Krajské středisko volného času Juventus, Karviná, příspěvková organizace 735 06 Karviná Nové Město, U Bažantnice 1794
ZPRÁVA O ČINNOSTI PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZA ROK 2014
Zpracoval: Alena Drobná ved. EO, hl. účetní Poradou vedení bude projednáno dne: 16. 3. 2015
schválil:
Bronislav Drobny ředitel
a) ZÁKLADNÍ ÚDAJE O ORGANIZACI a.1. Název organizace a sídlo organizace Krajské středisko volného času Juventus, Karviná, příspěvková organizace, U Bažantnice 1794, Karviná Nové Město (dále jen KSVČ Juventus), IČO: 00847925, číslo organizace 1708. a.2. Odloučená pracoviště KSVČ Juventus poskytovalo v roce 2014 zájmové vzdělávání a služby v těchto odloučených pracovištích: • Centrum Karviná – sídlo vedení organizace o Turistická základna, Řeka čp. 207 o kancelář Sborového studia Permoník, ZUŠ B. Smetany, ul. Majakovského 2217/9, Karviná–Mizerov, o klubovna a místnost pro posilovnu v PPP, ul. Nejedlého 591, Karviná Ráj • Centrum Přírodovědná stanice, Kubiszova 23, Karviná Ráj • Centrum Odry, Komenského 517 a.3. Účel zřízení a zaměření KSVČ Juventus, bylo 1. ledna 1993 zřízeno za účelem poskytování zájmového vzdělávání dle §§ 111 a 118 zákona 561/2004 Sb. (Školský zákon) a Vyhláškou MŠMT 74/2005 Sb., o zájmovém vzdělávání, metodickými materiály a dalšími dokumenty, a to formou alternativní nabídky aktivního a společensky užitečného naplnění volného času, prostřednictvím výchovně vzdělávací, zájmové a rekreační činnosti pro děti a mládež v době mimo vyučování, případně další zájemce v jejich volném čase. Zájmové a neformální vzdělávání, je souhrnem výchovně vzdělávacích, poznávacích, rekreačních, rekondičních, zotavovacích a dalších systematických i jednorázových činností a aktivit, směřujících k účelnému naplnění volného času dětí a mládeže, případně jejich rodičů a dalších zájemců. Umožňuje získat další vědomosti a dovednosti mimo školní výuku. Zájmové vzdělávání doplňuje především základní stupeň vzdělávání, napomáhá mimo jiné i inkluzi méně úspěšných či jakkoli znevýhodněných žáků, neboť právě rozmanité činnosti zájmového vzdělávání napomáhají snazšímu rozvoji zdravé osobnosti dítěte, rozvoji klíčových kompetencí (např. k učení, k řešení problémů, ke komunikaci, rozvíjí kompetence sociální a personální, občanské, pracovní…) a smysluplnému naplňování volného času. V neposlední řadě zájmové vzdělávaní, poskytované účastníkům v KSVČ Juventus, slouží k objevování a podchycování nadaných a talentovaných žáků v oblastech přírodovědy, ekologické výchovy, techniky, společenských věd, sportu a v rozvíjení pohybových a tanečních dovedností. Nabídka smysluplného, společensky žádoucího naplňování volného času, zejména mladých lidí je i prevencí kriminality a předcházení negativních společenských jevů mládeže, problémových a minoritních menšin. Jednotlivé zájmové obory KSVČ Juventus jsou příležitostnou, spontánní a výjezdovou činnost.
rozčleněny
na
pravidelnou,
a.4. Organizační struktura •
Statutárním orgánem KSVČ Juventus je ředitel p. Bronislav Drobny. Jemu je přímo podřízen statutární zástupce ředitele pro zájmové vzdělávání (zástupce statutárního orgánu), vedoucí jednotlivých center a vedoucí EO.
•
Organizační složkou KSVČ v jednotlivých městech jsou centra. Na jednotlivých centrech jsou jmenováni vedoucí center, kteří zodpovídají řediteli za jejich činnost.
•
Organizační složkou center jsou odborná oddělení. Jejich vedoucí zodpovídají za činnost vedoucím center.
2
•
Další odloučená pracoviště, jako turistická základna či kanceláře, jsou řízena vedoucími zaměstnanci jednotlivých center.
•
Schéma organizační struktury
Ředitel (Ř) (1)
4. stupeň
Zástupce ředitele pro zájmové vzdělávání, VC KA (ZŘ) (1)
3. stupeň VEO, hlavní účetní, správce rozpočtu (1) Účetní, pokladní (2)
Recepce (1)
Údržba (1)
Vedoucí centra Karviná ZŘ (VC KA)
VO ZČ pravidelné (1)
Úklid (3)
Vedoucí centra (1) Přírodovědná stanice (VC PřS) VO ZČ prav.a příl. (1)
Externí PP
PP ZČ pravidelné (1 Perm.)
Vedoucí centra (1) Odry (VC OD)
Účetní (0,25)
2. stupeň
1. stupeň
Úklid (0,5) 0. stupeň
Externí PP
VO zoologie a chovatelství (1)
VO ZČ příležit. (1)
PP (1)
PP (1) PP (0,5)
PP Akce (1)
Externí PP
Externí PP
Chov. Exot. Zvířat, vrátná (1)
VO Předm. a sport. soutěží (1)
Chov. exot. Zvířat, domovník, úklid (1)
Externí PP
PP soutěže (1)
PP PR (1) PP PR (1) VS TZ Řeka (1) Kuchařky (1,75) Úklid (1) Údržbař (0,5)
a.5. Počty zaměstnanců Průměrný přepočtený počet interních zaměstnanců v roce 2014 byl 31,774. • • • •
Centrum Karviná Centrum Přírodovědná stanice Centrum Odry HČ TZ Řeka
22,306 6,000 3,114 0,354
Fyzický počet externích zaměstnanců, odborných vedoucích zájmových útvarů ke dni 31.12.2014 činil 55, z toho: • Centrum Karviná 30 • Centrum Přírodovědná stanice 9 • Centrum Odry 16 Tito zaměstnanci vykonávali práci na základě dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr.
3
b) VYHODNOCENÍ PLNĚNÍ ÚKOLŮ, PRO KTERÉ BYLO KSVČ JUVENTUS ZŘÍZENO b.1. Zájmová činnost pravidelná • KSVČ Juventus mělo k 31. 12. 2014 v zájmových oborech zapsáno 1308 účastníků pravidelného zájmového vzdělávání v 96 zájmových útvarech, z toho: o Centrum Karviná 45 ZÚ 769 účastníků o Centrum Přírodovědná stanice 18 ZÚ 153 účastníků o Centrum Odry 33 ZÚ 386 účastníků b.2. Soutěže a přehlídky vyhlášené MŠMT Významnou složkou práce KSVČ Juventus je organizace žákovských soutěží, zejména těch, které mají celostátní a mezinárodní pokračování, a mohou se tak stát příležitostí pro porovnání výsledků dosahovaných v různých školských systémech. Z pověření MSK je KSVČ Juventus garantem organizování okresních kol předmětových soutěží a okresních a krajských sportovních soutěží, vyhlášených MŠMT ČR. Za účelem zabezpečení těchto soutěží byl v roce 2014 KSVČ Juventus mimonormativně vyčleněn 1,5 úvazek nepedagogického zaměstnance s ročním objemem MP ve výši 291 tis. Kč. Pro zabezpečení průběhu soutěží bylo KSVČ Juventus z přímých nákladů poskytnuto 589 tis. Kč a z prostředků MSK 327 tis. Kč. Finanční prostředky určené na organizaci soutěží vyhlášených MŠMT ČR byly zcela vyčerpány a použity v souladu s příslušnými předpisy a vnitřní směrnicí KSVČ Juventus. V roce 2014 KSVČ Juventus organizačně zajistilo a zúčtovalo ve všech vyhlášených kategoriích: • 20 okresních kol předmětových soutěží (olympiády M, F, CH, Bi, ČJ, AJ, NJ, D, Z, SOČ, čtyřboje praktických škol a recitace) pro okres Karviná • 1 KK matematické olypiády • 12 městských kol sportovních soutěží • 92 okresních kol sportovních soutěží pro okresy BR, FM, KA, NJ, OP, OV • 17 krajských kol sportovních soutěží Pro zabezpečení průběhu soutěží bylo uzavřeno a mzdově zúčtováno: • 402 DPP rozhodčím MK, OK a KK sportovních soutěží • 106 DPP porotcům předmětových soutěží. b.3. Táborová činnost a ostatní výjezdová činnost KSVČ Juventus každoročně provozuje tábory, které jsou dle § 8 zákona č. 258/2000 Sb. o ochraně veřejného zdraví považovány za zotavovací akce a splňují podmínku organizovaného pobytu na dobu delší než 5 dnů, jehož účelem je posílit zdraví dětí, zvýšit jejich tělesnou zdatnost, popřípadě i získat specifické znalosti nebo dovednosti. Celkem bylo provozováno 20 výjezdních táborů s celkovým počtem 603 účastníků z toho: Centrum Karviná 12 táborů 401 účastníků Centrum Přírodovědná stanice 5 táborů 126 účastníků Centrum Odry 3 tábory 76 účastníků b.4. Ostatní výjezdová činnost V rámci ostatní výjezdové činnosti bylo realizováno 57 2 – 5 denních výjezdů s celkovým počtem 1 552 účastníků, z toho: Centrum Karviná 47 výjezdů 1 225 účastníků Centrum Přírodovědná stanice 8 výjezdů 271 účastníků Centrum Odry 2 výjezdy 56 účastníků b.5. Zájmová činnost příležitostná Jedná se o příležitostnou výchovnou, vzdělávací, zájmovou a tematickou rekreační činnost spojenou s pobytem v místě, kde SVČ vykonává činnost školského zařízení. Do této činnosti jsou zahrnuty akce organizované SVČ pro veřejnost a členy zájmových útvarů, spontánní akce, vystoupení souborů pro jiné pořadatele, výjezdy žáků
4
na soutěže, jednorázové vzdělávací akce, krátkodobé kurzy, příměstské tábory, výstavy, soutěže organizované SVČ a prodejní akce. V rámci zájmové činnosti příležitostné bylo realizováno 276 akcí s celkovým počtem 13 670 účastníků, z toho: Centrum Karviná 77 akcí 7 610 účastníků Centrum Přírodovědná stanice 106 akcí 3 662 účastníků Centrum Odry 93 akcí 2 398 účastníků KSVČ Juventus plní úkoly v souladu se zřizovací listinou Moravskoslezského kraje a účelem, pro které bylo zřízeno. c) ROZBOR HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE 1. Náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření Výnosy hlavní činnost 22 617,45 tis. Celkové výnosy z činnosti oproti loňskému roku vzrostly o 142,74 Kč Výnosy doplňková činnost 324,51 tis. U výnosů z doplňkové činnosti nastal oproti loňské skutečnosti mírný pokles, a to o 19,3 tis. korun. Tato skutečnost byla způsobena menším využitím TZ Řeka. Náklady hlavní činnost 22 699,38 tis. Celkové náklady z činnosti vzrostly oproti loňské skutečnosti o 365.79 tis. Kč. Jednalo se hlavně o nárůst spotřeby materiálu, a to ve výši 556 tis. Nejvyšší podíl byl u učebních pomůcek, který oproti loňské skutečnosti vzrostl o 250 tis. Náklady doplňková činnost 223,36 tis. Jedná se o snížení nákladů za energie hlavní činnosti, což má dopad i na hospodářskou činnost, kde byly náklady oproti loňsku nižší o 62,10 tis. Výsledek hospodaření z HČ
-81,93 tis.
Výsledek hospodaření z DČ
101,15 tis.
Celkový hospodářský výsledek
19,22 tis
Celkově naše organizace dosáhla kladného hospodářského výsledku v doplňkové činnosti z pronájmů, a to ve výši 19,22 tis. Kč. Hospodářský výsledek z reklamní činnosti organizace nemá. Tento hospodářský výsledek máme v úmyslu převést do rezervního fondu, jelikož ztráty z minulých let jsou již pokryty. 2. Čerpání účelových dotací (dle poskytovatelů) 2.1. Výnosy v hlavní činnosti 2.1.1. Státní rozpočet Rozpis závazných ukazatelů pro rok 2014:
12 877 730,-
ÚZ 33353 – přímé náklady na vzdělání v tom: • prostředky na platy • ostatní osobní náklady • zákonné odvody • FKSP • Přímé ONIV
12 094 000,8 090 699 2 989 81 235
000,000,000,000,000,-
ÚZ 33166 – zabezpečení soutěží v tom: • ostatní osobní náklady • ONIV
589 000,-
ÚZ 33051 – RP Zvýšení platů pedagogických pracovníků ÚZ 33052 – RP Zvýšení platů pracovníků RgŠ ÚZ 15340 – Podpora environmentálního vzdělávání
13 054,38 676,143 000,-
236 000,353 000,-
5
Vyhodnocení čerpání účelových prostředků ze SR Přímé náklady na vzdělání byly vyčerpány v souladu s pokyny zřizovatele viz. tabulka finančního vypořádání se státním rozpočtem. Zabezpečení soutěží (ÚZ 33166) proběhlo v souladu s předpisy a na daný účel. Vyúčtování soutěží bylo předloženo ke kontrole MSK a nebyly shledány nedostatky. 2.1.2. Rozpočet zřizovatele ÚZ ÚZ ÚZ ÚZ
0001 0133 0205 0203
– – – –
provozní náklady podpora soutěží a přehlídek krytí odpisů FaMa+
3 055 500,2 364 327 351 13
000,000,000,500,-
Vyhodnocení čerpání účelových prostředků z rozpočtu MSK Provozní prostředky (ÚZ 0001) byly použity především na úhradu nákladů na energie, z části na nákup krmiva pro zvířata v centru Přírodovědné stanice a pronájmu prostor pro zájmové útvary. V čerpání těchto prostředků došlo ke značným úsporám, a to u spotřeby tepla a energie. Z tohoto důvodu bylo použito 959 600 Kč na provozní opravy. Byla dokončena poslední etapa opravy oken v KSVČ Juventus a havarijní oprava střešního pláště, kde začalo zatékat. Finanční prostředky určené na pokrytí odpisů (ÚZ 0205) nebyly zcela vyčerpány, a to o 5 041,59 Kč. Tyto prostředky byly vráceny na účet zřizovatele. Finanční prostředky MSK na podporu soutěží a přehlídek (ÚZ 0133) byly použity v souladu s pokyny pro jejich čerpání a na daný účel. Vyúčtování soutěží, včetně fotokopií dokladující správnost výdajů, byly předloženy a odsouhlaseny MSK. K žádné odchylce nedošlo. 2.1.3. Další dotace dle účelových znaků ÚZ 0002 – dotace od obcí v tom: • Město Karviná • Město Odry
1.147.860,760 000,387 860,-
Vyhodnocení čerpání dalších dotací Dotace Statutárního města Karviná jsou každým rokem účelově určeny na podporu činnosti dětí a mládeže, na celoroční soutěže, táborovou činnost a kulturně společenské akce a tradiční soutěže. V roce 2014 bylo vyčerpáno 685 tis. a 75 tis. bylo převedeno do následujícího období roku 2015. Dotace Města Odry jsou poskytovány na zajištění činnosti centra, táborovou činnost a částečně i na pokrytí provozních nákladů. Vyúčtování těchto prostředků je každoročně postoupeno ke kontrole Městu. 2.1.4. Vlastní příjmy ÚZ 0005 – příjmy z hlavní činnosti Dary Nadace OKD Celkové výnosy včetně doplňkové činnosti činily
5 616 404,235 000,80 000,22 942 tis.
Rozbor příjmů z vlastní činnosti V letošním roce se zvýšily příjmy z prodeje služeb o 625 tis. oproti roku 2013. Tuto skutečnost ovlivnilo především zlepšení propagace poskytovaných služeb. • • • •
u u u u
krátkodobých výjezdů vzrostly tržby o tržeb za jarní, příměstské a letní tábory o zápisného se nám podařilo navýšení tržeb o vstupného se zvýšily tržby o
148 138 73 72
tis. tis. tis. tis.
6
•
Jedná se zejména o vstupné mateřských škol a školských zařízení do centra Přírodovědné stanice, na prohlídky chovaných zvířat s odborným výkladem. Dále se zvýšily tržby příspěvku rodičů na kostýmy, ve kterých se účastníci zájmových útvarů zúčastňují soutěží v tuzemsku i zahraničí a náklady na vybavení nestačíme hradit z dotací, tudíž si rodiče museli připlatit více, než v roce 2013 o 147,5 tis.
2.2. Náklady v hlavní činnosti 2.2.1. Náklady - analýza čerpání • Mzdové náklady Čerpání přímých nákladů mzdových prostředků, včetně OPPP a vlastních zdrojů, viz část 3 této zprávy. • Energie U nákladů na energie bylo dosaženo snížení oproti loňské skutečnosti o 316,86 tis. V delším časovém horizontu má spotřeba energie klesající tendenci, což je částečně způsobeno mírným zimním obdobím, rovněž výběrem vhodného dodavatele na energetické burze a v neposlední řadě v roce 2014 probíhala rekonstrukce budovy centra v Odrách, kterou máme v bezplatném pronájmu. Rekonstrukci provádělo Město Odry, tudíž náklady byly za energie minimální. • Služby Náklady na služby jsou u nás přímo úměrné k výši příjmů. Jedná se především o náklady na autobusovou dopravu, praní, čištění, nájmy tělocvičen, tábořišť, stravování atd. V roce 2014 byly náklady na služby o 420 tis. Kč vyšší ve srovnání s rokem 2013. Bylo to způsobeno větším počtem výjezdů na akce a soutěže zájmových útvarů. • Materiál Čerpání materiálu bylo v roce 2014 vyšší o 556,18 tis. Kč ve srovnání s rokem 2013, a to především vyšším nákupem učebních pomůcek pro zájmové útvary, které postupně obměňujeme a doplňujeme, rovněž přímou úměrou k výnosům vzrostly náklady na nákup odměn a sladkostí pro aktivity v kroužcích a na odborná soustředění ZÚ. • Opravy V letošním roce byla dokončena poslední etapa výměny oken na budově centra v Karviné ve výši 689 tis. a oprava havarijního stavu střešní krytiny nad baletním sálem, kde začalo zatékat, a to ve výši 604 tis. Kč. I tak na opravy v letošním roce bylo vynaloženo o 399,95 tis. méně než v roce předchozím. • Drobný dlouhodobý majetek Na nákup DDHIM bylo v letošním roce vynaloženo o 116 tis. více oproti loňskému roku. Jednalo se hlavně o částečné dovybavení kancelářským nábytkem nově zrekonstruované budovy centra v Odrách a nákupem nové výpočetní techniky. • Cestovné U cestovného je nárůst o 13 tis. což bylo dáno vznikem nového zájmového kroužku v Odrách, kdy se florbalové družstvo zúčastňuje soutěží a je potřeba doprovodu pedagogických pracovníků. 2.3. Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření z HČ Výsledek hospodaření z DČ Celkový hospodářský výsledek
-81,93 tis. 101,15 tis. 19,22 tis.
Celkově naše organizace dosáhla kladného hospodářského výsledku v doplňkové činnosti z pronájmů, a to ve výši 19,22 tis. Kč. Hospodářský výsledek z reklamní činnosti organizace nemá. Tento hospodářský výsledek máme v úmyslu převést do rezervního fondu, jelikož ztráty z minulých let jsou již pokryty.
7
Nadále se potýkáme s problémy, které souvisí především s mimořádně nevýhodným umístěním centra v Karviné v okrajové části města, která je ve značné míře osídlena nepřizpůsobivým obyvatelstvem s vysokou kriminalitou a mírou nezaměstnanosti. Nabídku zejména pravidelné zájmové činnosti zaměříme na atraktivní obory, které nejsou finančně náročné. Zaměřujeme se na získávání a využívání peněžních prostředků od sponzorů, z dotační politiky obcí, nadací a prodeje služeb. Pro následující období předpokládáme, že příjmy z hlavní činnosti budou zhruba na stejné úrovni roku 2014. V této souvislosti předpokládáme mírný nárůst nákladů v souvislosti s oslabením koruny v závěru roku 2014. Do budoucna chceme náklady i výnosy udržet na stejné úrovni. 3.
Mzdové náklady, průměrný plat 3.1. Prostředky na platy ze SR • • •
8 128 319 Kč
PnP normativně RP „Zvýšení platů pedagogických pracovníků RgŠ“ RP „Zvýšení platů pracovníků RgŠ“
8 090 000 Kč 9 670 Kč 28 649 Kč
PnP za rok 2014 byly vyčerpány bezezbytku.
STÁTNÍ ROZPOČET
Pedagogové Průměrný plat 27 765 Kč 16,467
Přepočtený počet zam.
Přepočtený počet zam.
5 486,491 MP celkem 4 883,979 • Nároková složka 3 377,964 o TP 394,164 o PV
MP celkem • Nároková složka o TP o PV o Ostatní (příplatky a náhrady..)
o Ostatní (příplatky
1 111,851 a náhrady...)
• Nenároková složka o OP o Odměny
OST. ZDR., HČ
Nepedagogové Průměrný plat 14 723 Kč 14,953 2 641,828 2 341,393 1 919,525 84,194 337,674
602,512 • Nenároková složka
300,435
380,576 221,936
211,935 88,500 10,000 63,851
5,926
Centrum Odry LT
o OP o Odměny.
FaMa+ TZ Řeka HČ
Srovnání průměrných platů ze SR s rokem 2013 30 000 Kč
27 765 Kč
26 940 Kč
25 000 Kč 20 000 Kč
14 723 Kč
13 927 Kč 15 000 Kč 10 000 Kč 5 000 Kč 0 Kč 2013 pedagogové
2014 nepedagogové
8
3.2. Průměrný plat Průměrné platy zaměstnanců ve srovnání s rokem 2013 vzrostly o 810 Kč, z toho. 3.2.1. pedagogům o 825 Kč 3.2.2. ostatním zaměstnancům o 796 Kč Nárůst oproti roku 2013 je zapříčiněn tím, že v roce 2013 nebyly KSVČ Juventus přiznány mimonormativně prostředky na platy zaměstnancům, kteří organizačně zajišťují předmětové a sportovní soutěže, a to ve výši 291 tis. Kč 3.3. Ostatní zdroje v platech
79 777 Kč
• příspěvek pro ocenění zaměstnanců podílejících se na naplňování aplikací portálu MSK
10 000 Kč
• úhrada nákladů na plat vedoucího LT pro město Odry
5 926 Kč
• z HČ poskytnuté služby (ubytování a stravování) v TZ Řeka pro cizí organizace a soukromé osoby
63 851 Kč
Ostatní zdroje v platech, včetně HČ 100 000 Kč 90 000 Kč 80 000 Kč 70 000 Kč 60 000 Kč 50 000 Kč 40 000 Kč 30 000 Kč 20 000 Kč 10 000 Kč 0 Kč
90 868 Kč 73 851 Kč
1 020 Kč
5 926 Kč
2013 pedagogové
2014 nepedagogové
3.4. Přepočtený počet zaměstnanců Normativní rozpis přepočteného počtu zaměstnanců 33,5 byl ve skutečnosti nižší o 1,726 v důsledku rozvázání pracovního poměru pedagogického zaměstnance v centu Karviná a odchodu do důchodu provozního zaměstnance v TZ Řeka. Tato místa již do budoucna neplánujeme obsazovat. Dále pak zapojením finančních prostředků z HČ a ostatních zdrojů. 3.5. Ostatní prostředky na platy 79 777 Kč Objem OPPP spolu s odpovídajícím přepočteným počtem zaměstnanců je vyčleněn z prostředků na platy za účelem zabezpečení rozsáhlého zájmového vzdělávání, zejména pro zabezpečení odborných externích zaměstnanců, tj. lektorů, trenérů, rozhodčích, pedagogů volného času, vedoucích zájmových útvarů, personálního zabezpečení výjezdů - odborných soustředění, táborové činnosti a soutěží. Celkem OPPP činily 1 357 777 Kč, z toho: 3.5.1. Ze státního rozpočtu • vedení zájmové činnosti pravidelné • podpora předmětových a sportovních soutěží • údržbářské práce na centru Přírodovědná stanice 3.5.2. Ostatní zdroje • MSK podpora předmětových a sportovních soutěží • vlastní příjmy
935 000 Kč 672 725 Kč 236 000 Kč 26 275 Kč 422 777 Kč 165 290 Kč 257 487 Kč
9
STÁTNÍ ROZPOČET
Nárůst oproti roku 2013 byl způsoben potřebou úprav venkovních voliér exotického ptactva a savců v centru Přírodovědná stanice.
Pedagogové
Nepedagogové
Vyplacené odměny z dohod celkem
908,725 Kč
• DPČ • DPP • DPP soutěže o sportovní
OSTATNÍ ZDROJE
o předmětové Vyplacené odměny z dohod
507,000 845,000 236,000 192,000 44,000 372,392
• DPČ
Vyplacené odměny z dohod celkem • DPČ ---------Vyplacené odměny z dohod
50,385
• DPČ
0 tis.
• DPP (tábory, 194,483 výjezdy, lektoři…)
50,385
• DPP soutěže
o předmětové HČ
0,000 26,275 -------
• DPP
12,619
• DPP (tábory, výjezdy, lektoři…) • DPP soutěže (MSK) o sportovní
26,275 Kč
165,290 (MSK) 98,680 66,610
0,000 0,000 0,000 0,000
-------
0,000 DPP (zástupy)
----
Srovnání vyplacených OPPP ze SR 1 000 000 Kč 900 000 Kč 800 000 Kč 700 000 Kč 600 000 Kč 500 000 Kč 400 000 Kč 300 000 Kč 200 000 Kč 100 000 Kč 0 Kč
908 725 Kč
905 080 Kč
26 275 Kč
5 920 Kč
2013 pedagogové
2014 nepedagogové
10
Srovnání vyplacených OPPP z ostatních zdrojů 372 392 Kč
400 000 Kč 350 000 Kč 300 000 Kč
259 533 Kč
250 000 Kč 200 000 Kč 150 000 Kč
55 572 Kč
100 000 Kč
50 385 Kč
50 000 Kč 0 Kč 2013 pedagogové
2014 nepedagogové
Nárůst vyplacených OPPP z ostatních zdrojů byl zapříčiněn větším počtem uspořádaných táborů, vícedenních výjezdových akcí a nadstandardní lektorskou činností. Z těchto prostředků byli placeni pracovníci zabezpečující jak pedagogickou, tak provozní činnost. Tyto náklady byly uhrazeny účastníky akcí. Je zde rovněž započtena odměna pro lektora ekologických výchovných programů z prostředku MŽP ve výši 17 850 Kč.
4.
Plnění plánu hospodaření • 501 Spotřeba materiálu index 40,7% - dosáhli jsme lepších výnosů z prodeje služeb, tudíž jsme mohli nakoupit potřebné učební pomůcky do zájmových útvarů. • 502 Spotřeba energie index -19,5% - došlo k úspoře energii díky mírné zimě i díky rekonstrukci na budově v Odrách, kde byly náklady na energie minimální. • 504 Prodané zboží index -100% - zde došlo pouze o účtování na jiný syntetický účet. • 511 Opravy a udržování index -33,07% - v plánu jsme měli opravu podlahové plochy na TZ Řeka, která z časových důvodů na straně dodavatele nebyla v daném roce již možná. • 518 Ostatní služby Index 54,02% - jak již bylo zmíněno v bodu 2.2.1., úměrně k vyšším příjmům za služby, bylo vydáno více prostředků za dopravu a pronájmy při krátkodobých výjezdech na odborná soustředění. • 527 Zákonné sociální náklady -26,69% menší čerpání bylo z důvodů čerpání dlouhodobé nemocenské. • 538 Jiné daně a poplatky index 100% - tyto poplatky nebyly do plánu zahrnuty. • 602 Výnosy z prodeje služeb index 23,19% - došlo k nárůstu již výše zmiňovaných jak výjezdů na OS, tak příjmů za vstupné a od nových členů zájmových útvarů. • 603 Výnosy z pronájmů index -53,53% částečně to bylo způsobeno účtováním dle účtové osnovy pro rok 2014, kde se výnosy z pronájmu týkají pouze doplňkové činnosti a výnosy spojené s výpůjčkou na účet 602. • 604 Výnosy z prodaného zboží index -19,23 – v roce 2014 došlo ke zvýšení cen potravin, které se projevilo na tržbách, tyto máme pouze z drobného prodeje účastníkům zájmových útvarů. • 648 Čerpání fondů index -31,01% - v plánu jsme měli ještě některé opravy, které se z časových důvodů neuskutečnily.
11
5. Péče o spravovaný majetek 5.1. Informace o nemovitém majetku • KSVČ Juventus má ve své správě celkem 3 budovy a garáž. Pouze centrum Odry je v bezplatně pronajaté budově a provoz budovy hradíme vlastními prostředky. Budovy se nacházejí i ve vzdálených lokalitách, což je uvedeno v bodě a) této zprávy – Základní údaje o organizaci. 5.2. Informace o investiční činnosti • Budovy jsou ve značně zchátralém stavu, neustále řešíme naléhavé havárie, zajišťujeme posudky a odstraňujeme závady na základě revizních zpráv. Opravy většího rázu i menšího rozsahu odstraňujeme z ušetřených provozních prostředků a vlastních příjmů. • Ve sledovaném roce se podařilo z ušetřených prostředků na provoz částečně dokončit opravu oken v budově KSVČ Juventus Karviná, včetně havarijní opravy střechy na baletním sále. Celkový náklad 1 293 tis. • Z důvodu úspory tepelné energie a bezpečnosti chceme v roce 2015 započít výměnu oken na budově centra Přírodovědné stanice v Karviné – Ráji. Předpokládáme použití vlastních prostředků, včetně prostředků FRIM. 5.3. Informace o inventarizaci majetku V KSVČ Juventus jsou inventarizace rozčleněny do dvou etap, a to: • •
čtvrtletní (inventarizace zásob) roční (inventarizace majetku včetně zásob). Inventarizace jsou prováděny samostatně za jednotlivá centra k 31. 3., 30. 6., 30. 9. a 31. 12. b.r. Tyto jsou sumarizovány zápisem ústřední inventarizační komise, jmenované ředitelem. Touto komisí jsou zkontrolovány stavy zásob a majetku s účetní evidencí. Inventarizace v roce 2014 proběhla v souladu se zákonem 563/1991 Sb., o účetnictví a vyhlášky 270/2010 Sb. v platném znění. Inventarizační komise nezjistila žádné rozdíly a nemusela přijmout žádná opatření. Vypracovaným plánem inventarizací ze dne 20. 11. 2011, který nahrazuje původní příkazy ředitele, je dán podklad inventarizačním komisím k postupu a provedení inventarizací v roce 2014. Pro každý kalendářní rok jsou ředitelem jmenovány komise:
• • • •
ústřední inventarizační komise dílčí inventarizační komise škodní a náhradová komise likvidační komise Závěrečná inventarizační zpráva za rok 2014 byla sepsána 30. 1. 2014, včetně přílohy se soupisem zůstatků všech inventarizovaných účtů dle hlavní účetní knihy. Zároveň tímto dnem byla zpráva včetně přílohy zaslána písemnou formou na majetkový odbor KÚ MSK Ostrava. KSVČ Juventus má ve správě majetek značně opotřebovaný a zastaralý. Našim cílem je majetek nově pořizovat a zastaralý, nefunkční či poškozený majetek postupně odepisovat.
5.4. Informace o pronájmech KSVČ Juventus pronajímá nevyužívanou část budovy v Karviné ve sklepních prostorách za účelem podnikatelské činnosti. Pronájem je uzavírán na dobu jednoho roku a finanční plnění je ve výši odpovídající nákladům na provoz dle metráže výpůjčky KSVČ Juventus v roce 2014 využívala budovy v nájmu, a to: •
centrum Odry v budově města Odry za nulový nájem,
12
•
Pro potřebu zájmových útvarů jsme využívali tělocvičny a prostory škol v Karviné, Odrách a obci Řeka. Jedná se o krátkodobé nájmy, zpravidla na příslušný školní rok. Výše nájmů se v jednotlivých městech liší v závislosti na typu školy či jejím zřizovateli.
•
KSVČ Juventus používá část budovy Pedagogicko-psychologické poradny Karviná. Zde máme ve výpůjčce místnost pro posilovnu a klubovnu turistického oddílu a hradíme náklady spojené s provozem těchto místností. Smlouva o výpůjčce je uzavřena na dobu určitou a každým rokem se prodlužuje dodatkem ke smlouvě.
•
Pro potřebu činnosti Sborového studia Permoník pronajímáme kancelář v budově ZUŠ B. Smetany v Karviné Mizerově.
6. Vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti 6.1. Pronájmy (nazvat podle zřizovací listiny) KSVČ Juventus ve sledovaném roce provozoval doplňkovou činnost z pronájmů, a to v budově Juventus Karviná, kde jsou v pronájmu sklepní prostory pro podnikatelskou činnost a pronájem velkého sálu neškolským organizacím. Rovněž provozujeme doplňkovou činnost v TZ Řeka, která je využívána k rekreační činnosti. Z této doplňkové činnosti naše organizace vytvořila kladný hospodářský výsledek ve výši 101,15 tis. což je oproti předcházejícímu roku o 42,76 tis. více. 6.2. Reklamní činnost (nazvat podle zřizovací listiny) Organizace neměla žádné příjmy ani náklady z reklamní činnosti. 7. Peněžní fondy 7.1. Rezervní fond fond je tvořen peněžními dary, zůstatek k 31. 12. 2014 činí 138,91 tis. Kč a je plně finančně krytý. Počáteční stav k 1. 1. 2014 Příjem od sponzorů Čerpání Zlepšený výsledek hospodaření
107,10 235,00 226,73 23,55
tis. tis. tis. tis.
Kč Kč Kč Kč
Tento fond je používán výhradně na rozvoj zájmové činnosti, na materiální vybavení zájmových útvarů, a to dle účelovosti určené sponzorem. Dle požadavků sponzorů je tento fond řádně dokladován a vyúčtováván. Finančnímu úřadu předkládáme daňové přiznání z darů, včetně fotokopií smluv o darech. Dárci peněžních prostředků nepožadují vyčerpání v daném roce, ale sledují jejich čerpání průběžně i osobním nahlédnutím do dokladové evidence. 7.2. FRIM fond je tvořen odpisy, zůstatek k 31. 12. 2014 činí 934,18 tis. Kč a je k plně finančně krytý. Počáteční stav k 1. 1. 2014 Příjem z odpisů Čerpání
625,87 tis. Kč 358,30 tis. Kč 50,00 tis. Kč
V letošním roce jsme z investičního fondu čerpali dokrytí nákladů na výměnu oken. 7.3. FKSP fond je tvořen 1 % z ročního objemu mezd. Zůstatek k 31. 12. 2014 činí 44,69 tis. Tento fond je plně finančně krytý. Počáteční stav k 1. 1. 2013 58,22 tis. Kč Tvorba 82,12 tis. Kč Čerpání 95,66 tis. Kč
13
Čerpání fondu je v souladu s Kolektivní smlouvou pro rok 2014. Převážnou část finančních prostředků zaměstnanci čerpali na rekreace, stravné, dětskou rekreaci a na dary u příležitosti životních nebo pracovních jubileí. 7.4.Fond odměn fond odměn byl vytvořen sloučením pracovišť ve Vítkově a Odrách v roce 2006 ve výši 84,24 tis. Fond je k 31.12.2014 plně finančně krytý. Během sledovaného období nedošlo k pohybu na tomto fondu. 8. Pohledávky 8.1. Inventarizace pohledávek byla provedena v organizaci ke dni 31.12.2014. Nebyly zjištěny žádné rozdíly. 8.2. KSVČ Juventus vykazuje pohledávku starší tří let ve výši 303 574,- Kč. Pohledávka se týká bývalého sloučeného pracoviště v Bruntále a vznikla zpronevěrou bývalé účetní, která byla odsouzena k odnětí svobody 1 rok. Rozsudkem č.j. 4T 183/2004 jí bylo uloženo uhradit tuto škodu organizaci. Pohledávka je vymáhána soudně prostřednictvím právníka. Byla nařízena exekuce. 8.3. Pohledávka z titulu nezaplaceného nájmu v Penzionu U Hybše v Řece je ve výši 157 tis. Pohledávka je vymáhána soudní cestou, byla nařízená exekuce. 9. Závazky 9.1. Inventarizace závazků byla provedena v organizaci ke dni 31. 12. 2014 a nebyly zjištěny rozdíly. Celkové závazky činily 2 264 909,86 Kč Z toho: 1 079,65 tis. Kč neuhrazené faktury týkající se roku 2014 567,03 tis. Kč obstávky z mezd za prosinec 2014 51,74 tis. Kč nevyplacené mzdy za prosinec 2014 338,832 tis. Kč odvody sociální a zdravotní za prosinec 2014 74,68 tis. Kč daně z mezd za prosinec 2014 4,37 tis. Kč daň z příjmu právnických osob 5,04 tis. Kč nevyčerpané odpisy Veškeré závazky jsou během ledna a února 2015 účetně vyrovnány. d) VÝSLEDKY KONTROL d.1. KSVČ Juventus provádělo vnitřní finanční kontroly a zajištění fungování kontrolního systému dle směrnic o finanční kontrole, která se řídí zákonem č. 320/2001 Sb. v platném znění. V praxi jsou vedeny zápisy o jednotlivých kontrolách, tj. předběžná (žádanky, prezenční razítka), namátková, průběžná a následná. Pro každý rok je sepsán plán kontrol, kde je zřejmé, co bylo kontrolováno a porovnáváno, a toto je stvrzeno podpisem zaměstnance, který za údaje a kontrolu zodpovídá. d.2. Každoročně je provedena veřejnosprávní kontrola ze strany Statutárního města Karviná. Byla kontrolována účelnost a správnost použití finančních darů a dotací od města. Kontrolou nebyly zjištěny žádné nedostatky. e) PLNĚNÍ POVINNÉHO PODÍLU DLE ZÁKONA Č. 435/2004 Sb. O ZAMĚSTNANOSTI KSVČ Juventus je zaměstnavatelem s více jak 25 zaměstnanců, má tedy dle zákona o zaměstnanosti povinnost zaměstnávat 4 % z celkového počtu zaměstnanců se zdravotním postižením. Zaměstnanci celkem 32,24 Povinný podíl 1,29 Zaměstnáno 2,13 Náhradní plnění nebylo využito Odvod do SR 0,00 f) POSKYTOVÁNÍ INFORMACÍ PODLE ZÁKONA 106/1999 Sb. O SVOBODNÉM PŘÍSTUPU K INFORMACÍM
14
f.1. KSVČ Juventus poskytuje informace na základě žádosti nebo zveřejněním zpravidla na webových stránkách www.juventus.cz, případně prostřednictvím sociálních sítí nebo v tištěné podobě. f.2. Informace jsou poskytovány zveřejněním v sídlech odloučených pracovišť, týkají-li se činnosti příslušného pracoviště nebo v sídle vedení, a to zpravidla na recepcích nebo na místech, která jsou veřejně přístupná. Jedná se zejména o tyto informace: • • • • • • • • • •
Školní vzdělávací program Hodnotící zprávy za předcházející školní rok Výroční zprávy o činnosti příspěvkové organizace za předcházející kalendářní rok Schéma organizačního řádu Vnitřní řád Ceníky Všeobecné podmínky účastníků výjezdových akcí Výsledky soutěží vyhlašovaných MŠMT ČR a ostatních pořádaných soutěží Nabídky zájmových útvarů včetně obsahu činnosti a cen Kalendářní plán stěžejních akcí
g) TERMÍNY A ZPŮSOB SEZNÁMENÍ ZAMĚSTNANCŮ SE ZPRÁVOU • •
KSVČ Juventus nezřizuje školskou radu. Vedoucí center budou seznámeni se zprávou 3. března 2015 na poradě vedoucích center a jejich prostřednictvím budou seznámeni zaměstnanci v termínu do 15.3.2015.
h) ZÁVODNÍ STRAVOVÁNÍ KSVČ Juventus závodní stravování nezajišťuje. Nakupuje pro své zaměstnance stravenky v hodnotě 50,- Kč. Z této částky je hrazeno: 20,- Kč z přímých nákladů, jako náklad vyplývající z pracovně právních vztahů 4,- Kč je hrazeno z prostředků FKSP 26,- Kč si doplácí zaměstnanec formou srážek z platu. V období letních prázdnin jsou zaměstnanci většinou mimo objekty na táborech, kde mají zajištěnou stravu. Toto KSVČ Juventus považuje za náhradní stravování, a za toto období zaměstnancům stravenky nejsou poskytovány. i)
TABULKOVÁ ČÁST Tabulka č. 1:
Formulář SK 400 Výnosy Formulář SK 401 Náklady Formulář SK 402 Výsledek hospodaření
Tabulka č. 2:
Přehled o plnění plánu hospodaření
Tabulka č. 3:
Formulář SK 414 Fondy Výsledek hospodaření
Tabulka č. 5:
Formulář SK 406 Pohledávky
Tabulka č. 6:
Formulář SK 411 Doplňková činnost Formulář SK 404 Příspěvek na provoz Formulář SK 405 Krytí účtu
Příloha, Výkaz zisku a ztrát, Rozvaha, sestava V+N, V Karviné dne 26. 2. 2015 Zpracovala: Alena Drobná Bronislav Drobny ředitel
15
