129, Praha 4

Výroční zpráva

2014

VÝROČNÍ ZPRÁVA společnosti FDY Capital, a.s. za období od 1. 1. 2014 do 31. 12. 2014

Název společnosti

FDY Capital, a.s.

Sídlo

Na Pankráci 1724/129, 140 00 Praha 4

Právní forma

akciová společnost

IČO

241 52 838

Obsah Našim akcionářům

4

Informace o společnosti

5

Účetní závěrka • Rozvaha

8

• Výkaz zisku a ztrát

14

Příloha účetní závěrky

17

Zpráva o vztazích za rok 2014

28

Zpráva nezávislého auditora o ověření účetní závěrky a výroční zprávy

36

Našim akcionářům Společnost FDY Capital, a.s. (dále jen „Společnost“) je private-equity společností, jejíž hlavní činností je vyhledávání a analýza vhodných investičních příležitostí pro umístění privátního kapitálu svých akcionářů, držba podílů a strategická kontrola cílových aktiv prostřednictvím jednotlivých částí své holdingové struktury. Investiční činnosti je v mnoha případech spojená s restrukturalizací investičního aktiva s cílem zefektivnit holdingové řízení, zvýšit průhlednost peněžních toků, optimalizovat kapitálovou strukturu a v neposlední řadě taktéž zvýšit nebo alespoň udržet ziskovost cílového aktiva a zabezpečit růst jeho kapitalizace. Společnost proto aktivně vstupuje do řízení jednotlivých společností především ve dvou rovinách: 1/ přes manažerské a poradenské služby a výkony optimalizuje řídící a administrativní procesy, optimalizuje, případně zavádí, systém vnitropodnikového plánovaní, reportingu a controllingu v různých úrovních činnosti jednotlivých společností; 2/ prostřednictvím svých investic a půjček optimalizuje kapitálovou strukturu cílových aktiv a řeší jejich problémy s případ-

„FDY Capital je private-equity společností, jejíž hlavní činností je vyhledávání a analýza vhodných investičních příležitostí, držba podílů a strategická kontrola cílových aktiv.“

ným předlužením, likviditou a nedostatečnou úrovní pracovního kapitálu. V současné době jsou investice Společnosti zaměřené především do segmentu metalurgické výroby zabezpečující potřeby železniční dopravy, které Společnost považuje za odvětví se stabilním růstovým potenciálem na nejbližší léta. Sérií úspěšných akvizicí v roce 2012 získala Společnost kontrolu nad výrobními závody zabezpečujícími dodávky železničních výhybek, krátkých kolejí, podvalů a montážních příslušenství pro instalaci železničních výhybek pro oblast států používajících kolej širokého rozchodu 15/20. V roce 2013 se Společnost zaměřila na interní audit společností a zmíněnou optimalizaci procesů, v roce 2014 Společnost pokračovala v optimalizaci s cílem zvýšení její průhlednosti a také dividendových výnosů. Výsledkem úspěšného ukončení poakviziční restrukturalizace je významné snížení objemu pohledávek z běžné činnosti a poskytnutých půjček, zvýšení objemu hotovostních peněžních rezerv v roce 2014. V rámci vnitřní restrukturalizace byla hlavním předmětem zájmu činnost švýcarské dceřiné společnosti, která se postupně přeprofilovala na inženýringové a projekční centrum skupiny. V této souvislosti byla společnost také přejmenována na Inotech Bahn und Industrietechnik SA a tato činnost bude v následujícím období dále v rámci společnosti rozvíjena.

5

fdy Capital

Výroční zpráva 2014

Všeobecné informace o společnosti Společnost byla založena zakladatelskou listinou jako akciová společnost dne 8. srpna 2011 a vznikla zápisem do obchodního rejstříku vedeného u Městského soudu v Praze dne 26. srpna 2011. Společnost během účetního období plnila funkci investiční a holdingové společnosti, zabývala se strategickým řízením a restrukturalizací svých aktiv, poskytovala manažerské a poradenské služby, poskytovala finanční výpomoci svým dceřiným společnostem.

Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje

Společnost má základní kapitál ve výši 2 100 tis. Kč – 30 ks kmenových akcií ve jmenovité hodnotě 70 tis. Kč.

V roce 2015 Společnost plánuje další investice spojené s rozšířením výrobního portfolia v segmentu dodávek pro železniční dopravu.

Společnost nemá organizační složku v zahraničí.

Společnost bude dále rozvíjet vztahy se stávajícími obchodními partnery a snažit se o rozšíření a upevnění své stávající pozice na trhu.

Dne 16. ledna 2014 došlo ke změně stanov Společnosti. Společnost se podřídila zákonu č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích) jako celku postupem podle § 777 odst. 5 zákona č. 90/2012 Sb. Dále byla dne 16. ledna 2014 do obchodního rejstříku zapsána změna 30 ks kmenových akcií na majitele na 30 ks akcií na jméno. Na základě změny stanov Společnosti byla v obchodním rejstříku v roce 2014 zapsána změna týkající se představenstva a dozorčí rady Společnosti – počet členů byl snížen ze tří na jednoho.

Společnost nevydává žádné prostředky na výzkum a vývoj. Předpokládaný vývoj a strategické cíle

Finanční situace

V účetním období skončilo hospodaření Společnosti ziskem po zdanění ve výši 30 831 tis. Kč, jak je podrobněji uvedeno v účetní závěrce za období od 1. ledna 2014 do 31. prosince 2014. Celkový vlastní kapitál Společnosti k 31. prosinci 2014 byl ve výši 1 016 082 tis. Kč a celková aktiva byla 1 439 042 tis. Kč. Ostatní

Předsedou představenstva je Ing. Dušan Lichardus, členem dozorčí rady Ing. Arch. Martin Lichardus.

Ke dni 31. prosince 2014 se Společnost neúčastnila žádného soudního sporu.

Za Společnost jedná navenek jménem Společnosti samostatně člen představenstva.

V lednu 2015 došlo ke změně sídla v rámci Prahy 4.

Personální problematika

V roce 2013 neměla Společnost žádné interní zaměstnance a realizace veškerých služeb zabezpečovala prostřednictvím externích spolupracovníků a outsourcingu služeb.

Do dne 15.1.2015 bylo sídlo Společnosti na adrese Hvězdova 1716/2b, Praha 4, ode dne 16.1.2015 je sídlo Společnosti na adrese Na Pankráci 1724/129, Praha 4.

V druhé polovině roku 2014 byli přijati zaměstnanci – projektový manažer a ekonom / účetní a část služeb je nyní poskytována z interních zdrojů. Ochrana životního prostředí

Veškeré aktivity Společnosti jsou prováděny v souladu s právními předpisy na ochranu životního prostředí.

ING . DUŠ A N LICH A R DUS Předseda představenstva Společnosti Praha, 30. června 2015

6


fdy Capital

7

fdy Capital


Účetní závěrka

8

fdy Capital


Rozvaha ke dni 31. 12. 2014 (v celých tisícich Kč) Označení

AKTIVA

Korekce

Netto

Netto

1 550 473

-111 431

1 439 042

1 362 510

0

0

0

0

858 874

-21 548

837 326

841 272

Dlouhodobý nehmotný majetek

0

0

0

0

1.

Zřizovací výdaje

0

0

0

0

2.

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

0

0

0

0

3.

Software

0

0

0

0

4.

Ocenitelná práva

0

0

0

0

5.

Goodwill

0

0

0

0

6.

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

0

0

0

0

7.

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

0

0

0

0

8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

0

0

0

0

2 066

-172

1 894

0

A.

Pohledávky za upsaný základní kapitál

B.

Dlouhodobý majetek I.

B.

I.

B. II. B.

II.

B. III.

Minulé úč. období

Brutto AKTIVA CELKEM

B.

Běžné účetní období

Dlouhodobý hmotný majetek 1.

Pozemky

0

0

0

0

2.

Stavby

0

0

0

0

3.

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

2 066

-172

1 894

0

4.

Pěstitelské celky trvalých porostů

0

0

0

0

5.

Základní stádo a tažná zvířata

0

0

0

0

6.

Jiný dlouhodobý hmotný majetek

0

0

0

0

7.

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

0

0

0

0

8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

0

0

0

0

9.

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

0

0

0

0

856 808

-21 376

835 432

841 272

Dlouhodobý finanční majetek

9

fdy Capital


Označení

B. III.

I.

C.

I.

II.


Brutto

Korekce

Netto

Netto

Podíly v ovládaných a řízených osobách

709 315

0

709 315

712 392

2.

Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

120 490

0

120 490

120 490

3.

Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

0

0

0

0

4.

Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv

0

0

0

0

5.

Jiný dlouhodobý finanční majetek

27 003

-21 376

5 627

8 390

6.

Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

0

0

0

0

7.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

0

0

0

0

Oběžná aktiva

691 395

-89 883

601 512

520 547

Zásoby

274 368

-89 883

184 485

143 697

1.

Materiál

0

0

0

0

2.

Nedokončená výroba a polotovary

0

0

0

0

3.

Výrobky

0

0

0

0

4.

Zvířata

0

0

0

0

5.

Zboží

180 750

-89 883

90 867

143 697

6.

Poskytnuté zálohy na zásoby

93 618

0

93 618

0

Dlouhodobé pohledávky

58 833

0

58 833

72 341

C. II. C.


1.

C. C.

AKTIVA

1.

Pohledávky z obchodních vztahů

0

0

0

0

2.

Pohledávky - ovládající a řídící osoba

0

0

0

0

3.

Pohledávky - podstatný vliv

0

0

0

0

4.

Pohledávky za společníky, čl.druž. a za účastníky sdružení

0

0

0

0

5.

Dlouhodobé poskytnuté zálohy

43

0

43

0

6.

Dohadné účty aktivní

0

0

0

0

7.

Jiné pohledávky

41 712

0

41 712

65 301

10

fdy Capital


Označení

8. C. III. C. III.

D.

I.

D.

I.



Brutto

Korekce

Netto

Netto

Odložená daňová pohledávka

17 078

0

17 078

7 040

Krátkodobé pohledávky

74 353

0

74 353

225 451

1 749

0

1 749

916

17 626

0

17 626

0

1.

Pohledávky z obchodních vztahů

2.

Pohledávky - ovládající a řídící osoba

3.

Pohledávky - podstatný vliv

0

0

0

0

4.

Pohledávky za společníky, čl.druž.a za účastníky sdružení

0

0

0

0

5.

Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

0

0

0

0

6.

Stát – daňové pohledávky

554

0

554

44

7.

Krátkodobé poskytnuté zálohy

0

0

0

0

8.

Dohadné účty aktivní

555

0

555

0

9.

Jiné pohledávky

53 869

0

53 869

224 491

283 841

0

283 841

79 058

1

0

1

0

283 840

0

283 840

79 058

C. IV. C. IV.

AKTIVA

Krátkodobý finanční majetek 1.

Peníze

2.

Účty v bankách

3.

Krátkodobé cenné papíry a podíly

0

0

0

0

4.

Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

0

0

0

0

Časové rozlišení

204

0

204

691

1.

Náklady příštích období

204

0

204

691

2.

Komplexní náklady příštích období

0

0

0

0

3.

Příjmy příštích období

0

0

0

0

11

fdy Capital


Označení

Stav v běžném úč. období

Stav v minulém úč. období

PASIVA CELKEM

1 439 042

1 362 510

Vlastní kapitál

1 016 082

985 251

Základní kapitál

2 100

2 100

1.

Základní kapitál

2 100

2 100

2.

Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)

0

0

3.

Změny základního kapitálu

0

0

913 015

913 015

0

0

913 015

913 015

A. A.

I.

A.

I.

A. II. A.

II.

Kapitálové fondy 1.

Emisní ážio

2.

Ostatní kapitálové fondy

3.

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

0

0

4.

Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách

0

0

5.

Rozdíly z přeměn společností

0

0

6.

Rozdíly z ocenění při přeměnách společností

0

0

Fondy ze zisku

210

210

1.

Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond

210

210

2.

Statutární a ostatní fondy

0

0

Výsledek hospodaření minulých let

69 926

2 850

1.

Nerozdělený zisk minulých let

70 438

3 362

2.

Neuhrazená ztráta minulých let 0 0

-512

-512

3.

Jiný výsledek hospodaření minulých let

0

0

1.

Výsledek hospodaření běžného účetního období /+-/

30 831

67 076

2.

Rozhodnuto o zálohoách na výplatu podílu na zisku (-) 422 960

377 259

0

0

A. III. A. III.

A. IV. A. IV.

A. V.

B. B.

PASIVA

Cizí zdroje I.

Rezervy

12

fdy Capital


Označení B.

I.

II.


Rezervy podle zvláštních právních předpisů

0

0

2.

Rezerva na důchody a podobné závazky

0

0

3.

Rezerva na daň z příjmů

0

0

4.

Ostatní rezervy

0

0

418 069

371 389

Dlouhodobé závazky 1.

Závazky z obchodních vztahů

0

0

2.

Závazky - ovládající a řídící osoba

0

0

3.

Závazky - podstatný vliv

0

0

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

0

0

5.

Dlouhodobé přijaté zálohy

0

0

6.

Vydané dluhopisy

0

0

7.

Dlouhodobé směnky k úhradě

0

0

8.

Dohadné účty pasivní

0

0

9.

Jiné závazky

418 069

371 389

0

0

2 608

5 870

10. B. III. B. III.


1.

B. II. B.

PASIVA

Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky

1.


584

1 160

2.

Závazky - ovládající a řídící osoba

350

1 179

3.

Závazky - podstatný vliv

0

0

4.

Závazky ke společníkům, čl.dr. a k účastníkům sdružení

0

0

5.

Závazky k zaměstnancům

296

9

6.

Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

161

11

7.

Stát – daňové závazky a dotace

660

381

13

fdy Capital


Označení

C.

I.

C.

I.



8.

Krátkodobé přijaté zálohy

0

0

9.

Vydané dluhopisy

0

0

10.

Dohadné účty pasivní

342

0

11.

Jiné závazky

215

3 130

2 283

0

B. IV. B. IV.

PASIVA

Bankovní úvěry a výpomoci 1.

Bankovní úvěry dlouhodobé

0

0

2.

Běžné bankovní úvěry

0

0

3.

Krátkodobé finanční výpomoci

2 283

0

Časové rozlišení

0

0

1.

Výdaje příštích období

0

0

2.

Výnosy příštích období

0

0

14

fdy Capital


Výkaz zisku a ztrát ke dni 31. 12. 2014 (v celých tisícich Kč) Označení I. A. + II.

Text



Tržby za prodej zboží

0

0

Náklady vynaložené na prodané zboží

0

0

Obchodní marže

0

0

Výkony

2 257

1 171

2 257

1 171

II.

1.

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

II.

2.

Změna stavu zásob vlastní činnosti

0

0

II.

3.

Aktivace

0

0

4 714

5 705

69

0

B.

Výkonová spotřeba

B.

1.

Spotřeba materiálu a energie

B.

2.

Služby

4 644

5 705

Přidaná hodnota

-2 456

-4 534

2 937

358

293

0

2 057

251

587

107

+ C.

Osobní náklady

C.

1.

Mzdové náklady

C.

2.

Odměny členům orgánů společnosti a družstva

C.

3.

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

C.

4.

Sociální náklady

0

0

D.

Daně a poplatky

82

4

E.

Odpisy dlouhod. nehmotného a hmotného majetku

172

0

Tržby z prodeje DM a materiálu

0

0

III. III.

1.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

0

0

III.

2.

Tržby z prodeje materiálu

0

0

Zůstatková cena prodaného DM a materiálu

0

0

F. F.

1.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

0

0

F.

2.

Prodaný materiál

0

0

15

fdy Capital


Označení



52 830

37 053

0

20

84

53

Převod provozních výnosů

0

0

Převod provozních nákladů

0

0

-58 561

-41 982

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

3 076

0

Prodané cenné papíry a podíly

3 076

0

75 018

116 286

Změna stavu rezerv a opr.p. v prov.obl. a komp.nákl. p.obd.

G. IV.

Ostatní provozní výnosy

H.

Ostatní provozní náklady V.

I. *

Provozní výsledek hospodaření

VI. J. VII.

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

VII.

1.

Výnosy z podílů v ovl.a říz.os.a úč.j.pod podst.vl.

0

0

VII.

2.

Výnosy z ost.dl.cenných papírů a podílů

0

0

VII.

3.

Výnosy z ost.dl.finančního majetku

75 018

116 286

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

0

0

Náklady z finančního majetku

0

0

11 042

0

0

3 042

Změna stavu rezerv a oprav.pol. ve finanční oblasti

2 763

18 613

Výnosové úroky

2 330

1 333

322

0

Ostatní finanční výnosy

53 819

53 468

Ostatní finanční náklady

59 008

47 042

Převod finančních výnosů

0

0

Převod finančních nákladů

0

0

VIII. K. IX. L.

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

M. X. N.

Nákladové úroky XI.

O. XII. P.

Text

16

fdy Capital


Označení * Q.

Text



Finanční výsledek hospodaření

80 117

102 390

Daň z příjmů za běžnou činnost

-9 275

-6 668

762

372

Q.

1.

– splatná

Q.

2.

– odložená

-10 038

-7 040

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

30 831

67 076

Mimořádné výnosy

0

0

R.

Mimořádné náklady

0

0

S.

Daň z příjmů z mimořádné činnosti

0

0

** XIII.

S.

1.

– splatná

0

0

S.

2.

– odložená

0

0

Mimořádný výsledek hospodaření

0

0

Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)

0

0

* T. ***

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)

30 831

67 076

****

Výsledek hospodaření před zdaněním

21 555

60 408

17

fdy Capital


Příloha účetní uzávěrky za období končící 31. 12. 2014

18


fdy Capital

Obsah 1.

Obecné údaje

19

1.1

Založení a charakteristika společnosti

19

1.2

Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období

19

1.3

Složení představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2014

20

2.

Účetní metody a obecné účetní zásady

21

3.

Přehled významných účetních pravidel a postupů

21

3.1

21


3.2 Pohledávky

4.

21

3.3


21

3.4

Náklady příští období a příjmy příštích období

22

3.5

Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu

22

3.6

Splatná daň

22

Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty

23

4.1

Dlouhodobý nehmotný majetek

23

4.2

Dlouhodobý hmotný majetek

23

4.3


23

4.4

Oběžná aktiva

24

4.4.1 Zásoby

24

4.5 Pohledávky

24

4.5.1 Poskytnuté půjčky a jiné pohledávky

24

4.5.2 Pohledávky z obchodních vztahů

24

4.5.3 Pohledávky vůči ovládané nebo ovládající osobě

24

4.5.4 Evidované daňové pohledávky

24

4.5.5 Jiné pohledávky

24

Dlouhodobé závazky

25

4.6.1 Jiné závazky

25

Krátkodobé závazky

25

4.7.1 Závazky z obchodních vztahů

25

4.7.2 Závazky vůči ovládané nebo ovládající osobě

25

4.7.3 Evidované daňové nedoplatky

25

4.7.4 Pojistné na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti a pojistné na veřejné zdravotní pojištění

25

4.7.5 Jiné závazky

25

4.8

Tržby za prodej výrobků a služeb

25

4.9

Finanční výnosy

26

4.6

4.7

4.10 Daň z příjmů právnických osob

26

4.11 Odložená daň

26

4.12 Mzdové a sociální náklady

26

4.13 Náklady na vědu a vývoj

26

4.14 Náklady na povinný audit účetní závěrky

26

5.

Závazky neuvedené v účetnictví

27

6.

Události, které nastaly po datu účetní závěrky

27

19

1.

fdy Capital


Obecné údaje 1.1 Založení a charakteristika společnosti FDY Capital, a.s. (dále jen „Společnost“) byla založena zakladatelskou listinou jako akciová společnost dne 8. srpna 2011 a vznikla zapsáním do obchodního rejstříku vedeného u Městského soudu v Praze dne 26. srpna 2011. Předmětem podnikání Společnosti je investiční činnost, holdingová držba podílů a strategické řízení dceřiných společností, restrukturalizace aktiv, poskytování manažerských a poradenských služeb. Společnost má základní kapitál ve výši 2.100 tis. Kč. K 3. srpnu 2012 byl proveden příplatek mimo vlastní kapitál ve výši 913.015 tis. Kč. Účetní závěrka Společnosti je sestavena k 31. prosinci 2014. Ke dni 16. ledna 2014 došlo ke změně stanov společnosti. Společnost se podřídila zákonu č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích) jako celku postupem podle § 777 odst. 5 zákona č. 90/2012 Sb., a k 16. lednu 2014 byla do obchodního rejstříku zapsána změna 30 ks kmenových akcií na majitele na 30 ks akcií na jméno.

1.2 Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období Na základě změny stanov Společnosti byla v obchodním rejstříku v roce 2014 zapsána změna týkající se představenstva a dozorčí rady Společnosti. Mimo jiné byl snížen počet členů představenstva a dozorčí rady ze tří členů na jednoho. Členem představenstva tak zůstává pouze pan Dušan Lichardus, členem dozorčí rady pak pan Martin Lichardus. Dále byla zapsána změna ve způsobu jednání jménem Společnosti.

20

fdy Capital


1.3 Složení představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2014 Funkce

Jméno

Představenstvo

předseda

Dušan Lichardus (den vzniku členství 3. 8. 2012)

Dozorčí rada

předseda

Martin Lichardus (den vzniku členství 3. 8. 2012)

Za společnost jedná navenek jménem Společnosti samostatně člen představenstva.

21

2.

fdy Capital


Účetní metody a obecné účetní zásady Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, ve znění vyhlášky č. 472/2003 Sb. a č. 397/2005 Sb. a Českými účetními standardy pro podnikatele. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korun českých (Kč).

3.

Přehled významných účetních pravidel a postupů 3.1 Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobý finanční majetek je při vzniku oceňován pořizovacími cenami.

3.2 Pohledávky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou, následně sníženou o případné opravné položky k pochybným a nedobytným částkám.

3.3 Závazky z obchodních vztahů Závazky z obchodních vztahů jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě.

22

fdy Capital


3.4 Náklady příští období a příjmy příštích období Náklady příštích období a příjmy příštích období se vykazují ve výši, která je potřebná na dodržení zásady věcné a časové souvislosti s účetním obdobím.

3.5 Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní operace v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány kurzem České národní banky platným ke dni uskutečnění účetního případu. Finanční majetek, krátkodobé pohledávky a závazky v cizí měně jsou k datu účetní závěrky přepočteny podle platného kurzu vyhlášeného Českou národní bankou k tomuto datu a zjištěné kurzové rozdíly jsou účtovány ve prospěch finančních výnosů nebo na vrub finančních nákladů běžného období.

3.6 Splatná daň Splatná daň za účetní období vychází ze zdanitelného zisku. Zdanitelný zisk se odlišuje od čistého zisku vykázaného ve výkazu zisků a ztrát, neboť nezahrnuje položky výnosů nebo nákladů, které jsou zdanitelné nebo uznatelné v jiných obdobích, a dále nezahrnuje položky, které nepodléhají dani ani nejsou daňově odpočitatelné. Závazek společnosti z titulu splatné daně je vypočítán pomocí daňových sazeb platných k datu účetní závěrky.

23

4.

fdy Capital


Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty 4.1 Dlouhodobý nehmotný majetek Společnost neeviduje k datu účetní závěrky, tj. k 31. prosinci 2014, stejně jako k datu předcházející účetní závěrky, tj. k 31. prosinci 2013, žádný dlouhodobý nehmotný majetek.

4.2 Dlouhodobý hmotný majetek Společnost eviduje k datu účetní závěrky, tj. k 31. prosinci 2014, dlouhodobý majetek v pořizovací ceně 2.066 tis. Kč, který pořídila v roce 2014. Účetní odpisy majetku Společnosti jsou lineární. K datu předcházející účetní závěrky, tj. k 31. prosinci 2013, neeviduje žádný dlouhodobý hmotný majetek.

4.3 Dlouhodobý finanční majetek Společnost dne 14. listopadu 2011 založila dceřinou společnost FDY Capital Swiss SA. Tato společnost byla zapsána do obchodního rejstříku 18. listopadu 2011. Společnost vlastní v této dceřiné společnosti 100% obchodní podíl. V roce 2014 došlo ke změně názvu dceřiné společnosti na Inotech Bahn und Industrietechnik SA. Dále došlo ke změně sídla dceřiné společnosti. Dne 17. května 2013 Společnost koupila 10 ks akcií společnosti TERODONA, SE a stala se tak jediným akcionářem této společnosti. V roce 2014 Společnost prodala 100% podíl ve společnosti TERODONA, SE. Společnost dále vlastní akcie ve společnosti Bank of Cyprus Public Company Limited v nominální ceně EUR 1 za akcii. K datu předcházející účetní závěrky, tj. k 31. prosinci 2013, byla aktuální tržní hodnota akcií auditory vyčíslena na přibližně EUR 0,3 za akcii a byla k těmto akciím vytvořena opravná položka v celkové výši 18.613 tis. Kč. K datu účetní závěrky, tj. k 31. prosinci 2014, byla tržní hodnota akcií auditory nově vyčíslena na EUR 0,2 za akcii a vytvořena druhá opravná položka ve výši 2.763 tis. Kč. Celková výše opravné položky k finančnímu majetku k 31.12.2014 činí 21.376 tis. Kč. Nejvýznamnější finanční majetek Společnosti představují podíly ve společnostech Matelvan Enterprises Limited (5.000 akcií/shares) a ZAO Verchnee Stroenie Puti (150 akcií/shares).

24

fdy Capital


4.4 Oběžná aktiva 4.4.1

Zásoby Společnost v přecházejícím účetním období nakoupila zboží (výrobní zařízení) v pořizovací ceně 180.750 tis. Kč. K tomuto zboží byla v předchozím účetním období vytvořena opravná položka snižující účetní hodnotu tohoto zboží o 37.053 tis. Kč. V aktuálním účetním období Společnost vyčíslila očekávanou prodejní cenu za toto zboží a následně byla vytvořena opravná položka k 31. prosinci 2014 ve výši 52.830 tis. Kč. Celková výše opravné položky ke zboží k 31.12.2014 činí 89.883 tis. Kč. Ve sledovaném účetním období Společnost uhradila zálohy na pořízení zboží v celkové hodnotě 93.618 tis. Kč.

4.5 Pohledávky Společnost neeviduje žádné pohledávky s dobou splatnosti delší než 5 let. 4.5.1

Poskytnuté půjčky a jiné pohledávky V roce 2014 společnost poskytnula dlouhodobé a krátkodobé půjčky a úvěry s úročením v rozmezí 0 – 2,5 % p.a a to jak tuzemským tak zahraničním dlužníkům. Tabulka níže ukazuje stavy dlouhodobých a krátkodobých pohledávek z titulu úvěrů a půjček: Kategorie

* v celých tisícich Kč

4.5.2

Stav k 31. 12. 2014*

Stav k 31. 12. 2013*

Krátkodobé

63 495

224 491

Dlouhodobé

41 712

65 301

Pohledávky z obchodních vztahů Společnost k datu účetní závěrky, tj. k 31. prosinci 2014, eviduje pohledávky za poskytnuté služby v celkové hodnotě 1.749 tis. Kč. Pohledávky za poskytnuté služby po splatnosti dosahují výše 416 tis. Kč, z toho pohledávky po splatnosti do 12 měsíců činí 278 tis. Kč, po splatnosti více než 12 měsíců činí 138 tis. Kč.

4.5.3

Pohledávky vůči ovládané nebo ovládající osobě K datu účetní závěrky, tj. k 31. prosinci 2014, Společnost eviduje pohledávku z titulu poskytnuté půjčky ve výši 17.625 tis. Kč včetně úroků.

4.5.4

Evidované daňové pohledávky K datu účetní závěrky, tj. k 31. prosinci 2014, Společnost eviduje pohledávku z titulu nadměrného odpočtu DPH za 4Q/2014 a nadměrného odpočtu DPH za 2Q/2014, včetně uhrazené zálohy na DPH za pořízení dopravního prostředku, v celkové výši 554 tis. Kč.

4.5.5

Jiné pohledávky Společnost k datu účetní závěrky, tj. k 31. prosinci 2014, eviduje pohledávku z titulu uzavřeného termínového obchodu ve výši 8.000 tis. Kč.

25

fdy Capital


4.6 Dlouhodobé závazky Společnost neeviduje žádné závazky s dobou splatnosti delší než 5 let. 4.6.1

Jiné závazky Společnost k datu účetní závěrky, tj. k 31. prosinci 2014, eviduje zejména závazky z titulu přijatých dlouhodobých půjček, včetně úroků z těchto půjček, v celkové hodnotě 418.068 tis. Kč a krátkodobé závazky z titulu přijatých úvěrů 2.634 tis. Kč.

4.7 Krátkodobé závazky 4.7.1

Závazky z obchodních vztahů Struktura krátkodobých závazků z obchodních vztahů a jiných závazků: Stav k 31. 12. 2014*

Stav k 31. 12. 2013*

584

1 160

0

0

Závazky vůči zaměstnancům

296

9

Jiné závazky

215

374 519

* v celých tisícich Kč

Závazky z obchodních vztahů Závazky ke společníkům

4.7.2

Závazky vůči ovládané nebo ovládající osobě K datu účetní závěrky, tj. k 31. prosinci 2014, Společnost eviduje závazek z titulu úroků přijaté půjčky v částce 350 tis. Kč. Jistina této půjčky již byla splacena.

4.7.3

Evidované daňové nedoplatky K datu účetní závěrky Společnost eviduje závazek vůči finančním orgánům z titulu splatné daně z příjmů právnických osob za rok 2014 ve výši 576 tis Kč a neuhrazené srážkové a zálohové daně ze závislé činnosti ve výši 83 tis. Kč. Závazek z titulu srážkové a zálohové daně byl uhrazen v lednu 2015.

4.7.4

Pojistné na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti a pojistné na veřejné zdravotní pojištění K datu účetní závěrky, tj. 31. prosinci 2014, Společnost eviduje závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění v celkové výši 161 tis. Kč. Závazky byly uhrazeny v lednu 2015.

4.7.5

Jiné závazky Jiné závazky představují zejména závazek vůči panu Ing. Dušanu Lichardusovi z titulu úhrady výdajů cestovného.

4.8 Tržby za prodej výrobků a služeb Společnost ve sledovaném účetním období poskytla poradenské a konzultační služby v celkové výši 2.257 tis. Kč.

26

fdy Capital


4.9 Finanční výnosy Společnost ve sledovaném účetním období eviduje tržby z prodeje cenných papírů ve výši 3.076 tis. Kč a výnosy z poskytnutých úvěrů a půjček v celkové výši 2.330 tis. Kč. Dále Společnost obdržela ve sledovaném účetním období výnosy z dlouhodobého finančního majetku z titulu výplaty dividend v celkové výši 75.018 tis. Kč.

4.10 Daň z příjmů právnických osob Společnosti vznikla ve sledovaném účetním období daňová povinnost na dani z příjmů právnických osob ve výši 762 tis. Kč.

4.11 Odložená daň K datu předcházející účetní závěrky, tj. k 31. prosinci 2013, Společnost vyčíslila odloženou daňovou pohledávku na 7.040 tis. Kč, která vznikla z titulu zaúčtování opravné položky ke zboží. K datu aktuální účetní závěrky, tj. k 31. prosinci 2014, Společnost vyčíslila z titulu vytvoření opravné položky ve výši 52.830 tis. Kč ke zboží odloženou daňovou pohledávku ve výši 10.038 tis. Kč. Celková výše odložené daňové pohledávky k 31. prosinci 2014 činí 17.078 tis. Kč

4.12 Mzdové a sociální náklady K datu účetní závěrky, tj. k 31.12.2014, má Společnost 2 odměňované členy statutárních orgánů a 2 zaměstnance na základě pracovních smluv. Mzdové náklady činily 293 tis. Kč, související zdravotní pojištění a sociální pojistné 99 tis. Kč. Odměny členů statutárních orgánů činily 2.057 tis. Kč, související zdravotní pojištění a sociální pojistné 488 tis. Kč.

4.13 Náklady na vědu a vývoj K datu účetní závěrky, tj. k 31.12.2014, Společnost nevynaložila žádné náklady na vědu a vývoj.

4.14 Náklady na povinný audit účetní závěrky Společnost vynaložila náklady na povinný audit účetní závěrky ve výši 70 tis. Kč.

27

5.


fdy Capital

Závazky neuvedené v účetnictví Společnost neměla k datu účetní závěrky žádné budoucí závazky, které nebyly uvedeny v účetnictví.

6.

Události, které nastaly po datu účetní závěrky Po datu účetní závěrky došlo ke změně sídla Společnosti. Po datu účetní závěrky nedošlo k žádným dalším událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku.

28

fdy Capital


Zpráva o vztazích za rok 2014 mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobu a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou (propojené osoby)*

Obsah 1. Preambule zprávy 2. Určení a charakteristika ovládající osoby a propojených osob, úloha ovládané osoby ve skupině 3. Způsob a prostředky ovládání 4. Přehled jednání a přehled smluv ve vztahu k ovládající osobě a propojeným osobám 5. Závěr

1. Preambule Zpráva je zpracována představenstvem společnosti v souladu s ustanovením § 82 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (dále jen „zákon o obchodních korporacích“). Zpráva byla projednána a schválena per rollam všemi členy představenstva a dozorčí rady. Zpráva je zpracována za účetní období roku 2014. Společnost FDY Capital, a.s. byla založena v souladu s právními předpisy České republiky jako akciová společnost se základním kapitálem 2.100.000 Kč – 30 akcií na jméno v listinné podobě. Hlavním předmětem činnosti společnosti FDY Capital, a.s. je investiční činnost, holdingová držba podílů a strategické řízení dceřiných společností, restrukturalizace aktiv, poskytování manažerských a poradenských služeb, zajišťování efektivního finančního řízení, poskytování finančních výpomocí v rámci holdingu.

2. Určení a charakteristika ovládající osoby a propojených osob OV L Á DA JÍCÍ OSOB A / OSOBY:

Ovládající osobou společnosti FDY Capital, a.s. byl po celé účetní období 2014 pan Ing. Dušan Lichardus, narozen 27. 4. 1975, bytem Vrbická 1948, 031 01 Liptovský Mikuláš, Slovenská republika jako fyzická osoba. Dle svého sdělení není Ing. Dušan Lichardus ovládán žádnou osobou.

* zpracovaná v souladu s ustanovením § 82 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (dále jen „zákon o obchodních korporacích“), dne 31.3.2015 představenstvem společnosti FDY Capital, a.s. se sídlem Na Pankráci 1724/129, 140 00 Praha 4, IČO: 24152838, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 17472.

29

fdy Capital


OV L Á DA NÉ OSOBY – DCEŘ INÉ SPOLEČNOS T I:

Společnost byla založena jako anonymní společnost dle švýcarského práva v kantonu Ticino pod názvem FDY Capital Swiss SA. V květnu 2014 došlo ke změně názvu na Inotech Bahn und Industrietechnik SA.

Inotech Bahn und Industrietechnik SA

Společnost FDY Capital, a.s. vlastní 100% obchodní podíl ve společnosti Inotech Bahn und Industrietechnik SA. Úloha ovládané společnosti ve skupině: Projekční činnost a inženýring společnosti v rámci holdingu, v případě volných kapacit i pro společnosti mimo skupinu.

Sídlo

Riva Paradiso 2, Palazo Mantegazza, 6900 Paradiso, Švýcarsko

Identifikační číslo

CHE - 289.584.130

Vznik

18.11.2011

Obchodní rejstřík

Commercial Register of the Canton Ticino, Carried CH-501.3.016.094-3

Předmět činnosti

Obchodní činnost

Statutární orgán – jednatelé

Oksana Reisenthaler – jednatelka společnosti

Společnost MATELVAN byla založen jako soukromá společnost s ručením omezeným dle Kyperského práva, dle kapitoly 113, zákona o kyperských společnostech dne 1.8.2008.

MATELVAN ENTERPRISES LIMITED

Společnost FDY Capital, a.s. vlastní 100% obchodní podíl ve společnosti MATELVAN ENTERPRISES LIMITED, který byl nabyt akvizicí dne 30.5.2012. Úloha ovládané společnosti ve skupině: Držba obchodních podílů, poskytovaní manažerských služeb dceřiným společnostem, obchodní činnost.

Sídlo

Ledra House, 15, Agiou Pavlou Street, Agios Andreas, 1105 Nicosia, Kypr


235069

Vznik

1.8.2008


Ministry of Commerce, Industry and Tourism, Department of Registrar of Companies and Official Receiver Nicosia, Cyprus

Předmět činnosti

Držba podílů, obchodní činnost


Aristodemos Ariostodemou – ředitel společnosti

30

fdy Capital


Společnost OOO КОМЕТА je společnost s ručením omezeným založená v roce 2006 v souladu se zákony Ruské federace. Společnost je 100 % vlastněna společností MATELVAN ENTERPRISES LIMITED, Kypr.

OOO KOMETA Úloha ovládané společnosti ve skupině: Držba obchodních podílů, poskytovaní manažerských služeb dceřiným společnostem v Ruské federaci.

Sídlo

Bolshaya Gruzinskaya 42/1, 123 056 Moskva, Ruská federace


1067746564302, série 77 č. 008875378

Vznik

3.5.2006


Meziokresní inspekce federální daňové služby č. 46 v Moskvě

Předmět činnosti

Držba podílů, poskytování manažerských služeb, obchodní činnost


Viktor Anatolievich Kapinos – generální ředitel

Společnost FDY Capital, a.s. prostřednictvím společnosti MATELVAN ENTERPRISES LIMITED a společnosti OOO KOMETA ovládá další dceřiné společnosti v Ruské federaci s hlavním předmětem činnosti výroba komponetů pro železniční dopravu pro oblast států používajících kolej širokého rozchodu, standard 15/20.

31

fdy Capital


SpolečnostFDYCapital,a.s.vlastní15%obchodnípodílvuzavřenéakciovéspolečnostiZAOVSP,kterýbyl nabyt akvizicí dne 30.5.2012.

ZAO VERCHNEE STROENIE PUTI (ZAO VSP)

Společnost OOO KOMETA vlastní 85% obchodní podíl v této společnosti.

Úloha ovládané společnosti ve skupině: Držbaobchodníchpodílů,poskytovanímanažerskýchslužebdceřinýmspolečnostemv Ruskéfederaci, obchodování s jejich produkcí.

Sídlo

Schemilovskiy pereulok 16/2, 127 473 Moskva, Ruská federace


1047796163183, série 77 č. 005876181 právnické osoby

Vznik

15.3.2004


Meziokresní inspekce federální daňové služby č. 46 v Moskvě

Předmět činnosti

Držba podílů, poskytování manažerských služeb, obchodní činnost


Aleksandr Aleksandrovich Teploukhov – generální ředitel

Společnost ZAO VSP vlastní 74 % obchodní podíl v otevřené akciové společnosti OAO MSZ.

OAO MUROMSKIJ STRELOČNYJ ZAVOD (OAO MSZ)

Úloha ovládané společnosti ve skupině: Výrobní závod skupiny, hlavní výrobní činnost.

Sídlo

Stakhanovskaya 22A, 602 262 Murom, oblast Vladimirskaya, Ruská federace


1023302152862, série 33 č. 000670189 právnické osoby

Vznik

8.10.2002


Meziokresní inspekce federální daňové služby č. 4 pro Vladimirskou oblast

Předmět činnosti

Výrobní činnost


Sergey Anatolievich Nepomnyaschiy – generální ředitel

32

fdy Capital


TOO RAILWAYS SYSTEM KZ

Společnost RAILWAYS SYSTEM KZ je společnost se sídlem v Kazachstánu a je přidruženým podnikem ke společnosti ZAO VSP, která vlastní 25% obchodní podíl s datem nabytí 6.11.2012.

Úloha ovládané společnosti ve skupině: Obchodní zastoupení skupiny pro Kazachstán.

Sídlo

Ulice Kunaeva 201, 141 200 Ekibastuz, Pavlodarskaya oblast, Kazachstán


120340012622, série č. B 0659004

Vznik

15.3.2012


Ministerstvo spravedlnosti republiky Kazachstán, 1893-1945-16-TOO

Předmět činnosti

Obchodní činnost


Sergey Yakovlevich Ganzburg

OOO ZAVOD TRANSPORTNOGO OBORUDOVANIA (OOO ZTO)

Společnost FDY Capital, a.s. vlastní prostřednictvím společnosti OAO MSZ 100% obchodní podíl ve společnosti s ručením omezeným OOO ZTO.

Úloha ovládané společnosti ve skupině: Výrobní závod skupiny, vedlejší výrobní činnosti.

Sídlo

Ulice 8 Marta 2, Kushva, Sverdlovskaya oblast, Ruská federace


1026601300395, série 66 č. 000596120

Vznik

9.9.2002


Meziokresní inspekce federální daňové služby č. 27 pro Sverdlovskou oblast

Předmět činnosti

Výrobní činnost


Aleksandr Yurievich Nechaev - ředitel

33

fdy Capital


OOO PROIZVODSTVENNOE OBEDINENIE ZAVOD TRANSPORTNOGO OBORUDOVANIA (OOO PO ZTO)

Společnost FDY Capital, a.s. vlastní prostřednictvím společnosti OAO MSZ 100% obchodní podíl ve společnosti s ručením omezeným OOO PO ZTO – výrobní závod.

Úloha ovládané společnosti ve skupině: Výrobní závod skupiny, vedlejší výrobní činnosti.

Sídlo

Ulice 8 Marta 2, Kushva, Sverdlovskaya oblast, Ruská federace


1036601122623, série 66 č. 005886808

Vznik

14.11.2003


Meziokresní inspekce federální daňové služby č. 27 pro Svedlovskou oblast

Předmět činnosti

Výrobní činnost


Andrey Nikolaevich Alekseev - ředitel

34

fdy Capital


3. Způsob a prostředky ovládání Ovládání dceřiných společností je prováděno jednak prostřednictvím valné hromady, kde má ovládající osoba společně s osobou jednající ve shodě dominantní společnické postavení, a zároveň na pravidelných setkáních managementu společností v průběhu roku 2014.

4. Přehled jednání a smluv FDY Capital, a.s. jako poskytovatel (dodavatel) uzavřel s propojenými osobami tyto smlouvy:

Propojená osob

Datum uzavření

Doba trvání smlouvy

Předmět smlouvy

Inotech

14.01.12

Do 31.12.2014

Smlouva o poskytování služeb

MATELVAN

13.01.12

Do 31.12.2015

Smlouva o poskytování služeb

MSZ

20.10.14

Do 31.12.2015

Smlouva č. 39 o poskytování služeb

VSP

03.02.14

Do 31.12.2015

Smlouva č. 43 o poskytování služeb

MATELVAN

27.05.14

Do 31.12.2014

Smlouva o půjčce č. 20142705/1 (přijatá půjčka – splaceno)

MATELVAN

10.12.13

Do 31.12.2014

Smlouva o půjčce č. 20131210 (přijatá půjčka – splaceno)

Inotech

30.01.14

Do 30.6.2015

Smlouva o zápůjčce č. 20140130 (poskytnutá půjčka – nesplaceno)

V období byly mezi propojenými osobami uzavřeny pouze obchodní smlouvy, které jsou uzavírány v souladu s běžnými obchodními podmínkami. Poskytovateli nevznikla v souvislosti s výše uvedenými smlouvami žádná újma. Za důvěrné jsou v rámci holdingu považovány informace a skutečnosti, které jsou součástí obchodního tajemství propojených osob, a informace, které byly za důvěrné označeny některou osobou, která je součástí holdingu. Za důvěrné jsou rovněž považovány veškeré informace z obchodního styku, které by mohly samy o sobě nebo v souvislosti s jinými informacemi způsobit újmu kterékoliv osobě tvořící holding. Z uvedeného důvodu neobsahuje tato zpráva žádné informace o cenách, popř. množství. Společnost FDY Capital realizuje svoji podnikatelskou činnost jako součást holdingu.

35

fdy Capital


Z TOHO PLY NOU PROPOJEN Ý M OSOB Á M V Ý HODY:

•

možnost vzájemné spolupráce v rámci České republiky, Ruska a Kazachstánu,

•

přístup k relevantním informacím v oboru z České republiky i ze zahraničí,

•

přístup k výhodným produktům bankovního trhu,

•

snížení nákladů v oblasti personální a nákupu odborných služeb.

Z TOHO PLY NOU PROPOJEN Ý M OSOB Á M NE V Ý HODY A R IZIK A :

•

vyšší požadavky na výkony jednotlivých řízených osob,

•

vyšší administrativní náročnost v oblasti zpracování a předkládání ekonomických výsledků jednotlivých řízených osob.

Výše uvedené výhody jednoznačně převládají nad nevýhodami v rámci holdingu.

5. Závěr Na základě informací představenstva a jeho jednotlivých členů a z výše uváděných údajů představenstvo konstatuje, že v rozhodném období nevyplynula pro společnost újma ze vztahů s ovládající osobu nebo ze vztahů mezi propojenými osobami. Představenstvo dále kontatuje, že zpráva je úplná a že zveřejnění dalších informací, zejména pokud se týká rozšíření rozsahu nebo hloubky údajů, podléhá režimu obchodního tajemství dle § 504 zákona č. 89/2012 Sb., občanský zákoník v platném znění.

V Praze, dne 31. 3. 2015

ING . DUŠ A N LICH A RDUS předseda představenstva

ING . A RCH. M A RTIN LICH A RDUS člen dozorčí rady

FDY Capital, a.s.

FDY Capital, a.s.

36

fdy Capital


Zpráva nezávislého auditora o ověření účetní závěrky a výroční zprávy

37


fdy Capital

38


fdy Capital

39


fdy Capital

40


fdy Capital

ONLINE

www.fdycapital.cz [email protected] KON TA K T T EL FA X

+420 225 992 297 +420 225 992 201 A DR E S A

Na Pankráci 1724/129 140 00 Praha 4 Česká republika

129, Praha 4

Recommend Documents