-ť: -hl'

1111111111111111111111111111111111111111111111111111111\1\111111111111

MUBLP0000XYK JIHOčESKÝ

Ú ŘAD

KRAJSKÝ

KRAJ

r----------- __~ E KO NO M IC KÝ ODD

E: LEN

ěstský 'Jřad B~atná

. DB

[ PŘE Z K U M U A MET O D I KiY

H O S POD A Ř E N

I~~"'I~04-

č.j.: KUJeK 18940/2009/0EKO

.__ ..., í

r""i"!iii nopis

č.

2

.~~ __~

Uslů: ~

O BC

~~I;

r-----~---Zpracovatel

í

F !- !/- -hl'

Zpráva o výsledku přezkoumání hosĎodafe~i";áróit200Sr

ť:

"~~7~-

Město Blatná, IČ 00250996

Dílčí přezkoumání

hospodaření

se uskutečnilo

21.9.2009 - 24.9.2009, na základě zákona

Č.

ve dnech:

12.4.2010 - 14.4.2010, 18.11.2009 - 19.11.2009,

420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných

celků a dobrovolných svazků obcí.

Dílčí přezkoumání hospodaření proběhlo v sídle územního celku: Město Blatná,

tř. T.G. Masaryka 322, 388 01 Blatná

Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání

Jana Hůlková

kontrolor

Jana Pirasová

kontrolor

Ing. Jan Štaberňák

kontrolor

Magdaléna Vančurová

Zástupce územního celku: starosta

Josef Hospergr

tajemník

Ing. Jana Kroupová

vedoucí finančního oddělení

Ing. Dagmar Malečková

U Zimního stadionu 1952/2, 370 76 České Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386 359 084 e-podatelna:

[email protected], Stránka 1 z 1

www.kraj-jihocesky.cz

A. PŘEZKOUMANÉ

PíSEMNOSTI

Při přezkoumání hospodaření města Blatná za rok 2009 byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti

Popis písemnosti

Stanovení závazných ukazatelů

Oznámení výše příspěvku na provoz r. 2009 pro ZŠ T.G. M. Blatná ze dne

zřízeným organizacím

2.1.2009 Oznámení snížení příspěvku na provoz r. 2009 pro ZŠ T.G. M. Blatná ze dne

Pokladní kniha (deník)

Pokladní kniha výdajové pokladny za období říjen/09, zůstatek kontrolován s

19.5.2009 - schváleno RO ZM dne 18.5.2009 rozvahou k 31.10.2009 VPD

Č.

200900715 ze dne 26.10.2009 - nákup květiny, částka 150,- Kč

Účetní doklad

Č.

920094 ze dne 26.10.2009

- zaúčtování

nákupu květiny,

částka 150,- Kč VPD Č. 200900730 ze dne 30.10.2009 - pohoštění 8.057,- Kč, ostatní služby 2.750,- Kč, dary 720,- Kč, v rámci návštěvy partnerského

města

Účetní doklad Č. 920109 ze dne 30.10.2009 - zaúčtování

nákupu pohoštění,

vstupného, darů, celkem částka 11.527, - Kč VPD Č. 200900719 Č. ze dne 27.10.2009 - seminář právní předpisy,

částka

3.151,- Kč Účetní doklad

920098 ze dne 27.10.2009

Č.

- zaúčtování

úhrady semináře,

částka 3.151,- Kč VPD

Č.

200900686 ze dne 16.10.2009 - kolek, částka 500,- Kč

Účetní doklad

920065 ze dne 16.10.2009 - zaúčtování nákupu kolku, částka

Č.

500,- Kč Rozpočtová opatření

Č.

156 - 209 schv. usn. ZM

Stanovení závazných ukazatelů

Oznámení

zřízeným organizacím

2.1.2009

Č.

77/09 ze dne 7.9.2009

výše příspěvku na provoz r. 2009 pro Městské muzeum ze dne

Oznámení změny výše příspěvku

na provoz pro Městské muzeum ze dne

19.5.2009 - schváleno RO ZM dne 18.5.2009 Rozpočtová opatření

Č. 210 - 241 - schváleno usn. RM Č. 315/09 ze dne 5.10.2009

Zápisy z jednání zastupitelstva

ze dne 26. 10.2009 -

včetně usnesen í

usn.

101/09

Č.

- schválení

dodatku

Č.

3 ke zřizovací

listině

PO

ZŠ

T. G. Masaryka Blatná usn. Č. 102/09 - schválení dodatku Č. 2 ke zřizovací listině PO MŠ Blatná, Šilhanova usn.

Č.

103/09 - schválení dodatku

1 ke zřizovací listině PO MŠ Blatná,

Č.

Vrchlického usn. Č. 104/09 - schválení dodatku Č. 1 ke zřizovací listině PO MLK v Blatné usn.

Č.

105/09 - schválení

dodatku

Č.

1 ke zřizovací

listině PO Městské

muzeum v Blatné usn. Č. 106/09 J.A.Komenského,

- schválení Blatná

dodatku

Č.

3 ke zřizovací

listině

PO

ZŠ

usn. Č. 107/09 - schválení dodatku Č. 2 ke zřizovací listině PO Domov pro seniory. Zřizovací listina organizačních

příspěvková

složek a příspěvkových

30.10.2000 s platností od 1.1.2001. Dodatek Č. 1 ze dne 28.3.2001. Dodatek

organizace ZŠ J.A.Komenského

Blatná - Zřizovací listina ze dne

organizací, odpisový plán

Č.

2 ze dne 28.6.2005.




Smlouva č. 01/2005 o výpůjčce ze dne 1.1.2005 (movitý majetek předaný do výpůjčky), Dodatek č. 1 ke Smlouvě o výpůjčce. Dodatek č. 3 ze dne 27.10.2009

ke Zřizovací listině Z$, kterým se mění a

doplňuje ZL - úplné znění včetně příloh. Rozpočtová opatření

č. 143 - 155 - schváleno usn. RM č. 290/09 ze dne 7.9.2009.

Výkaz pro hodnocení plnění

za období 10/2009 sestavený k 31.10.2009 P celkem po konsolidaci SR 132500000

rozpočtu

Kč, UR 150 124 500 Kč, skut. 129

277 434,87 Kč V celkem po konsolidaci SR 131 450 000 Kč, UR 154 026 300 Kč, skut. 117 148 395,55 Kč saldo P a V po konsolidaci SR 1 050 000 Kč, UR -3 901 800 Kč, skut. 12 129 039,32 Kč. ze dne 7.9.2009

Zápisy z jednání rady včetně usnesení

ze dne 26. 10.2009


ze dne 5. 10.2009


za období 10/2009 sestavený k 31.10.2009 a k 31.12.2009

Výkaz zisku a ztráty

Náklady celkem: Kč 6.633.438,55 Výnosy celkem: Kč 7.968.531,56 Výsledek hospodaření po zdanění: Kč 1.335.093,01 ze dne 21.9.2009


za období 10/2009 sestavená k 31.10.2009

Rozvaha Rozpočtová opatření

č. 242 - 261 - schváleno ZM usn. č. 109/09 ze dne 26.10.2009.

Hospodářská činnost

obstarání správy nemovitostí

TS města Blatná na základě Mandátní smlouvy

č. 1/2008/TMS.

Pokladní kniha HC za období 01-10/2009 (příjmy z nájmů a služeb, výdaje na drobné opravy). Vydané faktury za období 01-10/2009 Kniha došlých faktur za 10/2009 BV č. 152 - 166 za období 10/2009, účetní doklady k zaúčtování obratů bank. účtu. Zřizovací listina organizačn ích

příspěvková

organizace DOMOV PRO SENIORY V BLATNÉ, Zřizovací listina


ze dne 1.1.2008 schválená ZM dne 5.3.2007 č. usn. 7/07. Dodatek č. 1 ze dne


1.1.2007. Dodatek č. 2 ze dne 27.10.2009.

Zřizovací listina organizačn ích

příspěvková


28.6.2005


smlouvami

organizace

M$ Blatná, Vrchlického

s účinností Smlouva

č.

od

1.1.2006,

03/2005

majetek

o výpůjčce

- Zřizovací je

řešen

listina ze dne samostatnými

ze dne 1.1.2005

- movitý

majetek, Dodatek č. 1 ke Smlouvě o výpůjčce ze dne 19.9.2006, Dodatek č. 2 ke Smlouvě o výpůjčce ze dne 21.5.2007. Nespecifikován

ze dne 14.4.2009 na bezúplatné předání movitého majetku TSM s.r.o. Blatná v hodnotě

173 016,40 Kč - vyřazení z majetku města čd. 700008 ze dne

14.4.2009. Schváleno RM č. usn. 106/09/b) ze dne 8.4.2009.




Smlouvy a další materiály k

Akce: "Pořízení

přijatým účelovým dotacím

7.4.2009,KUJCK

územně

analytických

podkladů".

Dotační

1035512009 OREGI1. Poskytovatel

ve výši: 214.200,00

dopis

ze

dne

dotace: JčKINV dotace

o poskytnutí

Kč, pol. 4222, UZ 348. Smlouva

grantu

SDIOREG1790108 ze dne 2.2.2009Účel grantu: územně analytické podklady v rozsahu § 4 vyhlášky

50012006 Sb., v digitální podobě (grafická i textová

Č.

část). Přijetí dotace na účet města: bankovní výpis KB Č. 4 ze dne 10.4. 2009 bankovní výpis Č. 4 ze dne 10.4.2009, Kč 214.200,00 - úč. dokl. č.110019 ze dne 10.4.2009, 2000801864

pol. 4222,UZ

348. Výdaje proběhly

v roce 2008:DFA

Č.

ze dne 16.12.2008, dodavatel Ing. Ivo Zajíc, zpracování

rozboru

udržitelného rozvoje pro správní území obce s rozšířenou působností

Blatná,

Kč 428.400, OO-ÚČ. dokl. Č. 290160 Úhrada: bankovní výpis

ze dne

19.12.2008,

1 ze dne 19.12.2008,

Č.

Kč 428.000,00.

Kč 428.000,00,ÚČ. dok!.

Č.

210255 ze dne 19.12.2008, par. 3639Ipol.5169.

za období 01 - 0812009

Zápis z jednání rady a zastu pitelstva Smlouvy a další materiály k

Akce:"Obnova


Základní umělecké školy Blatná (rejstříkové číslo 03-6064". Dotační dopis ze

nemovité kulturní památky - výměna střešní krytiny na budově

dne 30.7.2009,

evid.

DDIOKPCI290109.

Č.

Poskytovatel

dotace:

JčKINV

dotace ve výši: 140.000,00 Kč, po!. 4122, UZ 00310, ve výdajích na § 3322, vyúčtování

celkových

nákladů

vlastní podíl příjemce, záloha

=

98.000,00

tvoří max.

70% dotace

a minimálně

do 3 měsíců

a 30% = 42.000,00

předložení

veškerých dokladů k vyúčtování:

10.4.2009.

Bankovní

do 1 měsíce

výpis KB ze dne 26.8.2009,

200900959 ze dne 22.72009, objektu ZUŠ, Kč 226.100,00,

Pokrývačství-Karel úč.

po

bankovní výpis KB Č. 4 ze dne Kč 98.000,00,

č.110057 ze dne 26.8.2009, Kč 98.000,00, pol. 4122,UZ310.

úč. dok!.

Výdaje: DFA

Č.

Prachař, oprava střechy na

dok/. Č. 800004 ze dne 1.9.2009, par. 3322,

pol. 5171 (bez UZ), úhrada: bank. výpis Č. 8, obrat ze dne 30.72009 č.200901079

30%

tj. 60.000,00 Kč. Přijetí dotace na účet města (70%

ze dne 13.8.2009, Pokrývačství-Karel

na objektu ZUŠ, Kč 179.817,33, bank. výpis

Č.

DFA

Prachař, oprava střechy

9, obrat ze dne 24.8.2009, Kč

179.817,33 - úč. dokl. Č. 800005 ze dne 1.9.2009, par. 3322, pol. 5171, Kč 140.000,00, UZ 310 a Kč 39.817,33 (bez UZ).

za období 0812009 sestavená k 31.8.2009

Rozvaha

Smlouva o pronájmu pozemku ze dne 23.6,2009 s nájemcem

Smlouvy nájemní

MCU S.r.o. - p. p.

Č.

Vydavatelství

3913 v kú Blatná za účelem provozování

a správy

Mapového informačního systému Jižní Cechy - pronájem na dobu určitou, a to 10 let s účinností

od 1.7.2009,

výše nájemného

je 1 Kč ročně - splatné

za celou dobu pronájmu do 30.9.2009.

jednorázově Účtový rozvrh

pro rok 2009 - doplnění od 1.5.2009

Peněžní fondy obce (FRB,

Sociální fond - Směrnice

Č.

712008 k použití Sociálního fondu - účinnost od

sociální, apod.) - pravidla tvorby a 1.1.2009 použití Směrnice Č. 512009 Oběh účetních dokladů - účinnost od 1.5.2009.

Vnitřní předpis a směrnice

a poskytování informací.

Směrnice

Č.

412009 Pravidla pro zveřejňování

Směrnice

Č.

112009 Pracovní cesty - účinnost od 2.1.2009.

Smlouvy a další materiály k

Smlouva o poskytnutí veřejné finanční podpory s příjemcem

poskytnutým účelovým dotacím

25.2.2009

TJ Blatná ze dne

- účel dotace: energie, teplo, údržba, soutěže, akce - uznatelné

výdaje. Užití do 31.12.2009. dne 6.3.2009, úč. d.

Č.

Výše dotace 250 000 KČ.BV KB

210035 ze dne 6.3.2009




Č.

3, obrat ze

Fond obnovy kanalizační a vodovodní sítě - zřízení usn. Č. 84 ze dne Peněžní fondy obce (FRB, sociální, apod.) - pravidla tvorby a 15. 12.2008Zásady pro tvorbu a použití fonduzdroje - přebytky hospodaření z min. let, převody z prostředků FRR, nájemné za správu a provoz veřejného použití vodovodu a kanalizace, půjčky a úvěry od provozovatelů

vodohospodářského

a granty.použití - investiční a neinvestiční náklady dle plánu

majetku, dotace

obnovy vodohospodářské

majetku. BV KB

Č. 1 ze dne 11.4.2009 - obrat ze

dne 31.3.2009 2 500 tis. Kč - tvorba fondu čd. 640001 ze dne 31.3.2009.BV KB Č. 3 - ze dne 11.6.2009 - obrat ze dne 20.5.2009 425 858,42 Kč - fa Č. 200900553

došla 4.5.2009

- Oprava kanalizace

v ulici na Bílé Husi, čd.

290054 ze dne 4.5.2009, úhrada čd. 640001 ze dne 20.5.2009.BV

KB Č. 5 -

ze dne 11.8.2009 - obrat ze dne 10.8.2009 49 831 Kč - čd. 640001 ze dne 10.8.2009

- pořízení

majetku

výdajový pokladní doklad

Č.

(rozšíření

kanalizace

v osadě

200900539 ze dne 1082009

Skaličany),

- ÚČ.d. Č. 920008 ze

dne 10.8.2009. ze dne 14.4.2009 na bezúplatné

Nespecifikován

hodnotě 35200 Schváleno RM

Kč - vyřazení Č.

předání

movitého

majetku ZUŠ Blatná v

z majetku města čd. 700009 ze dne 14.4.2009.

usn. 106/09/a) ze dne 8.4.2009.

za období 08/2009 sestavený k 31.8.2009 - město provozuje podnikatelskou

Výkaz zisku a ztráty

činnost

v oblasti správy bytů. HC provádí

TSM Blatná s.r.o. na základě

Mandátní smlouvy Č. 1/2008/TSM uzavřené na obstarání správy nemovitostí. Rozdělení zisku hospodářské činnosti za rok 2008: odvod městu ve výši 1 322 687,13 Kč a převod do fondu hospodářské činnosti ve výši 62 097,01 Kč - čd. 810009 ze dne 9.2.2009 (931/00 MO 1 384 784,14 Kč, 932/00 O 1 322687,13 Kč, 903/01 O 62097,01

Kč), čd. 110027 ze dne 10.7.2009 - převod části zisku

do rozpočtu města - 231/11 pal. 4131 661 343,57 Kč. Od 1.5.2009 je město plátcem DPH.

o nájmu pozemků ze dne 17.6.2009 na předmět nájmu pozemku

Smlouva

Smlouvy nájemní

parc. Č. 1741/1 o výměře 69323 účelem provozování fotovoltaické

m2 a část p.p. 1719 o výměře 7477 m2 za

podnikatelské

činnosti nájemce a to realizace projektu

elektrárny, doba nájmu 22 let, výše nájemného

55 000 Kč/1 ha

ročně po dobu trvání nájmu tj. 422 400 Kč ročně - hrazeno čtvrtletně k 1. dni příslušného

čtvrtletí

26.5.2008Schválení uzavřením

(105

nájemce

rozpočtová změna

Rozpočtová opatření

pozemků

nájemní smlouvy usn. RM

pohledávky: ÚČ.doklad Rozpočtová opatření

600 Kč).2veřejnění

Č.

Č.

záměru

usn.

RM

pronájmu

29.4.

174/08Souhlas

Č.

590045 ze dne 30.6.2009, Kč 105.600,00

55 - 76 - schváleno ZM dne 18.5.2009

usn. 53/09.

Č.

rozpočtová změna

Č.

77 - 90 - schváleno RM dne 18.5.2009 Č. usn. 165/09

Č.

20 - 42 - schváleno RM dne 23.3.2009

rozpočtová změna

Č.

91 - 125 - schváleno RM dne 15.6.2009

Č.

usn. 80/09

Č.

usn. 193/09

Smlouvy o převodu majetku

Kupní smlouva ze dne 14.4. 2009, právní účinky vkladu dne 24.4.2009

(koupě, prodej, směna, převod)

předmět

prodeje

pozemku-

kupní

cena

parc.

dne

22.4.2009,

Č.

585.750,00

4.11.2008 do 30.1.2009Zaplacení ze

s

167/09 ze dne 18.5.2009.Předpis

Č.

rozpočtová změna

dohodnutá

-

Kč

22.4.2009,par.3639/poI.3111

půda o výměře

420/1 -orná Kč,

zveřejnění

záměru

kupní ceny:Bankovní

585.750,00,ÚČ.

dokl.

510142

Vyřazení majetku z evidence:Úč.

710m2,

prodeje

výpis KB Č.

dokl.

na od

5 -obrat

Č.

ze Č.

dne

700015

ze dne 24.4.2009, Kč 36.733,29 (DAL 031 OO/MD 90100) Smlouvy ostatní

Darovací smlouva ze dne 25.6.2009 pro

Tělocvičnou Jednotu Sokol v Blatné

na technické zhodnocení budovy čp. 580 ve výši Kč 290 569,40 - schv. ZM usn.

Č.

21/09

ze

dne

9. 2. 2009Protokol

o

vyřazení

inv.

majetku

užívání. Schválení uzavření Darovací smlouvy Č. usn. 69/09 ze dne 22.6.2009.




z

Rozpočtová opatření

rozpočtová změna

Č.

1-19 - schváleno ZM dne 9.2.2009 Č. usn. 2/09.

rozpočtová změna

Č.

43 - 54 - schváleno ZM dne 20.4.2009

Č.

usn. 40/09.

Seznam uvažovaných firem k vyzvání na výběrová řízení na akce plánované

Dokumentace k veřejným

v roce 2009 - předloženo

zakázkám

OMIR pro RM ze dne 14.1.2009.

na VZ malého

nabídky

rozsahu

"Oprava

(doručenky adresované 3 společnostem

komunikace

Výzva k podání

ulice

V Jamkách"

ze dne 5.2.2009). Jmenování komise

ze dne 16.1.2009. Zadávací podmínky převzaty osobně oslovenými

firmami.

Evidenční

ze dne

arch nabídek

- 5 uchazečů.

Zápis

z jednání

komise

25.2.2009 - výběr z 5 firem - doporučena firma Strabag a.s. Písek. Schválení zhotovitele

RM

uchazeče

usn.

65/09

Č.

o dílo

Smlouva

ze dne

Č. 841/TB/08/09

9.3.2009.

Oznámení

vybraného

- zhotovitel Strabag e.s. - smluvní

cena 980 517,17 Kč vč. OPH. fa Č. 200900388

185 745,61 Kč, úhrada BV KB Č. 5, obrat ze dne 20.4.2009,

čd. 290119. fa

Č.

200900543208214,45

Kč, úhrada BV KB

Č.

6, obrat ze dne 20.5.2009,

čd. 290150. fa Č. 200900848 586 557,11 Kč, úhrada BV KB Č. 8, obrat ze dne 20.7. 2009, čd. 290023.

za rok 2008, zveřejnění: 30.4. - 25.5.2009 el. zveřejněno: 30.4. - 25.5.2009, zhodnocení hospodaření v oblasti příjmů a výdajů v podrobném členění dle

Závěrečný účet

RS zhodnocení hospodaření zhodnocení hospodaření

s majetkem města s fondy

zhodnocení S.r. o.)

hospodaření

založených

zhodnocení

hospodaření

zřízených

právnických PO

osob

vyúčtování

(TS města

fin.

vztahů

Blatné k jiným

rozpočtům

o výsledku PH 2008Schválení ZM dne 18.5.2009 Č. usn. 52/09 - ZÚ schválen s výhradami, na základě nichž přijímá nápravná opatření potřebná k nápravě zjištěných chyb a nedostatků. zpráva

Odměňování členů zastupitelstva

usn. ZM

Č.

3/09 ze dne 9.2.2009

se změnou s účinností od 1.3.2009, člen rady 1 900 Kč, předseda výboru a komise 1 000 Kč, člen výboru, komise 400 Kč, člen zastupitelstva

souhlas 600 Kč

za rok 2009

mzdové listy zastupitelů Smlouvy a další materiály k

Rozhodnutí


příspěvku

Ministerstva

kultury

ve výši Kč 568.000,00

Kontribuční

sýpka

v Blatné, restř

obnova fasády, truhlářských (nejvýše

ze

90%

z

nákladů

dne

1.7.2008

o poskytnutí

na obnovu nemovité č.19870/3-4034,

a kovářských

prokazatelně

NEINV

kulturní památky

-

k.u. a obec Blatná,

-

prvků a další související

vynaložených

na obnovu

práce kulturní

památky do 31.12.2009). Přijetí dotace na účet města: bankovní výpis KB Č. 9 ze dne 18.8.2009 Nájemní smlouva ze dne 25.5.2009 o nájmu části p.p. Č. 482/10 a 483/48 o

Smlouvy nájemní

výměře cca 200 m2 na dobu neurčitou, nejpozději

do 30.9.

22.4.2009Schválení

běžného

výše nájmu je 1 Kč ročně. Splatné

roku. Zveřejnění

pronájmu:

pronájmu usn. RM Č. 101/09 ze dne 8.4.2009.

Rozpočtový výhled

do roku 2012 - sch v. usn. Č. 82 ze dne 15. 12.2008.

Návrh rozpočtu

zveřejnění: od 28.11.2008 do 17.12.2008 i el.

U Zimního stadionu 1952/2, 370 76 České Budějovice, tel.: 386 720111, e-podatelna:

záměru



fax: 386359084

4.3.

-

Fond rezerv a rozvoje - Zásady pro tvorbu a použití fondutvorba fondu Peněžní fondy obce (FRB, sociální, apod.) - pravidla tvorby a přebytky hospodaření z minulých let, příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce, převody prostředků z rozpočtu během roku - výši určí použití ZM usnesením a převod nastane nejpozději do 31.3. běžného roku.BV č. 4 obrat ze dne 30.3.2009 9 000 000 Kč, čd. 620004 ze dne 30.3.2009 - převod

pp z prostředků města, obrat ze dne 31.3.2009 5 500 000 Kč, čd. 620005 ze dne 31.3.2009 - převod pp z prostředků města.BV KB č. 4 - obrat ze dne 24.3.2009 70000 Kč, čd. 620003 ze dne 24.3.2009 - splátka půjčky TJ Sokol vyplývající ze Smlouvy o půjčce č. 1/2004 ze dne 24.5.2004 na částku 400

5 000 Kč, čd. 620001 ze dne 3.4.2009 -

000 Kč, - obrat ze dne 3.4.2009

splátka půjčky p. Říhy vyplývající ze Smlouvy

o půjčce ze dne 12.7.2004 na inv. a neinv. akcí,

částku 300 000 Kč.čerpání fondu - investice, financování kde vzniká spoluúčast

města na dotacích

(grantech),

práv. osobám, fyz. osobám - pokud rozhodne

půjčky podnikatelům,

o půjčku TS ze zameták a

ZMŽádost

31.1.2009

ve výši 5 mil. Kč na nákup techniky

kompaktor

na skládkuZM

- víceúčelový

schv. č. usn. 41/09 ze dne 20.4.2009

- schvaluje

půjčku do max. výše 5 mil. Kč se splatností do 31.12.2015,

bezúročnou

použití FRR s účinností od 1.5.2009.Smlouva TSM Blatná

s.r.o.

na nákup

za

o půjčce 1/2009 s dlužníkem

víceúčelového

zametáku

a malotraktoru

v

celkové výši 3 633 000 Kč - BV KB č. 7, obrat ze dne 17.6.2009 3 633 000 Kč, čd. 620003 ze dne 17.6.2009, doba splatnosti od 06/2009 do 12/2015, úrok O

%, splátkový kalendář měsíční do

15. dne v měsíci, pro rok 2009 měsíční spi.

ve výši 11 000 Kč. Informace o přijatých opatřeních

KÚ doručeno

(zák. 420/2004 Sb., 320/2001 Sb.,

31.10.2009.

28.5.2009

- lhůta pro zaslání Zprávy

o plnění opatření do

apod.) Smlouvy a další materiály k

Smlouva o poskytnutí veřejné finanční podpory s příjemcem

poskytnutým účelovým dotacím

20.4.2009 - účel dotace: doprava sportovců na utkání - uznatelné výdaje. Užití

TJ Blatná ze dne

do 31.12.2009. Výše dotace 300000 Kč. Schváleno ZM usn. č. 25/09 ze dne 23.3.2009.BV KB č. 5 obrat ze dne 23.4.2009, úč. d. č. 210191 ze dne 23.4.2009

o partnerství ze dne 18.5.2009 s OS Duhové Ještěrky - zajištění

Smlouvy ostatní

Smlouva

Smlouvy nájemní

Nájemní smlouva o hospodaření

finančního podílu na vybudování dětského hřiště ve výši 234 000 Kč v lesních porostech

ze dne 13.2.2003 na

předmět: nájem lesních pozemků a právo hospodaření

v lesních porostech za

úplatu,užívání

lesních cest nájemcem

v rámci dohodnuté

činnosti nájemní

smlouvou, provádění nezbytných oprav, včetně oprav cestních objektů Trvání nájmu: od 1.3. 2003 do 31. 12.2009Dodatek

ke sml. o nájmu č. 1-5 (změna

trvání nájmu do 31.12.2013, vyhotovení LHP nájemcem na roky 2010-2019 za podmínek vyplacení zálohy pronajímatelem

ve výši 78.624,00 bez DPH (80%

nákladů

Po přiznání

LHP)

vyhotovení

k 31.3.2009)-vyúčt.

Zál.

stát.

příspěvku

na

LHP. Usn. RM ze dne 9.3.2009 č. 62/09- souhlas se snížením

nájemného pro rok 2009 o 10% a souhlas se zaplacením

nájemného

ve 4Q

2009 Nespecifikován

Zápisy z činnosti KV za rok 2008 - usn. č. 18/09Schválení

plánu kontrol KV

pro rok 2009 - usn. č. 19/09 Protokol o provedené kontrole KV ze dne 26.3.2009 - kontrola zápisů a plnění usnesení ZM - ZM usn. č. 49/09 bere na vědomí předložený protokol

U Zimního stadionu 1952/2, 370 76 Ceské Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386 359 084 e-podatelna:



Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím

Žádost obce Chlum o poskytnutí příspěvku na opravu komunikace v kú Chlum ve výši 65 000 Kč - schv. ZM Č. usn. 51/09 ze dne 20.4.2009 - z FRR.fa Č. 200900972 - BV KB

8 - obrat ze dne 30.7.2009 65000

Č.

Kč, čd. 110039 ze

dne 30.7.2009 ze dne 15.12.2008 a za období 01 - 08/2009

Zápis z jednání rady a zastu pitelstva

analytická předvaha za období 08/2009

Hlavní kniha Dokumentace k veřejným

Směrnice

zakázkám

8/2008.

zadávání

veřejných

zakázek

malého

rozsahu

městem

Blatná Č.

Smlouvy o převodu majetku

Kupní smlouva ze dne 20.5. 2009, právní účinky vkladu dne 27.5.2009

(koupě, prodej, směna, převod)

předmět

koupě pozemku

- parc.

Hněvkov u Mačkova - orná půda o výměře 710m2, dohodnutá 585. 750,00

Kč, zveřejnění

záměru

12.000,00+12. 000,

oo.oc.

prodeje

od 4.11.2008

kupní cena

do 30.1.2009.

výpis KB Č. 6 - obrat ze dne 26.5.2009,

Zaplacení kupní ceny:Bankovní

dok/.

na

228/82 (KN) o výměře 240 m2 v k. Ú.

Č.

210179

Č.

ze

dne

Kč

26.5.2009,

par 3639/pol. 6130. Zařazení majetku do evidence: úč. dok/. Č. 700017 ze dne 27.5.2009, Kč 24.000 (MO 031 OO/DAL 042 00) Výkaz pro hodnocení plnění

za období 08/2009 sestavený k 31.12.2009

rozpočtu

P celkem po konsolidaci SR 132500000 978547,60

V celkem po konsolidaci 636161,33 saldo P

Kč, UR 141 413400

Kč, skut. 109

Kč SR 131 450 000 Kč, UR 141 556 200 Kč, skut. 91

Kč

a V po konsolidaci SR 1 050000 Kč, UR -142800

Kč, skui. 18342

386,27 Kč schv. v ZO dne 15.12.2008,

Schválený rozpočet

Č.

usn. 82 - přebytkový P ve výši 132500 tis. KčV

ve výši 131 450 tis. KčF ve výši 1 050 tis. Kč. Schválení

v rozepsání

na

paragrafy a položky RS. Informace o přijatých opatřeních

Zápis z jednání

(zák. 420/2004 Sb, 320/2001 Sb.,

opatření k odstranění

apod.)

vykonaného dne 21.-24.9.2009. -opravné opatření

vedení Úřadu města

doklady Č.

Č.

Blatná ze dne 16.10.2009

chyb a nedostatků

uvedených

v zápisu z dílčího PH

a 800079 a provedené

800077,800078

- přijetí

rozpočtové

306 a 307 ze dne 14. 12.2009-změna položky 6121 na 5171.

- účet. doklad Č. 590051 - zaúčtován

chybějící předpis nájemného

za 2. Q

2009 - nájemní smlouva uzavřena dne 30.12.2009

včetně doložky potvrzující,

že

záměr pronájmu byl zveřejněn na úřední desce obce 15 dnů před schválením pronájmu v RM (14.12.2009,

Č.

usn. 391/09).

a použití FRR" o bezúplatném převodu movitého majetku s nabyvateli Základní

- usn. ZM Č. 110/09 - aktualizace "Zásad pro tvorbu - Smlouvy

umělecká škola Blatná a

Technické služby města Blatné s.r.o. s datem dle

předávacího protokolu - účetní doklad 700050 ze dne 31.12.2009 o zařazení na majetkový účet 019 Ostatní dlouhodobý

nehmotný

majetek

a protokol o zařazení investičního

majetku do užívání ze dne 31.12.2009 - Dodatek

Č.

6 k nájemní smlouvě o hospodaření v lesních porostech ze dne

13.2.2003 ve znění dodatků Č. 1 až

Č.

5, uzavřené mezi smluvními stranami.

Zápisy z jednání rady včetně

z 81. schůze RM ze dne 28.12.2009 - schválení předloženého

usnesení

odpis pohledávek,

Č.

usn. 409/09

U Zimního stadionu 1952/2, 370 76 České Budějovice, tel.: 386 720 111. fax: 386 359 084 e-podatelna:



návrhu na

Výkaz pro hodnocení plnění

k 31.12.2009

rozpočtu k 31.12.2009, včetně Přílohy účetní závěrky ÚSC

Rozvaha

Odepsané pohledávky: účet 971 00 - Kč 141.799,47, 971 10 - Kč 376.063,50,

973 10 poplatky-Kč

53.244,00 účet 979 10 - oprávnění z věcného břemene: Kč 83 685,50 účet 98810 - přijaté blankosměnky k zajištění pohledávek - Kč 15.000,00

z MV CR: Kč 279.285,53

účet 990 10- výpůjčka pracovních stanic

účet 99210 - smlouva o výpůjčce-EKO-KOM:

Kč 12.250,00

účet 99420 - výpůjčka-Zem. vodohosp. správa: Kč 2.605,30 účet 99510 - pokutové bloky

s hodnotou: Kč 98.300,00

účet 995 20 - pokutové bloky bez hodnoty: Kč 50,00 Čes! 3. přílohy účetní závěrky k 31.12.2009: celková výměra lesních pozemků

s lesním porostem ve vlastnictví (údaje dle § 24 odst. 5 vyhl 505/2002 Sb.): m2: 2.364.017,00 výše ocenění lesních porostů: Kč 134.748.969,00 Hlavní kniha

k 31.12.2009


z 80. schůze RM ze dne 14.12.2009, usn.

usnesení

Jan Mrázek na dlužníky podal návrh exekuce (neplacené nájemné


z 83. schůze RM ze dne 25.1.2010,

usnesení

změn za rok 2009 (položky rozpočtu)

Dokumentace k veřejným

Směrnice

zadávání

veřejných

Č.

379/09 RM souhlasí, aby JUDr

Č. usn.13/10

zakázek

malého

z bytů)

- schválení rozpočtových rozsahu

města

Blatná

Č.

6/2009, schválená 26.10.2009, účinná dnem schválení

zakázkám

zápis z jednání komise na akci" PO - rekreační areál města Blatná" Výzva zaslaná 3 uchazečům Nabídky uchazečů (2) Posouzení

předložených

nabídek ze dne 20.11.2009,

doporučení

na výběr

zhotovitele- Ateliér Penta s.r.o., Raisova 1004, Strakonice, nabídková cena Kč 750.000,00 (bez DPH), s DPH Kč 892.500,00 Usnesení

RM

zhotovitele Smlouvy o půjčce

Č.

Č.

376/09 ze dne 28.11.2009:

RM schvaluje

doporučeného

za nabídnutou cenu

1/2009 ze dne 15.6.2009,

dlužník

TSM Blatné s.r.o.,

výše půjčky

Kč

3.633.000,00 usnesení ZM

Č.

41/09 ze dne 20.4.2009,

účel půjčky: nákup víceúčelového

zametáku a mala traktoru. Splátkový kalendář do 2015, v roce 2009 splaceno 33 tis. Kč Poskytnutí půjčky - úč. dokl. č.620003

ze dne 17.6.2009

Splátka půjčky: úč. dok! Č. 620002 ze dne 14. 10.2009, Kč 11 tis. úč. dok!

Č.

620002 ze dne 16.11.2009, Kč 11 tis.

úč. dokl.

Č.

620002 ze dne 11. 12.2009, Kč 11 tis.

Inventurní soupis majetku a

k 31.12.2009 včetně příloh

závazků

Příkaz k provedení inventarizace ze dne 7.9.2009 Zápis ústřední inventarizační komise ze dne 1.2.2010.

U Zimního stadionu 1952/2, 370 76 České 8udějovice, tel.: 386720 e-podatelna:


111, fax: 386 359 084


B. ZJiŠTĚNí Z KONEČNÉHO

PŘEZKOUMÁNí

Při přezkoumání hospodaření města Blatná za rok 2009 nebyly

zjištěny

chyby

a nedostatky

č. 420/2004 Sb., v členění dle předmětu

uvedené

§ 10 odst. 3 písmo b) a písmo c) zákona (§ 2 odst. 1,2 zákona Č. 420/2004 Sb.).

v ustanovení

přezkoumání

§ 2 odst. 1 písmo b) finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů

§ 2 odst. 1 písmo c) náklady a výnosy podnikatelské

činnosti

§ 2 odst. 1 písmo d) peněžní operace, týkající se sdružených mezi dvěma a více územními

celky,

územního celku

prostředků

anebo na základě smlouvy

vynakládaných

s jinými

na základě smlouvy

právnickými

nebo fyzickými

osobami město nesdružilo

žádné prostředky.

§ 2 odst. 1 písmo e) finanční operace, týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví

§ 2 odst. 1 písmo f) hospodaření prostředky

§ 2 odst. 1 písmo g) vyúčtování rozpočtům

a nakládání s prostředky

ze zahraničí poskytnutými

a vypořádání

obcí, k jiným rozpočtům,

poskytnutými

na základě mezinárodních

finančních

z Národního

fondu a s dalšími

smluv

vztahů ke státnímu

rozpočtu,

k rozpočtům

krajů, k

ke státním fondům a k dalším osobám

§ 2 odst. 2 písmo a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví

územního celku

§ 2 odst. 2 písmo b) nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří územní celek

§ 2 odst.

2 písmo c) zadávání

přezkoumaných

a uskutečňování

orgánem dohledu podle zvláštního

veřejných

zakázek,

s výjimkou

úkonů

právního předpisu

§ 2 odst. 2 písmo d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi

§ 2 odst. 2 písmo e) ručení za závazky fyzických a právnických město neručí

osob

za závazky těchto osob.

§ 2 odst. 2 písmo f) zastavování movitých a nemovitých město nemá zastavený

majetek

ve prospěch

věcí ve prospěch třetích osob

třetích osob.

§ 2 odst. 2 písmo g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku

U Zimního stadionu 1952/2,37076 e-podatelna:

České Budějovice, tel.: 386 720111,



fax: 386359084

a postupů

Starosta města prohlašuje, že v kontrolovaném období město neručilo svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavilo movitý a nemovitý majetek, neuzavřelo smlouvu o přijetí úvěru nebo půjčky, smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupilo ani neprodalo cenné papíry, obligace, neuskutečnilo majetkové vklady a uskutečnilo pouze veřejné zakázky malého rozsahu (§ 12 odst. 3 zákona Č. 137/2006 Sb.).

Byly zjištěny

chyby

a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených v § 10 odst. 3 zákona

č. 420/2004 Sb. pod písmenem c), které jsou

uvedeny

dále v členění

dle předmětu

přezkoumání

(§ 2

odst. 1,2 zákona č. 420/2004 Sb.).

§ 2 odst. 1 písmo a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících

se rozpočtových

prostředků Nebyla zajištěna předběžná řídící kontrola plánovaných a připravovaných operací Kontrolou Výkazu Fin 212 Mk 31.12.2009 bylo zjištěno, že byly překročeny některé výdajové položky, a to např.: paragraf 3613 Nebytové prostory 1 pol. 5169 Opravy a udržování - rozpočet po změnách Kč 30.000,00, výsledek od počátku roku Kč 61.766,48 (205,89%) paragraf 3613 Nebytové prostory 1 pol. 5171 Opravy a udržování - rozpočet po změnách Kč 2.184.000,00,

výsledek od počátku roku Kč 2.708.921,52

(124%)

paragraf 2219 Ostatní záležitosti pozemních komunikacíl pol. 5171 Opravy a udržování - rozpočet po změnách Kč 905.000,00, výsledek od počátku roku Kč 1.268.947,60 (140,22%) paragraf 2321 Odvádění

a čištění odpadních vod a... 1 pol. 5171 Opravy a udržování

- rozpočet po změnách Kč 685.000,00, výsledek od počátku roku Kč 1.074.562,21 (156,87%) paragraf 2321 Odvádění

a čištění odpadních vod a... 1 pol. 6121 Budovy, haly, stavby

- rozpočet po změnách Kč 900.000,00, výsledek od počátku roku Kč 938.529,00 (104,28%) Dále bylo zjištěno, že nebyla provedena povinná rozpočtová opatření, - par. 61711pol. 5229 Ostatní neinvestiční transfery nezisk.

a to ve vztahu k jiným rozpočtům, např.:

a podobným organizacím

- rozpočet po změnách Kč 110.000,00, výsledek od počátku roku Kč 37.694,40 (34,27%) -par. 6171 Ipol. 5329 Ostatní neinvestiční transfery veř. rozp. územní úrovně) - rozpočet po změnách Kč 445.000,00, výsledek od počátku roku Kč 470.650,00 (105,76%) -par. 61711pol. 6349 Ostatní investiční transfer veřej. rozp. územní úrovně - rozpočet po změnách Kč O, výsledek od počátku roku Kč 10.649,40 Na zasedání ZM Blatná dne 14.12.2009 bylo usnesením Č. 14212009 písm. f) Radě města vyhrazeno cit.:" provádět rozpočtová

opatření

rozpočtu neprověřili, zajištění finančního rozpočtová

opatření

v příjmové i výdajové části rozpočtu na rok 2009 v plném rozsahu ... ". Příslušní správci zda jsou výše uvedené připravované krytí připravovaného ke schválení

operace

závazku na příslušném

RM. Závazné

limity

výdajů

v souladu

paragrafu schválené

s rozepsanými

výdaji (kontrolní

a položce) a nepředložili příslušná zastupite/stvem

města

(paragrafy

rozpočtové skladby) překročeny nebyly.

§ 26 zákon č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole, ve znění pozdějších předpisů § 2 odst. 2 písmo h) účetnictví vedené územním celkem Jiná chyba a nedostatek. Kontrolou inventurních soupisů např. k účtům 028 a 112 bylo zjištěno, že ústřední inventarizační potvrdila

podpisy

stav majetku jednotlivých

doloženy jednotlivými

účtů rozvahy,

ale předložené

soupisy majetku, aby bylo možno tento inventarizovaný

podepsané

sumáře

majetek jednoznačně

U Zimního stadionu 1952/2, 370 76 České Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386 359084 e-podatelna:



komise sice

majetku

nejsou

identifikovat.

Podrobné

vypovídající

soupisy

nejsou k sumářům

přiloženy, jsou uloženy

různými dalšími doklady. Sumáře jsou provedeny za jednotlivé

u dílčích inventarizací

společně

s

analytické účty jejichž obsah však není na sumáři

vždy uveden, nepť. u účtu 314 Poskytnuté provozní zálohy. Tento způsob doložení stavu majetku je nepřehledný, nesrozumitelný

a obtížně kontrolovatelný.

zákon Č. 563/1991 Sb., o účetnictví,

ve znění pozdějších

předpisů

C.ZÁVĚR I. PLNĚNí OPATŘENí K ODSTRANĚNí

NEDOSTATKŮ ZJIŠTĚNÝCH

a) při přezkoumání hospodaření města za předchozí roky Bvlv zjíštěny následující závažné chyby

§ 2 odst. 2 písmo h) účetnictví zákon

Č.

a nedostatky.

vedené územním celkem

563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, § 30 odst. 5

Inventarizační rozdíly nebyly zjištěny Kontrolou inventarizace

účtu 061 - majetkové účasti v osobách s rozhodujícím

vlivem bylo zjištěno, že účetní stav

32/95 ze dne 12. 5. 1995 byla založena mětem společnost Technické služby města Blatná s.r.o vložením základního vkladu ve výši 4 716 100,- Kč, z toho 50 000,- Kč vkladem peněžitým a nepeněžitým vkladem ve výši 4 666 000, Kč. Město účtovalo pouze o vkladu peněžitém ve výši 50 000,- Kč, o nepeněžitém vkladu nebylo účtováno, hodnota tohoto vkladu v pořizovací ceně nebyla doložena. Dále bylo zjištěno, že účetní hodnota podílu je nižší o částku 131,58 Kč, tato hodnota není předmětem vkladu dle NZ 260/2007 z 20. 11. 2007, jenž byl oceněn v pořizovací ceně (pořizovací cena ve výši 14 779927,- Kč nebyl průkazně doložen. Dle notářského zápisu

nepeněžního podílu činí dle doložení 1 600000,NAPRAVENO

Č.

Kč).

(dne: 21.9.2009)

oprava účtování - úč. dok!.

Č.

800018

ze dne 21.9.2009

b) při dílčím přezkoumání hospodaření města Byly zjíštěny následující

méně závažné chyby

§ 2 odst. 1 písmo b) finanční zákon

Č.

a nedostatky.

operace, týkající se tvorby a použití peněžních

fondů

250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů,

Jiná chyba a nedostatek. Zásady pro tvorbu

a použití FRR nejsou úplné, neboť kromě uvedených zdrojů, je fond tvořen i dalšími příjmy

běžného roku, a to splátkami poskytnutých půjček a úroků z nich. NAPRAVENO

(dne: 26.10.2009)

Doloženo usn. ZM

Č.

110/09 - aktualizace "Zásad pro tvorbu a použití FRR".

§ 2 odst. 2 písmo a) nakládání a hospodaření zákon

Č.

s majetkem

ve vlastnictví

územního

celku

128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů, § 41 odst. 1

Listina osvědčující právní úkon nebyla opatřena doložkou potvrzující platnost právního úkonu ve smyslu zákona. Město pronajalo společnosti účelem provozování

Unios CB, spol. s r.o. (IC 45018090) část pozemkové parcely

Č.

39/3 v k.ú. Blatná za

a správy Mapového informačního systému jižní Cechy (informační tabule instalovaná na výše

uvedené parcele v roce 2004) na základě nájemní smlouvy na dobu nájmu od 1.7.2004 do 30.6.2019. Nájemné v celkové výši Kč 1.500,00 za celou dobu nájmu, tj. až do 30.6.2019 bylo nájemcem uhrazeno dne 27.9.2004.




Dne 30.3.2007 oznámil nájemce, že ode dne 1.2.2006 pokračuje ve své činnosti pod novou značkou Vydavatelství MCU, spol. s r.o., a že tato společnost

přejímá veškeré závazky smluvních

základě této informace byla dne 22.6.2009 usn. nájemcem

Vydavatelství

uzavřena "Smlouva

Č.

vztahů společnosti

Unios CB. Na

75/09 ze dne 22.6.2009 schválena ZM nová nájemní smlouva s

MCU s.r.o., která měla nahrazovat

původní

nájemní

smlouvu.

Dne 23.6.2009

byla

o pronájmu pozemku" s novým nájemcem Vydavatelství MCU s r.o. (1626099900).

Původní smlouva však nebyla písemně vypovězena - tato povinnost vyplývá z ustanovení smlouvy, podle které veškeré právní úkony směřující

ke změně, zániku nebo zrušení smlouvy

vyžadují písemnou

formu. Nájemné

nepřechází automaticky na nový subjekt (původní subjekt Unios CB, spol. s r.o. nezanikl a je stále aktivní). V tomto případě se jedná o nový nájemní vztah s jiným právnickým subjektem (jiné 16). Smlouva s Vydavatelstvím

MCU

s.r.o. je neplatná, neboť nebyl zveřejněn záměr obce pronajmout předmětný pozemek jinému subjektu a uzavření smlouvy navíc schválíl orgán, kterému není tato pravomoc vyhrazena. Kontrolou dalších nájemních smluv uzavřených v roce 2009 bylo zjištěno, že nejsou opatřeny doložkou potvrzující platnost právního úkonu. NAPRAVENO (dne: 30.12.2009) Předložena nová smlouva, uzavřena dne 30.12.2009 včetně doložky potvrzující, že záměr pronájmu byl zveřejněn na úřední desce obce 15 dnů před schválením pronájmu v RM (14.12.2009,

Č.

usn. 391/09).

zákon Č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole, ve znění pozdějších předpisů, § 25 Nebyl zabezpečen vnitřní kontrolní systém. RM rozhodla

o snížení pohledávky ( o 10% původního smluveného nájemného) a o změně termínu úhrady pro

nájemce lesních pozemků.

Ke změně nájemní smlouvy ve smyslu rozhodnutí RM však nedošlo. Tato povinnost

vyplývá i z čI. IX Další ujednání nájemní smlouvy ze dne 13.2.2003. NAPRAVENO (dne: 4.11.2009) Doložen Dodatek

Č.

6 k nájemní smlouvě o hospodaření v lesních porostech ze dne 13.2.2003 ve znění dodatků

č.

1 až Č. 5, uzavřené mezi smluvními stranami.

zákon Č. 40/1964 Sb., občanský zákoník, ve znění pozdějších předpisů, Jiná chyba a nedostatek. Majetek města byl převeden jinému subjektu, aniž by byla uzavřena písemná smlouva Dle usnesení

Č.

o bezúplatném převodu.

106/09 ze dne 8.4.2009 RM po projednání RM souhlasí a) cit.: s bezúplatným předáním movitého

majetku Základní umělecké škole Blatná, J.P. Koubka 4 388 01 Blatná, dle předloženého bezúplatným

předáním

předloženého

návrhu". Z přijatého

movitého

majetku

Technickým

službám

usnesení nelze jednoznačně

města

Blatné

návrhu"

s.r.o.,

a souhlasí bys

T.G.Masaryka,

dle

vyvodit, že se jedná o změnu vlastnictví, neboť

z

majetek lze bezúplatně

předat např. i do výpůjčky. Majetek byl vyřazen

předávacích

V tomto případě jiné právní subjekty nabývají movitého majetku, který byl dosud ve

protokolů.

vlastnictví města,

evidence

města pouze na základě

a to lze mimo jiné nabýt na základě smlouvy o bezúplatném převodu, tato smlouva však nebyla

uzavřena. Nedodržení § 132 zákona Č. 40/1964 Sb., občanský zákoník, ve znění pozdějších předpisů NAPRAVENO (dne: 14.4.2009) Předloženy

Smlouvy o bezúplatném

Technické služby města Blatné s.r.o.

převodu movitého majetku s nabyvateli Základní umělecká škola Blatná a

s datem dle předávacího protokolu

U Zimního stadionu 1952/2,37076 e-podatelna:

České Budějovice, tel.: 386720111,



fax: 386359084

§ 2 odst. 2 písmo h) účetnictví vedené územním celkem zákon Č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole, ve znění pozdějších předpisů, § 26 Nebyla zajištěna předběžná řídící kontrola plánovaných a připravovaných V rozpočtu města je výdaj na akci "Komunikace ulice V Jamkách rozporu

operací

vč. kanalizace" plánován jako investiční akce, v

s tím však byla provedena výzva k podání nabídky na veřejnou zakázku jako "Oprava komunikace ulice V

Jamkách". stejným

Smlouva o dílo uzavřená se zhotovitelem je rovněž na akci "Oprava komunikace

způsobem

je akce identifikována

i na fakturách

za dílo. Při zaúčtování

přijatých

ul. V Jamkách"

a

faktur není použit

analytický účet 321 pro investiční náklady (dle platného účtového rozvrhu) - při zaúčtování úhrady faktur je použita položka rozpočtové

skladby 6121 - Budovy, haly, stavby (pořízení dlouhodobého

uvedeného vyplývá, že z podkladů pro uskutečněný

majetku - investice).

Z výše

výdaj na akci "Komunikace ulice V Jamkách vč. kanalizace"

není zřejmé, zda se jedná o opravu nebo investici. NAPRAVENO (dne: 1.12.2009) Předloženy opravné doklady

Č.

800077,800078

a 800079 a provedené rozpočtové

opatření Č. 306 a 307 ze dne

14. 12.2009-změna položky 6121 na 5171.

čÚS 501 - 522, České účetní standardy (§ 36 odst. 1 zákona o účetnictví), ČÚS 501 Územní celek nedodržel postupy účtování. Ze smlouvy o nájmu pozemku s nájemcem ENERGY 21 a.s. uzavřené dne 17.6.2009 vyplývá, že městu vznikla pohledávka za poměrnou část nájemného za 2.čtvrtletí (od podpisu smlouvy do konce 2. čtvrtletí je t014 dnů), tj. pohledávka jak vyplývá

ve výši Kč 16.426,00. Tato pohledávka nebyla nájemcem uhrazena prvního dne následujícího

z čI. V smlouvy.

čtvrtletí,

Předpis této pohledávky nebyl zaúčtován.

NAPRAVENO (dne: 1.9.2009) Chybějící předpis nájemného za 2.Q 2009 byl doúčtován úč. dokladem

Č.

590051.

§ 2 odst. 1 písmo g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám zákon

Č.

320/2001 Sb., o finanční kontrole, ve znění pozdějších předpisů, § 25

Nebyl zabezpečen vnitřní kontrolní systém Město uskutečnilo vyhlášky

Č.

výdaj ve výši Kč 428.400,00

Kč za pořízení

územně analytických

500/2006 Sb., v digitální podobě (grafická i textová část). Výdaj byl chybně

podkladů

v rozsahu § 4

zaúčtován jako služba na

pol. 5169. Předběžnou kontrolou před vznikem závazku ani následnou kontrolou nebyly prověřeny

věcně správné

a úplné podklady (žádost o přidělení grantu, smlouva o poskytnutí grantu, dotační dopis) ze kterých vyplývá, že zdrojem krytí tohoto závazku je částečně i investiční dotace poskytnutá účtován jako pořízení dlouhodobého NAPRAVENO Předložen

krajem. Z toho důvodu měl být výdaj

nehmotného majetku s vazbou na rozvahové účty.

(dne: 31.12.2009)

účetní doklad

700050 ze dne 31.12.2009

o zařazení

na majetkový

účet 019 Ostatní dlouhodobý

nehmotný majetek a protokol o zařazení investičního majetku do užívání ze dne 3+.12.2009.

U Zimního stadionu 1952/2, 37076 e-podatelna:

České Budějovice, tel.: 386720111,



fax: 386359084

II. PŘI PŘEZKOUMÁNí Byly zjištěny

HOSPODAŘENí

ZA ROK 2009

chyby a nedostatky,

které nemají závažnost

nedostatků

uvedených

pod písmo c).

[§ 10 odst. 3 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb.]

III. NEBYLA ZJiŠTĚNA RIZIKA DLE § 10 ODST. 4 píSMo A) ZÁKONA Č. 420/2004 Sb.

IV. PODíl

POHLEDÁVEK

A ZÁVAZKŮ

NA ROZPOČTU

ÚZEMNíHO

CELKU

A PODíl

ZASTAVENÉHO

MAJETKU NA CELKOVÉM MAJETKU ÚZEMNíHO CELKU a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku

6,93 % 22,53 % 21,43 %

Blatná, dne 14. dubna 2010 KRAJSKÝ úŘAD JIHOčESKÝ KRAJ

I

~~1!:~7~ď8~~~~

Jana Hůlková kontrolor pověřený řízením přezkoumání

Magdaléna

Odbor ekonomický oddělenI přezKumu a metodiky hospodafení obci U Zimnlho stadionu 1952J2

Vančurová podpis

kontrolor

Tato zpráva o výsledku

přezkoumání

je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání

i výsledky konečného dílčího přezkoumání. stanovené v § 6 odst. 3 písmo I) zákona

hospodaření,

který obsahuje

Konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty Č.

420/2004 Sb., k možnosti podání písemného stanoviska

kontrolorovi

pověřenému řízením přezkoumání na adresu uvedenou v zápatí.

S obsahem zprávy z přezkoumání

hospodaření

o počtu 16 stran byl seznámen

dne 14.4.2010 a jeho stejnopis

číslo 2 obdržel dne 14.4.2010.

3

MĚSTO

;;7tJ'~a..~~~

Josef Hospergr

podpis a razítko

starosta

U Zimního stadionu 1952/2, 37076 e-podatelna:

České Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386359084



TNÁ

Rozdělovník:

Stejnopis

Počet výtisků

Předáno

1x

Krajský úřad - Jihočeský kraj

1x

Město Blatná

2

Převzal Jana Hůlková kontrolor pověřený řízením přezkoumání

Josef Hospergr starosta

Poznámka: Územní celek je ve smyslu ustanovení § 13 odst. 1 písmo b) zákona k nápravě chyb a nedostatků

uvedených

písemnou informaci příslušnému

v této zprávě o výsledku

přezkoumávajícímu

odbor - oddělení přezkumu a metodiky hospodaření

Č.

420/2004 Sb., povinen přijmout opatření

přezkoumání

hospodaření

orgánu, tj. Krajský úřad - Jihočeského

a podat o tom

kraje, Ekonomický

obcí, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy

spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení § 13 odst. 2 zákona č. 420/2004

Sb., povinen v informacích

ustanovení § 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému zprávu zaslat. Za nesplnění Č.

těchto

povinností

lze uložit

územnímu

celku



dle ustanovení

e-podatelna:

České Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386 359084



orgánu uvedenou

§ 14 písmo f), g), h) zákona

420/2004 Sb. pořádkové pokuty až do výše 50 000 Kč v jednom případě.

U Zimního stadionu 1952/2, 37076

podle orgánu

-ť: -hl'

Recommend Documents