2
-
? i. 8 O ? <•
Regionale scholengemeenschap voor openbaar
« ^ C O L L E G E / Emmen t> Klazienaveen tl
VMBO, HAVO, Atheneum en Gymnasium
Borger Cf Oosterhesselen
College v a n b u r g e m e e s t e r e n w e t h o u d e r s Postbus 2
GEMEENTE COEVORDEN
7 7 4 0 AA C o e v o r d e n
Ing
.1 2 APR 2012
Aan
E m m e n , 1 1 april 2 0 1 2
Class nr
Betreft: goedgekeurde begroting 2012 Inzake: Esdal College
c c
Telefoon: 088 0 0 0 96 0 0
/ - Reboot
M o b i e l : 0 6 3 4 0 9 3 9 26 Email: e.voorberg(5>esdalcollege.nl
G e a c h t college,
Bijgaand d o e ik u e e n a f s c h r i f t t o e k o m e n v a n h e t s c h r i j v e n v a n h e d e n aan u w g e m e e n t e r a a d b e t r e f f e n d e de d o o r d e Raad v a n T o e z i c h t g o e d g e k e u r d e b e g r o t i n g o v e r 2 0 1 2 , m e t h e t v e r z o e k deze v o o r zover n o d i g d o o r te l e i d e n naar d e g e m e e n t e r a a d .
Ingevolge
de s t a t u t a i r e
bepalingen
dient
een exemplaar
van de goedgekeurde
i n f o r m a t i e aan d e g e m e e n t e r a a d t e w o r d e n g e z o n d e n .
Hoogachtend,
Bestuurssecretaris
Centraal Bureau o Adres Angelsloëfdijk 13c Emmen
Postadres Postbus 2041 7801 CA Emmen
Telefoon [088] 000 96 00 o Fax [088] 000 96 01 o Email
[email protected]
begroting ter
ESDAL
Regionale scholengemeenschap voor openbaar
.COLLEGE Enimen
Klazienaveen
Borger
VMBO, HAVO, Atheneum en Gymnasium
• Oosterhesselen
A a n de g e m e e n t e r a a d v a n de g e m e e n t e C o e v o r d e n Postbus 2 7 7 4 0 AA C o e v o r d e n
E m m e n , 1 1 april 2 0 1 2
Betreft: goedgekeurde begroting 2012 Inzake: Esdal College Telefoon: 088 000 96 00 M o b i e l : 0 6 3 4 0 9 3 9 26 Email: e . v o o r b e r g ( 5 ) e s d a l c o l l e g e . n l
Geachte raadsleden,
H i e r b i j zend ik u t e r i n f o r m a t i e d e d o o r d e Raad v a n T o e z i c h t g o e d g e k e u r d e b e g r o t i n g o v e r 2 0 1 2 v a n h e t Esdal College.
Een a f s c h r i f t v a n deze b r i e f z o n d ik aan het college v a n B & W , m e t h e t v e r z o e k d e g o e d g e k e u r d e b e g r o t i n g v o o r z o v e r n o d i g d o o r te l e i d e n naar de g e m e e n t e r a a d .
Hodgachtend,
M r . Ë. V o o r b e r g , Bestubrssecretaris
Adres Angelsloerdijk 13c Emmon Telefoon [088] 000 96 00
Postadres Postbus 20.11 7801 CA Emmen
Fax [088] 000 96 01
Email
[email protected]
Begroting 2012 Esdal College
c b UA L L Ü
Emmen, 3 november 2011
1-
-
C
b C
Inhoudsopgave
bladzijde
Voorwoord
3
1. Onderbouwing begrotingscijfers
5
2. Begroting 2012
12
3. Specificatie van de begroting 2012
13
4. Toelichting op de begroting 2012
17
5. Meerjarenbegroting 2012-2016
19
6. Toelichting op m e e r j a r e n b e g r o t i n g 2012-2016
20
Bijlagen: 1. Investeringsplan 2012 2. Scholingsplan 2012
22
2
Voorwoord Voor u ligt de begroting 2012. Deze begroting is, evenals vorig j a a r , gebaseerd op de kaderbrief 2012 die in september 2011 is vastgesteld. In de kaderbrief zijn de inhoudelijke en financiële kaders vastgelegd voor 2012. De kaderbrief en de begroting zijn onderdeel van de planning- en c o n t r o l cyclus die in 2010 is geïntroduceerd binnen de school. De a f z o n d e r l i j k e m a t e r i ë l e locatiebegrotingen tezamen m e t de centrale en schoolbrede m a t e r i ë l e begroting v o r m t de m a t e r i ë l e begroting voor 2012. Naast de m a t e r i ë l e begroting hebben de locatiedirecties investeringsplannen voor 2012 opgesteld. Daarnaast w o r d t er centraal een investeringsplan voor ICT, de centrale administratie en schoolbreed, opgesteld. De investeringen moeten b l i j k e n uit het schoolplan en de beleidsplannen van het Esdal College en de locaties in het bijzonder. Naast deze beleidsmatige koppeling zijn de investeringsplannen ook gebaseerd op vervangingsplannen van ICT, inventaris en leermiddelen. Net als vorig jaar bevat de begroting 2012 de m e e r j a r e n b e g r o t i n g 2012-2016. Hiermee w i l l e n we laten zien dat w e onze lange t e r m i j n visie gekoppeld hebben aan de financiële mogelijkheden. Daarnaast geeft het inzicht in de financiële positie op middellange en lange t e r m i j n van de school. Opvallend is dat we voor het eerst in j a r e n de begroting baseren op een lager leerlingaantal. Deze daling is niet eenmalig. In de prognose gaan we uit van een gestage daling van het aantal leerlingen en een daling van ons m a r k t a a n d e e l . Deze begroting is opgesteld in een t i j d van bezuinigen. Net als vorig jaar is de uitwerking van de voorgenomen maatregelen in de kabinetsplannen voor het Esdal College nog niet 100% vast te stellen. Het is al w e l d u i d e l i j k dat ook het onderwijs haar bijdrage zal moeten leveren aan het terugdringen van het overheidstekort. De bezuiniging van 90 m i l j o e n is nog steeds niet gelabeld en kan dus zeker ook onze school nog t r e f f e n . Een van de ideeën is o m de LWOO vergoeding t e verminderen of t e laten vervallen voor een deel ten gunste van het PO. Wat b e t r e f t de huisvesting zijn w e , zoals bekend, afhankelijk van de gemeenten. Zij beheren de huisvestingsmiddelen voor het VO. Onze verwachting is d a t , als gevolg van bezuinigen bij de lokale overheid, de plannen voor de Campus Emmen op de lange baan zullen worden geschoven. Op d i t moment z e t t e n we van alles in het werk om de plannen voor de Campus te bewerkstelligen. Zo z i j n w e met de gemeente in gesprek over alternatieve financieringsmogelijkheden. Verder zijn we samen met de andere VO-scholen in Emmen en de stichting Scholenbouw met de gemeente in gesprek over de mogelijkheden van doordecentralisatie van de middelen voor huisvesting. Voor de locatie Klazienaveen z i t t e n we op koers; op dit moment loopt de selectie voor de a r c h i t e c t . In de meerjarenbegroting hebben we hiermee al rekening mee gehouden. Er is voor het VO een nieuwe CAO t o t 1 augustus 2012 afgesloten. De e f f e c t e n van de nieuwe CAO z i j n meegenomen in de begroting. Voor w a t b e t r e f t onze investeringen zijn w e doende om een inhaalslag te maken. Veel m a t e r i ë l e vaste activa is niet vervangen nadat deze was afgeschreven. Deze inhaalslag is in 2011 ingezet. Daarnaast zien w e als gevolg van de onderwijsontwikkelingen een b e h o e f t e aan uitbreiding van de ICT-middelen. Onze ICT-infrastructuur zal moeten gaan voldoen aan de eisen die het onderwijs stelt. Kwaliteit en c o n t i n u ï t e i t z i j n hierin sleutelwoorden. Het weerstandsvermogen b l i j f t m e t dit begrotingsresultaat voldoende om mogelijke risico's in de toekomst op t e vangen. In de risicoanalyse, uitgevoerd in 2009, z i j n deze mogelijke risico's in kaart gebracht. De kapitalisatiefactor b l i j f t boven de norm maar met de investeringsplannen en de krimp in het v o o r u i t z i c h t is dit goed te verdedigen.
3
W i j v e r t r o u w e n er t e n s l o t t e op met bovenstaande helder t e hebben gemaakt dat de begroting 2012 een verantwoorde begroting is om aan onze taken t e kunnen voldoen. Daarnaast geeft de begroting ook de (financiële) mogelijkheden om onze doelstellingen voor 2012, zoals w e die geformuleerd hebben in de onze strategisch d o c u m e n t , samengevat in 'Het Esdal College zoekt verbinding', te realiseren. Emmen, 3 november 2011
M. Kooistra
1. Onderbouwing van de begrotingscijfers 1.1 Inleiding In d i t hoofdstuk van de begroting w o r d t per onderdeel nader ingegaan op de ontwikkelingen en de overwegingen die geleid hebben t o t deze begroting.
1.2 Beleidsvoornemens Voor 2012 hebben we een aantal beleidsvoornemens g e f o r m u l e e r d . Deze z i j n opgenomen in het Strategisch Plan 2011-2015.
Beleidsterrein
Beleidsvoornemen
Doelstelling 2012
Onderwijs en onderwijsbeleid
Gevarieerde manieren van w e r k e n , waartoe behoren activerende werkvormen en het gebruik van de ELO (2)
Op 1 augustus 2012 is er, op basis van advies van de werkgroep ELO aan de stuurgroep ICT, een keuze voor (nieuwe) de ELO gemaakt; In de locatie jaarplannen w o r d t de huidige stand van zaken en plan van aanpak voor komend schooljaar opgenomen; In het schooljaar 2011 -2012 door middel van scholing nadere o r i ë n t a t i e op activerende w e r k v o r m e n ; per vaksectie minimaal 2 experimenten. Op niveau van het managementteam is aan het eind van het schooljaar 2011-2012 een set van
Het ontwerpen van een toelatings- en determinatiebeleid, gebaseerd op meetbare c r i t e r i a , waardoor iedere
u\A/AIil"t3it'c/~rif"ciri^ r W V c H I C t : I L J * _ I I L t r l ia
nnfu/iu 1/o 1H u / s ^ r s ^ n Ho UI ILWIr\r\trl.U. W a c i l a d l l U t .
toelatingsprocedure en het determinatieproces moeten voldoen;
leerling de school, na een prettige en zinvolle schoolloopbaan, verlaat m e t een b i j z i j n mogelijkheden passend diploma Het nader f o r m u l e r e n door de kerndirectie van de opdracht b e t r e f f e n d e de d e t e r m i n a t i e aan de leden van de toelatingscommissie en vertegenwoordigers van de basisscholen; Een meerdaagse waarop h e t MT een begin maakt met het opstellen van een set k w a l i t e i t s c r i t e r i a voor toelating en d e t e r m i n a t i e ; Het nader f o r m u l e r e n van een opdracht aan de commissie Aansluiting b e t r e f f e n d e de evaluatie van toelatingscriteria 4 - t l naar 4-havo, en b e t r e f f e n d e inhoudelijke maatregelen om het percentage z i t t e n b l i j v e r s en zakkers onder deze doelgroep terug t e brengen; De nascholing d e t e r m i n a t i e - en gespreksvaardigheden van docenten door APS; In januari 2012; de eerste contouren van een nieuw toelatingsbeleid moeten in zoverre gereed zijn dat zij na bespreking op een w e r k c o n f e r e n t i e "als schaduwbeleid" in de toelatingsprocedure 2012 kunnen worden gebruikt;
5
Beleidsterrein
Doelstelling 2012
Beleidsvoornemen
Voorjaar 2012; het bespreken van de set k w a l i t e i t s c r i t e r i a op één of meerdere werkconferenties; bespreken hoe deze in de scholing moeten worden ingebracht;
-
In m e i / j u n i 2012; de toelatingscommissie w e r k t nog volgens de oude m e t h o d e ; de set toelatingscriteria in status nascendi w o r d t ernaast gehouden; J u n i / j u l i 2012: de eindrapportvergaderingen vinden nog op de oude w i j z e plaats; de nieuwe set d e t e r m i n a t i e c r i t e r i a w o r d t ernaast gehouden; Najaar 2012: schrijven van drie v e r b e t e r p l a n n e n : Toelating; Doorstroming 4- tl naar 4-havo; Determinatie. Deze verbeterplannen worden op één of meerdere werkconferenties in het najaar besproken; Vanaf september 2012 w o r d t er m . b . t . de doorgestroomde leerlingen in 4-havo en m . b . t . de d e t e r m i n a t i e al pilots gehouden op basis van het o n t w i k k e l d e m a t e r i a a l , n a m e l i j k de c i j f e r m a t i g e en de k w a l i t a t i e v e c r i t e r i a . De invoering van het Vakcollege Zorg en Welzijn en het Vakcollege Techniek (Klazienaveen en Esdal Vakcollege Emmen);
Overige
Als onderdeel hiervan op het Esdal Vakcollege Emmen: het versterken van de zogenaamde profielenstructuur in de onderbouw; De verdere o n t w i k k e l i n g van meervoudige i n t e l l i g e n t i e en YTDI in Klazienaveen; De ontwikkeling van het concept op de locatie Oosterstraat;
Universumschool
De ontwikkeling van het vak technologie in Klazienaveen en op de locatie Boermarkerweg; Het verder ontwikkelen van de cultuurklas op de locatie Oosterstraat; De ontwikkeling van de intersectorale programma's Dienstverlening en commercie (Oosterhesselen, Esdal Vakcollege Emmen, Klazienaveen en Borger) en Technologie en commercie (Klazienaveen); De ontwikkeling van een t w e e j a r i g e onderbouw a t h e n e u m / h a v o in Borger en Klazienaveen;
6
Beleidsterrein
Doelstelling 2012
Beleidsvoornemen
Het scheppen van doorlopende l e e r l i j n e n tussen het VMBO en het MBO in het kader van de Vakcolleges (Klazienaveen en Esdal Vakcollege Emmen) en het vak technologie (Boermarkerweg); Het t a a l - en rekenbeleid, waaronder het scheppen van doorlopende leerlijnen tussen primair en voortgezet o n d e r w i j s ; De keuzeprogramma's (alle locaties); Sport en (jeugd)cultuur (alle locaties); Internationalisering (Boermarkerweg en Borger) Het LOB-project van de locatie Boermarkerweg. Personeel en personeelsbeleid
Scholing is een integraal onderdeel van het personeelsbeleid en dient ter v e r w e z e n l i j k i n g van de uitgangspunten en doelstellingen van de organisatie
Het f o r m u l e r e n van het centrale scholingsplan waarin de doelstellingen van de scholing, gekoppeld aan de doelstellingen van de organisatie, geformuleerd staan; dit scholingsplan komt in wisselwerking m e t de locaties en de teams daar t o t stand; De o n t w i k k e l i n g van
Keiwijzer.
De invoering van het beoordelingsbeleid:
Overige
Keimaat;
Het o n t w i k k e l e n van een leeftijdsbewust personeelsbeleid: • het boeien en binden van nieuw personeel • de invoering van het Convenant Leerkracht van Nederland; Relaties m e t de omgeving
Onze school is geworteld in de lokale samenleving: Zuidoost-Drenthe.
De school gaat bewust relaties aan m e t : • het primair o n d e r w i j s ; • het vervolgonderwijs; • het bedrijfsleven; • maatschappelijke organisaties; • c u l t u r e l e organisaties; • sportverenigingen.
Kwaliteitszorg en -verbetering
Investeren in personeel, leerlingen en ouders, door hen bij de school te b e t r e k k e n , door het uitspreken van waardering, het aangaan van verbindingen en door hen een voorbeeldfunctie te laten vervullen
Jaarlijkse enquêtes naar betrokkenheid en welbevinden onder representatieve groepen geselecteerden;
Leerlingen betrekken Ouders via betrekken
7
via leerlingenraden en klankbordgroepen b i j het reilen en zeilen van de locaties; ouderraden en klankbordgroepen bij schoolactiviteiten;
Beleidsterrein
Beleidsvoornemen
Doelstelling 2 0 1 2
Het opstellen van zorgprofielen
Scholen ten behoeve van alle leerlingen op concrete o n d e r w e r p e n , waaronder taalgericht v a k o n d e r w i j s , rekenen voor alle docenten die m e t getallen w e r k e n , studievaardigheden aanleren, loopbaan- en determinatiegesprekken; Binnen de huidige roosterstructuur het o p z e t t e n van een begeleidingsstrook voor alle leerlingen; Per locatie onder regie van de kerndirectie zorgprofielen beschrijven, die in samenwerking m e t andere scholen in de regio, voor een dekkend systeem van zorg en begeleiding zorgen, w a a r b i j begeleiding en zorg niet t o t iedere prijs worden gegeven.
Leerlingen a c t i e f betrekken bij de evaluatie van het onderwijs
Per t e a m een klankbordgroep van leerlingen samenstellen en hen het o n d e r w i j s laten evalueren; In 2012 voor het eerst afnemen de t w e e j a a r l i j k s e leerlingenenquête over het functioneren van iedere docent van een team en over het reilen en zeilen van de locatie.
8
1.3 Leerlingenaantallen De begroting is gebaseerd op de leerlingenaantallen van de diverse locaties. Naast de leerlingen die we zelf bedienen besteden we ook een aantal leerlingen uit aan het VAVO, uitgevoerd door ROC Drenthe College, en het OPDC. De middelen die w e ontvangen van deze leerlingen worden 'doorgesluisd' naar respectievelijk het Drenthe College en het OPDC. In de onderstaande t a b e l is de o n t w i k k e l i n g van de leerlingenaantallen per locatie opgenomen. l a b e l 1: Ontwikkeling leerlingenaantallen locatie Oosterstraat
03/04 04/05 05/06 06/07 07/08 08/09 09/10 10/11 1175
1231
1243
1291
11/12
1383
1530
1658
1683
1687
Boermarke?WÉ?0
586
560
522
562
597
641
640
706
696
Angelsloerdijk
276
292
232
203
209
186
178
191
169
Klazienaveen
549
535
489
495
527
565
636
665
680
Borger
165
186
208
221
228
213
187
211
240
Oosterhesselen
158
151
152
154
155
135
136
153
151
Weerdingerstraat
426
432
405
402
339
300
344
308
301
90
87
84
84 A —r
86 A
95
105
127
106
1
11
31
20
T o t a a l i n c l . OPDC en VAVO
3425
3474
3335
3416
3528
3666
3895
4075
4050
T o t a a l e x c l . OPDC en VAVO
3335
3387
3251
3328
3438
3570
3779
3917
3924
-1%
2%
-4%
2%
3%
4%
6%
4%
0%
OPDC
mutatie ten opzichte van voorgaand jaar
—
Toelichting: Locatie Oosterstraat laat vanaf schooljaar 2005-2006 een gestage groei zien. In 2011 stagneert deze groei. De Boermarkeweg is al j a r e n stabiel maar is in 2010 fors gegroeid. De dalende t r e n d van locatie Klazienaveen is vanaf schooljaar 2006-2007 omgezet in een stijgende l i j n . Locatie Borger laat een wisselend beeld zien maar de groei in 2010 is geen incident. Het is een stijgende l i j n . In Oosterhesselen h e e f t de locatie het niveau van 2007-2008 in 2010 weer bereikt en b l i j f t nu stabiel. De Angelsloërdijk daalt en zit op het laagste punt o o i t en kan de stijging van 2010 niet vasthouden. Locatie Weerdingerstraat zet de dalende l i j n vanaf 2005 voort. Het aantal leerlingen dat uitbesteed w o r d t aan het OPDC daalt. Dit past in de lijn die ingezet is door het OPDC om het aantal leerlingen te v e r m i n d e r e n . De uitbesteding van leerlingen aan de VAVO is gedaald. In de volgende grafiek is, op het niveau van het Esdal College, de o n t w i k k e l i n g van het leerlingenaantal weergegeven.
9
Grafiek 1: leerlingenaantallen per locatie
Leerlingenaantallen per locatie
11/12
10/11
09/10 u 08/09
07 08
I
•
500
ü
r 2000
1500
1000 aantal leerlingen
• Weerdingerstraat • Klazienaveen • Oosterstraat
• Borger Q Boermarkevveg
• Oosterhesselen • Angelsloerdijk
In hoofdstuk 5 is de m e e r j a r e n b e g r o t i n g opgenomen. Daarin z i j n we uitgegaan van de onderstaande o n t w i k k e l i n g van h e t aantal leerlingen. _ • Grafiek 2: Ontwikkeling leerlingenaantal lange t e r m i j n L e e r l i n g e n a a n t a l l e n e x c l . O P D C en V A V O 4200 4000 3917" 3924 3800 3600
3773 3620
3570
3400 3335 3200
3869
TT7W
3523
3438
338/
3328 3251
3000 03/04 04/05 05/06 06/07 07/08 08/09 09/10
10/1 1 11/12 12/13
13/14
14/15
Korte t o e l i c h t i n g op de grafiek: De stijgende l i j n van het Esdal College is ingezet in schooljaar 2005-2006. In de periode van 2005 t o t 2010 is sprake van een groei van 20%. Vanaf 2012 verwachten we bij ongewijzigd beleid een jaarlijkse daling van het leerlingenaantal.
10
15/16
1.4 Investeringen Alle locaties hebben een investeringsplan opgesteld voor het j a a r 2012. De volgende stap was o m in het kader van de m e e r j a r e n b e g r o t i n g een meerjareninvesteringsplan door de locatiedirecties t e laten opstellen. Het b l i j k t lastig voor hen deze forecast te doen. Daarom maken w e een inschatting op basis van het verleden en op basis van de verwachting voor de toekomst voor deze j a r e n . Met de investeringen op basis van de nieuwbouwplannen in Klazienaveen is ook rekening gehouden.
1.5 Huisvesting Op de plannen voor de nieuwbouw van de Campus in Emmen heeft de gemeente Emmen niet f o r m e e l gereageerd. Wel zijn er inmiddels afdelingsoverschrijdende overleggen gestart om te komen t o t een vervolg van dit proces en de u i t e i n d e l i j k e besluitvorming door het College en de Raad. Daarnaast z i j n we in overleg met de Gemeente Emmen en met Stichting Scholenbouw een verkenning naar doordecentralisatie gestart. Tenslotte zijn w e gestart m e t een gespreksronde m e t een delegatie om alle fracties te overtuigen van het belang van nieuwbouw voor het Vakcollege en de HAVO/VWO. De planvorming voor de nieuwbouw voor de locatie Klazienaveen is in 2011 op gang gekomen en een start in de nieuwe locatie in 2015 is reëel. !n 2012 is er een architect geselecteerd en zal er een programma van eisen worden opgesteld waarna de aanbesteding van de aannemers en installateurs kan s t a r t e n . De financiële gevolgen hiervan z i j n gezien de t e r m i j n (2015) niet meegenomen in de m e e r j a r e n b e g r o t i n g (slechts de kosten van investeringen zijn meegenomen in de afschrijvingslasten). In 2011 zijn in Borger als gevolg van de groei noodlokalen geplaatst. In 2012 zal bij de Gemeente Borger-Odoorn een verzoek voor financiering worden ingediend.
1.6 Personele lasten De personele inzet w o r d t j a a r l i j k s per schooljaar vastgesteld in het f o r m a t i e p l a n . De personele inzet voor 2012 is dan ook gebaseerd op het f o r m a t i e p l a n zoals dat in j u n i 2011 is vastgesteld. In het f o r m a t i e p l a n staat exact aangegeven hoeveel lesuren iedere locatie mag i n z e t t e n . Ook de inzet voor de diverse p r o j e c t e n w o r d t in lesuren aan de locaties toegedeeld. Voor de begroting gaan we ervan uit dat voor het schooljaar 2012-2013 dezelfde uitgangspunten gelden voor w a t b e t r e f t de toedeling van de f o r m a t i e , w a a r b i j de leerlingenaantallen de variabele v o r m e n .
1.7 Materiële lasten Het rijk past naar verwachting in 2012 geen i n f l a t i e c o r r e c t i e op de m a t e r i ë l e kosten t o e . De v e r w a c h t e stijging van de i n f l a t i e voor het jaar 2012 is echter 1 a 2 %. Dit b e t e k e n t dat er e f f i c i ë n t e r gebruik zal moeten worden gemaakt van deze middelen om binnen de m a t e r i ë l e vergoeding van het CFI te b l i j v e n . In de m e e r j a r e n b e g r o t i n g gaan we er vanuit dat deze l i j n , de komende j a r e n , door de overheid zal worden voortgezet.
11
2. Begroting 2012 Jaarrekening
Begroting 2012
(alle b e d r a g e n x €1)
2011
2010
2009
lasten 20.708.600
20.566.000
19.700.090
18.967.000
1.082.900
760.900
880.900
716.700
19.500
41.000
-2.500
-32.700
ingehuurd personeel
769.000
615.400
1.166.300
646.200
overige personele lasten
720.000
1.357.900
684.110
586.100
0
0
-85.100
23.300.000
23.341.200
22.343.800
regulier personeel vervanging dotaties personele v o o r z i e n i n g e n
uitkeringen totaal personeel
-95.800 20.787.500
afschrijvingen
1.465.600
997.400
1.543.900
876.100
huisvesting
1.958.300
1.927.800
1.951.300
2.132.200
a d m i n i s t r a t i e en beheer inventaris en leermiddelen
744.000
675.500
657.000
785.300
1.137.700
2.177.000
1.177.000
1.927.400 241.300
264.000
264.500
271.300
totaal materieel
5.569 600
6.042 200
5 . 6 0 0 500
5 962 300
TOTAAL LASTEN
2 8 . 8 6 9 600
29.383 400
2 7 . 9 4 4 300
26 749 8 0 0
27.468.100
27.636.500
26.699.000
24.931.700
1.955.600
1.785.100
3.432.900
1.635.700
-1.357.600
-1.474.300
-1.314.900
-1.083.100
baten n o r m v e r g o e d i n g CFI a d d i t i o n e e l CFI inkomensafdrachten
0
0
-15.000
15.000
815.100
804.500
904.500
868.000
28.881.200
28.751.800
29.706.500
26.367.300
11.600
-631.600
1.762.200
-382.500
financiële baten
500.000
500.000
508.300
521.100
financiële lasten
0
0
0
0
500.000
500.000
508.300
521.100
RESULTAAT
511.600
•131.600
2.270.500
1 38.600
v r i j v a l bapo
55.100
70.000
3.200
163.600
gemeentelijke bijdragen o v e r i g e baten TOTAAL BATEN saldo b a t e n en lasten f i n a n c i ë l e baten en lasten
saldo financiële baten en lasten
12
3. Specificatie van de begroting 2012 PERSONELE LASTEN
Begroting
(alle b e d r a g e n x €1)
2012
Jaarrekening 201 1
2010
2009
20.708.600
20.566.000
19 . 7 0 0 . 0 9 0
18.967.000
1.082.900
760.900
880.900
716.700
jubilea
25.000
25.000
-2.500
-2.200
spaarverlof
-5.500
16.000
0
-30.500
19.500
41.000
-2.500
-32.700
OSG
113.000
122.400
125.100
120.900
TMS
75.000
100.000
138.000
119.300
125.000
120.000
40.600
100.700
15.000
20.000
12.500
21.400
250.000
100.000
692.000
132.100
schoolmaatschappelijk werk
30.000
30.000
32.700
39.100
loonkosten mediatheek
75.000
70.000
70.300
67.600 35.700
personeelslasten regulier personeelslasten vervanging dotatie/vrijval voorzieningen
ingehuurd personeel
a d v i s e r i n g P&O i n h u u r ICT e x p e r t i s e managementondersteuning
6.000
5.000
0
80.000
48.000
55.100
9.400
769.000
615.400
1 166.300
646.200
bij-nascholing personeel
300.000
250.000
225.300
186.500
werving personeel
170.000
170.000
170.200
163.900
60.000
55.000
51.800
56.500
b i j d r a g e NT2 toezichthouders terrein
overige personele lasten
BGZ
60.000
50.000
48.200
73.700
130.000
120.000
188.610
105.600
684.110
586.100
overige personeelskosten e x t r a OPDC ( n i e t LWOO+rebound+PAB)
0
712.900
720.000
1.357.900
onderwijskundige projecten
uitkeringen 0
0
-85.100
-95.800
0
0
-85.100
-95.800
23.300.000
23.341.200
22 3 4 3 . 8 0 0
20.787.500
UWV z i e k t e - u i t k e r i n g e n
totaal p e r s o n e e l
13
AFSCHRIJVINGEN
Begroting
(alle b e d r a g e n x €1)
2012
Jaarrekening 2011
2009
2010
immateriële vaste activa gebouwen
471.000
549.900
749.400
511.900
inventaris en a p p a r a t u u r
505.700
447.500
406.800
364.200
overige materiele vaste activa totaal afschrijvingen
488.900
0
387.700
0
1.465.600
997.400
1.543.900
876.100
HUISVESTINGSLASTEN
Begroting
(alle b e d r a g e n x € 1 )
2012
Jaarrekening 2011
2010
2009
69.800
59.800
65.100
63.100
dotatie onderhoudsvoorziening
520.000
600.000
495.000
620.100
klein onderhoud en e x p l o i t a t i e
58.000
58.000
79.700
41.600
energie en w a t e r
640.500
610.000
632.600
694.600
schoonmaak
525.000
460.000
536.300
578.700
heffingen
70.000
65.000
69.000
65.100
overige huisvestingslasten
75.000
75.000
73.600
69.000
1.958.300
1.927.800
1.951.300
2.132.200
huur g e b o u w e n / s p o r t h a l / v e l d
totaal huisvesting
OVERIGE INSTELLINGSLASTEN
Begroting
(alle b e d r a g e n x € 1 )
2012
Jaarrekening 2011
2010
2009
a d m i n i s t r a t i e en beheer accountants kosten telefoon- en f a x k o s t e n
20.000
17.500
14.300
17.400
115.000
100.000
114.000
94.400
porti kosten
30.000
30.000
40.200
31.300
kantoorbenodigdheden
25.500
22.000
20.200
21.500
135.000
110.000
146.600
111.000
overige administratiekosten
55.000
56.000
27.400
61.500
contributies
55.000
50.000
66.300
48.400
representatiekosten
21.000
30.000
20.000
28.900
vergaderkosten
11.000
10.000
10.500
4.500
9.000
9.000
9.900
0
ICT-licenties
raad van toezicht mr/or PR en m a r k e t i n g
11.000
11.000
10.600
11.600
225.000
200.000
220.200
295.100 6.800
v e r z e k e r i n g e n (WA, i n b o e d e l )
11.500
10.000
10.000
bankkosten
20.000
20.000
18.400
6.600
0
0
-71.600
46.300
744.000
675.500
657.000
785.300
overige beheerskosten totaal a d m i n i s t r a t i e en beheer
14
Begroting 201 2
(alle bedragen x €1)
Jaarrekening 2011
2010
2009
i n v e n t a r i s en leermiddelen leer- e n h u l p m i d d e l e n
270.000
400.000
293.500
269.100
schoolboeken
1.233.500
404.000
1.310.100
472.500
taalklas
12.700
10.000
12.300
500
onderhoud inventaris
36.500
35.000
33.800
58.500
kleine inventaris aanschaf
35.000
35.000
41.100
35.400
ICT-onderwijs
35.000
35.000
36.500
32.100
mediatheek kopieerkosten/ drukwerk abonnementen
7.000
8.000
6.600
7.700
155.000
150.000
147.500
154.400
16.500
19.000
24.000
18.900
7.000
lidmaatschappen
12.000
6.900
70.000
70.000
94.100
10.000
92.900
6.500
30.000
1.137.700
2.177.000
1.177.000
1.927.400
testen/ toetsen
57.000
e x a m e n en d i p l o m a u i t r e i k i n g
22.000
schoolhygiëne LGF-bestedingen totaal inventaris en leermiddelen
1.500 11.300
200 76.000
overige lasten 157.000
157.000
159.200
166.600
culturele kunstzinnige vorming
40.000
25.000
7.200
23.100
sportdag/ vieringen
20.000
7.500
35.600
5.900
r e i s j e s / excursies
40.000
40.000
37.400
26.800
kantine
2.000
e x a m e n b-vca overige onderwijskosten totaal overige lasten
14
5.000
35.000
31.900
18.900
264.000
264.500
271.300
241.300
BATEN
Begroting
(alle b e d r a g e n x €1)
2012
Jaarrekening 2011
2009
2010
normvergoeding OCenW normvergoeding personeel
24.125.600
24.222.900
23.486.800
normvergoeding materieel
3.342.500
3.413.600
3.212.200
3.020.200
27.468.100
27.636.500
26.699.000
24.931.700
0
0
1.448.400
1.302.100 102.400
1.310.1ÜÜ 92.900
1.373.700 188.000
totaal n o r m v e r g o e d i n g O C e n W
21.911.500
additioneel OCenW overgangsbudget i_
li
_ i
_
schoolboeken leerlinggebonden financiering (rugzakje)
-ICQ
i A f l
1.1DÖ.6UU 142.800
9.500
6.300
6.300
5.800
138.100
182.200
118.200
78.200 18.000
visueel gehandicapte leeringen k w a l i t e i t VO
42.000 •i
38.300
4.500
58.500
n i e u w k o m e r s VO
125.200
71.200
48.300
0
maatschappelijke stage
218.200
117.900
181.300
152.700
21.800
0
10.200
5.600
1.955.600
1.785.100
3.432.900
1.635.700
a f d r a c h t OPDC
-1.283.500
-1.361.000
-1.249.600
-1.070.100
a f d r a c h t VAVO
-74.100
-113.300
-65.300
-13.000
-1.357.600
-1.474.300
-1.314.900
-1.083.100
0
0
-15.000
15.000
eerste opvang vreemdelingen
32.000
p r o f i e l e n 2e fase vertofsubsidie totaal a d d i t i o n e e l O C e n W
inkomensafdrachten
t o t a a l a f d r a c h t OPDC/VAVO
gemeentelijke bijdragen totaal g e m e e n t e l i j k e b i j d r a g e n
0
0
-15.000
15.000
o v e r i g e baten 245.100
248.600
233.300
206.900
v e r h u u r en m e d e g e b r u i k s v e r g o e d i n g
93.200
93.200
117.300
187.800
detachering personeel
15.900
16.300
11.300
4.100
0
56.000
deelnemersbijdragen
diversen personeel universum programma VMBO a m b i t i e
0
16.100
63.000
-12.000
0
64.300
70.600
33.800
6 400
4.500 16.100
20.000
bèta e x c e l l e n t p r o g r a m m a n l A rf n r m hnno hpo a a f rlpn JJia L l ^ l III 1 l U U g U C g a a 1 U C I 1
o
2.700
VTB
0
5.400
5.400
8.900
7.300
0
12.000
6.300
18.000
combi-klas
20.000
10.000
20.600
32.200
karrespoor
2.700
BIB-vakcollege
5.400
mentor4You
2.700
VSV gelden LOB T e c h n o m a t c h
6.500
S-factor
2.700
kantine
167.000
167.000
183.100
156.500
zorgbudget
215.000
160.000
169.500
162.400
20.000
bijdrage taalbeleid
0
0
9.300
1.700
totaal o v e r i g e b a t e n
815.100
804.500
904.500
868.000
financiële baten
500.000
500.000
508.300
521.100
diversen
16
4. Toelichting op de begroting 2012 4.1 Lasten 4.1.1 Personeelslasten De kostenstijging in de begroting 2012 w o r d t veroorzaakt door meer inzet van personeel. Verdere oorzaak van de stijging is het eerste deel van het e f f e c t van dc f u n c t i e m i x . Voor w a t b e t r e f t de personeelslasten vervanging 2012 gaan we uit van het ambitieverzuimpercentage, namelijk (maximaal) 5,2%.
4.1.2 Dotatie voorzieningen Het Esdal College heeft er in 2010 voor gekozen o m een bestemmingsreserve voor de gespaarde BAPO t e vormen. Voor de begroting 2012 leidt deze keuze t o t een o n t t r e k k i n g van € 55.100 aan deze bestemmingsreserve. Deze o n t t r e k k i n g maakt geen deel uit van de exploitatiebegroting maar van de resultaatsbestemming, immers z i j maakt deel uit van het eigen vermogen. De toevoegingen voor j u b i l e a en spaarverlof zijn gebaseerd op het v e r w a c h t e toekomstig gebruik.
4.1.3 Ingehuurd personeel Er is sprake van een lichte stijging van de kosten als gevolg van hogere lasten managementondersteuning. Daarnaast z i j n de kosten van toezicht op het t e r r e i n van de Campus in Emmen gestegen als gevolg van een mogelijk nieuw contract tussen de Gemeente Emmen, Stichting Veiligheidszorg Emmen en de VO-scholen.
4.1.4 Overige personele lasten De overige personele lasten z i j n gedaald omdat de kosten van p r o j e c t f o r m a t i e niet meer onder overige personele lasten zijn opgenomen, maar onder de reguliere personeelslasten.
4.1.5 Afschrijvingen De afschrijvingslasten zijn gebaseerd op de investeringen die t o t en met 2011 hebben plaatsgevonden of zullen plaatsvinden conform het investeringsplan 2011. De daling in de afschrijving gebouwen en terreinen w o r d t veroorzaakt door het wegvallen van de afschrijving van noodgebouw D. De overige afschrijvingen zijn nieuw. Dit b e t r e f f e n de afschrijving van de inleverboeken.
4.1.6 Huisvestingslasten De d o t a t i e onderhoudsvoorziening is gebaseerd op het meerjarenonderhoudsplan. De toename van de lasten voor energie zijn gebaseerd op de v e r w a c h t e prijsstijgingen. De verwachte besparing door De Europese Aanbesteding van de schoonmaak in 2010 heeft u i t e i n d e l i j k niet t o t veel lagere kosten geleid.
4.1.7 Overige instellingslasten Ten opzicht van de begroting 2010 is er sprake van een stijging van de lasten. Dit w o r d t voor een deel veroorzaakt door de toename van het PR-budget, als gevolg van meer inspanning om de leerling daling te beperken. Anderzijds zijn de licenties ICT gestegen als gevolg van een hoger gebruik van ICT-middelen.
4.1.8 Inventaris en leermiddelen De lasten dalen ten opzichte van de begroting 2010 met als belangrijkste oorzaak de schoolboeken, de kosten van de inleverboeken staan onder afschrijvingskosten overig m a t e r i ë l e vaste activa. Wat o v e r b l i j f t zijn de kosten aanschaf werkboeken. Verder stijgen de kosten van testen en toetsen als gevolg van de invoering van de Cito-toetsen in de eerste 3 l e e r j a r e n .
4.1.9 Overige lasten Geen bijzonderheden.
17
4.2 Baten 4.2.1 Normvergoeding OCenW De normvergoeding bestaat uit t w e e onderdelen; personeel en m a t e r i e e l . De normvergoeding voor personeel is gebaseerd op een GPL. De GPL (gemiddelde personele loonsom) voor 2012 zal naar verwachting stijgen met 0.89% voor het OP, compensatie voor het convenant leerkracht. T e g e l i j k e r t i j d zal er naar v e r w a c h t i n g 1,05% gekort worden als gevolg van het terugbetalen van de kasschuif die in 2010 is toegekend. De middelen voor de m a t e r i ë l e bekostiging van de overige exploitatiekosten zullen in 2012 worden verhoogd door OC&W als gevolg van verhoging budgetten voor ARBO-VO-verzuimbeleid, Vensters voor Verantwoording, opstellen van het regionaal plan onderwijsvoorzieningen en de uitvoering van de b o v e n w e t t e l i j k e sociale zekerheid.
4.2.2 Additioneel OCenW Dit gaat om de middelen die naast de lumpsum ( t i j d e l i j k ) worden uitgekeerd. De stijging van de overige bekostiging Eerste opvang vreemdelingen en Nieuwkomers VO w o r d t veroorzaakt door meer c u m i - l e e r l i n g e n . De inkomsten voor de maatschappelijke stage stijgen door een hoger tarief per leerling.
4.2.3 Inkomensafdrachten OPDC/VAVO Er is sprake van een daling van het aantal leerlingen w a t uitbesteed w o r d t zowel naar de VAVO als het OPDC. Vandaar dat de inkomensafdrachten dalen.
4.2.4 Overige baten De baten van Universum. VMBO a m b i t i e , VTB, VSV, LOB zijn gebaseerd op beschikkingen en voor een deel op de inzet van middelen die hiervoor op de balans staan. De middelen voor VMBO-ambitie en universum zijn besteed. Het zorgbudget dat via het samenwerkingsverband VO/VSO ZO-Drenthe w o r d t ontvangen is gestegen.
4.2.5. Financiële baten Het beleggingsresultaat over het vermogen ruim €14 m i l j o e n w o r d t voor 2012 begroot op € 500.000
4.3 Resultaat Het resultaat, verschil tussen de baten en de lasten voor 2012, is begroot op € 511.600. Hiermee voldoen w e aan het uitgangspunt dat w e niet meer uitgeven dan w e als Esdal College ontvangen. Daarnaast is het gevolg van d i t resultaat dat er nauwelijks w o r d t gedoteerd aan het eigen vermogen waardoor het weerstandvermogen op peil b l i j f t en de kapitalisatiefactor niet verder s t i j g t .
18
5. Meerjarenbegroting 2012-2016 (alle b e d r a g e n x €1)
2012
2013
2014
2015
leerlingenaantallen
3902
3829
3709
3580
-1,9%
-3,1%
mutatie
-3,5%
2016 3523 -1,6%
lasten regulier personeel
20.708.600
20.377.100
19.845.500
19.305.800
19.173.700
1.082.900
1.062.600
1.029.300
993.500
977.700
19.500
14.300
23.000
26.600
27.700
ingehuurd personeel
769.000
774.000
777.000
780.000
783.000
o v e r i g e personele lasten
720.000
710.800
694.400
676.600
669.800
0
0
0
0
0
23.300.000
22.9J8.ÖUO
22.369.200
21.782.500
21.631.900
vervanging d o t a t i e s personele v o o r z i e n i n g e n
uitkeringen totaal p e r s o n e e l afschrijvingen
1.465.600
1.328.700
1.405.000
1.317.100
1.510.100
huisvesting
1.958.300
2.004.300
2.050.900
2.098.400
2.146.800
a d m i n i s t r a t i e en b e h e e r i n v e n t a r i s en l e e r m i d d e l e n o v e r i g e lasten
744.000
756.800
768.100
781.400
792.200
1.137.700
1.142.440
1.147.320
1.151.260
1.162.360
264.000
260.700
257.400
253.700
253.100
totaal m a t e r i e e l
5.569.600
5.492.940
5.628.720
5.601.860
5.864.560
T O T A A L LASTEN
28.869.600
28.431.740
27.997.920
27.384.360
27.496.460
27.468.100
27.283.000
26.984.800
25.998.300
25.415.400
1.955.600
1.926.200
1.875.000
1.752.700
1.678.200
-1.357.600
-1.366.700
-1.379.400
-1.381.700
-1.384.000
0
0
0
0
0
baten n o r m v e r g o e d i n g CFI a d d i t i o n e e l CFI inkomensafdrachten gemeentelijke bijdragen overige baten totaal baten saldo b a t e n en l a s t e n
815.100
751.300
731.600
705.100
699.200
28.881.200
28.593.800
28.212.000
27.074.400
26.408.800
11.600
162.060
-309.960
214.080
•1.087.660
f i n a n c i ë l e b a t e n e n lasten financiële baten
500.000
527.000
551.000
461.000
430.000
f i n a n c i ë l e lasten
0
0
0
0
0
500.000
527.000
551.000
461.000
430.000
RESULTAAT
511.600
689.060
765.080
151.040
-657.660
v r i j v a l bapo
55.100
55.000
55.000
55.000
55.000
saldo f i n a n c i ë l e b a t e n en lasten
19
6. Toelichting op de Meerjarenbegroting 2012-2016 6.1 .Leerlingenaantallen In de m e e r j a r e n b e g r o t i n g w o r d t uit gegaan van een prognose die voor de komende j a r e n een dalins laat zien. Deze prognose is gebaseerd o p : De huidige leerlingen a a n t a l l e n ; De o n t w i k k e l i n g van de afgelopen j a r e n ; De demografische gegevens van de regio; De leerlingenaantallen op de basisscholen in de regio. Het aantal leerlingen dat uitbesteed w o r d t aan de VAVO en het OPDC w o r d t voor komende jaren op hetzelfde niveau gehouden. Mocht de wetgeving met betrekking t o t het uitbesteden van deze 'zorg leerlingen wijzigen dan heeft dit geen e f f e c t op het resultaat omdat ook de baten voor deze groep dan zullen v e r m i n d e r e n .
6.2 Lasten 6.2.1 Personele lasten Voor de personele lasten in de komende j a r e n is uitgegaan van het doorzetten van het huidige beleid met betrekking t o t de inzet van f o r m a t i e . Met andere w o o r d e n : de uitgangspunten in het f o r m a t i e p l a n 2011-2012 worden ook voor de komende j a r e n gehandhaafd. Daarnaast is de inzet van f o r m a t i e gekoppeld aan het aantal leerlingen in het b e t r e f f e n d e jaar. De gemiddelde loonsom voor OP, OOP en directie voor 2012 is uitgangspunt voor de m e e r j a r e n b e g r o t i n g . Als gevolg van de invoering van de f u n c t i e m i x (convenant leerkracht) stijgen de komende j a r e n de personele lasten van ongeveer €60.000 (2012) naar ruim €560.000 (2016) extra.
6.2.2 Materiële lasten In 2013 is er sprake van een forse daling van de afschrijvingslast doordat dan de t i j d e l i j k e huisvesting van de Oosterstraat (D- en E-gebouw) afgeschreven z i j n . Bij de bouw is er gekozen om een afschrijvingstermijn van drie jaar t e hanteren. Voor de nieuwbouw Klazienaveen is van een investering van €2.000.000 uitgegaan in 2015, de afschrijvingslast in 2016 neemt daardoor t o e . De overige lasten blijven redelijk stabiel in de komende j a r e n .
6.3 Baten Uitgegaan w o r d t van een stijging van de GPL-OP voor de compensatie f u n c t i e m i x (convenant leerkracht). 2012 2013 2014 2015 2016
0,89% 0,88% 1,22% 0,24% 0,24%
De overige baten dalen als gevolg van de daling van de leerlingenaantallen.
6.4 Financiële baten en lasten Het rendement op het (eigen) vermogen neemt toe als gevolg van de positieve resultaten t o t en m e t 2014. Dit komt neer op een gemiddeld rendement van 3,3%.
6.5 Resultaten De komende jaren zullen er bij ongewijzigd beleid en op basis van de bovengenoemde uitgangspunten positieve resultaten geboekt worden t o t en m e t 2015.
7.0
Tabel 3: Kengetallen 2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
Eigen V e r m o g e n + V o o r z i e n i n g e n / T o t a l e V e r m o g e n
77,4%
74,0%
75,3%
74,9%
76,1%
77,0%
76,7%
76,2%
Eigen V e r m o g e n / T o t a l e V e r m o g e n
50,2%
58,8%
61,9%
65,9%
67,2%
69,2%
72,8%
73,1%
weerstandsvermogen
20,6%
->n tr
36 , u 7 o
39,4%
43,3%
47,8%
44,4%
43,5%
kapitalisatiefactor
70,5%
67,9%
76,3%
75,4%
78,7%
81,8%
80,3%
77,2%
transactiefunctiedeel
18,1%
14,2%
13,5%
13,1%
12,5%
12,0%
11,8%
11,4%
financieringsfunctiedeel
14,4%
16,0%
17,1%
17,8%
18,2%
18,6%
22,4%
23,1%
bufferfunctiedeel
38,0%
37,6%
45,6%
44,5%
48,0%
51,2%
46,1%
42,7%
Current ratio
0,69
0,78
1,19
1,09
1,37
1,65
0,92
Werkkapitaal
1.515-
742
354
1.354
2.242
solvabiliteit
liquiditeit 940-
244-
Toelichting t a b e l 3 De solvabiliteit stijgt en is komende j a r e n boven de norm van 50%; Het weerstandsvermogen laat een stijging zien in de komende j a r e n t o t en met 2014 en daalt als gevolg van de investeringen nieuwbouw Klazienaveen in 2015. De mate waaraan het Esdal College aan z i j n korte t e r m i j n verplichtingen kan voldoen is goed de komende j a r e n . De current r a t i o , is vanaf 2011 boven de 1 en laat een stijgende lijn zien, maar duikt in 2015 weer onder de 1. Toelichting grafiek 3 en 4 Het kengetal de kapitalisatiefactor is geïntroduceerd om t e signaleren of een onderwijsinstelling z i j n kapitaal al dan niet e f f i c i ë n t benut. De kapitalisatiefactor is gedefinieerd als " t o t a l e kapitaal (exclusief gebouwen en terreinen) gedeeld door de t o t a l e b a t e n " . Als bovengrens adviseert de commissie 35% voor grote instellingen en 60% voor kleine instellingen. De kapitalisatiefactor is op te delen in 3 delen: o Transactiefunctie: Middelen benodigd om de korte t e r m i j n schulden t e v o l d o e n ; o Financieringsfunctie: Middelen benodigd om de m a t e r i ë l e vaste activa te vervangen; o B u f f e r f u n c t i e : Middelen om onvoorziene risico's t e dekken. De kapitalisatiefactor stijgt de komende j a r e n t o t en met 2014 en in daalt in 2015 als gevolg van de investeringen nieuwbouw Klazienaveen in 2015 en dan m e t name het bufferfunctiedeel.
kapitalisatiefactor
weerstandsvermogen
90,0%
60.U
70,0%
40,0%
50,0%
60,0%
30,0%
50,0%
20,0%
40,0%
10,0%
0,0 V,
30,0 2009
2010
2011
2012
kapitalisatiefactor
2013
2014
2015
2009
2016
2010
2011
2012
2013
2014
weerstandsvermogen
buftertunctiedee
21
2015
2016
0,67 1.000-
Bijlagen: 1 .Investeringsplan 2012 Inventaris
bcatie/categorie
computers/ software
audiovisuele middelen
Oosterstraat
€
19.400
€
Boermarkeweg
e
€
Angelsloërdijk
€
14.700 3.700
Weerdingerstraat
€
11.500
Klazienaveen Borger
€ €
Oos terhesselen
€
Centrale administratie Totaal
Gebouwen
machines en installaties meubblair €
e
€
€
6.800 12.500
€
£
€
€
€ € €
e
e
28.400 "XT 20.100 13.400 £ 1.000 29.700 € 24.000 153.500 €
£
274.300
€
e e
£
36.800
101.200
5.800
€ 5.800
42.100 30.000 8.400 15.000
noodgebouw en verbouwingen nieuwbouw
€
e € e
€
£
€ €
€ €
£
34.000 25.867 7.000 15.000
€
177.367
€
€
Overig
s—
€
£ € £
€
€ -
£
€
£
E
178.300
€
€
£
-
£
€
-
€
€
e e
54.700 18.900 39.000
€
€
£
€ £
€
e
€
£
30.000 2.100
122.100
Oosterstraat
omschrijving scholing in het kader v a n bevoegdheid collectieve ( t e a m ) scholing
t o t a a l locatie Boermarkeweg
50.000
€ 563.000
£
£
50.000
£ 563.000
£ 1.293.767
i n d i v i d u e l e vakscholing collectieve ( t e a m ) scholing t o t a a l locatie i n d i v i d u e l e vakscholing collectieve ( t e a m ) scholing t o t a a l locatie scholing in het kader v a n bevoegdheid collectieve ( t e a m ) scholing t o t a a l locatie
2.500 2.500 28.250 10.000 5.700 36.500 52.200 3.500
i n d i v i d u e l e vakscholing collectieve ( t e a m ) scholing
3.800 9.700 17.000
scholing in het kader van b e v o e g d h e i d
3.500
i n d i v i d u e l e vakscholing
5.800
collectieve ( t e a m ) scholing t o t a a l locatie Centraal
5.333 42.550
scholing in het kader v a n bevoegdheid
t o t a a l locatie Oos terhes slen
2.000
33.250 i n d i v i d u e l e vakscholing
Borger
7.300 48.525
49.883
A n g e l s l o ë r d i j k / W e e r d i n g e r s t r a a scholing in h e t kader van bevoegdheid
Klazienaveen
15.000
70.825 scholing in het kader v a n b e v o e g d h e i d
11.083 20.383
scholing i n het kader v a n bevoegdheid
-
i n d i v i d u e l e vakscholing
19.478
collectieve ( t e a m ) scholing
36.980
t o t a a l locatie
56.458 300.000
totaal
22
112.500 48.167 60.700 781.500
£
b e d r a g x €1
i n d i v i d u e l e vakscholing
leermiddelen {boeken e.d.) bedrag
80.000 10.000
2. Scholingsplan 2012 locatie
Totaal
