Hoofdstuk 2 Vergoedingen programma's van eisen Onderverdeling programma's van eisen De totale vergoeding voor de materiële instandhouding is een sommatie van de verschillende onderdelen en wordt uitgedrukt in de formule: Y = Ya + Yb + Yc waarbij Y = rijksvergoeding per school per jaar Ya = vergoeding groepsafhankelijke programma's van eisen Yb = vergoeding leerlingafhankelijke programma's van eisen Yc = vergoeding aanvullende programma's van eisen Voor elk van de symbolen Ya t/m Yc geldt een formule waarin gerekend wordt met een vast bedrag per school en een bedrag per variabele indicator (leerling of m2). Bovendien wordt in Ya nog gerekend met vaste bedragen per schooltype en per groep. A. Groepsafhankelijke programma's van eisen Tot de groepsafhankelijke programma's van eisen worden gerekend (artikel 112 van de Wet op de expertisecentra en artikel 229 van de Wet op het voortgezet onderwijs): - onderhoud; - energie- en waterverbruik; - publiekrechtelijke heffingen (met uitzondering van onroerende zaakbelasting) De kosten hiervan hangen samen met instandhouding en het gebruik van het schoolgebouw. Ya = Vergoedingsbedragen groepsafhankelijke programma's van eisen onderwijs soort per school SO-schooltype VSO-schooltype vast vast per groep vast per groep 1 DO € 14.179,85 € 2.665,31 € 3.320,81 € 4.104,62 € 3.273,70 2 SH € 6.665,33 € 2.638,50 € 4.286,83 € 4.304,68 € 3.287,56 3 ESM € 6.727,61 € 2.681,80 € 4.357,17 € 4.375,32 € 3.341,50 6 LG € 12.231,74 € 6.195,17 € 5.916,90 € 5.186,39 € 4.564,69 8 LZ € 7.143,09 € 3.838,99 € 4.847,09 € 4.668,62 € 3.850,56 9 MLK € 6.913,89 € 5.344,16 € 3.822,04 10 ZMLK € 6.598,58 € 3.505,23 € 4.270,03 € 4.732,38 € 4.091,50 11 ZMOK € 5.093,02 € 3.574,93 € 3.700,78 € 5.577,01 € 2.952,50 12 LOM € 6.508,13 € 4.593,18 € 3.564,72 13 PI € 9.998,27 € 8.141,39 € 4.404,80 € 4.955,36 € 3.624,10 14 MG tyltyl*) € 10.229,28 € 2.641,56 € 5.338,05 € 4.627,61 € 4.626,86 *) De opgenomen waarde is voor MG-tyltyl. Voor de overige MG-soorten wordt de vergoeding berekend door 60% van de vergoeding berekend op grond van de eerste handicap te sommeren met 40% op grond van de tweede handicap. Deze vergoedingsbedragen zijn opgenomen in de MG tabel. De bedragen in deze MG tabel zijn maatgevend voor de bekostiging. Vergoedingsbedragen groepsafhankelijke programma's van eisen onderwijs soort per school SO-schooltype MG tabel vast vast per groep MGA01, MGA03 € 11.147,34 € 3.001,28 € 3.700,50 MGA02, MGA04, MGA07 € 11.111,16 € 2.648,99 € 3.507,15 MGA05 € 11.365,14 € 3.134,78 € 3.931,32 MGA06 € 14.179,85 € 2.665,31 € 3.320,81 MGB01, MGB04 € 6.638,63 € 2.985,19 € 4.280,11 MGB02, MGB03 € 6.764,76 € 2.470,21 € 4.086,69 MGB05, MGB06 € 6.602,45 € 2.632,90 € 4.086,76 MGF04 € 10.005,18 € 4.772,50 € 5.264,87 MGF05, MGF06, MGF07 € 13.010,98 € 4.783,23 € 4.878,46 MGH01 € 6.925,29 € 3.705,48 € 4.616,27 MGH02 € 9.178,55 € 4.781,46 € 5.275,01 MGJ01 € 8.851,85 € 4.581,20 € 4.928,78
VSO-schooltype vast per groep € 4.355,72 € 3.600,82 € 4.300,04 € 3.390,11 € 4.330,22 € 3.504,44 € 4.104,62 € 3.273,70 € 4.475,76 € 3.609,14 € 4.720,47 € 3.501,35 € 4.420,08 € 3.398,42 € 4.833,71 € 4.053,84 € 4.753,68 € 4.048,29 € 4.694,12 € 3.946,94 € 4.875,73 € 4.136,22 € 4.913,99 € 4.280,78
Correctiebedrag per afdeling IOBK
€
1.300,95-
B.
Leerlingafhankelijke programma's van eisen
De in artikel 112 van de Wet op de expertisecentra respectievelijk artikel 229 van de Wet op het voortgezet onderwijs genoemde programma's van eisen - middelen - administratie, beheer en bestuur worden gerekend tot de leerlingafhankelijke programma's van eisen. De kosten hiervan zijn leerlinggebonden en zijn niet toe te rekenen aan de instandhouding en het gebruik van het schoolgebouw. Yb = Vergoedingsbedragen leerlingafhankelijke programma's van eisen onderwijs soort per school SO-schooltype VSO-schooltype vast vast per leerling vast per leerling alle onderwijssoorten € 7.308,08 1 DO € 4.913,07 € 808,27 € 5.320,76 € 871,81 2 SH € 4.259,22 € 690,27 € 4.841,76 € 828,17 3 ESM € 3.606,50 € 574,27 € 4.346,47 € 627,59 6 LG € 9.362,09 € 665,09 € 10.509,84 € 715,61 8 LZ € 2.786,45 € 455,58 € 5.739,10 € 511,70 9 MLK € 5.132,30 € 395,20 10 ZMLK € 4.445,10 € 459,30 € 5.367,76 € 415,50 11 ZMOK € 2.539,39 € 445,00 € 5.717,10 € 504,21 12 LOM € 3.665,90 € 349,71 13 PI € 2.170,82 € 491,07 € 2.731,14 € 570,88 14 MG tyltyl*) € 2.871,28 € 709,73 € 3.191,82 € 694,58 15 IOBK € 1.237,14 € 430,61 € 0 *)De opgenomen waarde is voor MG-tyltyl. Voor de overige MG scholen wordt de vergoeding, met uitzondering van het vast bedrag C1 per school, vastgesteld door 100% van de vergoeding berekend op grond van de eerste handicap te sommeren bij 65% van de vergoeding berekend op grond van de tweede handicap. Het vaste bedrag C1 per school wordt slechts éénmaal toegekend. Deze vergoedingsbedragen zijn opgenomen in de MG tabel. De bedragen in deze MG tabel zijn maatgevend voor de bekostiging. Vergoedingsbedragen leerlingafhankelijke programma's van eisen onderwijs soort per school SO-schooltype VSO-schooltype MG-tabel vast vast per leerling vast per leerling alle onderwijssoorten € 7.308,08 MGA01, MGA03 € 7.802,39 € 1.106,81 € 8.809,80 € 1.141,88 MGA02, MGA04, MGA07 € 6.144,35 € 1.047,69 € 7.703,60 € 1.148,16 MGA05 € 6.724,26 € 1.104,40 € 9.051,17 € 1.204,41 MGA06 € 8.106,57 € 1.333,65 € 8.779,25 € 1.438,48 MGB01, MGB04 € 7.148,53 € 988,82 € 8.330,80 € 1.098,25 MGB02, MGB03 € 6.773,45 € 920,98 € 8.177,75 € 1.134,10 MGB05, MGB06 € 5.490,50 € 929,70 € 7.224,60 € 1.104,53 MGF04 € 12.130,58 € 1.113,77 € 13.656,98 € 1.253,92 MGF05, MGF06, MGF07 € 12.555,58 € 1.190,47 € 13.968,33 € 1.282,28 MGH01 € 5.675,76 € 754,12 € 9.228,14 € 781,78 MGH02 € 8.871,80 € 887,89 € 12.570,49 € 976,85 MGJ01 € 10.530,46 € 891,61 € 12.199,15 € 880,64
C. Aanvullende programma's van eisen. 1. Brancardliften Dit betreft een aanvullende vergoeding voor brancardliften waarin vergoedingscomponenten zijn opgenomen voor installatie-onderhoud en elektriciteitsverbruik. Vergoedingsformule: Y = Bl = aantal brancardliften.
€
5.116,80 x Bl
2. Dienstreizen in verband met ambulant begeleide leerlingen Dit betreft een aanvullende vergoeding voor dienstreizen ten behoeve van de ambulante begeleiding van leer (basisonderwijs en voortgezet onderwijs). De vergoeding is gesplitst naar onderwijssoort en schooltype.
onderwijssoort DO SH/ESM LG LZ/ZMOK/MG ZMLK PI IOBK LOM, MLK
Bedrag per ambulant begeleide leerling BO € 1.081,80 € 330,04 € 414,39 € 322,71 € 161,36 € 487,73 € 161,36 € 0
€ € € € € € € €
VO 495,06 165,01 414,38 216,02 106,33 322,70 0 106,33
3. Schoolbaden Schoolbaden zijn ruimten voor watergewenning of bewegingstherapie (hydrotherapie) in gebruik bij en door scholen. Uitsluitend de volgende onderwijssoorten komen in aanmerking voor een vergoeding voor schoolbaden: onderwijssoort soort schoolbad LG, MG * hydrotherapiebad ZMLK, MG ** watergewenningsbad * met LG component ** met ZMLK component Voor deze schoolbaden is een bedrag voor de materiële instandhouding vastgesteld dat is gebaseerd op de volgende programma's van eisen: gebouwonderhoud, tuinonderhoud, schoonmaakonderhoud, elektriciteitsverbruik, verwarming, waterverbruik, publiekrechtelijke heffingen, vervanging onderwijsleerpakket, alsmede administratie, beheer en bestuur. Alle scholen, met of zonder schoolbad, ontvangen een genormeerde vergoeding voor het schoolzwemmen die opgenomen is in het leerlingafhankelijke programma van eisen. Deze zwemvergoeding is in mindering gebracht op de vergoeding van het schoolbad. Normatieve waterinhoud voor schoolbaden aangemeld na 1 januari soort schoolbad hydrotherapiebad watergewenningsbad
waterinhoud 85 m ³ 19 m³
Vergoedingsbedragen Soort bad hydrotherapiebad watergewenningsbad toeslag beweegbare bodem
Bedrag per m³ waterinhoud € 231,36 € 134,49 € 63,02
Bedrag per bad € 7.946,77 € 17.182,45 € 833,38
Bijlage A. Onderbouwing groepsafhankelijke programma's van eisen 1. Programma van eisen onderhoud a. Gebouwonderhoud Onder het gebouwonderhoud worden de bouwkundige-, installatietechnische- en schilderwerkzaamheden verstaan die min of meer frequent voorkomen. Tot het herstelonderhoud worden gerekend die activiteiten die gericht zijn op het partieel herstellen van beschadigde gebouwdelen en/of het vervangen van kleine vitale installatie-onderdelen en controles. Daarnaast wordt afhankelijk van de onderwijssoort een toeslag gebouwonderhoud verstrekt voor LG/MG, een schuifdeur en stoellift. Met ingang van 2002 is structureel 14 miljoen euro extra ter beschikking gesteld voor gebouwonderhoud voor het primair onderwijs. Vertaald naar een bedrag per m2 is dat € 0,49. Dit bedrag is niet verwerkt in de tabel 'specificatie gebouwonderhoud', een uitsplitsing van dit bedrag over de verschillende werkzaamheden en onderdelen is dus niet aangegeven. Het is aan de schoolbesturen om te bepalen welke werkzaamheden in het kader van gebouwonderhoud voor hun scholen prioriteit hebben. Vergoedingsbedragen gebouwonderhoud SO en VSO Bedrag per school Bedrag * A Onderwijssoort SO VSO SO DO € 1.905,00 € 1.905,00 € 9,09 SH € 1.383,00 € 1.383,00 € 9,09 ESM € 1.383,00 € 1.383,00 € 9,09 LG € 3.960,00 € 3.960,00 € 8,67 LZ € 1.422,00 € 1.422,00 € 8,77 MLK € 1.392,00 ZMLK € 1.446,00 € 1.446,00 € 8,77 ZMOK € 1.380,00 € 1.380,00 € 8,77 LOM € 1.395,00 PI € 1.484,00 € 1.484,00 € 8,77 MG € 2.779,00 € 2.779,00 € 8,67 A = genormeerd aantal m2 bruto vloeroppervlakte
€ € € € € € € € € € €
VSO 9,09 9,09 9,09 8,67 8,77 8,77 8,77 8,77 8,67 8,77 8,67
Specificatie gebouwonderhoud omschrijving
cyclus
bouwkundig onderhoud herstelonderhoud herstelwerkzaamheden onderhoud binnenzonwering vervangen vulling poederblusser vervangen poederblusser prikborden vloerbedekking (DO, SH, ESM) vloerbedekking(LZ,MLK,ZMLK,ZMOK,PI) vloerbedekking (LG, LOM, LG) vervangen brandslang vervangen kapstokken vervangen verplaatsbare wanden vervangen binnenzonwering vervangen sanitair kranen vervangen waterleiding/riolering vervangen brandslang haspel zandbak
1 10 20 20 20 20 20 20 25 40 40 40 40 40
subtotaal (DO, SH, ESM) subtotaal (LZ, MLK, ZMLK, ZMOK, PI) subtotaal (LG, LOM, MG) schilderwerk buitenkozijnen, puien boeiboord goot buitenberging wand binz. buitenkozijnen binz. buitenkozijnen kozijnen, ramen en deuren wanden plafonds radiatoren leidingen wanden/plafonds
6 6 6 6 6 12 15 15 20 20 subtotaal
werktuigbouwkundige installaties herstel radiatoren/kranen/leidingen onderhoud CV-installatie onderhoud ventilatie systeem onderhoud warmwater voorziening onderhoud ventilatie systeem vervangen CV-pomp, expansievat vervangen CV-installatie ketel vervangen CV regelapparatuur vervangen ventilatoren vervangen warmwater voorziening vervangen ventilatie systeem leidingen
1 1 1 5 10 20 20 20 20 20 subtotaal
elektrotechnische installaties onderhoud alarminstallatie vervangen alarminstallatie armaturen vervangen vervangen groepenbord
1 12 25 40
C € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
14,89 74,34 17,02 4,20 8,21 0,1610,37 7,77 7,77 2,54 3,6035,06 9,64 58,59 1,721,65 277,33 508,36 505,76 505,76
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
3,36 0,03 0,07 0,00 0,01 0,00 1,16 0,84 0,73 0,01 0,09 0,010,04 0,18 0,08 0,00 0 5,03 4,71 4,60
€ € € € € € € € € € €
35,49 121,16 10,60 31,69 6,98 31,96 29,49 3,696,535,32251,83
€ € € € € € € € € € €
1,14 0,16 0,01 0,01 0,07 0,30 0,28 0,04 0,19 0,05 2,25
€ € € € € € € € € € € €
42,28 196,93 26,2731,15 40,53 36,00 78,12 32,75 63,57 14,44 3,29506,21
€ € € € € € € € € € € €
0,01 0,09 0,11 0,00 0,01 0,05 0,33 0,04 0,02 0,01 0,02 0,69
€ € € € €
50,05 97,33 31,400,54 116,52
€ € € € € €
0,04 0,08 0,42 0,02 0,55 0,08
€ € €
8,60 8,28 8,18
subtotaal technische en functieverbeterende aanpassingen gebouw toegankelijk maken voor gehandicapten - invalidentoilet aanbrengen - verwijderen van drempels - verbreding van deurkozijnen TOTAAL (DO, SH, ESM) € TOTAAL (LZ, MLK, ZMLK, ZMOK, PI) € TOTAAL (LG, LOM, MG) €
C = vast bedrag per school A = genormeerd aantal m2 bruto vloeroppervlakte
Bedrag * A
1.382,92 1.380,32 1.380,32
Toeslagen gebouwonderhoud voor LG/MG, schuifdeur en stoellift onderwijssoort SO (uitgezonderd LOM en MLK) en VSO LG/MG schuifdeur stoellift DO € 522,00 SH ESM LG € 147,00 € 2.370,00 € 64,00 LZ € 42,00 MLK € 3,00 € 9,00 ZMLK € 57,00 € 9,00 ZMOK LOM € 15,00 PI € 104,00 MG € 147,00 € 1.253,00
€
totaal 522,00
€ € € €
2.580,00 42,00 12,00 66,00
€ € €
15,00 104,00 1.399,00
b. Tuinonderhoud Onder het tuinonderhoud worden de werkzaamheden verstaan die noodzakelijk zijn voor het instandhouden van de groenvoorziening van alle niet verharde of bebouwde delen van het schoolterrein. Uitgegaan wordt van een onderhoudsarme beplanting en op het instandhouden van een gazon dat spaarzaam (12x) gemaaid wordt (het onderhoud aan de zandbak valt hier niet onder, dat is ondergebracht in het programma van eisen gebouwonderhoud). De vergoeding voor het (v)so is op nul gulden gesteld, omdat ervan uit wordt gegaan dat de conciërge de tuin onderhoudt. c. Schoonmaakonderhoud Dit programma van eisen geeft een vergoeding voor schoonmaakonderhoud, dat is gebaseerd op de verschillende schoonmaakhandelingen, de frequenties waarmee deze moeten worden uitgevoerd en de contract-uurprijs. De vergoeding is een bedrag per m2 genormeerde bruto vloeroppervlakte (A)
Vergoedingsbedragen schoonmaakonderhoud Onderwijssoort Bedrag *A DO € 13,38 SH € 12,94 ESM € 13,78 LG € 13,60 LZ € 18,77 MLK € 12,28 ZMLK € 14,60 ZMOK € 13,04 LOM € 12,80 PI € 12,64 MG € 18,91
2. Programma van eisen energie- en waterverbruik a. Elektriciteitsverbruik Het elektriciteitsverbruik wordt hoofdzakelijk bepaald door: - de verlichting tijdens de schooluren, de schoonmaakwerkzaamheden, het avondgebruik en voor een beperkte beveiligingsverlichting - de pompen ten behoeve van de CV en eventueel voor boiler- en tapwatercircuits - de normatief in het schoolgebouw aanwezig geachte stroomverbruikende apparatuur, inclusief schoonmaakapparatuur - de mechanische ventilatoren Het genormeerd jaarlijks elektricitietsverbruik in kWh per school is vastgesteld op een vast basisverbruik en een variabel verbruik op basis van het aantal m2 bruto vloeroppervlakte. Voor de vergoeding is uitgegaan van een landelijk gemiddeld bedrag voor vast recht en een landelijk gemiddelde prijs per kWh. In de vergoeding is rekening gehouden met de zgn. "ecotax". Deze regulerende energiebelasting is bedoeld ter stimulering van efficiënt energiegebruik. De heffing wordt niet geheven over de eerste 800 kWh per aansluiting per jaar. De vergoeding is een vast bedrag per school (de vergoeding voor het genormeerd jaarlijks elektriciteitsverbruik) plus een bedrag per genormeerd aantal m2 bruto vloeroppervlakte (A). Vergoedingsbedragen elektriciteitsverbruik Onderwijssoort Vergoeding SO (uitgezonderd LOM en MLK) VSO SOVSO DO Y= € 255,34 + € SH Y= € 233,00 + € ESM Y= € 218,42 + € LG Y= € 235,50 + € LZ Y= € 220,51 + € MLK Y= € 234,94 + € ZMLK Y= € 225,92 + € ZMOK Y= € 228,14 + € LOM Y= € 223,98 + € PI Y= € 215,51 + € MG Y= € 247,85 + €
2,24 2,17 1,84 1,87 1,84 1,84 1,83 1,83 1,87 1,86 1,84
b. Verwarming Via dit programma van eisen wordt een vergoeding gegeven voor het gasverbruik voor het verwarmen van het schoolgebouw en voor het verwarmen van water. Het jaarlijks gasverbruik voor het verwarmen van een schoolgebouw is afhankelijk van de volgende factoren: - de binnentemperatuur van het gebouw tijdens en buiten de schooluren (tijdens de schooluren wordt ervan uitgegaan dat de gemiddelde binnentemperatuur 20 graden bedraagt en buiten de schooluren 10 graden) - de ketel- en regelinstallatie en optimaliseringsapparatuur - de isolatiekwaliteit (dak-, vloer-, spouwmuur- en leidingisolatie) - het verloop van de buitentemperatuur Voor de vergoeding wordt uitgegaan van het landelijk gemiddelde bedrag voor vast recht en een landelijk gemiddelde prijs per m3 gas, zoals deze gelden voor de kleinverbruikers. In de vergoeding is rekening gehouden met de zgn. "ecotax". Deze regulerende energiebelasting is bedoeld ter stimulering van efficiënt energiegebruik. De heffing wordt niet geheven over de eerste 800 m3 aardgas per aansluiting per jaar. De vergoeding is een vast bedrag per school (vergoeding voor het genormeerd jaarlijks gasverbruik) plus een bedrag per genormeerd aantal m2 bruto vloeroppervlakte (A).
xA xA xA xA xA xA xA xA xA xA xA
Vergoedingsbedragen verwarming Onderwijssoort Vergoeding LG, LZ Y= € 25,74 MG** Y= € 25,74 Overige Y= € 25,74 ** MG waarbij een van de handicaps LG of LZ is
+ + +
€ € €
5,32 5,57 4,85
xA xA xA
0,49 0,86 0,37
× A × A × A
c. Waterverbruik Dit programma van eisen geeft een vergoeding voor waterverbruik bij het handen wassen, toilet doorspoelen en schoonmaken. Het genormeerd jaarlijks waterverbruik is afhankelijk van de onderwijssoort. Voor de vergoeding is uitgegaan van een landelijk gemiddeld bedrag voor vast recht en een landelijk gemiddelde prijs per m3 water. Het BTW-tarief is 6%. De vergoeding is een vast bedrag per school (vergoeding voor het genormeerd jaarlijks waterverbruik) plus een bedrag per genormeerd aantal m2 bruto vloeroppervlakte (A). Vergoedingsbedragen waterverbruik Onderwijssoort DO, SH, ESM, ZMOK, PI Y= LG, LZ,ZMLK, MG Y= LOM, MLK Y=
€ € €
33,60 33,60 33,60
Vergoeding + + +
€ € €
3. Programma van eisen publiekrechtelijke heffingen De vergoeding op basis van dit programma van eisen heeft betrekking op zuiveringslasten, waterschapslasten, rioolrecht en reinigingsrecht (voor de bekostiging van de onroerende zakenbelasting zijn de gemeenten verantwoordelijk). Vergoedingsformule: Onderwijssoort SO (uitgezonderd LOM en MLK) LOM, MLK Y= € 308,19 + € Overige onderwijssoorten Y= € 306,28 + € A = genormeerd aantal m2 brutovloeroppervlakte
VSO SOVSO 1,76 ×A 1,78 ×A
4. Samenvatting groepsafhankelijke programma's van eisen Een samenvattend overzicht van de groepsafhankelijke programma's van eisen is in de onderstaande tabel opgenomen. Totale vergoedingsbedragen groepsafhankelijke programma's van eisen Onderwijssoort vergoeding SO (uitgezonderd LOM en MLK) VSO SOVSO DO Y= € 2.525,96 + € 31,84 SH Y= € 1.981,62 + € 31,33 ESM Y= € 1.967,04 + € 31,84 LG Y= € 4.561,12 + € 32,10 LZ Y= € 2.008,13 + € 37,34 MLK Y= € 1.994,47 + € 29,87 ZMLK Y= € 2.037,54 + € 32,70 ZMOK Y= € 1.973,76 + € 30,77 LOM Y= € 1.986,51 + € 30,32 PI Y= € 2.065,13 + € 30,40 MG tyltyl Y= € 3.392,47 + € 37,63 A = genormeerd aantal m2 brutovloeroppervlakte
×A ×A ×A ×A ×A ×A ×A ×A ×A ×A ×A
5. Transformatie naar groepsafhankelijke vergoeding In de specificatie van de groepsafhankelijke programma's van eisen wordt gebruik gemaakt van een vergoedingsformule die is gebaseerd op het aantal m2 bruto vloeroppervlakte van een school. Tussen het aantal groepen leerlingen en het aantal m2 bruto vloeroppervlakte bestaat een relatie. Dit is een genormeerde bruto vloeroppervlakte afhankelijk van de onderwijssoort en schooltype. Genormeerde brutovloeroppervlakte (A) in m² in relatie tot het aantal groepen leerlingen (G) onderwijs soort per school SO-schooltype VSO-schooltype vast per onderper groep per onderper groep wijssoort wijssoort DO 366,06 83,72 104,31 128,93 102,83 SH 149,52 84,23 136,85 137,42 104,95 ESM 149,52 84,23 136,85 137,42 104,95 LG 238,99 193,02 184,35 161,59 142,22 LZ 137,53 102,82 129,82 125,04 103,13 MLK 164,70 74,25 126,77 178,92 127,96 ZMLK 139,49 107,20 130,59 144,73 125,13 ZMOK 101,38 116,19 120,28 181,26 95,96 LOM 149,13 86,56 124,89 151,49 117,57 PI 260,95 267,80 144,89 163,00 119,21 MG tyltyl 181,69 70,20 141,86 122,98 122,96
Transformatie naar vergoeding voor groepsafhankelijke programma's van eisen Onderwijssoort vergoedingsformule *) SO (uitgezonderd LOM en MLK) VSO SOVSO DO Y= € 2.525,96 + € 31,84 SH Y= € 1.981,62 + € 31,33 ESM Y= € 1.967,04 + € 31,84 LG Y= € 4.561,12 + € 32,10 LZ Y= € 2.008,13 + € 37,34 MLK Y= € 1.994,47 + € 29,87 ZMLK Y= € 2.037,54 + € 32,70 ZMOK Y= € 1.973,76 + € 30,77 LOM Y= € 1.986,51 + € 30,32 PI Y= € 2.065,13 + € 30,40 MG tyltyl Y= € 3.392,47 + € 37,63 A = genormeerd aantal m2 brutovloeroppervlakte *) Bij aanwezigheid van een afdeling IOBK dient de vergoeding te worden verminderd met het correctiebedrag = €
1.300,95-
Bij invulling van de vergoedingsformule kunnen door afronding kleine verschillen ontstaan ten op zichte van de vergoedingsbedragen die staan vermeld in hoofdstuk 2. De bedragen die daarin staan vermeld zijn maatgevend voor de bekostiging. Bijlage B. Onderbouwing leerlingafhankelijke programma's van eisen 1. Programma van eisen middelen a. Medezeggenschap Dit programma van eisen geeft een vergoeding voor de activiteiten in het kader van de Wet medezeggenschap onderwijs. Een uitsplitsing van de kosten van deze activiteiten is niet te geven, omdat de werkelijke kosten samen- hangen met de aard van de activiteiten en de betrokkenheid van de medezeggenschapsraadleden. Daarom wordt uitgegaan van een genormeerd bedrag per school en per leerling. Bij de andere programma's van eisen is rekening gehouden met de invloed van de kosten die worden veroorzaakt door avondgebruik van vergaderruimte en dergelijke door de medezeggenschapsraad. Vergoedingsformule:
Y= L =
€ 76,06 + aantal leerlingen
€
0,79 x L
×A ×A ×A ×A ×A ×A ×A ×A ×A ×A ×A
b. Bijdragen aan ouders in het kader van de medezeggenschap Dit programma van eisen geeft een vergoeding voor de de activiteiten van ouders in het kader van de medezeggenschap. Ook hier geldt dat een uitsplitsing van de kosten van deze activiteiten niet te geven is, omdat de werkelijke kosten samenhangen met de aard van de activiteiten en de betrokkenheid van de medezeggenschapsraadleden. Daarom wordt uitgegaan van een genormeerd bedrag per school en per leerling. Bij de andere programma's van eisen is rekening gehouden met de invloed van kosten die worden veroorzaakt door avondgebruik van vergaderruimte en dergelijke door de ouders die zitting hebben in de medezeggenschapsraad. Vergoedingsformule:
Y= L =
€ 76,06 + aantal leerlingen
€
0,50 x L
c. WA-verzekering Dit programma van eisen geeft een vergoeding voor het afsluiten van een WAverzekering waarbij het risico van wettelijke aansprakelijkheid wordt gedekt van: a. het schoolbestuur, het onderwijzend personeel, de leden van de oudervereniging b. de medezeggenschapsraad als zodanig c. de ouders van de leerlingen voor zover zij werkzaamheden verrichten op of ten behoeve van de school Vergoedingsformule:
Y= L =
€ 40,02 + aantal leerlingen
€
0,20 x L
+ € € €
27,69 x L 14,15 x L 4,36 x L
d. Culturele vorming Dit programma van eisen geeft een vergoeding voor het betrekken van culturele aspecten in de opvoedkundige taak van de school. Hierbij kan onder andere gedacht worden aan: - het binnen de school halen van poppenspel, toneel, film en muziek - het bezoeken van musea, bibliotheek, schoolconcerten, films en toneel - het vervoer van leerlingen Vergoedingsformule:
Y= € 48,47 LG MG Overige onderwijssoorten L = aantal leerlingen
e. Overige uitgaven Dit programma van eisen geeft een vergoeding voor de overige uitgaven waarvoor een school zich geplaatst ziet: telefoon, porti, bijdrage in de kosten van schooltelevisie, advertentiekosten werving personeel, reiskosten sollicitanten, abonnementen tijd- schriften, kosten ouderavond, kosten schoolkrant, sportdag, beroepskeuzevoorlichting, de commissie ex artikel 41 WEC, abonnement kabel tv, advertentiekosten in verband met jubileum e.d., medische keuringen/controles waartoe het bevoegd gezag op basis van het RPBO verplicht dan wel bevoegd is.
Vergoedingsformule:
Y=
€
687,37
+ SO
IOBK € 25,69 Overige onderwijssoorten € 28,51 € L = aantal leerlingen per schooltype/onderwijssoort
VSO xL 32,79 x L
f. Dienstreizen Dit programma van eisen geeft een vergoeding voor de dienstreizen van het onderwijzend personeel voor bezoek aan (zieke) leerlingen thuis, congressen en (onderwijs)tentoonstellingen. Deze dienstreizen zijn dus niet bedoeld voor ambulante begeleiding. Daarvoor geldt een aanvullend programma van eisen.
MLK ZMLK en LOM(uitgezonderd SO) IOBK SH,ESM,LG LZ,ZMOK,MG DO,PI L = aantal leerlingen
Bedrag per leerling (L) SO VSO € 33,00 € 17,61 € 22,74 € 17,61 € 48,41 € 57,20 € 48,41 € 57,20 € 51,34 € 66,00
g. Schoolzwemmen Dit programma van eisen geeft een vergoeding voor het behalen van het diploma A en B voor leerlingen van de onderwijssoort ZMOK; voor leerlingen van de overige onderwijssoorten is de vergoeding, naast het zo mogelijk behalen van de diploma's A en B, tevens afgestemd op het schoolzwemmen als onderdeel van het bewegingsonderwijs.
ZMOK DO,SH,ESM,LZ,PI,MG LG,MG*ZMLK,MG** * waarbij één van de handicaps LG is ** waarbij één van de handicaps ZMLK is
Bedrag per SO- leerling € 36,91 € 55,36 € 55,36
Voor het vervoer van de leerlingen naar het zwembad wordt afhankelijk van de categorie leerlingen een vergoeding verstrekt per leerling.
ZMOK DO,SH,ESM,LZ,PI MG**,ZMLK MG,MG* LG * waarbij één van de handicaps LG is ** waarbij één van de handicaps ZMLK is
Bedrag per SO- leerling € 19,56 € 29,33 € 29,33 € 54,79 € 130,80
h. Onderhoud, vervanging en vernieuwing onderwijsleerpakket Dit programma van eisen geeft een vergoeding voor de aanschaf van leermethodes en andere inrichtingsartikelen van de school, waarvoor gedurende een aantal jaren gereserveerd dient te worden. De afschrijvingstermijn van de leermethodes taal en rekenen/ wiskunde is gebaseerd op 8 jaar en van alle andere leermethodes op 9 jaar. Bij de bepaling van de hoogte van het vergoedingsbedrag is rekening gehouden met jaarlijkse en niet- jaarlijkse kosten. De vergoedingsbedragen zijn gebaseerd op inschakeling van het Nederlands Inkoopcentrum (NIC). Daarbij wordt ervan uitgegaan dat door planmatige uitvoering van het beheer de behoefte aan nieuwe materialen aan het begin van het kalenderjaar aan het NIC bekend gemaakt worden. Verder is in de vergoedingsbedragen de vergoeding voor ict opgenomen. Deze vergoeding is bedoeld als bijdrage in alle ict-kosten, zoals de aanschaf van hard- en software, onderhoud en beheer van die voorzieningen, scholing, coördinatie, elektriciteitsverbruik, aanleggen stopcontacten, aansluiting kennisnet e.d. Ten opzichte van 2001 zijn de ict-bedragen verhoogd met 1,26 euro en is de korting voor de voorhoedescholen opgeheven.
Vergoedingsformule:
Y =
€
601,67 + per SO schooltype € 4.619,00 € 3.894,00 € 3.174,00 € 8.771,00 € 2.362,00
+ per VSO schooltype € 5.171,00 € 4.647,00 € 4.142,00 € 10.963,00 € 5.694,00 € 5.007,00 € 5.366,00 € 5.665,00 € 3.571,00 € 2.817,00 € 3.331,00
+ per SO leerling € 530,88 € 440,86 € 322,28 € 210,09 € 226,82
+ per VSO leerling € 690,43 € 651,09 € 445,52 € 446,95 € 353,69 € 282,54 € 301,11 € 338,17 € 241,29 € 378,09 € 437,72
DO SH ESM LG LZ MLK ZMLK € 4.178,00 € 263,17 ZMOK € 2.246,00 € 252,37 LOM PI € 1.733,00 € 245,78 MG *) € 2.594,00 € 376,70 IOBK € 1.099,00 € 342,43 *)De opgenomen waarde is voor MG-tyltyl. Voor de overige MG scholen wordt de vergoeding vastgesteld door 100% van de vergoeding berekend op grond van de eerste handicap te sommeren bij 65% van de vergoeding berekend op grond van de tweede handicap. Bij de berekening van de vergoeding op grond van tweede handicap wordt het vaste bedrag per school niet meegenomen. Hierdoor wordt het vaste bedrag per school slechts éénmaal toegekend.
i. Onderhoud, vervanging en aanpassing meubilair Dit programma van eisen geeft een vergoeding voor het onderhoud, de vervanging en aanschaf van het (school)meubilair. Voor het berekenen van deze jaarlijkse bedragen is de levensduur van de desbetreffende artikelen van belang. Op deze vervangingsmomenten wordt het materiaal geacht technisch versleten te zijn en is vervanging noodzakelijk. De vergoedingsbedragen zijn gebaseerd op inschakeling van het Nederlands Inkoopcentrum (NIC). Daarbij wordt ervan uitgegaan dat door planmatige uitvoering van het beheer de behoefte aan nieuwe materialen aan het begin van het kalenderjaar aan het NIC bekend wordt gemaakt. Vergoedingsformule:
Y =
€
400,24 + per SO schooltype € 703,00 € 729,00 € 755,00 € 1.451,00 € 674,00
+ per VSO schooltype € 598,00 € 585,00 € 551,00 € 246,00 € 491,00 € 482,00 € 395,00 € 465,00 € 323,00
+ per SO leerling € 36,91 € 30,06 € 23,40 € 57,69 € 21,46
+ per VSO leerling € 38,81 € 38,16 € 26,49 € 64,80 € 25,63 € 19,70 € 24,23 € 34,28 € 22,80 € 38,62 € 97,28
DO SH ESM LG LZ MLK ZMLK € 648,00 € 30,72 ZMOK € 522,00 € 23,20 LOM PI € 604,00 € 25,53 MG *) € 455,00 € 74,72 IOBK € 296,00 € 27,34 *)De opgenomen waarde is voor MG-tyltyl. Voor de overige MG scholen wordt de vergoeding vastgesteld door 100% van de vergoeding berekend op grond van de eerste handicap te sommeren bij 65% van de vergoeding berekend op grond van de tweede handicap. Bij de berekening van de vergoeding op grond van tweede handicap wordt het vaste bedrag per school niet meegenomen. Hierdoor wordt het vaste bedrag per school slechts éénmaal toegekend.
2. Programma van eisen administratie, beheer en bestuur De kosten van administratie, beheer, bestuur en accountantscontrole zijn in één programma van eisen opgenomen, aangezien ze onlosmakelijk met elkaar verbonden zijn. a. Administratie Dit programma van eisen geeft een vergoeding voor de uitvoering van het normatieve takenpakket van de administratie. Dit takenpakket omvat de personeelsadministratie, de salarisadministratie, de bestuurs- en schooladministratie, de vergoedingenadministratie en de financiële administratie. Vergoedingsformule:
Y=
€
DO SH ESM LG LZ MLK ZMLK ZMOK LOM PI MG IOBK
€ € € € € € € € € €
3.084,96 + per SO + per VSO leerling leerling 85,35 € 63,94 61,72 € 66,16 61,72 € 66,16 104,65 € 98,07 36,33 € 38,95 € 26,00 29,45 € 29,94 29,00 € 40,87 € 27,73 44,71 € 55,48 69,31 € 77,96 24,29
b. Onderhoudsbeheer Dit programma van eisen geeft een vergoeding voor het opstellen en het jaarlijks activeren van een onderhoudsplanning inzake de noodzakelijke vervangingen op korte en lange termijn van het programma van eisen onderhoud (gebouw-, tuin- en schoonmaakonderhoud). Vergoedingsformule:
Y=
DO SH ESM LG LZ MLK ZMLK ZMOK LOM PI MG IOBK
0,00 + per SO schooltype € 155,00 € 154,00 € 154,00 € 215,00 € 157,00 € €
133,00 108,00
€ €
185,00 189,00
+ per VSO schooltype € 105,00 € 129,00 € 129,00 € 163,00 € 119,00 € 181,00 € 126,00 € 152,00 € 160,00 € 157,00 € 127,00
+ per SO leerling € 17,09 € 12,57 € 11,67 € 17,04 € 10,51 € €
12,05 10,13
€ €
15,66 19,72
+ per VSO leerling € 17,29 € 16,69 € 16,03 € 22,80 € 15,88 € 10,04 € 11,87 € 13,83 € 8,88 € 18,14 € 19,47
c. Beheer en bestuur Dit programma van eisen geeft een vergoeding voor het uitvoeren van het normatieve takenpakket voor bestuur en beheer. Dit takenpakket betreft de bestuursorganisatie, de interne en externe bestuurscontacten, de planning van het onderwijs, het materieel beheer en beleid, de zorg voor de kwaliteit van het onderwijs, het personeelsbeleid en het financieel beheer. Voor het afgeven van de verklaring die vereist is als bekostigingsvoorwaarde bij de jaarlijkse aanvraag voor de rijksvergoeding door het schoolbestuur is een vergoeding voor de accountantscontrole in dit programma van eisen opgenomen.
Vergoedingsformule:
Y L
= =
€ 2.442,29 + aantal leerlingen
€
12,27 x L
Het bedrag per leerling is als volgt opgebouwd: contributie besturenorganisaties contributie geschillencommissie bezwarencommissie functiewaardering toeslag i.v.m. verzelfstandiging CASO management kosten klachtencommissie Het bedrag per school is als volgt opgebouwd: bestuurskosten deskundigenadvies AK-ondersteuning bestuurscursus accountantskosten
€ € € € € € €
6,18 0,33 0,24 1,84 3,20 0,48 12,27
€ € € € € €
520,38 460,27 174,44 225,70 1.061,50 2.442,29
d. Rentekorting De volgende rentekortingsbedragen worden in mindering gebracht op het programma van eisen administratie, beheer en bestuur.
d1. Rentekorting preventief onderhoud De rentekorting, uitgedrukt in de formule bedraagt: Vergoedingsformule:
Y=
DO SH ESM LG LZ MLK ZMLK ZMOK LOM PI MG IOBK
fl 0,00 + per SO schooltype € 54,00 € 50,00 € 50,00 € 75,00 € 0 € 57,00 € 43,00 € 50,00 € 38,00 € 42,00 € 64,00 € 64,00
+ per VSO schooltype € 37,00 € 41,00 € 41,00 € 57,00 € 0 € 44,00 € 65,00 € 47,00 € 53,00 € 57,00 € 54,00 € 43,00
+ per SO leerling € 6,00 € 4,03 € 3,74 € 5,92 € 0 € 3,82 € 3,27 € 4,52 € 3,56 € 3,12 € 5,40 € 6,70
+ per VSO leerling € 6,07 € 5,35 € 5,14 € 7,91 € 0 € 5,78 € 3,60 € 4,45 € 4,86 € 3,14 € 6,26 € 6,62
+ per VSO schooltype € 347,00 € 312,00 € 278,00 € 735,00 € 0 € 382,00 € 336,00 € 360,00 € 380,00 € 239,00 € 189,00 € 223,00
+ per SO leerling € 28,53 € 22,48 € 14,53 € 7,00 € 7,29 € 9,73 € 7,99 € 12,17 € 11,44 € 8,76 € 11,00 € 18,18
+ per VSO leerling € 38,87 € 36,24 € 22,44 € 22,54 € 8,02 € 17,88 € 18,17 € 14,35 € 16,84 € 15,40 € 19,52 € 21,92
d2. Rentekorting onderwijsleerpakket De rentekorting, uitgedrukt in de formule, bedraagt: Vergoedingsformule:
Y=
DO SH ESM LG LZ MLK ZMLK ZMOK LOM PI MG IOBK
fl 35,53 + per SO schooltype € 310,00 € 261,00 € 213,00 € 589,00 € 108,00 € 158,00 € 255,00 € 280,00 € 151,00 € 114,00 € 116,00 € 174,00
d3. Rentekorting meubilair De rentekorting, uitgedrukt in de formule, bedraagt: Vergoedingsformule:
Y=
DO SH ESM LG LZ MLK ZMLK ZMOK LOM PI MG IOBK
€
113,53 + per SO schooltype € 200,00 € 207,00 € 214,00 € 411,00 € 38,00 € 191,00 € 95,00 € 184,00 € 148,00 € 92,00 € 171,00 € 129,00
+ per VSO schooltype € 170,00 € 166,00 € 156,00 € 70,00 € 0 € 139,00 € 136,00 € 112,00 € 132,00 € 92,00 € 0 € 0
+ per SO leerling € 10,09 € 8,15 € 6,27 € 15,99 € 4,92 € 5,72 € 4,94 € 8,34 € 6,21 € 5,08 € 6,87 € 20,81
+ per VSO leerling € 10,63 € 10,45 € 7,14 € 18,00 € 4,92 € 6,90 € 5,22 € 6,50 € 9,35 € 6,09 € 10,58 € 27,21
