1. Activiteiten en bestedingen aan projecten voor leprabestrijding in Fondsenwerving en voorlichting 15

Leprastichting – Bestuursverslag en Jaarrekening 2010

___________________________________________________________________________

Inhoudsopgave Pagina Bestuursverslag

3

Inleiding

4

1.

Activiteiten en bestedingen aan projecten voor leprabestrijding in 2010

5

2.

Fondsenwerving en voorlichting

15

3.

Nationale Postcode Loterij zet steun voort

20

4.

Subsidies van overheden en overige baten

20

5.

Financiën

21

6.

Organisatie

22

7.

Bestuur

23

8.

Samenvatting verantwoordingsverklaring

24

Jaarrekening I.

Balans per 31 december 2010

II. Staat van baten en lasten over 2010

26 27

_________________________________________________________________________ 1

III. Toelichting behorende tot de jaarrekening 2010 a.

IV.

Algemeen b. Toelichting op de balans per 31 december 2010 c. Toelichting op de staat van baten en lasten 2010

Overige gegevens Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Bijlagen:

28 31 35

46

Landenoverzicht met begrotingsvergelijking

48

Begroting 2011

49

Bestuurders, rooster van zittingstermijnen en directie

50

_________________________________________________________________________ 2

Bestuursverslag 2010 Voorwoord Het jaar 2010 was een interessant jaar voor de Leprastichting. Veel aandacht ging uit naar verbetering van de organisatie en de informatie-uitwisseling tussen de projecten en het hoofdkantoor van de Leprastichting in Amsterdam. Het aandeel revalidatieprojecten in de totaal bestede gelden nam verder toe ten bate van mensen die door lepra gehandicapt zijn geraakt. Om te vermijden dat exclusieve revalidatieprojecten voor ex-leprapatiënten het stigma en sociaal isolement vergroten heeft het bestuur besloten het revalidatiebeleid in het vervolg ook open te stellen voor mensen met een handicap door andere oorzaken. In Vietnam en Nepal werden organisaties van mensen met een handicap uitgenodigd mee te denken over het beleid van de Leprastichting in hun land. Zelfs de toegang van mensen die lepra hebben gehad tot deze organisaties behoeft vaak extra aandacht. In de fondsenwerving wist de Leprastichting dankzij een enkele uitzonderlijk grote gift de geleidelijk neergaande tendens voor het eerst sinds 3 jaar te keren. Het aantal actieve donateurs daalde licht, maar de gemiddelde gift steeg. Een uitzonderlijk grote erfenis maakte van 2010 het eerste jaar waarin de inkomsten uit nalatenschappen de bijdragen van donateurs overtroffen. Erg goed nieuws was het besluit van de Nationale Postcode Loterij om de steun aan de Leprastichting opnieuw met vijf jaar te verlengen. De strijd tegen lepra en het leed dat lepra veroorzaakt blijft een strijd die een lange adem vergt. De Leprastichting prijst zich gelukkig met een grote groep zeer trouwe donateurs en goede vrienden zoals het Nederlands Burgemeesters Elftal, de Nationale Postcode Loterij, de Turing Foundation, de Peerke Donders Stichting en de Stichting Beter ter Been. Vrienden met wie we onze missie delen: het zo vroeg mogelijk opsporen en behandelen van lepra om de schade aan mensenlevens te beperken en zo nodig die schade ongedaan te maken. Mensen die lepra hebben gehad en hun families mogen daar op geen enkele manier beperkingen van ondervinden in hun sociale en economische mogelijkheden. Dat is in 2010 nog eens bevestigd door de mensenrechtenraad van de Verenigde Naties. Patiëntenaantallen nemen in veel landen geleidelijk af. Onze inzet om onze missie af te maken blijft ons en onze partners onverminderd inspireren om vol te houden en ieder succes dat we boeken te noteren en te vieren. Want ieder mensenleven zonder beperkingen door lepra is er één.

_________________________________________________________________________ 3

Inleiding De Leprastichting is in 1967 opgericht om lepra en de gevolgen van lepra te bestrijden en heeft zich sindsdien ontwikkeld tot een toonaangevende speler in de wereld van de internationale leprabestrijding. Vanaf de oprichting heeft de Leprastichting haar activiteiten grotendeels kunnen uitvoeren dankzij bijdragen van donateurs en andere particuliere sponsors in Nederland. Beleidsontwikkeling In 2010 heeft de Leprastichting de discussie over de doelstellingen afgerond. Dat heeft tot twee aanpassingen geleid in het beleid: 1. Revalidatiebeleid De Leprastichting zal projecten gericht op revalidatie van mensen die door lepra gehandicapt zijn geraakt voortaan ook openstellen voor mensen met handicaps als gevolg van andere oorzaken. Het exclusief helpen van mensen die lepra hebben gehad versterkt vaak onbedoeld het isolement en stigma en werkt integratie tegen. Voor deze bredere doelgroep zal de Leprastichting additionele financiering zoeken. Het is niet de bedoeling dat gelden die zijn bestemd voor leprabestrijding en leprapatiënten aan andere doelgroepen worden besteed. Met name bij internationale fondsen liggen waarschijnlijk mogelijkheden voor financiering van bredere revalidatieprojecten. Met deze aanvullende fondsenwerving zal in 2011 een begin worden gemaakt. 2. Voorlichtingsbeleid De bekendheid met lepra onder het Nederlandse publiek is nog steeds groot bij generaties boven de 45 jaar. Echter, veel van deze mensen denken dat lepra een probleem van het verleden is en nauwelijks meer voorkomt. Dit misverstand kan het draagvlak voor fondsenwerving en voor aandacht bij beleidsmakers en bestuurders in Nederland de komende jaren ondergraven. Daarom heeft het bestuur in 2010 besloten om een voorlichtingsdoelstelling op te nemen in het beleid van de stichting.

Doelstellingen De Leprastichting is een particuliere organisatie voor leprabestrijding, die zich inzet voor een wereld waarin het door lepra veroorzaakte leed niet meer voorkomt. De Leprastichting wil: • Een doelmatige en professionele partner zijn in de wereldwijde bestrijding van de ziekte; • Bijdragen aan de preventie van de door lepra veroorzaakte verminkingen; • Revalidatieactiviteiten bevorderen in de gebieden waar zij werkzaam is; • Bevorderen dat (ex-)leprapatiënten en hun familieleden maatschappelijk volwaardig kunnen functioneren en toegang krijgen tot de zorg die ze nodig hebben; • Maatschappelijk draagvlak bevorderen voor de bestrijding van lepra; • Wetenschappelijk onderzoek stimuleren om de effectiviteit en doelmatigheid van de leprabestrijding te verhogen.

_________________________________________________________________________ 4

1.

Activiteiten en bestedingen aan projecten voor leprabestrijding in 2010

1.1. Leprabestrijding in 2010 In 2010 ondersteunde de Leprastichting leprabestrijdingprogramma’s in negentien landen, waarvan de belangrijkste waren: Indonesië, Nigeria, Brazilië, India, Vietnam, Nepal en Mozambique. In deze landen heeft de Leprastichting een eigen kantoor. De directe projectbestedingen aan veldprojecten bedroegen in 2010 € 7,6 miljoen. Naast financiële bijdragen geeft de Leprastichting technisch advies, training, managementondersteuning en logistieke hulp om lepradiensten effectiever te laten werken in deze landen. In steeds meer landen staat de leprabestrijding onder druk. Het wordt steeds meer onze rol om te bewaken en stimuleren dat de geboekte successen in het terugdringen van lepra niet verloren gaan door afnemende belangstelling van overheidsdiensten. Gezondheidsdiensten en ministeries geven prioriteit aan ziekten die meer (dodelijke) slachtoffers maken, zoals TB, HIV/AIDS en malaria. Daarbij wordt nogal eens gesuggereerd dat het lepraprobleem inmiddels wel onder controle is. Helaas is dit doel in veel landen nog steeds niet bereikt. Al enige jaren beschouwen wij de aantallen nieuw gevonden en behandelde gevallen als een belangrijke indicator voor de voortgang van de bestrijding. Het aantal nieuwe patiënten per jaar is de afgelopen vijftien jaar teruggedrongen van 600.000 in 1997 naar minder dan 250.000 in 2010. Hoewel statistieken niet overal even betrouwbaar zijn, komt in veel landen het perspectief in beeld dat lepra een keer onder controle zal komen. Het vergt in veel landen nog tien à twintig jaar actieve inzet voor het zover zal zijn. Tegelijkertijd is het aantal nieuwe gevallen slechts een deel van de ijsberg. In veel landen bedraagt het werkelijk aantal besmette patiënten circa het drie- of viervoudige. Maar lepra laat zich moeilijk ontdekken voordat het zich zichtbaar manifesteert. Ook in 2010 richtte de Leprastichting veel van de inspanningen op het zo vroeg mogelijk ontdekken en behandelen van nieuwe patiënten. Zo zijn in India in 2010 duizenden vrijwilligers, zogenaamde ASHA’s, getraind in het herkennen van de eerste tekenen van lepra. Zij begeleiden mogelijke patiënten naar gezondheidsposten waar een volledige diagnose gesteld kan worden. Op het Indiase platteland wordt per duizend inwoners een ASHA getraind, waardoor de mazen in het net van de leprabestrijding steeds kleiner worden. Tegelijkertijd komen er hardnekkige signalen uit India dat de werkelijke aantallen patiënten vele malen hoger zijn dan veel statistieken laten zien. In opdracht van het Indiase parlement is in 2010 een onderzoek gestart, waarvan de uitkomsten in 2011 worden verwacht. De Leprastichting blijft de strijd tegen de leprabacterie en zijn ingrijpende gevolgen voortzetten totdat lepra een ‘gewone’ ziekte is en iedere patiënt bijtijds wordt gevonden, behandeld én genezen.

_________________________________________________________________________ 5

1.2.

2010: meer dan 100.000 nieuwe leprapatiënten behandeld

Veel collega-organisaties die zich inzetten voor bestrijding van lepra en de gevolgen van lepra, werken via eigen ziekenhuizen, artsen en gezondheidswerkers. De Leprastichting heeft er al jaren geleden voor gekozen om dit zo min mogelijk te doen, maar de aanwezige gezondheidsdiensten zoveel mogelijk te stimuleren en ondersteunen om op professionele wijze lepra te bestrijden. In alle lepralanden behoort de bestrijding van lepra tot de taken van de gezondheidsdiensten. Maar lepra staat vaak niet hoog op de agenda. Vaak is er wel medisch personeel, maar is de kennis over lepra beperkt en is er nauwelijks geld voor actief beleid. Daarom besteedt de Leprastichting haar bijdragen vooral aan het verhogen van de effectiviteit en professionaliteit van de leprabestrijding door de gezondheidsdiensten, training, professionele begeleiding, evaluatie en zo nodig ook aan kosten van transport van artsen, gezondheidswerkers en vrijwilligers. In 2010 is in de gebieden waar de Leprastichting actief is veel bereikt. Zo werden ruim 100.000 nieuwe patiënten gevonden en behandeld. En iedere behandelde patiënt was vanaf de eerste dag van behandeling niet meer besmettelijk voor zijn/haar omgeving.

Tabel Nieuwe gevallen van lepra in 2010 behandeld onder begeleiding van de Leprastichting India Indonesië Brazilië Nigeria Nepal Mozambique Vietnam Totaal

67.737 15.858 13.464 1.947 1.180 448 359 100.993

1.2.1 Training en supervisie Voor vroege herkenning is het essentieel dat gezondheidswerkers en artsen de eerste verschijnselen van lepra als zodanig herkennen en dat snel een goede diagnose wordt gesteld. Daarom besteedde de Leprastichting ook in 2010 veel aandacht aan training op alle niveaus, van vrijwilligers (zoals ASHA’s op het platteland van India), tot professionals in lepraziekenhuizen. De in 2009 op verzoek van de WHO opgestelde richtlijnen voor nationale trainingsstrategieën werden in 2010 door artsen van de Leprastichting en het Koninklijk Instituut voor de Tropen (KIT) op regionale bijeenkomsten met vertegenwoordigers van alle ministeries van gezondheidszorg gepresenteerd en met enthousiasme ontvangen. In het veld werden in 2010 ruim 9.000 mensen getraind in onze programma’s. 1.2.2 Revalidatieprojecten Sinds 2008 besteedt de Leprastichting meer aandacht aan het verbeteren van de situatie van mensen die door lepra gehandicapt zijn geraakt. In revalidatieprojecten worden deze mensen geholpen zodat zij zoveel mogelijk zichzelf kunnen redden. De hulp die mensen ontvingen liep uiteen van aangepast schoeisel, krukken of rolstoelen tot aan het aanmeten en onderhouden van diverse soorten protheses en operaties om ernstige handicaps aan _________________________________________________________________________ 6

handen of voeten te herstellen. In Vietnam, India en Indonesië zijn de ervaringen met revalidatie van mensen die lepra hebben gehad het verst ontwikkeld.

De komende jaren zullen deze projecten worden uitgebreid naar bredere doelgroepen en de andere landen waar de Leprastichting werkzaam is. 1.2.3 Schoolfondsen In Vietnam en India zijn in 2010 initiatieven genomen om (klein)kinderen van leprapatiënten een steuntje in de rug te geven op school. Met bijdragen aan schoolgeld en de kosten van boeken en door de opzet van huiswerkklassen in leprakolonies hopen we deze jonge generatie te stimuleren naar school te gaan en de opleiding ook af te ronden. Daarmee streven we ernaar hun kansen op de arbeidsmarkt te vergroten en zo de vicieuze cirkel van stigma en armoede te doorbreken. Stigma en armoede treffen niet alleen de generatie die lepra heeft gehad, maar vaak ook hun kinderen en kleinkinderen. In 2010 ontvingen 527 leerlingen en studenten steun van de Leprastichting. Eind 2010 wachtten 558 leerlingen in India op steun, die wij in 2011 hopen te geven.

_________________________________________________________________________ 7

1.2.4

Zelfzorggroepen

Met het opzetten en begeleiden van zelfzorggroepen van leprapatiënten in Nepal, Nigeria, India, Mozambique en Indonesië worden goede resultaten bereikt. Door wonden goed te verzorgen en elkaar daarbij te stimuleren en kritisch te volgen, kunnen leprapatiënten zelf wonden genezen en infecties voorkomen aan handen en voeten. Hoe minder infecties, hoe kleiner de kans op verminking en handicaps. Het aantal zelfzorggroepen breidde in 2010 verder uit naar ruim 600, waarvan het merendeel in India actief is. Tabel: Aantal zelfzorgroepen in 2010 India Indonesië Brazilië Nigeria Nepal Mozambique

327 110 2 70 60 37

Totaal

606

_________________________________________________________________________ 8

1.2.5 Totale bestedingen in 2010 De totale bestedingen aan de doelstelling bedroegen in 2010 bijna € 11 miljoen. Begroot was € 9,1 miljoen. Omdat de baten uitkwamen op iets meer dan € 11 miljoen, was de totale besteding aan de doelstelling uitgedrukt als percentage van de totale baten 97%. Begroot was bijna 102%. De verklaring voor het lagere percentage dan begroot is dat de bestedingen weliswaar hoger waren dan begroot, maar de baten in verhouding nog meer. De directe projectbestedingen aan veldprojecten bedroegen in 2010 € 7,6 miljoen. Daarnaast werd in 2010 € 746.438 besteed aan wetenschappelijk onderzoek naar oorzaken van lepra en verbetering van leprabestrijding en € 458.739 aan ondersteunende projecten. De kosten van projectcoördinatie, waaronder de medische advisering door het Koninklijk Instituut voor de Tropen (KIT), bedroegen in totaal € 1 miljoen. Het bestuur heeft in 2010 ook een voorlichtingsdoelstelling vastgesteld. De in 2010 hiervoor gemaakte kosten bedroegen ruim € 1 miljoen. 1.3 Financiële verantwoording van projecten In 2010 werden nieuwe richtlijnen opgesteld voor begroten en verantwoorden van bestedingen aan projecten. De jaarplannen en begrotingen 2011 van de landenkantoren werden met deze richtlijnen opgesteld. Op basis van deze eerste ervaringen worden in 2011 de richtlijnen verbeterd. In 2010 werd voor het eerst op basis van halfjaarrapporten bepaald of een project over het volledig gereserveerde budget kon beschikken. In een aantal gevallen bleek dat projecten om verschillende redenen niet alle geplande activiteiten in het jaar zouden kunnen uitvoeren, en werden aangepaste budgetten toegewezen voor het laatste deel van het jaar. Daartegenover stond dat ook nieuwe voorstellen voor additionele financiering werden ingediend, die veelal steunwaardig bleken en waarvoor dan ook extra gelden werden toegewezen. De jaarlijkse externe accountantscontroles over 2009/2010 werden in 2010 bij vijf van onze landenkantoren afgerond, in de twee overige landen vindt afronding in 2011 plaats (zie ook hoofdstuk 6). Deze accountantscontrole vinden plaats in aanvulling op de eigen interne controlemaatregelen. Suggesties voor verder verbeteren van administratieve procedures werden in meerdere landen ontvangen. Er was nergens sprake van grote afwijkingen of problemen. 1.4 Evaluatie en externe ondersteuning Vrijwel alle veldprojecten worden geregeld geëvalueerd. Zo vond in 2010 van de projecten in Sri Lanka, Myanmar en Noord Sulawesi (Indonesië) een eindevaluatie plaats. In de projecten in Cambodja en China en in drie projecten in Nigeria werd een tussentijdse evaluatie uitgevoerd. Bovendien werd het gehele door de Leprastichting in Indonesië gesteunde programma door het bureau ETC grondig tegen het licht gehouden. De uitkomsten van deze evaluaties waren merendeels positief. Enkele aanbevelingen werden in de vervolgplannen van de projecten verwerkt. De Leprastichting laat zich bij de uitvoering en ontwikkeling van haar projectenbeleid adviseren door medische adviseurs van het Koninklijk Instituut voor de Tropen (KIT). Nadat de interne besluitvorming over verbreding van de revalidatiedoelstellingen was afgerond, is een inschatting gemaakt van de medisch technische expertise die de Leprastichting de komende drie jaren nodig zal hebben. De samenwerking met het KIT is daarop opnieuw verlengd met een contract voor de periode 2011-2013. Naast expertise op het vlak van de leprabestrijding heeft de Leprastichting steeds meer behoefte aan deskundig advies aangaande revalidatie en het management van het resultaatgericht opzetten en

_________________________________________________________________________ 9

uitvoeren van projecten en programma’s. Met op deze terreinen deskundige adviseurs worden op jaarbasis afspraken gemaakt aangaande hun inzet. 1.5 Hogere bestedingen De totale bestedingen aan leprabestrijdingsprojecten in het veld bedroegen in 2010 € 7,6 miljoen. Dit is ruim € 900.000 hoger dan het begrote bedrag voor veldprojecten van bijna € 6,7 miljoen. Het overgrote deel van deze hogere uitgaven is te danken aan extra uitgaven in Nigeria die werden gefinancierd door GFATM (Global Fund To Fight AIDS, Tuberculosis and Malaria). Bij het vaststellen van de “Begroting 2010” eind 2009 was de status van het contract met GFATM in Nigeria nog onduidelijk en derhalve niet opgenomen. Uiteindelijk bleek GFATM voor € 719.000 kosten te financieren. Ook de stijging van enkele valutakoersen van projectlanden ten opzichte van de euro leidde in 2010 tot verhoging van het in deze landen besteedde budget in euro’s. 1.6 Activiteiten in verschillende landen In enkele landen was sprake van een relatief grote afwijking tussen begroting en besteding. Dat kwam doordat afspraken over de verdeling van kosten tussen de Leprastichting en de nationale gezondheidsdienst werden aangepast. Soms oversteeg onze bijdrage de aanvankelijke begroting, soms was er sprake van aanzienlijke onderbesteding. Wij noemen en verklaren de belangrijkste verschillen: -

In Indonesië waren de toewijzingen flink hoger dan de begroting door de koersstijging van de Indonesische rupiah begin 2010. De uiteindelijke kosten liggen ongeveer op 98,5% van de toewijzingen.

-

In Thailand is minder uitgegeven dan begroot omdat er minder trainingen in Community Based Rehabilitation zijn gegeven dan gepland. Bovendien bleek de Thaise overheid bereid tot een hogere bijdrage aan het programma..

-

In Vietnam werden begin 2010 tijdens een workshop met diverse stakeholders de hoofdlijnen van twee pilot projecten voor geïntegreerde revalidatie in Ca Mau en Ho Chi Minh City Province ontwikkeld. Vertegenwoordigers van de centrale en provinciale overheden, lokale NGO’s en de Peerke Donders Stichting namen aan de workshop deel. De uitgaven in Vietnam zijn lager dan begroot, met name door de sterke koersdaling van de Vietnamese dong in de tweede helft van 2010.

-

In Cambodja werd samen met de verschillende partners en vertegenwoordigers van patiënten een strategie voor de komende jaren ontwikkeld.

-

Nadat in 2009 de samenwerking met het ministerie van Volksgezondheid in Laos was stopgezet, is in de loop van 2010 hard gewerkt aan twee overeenkomsten met COPE, een samenwerkingsverband tussen het Laotiaanse Nationale Revalidatie Centrum en een aantal buitenlandse NGO's. Zo bevordert de Leprastichting dat ook mensen met handicaps ten gevolge van lepra aan bod zullen komen in een revalidatieprogramma dat langs dorpen trekt. Daarnaast is met steun van de Peerke Donders Stichting in een klein lepradorp een project gestart ter verbetering van de levensomstandigheden.

-

In Nepal werd een nieuwe meerjarenovereenkomst met het ministerie van Gezondheidszorg opgesteld, ter ondertekening in 2011. Deze omvat zowel de ondersteuning van

_________________________________________________________________________ 10

leprabestrijding, als ook twee pilotprojecten voor geïntegreerde revalidatie in twee districten in de Far Western en Eastern Region. De ondertekening heeft langer geduurd dan voorzien, waardoor een aantal geplande activiteiten niet of later plaatsvond. De uiteindelijk kosten zijn hierdoor lager dan toegewezen. De toewijzing was overigens hoger dan de begroting doordat in de begroting de uitbetaling van opgebouwde personeelsgratificaties niet was opgenomen. In de Far Western Region werd een nieuwe methode getest om samen met doelgroepen de uitgangssituatie te beschrijven: Photovoice. Twintig mensen met een handicap legden een maand lang met een verstrekte digitale camera de beperkingen vast die ze in het dagelijks leven ervaren. Op basis hiervan is het pilotproject ontworpen. Aan het eind van het project zullen de bereikte veranderingen met fotocamera’s worden geëvalueerd samen met de doelgroep. -

In India is in veel leprakolonies een flinke stap gezet in het ondersteunen van kinderen en kleinkinderen van mensen die lepra hebben gehad in het onderwijs. Dit project omvat bijdragen aan schoolgeld, uniformen, tassen, boeken en huiswerkbegeleiding. Daarmee wil de Leprastichting het doorwerken van stigma tot in de derde generatie doorbreken. Voor deze projecten werd steun ontvangen van de kinderen van de Laurentiusschool in Breda en de Stichting Van Lennep-Bartels. De toewijzing aan India was hoger dan begroot door de opname van een eenmalige uitbetaling van uitstaande vergoedingen uit een wettelijk personeelfonds, en de fors hogere koers van de Indiase rupee ten tijde van die extra bijdrage. De uiteindelijke bestedingen zijn lager dan de toewijzing, voornamelijk door de lagere koers van de rupee later in 2010.

-

De activiteiten in Nigeria hadden in 2010 veel hinder van toenemende sociale en politieke spanningen en uitbarstingen van geweld. Met name in en rond de stad Jos, waar het kantoor van de Leprastichting is gevestigd, escaleerde de situatie meerdere malen. Bij het vaststellen van de “Begroting 2010” eind 2009 was de status van het contract met GFATM in Nigeria nog onduidelijk. In 2010 is de overeenkomst alsnog getekend. De hiermee gepaard gaande extra uitgaven aan TB bestrijding bedragen € 719.000. De totale bestedingen zijn hierdoor een stuk hoger dan begroot. Daar tegenover staat eenzelfde bedrag aan extra inkomsten.

-

In Zambia werden wij al enige tijd geconfronteerd met ernstige vertraging in de uitvoering van het door de Leprastichting gefinancierde overheidsproject. Zorg ontstond over de lage

_________________________________________________________________________ 11

prioriteit die de Zambiaanse overheid geeft aan leprabestrijding. Medio 2009 hebben wij onze steun aan het programma bevroren. In 2010 werd, samen met de wereldgezondheidsorganisatie WHO, onderzoek gedaan naar het aantal leprapatiënten in Zambia. Dit onderzoek verliep zeer moeizaam, wegens gebrek aan belangstelling van het Zambiaanse ministerie van -

Gezondheidszorg. Vervolgens heeft de Leprastichting besloten de financiering van leprabestrijding in Zambia te staken. De gemaakte kosten zijn in 2010 derhalve marginaal.

-

In Angola resulteerden gebrek aan belangstelling van de zijde van de overheid en zwak management in nauwelijks enige activiteit en dus zeer geringe bestedingen van de goedgekeurde begroting. De Leprastichting zal in 2011 de voortzetting van de betrokkenheid in Angola heroverwegen .

-

Voor Zuid-Afrika was geen bedrag begroot. De Leprastichting is zelf niet actief in dit land. Het betreft hier een bedrag uit een nalatenschap, dat wij op verzoek van de erflater via collegaorganisatie TLMI hebben besteed aan projecten in Zuid-Afrika.

-

In Mozambique zijn de uitgaven lager dan begroot. Een gedeelte van de oorzaak is de daling van de Mozambiquaanse metical ten opzichte van de euro in 2010. Ook is een aantal begin 2010 geplande activiteiten in de provincie Niassa vertraagd , in afwachting van een juiste verantwoording van in 2009 uitgevoerde activiteiten. Deze verklaring kwam wel maar te laat waardoor de geplande activiteiten niet meer konden doorgaan. De auto in deze provincie bleek nog in goede staat, waardoor op groot onderhoud werd bespaard in 2010.

-

De uitgaven in Brazilië waren volgens planning. Ten opzichte van de begroting, die eind 2009 is goedgekeurd, is de Braziliaanse real in 2010 sterk gestegen ten opzichte van de euro. Hierdoor zijn de uitgaven in reais weliswaar volgens de begroting, maar is het bedrag in euro’s hoger. De afwikkeling en liquidatie van de bij de in 2008 geconstateerde malversaties vergt in 2010 en 2011 nog enige aandacht en kosten. De inzet van de Leprastichting is gericht op opheffing van de voormalige partnerorganisatie NLR Brasil.

-

In oktober 2010 organiseerde de Leprastichting een internationale Stigma Research workshop, gericht op het ontwikkelen van praktische richtlijnen ter bestrijding van stigma. De richtlijnen zullen in 2011 gepubliceerd worden in samenwerking met ILEP (de Internationale Federatie van Leprabestrijdingorganisaties). De workshop werd mede gefinancierd door ILEP-partner ALM.

-

Infolep, het Internationaal Lepra Informatie- en Documentatiecentrum van de Leprastichting wordt veel gebruikt door lepra-artsen en medisch studenten in Nederland. In 2010 werd samen met het ILEP secretariaat in Londen hard gewerkt aan verbetering van de toegankelijkheid en de bouw van een Internetportal. Infolep raakt steeds wijder bekend. In 2010 werden Infolep benaderd om informatie door gebruikers in 125 verschillende landen. In 2011 zullen de zoekfuncties en daarmee de toegang tot de informatie verder worden verbeterd.

_________________________________________________________________________ 12

-

In 2009 verzocht de Wereldgezondheidsorganisatie WHO de Leprastichting om een wereldwijde strategie op te stellen om de trainingscapaciteit op het gebied van leprabestrijding op peil te houden. Deze strategie is grotendeels door onze adviseurs ontwikkeld en in 2010 besproken met nationale programmamanagers tijdens regionale WHO conferenties in Brazzaville (regio Afrika), Colombo (regio Azië) en Beiroet (regio Midden Oosten), en ook met de verschillende collega organisaties binnen ILEP. De reacties waren positief en de WHO heeft de Leprastichting vervolgens gevraagd om de strategie in de praktijk te testen in drie landen. Daarmee wordt in 2011 een begin gemaakt.

1.7

Wetenschappelijk onderzoek: op zoek naar een doorbraak

De Leprastichting behoort internationaal gezien tot de grootste financiers van wetenschappelijk onderzoek naar lepra. Veel onderzoek is gericht op het vinden van methoden om lepra zo vroeg mogelijk te diagnosticeren en behandelen. Daarnaast richtte een aantal in 2010 gefinancierde onderzoeken zich op het voorkomen van zenuwbeschadiging en handicaps. In 2010 besteedde de Leprastichting ruim € 740.000 aan wetenschappelijk onderzoek. Een unieke inzet, weinig collega-organisaties besteden zoveel energie en middelen aan de wetenschappelijke zoektocht naar een doorbraak in de leprabestrijding. Naast de inzet van deze eigen middelen droegen collega-organisaties en andere medefinanciers ruim € 530.000 bij aan de goedgekeurde onderzoeken.

1.7.1 Onderzoek naar vroege diagnose en hoe lepra wordt overgedragen IDEAL (Initiatief voor Diagnostische en Epidemiologische Lepratesten) is een consortium waarin 28 onderzoeksgroepen wereldwijd samenwerken. Men werkt gezamenlijk aan de ontwikkeling van testen voor vroege diagnose en transmissie van lepra: wie draagt lepra aan wie over en welke leprapatiënten zijn het meest besmettelijk? Dit moet leiden tot testen waarmee lepra kan worden opgespoord en behandeld voordat de ziekte zich geopenbaard heeft. Er zijn inmiddels bepaalde lepraspecifieke stoffen geïdentificeerd die onderscheid mogelijk maken tussen gezonde individuen die wel en niet met lepra in contact zijn geweest. Dit geeft inzicht in de werking van immuunsystemen bij verschillende mensen. Daarmee komt een nieuwe test om leprabesmetting aan te tonen dichterbij en kan ook gerichter onderzoek worden gedaan naar hoe besmettingen tussen mensen plaatsvinden 1.7.2

Turing Foundation In 2010 nam de Turing Foundation de helft van de kosten van het IDEAL project voor zijn rekening. Daarnaast financierde het nog vier andere onderzoeksprojecten. Twee daarvan zijn gericht op het ontwikkelen van vroege diagnosetechniek voor lepra en voor zenuwbeschadigingen. Tevens draagt de Turing Foundation bij aan de financiering

_________________________________________________________________________ 13

van twee onderzoeken naar de werking van de leprabacterie op immuunsystemen. De totale bijdrage van de Turing Foundation in 2010 bedroeg € 389.366. 1.8 Samenwerking De inzet van de Leprastichting is zoveel mogelijk gericht op versterking van de effectiviteit van de in endemische landen aanwezige leprabestrijdingprogramma’s van de overheid en soms van andere NGO’s. De toegevoegde waarde van de Leprastichting ligt in de medisch-technische expertise, de kennis van effectieve revalidatiemethoden, training op alle niveaus en de introductie van methoden voor onderzoek, supervisie, monitoring en evaluatie. De Peerke Donders Stichting werft fondsen voor lepraprojecten in Thailand, Laos en Vietnam en heeft de besteding van deze gelden in handen van de Leprastichting gegeven. De samenwerking werd in 2010 bekrachtigd met de ondertekening van een meerjarige overeenkomst. De Leprastichting heeft met Dark and Light Blindcare afspraken gemaakt over de samenwerking in Nigeria. De oogdeskundige van Dark and Light Blindcare werkt sinds 2010 vanuit het kantoor van de Leprastichting in Jos, Nigeria. Met het Athena Instituut van de Vrije Universiteit werd een overeenkomst getekend inzake de inzet van student-stagiairs in projecten van de Leprastichting. In 2010 werkten negen studenten enkele maanden in onze projecten in Nepal, India, Indonesië, Nigeria en Cambodja. ILEP De Leprastichting is één van de actieve leden van ILEP, de Internationale Federatie van Leprabestrijdingorganisaties. De veertien leden van ILEP coördineerden in 2010 opnieuw hun inzet in endemische landen. Zo nam de Leprastichting in 2010 de coördinatie tussen ILEP-leden op zich in de volgende landen: Mozambique, Indonesië, Vietnam, Suriname en Laos. Met ingang van 2011 zal de Leprastichting ook in India en Nigeria de ILEP-inzet coördineren. ILEP boekte in 2010 belangrijke voortgang in de lobby tegen stigmatisering, toen de Mensenrechtencommissie van de Verenigde Naties “Principes en Richtlijnen” vaststelde voor erkenning van de gelijke rechten van mensen die lepra hebben gehad en hun familieleden. ILEP-leden zullen deze richtlijnen actief onder de aandacht brengen in situaties waar nog steeds sprake is van discriminatie tegen mensen die lepra hebben of hebben gehad. 1.9 Beleidsontwikkeling In 2010 nam het bestuur besluiten over verbreding van de revalidatiedoelstellingen van de Leprastichting en stelde het bestuur het voorlichtingsbeleid vast. Daarnaast werd in 2010 een start gemaakt met het ontwikkelen van landenbeleid, ter vaststelling in 2011 Vervolgens zullen voor veel landen opnieuw beleidsplannen worden opgesteld. In 2011 staat delegatie van verantwoordelijkheden naar de veldkantoren op de agenda , alsmede het versterken van lokaal eigendom van de programma’s. Ook zal in 2011 een beleidskader worden vastgesteld voor het financiële beleid van de stichting, inclusief normen voor de bedrijfsvoering

_________________________________________________________________________ 14

2. Fondsenwerving en voorlichting De totale baten uit eigen fondsenwerving overstegen in 2010 de begroting met ruim 30%, grotendeels dankzij de hoge inkomsten uit nalatenschappen. De nieuwsbrief De Klepper verscheen in 2010 vijf maal en werd toegezonden aan gemiddeld 100.000 donateurs. Twee bijzondere edities werden gewijd aan Indonesië en Mozambique. De giften van de lezers bleven op het niveau van de begroting en bedroegen in totaal € 1,9 miljoen. Dit was 4,8% hoger dan in 2009

Het aantal in dit kalenderjaar actieve gevers nam in 2010 met 2,4% af tot 63.320. Versterking van de band met bestaande donateurs kreeg ook in 2010 veel aandacht. De actieve donateurs brachten (inclusief het bovengenoemde bedrag van € 1,9 miljoen) ruim € 3,2 miljoen bijeen. Dat was minder dan begroot, maar voor het eerst sinds 2007 werd de neergaande tendens in de inkomsten uit donaties gestopt en was sprake van een kleine groei. Opnieuw verrasten een groot aantal donateurs ons in de maand december met aanzienlijke giften. In totaal werden in 2010 1.265 nieuwe donateurs geworven, begroot was echter 3.500. De resultaten van tests met telemarketing waren te laag om hiermee door te gaan. Op een gericht verzoek reageerden 3.115 donateurs die al langer dan twee jaar niet meer hadden gedoneerd. Zij toonden zich bereid om opnieuw te doneren. Het aantal donateurs dat via een notariële schenkingsakte een gift voor vijf jaar heeft vastgelegd, is in 2010 gedaald naar 650 (2009: 712). _________________________________________________________________________ 15

2.1 Nalatenschappen Opnieuw mochten wij een aanzienlijk bedrag uit nalatenschappen ontvangen van mensen die in hun laatste wil de Leprastichting met een legaat of erfenis hebben begunstigd. Voor het eerst overtroffen de inkomsten uit nalatenschappen de donaties, dank zij een uitzonderlijk grote nalatenschap van € 2 miljoen. De totale inkomsten uit nalatenschappen bedroegen in 2010 € 4,3 miljoen. De Leprastichting is alle erflaters die de stichting in hun testament gedenken met kleine of grote bijdragen zeer dankbaar. Bij de besteding van nalatenschappen respecteert de Leprastichting zoveel mogelijk de specifieke wensen van de erflaters. Zo werd conform de wens van een erflater in 2010 collega-organisatie TLMI bereid gevonden een bedrag in Zuid-Afrika te besteden, waar de Leprastichting zelf niet actief is. Tot onze vreugd lieten veel erflaters de Leprastichting de ruimte om hun legaat of erfenis zelf te besteden conform het beleid van de Leprastichting.

2.2 Burgemeesters, kringen en kringloopwinkel De inkomsten uit acties van de kringen, de kringloopwinkel in Deventer en scholen overstegen het begrote bedrag. Het Nederlandse Burgemeesterselftal voetbalde in 2010 tien maal ten bate van de Leprastichting, waarbij de tegenspelers steeds een substantiële gift overmaakten. In 2010 ontvingen wij zo ruim € 42.000. Het totaalbedrag dat de burgemeesters sinds de start van het elftal voor de Leprastichting bijeen voetbalden passeerde in 2010 het indrukwekkende bedrag van € 400.000.

_________________________________________________________________________ 16

De Stichting Deventer Lepraproject, die in Deventer met een groot aantal vrijwilligers een zeer succesvolle kringloopwinkel heeft, stelde € 45.000 beschikbaar voor projecten in Nigeria. 2.3. Vrijwilligersbeleid Voor de Leprastichting waren in 2010 circa 250 vrijwilligers actief in Nederland, voor het grootste deel in de kringen Land van Heusden en Altena, Groningen en Limburg. In 2010 hebben de vrijwilligers ruim € 54.000 opgehaald tijdens de collecte rond Wereldlepradag, eind januari. Van alle vrijwilligers vraagt de Leprastichting dat ze de doelstelling en het beleid van de Leprastichting onderschrijven en ondersteunen. De vrijwilligers ontvangen een vergoeding voor gemaakte reis- en andere kosten. De Leprastichting heeft een collectieve ongevallenverzekering, waarin ook de vrijwilligers zijn meeverzekerd.

2.4 DurfJijMee? De Leprastichting organiseerde in 2010 opnieuw onder de titel ‘ChangeALife / DurfJijMee’ een reis voor tien Nederlandse jongeren naar Vietnam. In het lepradorp Quy Hoa hielpen zij twee weken mee in een lepraziekenhuis en gingen vervolgens na terugkomst actief aan de slag om hun ervaring te delen en fondsen te werven. In Nederland vertelden zij ieder aan minstens 150 mensen over hun ervaringen en het werk van de Leprastichting en zamelden ruim € 9.500 aan giften in. In 2011 wordt onder de titel DurfJijMee een reis met een oudere doelgroep georganiseerd naar Indonesië, met het oogmerk te komen tot een actief netwerk van vrijwillige ambassadeurs, die in hun eigen omgeving fondsen willen werven voor de Leprastichting 2.5 Onderwijs en jongeren In 2010 heeft de Leprastichting het Lepra Schoolfonds Vietnam overgenomen. Dit kleinschalige Particuliere initiatief draagt al jaren bij in de schoolkosten van kinderen van arme leprapatiënten in Vietnam en doet dat uit bijdragen van een eigen kring van trouwe donateurs.

De Laurentiusschool in Breda voerde in 2010 voor de 36e keer actie voor de Leprastichting. Met hun jaarlijkse sponsorloop haalden zij dit jaar een recordbedrag van € 18.201 op. Dit bedrag werd besteed in India om kinderen uit leprakolonies naar school te laten gaan.

_________________________________________________________________________ 17

2.6 Wereldlepradag 2010 Elke laatste zondag van januari is het Wereldlepradag. In 2010 vatte de Leprastichting een oude traditie opnieuw op. In een symposium werd aandacht besteed aan de gevolgen van de handicaps en het stigma waaronder mensen die lepra hebben gehad gebukt gaan. De ontmoeting tussen een ex-leprapatiënt en mensen met een beperking die maatschappelijk succesvol zijn, onderstreepte nog eens hoe belangrijk revalidatie is voor mensen die met een door lepra veroorzaakte handicap te maken hebben met stigma en isolement. 2.7 Kosten eigen fondsenwerving De wervingskosten in 2010 vielen € 127.000 lager uit dan begroot. Het percentage kosten fondsenwerving daalde in 2010 naar 9,8% (2009 16,7%). Deze daling werd veroorzaakt doordat een deel van de kosten die in het verleden als fondsenwerving werden geboekt nu onder Voorlichting vallen. Deze percentages zijn derhalve ook niet direct vergelijkbaar. 2.8 Voorlichting In lijn met het in 2010 vastgestelde voorlichtingsbeleid is eind 2010 gestart met een voorlichtingscampagne ‘Geef lepra het laatste zetje’. Daartoe werd het voorlichtingsbudget in 2010 aanzienlijk uitgebreid. De campagne richtte zich op de grote groep mensen van 45 jaar en ouder die wel weten wat lepra is en doet, maar die denken dat lepra inmiddels nauwelijks meer voorkomt. De campagneboodschap drukt uit dat in de strijd tegen lepra de afgelopen jaren belangrijke resultaten zijn geboekt, maar dat deze strijd nog niet voltooid is. De campagne was met name zichtbaar op televisie, affiches op straat en advertenties in dag- en weekbladen. De campagne is goed waargenomen en gewaardeerd door de doelgroep, zo bleek uit evaluatieonderzoek in december.

_________________________________________________________________________ 18

3.

Nationale Postcode Loterij zet steun voort In 2010 ontving de Leprastichting een grote bijdrage van € 1.350.000 van de Nationale Postcode Loterij (NPL). Tevens ontving de Leprastichting € 32.000 uit de opbrengsten van telefonische reacties op het televisieprogramma Miljoenenjacht. Het verloop van de samenwerking tijdens de afgelopen vijf jaar werd in 2010 door de Postcodeloterij geëvalueerd en toen een delegatie van de loterij een bezoek aan Vietnam bracht, hebben zij op onze uitnodiging ook een bezoek aan één van de revalidatieprojecten gebracht.

De bezoekers toonden zich onder de indruk van de positieve impact die ons werk heeft op het leven van mensen die door lepra gehandicapt zijn geraakt. In november ontvingen wij het zeer goede nieuws dat de Nationale Postcode Loterij ook de komende vijf jaar de Leprastichting wil blijven steunen met een aanzienlijke bijdrage.

4.

Subsidies van overheden en overige baten

PSO 4.1. De vereniging PSO leverde in 2010 een bijdrage van ruim € 628.000 (2009: € 744.000) aan het werk van de Leprastichting uit ontwikkelingsgelden van de Nederlandse regering. Dit bedrag werd grotendeels besteed aan projecten gericht op versterking van de lokale partnerorganisaties in Nigeria, Mozambique, India en Indonesië. In de loop van 2010 is duidelijk geworden dat de Leprastichting in 2011/2012 op minder steun van PSO kan rekenen, doordat PSO zijn financieringsbeleid beperkt tot projecten die beogen het lerend vermogen van donororganisaties en hun partners te versterken. De Leprastichting maakt daar graag gebruik van, maar de omvang van deze projecten zal minder zijn dan de totale bijdragen die van PSO in voorgaande jaren werden ontvangen. 4.2. Global Fund In Nigeria voert de Leprastichting in de noordelijke staten ook het Tuberculosebestrijdingsprogramma uit, omdat TB-bestrijding in Nigeria geïntegreerd is met leprabestrijding. Financiering van de TBbestrijding ontvingen wij in 2010 van USAID en GFATM (Global Fund To Fight AIDS, Tuberculosis and Malaria). Bij het vaststellen van de “Begroting 2010” eind 2009 was de status van het contract met GFATM in Nigeria nog onduidelijk. In 2010 ontvingen wij het goede nieuws dat een bijdrage van € 606.0000 dit jaar zou worden verstrekt. Uiteindelijk bleek deze bijdrage nog hoger uit te vallen, namelijk € 719.000. De leprabestrijding in Nigeria werd volledig uit eigen gelden gefinancierd. De USAID bijdrage in 2010 bedroeg € 121.000. 4.3. Turing Foundation De Leprastichting heeft sinds februari 2008 een overeenkomst tot co-financiering van wetenschappelijk onderzoek met de Turing Foundation. De Turing Foundation heeft in 2010 aan de financiering van vijf onderzoeken een bijdrage geleverd (zie H 1.6.). Conform de Richtlijn 650 voor de _________________________________________________________________________ 19

jaarverslaggeving van fondsenwervende instellingen zijn deze bijdragen in het kader van cofinanciering niet als baten in de jaarrekening van de Leprastichting opgenomen. 4.4 Overige baten De overige baten betreffen bijdragen van zusterorganisaties binnen ILEP (de Internationale Federatie van Leprabestrijdingorganisaties) aan een aantal projecten van de Leprastichting. Ook de Peerke Donders Stichting leverde een bijdrage van ruim € 60.000 aan activiteiten in Vietnam en Laos. Dark and Light Blindcare droeg een bedrag van € 47.000 bij aan een project in Nigeria.

5.

Financiën

5.1. Financieel resultaat 2010 in het kort Het jaar 2010 is met een negatief saldo van € 862.000 afgesloten. Begroot was een tekort van € 1.508.000. De totale inkomsten waren € 2,3 miljoen hoger dan begroot. De inkomsten uit nalatenschappen overtroffen de begroting met ruim € 1,8 miljoen. Ook de subsidies van overheden en de overige inkomsten waren hoger dan begroot: € 369.000 en € 300.000. De baten uit beleggingen waren € 119.000 lager dan begroot door de lage rentestanden en het feit dat de beleggingsportefeuille in de loop van 2010 opnieuw opgebouwd moest worden na de verkoop van een groot deel van de beleggingsportefeuille in 2009. De totale uitgaven waren € 1,7 miljoen hoger dan begroot, voornamelijk door de hogere bestedingen aan de doelstelling: € 1.806.000 hoger dan begroot. De bestedingen aan leprabestrijdingsprojecten waren bijna € 1,2 miljoen hoger dan begroot, en die aan de voorlichtingsdoelstelling € 638.000. 5.2. Kosten beheer en administratie Kosten van beheer en administratie zijn kosten die niet worden toegerekend aan de doelstelling of de werving van baten. De toerekening van deze kosten aan deze categorie is zo eenvoudig en duidelijk mogelijk gehouden. Zo worden bijvoorbeeld de kosten van de directie en de afdeling financiën niet toegerekend aan de bestedingen in het kader van de doelstelling of de werving van baten, maar volledig aan de kosten beheer en administratie. De Leprastichting hanteert als norm voor de kosten van beheer en administratie maximaal 5% van de totale lasten. Dit is een percentage dat enerzijds de bestedingen aan de doelstelling zoveel mogelijk ontziet, maar aan de andere kant een goede werking van management en administratie mogelijk maakt. In 2010 was het percentage 3,7% (2009: 4,5%). De kosten waren ongeveer op het niveau van 2009 en licht hoger dan begroot, maar de totale lasten waren fors hoger dan in 2009 en in de begroting van 2010. Dit leidde tot het lagere percentage dan in 2009 en de begroting van 2010. 5.3. Beleggingen In december 2009 heeft het bestuur een nieuw beleggingsbeleid vastgesteld, met stringente voorwaarden ten aanzien van duurzaamheid en een laag risicoprofiel. Het beheer van het vermogen is toevertrouwd aan Schretlen & Co. In de loop van 2010 is door aankoop van effecten geleidelijk de portefeuille conform het nieuwe beleggingsbeleid opgebouwd. Door de lage rentestanden en het feit dat de opbouw geleidelijk is vormgegeven bleef de opbrengst uit beleggingen over 2010 beperkt tot een bedrag van € 281.000. Per eind 2010 bedraagt de totale post effecten ruim € 9 miljoen. _________________________________________________________________________ 20

5.4. Reservebeleid Het reservebeleid hangt samen met het karakter van de relatie tussen de Leprastichting en haar samenwerkingspartners in de lepra-endemische landen. De samenwerkingspartners moeten ervan op aan kunnen dat de Leprastichting haar toezeggingen nakomt. 5.4.1 Bestemmingsreserve Om bovenstaande redenen houdt de Leprastichting een flinke financiële buffer aan om de continuïteit van de projectbestedingen te kunnen waarborgen. Het grootste deel van de totale reserves wordt derhalve gevormd door de bestemmingsreserve voor projectbijdragen. Mede dankzij dit beleid heeft de Leprastichting de afgelopen 44 jaar bij haar samenwerkingspartners een buitengewoon gedegen en betrouwbaar imago opgebouwd. 5.4.2. Continuïteitsreserve Voor organisatiekosten wordt een continuïteitsreserve aangehouden van € 2,7 miljoen: een stijging veroorzaakt door de daling van de bestemmingsreserve. Deze continuïteitsreserve bedraagt momenteel 0,8 maal de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie. De Leprastichting streeft naar een continuïteitsreserve op het niveau van ongeveer één maal de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie. Volgens het “Reglement CBF-keur” geldt hiervoor een maximum van 1,5 maal de jaarlijkse kosten. Voorop staat voor de Leprastichting dat er genoeg financiële ruimte beschikbaar kan worden gesteld om onze projecten te kunnen continueren (zie bovengenoemde bestemmingsreserve) en secundair dat de continuïteit van de werkorganisatie is gewaarborgd.

6.

Organisatie

Op het hoofdkantoor in Amsterdam waren eind 2010 21 medewerkers werkzaam, samen vulden zij 16,7 fte in. Bij de Afdeling Projecten werd in verband met langdurige ziektevervanging een extra tijdelijk medewerker aangesteld. Bij de afdeling Fondsenwerving en Voorlichting werd het contract met een van de medewerkers uitgebreid met oog op de toenemende complexiteit van de fondsenwerving en het nieuwe voorlichtingsbeleid. Van de zeven vertegenwoordigende kantoren in endemische landen werden vijf gecoördineerd door uitgezonden medewerkers en twee door lokale medewerkers. 6.1 Risicomanagement De Leprastichting kende in 2010 nog geen apart geformuleerd risicobeleid. Op dit punt is prioriteit gelegd bij het verbeteren van de basisprocedures voor planning, begroting, rapportage en verantwoording van de projectbestedingen. Daarbij zijn in 2010 aanzienlijke vorderingen gemaakt. De jaarplanning van het projectenwerk en de begroting van de bestedingen voor 2011 zijn eind 2010 volledig volgens de nieuwe procedures opgesteld. Tevens werden in 2010, in aanvulling op de eigen interne controlemaatregelen vijf van de zeven landenkantoren door een externe accountant, in opdracht van het hoofdkantoor in Amsterdam, gecontroleerd. De controles in Indonesië, Mozambique, Brazilië en Vietnam vonden plaats over het kalenderjaar 2009 en in India over het controlejaar april 2009-april 2010. De controle in Nepal over het controlejaar 16 juli 2009-16 juli 2010 vond plaats begin 2011. De controle in Nigeria over 2010 zal medio 2011 plaatsvinden. De controles leidden tot diverse verbeteringen en aanscherpingen in de administratieve organisatie en procedures. Er zijn geen grote tekortkomingen geconstateerd. In 2011 zullen de nieuwe formats en procedures verder worden verbeterd en de Administratieve Organisatie en Interne Controle van de Leprastichting opnieuw worden beschreven. In 2010 hebben medewerkers die frequent reizen een training gekregen in persoonlijke veiligheid. Aanleiding daartoe ligt in de internationale trend dat medewerkers van Ngo’s steeds vaker worden _________________________________________________________________________ 21

geconfronteerd met veiligheidsrisico’s. Eind 2010 is begonnen met het formuleren van veiligheidsbeleid, dat in 2011 door het bestuur zal worden vastgesteld.

7.

Bestuur

De Leprastichting hanteert een bestuursmodel waarin een vrijwilligersbestuur de rechtspersoon vertegenwoordigt en eindverantwoordelijk is. Beleidsvoorbereiding, beleidsuitvoering en dagelijkse leiding van de stichting delegeert het bestuur aan de directeur. Zo blijven feitelijk besturen en het houden van toezicht daarop gescheiden. Het bestuur van de Leprastichting heeft zes onbezoldigde leden, die op basis van deskundigheid worden benoemd. De bestuursleden declareerden in 2010 in totaal € 385 voor gemaakte kosten. Bestuursleden zijn elk verantwoordelijk voor een bijzonder aandachtsgebied in het beleid van de stichting, dat is opgenomen in het functieprofiel per bestuurszetel. De zittingsduur van bestuursleden is vier jaar, met de mogelijkheid van één maal herbenoeming. In 2010 bestond het bestuur uit: M.J. van den Berg, voorzitter; C. van Dijl; W.R. Faber; J.H. Swachten; J.F.L.M. Urbanus; J. van der Velden. Directeur: J. van Berkel 7.1 Bezoldiging directie Het bestuur heeft het bezoldigingsbeleid, de hoogte van de directiebeloning en de hoogte van andere bezoldigingscomponenten vastgesteld. Bij de bepaling van het bezoldigingsbeleid en de vaststelling van de beloning volgt de Leprastichting de “Adviesregeling Beloning Directeuren van Goede Doelen” van VFI en de “Code Wijffels” (zie www.vfi.nl). De Adviesregeling geeft aan de hand van zwaartecriteria een maximumnorm voor het jaarinkomen. De weging van de situatie bij de Leprastichting vond plaats door het bestuur. Dit leidde tot een zogenaamde BSD-score van 430 punten met een maximaal jaarinkomen van € 109.550 (1 FTE/12 mnd). Het bezoldigingbeleid wordt periodiek geactualiseerd. De laatste evaluatie was in 2010. Geconcludeerd werd dat het bezoldigingsbeleid nog steeds conform de Adviesregeling wordt uitgevoerd. De voor de toetsing aan VFI-maxima relevante werkelijke jaarinkomens van de directie bedroeg in 2010 voor J. van Berkel (1 FTE/12 mnd): € 106.000. Deze beloning bleef binnen VFI-maxima. De hoogte en samenstelling van de bezoldiging wordt in de jaarrekening toegelicht in de toelichting op de staat van baten en lasten. Naast het jaarinkomen maken ook betaalde sv- en pensioenpremies deel uit van de bezoldiging.

_________________________________________________________________________ 22

7.2 Relevante nevenfuncties in 2010 M.J. van den Berg: Voorzitter Evert Vermeer Stichting. C. van Dijl: Bestuurslid Eyecare Foundation. J. van der Velden: Voorzitter Global Health Policy and Health System Research Platform (ministerie van Buitenlandse Zaken); Lid RvT Rutgers WPF Utrecht; bestuurslid Partnership Foundation for Streetchildren; bestuurslid Stichting Eykman Medaille Fonds. W.R. Faber: Voorzitter plenaire visitatie commissie van de GGD-Soa poliklinieken; Bestuurslid Q.M. Gastmann Wichers Stichting; Bestuurslid Stichting Bethesda. J. van Berkel: Bestuurslid Stichting Global Village Media; Lid redactieraad FM, tijdschrift voor filantropie en bestuur; Voorzitter Vrijwilligers en Mantelzorg Centrale Almere. De directeur vertegenwoordigt de Leprastichting in het bestuur van ILEP en de ledenvergaderingen van de VFI, PSO, Partos en de DCDD (Dutch Coalition on Disability and Development). De directeur neemt tevens actief deel aan onderlinge visitatiebezoeken tussen directies van goede doelen organisaties, onder de titel We Care. Bij geen van de genoemde nevenfuncties is sprake van een risico van belangenverstrengeling.

8.

Samenvatting verantwoordingsverklaring

Goede regeling van toezicht en bestuur ; functiescheiding tussen uitvoering en toezicht 8.1 In het directiereglement is de functiescheiding tussen uitvoering en toezicht als volgt omschreven: • De Leprastichting hanteert een bestuursmodel waarin een vrijwilligersbestuur de rechtspersoon vertegenwoordigt en eindverantwoordelijk is. Het bestuur delegeert de beleidsvoorbereiding, de beleidsuitvoering en de dagelijkse leiding van de stichting aan de directeur. Het doel van deze delegatie is de scheiding van het feitelijk besturen van de organisatie en het houden van het toezicht daarop. • Gelet op de in de beoogde scheiding zal het bestuur zich in normale omstandigheden onthouden van directe bemoeienis met de feitelijke besturing van de organisatie door de directeur. • De directeur verschaft het bestuur tijdig de informatie die het nodig heeft voor de uitoefening van zijn toezichthoudende taak. • De directeur legt over het besturen van de organisatie verantwoording af aan het bestuur, met speciale aandacht voor de gedelegeerde bevoegdheden en taken. Jaarlijks evalueert het bestuur het eigen functioneren. In de vergaderingen 17 juni 2011 heeft het bestuur het eigen functioneren in 2010 geëvalueerd. Als resultaat van deze zelfevaluatie heeft het bestuur geconstateerd dat het bestuursmodel zich ontwikkelt richting een Raad van Toezicht model. Het bestuur neemt zich voor om in 2011 te bepalen of de formele stap naar dit model gezet zal worden. 8.2.

Optimalisatie van effectiviteit en efficiency van bestedingen •

Alle veldkantoren worden jaarlijks onderworpen aan een externe financial audit. De rapportage over deze audits werd in 5 landen in 2010 ontvangen. In 2 landen werd de externe controle opgeleverd begin 2011. Er zijn geen grote misstanden geconstateerd. Verbeterpunten zijn direct per veldkantoor ter hand genomen.

_________________________________________________________________________ 23

8.3.

•

De in 2009 ingezette grondige herziening van de financiële controles en procedures op verschillende niveaus mondde in 2010 uit in nieuwe richtlijnen en formats voor plannen, begroten en verantwoorden van projectgelden. Bij de opstelling van de jaarplannen en begrotingen voor het begrotingsjaar 2011 zijn de nieuwe formats voor het eerst gebruikt. In 2011 zullen deze verder worden verfijnd n.a.v. de ervaringen in 2010.

•

Technisch adviseurs van het Koninklijk Instituut voor de Tropen en andere deskundige specialisten gaven in diverse landen advies en/of training gericht op verhoging van effectiviteit en efficiency op programma- en project niveau.

•

De effectiviteit van de voorlichtingscampagne ‘Geef lepra het laatste zetje’ , van eind 2010, werd begin 2011 geëvalueerd middels een extern opinieonderzoek. De campagne bleek goed waargenomen, gewaardeerd en begrepen door de doelgroep. Communicatie met belanghebbenden

De Leprastichting houdt in communicatie en beleidsontwikkeling rekening met de informatiebehoeften en betrokkenheid van verschillende stakeholders. De mening van donateurs, partners in endemische landen en collega-organisaties werd betrokken bij de voorbereiding van het besluit doelstellingen van het revalidatiebeleid te verbreden. Conform het vastgestelde klachtenbeleid zijn ook in 2010 klachten van donateurs zo snel mogelijk afgehandeld. Wij ontvingen 36 klachten. Enkele donateurs maakten er bezwaar tegen dat ze waren benaderd voor onderzoek in opdracht van de Leprastichting. Zestien maal ontvingen wij een klacht omdat men de uitvoering van het jaarverslag 2009 te duur vond. Met de meeste donateurs is de klacht naar tevredenheid van de donateur afgehandeld.

Amsterdam, 17 juni 2010

Namens het bestuur,

M.J. van den Berg Voorzitter

J.H. Swachten Bestuurslid Financiën

_________________________________________________________________________ 24

Jaarrekening

_________________________________________________________________________ 25

Jaarrekening Leprastichting 2010 I. Balans per 31 december 2010

Bedragen in € 1.000 Toel.

31 december 2010

31 december 2009

ACTIVA Materiële vaste activa

1

Vorderingen en overlopende activa Effecten Liquide middelen

2 3 4

69

2.059 9.179 1.165

Totaal

48

1.724 7.516 3.704 12.403

12.944

12.472

12.992

PASSIVA Reserves en fondsen Reserves -Continuïteitsreserve -Bestemmingsreserves

Kortlopende schulden

Totaal

5 2.716 8.115

6

2.012 9.681 10.831

11.693

1.641

1.299

12.472

12.992

26

Jaarrekening Leprastichting 2010 II. Staat van baten en lasten over 2010

Bedragen in € 1.000 Toel.

Werkelijk 2010

Begroting 2010

Werkelijk 2009

8 9 10 11 12

7.749 1.382 1.469 281 424 ____________

5.982 1.350 1.100 400 120 ____________

6.869 1.523 1.069 (1.327) 186 ____________

Baten: - Baten uit eigen fondsenwerving - Baten uit acties van derden - Subsidies van overheden - Baten uit beleggingen - Overige baten Som der baten

11.305

8.952

8.320

Lasten: Besteed aan doelstelling: - Leprabestrijdingsprojecten - Coördinatie en medische advisering - Voorlichting

13 13 13

8.801 1.045 1.086 ____________ 10.932

7.646 1.032 448 ____________ 9.126

7.287 1.003 0 ____________ 8.290

Werving baten: - Kosten eigen fondsenwerving - Kosten van beleggingen

14 15

762 26 ____________ 788

889 5 ____________ 894

1.147 23 ____________ 1.170

Beheer en administratie: Kosten beheer en administratie

16

447 ____________ 447

440 ____________ 440

446 ____________ 446

____________

____________

____________

Som der lasten

Resultaat

12.167

10.460

9.906

____________

____________

____________

(862)

(1.508)

(1.586)

==============

==============

==============

Resultaatbestemming Toevoeging/onttrekking aan: -Continuïteitsreserve -Bestemmingsreserves

704 (1.566) ____________ (862)

468 (2.054) ____________ (1.586) 27

Jaarrekening Leprastichting 2010 III. Toelichting behorende tot de jaarrekening 2010 a. Algemeen Activiteiten De activiteiten van de Leprastichting richten zich op een wereld waarin het door lepra veroorzaakte leed niet meer voorkomt. De doelstellingen van de stichting wordt in het bestuursverslag uitvoerig beschreven.

Verslaggevingperiode Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van een verslagperiode van een jaar. Het boekjaar valt samen met het kalenderjaar.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling De jaarrekening is opgesteld conform de Richtlijn 650 Fondsenwervende Instellingen (herzien 2007). Alle genoemde bedragen in de jaarrekening zijn in euro’s dan wel een veelvoud van € 1.000, en worden vergeleken met de door het bestuur vastgestelde begroting 2010 en de realisatie 2009. De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Ontvangsten en uitgaven worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva - Vreemde valuta Vreemde valuta worden omgerekend tegen de koers ultimo boekjaar. Eventuele koersverschillen worden in het resultaat verwerkt. - Vaste activa De kantoorgebouwen en -terreinen, machines en installaties, andere vaste bedrijfsmiddelen en materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs verminderd met de cumulatieve afschrijvingen. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. • Inventaris en installaties : 20 % • Computers en software : 33 %

28

- Beleggingen De beleggingen in zakelijke waarden worden gewaardeerd tegen marktwaarde. Obligaties worden niet meer gewaardeerd tegen aflossingswaarde maar tegen marktwaarde sinds het door het bestuur vastgestelde beleggingsbeleid er niet meer op is gericht te wachten op aflossing bij het einde van de looptijd. Het betreft hier een bestendige gedragslijn. De overige beleggingen worden gewaardeerd tegen aflossingswaarde.

- Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare saldi met een looptijd korter dan twaalf maanden. - Continuïteitsreserve Een continuïteitsreserve wordt gevormd voor de dekking van risico's op korte termijn en om zeker te stellen dat de fondsenwervende instelling ook in de toekomst aan haar verplichtingen kan voldoen. Conform de VFI-richtlijn Reserves Goede Doelen hanteert het bestuur hiervoor een bovengrens van 1,5 maal de jaarkosten van de werkorganisatie. De continuïteitsreserve wordt gemuteerd met overschotten c.q. tekorten uit de exploitatie, na aftrek van subsidiebestedingen, donaties aan de bestemmingsreserves en donaties aan de voorzieningen. - Bestemmingsreserves De beperkte bestedingsmogelijkheid van de bestemmingsreserve is door het bestuur bepaald, en betreft geen verplichting, het bestuur kan deze beperking zelf opheffen. Het saldo ultimo boekjaar wordt bepaald als het totaal van de op grond van bestuursbesluiten bestemde bijdragen voor met name genoemde projecten. - Pensioenen De Leprastichting heeft de pensioenvoorziening van alle medewerkers ondergebracht bij Pensioenfonds Zorg en Welzijn. De Leprastichting heeft de pensioenregeling verwerkt volgens de verplichtingenbenadering. De over het verslagjaar verschuldigde premie wordt als last verantwoord. - Saldi projectkassen en –rekeningen Dit betreft de balanssaldi bij onze veldkantoren en bij projecten per ultimo boekjaar. Het betreft hier banksaldi, kassaldi en overige uitstaande saldi. Ondanks het feit dat een gedeelte van deze saldi op bankrekeningen staat, is er voor gekozen de gehele groep projectkassen en –rekeningen onder te brengen onder vorderingen. De mate van liquiditeit (bijvoorbeeld de directe beschikbaarheid) is namelijk van een andere orde dan de liquide middelen van de Leprastichting op eigen rekeningen in Nederland. - Overige activa en passiva De overige activa en passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen wegens oninbaarheid.

29

Grondslagen voor de resultaatbepaling Ontvangsten en uitgaven worden in de staat van baten en lasten toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Bij de toerekening wordt een bestendige gedragslijn gevolgd. Dit houdt in dat in de balans rekening wordt gehouden met de aan een periode toe te rekenen bedragen die in een andere periode zijn of worden ontvangen, dan wel betaald. Alle opbrengsten worden voor het brutobedrag onder de baten opgenomen, tenzij uitdrukkelijk anders vermeldt. Kosten die nodig zijn om bepaalde baten te realiseren, worden in de staat van baten en lasten als last gepresenteerd. - Donaties en Giften Donaties en giften worden verantwoord in het jaar waarin zij worden ontvangen. Giften van een zaak in natura worden gewaardeerd tegen de reële waarde in Nederland. - Schenkingen en nalatenschappen Baten uit nalatenschappen worden verantwoord zodra de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Dit valt over het algemeen samen met moment waarop de afrekening en verantwoording van de executeur-testamentair is ontvangen. Eerder ontvangen voorschotten worden verantwoord in het jaar van ontvangst. - Personeelsbeloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winst-en-verliesrekening voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. - Rentebaten en rentelasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen.

30

b. Toelichting op de balans per 31 december 2010

1. Materiële vaste activa Inventaris/ Computers/ installaties software x € 1.000 x € 1.000

Totaal 2010 x € 1.000

Totaal 2009 x € 1.000

Aanschafwaarde Saldo 1 januari 2010 Aankopen Saldo 31 december 2010

95 4 99

16 54 70

111 58 169

155 10 165

Afschrijvingen Saldo 1 januari 2010 Afschrijvingen Saldo 31 december 2010

57 22 79

7 14 21

64 36 100

89 28 117

Boekwaarde 31 december 2010

20

49

69

48

Verzekerde waarde

187

100

287

283

De investeringen in de materiële vaste activa betreffen voornamelijk de aanschaf van PC's en servers. De materiële vaste activa worden volledig aangehouden voor de bedrijfsvoering.

2. Vorderingen en overlopende activa

Saldi projectkassen en -rekeningen Te ontvangen nalatenschappen Te ontvangen interest Vooruitbetaalde kosten Kringen Debiteuren Uitgezonden medewerkers Overige vorderingen

31-dec-10 x € 1.000

31-dec-09 x € 1.000

1.236 0 191 227 11 14 7 373 2.059

1.246 3 99 52 10 8 7 299 1.724

De vooruitbetaalde kosten betreffen voor het grootste deel voorschotten aan PSO voor uitgezonden medewerkers in 2011. De overige vorderingen betreffen voor het grootste deel te ontvangen afrekeningen van door PSO ondersteunde projecten in 2010. 3. Effecten 31-dec-10 x € 1.000 Obligaties Overige beleggingen Saldi beleggingsrekeningen

7.299 354 1.526 9.179

31

% 80% 4% 16% 100%

31-dec-09 x € 1.000 2.388 0 5.128 7.516

% 32% 0% 68% 100%

Aandelen

Obligaties

x € 1.000

x € 1.000

0 0 0 0

2.388 5.686 (775) 7.299

Stand per 1 januari 2010 Aankopen Verkopen/aflossingen/mutatie saldo Stand per 31 december 2010 Overzicht obligaties per 31 december 2010 rente% IKB 2009-2012 Fortis Bank MTN 2009-2012 Abbey National Treasury 2010-2014 RBS MTN Covered/ ABN 2005-2015 European Union 2010-2019 Rabobank MTN 2010-2017 Swedbank MTN 2009-2014 Lloyds TSB MTN 2010-2015 Bank of Ireland 2010-2015 Lloyds TSB MTN 2010-2018 Bank of Scotland 2004-14 Ned.Waterschaps Bk.08-13 BNG MTN 2002-2012 RBS MTN 2010-2015 Rabobank MTN 2009-2019 Belgium Kingdom 2006-16 Frankrijk 2006-2016 Nederland 2010-2020 Finland 2006-2017 Nederland 2008-18 Finland 2004-2015 Ireland 2004-2020

2,125 3,000 3,125 3,250 3,375 3,375 3,375 3,750 4,000 4,000 4,250 4,250 4,625 4,875 5,875 3,250 3,250 3,500 3,875 4,000 4,250 4,500

Garantiestructuur (aandelen met beperkt risico) RABO Eurostoxx 50 2010-17 -

Overige Beleggingsbeleggingen rekening x € 1.000 x € 1.000 0 350 4 354

5.128 0 (3.603) 1.526

Totaal x € 1.000 7.516 6.036 (4.373) 9.179

Nominale Beurswaarde Beurswaarde waarde aanschaf 31-dec-10 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000

Aflosbaar 13-09-2012 10-9-2012 17-4-2012 30-6-2014 21-9-2015 10-5-2019 21-4-2017 27-5-2014 7-9-2015 28-1-2015 25-6-2018 23-9-2014 15-7-2015 20-5-2019 28-9-2016 25-4-2016 15-7-2020 15-9-2017 15-7-2018 4-7-2015 18-4-2020 21-11-2013

250 100 250 250 300 200 250 100 250 250 250 500 1.150 150 250 250 500 300 500 250 550 300 7.150

254 103 250 254 299 200 260 101 252 251 261 500 1.150 153 281 256 518 303 532 265 600 293 7.336

254 102 250 254 303 199 261 98 199 246 259 533 1.207 151 274 248 521 308 540 270 604 219 7.299

10-3-2017

350 7.500

350 7.686

354 7.653

Het bestuur heeft in december 2009 een nieuw beleggingsstatuut vastgesteld. De Leprastichting voert daarmee voortaan een conservatief en duurzaam beleggingsbeleid. Het deel van de beleggingsportefeuille van de Leprastiching dat niet voldeed aan de verzwaarde eisen ten aanzien van risico en duurzaamheid is eind 2009 en begin 2010 verkocht. De beleggingen zijn in handen gegeven van een externe vermogensbeheerder. Deze is in 2010 begonnen met het opnieuw opbouwen van de beleggingsportefeuille.De portefeuille wordt actiever beheerd waarbij het aanhouden tot de aflossing bij het einde van de looptijd geen voorwaarde meer is. De portefeuille wordt derhalve vanaf 2010 op marktwaarde gewaardeerd, daar waar deze in 2009 nog op nominale waarde werd gewaardeerd.

32

4. Liquide middelen De post liquide middelen is als volgt samengesteld:

Arrangement ING Overige bankrekeningen Kas

2010 x € 1.000

2009 x € 1.000

998 166 2 1.165

3.547 155 2 3.704

De rente inkomsten uit liquide middelen bedragen in 2010 € 16.272 (2009: € 15.267). Deze opbrengsten zijn ingedeeld onder de opbrengst beleggingen. Voor een totaaloverzicht van de opbrengsten beleggingen verwijzen wij u naar onderdeel 11 van de toelichting op de staat van baten en lasten. De liquide middelen zijn terstond opeisbaar. 5. Reserves Continuïteitsreserve x € 1.000 Stand per 31 december 2009 Mutatie Stand per 31 december 2010

Bestemmingsreserves x € 1.000

Totaal reserves x € 1.000

9.681 (1.566) -----------------8.115

11.693 (862) --------------10.831

2.012 704 -------------2.716

Continuïteitsreserve: Deze post is bedoeld om bij een eventuele bedreiging van de continuïteit in het werk van de Leprastichting te dienen als buffer voor organisatiekosten. Volgens het Reglement CBF-keur mag hier een maximum voor gelden van 1,5 maal de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie. Onder kosten werkorganisatie wordt daarbij verstaan kosten eigen personeel, huisvestingskosten, kantoor- en administratiekosten voor de eigen organisatie, kosten fondsenwerving en kosten van uitbestede diensten betreffende voorgaande posten.

Ultimo 2010 is deze ratio bij de Leprastichting 0,9 maal de kosten van de werkorganisatie volgens de begroting van 2011. De Leprastichting streeft een continuïteitsreserve na van in principe 1 maal de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie, maar beschouwt de continuïteitsreserve wel als een resultante na berekening van de bestemmingsreserve die nodig is voor de continuïteit van de projecten. Bestemmingsreserves: Deze post omvat de als gevolg van bestuursbesluiten voor specifieke projecten bestemde middelen voor het komende jaar en voor de langere termijn (maximaal 4 jaar). Aangezien het hier om voorwaardelijke verplichtingen gaat, zijn deze bedragen in een bestemmingsreserve opgenomen.

Gealloceerd deel projectbegroting 2011 (31-dec-09: 2010) Meerjarenovereenkomsten 2012-2015 (31-dec-09: 2011-2014)

31-dec-10 x € 1.000 7.495 620

31-dec-09 x € 1.000 8.231 1.450

8.115

9.681

In afwachting van de ontwikkeling van een nieuw financieel beleidskader is er terughoudendheid betracht bij aangaan van nieuwe meerjarenovereenkomsten. 33

6. Kortlopende schulden en overlopende passiva

Te betalen projectkosten Te betalen bureaukosten Crediteuren Loonbelasting en premies Overige te betalen kosten Overige bedragen

31-dec-10 x € 1.000

31-dec-09 x € 1.000

640 65 496 48 0 392 -----------------1.641

529 115 317 43 57 238 --------------1.299

Onder de kortlopende verplichtingen staan verplichtingen met een looptijd van minder dan 1 jaar verantwoord. Verplichtingen die betrekking hebben op jaren gelegen na één jaar na balansdatum zijn verwerkt onder de langlopende schulden.

7. Niet in de balans opgenomen verplichtingen

Het bureau van de stichting is gehuisvest in het kantoorgebouw aan de Wibautstraat 135-137 te Amsterdam. De huidige huurovereenkomst loopt tot 1 juli 2015, met een doorlopende optie van telkens 5 jaar. De jaarlijkse huursom, welke is geïndexeerd, bedraagt momenteel € 94.065.

34

c. Toelichting op de staat van baten en lasten 2010 Baten 8. Baten uit eigen fondsenwerving Werkelijk 2010 x € 1.000

Begroting 2010 x € 1.000

Werkelijk 2009 x € 1.000

54 3.268 4.311 5 111 7.749

45 3.377 2.500 0 60 5.982

49 3.092 3.533 10 185 6.869

Collecten Donaties en giften Nalatenschappen Verkoop goederen Overige baten uit eigen fondsenwerving

De totale bijdrage van contribuanten is 6% hoger dan in 2009. Het aantal gevers is in 2010 met 2% afgenomen tot 63.320. De inkomsten uit nalatenschappen bedroegen € 4,3 miljoen, dit is 22% meer dan in het voorgaande jaar en ruim 70% meer dan begroot. Deze post blijft lastig in te schatten. De gemiddelde looptijd voor de afwikkeling van nalatenschappen bedraagt zo'n 9 maanden. De overige baten betreffen een bedrag van de Stichting Deventer Leprabestrijding van € 45.000, een bedrag van € 32.000 uit een eenmalige actie via de Nationale Postcode Loterij, een bedrag van € 18.000 van de Laurentiusschool sponsorloopactie en de eigen bijdragen van de deelnemers aan de reis naar Vietnam in het kader van de DurfJijMee/Change A Live campagne. Ook een bedrag van ruim € 42.000 van het Burgemeesterselftal is in deze post opgenomen. De verkoop uit goederen betreft de kleinschalige verkoop van scheurkalenders en stripverhalen.

Per saldo zijn de totale baten uit eigen fondsenwerving ten opzichte van 2009 met 13% gestegen, meerendeels door de gestegen inkomsten uit nalatenschappen. Ten opzichte van de begroting waren de opbrengsten ruim 30% hoger, eveneens grotendeels dankzij de hoge inkomsten uit nalatenschappen. 9. Baten uit acties van derden Werkelijk 2010 x € 1.000

Begroting 2010 x € 1.000

Werkelijk 2009 x € 1.000

1.350 32 0

1.350 0 0

1.500 0 23

1.382

1.350

1.523

Nationale Postcode Loterij (reguliere bijdrage) Nationale Postcode Loterij (belopbrengsten) Vastenactie

In 2010 ontving de Leprastichting een zeer welkome bijdrage van € 1.350.000 uit de loterijopbrengsten over het vorige boekjaar. De overeenkomst met de Nationale Postcode Loterij is in november 2010 geëvalueerd en besloten is dat deze samenwerking voor de komende vijf jaar zal worden voortgezet. Tevens ontving de Leprastichting een bedrag van ruim € 32.000 uit een belactie van de Nationale Postcode Loterij.

35

10. Subsidie van overheden Onder deze post vallen subsidies die zijn verkregen van overheden, daaronder begrepen de Europese Unie of vergelijkbare internationale instellingen, overheidsinstellingen en publiekrechtelijke instellingen. Werkelijk 2010 x € 1.000

Begroting 2010 x € 1.000

Werkelijk 2009 x € 1.000

719 121 628 0 1.469

0 100 1.000 0 1.100

207 91 744 27 1.069

GFATM USAID PSO Nji/Xplore

GFATM Betreft bijdragen van GFATM (The Global Fund To Fight AIDS, Tuberculosis and Malaria) voor TB- activiteiten in Nigeria. De hier tegenover staande uitgaven van dezelfde grootte zijn opgenomen in de projectbestedingen 2010. Doordat de financiering bij het opstellen van de begroting nog niet bekend was zijn deze inkomsten (en de daarmee samenhangende uitgaven) niet begroot. USAID Betreft bijdragen van USAID (U.S. Agency for International Development) voor TB-activiteiten in Nigeria (via KNCV). De hier tegenover staande uitgaven zijn opgenomen in de projectbestedingen 2010. Bijdrage PSO PSO is een vereniging van vijftig Nederlandse ontwikkelingsorganisaties die richt zich op capaciteitsopbouw van maatschappelijke organisaties in ontwikkelingslanden. De bijdrage betreft kosten van activiteiten ten behoeve van capaciteitsontwikkeling in ontwikkelingslanden via zogenoemde sectorplannen.

11. Baten uit beleggingen

Dividend, rente en huuropbrengst Koerswinst/(verlies) Verlies op verkoop effecten Rente inkomsten uit liquide middelen Totaal baten uit beleggingen

Werkelijk 2010 x € 1.000

Begroting 2010 x € 1.000

Werkelijk 2009 x € 1.000

299 (34) 0 16 281

400 0 0 0 400

555 0 (1.897) 15 (1.327)

(26) 255

(5) 395

(23) (1.350)

* * *

Kosten van beleggingen Totaal netto baten uit beleggingen

Door het langzaam opnieuw opbouwen van de beleggersportefeuille en de lage rentestand is de opbrengst uit beleggingen niet volgens begroting. Het koersverlies is het verschil tussen de marktwaarde op moment van aankoop en de marktwaarde per ultimo 2010. Dit bedrag ontbreekt in de vergelijkende cijfers over 2009 omdat de waardering toen volgens de nominale waarde was. Het rendement op de beleggersportefeuille inclusief beleggingsrekening (de hierboven met * gemarkeerde bedragen) over 2010 bedraagt 2,9% van de gemiddeld uitstaande bedragen (over 2009: - 11,97%).

36

De huidige portefeuille wordt beheerd door Schretlen & Co., dochteronderneming van de Rabobank. De Leprastichting heeft besloten om maatschappelijk verantwoord en duurzaam te beleggen, waarbij de vermogensbeheerder de obligaties en aandelen selecteert en periodiek screent op basis van maatschappelijke criteria.

Overzicht verkochte obligaties 2010 rente%

Aflosbaar

Rabo ledencertificaten 3 (in verkoop)

Variabel

29-9-2035

Lossingen ENECO Holding 2003-2010

4,125

10-6-2010

Perp.

Verschil tussen verkoopwaarde en waardering

Waardering x € 1.000 238

Verkoopwaarde x € 1.000 249

500

500

738

749

11

12. Overige baten Werkelijk 2010 x € 1.000

Begroting 2010 x € 1.000

Werkelijk 2009 x € 1.000

162 107 155 424

120 0 0 120

186 0 0 186

Bijdragen ILEP-leden Overige organisaties Diverse baten

Bijdragen ILEP-leden Betreft bijdragen van zusterorganisaties binnen de ILEP (de internationale federatie van lepra-bestrijdingsorganisaties) aan een aantal projecten van de Leprastichting. Hierover worden per jaar afspraken gemaakt. Overige organisaties Betreft bijdragen van de Peerke Donders Stichting voor projecten in Laos en Vietnam en Dark & Light voor een project in Nigeria. Diverse baten Eind 2009 waren zekerheidshalve de bedragen die in 2009 waren ontvangen van de Staten in Nigeria gereserveerd als vooruitontvangen bedragen voor de jaren na 2009. Een gedeelte van de opgenomen bedragen bleek in 2010 echter al besteed te zijn in voorgaande jaren. Het te hoog ingeschatte bedrag voor deze zogenaamde Counterpart Funds in daarom in 2010 geboekt als inkomsten 2010. Bovendien bleken de centrale fondsen in Nigeria te laag te zijn opgenomen. Deze bijstelling is eveneens opgenomen als inkomsten voor 2010.

37

Lasten Op een aantal plaatsen hieronder worden doorberekende kosten genoemd. De doorberekening is een gevolg van de Richtlijn Verslaggeving Fondsenwervende Instellingen. Het gaat hierbij om algemene kosten zoals personeelskosten, huisvestingskosten en kantoor- en algemene kosten. Deze kosten worden verderop in deze toelichting gespecificeerd bij onderdeel 18. 13. Besteed aan doelstelling

Voor het landenoverzicht met begrotingsvergelijking van de uitgevoerde leprabestrijdingsprojecten zie de betreffende bijlage. Werkelijk 2010 Begroting 2010 Werkelijk 2009 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 A: Leprabestijdingsprojecten Veldprojecten excl.doorberekende kosten Onderzoeksprojecten Ondersteunende projecten Begrotingsruimte Ingecalculeerde onderbesteding (begroting) Doorberekende kosten (zie kostenverdeelstaat)

7.521 746 459 0 0 75 8.801

6.599 869 684 265 (850) 79 7.646

6.119 736 350 0 0 82 7.287

Werkelijk 2010 x € 1.000

Begroting 2010 x € 1.000

Werkelijk 2009 x € 1.000

36 369 640 1.045

30 370 632 1.032

39 338 626 1.003

B: Coördinatie en medische advisering ILEP, bijdrage kosten coördinatie Lepra eenheid KIT Doorberekende kosten (zie kostenverdeelstaat)

De kosten van het coördinerend bureau van de ILEP worden omgeslagen over de leden. De Leprastichting heeft een samenwerkingsovereenkomst met het Koninklijk Instituut voor de Tropen betreffende projectadvisering en -begeleiding door de lepraspecialisten. De overeenkomst is in 2009 met één jaar verlengd tot eind 2010. Op 2 maart 2011 vond de ondertekening van de verlenging van de samenwerkingsovereenkomst tussen het KIT en de Leprastichting plaats. Deze overeenkomst geldt voor drie jaar met een optie voor verlenging. Werkelijk 2010 x € 1.000

Begroting 2010 x € 1.000

Werkelijk 2009 x € 1.000

307 372 58 141 207 1.086

38 100 0 113 198 448

0

C: Voorlichting Mediakosten Voorlichtingsacties Promotie, Public Relations Voorlichtingskosten ''De Klepper'' Doorberekende kosten (zie kostenverdeelstaat)

Het bestuur heeft in 2010 besloten om een voorlichtingsdoelstelling op te nemen in het beleid van de stichting. De Leprastichting wil hiermee het maatschappelijk draagvlak bevorderen voor de bestrijding van lepra. Derhalve zijn er voor 2009 geen vergelijkende cijfers. De begroting 2010 betreft alleen de afsplitsing van kosten die in de oorspronkelijke begroting 2010 nog onder fondsenwervingskosten vielen. Door een voorlichtingscampagne eind 2010 zijn de voorlichtingskosten uiteindelijk hoger geworden dan begroot. Totaal besteed aan de doelstelling (A+B+C)

10.932 38

9.126

8.290

Bestedingspercentage

Onderstaand is de verhouding van de totale uitgaven aan de doelstelling in relatie met de totale baten weergegeven.

Totaal bestedingen aan doelstelling Totaal baten Bestedingspercentage

Werkelijk 2010 x € 1.000 10.932 11.305 96,7%

Begroting 2010 x € 1.000 9.126 8.952 101,9%

Werkelijk 2009 x € 1.000 8.290 8.320 99,6%

De besteding aan de doelstelling uitgedrukt als percentage van de totale baten is met bijna 97% iets lager dan het percentage in de begroting. De bestedingen aan de doelstellingen zijn weliswaar € 1,8 miljoen hoger dan begroot, maar daar tegenover staat dat de baten maar liefst ruim € 2,3 miljoen hoger zijn dan begroot. 14. Werving baten: kosten eigen fondsenwerving Werkelijk 2010 x € 1.000

Begroting 2010 x € 1.000

Werkelijk 2009 x € 1.000

232 45 286 0 199 762

236 28 247 180 198 889

352 150 221 58 366 1.147

Kosten ''De Klepper'' en donateursbeheer Media kosten Directe wervingskosten Overige activiteiten Doorberekende kosten (zie kostenverdeelstaat)

De post directe wervingskosten is iets hoger dan begroot door een extra fondsenwervingscampagne in het najaar van 2010. De post overige activiteiten betrof een restpost die gedurende het jaar niet verder ingevuld is. Het blad "De Klepper" werd, vergezeld van een acceptgiro, in 2010 vijf keer in een oplage van gemiddeld 100.000 aan de contribuanten verzonden. De totale kosten eigen fondsenwerving liggen aanzienlijk lager dan voorgaand jaar, dit komt doordat een aantal kosten welke voorheen aan Fondsenwerving toegerekend werden, nu onder de doelstelling Voorlichting vallen.

Kostenpercentage fondsenwerving

Onderstaand is de verhouding van de kosten fondsenwerving in relatie met de totale baten eigen fondsenwerving weergegeven.

Totaal kosten eigen fondsenwerving Totaal baten eigen fondsenwerving Kostenpercentage fondsenwerving

Werkelijk 2010 x € 1.000 762 7.749 9,8%

Begroting 2010 x € 1.000 889 5.982 14,9%

Werkelijk 2009 x € 1.000 1.147 6.869 16,7%

Het lagere kostenpercentage over 2010 dan in de begroting over 2010, naast daadwerkelijk lagere kosten dan begroot, veroorzaakt door hogere opbrengsten dan begroot. 39

15. Werving baten: kosten beleggingen Werkelijk 2010 x € 1.000

Begroting 2010 x € 1.000

Werkelijk 2009 x € 1.000

0 0 26 26

0 0 5 5

2 3 18 23

Provisiekosten couponrente Bewaarloon Bankkosten/all-in tarief

De kosten uit beleggingen zijn hoger dan begroot, dit heeft te maken met de overgang naar een externe vermogensbeheerder. De kwartaalkosten voor dit beheer waren nog niet inzichtelijk ten tijde van het opstellen van de begroting.

16. Kosten beheer en administratie Werkelijk 2010 x € 1.000

Begroting 2010 x € 1.000

Werkelijk 2009 x € 1.000

23 338 27 51 8 447

22 327 28 55 8 440

21 326 27 65 7 446

Accountantskosten Personeelskosten Huisvestingskosten Kantoor- en algemene kosten Afschrijving en rente

De toerekening van kosten naar de groep kosten beheer en administratie is als volgt: Accountantskosten:

100%

Personeelskosten: -Directeur -Directieassistent -Afdeling Financiën en administratie

100% 100% 100%

Huisvestingskosten:

Op basis van gebruikt oppervlakte van directie en afdeling Financiën

Kantoor- en algemene kosten:

Op basis van aantal fte's van directie en afdeling Financiën

Afschrijving en rente (excl.kosten beleggingen):

Op basis van aantal fte's van directie en afdeling Financiën

40

Norm kosten beheer en administratie

Onderstaand is de verhouding van de kosten beheer en administratie in relatie met de totale lasten weergegeven.

Totaal kosten beheer en administratie Totaal lasten Bestedingspercentage

Werkelijk 2010 x € 1.000 447 12.167 3,7%

Begroting 2010 x € 1.000 440 10.460 4,2%

Werkelijk 2009 x € 1.000 446 9.906 4,5%

De Leprastichting hanteert momenteel als norm voor de kosten van beheer en administratie 5 procent van de totale lasten. Dit is een percentage dat enerzijds de bestedingen aan de doelstelling zoveel mogelijk ontziet, maar aan de andere kant een goede werking van de beheersmatige en administratieve processen mogelijk maakt. De totale kosten beheer en adminstratie zijn ongeveer volgens begroting. Dat het bestedingspercentage lager is dan begroot komt door de hogere totale lasten dan was begroot. 17. Specificatie en verdeling kosten naar bestemming

In het overzicht toelichting lastenverdeling op bladzijde 28 worden alle lasten onderverdeeld in diverse kostencategorieën. Toerekening van deze kosten aan de drie groepen doelstelling, werving baten en beheer en administratie gaat op de volgende manier: Directe kosten worden direct toegerekend. Voorlichtingskosten zijn kosten die gericht zijn op de bevordering van het maatschappelijk draagvlak voor de bestrijding van lepra; fondsenwervingskosten zijn gericht op het verwerven van inkomsten. Waar er sprake is van een gezamelijke voorlichtings- en fondsenwervingsactiviteit worden de kosten in een verhouding van 50/50 verdeeld. Personeelskosten worden als volgt toegerekend: -Directeur -Directieassistent -Afdeling Financiën en administratie -Afdeling Fondsenwerving en Voorlichting: Fondsenwerving -Afdeling Projecten (incl.Infolep) -Afdeling Fondsenwerving en Voorlichting: Voorlichting

100% 100% 100% 100% 100% 100%

Beheer en administratie Beheer en administratie Beheer en administratie Werving Baten Doelstelling Doelstelling

Huisvestingskosten: toerekening op basis van gebruikt oppervlakte -Directie en afdeling Financiën -Afdeling Fondsenwerving en Voorlichting: Fondsenwerving -Afdeling Projecten -Afdeling Fondsenwerving en Voorlichting: Voorlichting

Beheer en administratie Werving Baten Doelstelling Doelstelling

Kantoor- en algemene kosten: toerekening op basis aantal fte´s -Directie en afdeling Financiën -Afdeling Fondsenwerving en Voorlichting: Fondsenwerving -Afdeling Projecten (incl.Infolep) -Afdeling Fondsenwerving en Voorlichting: Voorlichting

Beheer en administratie Werving Baten Doelstelling Doelstelling

Afschrijving en rente: toerekening op basis aantal fte´s -Directie en afdeling Financiën Beheer en administratie -Afdeling Fondsenwerving en Voorlichting: Fondsenwerving Werving Baten -Afdeling Projecten (incl.Infolep) Doelstelling -Afdeling Fondsenwerving en Voorlichting: Voorlichting Doelstelling Uitzondering binnen deze groep zijn de kosten beleggingen, deze worden geheel toegerekend aan werving baten. 41

18. Toelichting algemene kosten

Onderstaande specificatie betreft de algemene kosten op de specificatie en verdeling kosten naar bestemming: personeelkosten, huisvesting, kantoor- en algemene kosten en afschrijving en rente. Werkelijk 2010 x € 1.000

Begroting 2010 x € 1.000

Werkelijk 2009 x € 1.000

190 149 146 155 501 51 1.192

191 135 144 144 487 53 1.156

182 144 249 0 468 56 1.099

117 23 1 (18) 123

119 25 5 (20) 129

115 23 3 (18) 123

4 1 16 17 18 4 2 12

5 5 30 32 20 5 10 0

4 2 32 3 18 3 7 89

4 5 7 9 3 31 0 59 195

5 8 5 10 5 25 10 35 210

3 6 7 9 1 22 15 28 249

Personeelskosten per afdeling - Directie plus ass. - Afdeling Financiën - Afdeling F&V: Fondsenwerving - Afdeling F&V: Voorlichting - Afdeling Projecten - Infolep

Huisvesting Huur inclusief servicekosten Schoonmaakkosten Overige huisvestingskosten Doorbelasting KIT

Kantoor- en algemene kosten Kosten bestuur ILEP-vergaderingen Extern advies Opleidingen, kwaliteitstraject CBF, VFI en Partos Diverse verzekeringskosten Juridische bijstand Bijzondere kosten ivm fraudezaak Brazilië Kantoorartikelen Telefoon/telex/fax/e-mail Fotokopieën Porti Onderhoud inventaris Kantoorautomatisering Drukwerk Overige kantoorkosten

De personeelskosten van de afdeling Financiën waren hoger dan begroot door het tijdelijk aantrekken en inlenen van extern personeel. Bij de afdeling Projecten is tijdelijk een extra medewerker aangetrokken in verband met de ziekte van een vaste medewerker en bij de afdeling Fondsenwerving en Voorlichting is een medewerker meer gaan werken.

42

Afschrijving en rente Afschrijving Rente en kosten beleggingen

Totaal algemene kosten

36 26 61

30 5 35

28 23 51

1.571

1.530

1.522

Specificatie personeelskosten

Bovenstaand is bij de toelichting op de algemene kosten een specificatie van de personeelskosten per afdeling gegeven. Hieronder is een specificatie van diezelfde kosten gegeven, maar dan onderverdeeld in lonen en salarissen, sociale lasten, pensioenlasten en overige personeelskosten. Werkelijk 2010 x € 1.000

Begroting 2010 x € 1.000

Werkelijk 2009 x € 1.000

912 103 134 43

895 93 136 32

897 91 129 (18)

1.192

1.156

1.099

Realisatie 2010

Begroting 2010

Uitkomst 2009

1,0 0,8 7,3 5,0 1,7 0,9 16,7

1,0 0,8 6,2 4,4 1,7 0,8 14,9

1,0 0,8 7,2 4,3 2,4 1,1 16,8

21

18

19

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Overige personeelskosten

Gemiddelde personeelsbezetting Directeur Directieassistente Afdeling Projecten Afdeling Fondsenwerving en Voorlichting Afdeling Financiën en Administratie Infolep/onderzoek Aantal fte's Aantal bureau-medew. per 31 dec.

Naast de bureaumedewerkers heeft de Leprastichting per 31 december 2010 5 uitgezonden medewerkers (2009: 5) in dienst. De totale kosten van deze uitgezondenen bedragen € 462.000 (2009: € 496.000) en zijn opgenomen in de projectuitgaven en betreffen onder andere salarissen en sociale lasten € 265.000 (2009: € 258.000) en pensioenlasten € 54.000 (2009: € 58.000)

43

Specificatie directiebezoldiging Bezoldiging voormalige en huidige directeur Naam Functie Dienstverband Aard (looptijd) Uren Part-time percentage Periode Bezoldiging (EUR)

J. van Berkel Directeur 2010

J. van Berkel Directeur 2009

K.L. Braber Directeur 2009

Onbepaald 40 100 1/1-31/12

Onbepaald 40 100 1/4/-31/12

Onbepaald 40 100 1/1-31/3

Totaal 2010 x € 1.000

Totaal 2009 x € 1.000

Totaal 2009 x € 1.000

95 7 4 0 106

70 1 3 0 74

41 6 1 0 48

5 2 18 0 0

3 1 13 0 0

1 1 4 0 0

131 145

91

54

Jaarinkomen Bruto loon/salaris Vakantiegeld Eindejaarsuitkering Variabel jaarinkomen Totaal SV lasten (wg deel) Belastbare vergoedingen/bijtellingen Pensioenlasten (wg deel) Overige beloningen op termijn Uitkeringen beëindiging dienstverband Totaal bezoldiging 2010 Totaal bezoldiging 2009

Het jaarinkomen van de individuele directielid (in loondienst) blijft binnen het maximum van EUR 109.550 (1 fte/12 mnd) volgens de VFI Beloningsregeling. Voor een toelichting op het beleid en de uitgangspunten voor de directiebezoldiging verwijzen wij naar hoofdstuk 6 van het bestuursverslag. Bezoldiging bestuur De bestuursleden zijn statutair onbezoldigd. Er zijn geen leningen, voorschotten of garanties verstrekt aan bestuursleden. In 2010 zijn aan de bestuurleden vergoedingen voor gemaakte kosten toegekend van in totaal € 385.

44

45

*

*

*

Huisvestingskosten

Kantoor- en algemene kosten

Afschrijving en rente

14 1.045

8.801

78

47

501

0

2

10

12

51

0

405

0

0

0

5

29

19

155

878

0

0

0

0

1.086

Voorlichting

* Zie specificatie algemene kosten in de toelichting op de staat van baten en lasten

*

Personeelskosten

Publiciteit en communicatie

746

0

Aankopen en verwervingen

Uitbesteed werk

0

7.980

Afdrachten

Subsidies en bijdragen

Doelstelling Projecten Coörd/begel.

Bedragen in € 1.000

762

5

29

18

147

563

0

0

0

0

Eigen FW

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

26

26

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

447

8

51

27

338

0

23

Werving baten Beheer & Admin Gez.acties Acties derden Subsidies Beleggingen

Toelichting lastenverdeling: specificatie en verdeling kosten 2010 naar bestemming

12.167

61

195

123

1.192

1.442

1.174

0

0

7.980

Totalen Realisatie 2010

10.460

35

210

129

1.156

941

1.290

0

0

6.699

9.906

51

249

123

1.099

781

1.134

0

0

6.469

Begroot Realisatie 2010 2009

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan: het bestuur en directie van Nederlandse Stichting voor Leprabestrijding

Wij hebben de in dit verslag op pagina 25 tot en met45 opgenomen jaarrekening 2010 van Nederlandse Stichting voor Leprabestrijding te Amsterdam gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2010, de staat van baten en lasten over 2010 en de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Verantwoordelijkheid van de directie De directie van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met Richtlijn 650 voor fondsenwervende instellingen van de Nederlandse Raad voor de Jaarverslaggeving. De directie is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risicoinschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door de directie van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

PricewaterhouseCoopers Accountants N.V., Thomas R. Malthusstraat 5, 1066 JR Amsterdam, Postbus 90357, 1006 BJ Amsterdam, T: 088 792 00 20, F: 088 792 96 40, www.pwc.nl ‘PwC’ is het merk waaronder PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. (KvK 34180285), PricewaterhouseCoopers Belastingadviseurs N.V. (KvK 34180284), PricewaterhouseCoopers Advisory N.V. (KvK 34180287), PricewaterhouseCoopers Professional Services B.V. (KvK 51414406), PricewaterhouseCoopers B.V. (KvK 34180289) en andere vennootschappen handelen en diensten verlenen. Op deze diensten zijn algemene voorwaarden van toepassing, waarin onder meer aansprakelijkheidsvoorwaarden zijn opgenomen. Op leveringen aan deze vennootschappen zijn algemene inkoopvoorwaarden van toepassing. Op www.pwc.nl treft u meer informatie over deze vennootschappen, waaronder deze algemene (inkoop)voorwaarden die ook zijn gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel te Amsterdam.

Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Nederlandse Stichting voor Leprabestrijding per 31 december 2010 en van het resultaat over 2010 in overeenstemming met Richtlijn 650 voor fondsenwervende instellingen van de Nederlandse Raad voor de Jaarverslaggeving.

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Tevens zijn wij nagegaan dat het jaarverslag, voorzover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Amsterdam, 17 juni 2011 PricewaterhouseCoopers Accountants N.V.

Origineel getekend door drs. A.C.M. van der Linden RA

Pagina 2 van 2

Landenoverzicht met begrotingsvergelijking 2010

begroot 2010 Euro

toewijzing 2010 Euro

uitkomst 2010 Euro

verschil in % begr.-uitkomst van de Euro begroting

Afrika Angola Ethiopië Gambia Madagascar Mozambique Nigeria Zambia Zuid-Afrika

79.395 0 4.000 77.000 387.600 1.243.400 37.000 0

9.380 0 4.000 65.500 352.800 1.914.297 7.203 29.642

3.779 0 4.000 40.447 317.031 2.123.132 211 26.672

(75.616) 0 0 (36.553) (70.569) 879.732 (36.789) 26.672

Totaal Afrika

1.828.395

2.382.822

2.515.272

686.877

Zuid-Amerika Brazilië Suriname

926.000 25.000

906.637 25.788

1.018.641 20.701

92.641 (4.299)

Totaal Zuid-Amerika

951.000

932.425

1.039.342

88.342

Azië Myanmar China Cambodia Indonesië India Laos Nepal Sri Lanka Thailand Vietnam

87.107 141.500 74.500 2.063.000 503.800 52.000 433.000 35.050 104.500 403.750

79.029 147.727 80.045 2.314.772 573.265 27.486 541.398 30.759 94.036 381.315

90.958 153.534 85.182 2.280.866 542.280 20.801 435.183 11.415 67.021 353.766

3.851 12.034 10.682 217.866 38.480 (31.199) 2.183 (23.635) (37.479) (49.984)

Totaal Azië

3.898.207

4.269.832

4.041.006

142.799

4%

1. Totaal Veldprojecten

6.677.602

7.585.079

7.595.620

918.018

14%

2. Ondersteunende projecten

684.112

590.627

458.739

(225.373)

-33%

3. Onderzoeksprojecten

869.156

869.216

746.438

(122.718)

-14%

4. Begrotingsruimte

264.600

SUBTOTAAL

8.495.470

Ingecalculeerde onderbesteding (begroting)

(849.547)

TOTAAL

7.645.923

29%

9%

(264.600)

9.044.922

8.800.797

305.327

4%

849.547

9.044.922 48

8.800.797

1.154.874

15%

Begroting 2011

Bedragen in € 1.000

Begroting 2011

Werkelijk 2010

Begroting 2010

6.358 1.350 1.893 280 278 ____________

7.749 1.382 1.469 281 424 ____________

5.982 1.350 1.100 400 120 ____________

Baten: - Baten uit eigen fondsenwerving - Baten uit acties van derden - Subsidies van overheden - Baten uit beleggingen - Overige baten

Som der baten

10.159

11.305

8.952

Lasten: Besteed aan doelstelling: - Leprabestrijdingsprojecten - Coördinatie en medische advisering - Voorlichting

Werving baten: - Kosten eigen fondsenwerving - Kosten van beleggingen

Beheer en administratie: Kosten beheer en administratie

Som der lasten

Resultaat

8.685 1.067 811 ____________ 10.564

8.801 1.045 1.086 ____________ 10.932

7.646 1.032 448 ____________ 9.126

1.338 25 ____________ 1.363

761 26 ____________ 788

889 5 ____________ 894

502 ____________ 502

447 ____________ 447

440 ____________ 440

____________

____________

____________

12.430

12.167

10.460

____________

____________

____________

(2.271)

(862)

(1.508)

============== ============== ==============

49

Bestuurders, rooster van zittingstermijnen en directie

Bestuur aanvang

afloop

14-12-07

31-12-11 (herbenoembaar)

01-01-05

31-12-12

01-03-06

28-02-14

01-01-06

31-12-13

01-01-05

31-12-12

01-05-07

30-04-15

Voorzitter M.J. van den Berg Financiën J.H. Swachten Fondsenwerving en Voorlichting C. van Dijl Personeel en Organisatie J.F.L.M. Urbanus Wetenschappelijk Onderzoek W.R. Faber Gezondheidszorg en Projecten J. van der Velden

Directie J. van Berkel

01-04-09

50