

30 927

30 959

31 325

FAKTUROVANÁ ODPADNÍ CELKEM (v tis. m3)

33 000 32 500 32 000 31 500 31 000 30 500 30 000 29 500 29 000 28 500 28 000 2010

Červnové povodně nepříznivě zasáhly jak do oblasti pitné, tak i do oblasti odpadní vody. Odstaveno muselo být 32 vodních zdrojů, prameništ a studen. Ty byly postupně obnovovány tak, jak voda opadala. Nejdéle byli cisternami zásobováni obyvatelé v některých lokalitách na Písecku.

2011

2012

2013

Podobně tomu bylo i v oblasti odpadní vody. Povodňová voda zasáhla a vynutila si odstávku 64 čistíren odpadních vod a kanalizačních čerpacích stanic. Ty byly bezprostředně po opadnutí vody opět spouštěny do provozu. Celkové škody na vodohospodářském majetku dosáhly 47 milionů korun.

11


3.4. KVALITA VODY Ve spolupráci s městy a obcemi věnuje společnost ČEVAK a. s. dlouhodobě velkou pozornost zlepšování kvality dodávané pitné vody a kvality odváděné vody odpadní. Zpracováno a do centrálního

registru hygienické služby (PiVo) bylo odesláno 1 541 výsledků rozborů odebraných vzorků pitné vody. Požadovaným parametrům vyhovělo 99,87%.

PITNÁ VODA

PITNÁ VODA Celkový počet vzorků Počet nevyhovujících vzorků % vyhovujících rozborů vodovodní sítě

% 101,00% 100,00% 99,00% 98,00% 97,00% 96,00% 95,00% 94,00% 93,00% 92,00%

2012

2011

2010

1 541 2 99,87%

1 542 8 99,48%

1 871 82 95,62%

2 003 98 95,11%

VYHOVUJÍCÍCH ROZBORŮ VODOVODNÍ SÍTĚ

2013

12

2013

2012

2011

2010


ODPADNÍ VODA Z odebraných 1 714 vzorků čistěné vody vyhovělo požadovaným parametrům vodohospodářského rozhodnutí 99,94%.

ODPADNÍ VODA Celkový počet vzorků Počet nevyhovujících vzorků % vyhovujících rozborů vyčištěné vody

%

2013

2012

2011

2010

1714

1810

1824

1890

1 99,94%

4 99,78%

71 96,11%

81 95,71%

VYHOVUJÍCÍCH ROZBORŮ VYČIŠTĚNÉ VODY

101,00% 100,00% 99,00% 98,00% 97,00% 96,00% 95,00% 94,00% 93,00% 2013

2012

2011

2010

13


4. INVESTICE Základem přípravy a realizace investic byla i v uplynulém hospodářském roce úzká spolupráce mezi vlastníky vodohospodářské infrastruktury a jejím provozovatelem. Mezi významnější patřily pak tyto investiční akce: České Budějovice – vodovody a kanalizace. Zejména se v Českých Budějovicích jednalo o obnovu vodovodních řadů a kanalizačních sběračů v rámci zahajovaných či plně realizovaných rekonstrukcí ulic E. Rošického, Čechova, Žižkova, E. Beneše, vnitroblok J. Plachty a další. Na ČOV České Budějovice pak byla samostatnými investicemi vyřešena těžba tuku z lapáku písku a obnova rozvodu fugátu. V lokalitě Třebotovice statutární město přikročilo k rozšíření vodovodů a kanalizací a umožnilo tak napojení stávajících nemovitostí. V Kaštanové ulici byla provedena přeložka povodněmi obnaženého potrubí kanalizace pod korytem Hodějovického potoka. Výstavba této kanalizační shybky tak odstranila problémové místo na vodním toku. Suchdol nad Lužnicí přepojení vrtu HV – 4 do systému zásobování města pitnou vodou. Město bylo zásobováno pitnou vodou ze dvou vrtů z 60. let minulého století. Po havárii musel být loni v létě jeden z vrtů odstaven. Namísto něj byl do systému zásobování pitnou vodou přepojen průzkumný vrt HV – 4, který byl postaven v roce 2009. Přeštice – úpravna vody. V tomto hospodářském roce byla rovněž dokončena výstavba nové úpravny vody. Ta zahrnovala obnovu vodojemu upravené

14

vody i surové vody a nové technologie včetně řídicího systému. ČOV Borovany – vystrojení dosazovacích nádrží. Cílem řešených úprav bylo zajistit optimální podmínky pro provoz ČOV ve smyslu vytvoření potřebné akumulační kapacity pro dovážené odpadní vody a zkvalitnění účinnosti separace aktivovaného kalu v dosazovacích nádržích. V rámci stavby bylo současně řešeno doplnění technologie chemického srážení fosforu. Jindřichův Hradec - nová splašková kanalizace v místní části Radouňka. Nově položená kanalizace zahrnuje cca 5 km splaškové kanalizace vybudované z kameninového potrubí DN 300 a výtlačná potrubí z čerpacích stanic v celkové délce 1,5 km. Na síti jsou osazeny celkem tři kanalizační čerpací stanice spojené s akumulačními jímkami. Radomyšl – nový průzkumný vrt. Nedostatečné zásoby pitné vody vedly městys Radomyšl k výstavbě doplňkového zdroje pitné vody. Akce byla zahájena v dubnu a dokončena v červenci letošního roku. Snížení obsahu radionuklidů v pitné vodě. V rámci dotačních titulů na přijetí opatření ke snížení ozáření z přírodních radionuklidů ve vnitřním ovzduší staveb a ke snížení obsahu přírodních radionuklidů v pitné vodě pro veřejné zásobování z prostředků ministerstva financí byla instalována odradonovací zařízení na vodním zdroji Bída v Soběnově a v Českém Rudolci. Loučovice – ČOV a kanalizace. Tato akce nahradila dvě původní nevyhovující čistírny moderním objektem mechanicko – biologické čistírny odpadních vod pro 2160


ekvivalentních obyvatel. Projekt byl dotačně 85% podpořen v rámci Operačního programu Životní prostředí. Rekonstrukce a intenzifikace průmyslové čistírny odpadních vod INTERSNACK a obecní čistírny odpadních vod v obci Choustník. Cílem rekonstrukce a intenzifikace obecní čistírny odpadních vod bylo navýšení její kapacity. Rekonstrukce a intenzifikace průmyslové čistírny odpadních vod INTERSNACK vedla především ke zvýšení zajištění všech potřebných technologických kroků procesu čistění odpadních vod z potravinářské výroby a také navýšení možné variability provozu. Z grantů Jihočeského kraje pro rok 2013 byla podpořena výstavba nebo obnova vodovodů a kanalizací v obcích do dvou tisíc obyvatel. Mezi tyto akce například patřily Černá v Pošumaví (vodovod a kanalizace Muckov), Roudné (prodloužení vodovodního řadu), Okrouhlá Radouň (obnova vodovodu), Hranice (úprava technologie na úpravně

vody), Vacov (obnova části kanalizačního řadu Vacov – Vlkonice II. etapa), Svatý Jan nad Malší (kanalizační stoka D), Chvalšiny (obnova kanalizace). V souladu s desetiletými Plány financování obnovy vodovodů a kanalizací na léta 2009 až 2018 realizovala řada měst, obcí a ostatních vlastníků vodohospodářské infrastruktury jejich obnovu. Prostředky na tuto obnovu jsou tvořeny nájemným od provozovatele a v lokalitách, kde nájemné nedosahuje výše potřebné pro prostou obnovu vodohospodářského majetku, je využíváno i jiných rozpočtových zdrojů. Nastavení samofinancovatelnosti vodohospodářské infrastruktury, kdy nájemné zcela pokrývá prostředky na obnovu, je v současnosti dosaženo u větších aglomerací. Řada vlastníků pak postupně vytváří finanční zdroje pro obnovu každoročním navyšování nájemného s cílem dosažení samofinancovatelnosti už v tomto desetiletí. U naprosté většiny menších obcí je dosažení tohoto cíle reálné až v delším časovém horizontu.

15


5. PERSONÁLNÍ OBLAST Společnost má 868 zaměstnanců v pracovním poměru, z toho 663 mužů a 205 žen. Dále pak více než 35 zaměstnanců pracujících na částečné úvazky, zejména v provozním úseku. Navýšení počtu zaměstnanců oproti předcházejícímu hospodářskému roku bylo způsobeno přechodem pracovníků z bývalé společnosti AQUASERV. Velká pozornost ze strany vedení je věnována také zvyšování kvality práce. Velký důraz klade i na vzdělávání. V loňském hospodářském roce bylo využito více než 500 tis. Kč z evropských fondů, konkrétně z projektu „Vzdělávání v SOVAK za účelem posílení adaptability zaměstnanců a konkurenceschopnosti členských organizací“. Tento projekt se týkal všech oblastí vzdělávání, jako jsou legislativa, odborné vodohospodářské semináře, počítačové kurzy a osobnostní vzdělávání.

Firma umožňuje v rámci svých možností, především na provozním úseku, krátkodobé i dlouhodobé praxe studentům středních i vysokých škol se zaměřením na vodohospodářskou problematiku. Jednou ze základních priorit je bezpečnost a ochrana zdraví zaměstnanců při práci. Společnost v této oblasti plní požadavky všech platných právních předpisů. Důsledným vyhledáváním rizik, seznamováním s nimi a dodržováním bezpečných pracovních postupů jednotlivých činností na pracovištích si žádný z 11 evidovaných pracovních úrazů, ke kterým v tomto období došlo, nevyžádal dlouhodobou hospitalizaci. Pravidelnými kontrolami pracovišť, proškolováním a dobrou prací preventistů požární ochrany nedošlo k žádnému požáru.

POČET ZAMĚSTNANCŮ

880 860 840 820 800 780 760 740 720 2010

16

2011

2012

2013


6. ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ 6.1. ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA Představenstvo vykonávalo činnost statutárního orgánu společnosti. Prostřednictvím svých pravidelných jednání představenstvo řídilo činnost společnosti a rozhodovalo o záležitostech, které do jeho působnosti svěřují právní předpisy, stanovy společnosti a její vnitřní předpisy.

Podrobnější popis činností a podnikatelských aktivit společnosti ČEVAK a. s. a stavu jejího majetku je uveden v jednotlivých kapitolách této výroční zprávy.

6.2 ZPRÁVA DOZORČÍ RADY Dozorčí rada ČEVAK a.s. kontrolovala v období 10/2012 – 9/2013 finanční situaci společnosti a vývoj čerpání investičních prostředků. Dohlížela na průběh a výsledky podnikatelské činnosti společnosti a na výkon působnosti představenstva. K tomu měla dozorčí rada vytvořeny odpovídající podmínky, které jí umožnily plnit předepsané funkce v průběhu celého účetního období. Dozorčí rada jednala v průběhu roku 2012/2013 na čtyřech řádných zasedáních. Pracovala ve složení: Petr Hudler, předseda, Ing. Veronika Švarcová, místopředsedkyně (do 31.12.2012), Ing. Ivan Kafka, člen (od 24.1.2013) a místopředseda (od 18.3.2013), Ing. Jan Šauer, člen (do 12.9.2013) a Věra Škardová, členka (od 13.9.2013). Dozorčí rada průběžně prověřovala finanční stav a činnost společnosti, aniž by konstatovala nedostatky. Přezkoumala roční účetní závěrku společnosti za hospodářský rok 2012/2013, návrh představenstva na rozdělení zisku za

hospodářský rok 2012/2013 a výroční zprávu za tento rok. Dozorčí rada po přezkoumání všech dokumentů neměla žádné připomínky k výroku auditora BDO CB, s.r.o. k ověřované závěrce - bez výhrad. Dozorčí rada proto doporučila jedinému akcionáři společnosti schválit účetní závěrku za hospodářský rok 2012/2013, návrh na rozdělení zisku společnosti za hospodářský rok 2012/2013 a výroční zprávu společnosti za hospodářský rok 2012/2013.

V Českých Budějovicích dne 2.12.2013

Petr Hudler Předseda dozorčí rady ČEVAK a.s. 17


7. ZPRÁVA AUDITORA

18


19


20


8. PŘÍLOHY 8.1 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI 8.2 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SPOLEČNOSTI K 30. ZÁŘÍ 2013

21

ZPRÁVA O VZTAZÍCH 2012/13

Z PRÁVA

O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDAJÍCÍ A

OVLÁDANOU OSOBOU A O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSTATNÍMI OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU ZA OBDOBÍ OD

1.

ŘÍJNA

2012

DO

30.

ZÁŘÍ

2013

Tato zpráva byla vypracována statutárním orgánem společnosti ČEVAK a.s. na základě povinnosti stanovené v § 66a) odst. 9, zákona č. 513/1991 Sb. v platném znění za období od 1. října 2012 do 30. září 2013.

O VLÁDAJÍCÍ

OSOBA :

Energie AG Oberösterreich, se sídlem Böhmerwaldstrasse 3, 4021 Linz, Rakouská republika,

a ta prostřednictvím Energie AG Oberösterreich Böhmerwaldstrasse 3, 4021 Linz, Rakouská republika

Wasser

GmbH,

se

sídlem

a ta prostřednictvím ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o., se sídlem Lazarská 11/6, 120 00 Praha 2, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích v oddílu C, vložka 5831 (dále jen „ovládající osoba").

O VLÁDANÁ

OSOBA :

Obchodní společnost ČEVAK a.s., se sídlem Severní 8/2264, 370 10 České Budějovice, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 657 (dále jen „ovládaná osoba")

1


P ROPOJENÉ

OSOBY V RÁMCI SKUPINY

ENERGIE AG BOHEMIA

Sídlo

Ulice

Identifikační číslo

ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o.

Praha 2

Lazarská 11/6

63908298

AQUA SERVIS, a.s.

Rychnov nad Kněžnou

Štemberkova 1094

60914076

ENERGIE AG BOHEMIA Service s.r.o.

České Budějovice

B. Němcové 38/4

26081750

Vodárenská společnost Chrudim, a.s.

Chrudim

Novoměstská 626

27484211

VODOS s.r.o.

Kolín

Legerova 21

47538457

Vodovody a kanalizace Beroun, a.s.

Beroun

Mostníkovská 255

46356975

Vodárenská společnost Beroun, s.r.o.

Beroun

Mostníkovská 255

27428338

VHOS, a.s.

Moravská Třebová

Nádražní 1430/6

48172901

Název společnosti

D ALŠÍ

PROPOJENÉ OSOBY V RÁMCI KONCERNU

Název společnosti

Sídlo

Ulice


AVE CZ odpadové hospodářství s.r.o.

Praha

Rumunská 1

49356089

Energie AG Teplo Bohemia s.r.o.

České Budějovice

Boženy Němcové 38/4

26049970

Energie AG Teplo Vimperk s.r.o.

České Budějovice

Boženy Němcové 38/4

28088654

REKKA s.r.o.

České Budějovice

Novohradská 3

62496883

Společnost ČEVAK a.s. byla v rozhodném období od 1. 10. 2012 do 30. 9.2013 ovládající osobou ve vztahu k následující společnosti:

Název společnosti

Sídlo

Ulice


1. Jihočeská vodohospodářská spol. s r.o.

České Budějovice

Severní 8/2264

49050907

Dne 19. 6. 2013 bylo rozhodnuto o prodeji skupiny AVE CEE (AVE ČR, AVE SR, AVE Maďarsko, AVE Rumunsko, AVE Ukrajina a AVE Moldávie) a byla podepsána kupní smlouva mezi dosavadním vlastníkem Energie AG Oberösterreich a EP Industries.

2


V ZTAHY

MEZI OVLÁDAJÍCÍ OSOB OU A OVLÁDANOU OSOBO U ZA

OBDOBÍ OD

1.

N ÁK U P

ŘÍJNA

2012

DO

30.

ZÁŘÍ

2013

Z BO ŽÍ A S L U ŽE B

V období od 1. října 2012 do 30. září 2013 byla mezi společností ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. a společností ČEVAK a.s. uzavřena Smlouva o poskytování poradenských služeb, licenční smlouva o poskytnutí práva užívat ochrannou známku a dále byla poskytována plnění v oblasti marketingových služeb, pojištění, monitoringu tisku. Celková výše všech plnění v příslušném období činila 23 713 tis. Kč. Od společnosti Energie AG Oberösterreich byly v příslušném účetním období nakoupeny služby v podobě licenčních poplatků za používání softwaru SAP. Celková výše všech plnění v příslušném období činila 448 tis. Kč.

P R OD E J

Z B OŽÍ A S L U ŽE B

V období od 1. října 2012 do 30. září 2013 bylo mezi společností ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. a společností ČEVAK a.s. uskutečněno plnění za poskytování datového spoje, hosting aplikací, nájem nebytových prostor a ostatní služby. Celková výše všech plnění v příslušném období činila 1 602 tis. Kč.

N ÁK U P

A P R OD E J M A J E T K U

Od společnosti ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. nakoupila v účetním období společnost ČEVAK a.s. majetek v hodnotě 69 tis. Kč. Jednalo se o technické zhodnocení programu USYS. Od společnosti Energie AG Oberösterreich nakoupila společnost ČEVAK a.s. v účetním období majetek v hodnotě 341 tis. Kč. Jednalo se o pořízení 3 ks počítačů pro GIS a licence ORACLE.

O ST AT NÍ

SM L OU V Y , OB C HO D Y , P R ÁV NÍ Ú K ONY N E B O OP AT Ř E NÍ

V období od 1. října 2012 do 30. září 2013 byly mezi společností ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. a společností ČEVAK a.s. uzavřeny:

3


ÚVĚROVÁ SMLOUVA A SMLOUVA O CASHPOOLINGU S KŘÍŽOVÝM ČERPÁNÍ M

Dne 31.1.2012 byla uzavřena Úvěrová smlouva a Smlouva o cashpoolingu s křížovým čerpáním mezi Raiffeisenbank a.s., jako úvěrovým věřitelem a poskytovatelem cash poolingu a následujícími společnostmi: ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o., IČ 63908298, Vodárenská společnost Chrudim, a.s., IČ 27484211, Vodovody a kanalizace Beroun, a.s., IČ 46356975, ČEVAK a.s., IČ 60849657, AQUA SERVIS, a.s., IČ 60914076, VODOS s.r.o., IČ 47538457, a VHOS, a.s., IČ 48172901, jako solidárními spoludlužníky a uživateli služby cash pooling s křížovým čerpáním. Předmětem smlouvy o cash poolingu s křížovým čerpáním je úprava cash poolingu mezi vymezenými účty společností vedenými u Raiffeisenbank a.s. Celková výše výnosových úroků z vložených prostředků v rámci cashpoolingu v příslušném období činila 863 tis. Kč.

Celková výše nákladových úroků z čerpaných prostředků v rámci cashpoolingu v příslušném období činila 107 tis. Kč.

Celková výše pohledávek vyplývajících z cash poolingu vůči společnosti ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. k 30. 9. 2013 činí 220 489 tis. Kč Dne 30.4.2013 byla uzavřena Úvěrová smlouva mezi Raiffeisenbank a.s., jako úvěrovým věřitelem a následujícími společnostmi: ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o., IČ 63908298, Vodárenská společnost Chrudim, a.s., IČ 27484211, Vodovody a kanalizace Beroun, a.s., IČ 46356975, ČEVAK a.s., IČ 60849657, AQUA SERVIS, a.s., IČ 60914076, VODOS s.r.o., IČ 47538457, a VHOS, a.s., IČ 48172901, jako solidárními spoludlužníky. Předmětem smlouvy je poskytnutí úvěrového rámce ve výši 70 miliónů korun českých formou platebních a neplatebních bankovních záruk nebo závazných příslibů k jejich vystavení s dobou platnosti do 5 let. Celková výše nákladových úroků v příslušném období činila 0 tis. Kč. Nebyla poskytnuta žádná platební a neplatební záruka nebo závazný příslib dle této smlouvy. Na základě rozhodnutí valné hromady ze dne 24. 1. 2013, bylo rozhodnuto o výplatě dividend společnosti ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. ve výši 206 000 tis. Kč.

Jiné právní úkony nebo opatření v zájmu či na popud ovládající osoby nebyly v účetním období od 1. října 2012 do 30. září 2013 uskutečněny a společnosti ČEVAK a.s. na základě jednání ovládající osoby nevznikla žádná újma.

4


V ZTAHY

MEZI OVLÁDANOU OSOBO U A OSTATNÍMI OSOBAM I ,

OVLÁDANÝMI STEJNOU O VLÁDAJÍCÍ OSOBOU ZA OBDOBÍ OD

1.

N ÁK U P

ŘÍJNA

2012

DO

30.

ZÁŘÍ

2013

Z BO ŽÍ A S L U ŽE B

Od společnosti AQUA SERVIS, a.s. byly v příslušném účetním období nakoupeny služby v celkové hodnotě 449 tis. Kč. Jednalo se o vzorkování a pronájem laboratoří. Od společnosti Vodárenská společnost Chrudim, a.s. byly v příslušném účetním období nakoupeny služby v celkové hodnotě 590 tis. Kč. Jednalo se o prodej náhradních dílů na vodoměry a pronájem laboratoří. Od společnosti VODOS s.r.o. Kolín, byly v příslušném účetním období nakoupeny služby v celkové hodnotě 1 383 tis. Kč. Jednalo se o nákup vodárenského materiálu a pronájem laboratoří. Od společnosti Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. byly v příslušném účetním období nakoupeny služby v celkové hodnotě 540 tis. Kč. Jednalo se o prodej náhradních dílů na vodoměry a pronájem laboratoří. Od společnosti VHOS, a.s. byly v příslušném účetním období nakoupeny služby v celkové hodnotě 484 tis. Kč. Jednalo se o prodej náhradních dílů na vodoměry, pronájem laboratoří a opravy čerpadel. Všechna plnění byla uskutečněna za běžných ekonomických podmínek a za ceny obvyklé a společnosti z nich nevznikla žádná újma.

P R OD E J

Z B OŽÍ A S L U ŽE B

Společnosti AQUA SERVIS, a.s. poskytla v příslušném účetním období služby v celkové výši 3 170 tis. Kč. Jednalo se o hosting aplikací, vzorkování a analýzy pitných a odpadních vod.

Společnosti Vodárenská společnost Chrudim, a.s. poskytla v příslušném účetním období služby v celkové výši 7 974 tis. Kč. Jednalo se o hosting aplikací, vzorkování a analýzy pitných a odpadních vod a služby IT.

Společnosti VODOS s.r.o. Kolín poskytla v příslušném účetním období služby v celkové výši 1 736 tis. Kč. Jednalo se o nákup vodárenského materiálu, rozbory vod, přezkoušení vodoměrů a služby IT.

5


Společnosti Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. poskytla v příslušném účetním období služby v celkové výši 22 600 tis. Kč. Jednalo se o vodárenský materiál, opravy a ověření vodoměrů, vzorkování a analýzu vzorků vod.

Společnosti VHOS, a.s. poskytla v příslušném účetním období služby v celkové výši 4 469 tis. Kč. Jednalo se o vzorování a analýzy, opravy vodoměrů a vodárenský materiál.

N ÁK U P

A P R OD E J M A J E T K U

Společnost ČEVAK a.s. prodala v účetním období společnosti Vodárenská společnost Chrudim, a.s. majetek v hodnotě 94 tis. Kč. Jednalo se o prodej výpočetní techniky.

V ZTAHY

MEZI PROPOJENÝMI OSO BAMI V RÁMCI KONCERNU ZA

OBDOBÍ OD

1.

ŘÍJNA

2012

DO

30.

ZÁŘÍ

2013

Od společnosti AVE CZ odpadové hospodářství s.r.o. byly v příslušném účetním období nakoupeny služby v celkové hodnotě 13 231 tis. Kč. Jednalo se o likvidaci kalů z čistíren odpadních vod a likvidaci odpadů.

Od společnosti REKKA s.r.o. byly v příslušném účetním období nakoupeny služby v celkové hodnotě 413 tis. Kč. Jednalo se o likvidaci odpadů z čistíren odpadních vod a likvidaci kalů.

Společnosti 1. Jihočeská vodohospodářská společnost spol. s r.o. poskytla v příslušném účetním období služby v celkové výši 8 tis. Kč. Jednalo se o pronájem kanceláře.

Společnosti Energie AG Teplo Bohemia s.r.o. byly v příslušném účetním období vyfakturovány výkony v celkové hodnotě 60 tis. Kč. Jednalo se o pronájem nebytových prostor.

Společnosti Energie AG Teplo Vimperk s.r.o. byly v příslušném účetním období vyfakturovány výkony v celkové hodnotě 61 tis. Kč. Jednalo se o pronájem nebytových prostor. 6


Společnosti AVE CZ odpadové hospodářství s.r.o. byly v příslušném účetním období vyfakturovány výkony v celkové hodnotě 1 676 tis. Kč. Jednalo se o výkony nákladní dopravy a ostatní služby.

Všechna plnění byla uskutečněna za běžných ekonomických podmínek a za ceny obvyklé a společnosti z nich nevznikla žádná újma.

Z ÁVĚREČNÉ

PROHLÁŠENÍ

Statutární orgán ovládané osoby prohlašuje, že mu v účetním období od 1. října 2012 do 30. září 2013 nejsou známy žádné další ekonomicko-hospodářské vztahy ovládané osoby s propojenými osobami.

Společnosti ČEVAK a.s. nevznikla ze vztahů, z uzavřených smluv a jiných právních úkonů s ovládající společností ani s propojenými osobami žádná újma.

V Českých Budějovicích, dne 6. 11. 2013

Ing. Jiří Heřman místopředseda představenstva

…………………………………………………………….

Ing. Miloš Trnka člen představenstva

7

…………………………………………………………….

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SPOLEČNOSTI K 30. ZÁŘÍ 2013

ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2013 (v tisících Kč)

1.

C H A R A K TE R I S TI K A A H L A V N Í A K T I V I T Y Vznik a charakteristika společnosti ČEVAK a. s. („Společnost”) vznikla 1. května 1994. Hlavním předmětem podnikání Společnosti je provozování vodohospodářských děl a vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu. Akciová společnost 1. JVS a. s. byla založena jednorázově na základě zakladatelské smlouvy dvou zakladatelů ze dne 14. 4. 1994. Na společnost k 31. 12. 2004 přešlo na základě fúze sloučením jmění společnosti Vodohospodářský servis, s. r. o. V rámci přeměny rozdělení odštěpením přešla na nástupnickou společnost ČEVAK a. s. (dříve 1. JVS a. s.) k rozhodnému dni 1. 10. 2009 odštěpovaná část jmění rozdělované společnosti AQUASERV a. s. (dříve Vodovody a kanalizace Jižní Čechy, a. s.) specifikovaná v projektu rozdělení odštěpení sloučením. Na společnost ČEVAK a. s. jako nástupnickou společnost, přešlo na základě schváleného projektu přeměny vnitrostátní fúze formou sloučení s rozhodným dnem 1. 10. 2012 veškeré jmění zanikající společnosti AQUASERV s. r. o. Z důvodu nesrovnatelnosti údajů vlivem fúze společností ČEVAK a. s. a AQUASERV s. r. o. v této příloze neuvádíme údaje z minulých období účetních závěrek sestavených před přeměnou, uvádíme pouze údaje ze zahajovací rozvahy. Vlastníci společnosti Akcionáři společnosti k 30. 9. 2013 jsou: ENERGIE AG BOHEMIA s. r. o.

100 %

Sídlo společnosti ČEVAK a. s. Severní 8/2264, 370 10 České Budějovice Česká republika Identifikační číslo 60849657

Členové představenstva a dozorčí rady k 30. 9. 2013 Členové představenstva

Členové dozorčí rady

Dipl. Ing. Christian Hasenleithner (předseda)

Petr Hudler (předseda)

Ing. Jiří Heřman (místopředseda)

Ing. Ivan Kafka, MBA (místopředseda)

Ing. Pavel Linzer, MBA

Věra Škardová

Ing. Miloš Trnka Mag. Stephan Winder Ing. Lenka Petrášková

1


Jménem společnosti jednají a společnost zavazují společně dva členové představenstva, z nichž alespoň jeden musí být předseda nebo místopředseda představenstva, nebo samostatně jeden člen představenstva, který k tomu byl představenstvem písemně pověřen. Podepisování za společnost se děje tak, že k vytištěné nebo napsané obchodní firmě společnosti připojí podpis osoba nebo oprávněné osoby. Změny v obchodním rejstříku V hospodářském roce 2012/2013 byl zapsán převod zanikající společnosti AQUASERV s. r. o. na společnost ČEVAK a. s. na základě schváleného projektu přeměny vnitrostátní fúzí formou sloučení s rozhodným dnem 1. 10. 2012. Do funkce místopředsedy dozorčí rady byl zvolen Ing. Ivan Kafka, MBA, a členkou dozorčí rady byla zvolena paní Věra Škardová. V průběhu hospodářského roku ukončili členství v dozorčí radě Ing. Veronika Švarcová a Ing. Jan Šauer. Organizační struktura Společnost je rozdělena do několika středisek ve čtyřech oblastech, kterými jsou provoz JIH, provoz SEVER, provoz VÝCHOD a provoz ZÁPAD. Společnost se zabývá především provozováním vodovodů a kanalizací.

2


2.

ZÁSADNÍ ÚČETNÍ POSTUP Y POUŽÍVANÉ SPOLEČNOSTÍ Společnost vede účetnictví podle příslušných ustanovení zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. ve znění pozdějších předpisů. Účetním obdobím byl hospodářský rok od 01. 10. 2012 do 30. 09. 2013. Rozvahovým dnem je datum 30. 09. 2013.

(a)

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč s hodnotou vyšší jak 3 tis. Kč je vykazován v rozvaze a je postupně odpisován podle typu majetku. Ocenění dlouhodobého majetku vlastní výroby zahrnuje přímý materiál, přímé mzdy a režijní náklady přímo spojené s jeho výrobou až do doby jeho aktivace.

V následující tabulce jsou uvedeny doby odpisování podle skupin majetku, majetek je odpisován lineární metodou: Dlouhodobý nehmotný majetek Pozemky a umělecká díla Budovy Stavby Smluvní investice do vodohospodářského majetku Osobní automobily Nákladní automobily Speciální technika Počítače Ostatní kancelářské stroje a zařízení Ostatní stroje a zařízení Nábytek Drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Investiční majetek pro VST na základě smluv

4 roky neodpisovány 30 až 50 let 20 až 30 let po dobu trvání nájemní smlouvy s obcí 4 roky 6 let 10 let 4 roky 4 roky 6 až 12 let max. 6 let 4 roky 20 let

Při technickém zhodnocení se vynaložené náklady přičtou k pořizovací ceně předmětu a pokračuje se v odpisování počínaje měsícem následujícím po uvedení tohoto technického zhodnocení do užívání. (b)

Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobý finanční majetek představují majetkové účasti a dlouhodobé půjčky. Je účtován v pořizovací ceně. Pořizovací cena zahrnuje přímé náklady související s pořízením.

(c)

Krátkodobé cenné papíry a podíly Společnost nemá žádné krátkodobé cenné papíry a podíly

3


(d)

Zásoby Materiál je oceňován v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě a dopravné. Úbytek materiálu je oceňován metodou váženého aritmetického průměru. Nedokončená výroba je oceňována vlastními přímými náklady na danou zakázku, které zahrnují cenu materiálu, mzdy, služby apod. Úbytek nedokončené výroby a hotových výrobků je oceňován v souladu s českou účetní legislativou.

(e)

Stanovení opravných položek a rezerv Pohledávky Společnost stanoví opravné položky k pochybným pohledávkám na základě vlastní analýzy platební schopnosti svých zákazníků a věkové struktury pohledávek. Zásoby Opravné položky jsou vytvářeny v případech, kdy ocenění použité v účetnictví je přechodně vyšší než prodejní cena zásob snížená o náklady spojené s prodejem. Opravná položka je vytvářena na základě analýzy obrátkovosti zásob prováděné Společností. Rezervy Ostatní rezervy V průběhu hospodářského roku byly čerpány a rozpuštěny ostatní rezervy (na roční odměny, odstupné, soudní spory a záruční opravy) ve výši 32 176 tis. Kč a rezerva na daň z příjmů ve výši 26 555 tis. Kč. Vytvořeny byly ostatní rezervy (na roční odměny a záruční opravy) ve výši 32 637 tis. Kč a na daň z příjmů 31 947 tis. Kč. Rezerva na daň z příjmu byla v rámci závěrkových operací sesaldována se zaplacenými zálohami na daň z příjmů a v rozvaze je proto vykázána ve výši 4 496 tis. Kč. Rezerva na nevybranou dovolenou Rezerva na nevybranou dovolenou je tvořena na základě analýzy nevybrané dovolené a průměrných mzdových nákladů včetně nákladů na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění dle jednotlivých zaměstnanců. K rozvahovému dni je evidována na účtech hlavní knihy ve výši 6 275 tis. Kč.

4


(f)

Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet transakcí v cizí měně denní kurzy ČNB. V průběhu roku účtuje Společnost pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření.

(g)

Výzkum a vývoj Náklady na výzkum jsou vynaloženy za účelem získání zcela nových technických znalostí, které mohou vést k budoucímu zlepšení výrobků nebo celých procesů, pro něž však není dosud stanoveno jejich ekonomické využití. Tyto náklady jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty v období, ve kterém byly vynaloženy. V období od 1. 10. 2012 do 30. 9. 2013 nebyly ve Společnosti vynaloženy žádné náklady na výzkum a vývoj.

(h)

Najatý majetek formou leasingu V současné době nemá Společnost žádný majetek pořizovaný formou leasingových splátek. Všechny leasingové smlouvy jsou ukončeny.

(i)

Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá z vytvořené rezervy na splatnou daň a ze změny stavu v odložené dani. Rezerva na splatnou daň za hospodářský rok zahrnuje hodnotu daně vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v poslední den účetního období. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv s použitím očekávané daňové sazby platné pro následující období. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna.

(j)

Klasifikace závazků a pohledávek Společnost klasifikuje část dlouhodobých závazků, bankovních úvěrů a finančních výpomocí, jejichž doba splatnosti je kratší než jeden rok, vzhledem k datu účetní závěrky, jako krátkodobé. K 30. 9. 2013 jsou však hodnoty dlouhodobých závazků i bankovních úvěrů nulové. K datu účetní závěrky jsou podle data splatnosti klasifikovány i pohledávky. V dlouhodobých pohledávkách jsou vykázány takové části pohledávek a zaplacených záloh, které budou uhrazeny nebo vyúčtovány až po 1. 10. 2014.

(k)

Dohadné účty aktiv a pasiv Dohadné položky aktivní (DPA) tvoří převážně nevyfakturované vodné a stočné, jehož výše je stanovena na základě výpočtu prostřednictvím zákaznického informačního systému Společnosti. Výpočet DPA probíhá dopočtením nevyfakturované spotřeby ke dni závěrky prostřednictvím zjištěného denního průměru na odběrných místech aktivních ke dni závěrky a vynásobením takto zjištěné předpokládané spotřeby cenou vodného a stočného platnou pro dané období.

5


Dohadné položky pasivní na nevyfakturovanou energii jsou zjišťovány ke dni závěrky na základě odečtu jednotlivých měřících zařízení a vynásobením takto zjištěné předpokládané spotřeby platnou cenou z jednotlivých dodavatelských smluv. Dohadné položky pasivní související se stanovením předpokládaného doplatku nájemného jsou vypočteny tak, že výsledky hospodaření za jednotlivé kalkulace na vodné a stočné ke dni závěrky jsou podrobeny vyrovnání plynoucímu z jednotlivých smluv uzavřených s vlastníky vodohospodářské infrastruktury. V případě, že ze smlouvy vyplývá navýšení nájemného v případě zlepšeného hospodářského výsledku, je účtováno o dohadné položce pasivní.

3.

Z MĚ N A Ú Č E T N Í C H ME T O D A P O S T U P Ů Během účetního období nedošlo k žádným změnám v účetních postupech společnosti.

4. (a)

D L O U H O D O B Ý MA J E T E K Dlouhodobý nehmotný majetek

Pořizovací cena Zůstatek k 1. 10. 2012 Přírůstky Úbytky Přeúčtování

Software

Nehm. výsledky výzkumu a vývoje

Nedokončený nehm. majetek

Celkem

80 663

19 694

3 212

103 569

1 481

300

1 569

3 350

-2 849

-91

0

-2 940

4 444

-1 232

-3 212

0

Zůstatek k 30. 09. 2013

83 739

18 671

1 569

103 979

Oprávky Zůstatek k 1. 10. 2012

-61 054

-18 514

0

-79 568

-7 844

-342

0

-8 186

2 850

91

0

2 941

-448

448

0

0

-66 496

-18 317

0

-84 813

Zůstatková hodnota 1. 10. 2012

19 609

1 180

3 212

24 001

Zůstatková hodnota 30. 09. 2013

17 243

354

1 569

19 166

Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k 30. 09. 2013

6


(b)

Dlouhodobý hmotný majetek Nedok. hmotný majetek

Stavby

Stroje a zařízení

Dopravní prostř.

24 224

490 799

310 665

320 383

8 926

3 173

1 158 170

Přírůstky *)

4

7 569

11 810

3 920

18 771

7 310

49 384

Úbytky

0

-618

-28 362

-15 151

-384

-244

-44 759

Pozemky

Zálohy

Celkem

Pořizovací cena Zůstatek k 1. 10. 2012

Přeúčtování Zůst. k 30. 09. 2013

0

83

5 759

3 397

-6 310

-2 929

0

24 228

497 833

299 872

312 549

21 003

7 310

1 162 795

-227 249 -258 192

-193 047

0

0

-678 488

Oprávky Zůstatek k 1. 10. 2012

0

Přírůstky *)

0

-19 866

-21 625

-28 250

0

0

-69 741

Úbytky

0

618

25 988

12 295

0

0

38 901

Přeúčtování

0

0

0

0

0

0

0

Zůst. k 30. 09. 2013

0

-246 497 -253 829

-209 002

0

0

-709 328

Opravné položky Zůstatek k 1. 10. 2012

0

0

0

0

0

0

0

Změna stavu opr. položek

0

0

0

0

0

0

0

Zůst. k 30. 09. 2013

0

0

0

0

0

0

0

Zůst. hodn. 1. 10. 2012

24 224

263 550

52 473

127 336

8 926

3 173

479 682

Zůst. hodn. 30. 09. 2013

24 228

251 336

46 043

103 547

21 003

7 310

453 467

*) zařazení majetku ve výši 1 369 tis. Kč, dříve vedeného v podrozvaze u společnosti AQUASERV s. r. o., po přehodnocení jeho pořizovací ceny a doby použití Největší přírůstky dlouhodobého majetku v tis. Kč: Vstupní cena

Název

Způsob pořízení

ČOV Borovany - technolog. vystroj. dosaz. nádrží

6 229

Nákup

Budova vodoměrny zhodnocení

3 218

Nákup

Rypadlo nakladač JCB 3CXTPTL ECO

2 008

Nákup

Admin. budova Tábor Kosova ul. – technické zhodnocení

1 958

Nákup

ČB

Mánesova

–

technické

7


5.

N A J A T Ý MA J E T E K

(a)

Finanční leasing Účetní jednotka neúčtovala o majetku pořízeném formou finančního leasingu. Během účetního období nebyly uzavřeny žádné leasingové smlouvy.

(b)

Operativní pronájem Společnost má pronajat vodohospodářský majetek od obcí. Celkové nájemné od 1. 10. 2012 do 30. 9. 2013 činí 587 457 tis. Kč

6.

D L O U H O D O B Ý H MO T N Ý A N E H MO T N Ý MA J E T E K N E V Y K Á Z A N Ý V R O Z V A Z E Společnost hospodaří s majetkem obcí, který je jí svěřen na základě provozovatelských smluv do správy. Svěřený majetek je sledován na podrozvahových účtech. Uvedené hodnoty jsou včetně majetku, který byl do roku 2005 v komplexním pronájmu. Tento majetek byl v roce 2006 odúčtován z rozvahových účtů a je veden na samostatných analytických účtech v podrozvahové evidenci.

Dlouhodobý hmotný majetek

7. (a)

Zůstatek k 1. 10. 2012 14 313 013 tis. Kč

Zůstatek k 30. 9. 2013 22 982 915 tis. Kč

Celkový zisk (+) ztráta (-) za rok 2012/13

Vlastní kapitál k 30. 09. 2013

Pořizovací cena

Hodnota podílu na vlast. kapitálu (ocenění ekvivalencí)

Vytvořená opravná položka

F I N A N Č N Í MA J E TE K Majetkové účasti

2012/13 Majetkové účasti

ZK v tis. Kč k 30. 09. Vlastnický 2013 na podíl společnost 1.Jihočeská vodohospodářská spol. s r. o. VODOS s. r. o. Celkem majetkové účasti

100,00%

800

-70

7 673

12 700

7 673

5 130

17,24%

25

14 805

92 300

21 243

15 914

0

825

14 735

99 973

33 943

23 587

5 130

8


2011/12 Majetkové účasti

1.Jihočeská vodohospodářská spol. s r. o. VODOS s. r. o. Celkem majetkové účasti

Vlastnick ý podíl

ZK v tis. Kč k 30. 09. 2012 na společnost

Celkový zisk (+) ztráta (-) za rok 2011/12

Vlastní kapitál k 30. 09. 2012

Pořizovací cena

Hodnota podílu na vlast. kapitálu (ocenění ekvivalen cí)

100%

800

-75

7 743

12 700

7 743

5 000

17,24 %

25

15 801

90 136

21 243

15 541

0

825

15 726

97 879

33 943

23 284

5 000

Vytvořená opravná položka

V období od 1. 10. 2012 do 30. 9. 2013 měla Společnost z dlouhodobého finančního majetku výnos z titulu přijatého podílu na zisku ve výši 2 179 tis. Kč od společnosti VODOS s. r. o. V souladu s ustanovením § 62 odst. 5 vyhlášky č. 500/2002 Sb. je účetní závěrka Společnosti a všech jí konsolidovaných účetních jednotek zahrnuta do konsolidované účetní závěrky společnosti ENERGIE AG BOHEMIA s. r. o. Její konsolidovaná účetní závěrka bude zveřejněna v souladu s ustanovením § 62 odst. 6c) vyhlášky podle § 21a zákona o účetnictví. (b)

8.

Jiný dlouhodobý finanční majetek představuje úročené půjčky obcím v celkové hodnotě 86 tis. Kč (půjčky včetně krátkodobé části splatné v průběhu jednoho roku činí 1 404 tis. Kč, k 30. 9. 2012 to bylo 3 596 tis. Kč). ZÁSOBY

(a)

Materiál zahrnuje běžné zásoby, především náhradních dílů. K 30. 9. 2013 byla vytvořena globální opravná položka na materiál evidovaný ve skladu ke konci účetního období, ve výši 10 % zůstatku z důvodu nízkoobrátkovosti zásob.

(b)

Pod položkou nedokončená výroba jsou zahrnuty rozpracované stavební akce. Na nedokončenou výrobu, u které existuje pochybnost ohledně převzetí díla a fakturace, je vytvořena opravná položka.

9. (a)

POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY Z OBCHODNÍCH VZTAHŮ Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů činí 138 829 tis. Kč (2011/12 – 166 121 tis. Kč), ze kterých 37 412 tis. Kč (2011/12 – 51 186 tis. Kč) představují pohledávky po lhůtě splatnosti.

9


Opravná položka k pochybným pohledávkám k 30. 9. 2013 činí 18 975 tis. Kč (2011/12 – 21 276 tis. Kč). (b)

Krátkodobé závazky z obchodních vztahů činí 90 241 tis. Kč (2011/12 - 72 980 tis. Kč). Všeobecně přijatým postupem Společnosti je platit závazky ve lhůtě splatnosti, a tudíž neexistují žádné závazky po splatnosti.

10. K R Á T K O D O B É P Ř I J A TÉ Z Á L O H Y Krátkodobé přijaté zálohy představují především zaplacené zálohy na vodné a stočné. Z celkové hodnoty záloh 557 481 tis. Kč činí zálohy na vodné a stočné 557.480 tis. Kč (2011/12 celková hodnota záloh – 541 198 tis. Kč).

11. N Á K L A D Y P Ř Í Š TÍ C H O B D O B Í Náklady příštích období zahrnují zejména časové rozlišení nákladů na služby spojené s nájmem ve výši 16 723 tis. Kč (2011/12 – 13 648 tis. Kč) a časově rozlišené náklady na ostatní služby ve výši 5 049 tis. Kč (2011/12 – 5 366 tis. Kč).

12. O P R A V N É P O L O Ž K Y

Opravná položka k dlouhodobé finanční Opravná položka investici k zásobám Zůstatek k 1. 10. 2012 Tvorba Rozpuštění/použití Zůstatek k 30. 9.2013

Opravná položka k pohledávkám

Celkem

5 000

4 054

22 725

31 779

130

1 810

17 176

19 116

0

-4 054

-19 479

-23 533

5 130

1 810

20 422

27 362

10


13. Z Á K L A D N Í K A P I T Á L Základní kapitál Zůstatek k 1. 10. 2012 100 ks akcií na jméno ve jmenovité hodnotě 1 350 000 Kč

135 000

Zůstatek k 30. 09. 2013 100 ks akcií na jméno ve jmenovité hodnotě 1 350 000 Kč

135 000

14. P Ř E H L E D O Z MĚ N Á C H V L A S T N Í H O K A P I TÁ L U (a)

Přehled pohybů vlastního kapitálu

Zisk běžného období

135 000

3 260

0

587 311

-3 260 0

0

Dividendy

0 0

Zisk za rok 2012/2013

0

0

Zaokrouhlení

0

0

135 000

0

Zůstatek k 1. 10. 2012 Čerpání fondů

Zůstatek k 30. 09. 2013

(b)

Zákon. Nerozdělený rezervní zisk fond

Kapitál. fondy

Základní kapitál

Sociál. fond

Celkem

3 260

27 000 0

797 0

753 368 0

0

-206 000

0

0

-206 000

126 619

0

0

0

126 619

0

-1

0

0

-1

126 619

384 570

27 000

797

673 986

Plánované rozdělení zisku vytvořeného v běžném období

Zisk běžného období

126 619

Příděl do zákonného rezervního fondu

0

Příděl do rezervního fondu na vlastní akcie

0

Příděl do rezervního fondu na hrozící budoucí rizika

0

Příděl do sociálního fondu

0

Tantiémy členům představenstva

0

Dividendy xxx Kč na 1 akcii

0

Nerozdělený zisk

126 619

Celkem k 30. 09. 2013

126 619

11


15. R E Z E R V Y

Ostatní rezervy

Rezerva na nevybranou dovolenou

Rezerva na daň z příjmů

Celkem

Zůstatek k 1.10.2012

35 418

8 601

3 354

47 373

Tvorba

32 637

6 275

31 947

70 859

Čerpání

-30 842

-8 601

-3 354

-42 797

0

0

-27 451

-27 451

Rozpuštění

-1 334

0

0

-1 334

Zůstatek k 30. 09. 2013

35 879

6 275

4 496

46 650

Zaplacené zálohy na daň z příjmů

K 30. 9. 2013 byla rezerva na daň z příjmů snížena o zaplacené zálohy na daň z příjmů ve výši 27 451 tis. Kč. Proto je v rozvaze v položce Rezerva na daň z příjmů vykázáno 4 496 tis. Kč.

16. I N F O R MA C E O TR Ž B Á C H Tržby 01. 10. 2012 – 30. 09. 2013 Vodné

859 172

Stočné

917 600

Ostatní

217 497

Celkem

1 994 269

17. I N F O R MA C E O S P Ř Í Z N Ě N Ý C H O S O B Á C H (a)

Pohledávky a závazky z obchodních vztahů V pohledávkách a závazcích z obchodních vztahů, popsaných v bodě 9, jsou obsaženy následující zůstatky účtů týkající se vztahů k podnikům ve skupině.

12


Závazky k 30.09. 2011/12

2012/13

2011/12


145

169

6 602

53 606

AQUA SERVIS, a.s.

2

330

15

15

ENERGIE AG Oberösterreich Business Sevices GmbH Energie AG Teplo VIimperk s.r.o.

0

0

8

70

11

8

9

0


5

16

0

0

1. Jihočeská vodohospodářská spol. s r.o. Vodárenská společnost Chrudim,

0

0

0

0

246

6 255

103

231

a.s. VODOS s.r.o. (Kolín)

157

393

139

2067


578

5 974

25

14

0

2 915

51

262

187

261

1 122

1 202

VHOS, a.s. AVE CZ odpadové hospodářství, s.r.o. s.r.o. (České Budějovice) REKKA Celkem

(b)

Pohledávky k 30. 9.

2012/13

0

0

21

21

1 331

16 321

8 095

57 488

Pohledávky, závazky a úroky z cashpoolingu 30. 09. 2013 Pohledávky

(c)

30. 09. 2012

Výnosové úroky

Závazky

Nákladové úroky

Pohledávky

Závazky


220 489

863

0

107

253 696

46 884

Celkem

220 489

863

0

107

253 696

46 884

Transakce se spřízněnými osobami Tržby za služby za rok 2012/13

Náklady na služby za rok 2012/13


1 602

23 713

AQUA SERVIS a.s.

3 170

449

0

448

Energie AG Teplo Vimperk s.r.o.

61

0


60

0

8

0

ENERGIE AG Oberösterreich Business Sevices GmbH

1. Jihočeská vodohospodářská spol. s r.o. Vodárenská společnost Chrudim, a.s.

7 974

590

VODOS s.r.o. (Kolín)

1 736

1 383

22 600

540

VHOS, a.s.

4 469

484

AVE CZ odpadové hospodářství, s.r.o.

1 676

13 231


REKKA s.r.o. (České Budějovice) Celkem

13

0

413

43 356

41 251


(d)

Transakce se spřízněnými osobami – nákupy majetku 2012/13 ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o.

69 341

ENERGIE AG Oberösterreich VHOS, a.s.

0

Vodárenská společnost Chrudim, a.s.

0

Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Celkem

0 410

Společnost nakupuje materiál, využívá služeb a prodává výrobky spřízněným stranám v rámci běžné obchodní činnosti podniku. Všechny významné transakce se spřízněnými osobami byly uskutečněny za běžných tržních podmínek.

(e)

Odměny a půjčky členům statutárních a dozorčích orgánů Představenstvo

Dozorčí rada

2012/13

2012/13

6

3

540

119

Tantiémy členům dozorčí rady

0

0

Ostatní plnění (důchodové připojištění aj.)

0

0

Počet členů Odměny z titulu výkonu funkce

(f)

Faktický koncern Společnost nemá s většinovým akcionářem Energie AG Oberösterreich, se sídlem Böhmerwaldstrasse 3, 4021 Linz, Rakouská republika uzavřenu ovládací smlouvu. Zpráva o vzájemných vztazích bude součástí výroční zprávy.

14


18. Z A MĚ S T N A N C I A V E D O U C Í P R A C O V N Í C I Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady za rok 2012/13:

Počet zaměstnanců

Mzdové náklady

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

792

251 428

84 156

16 252

47

44 423

13 220

3 562

839

295 851

97 376

19 814

Sociální náklady

2012/13 Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem

Řídícími pracovníky se pro účely účetní závěrky rozumí zaměstnanci v řídících funkcích dle organizačního řádu Společnosti, kteří jsou oprávněni vydávat zaměstnancům zařazeným do organizační jednotky pracovní příkazy.

19. Z Á V A Z K Y Z E S O C I Á L N Í H O Z A B E Z P E Č E N Í A Z D R A V O T N Í H O P O J I Š T Ě N Í Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění činí 9 552 tis. Kč (2011/12 – 9 912 tis. Kč), ze kterých 6 591 tis. Kč (2011/12 – 6 862 tis. Kč) představují závazky ve splatnosti ze sociálního zabezpečení a 2 961 tis. Kč (2011/12 – 3 050 tis. Kč) představují závazky ve splatnosti ze zdravotního pojištění.

20. S TÁ T – D A Ň O V É Z Á V A Z K Y A D O T A C E Daňové závazky činí 2 754 tis. Kč (2011/12 – 3 871 tis. Kč) představují závazky daně z příjmů zaměstnanců a silniční daně. Tyto závazky nejsou po lhůtě splatnosti.

15


21. D A Ň Z P Ř Í J MŮ (a)

Splatná Splatná daň z příjmů ve výši 31 947 tis. Kč (2011/12 – 26 555 tis. Kč) představuje výpočet daně za zdaňovací období od 1. 10.2011 do 30. 9. 2012 (tj. zaúčtovaná rezerva na daň z příjmů 31 947 tis. Kč). Společnost vykazuje k 30. 9. 2013 daň z příjmů jako rezervu, přičemž tato rezerva byla v rozvaze snížena o zaplacené zálohy na daň z příjmů ve výši 27 451 tis. Kč. Proto je v rozvaze vykázán zůstatek rezervy na daň v částce 4 496 tis. Kč. Společnosti byl vyměřen doměrek daně za předcházející období ve výši 1 114 tis. Kč. Doměrek se týkal daně z příjmů právnických osob společnosti AQUSERV s. r. o.

(b)

Odložená Vykázané odložené daňové pohledávky a závazky

Dlouhodobý hmotný majetek

Pohledávky 2012/13 2011/12 0 0

-10 719

-11 137

-10 719

-11 137

-1 188

-1 091

344

770

0

344

770

-1 188 0

-1 091 0

8 009

8 364

0

0

8 009

8 364

0

0

0

-768

0

-768

0

34

-85

-126

-85

-92

-13 122

-3 639

-3 954

Zásoby Přecenění majetku a závazků účtované proti vlastnímu kapitálu Ostatní dočasné rozdíly Odložená daňová pohledávka/(závazek)

Rozdíl 2012/13 2011/12

0

Dlouhodobý nehmotný majetek Rezervy

Závazky 2012/13 2011/12

8 353

9 168

-11 992

V souladu s účetními postupy uvedenými v bodě 2(i) byla pro výpočet odložené daně použita daňová sazba 19% (pro rok 2011/12 – 19%).

22. Z Á V A Z K Y N E V YK Á Z A N É V R O Z V A Z E Společnost poskytla prostřednictvím Raiffeisenbank a.s. bankovní záruky v celkové hodnotě 103 580 tis. Kč, z čehož 100 000 tis. Kč je poskytnuto Vodárenské společnosti Táborsko s.r.o. Bankovní záruky byly poskytnuty za účelem zajištění řádného splnění závazků z provozovatelských smluv.

16


23. O D MĚ N Y A U D I T O R O V I Audit a daňová poradenství

1. 10. 2012 - 30. 9. 2013

Povinný audit účetní závěrky

1 400

Jiné ověřovací služby

174

Daňové poradenství

0

Jiné neauditorské služby

0

Celkem

1 574

24. V ÝZ N A MN Á N Á S L E D N Á U D Á L O S T Po datu závěrky nenastaly žádné významné skutečnosti.

17


3

13. Obsah výroční zprávy

Recommend Documents