VÝROČNÍ ZPRÁVA o hospodaření školy Základní škola, Praha 4, Jižní IV. 1750/10 www.zsjizni.cz
č.j. 517
2014
A7
Jeř
A
10
V Praze dne 27. března 2014 Předkládá: Mgr. et Bc. Daniel Kaiser (ředitel) Zpracovala: Eva Jeřelová (ekonom)
Základní údaje o hospodaření školy za rok 2013 a) státní rozpočet Údaje o finančním vypořádání dotací poskytnutých ze státního rozpočtu v roce 2013
Účelový znak
Ukazatel
Poskytnuto k 31.12.2013
Použito k 31.12.2013
Vratka dotace při finančním vypořádání
a
b
1
2
3=1-2
Neinvestiční dotace celkem
24 716 554,00
v tom: 33353 Přímé náklady na vzdělávání celkem v tom: a) platy
24 665 000,00
24 665 000,00
0,00
17 742 000,00
17 742 000,00
0,00
70 000,00
70 000,00
0,00
6 853 000,00
6 853 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
51 554,00
49 945,00
1 609,00
b) OON c) ostatní (pojistné + FKSP + ONIV) Rozvojový program na podporu škol, které realizují inkluzivní vzdělávání a vzdělávání dětí se 33018 sociokulturním znevýhodněním Rozvojový program MŠMT pro děti - cizince ze 3. 33024 zemí
24 714 945,00 1 609,00
Stručný komentář k výše uvedené tabulce: - škola hospodaří s finančními prostředky pocházejícími z různých zdrojů. Největší část nákladů školy tvoří náklady na přímé vzdělávání zabezpečované ze státního rozpočtu prostřednictvím odboru školství MHMP. Tyto přímé náklady se dělí na náklady mzdové a s nimi spojené zákonné odvody finančních prostředků a ostatní neinvestiční náklady (ONIV) . Jako každoročně byly i v roce 2013 prostředky ze státního rozpočtu vyčerpány zcela. - vedení školy se snaží získat další prostředky v nejrůznějších grantových řízeních na MHMP (jedná se zpravidla o prostředky účelově vázané na zabezpečení konkrétních výchovně-vzdělávacích programů). Tyto prostředky byly škole přiděleny formou navýšení rozpočtu a tvoří většinu zvýšených položek v rámci úpravy rozpočtu . V roce 2013 jsme získali prostředky na rozvojový program MŠMT - výuka českého jazyka pro děti-cizince z 3.zemí ve výši 51 tis.
b) finanční prostředky poskytnuté zřizovatelem MČ Praha 4 V níže uvedené tabulce jsou vyjádřeny i prostředky získané vlastní činností tzv.doplňková činnost Účet
ZŠ Jižní IV. 1750 (z prostředků MČ P4) spotřeba materiálu v tom: spotřeba potravin spotřeba energie spotřeba ost. neskl. dodáv. prodané zboží Celkem spotřeb. nákupy opravy a udržování cestovné náklady na reprezentaci ostatní služby nájemné Celkem služby mzdové náklady zákonné sociální pojištění jiné sociální pojištění zákonné sociální náklady jiné sociální náklady Celkem osobní náklady daň silniční daň z nemovitostí ostatní daně a poplatky Celkem daně a poplatky smluv.pokuty a úroky z prodl. jiné pokuty a penále dary prodaný materiál dary manka a škody tvorba fondů ostatní náklady z činnosti Celkem ostatní náklady odpisy dlouhodobého majetku zůst. cena prod. DNHM zůst. cena prod. DHM prodané pozemky tvorba a zúčtování rezerv tvorba a zúčt.opravných pol. náklady z odepsaných pohledáv. náklady z drobného DHM Celkem seskupení položek úroky kurzové ztráty nákl. na přec. reál. hodnotou ostatní finanční náklady Celkem seskupení položek daň z příjmů Celkem seskupení položek NÁKLADY
CELKEM
501
Uprav. rozp.
Skut.k 31.12.2013
Doplňková činn.
v tis. Kč
v tis. Kč
v Kč
v tis. Kč
2 591,0 2 400,0 3 612,0 0,0 0,0
2 719,0 2 400,0 3 612,0 0,0 0,0
4 282,3 3 063,0 2 966,2 0,0 0,0
268,4 202,9 232,4 0,0 0,0
6 203,0 100,0 10,0 10,0 1 448,0 646,0 1 568,0
6 331,0 100,0 10,0 10,0 1 538,3 646,0 1 658,3
7 248,5 280,3 52,4 13,6 1 692,4 646,0 2 038,7
500,8 83,3 0,0 0,0 0,0 0,0 83,3
521 524 525 527 528
0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
784,4 255,2 0,0 7,4 0,0 1 047,0
1 036,1 344,9 79,2 11,2 0,0 1 471,4
1 379,4 405,1 5,4 10,5 0,0 1 800,4
531 532 538 541 542 543 544 546 547 548 549
0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
551 552 553 554 555 556 557 558
0,0 480,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 480,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 460,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 159,5
0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 7,3 0,0 0,0
480,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
480,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
619,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
7,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0
0,0 0,0
0,0 0,0
0,0
8 251,0
9 516,2
11 378,3
2 391,8
502 503 504 50 511 512 513 518 51
52
53
54
55 562 563 564 569 56 591 59
Schv. rozp.
Účet
Schv. rozp.
Uprav. rozp.
Skut.k 31.12.2013
Doplňková činn.
v tis. Kč
v tis. Kč
v Kč
v tis. Kč
ZŠ Jižní IV. 1750 (z prostředků MČ P4) výnosy z prodeje vlastních výr. výnosy z prodeje služeb - stravné školné výnosy z pronájmu výnosy z prodaného zboží jiné výnosy z vlast. výkonů Celkem seskupení položek změna stavu zás.nedok.výroby změna stavu zás. polotovaru změna stavu zásob výrobků změna stavu ostatních zásob Celkem seskupení položek aktivace materiálu a zboží aktivace vnitroorg. služeb aktivace DNHM aktivace DHM Celkem seskupení položek smluv. pokuty a úroky z prodlení jiné pokuty a penále výnosy z odepsaných pohledávek výnosy z prodeje materiálu výnosy z prodeje DNHM výnosy z prodeje DHM výnosy z prodeje pozemků čerpání fondů ostatní výnosy z činnosti Celkem seskupení položek úroky kurzové zisky výnosy z přecenění reál.hodnotou ostatní finanční výnosy Celkem seskupení položek
601
0,0
0,0
0,0
0,0
602
2 400,0
2 400,0
3 085,3
419,8
602
570,0
570,0
647,8
633,4
603
0,0
0,0
0,0
1 351,4
604
0,0
0,0
0,0
0,0
609
0,0
0,0
0,0
0,0
2 970,0
2 970,0
3 733,1
2 404,6
611
0,0
0,0
0,0
0,0
612
0,0
0,0
0,0
0,0
613
0,0
0,0
0,0
0,0
614
0,0
0,0
0,0
0,0
60
61
0,0
0,0
0,0
0,0
621
0,0
0,0
0,0
0,0
622
0,0
0,0
0,0
0,0
623
0,0
0,0
0,0
0,0
624
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
641
0,0
0,0
0,0
0,0
642
0,0
0,0
0,0
0,0
643
0,0
0,0
0,0
0,0
644
0,0
0,0
0,0
0,0
645
0,0
0,0
0,0
0,0
646
0,0
0,0
0,0
0,0
647
0,0
0,0
0,0
0,0
648
0,0
0,0
688,8
0,0
649
0,0
0,0
1 056,5
46,0
62
64
0,0
0,0
1 745,3
46,0
662
0,0
0,0
20,0
0,0
663
0,0
0,0
0,0
0,0
664
0,0
0,0
0,0
0,0
669
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
20,0
0,0
2 970,0
2 970,0
5 498,4
2 450,6
5 281,0
5 550,4
4 884,4
asistent pedagoga UZ 00091
0,0
995,8
995,8
0,0
odměny UZ 00096
0,0
0,0
0,0
0,0
soc. pat. jevy UZ 00081
0,0
0,0
0,0
0,0
POSKYTNUTÝ PŘÍSPĚVEK
5 281,0
6 546,2
5 880,2
0,0
HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK
0,0
0,0
0,3
58,8
66
VÝNOSY CELKEM PŘÍSPĚVEK k tomu:
672,0
Stručný komentář k výše uvedené tabulce: - spotřeba materiálu – 501 Největší podíl nákladů na materiál tvoří nákup potravin pro ŠJ .Celkově částka profinancovaná z účtu 501 překračuje stav čerpání za dané období, což je způsobeno nejen účtováním pracovních sešitů do materiálu, přičemž proti této částce je ve výnosech na účtu 649 částka, která je od dětí za tyto PS vybírána, ale také zapojení Rezervního fondu. Největší podíl spotřeby materiálu tvoří pravidelně úklidový materiál a čisticí prostředky. Z dalšího se jednalo o nákup tiskopisů, žákovských knížek, zámků k šatním skříňkám, výtvarných potřeb. Taktéž byly nakoupeny desky na lavice do jedné třídy, což bylo vzhledem k zachovalým konstrukcím lavic levnější než nákup lavic nových a nové žákovské židle do jedné učebny. Nemalou částku tvoří materiál pro školní družinu. - spotřeba energie - 502 Spotřeba energií je pro nás velmi těžko odhadnutelnou položkou, vzhledem k tomu, že faktury od 4Energetické chodí až po uzavření roku. Teplo tvoří největší položku ve spotřebě energií, bohužel velmi těžko se odhadují i na dohadné účty, vzhledem k tomu, že nemáme jistotu stanovené ceny a ani množství spotřebovaného tepla. Pro letošní rok se například cena ve vyúčtovací faktuře zvedla o 41,4 Kč za 1 GJ aniž by nám to při tvorbě dohadných položek bylo oznámeno. Navíc rozpočet na energie pro tento rok byl velmi nadhodnocen, čímž nám vznikla úspora ve výši 645 tis. - opravy a udržování - 511 Rozpočet na opravy je výrazně přečerpán, ovšem toto je zkresleno částkou 232 tis. čerpanou z IF na broušení a lakování parket, úpravy zahrady, malování a opravy majetku. Z těchto oprav se jedná především o drobné opravy PC, čištění dataprojektorů, opravy ve školní jídelně, oprava EZS a zvonků. - osobní náklady - 521 Na účtech 521, 524, 525 a 527 jsou rozpočtovány náklady na zajištění asistencí do výuky a odměny řediteli poskytnuté zřizovatelem. Částka nad rozpočet jsou mzdy vyplacené asistentům ve výši 228 tis. z o.s. Meta, které nám tyto prostředky vč. náhrad refunduje a čerpání FO ve výši 23 tis. - cestovné - 512 Jedná se o cestovné po Praze ve vztahu k provozním záležitostem školy. Takto výrazné přečerpání bylo způsobeno výjezdem několika pedagogů do Den Haagu v rámci spolupráce s tamními školami. - ostatní služby - 518 Jedná především o náklady na odvoz odpadu, zpracování mezd a účetnictví, údržbu a koupi SW a kopírování, veškeré revize, deratizaci, bankovní výlohy atd. - nákup drobného dlouhodobého majetku – 558 Nakoupeny byly lavice a židličky do jedné učebny, houpačka na školní zahradu, chybějící skříňky a jeden úklidový vozík. - tak jako v uplynulých letech předkládalo vedení školy řadu grantů na základě předložených projektů. V některých výběrových řízeních škola uspěla, v některých nikoliv. Na integraci žáků jsme získali 995,8 tis. Kč (promítnuto v osobních nákladech 521). Zapojili jsme se do projektu Cizinci jako asistenti pedagogů, kdy prostřednictvím občanského sdružení META nám byli přiděleni tři asistenti pedagoga. Na jejich platy vč. odvodů bylo v roce 2013 vynaloženo 310,5 tis. Kč, které nám OS META pravidelně refundovalo. Na tento projekt, který se velmi dobře osvědčil, navážeme i v roce 2014. Výše uvedené grantové prostředky jsou začleněny v různých rozpočtových kapitolách. V některých případech byly čerpány formou navýšení provozního příspěvku, jindy jsou účtovány mezi ostatními výnosy. Toto účtování je prováděno vždy na základě pokynů zřizovatele či MHMP .
c) doplňková čínnost - nejmenší objem finančních prostředků, se kterými škola hospodaří, je tvořen v rámci doplňkové činnosti. V roce 2013 skončilo hospodaření školy v doplňkové činnosti se ziskem 58,8 tis. Kč. Takovýto zisk se podařil díky optimalizací rozvrhu pronájmů v nebytových prostorách, především v obou tělocvičnách a v neposlední řadě širokou nabídkou a následně i naplněností zájmových útvarů pro žáky v jejich volném čase. Veškeré vynaložené náklady se vztahují k provozu doplňkové činnosti.
d) projekty spolufinancované z rozpočtu Evropské unie a z prostředků finančních mechanismů - v rámci Aktivní politiky zaměstnanosti – OP LZZ škola vyhradila společensky účelná pracovní místa a byli jí úřadem práce přiděleni tři zaměstnanci, na jejichž mzdu přispívá úřad práce po dobu deseti měsíců 15 tis. Kč na každého. Tímto bylo do rozpočtu školy přijato za období říjen až prosinec 127,3 Kč.
Výroční zpráva projednána na provozní poradě dne 17. 4. 2014 Výroční zpráva schválena Školskou radou dne 9. 4. 2014
