Provoz Domova pro seniory Věstonická dotuje statutární město Brno
ě
Zpráva o činnosti příspěvkové organizace v roce 2014 za rok
2014
Domov pro seniory Věstonická, příspěvková organizace Věstonická 4304/1, 628 00 Brno, IČ: 70 88 72 92
V Brně dne 28. 2. 2015 Zpracovali: Ing. Rudolf Nytl - ředitel a kolektiv vedoucích pracovníků organizace
1. 1. 1. 1. 1. 1. 1. 1. 1. 1. 1. 1.
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11.
Obsah Plnění úkolů v oblasti hlavní činnosti organizace Sociálně - ošetřovatelská péče Zdravotní péče Rehabilitace Aktivizační činnosti, kulturní a společenské akce Spoluúčast uživatelů na chodu domova Stravování Praní prádla Další služby pro klienty Zaměstnanci Dny otevřených dveří Medializace
str. 2 2 2-3 3 3-4 4 4 4 5 5 5 5
1. 12. 1. 13.
Závěr Statistické údaje – uživatelé služeb (klienti)
2. 2. 2. 2.
1. 2. 3.
2. 2.
4. 5.
Plnění úkolů v personální oblasti Statistické údaje – pracovníci Zařazení pracovníků do platových tříd Organizační struktura 2013 Dodržování bezpečnosti práce, pracovní úrazy za sledované období Vzdělávání pracovníků
14 14-15
3. 3. 3. 3. 3. 3. 3.
1. 2. 3. 4. 5. 6.
Plnění úkolů v oblasti hospodaření Výnosy Náklady Finanční majetek Pohledávky a závazky Transfery z jiných veřejných rozpočtů Investice
16-17 18-20 21-23 24 24-25 26 26
4.
Hospodaření finančních fondů Fond odměn Fond kulturních a společenských potřeb Rezervní fondy Investiční fond
27 27 27 28 28-29
5.
Kontrolní činnost
29-30
6.
Inventarizace majetku a závazků
31-32
7. 7. 7.
Ostatní finanční ukazatele Přehled o peněžních tocích Přehled o změnách vlastního kapitálu
33 33 34
8.
Měsíční výnosy/náklady na 1 lůžko a podíl financování
35
9.
Příloha FOTODOKUMENTACE - aktivity domova
1. 2.
1
5-6 7-10 11 11 11 12-13
36-39
1. Plnění v oblasti hlavní činnosti organizace V Domově pro seniory Věstonická, příspěvková organizace (dále jen DS) jsou od roku 2007 registrovány dvě služby sociální péče – Domov pro seniory (identifikátor 9417537) Domov se zvláštním režimem (identifikátor 1082847). Služba Domov pro seniory disponuje 104 místy pro klienty a služba Domov se zvláštním režimem 300 místy. + Posláním služby Domov pro seniory je poskytnout bezpečné, důstojné, aktivní a spokojené prostředí klientům, kteří z důvodu stáří či pro trvalé změny zdravotního stavu mají sníženou soběstačnost a potřebují pravidelnou pomoc jiné fyzické osoby, která jim nemůže být zajištěna členy rodiny ani pečovatelskou službou nebo jinými službami sociální péče. Služba je určena pro občany, kteří dosáhli věku rozhodného pro přiznání starobního nebo plného invalidního důchodu, od 60 let výše. Posláním služby Domov se zvláštním režimem je poskytnout bezpečné, důstojné a spokojené prostředí klientům, kteří z důvodu onemocnění stařeckou demencí, Alzheimerovou demencí nebo ostatními typy demencí jsou závislí na pomoci jiné osoby. Tato pomoc jim nemůže být zajištěna členy rodiny v domácím prostředí nebo jinými službami terénní péče. Režim při poskytování služeb je přizpůsoben specifickým potřebám těchto osob. Služba je určena pro občany, kteří dosáhli věku rozhodného pro přiznání starobního nebo plného invalidního důchodu, od 55 let výše. Služba spočívá v poskytnutí podpory a pomoci při péči o vlastní osobu, zajištění ošetřovatelské, zdravotní péče (včetně lékařů specialistů), rehabilitace, aktivizačních činností, kulturního a duchovního vyžití, stravování (včetně dietního), praní prádla. V domově zajišťujeme další zprostředkované služby – holič, kadeřník, pedikúra, kantýna, právní a sociální poradenství. 1.1. Ošetřovatelsko - sociální péče Tuto péči poskytujeme nepřetržitě 24 hodin denně. Multidisciplinární tým pečujících se skládá z těchto pracovníků: - všeobecné sestry - fyzioterapeuti - nutriční terapeut - pracovníci v sociálních službách - aktivizační pracovníci - sociální pracovníci Naší snahou je pracovat metodou Bazální stimulace. Při zachování maximální možné kvality života seniorů, jejich spokojenosti a pohody, pracovníci v přímé péči vypracovávají, individuálně sestavují a realizují péči zaměřenou na přiměřenou stimulaci, podle stupně kognitivního deficitu klienta. Poskytujeme i specificky náročnou službu v oblasti paliativní péče. Cílem je poskytnout fyzickou, psychickou, sociální i duchovní pomoc a podporu potřebným klientům v terminálním stádiu života. V domově jsou nastaveny indikátory hodnocení kvality poskytované péče - hodnocení dekubitů, hodnocení pádů, monitoring bolesti, monitoring nutriční podpory, monitoring psychomotorického neklidu, monitoring mimořádných událostí. Naší snahou je otevírat se veřejnosti, poskytovat informace o našem zařízení a získávat zpětnou vazbu hodnocením spojenosti s naší službou. 1.2. Zdravotní péče Lékařská péče je zajištěna čtyřmi praktickými lékaři, kteří mají uzavřeny smlouvy se zdravotními pojišťovnami. Lékaři pravidelně dochází do zařízení, vč. zabezpečení akutních stavů. Je na rozhodnutí klienta, zda se zaregistruje u lékaře, který do domova dochází nebo si zvolí jiného. Svobodná volba lékaře není dotčena. V případě nutnosti je přivolána rychlá záchranná služba. Pravidelně dochází do domova dva lékaři psychiatři a dle potřeb jednotlivých klientů odborní lékaři - oční, internista, urolog, diabetolog, kožní a stomatolog. Stomatologické ošetření je pro naše klienty zajišťováno 2 x týdně v zubní ambulanci domova. Nabízíme také poradenství psychologa. 2
Zdravotní ošetřovatelská péče je poskytována registrovanými všeobecnými sestrami, které mají osvědčení o odborné způsobilosti vykonávat zdravotní povolání bez odborného dohledu. Všeobecné sestry DS Věstonická poskytují ošetřovatelskou péči na základě indikace lékaře a tato je částečně hrazena ze zdravotního pojištění klientů. Při pracovních postupech se vždy vychází z ošetřovatelských standardů vypracovaných pro naše zařízení. Dle preventivního programu probíhá očkování klientů i zaměstnanců. Pracovně lékařské služby na základě smlouvy zajišťuje MUDr. Vlastimil Boček. Vyúčtování poskytované ošetřovatelské péče je zasíláno příslušným zdravotním pojišťovnám na základě uzavřených smluv. V r. 2014 byly dle pojištění klientů uzavřeny smlouvy se všemi aktivními veřejnými zdravotními pojišťovnami působícími v ČR.
1.3.Rehabilitace Moderní rehabilitační péče je prováděna registrovanými terapeutkami, které pracují podle zdravotnických standardů fyzioterapie. Denně probíhá léčebná tělesná výchova v tělocvičnách služby Domova se zvláštním režimem a Domova pro seniory. Podle individuálních plánů péče a ordinací praktických lékařů se provádí rehabilitační péče na pokojích klientů, nebo v tělocvičnách. Individuální tělocvična je od roku 2014 vybavena projektorem a zařízením SPOTEEE pro zvýšení atraktivity cvičení. Z fyzikální terapie se provádí výkony – pulzní a magnetická terapie, ultrazvuk, léčba interferenčními proudy, léčba suchým teplem, fototerapie Bio-lampou. V roce 2014 byl zakoupen přenosný magnetický přístroj BIOMAG LUMINA pro možnou aplikaci i u klientů upoutaných na lůžko. Z vodoléčebných procedur – vířivá lázeň na horní i dolní končetiny. Pro provádění rehabilitace používáme speciální cvičební nářadí a pomůcky. Např. Over-bally, Thera-bendy, balanční čočky. Posilujeme s Flex-bary, posilovací pěnou nebo posilovacími kroužky. Naši klienti mají možnost navštěvovat tělocvičnu s multifunkčními posilovacími stroji, rotopedy a motomedy. Pro nácvik a podporu vertikalizace ve stoji - Handycare elektrický zvedák se závěsným zařízením. Praxe studentů na oddělení rehabilitace a ergoterapie Studenti z LF MU v Brně přicházejí během svého studia na praxi a zapojují se do rehabilitační péče pod dohledem kmenových rehabilitačních pracovnic. 1.4. Aktivizační činnosti, kulturní a společenské akce Ve speciálně vybavených dílnách nebo individuálně na pokojích klientů probíhají aktivizační činnosti. Klienti mají možnost věnovat se svým koníčkům a zálibám, rozvíjet kreativní cítění v keramické dílně nebo poslouchat klasickou hudbu v kapli domova. V měsíci září, se začátkem školního roku, zasedli někteří naši klienti znovu do školních lavic. Stali se posluchači „Věstonické univerzity“. „Studenti“ se v prvním semestru dozvěděli zajímavé informace z těchto oblastí: Byliny a jejich užití, Náboženství světa, Kurz první pomoci, Cvičení pro zdravé klouby, Aktuální sociálně - právní otázky. Naše obavy, s jakou odezvou se náš nápad setká, se rozplynuly hned na prvním slavnostním setkání našich „studentů“ a přednášejících. Klientů přišlo 18 a postupně s dalšími přednáškami přibyli i další, kteří se rozhodli účastnit později. „Studenti“ se aktivně do přednášek zapojují, diskutují s vyučujícími i kolegy, prakticky zkouší nové poznatky (např. resuscitace na modelové figuríně). Pravidelně 2x měsíčně mají klienti možnost navštívit komorní prostředí „Klubu“. V rámci činnosti Klubu jsou pro ně připravovány přednášky na různá témata, žánrová hudba, společný zpěv lidových písniček a četba literatury. Samozřejmostí je malé občerstvení. Pro věřící se konají pravidelné bohoslužby a pobožnosti. K dispozici je rozsáhlá knihovna, o jejíž chod se starají sami klienti. Čtyřikrát měsíčně je do tohoto programu zařazena také canisterapie, která je zajišťována externě. Pořádáme také soutěže mezi jednotlivými odděleními, tzv. znalostní BINGO, kde se klienti pobaví a poučí zároveň. Držíme také krok s moderními způsoby komunikace. Nabízíme pomoc a podporu 3
při práci na PC. Klienti tak mají možnost komunikovat se svými blízkými i pomocí těchto technologií. V domově probíhají každý měsíc kulturní akce. Navštívili nás například herci z divadla Slunečnice, a studenti konzervatoře. Módu 30. let nám zprostředkovali manželé Procházkovi. Velkou atrakci se staly pro naše klienty lamy. Pracovníci Lama centra Líšeň, přivezli k nám na zahradu dva exempláře a doplnili zajímavým povídáním o způsobu jejich života. Naší největší akcí je každoroční pořádání hodů. Je to tradice, na kterou se naši klienti velmi těší. Loni jsme uspořádali již jedenáctý ročník. Každý rok nás také potěší svým vystoupením folklórní soubor Jánošíček. Na Silvestra jsme se sešli v jídelně při silvestrovském posezení, abychom se společně, a s veselou, rozloučili se starým rokem. 1.5. Spoluúčast klientů na chodu domova Klienti se aktivně spoluúčastní na chodu domova, na plánech vedení a všech aktivitách v DS. Měsíčně se schází vedení domova se zástupci jednotlivých oddělení. Ředitel informuje zástupce o záměrech, realizaci změn a problémech vedení DS. Zástupci klientů přenášejí přání a stížnosti svých spolubydlících na odděleních a s vedením domova se pokoušejí nalézt společnou cestu k řešení. Z těchto setkání je pravidelně pořizován zápis, který vždy na následném setkání slouží jako podklad k vyhodnocení stavu řešení problémů z předchozího setkání. Každé oddělení je opatřeno schránkou přání a stížností, kam mohou klienti a jejich návštěvy vkládat i anonymně své poznatky ke kvalitě služeb, připomínky a návrhy na zlepšení pobytu. 2x ročně organizuje vedení DS pro klienty služby Domov pro seniory plošnou dotazníkovou akci. Klienti mají v dotaznících možnost vyjádřit se k aktuálnímu dění v domově a uplatnit své připomínky k poskytovaným službám. Pro klienty služby Domov se zvláštním režimem a jejich příbuzné slouží celoroční dotazník, který je k dispozici u vstupu do pavilonu C a na jednotlivých odděleních. Tato sdělení slouží po vyhodnocení vedením DS k optimalizaci zajišťování potřeb klientů. Jednou za čtvrtletí organizuje vedení DS setkání se všemi klienty v kinosále DS, kde jsou informováni o všech zásadních realizovaných a připravovaných změnách. I zde mají klienti opět možnost se k těmto změnám vyjádřit a sdělit svá přání a připomínky. Kromě toho pořádá ředitel každou středu „den otevřených dveří“, který slouží k osobním rozhovorům s klienty nebo jejich příbuznými. 1.6. Stravování Stravování v DS je poskytováno v souladu se zásadami zdravé výživy, na základě doporučení nebo předpisu lékaře pod dohledem nutriční terapeutky. Kromě stravy racionální - dieta číslo 3, jsou zajišťovány diety šetřící – d. č. 2, s omezením tuků – d. č. 4, diabetická – d. č. 9 a dále kombinované diety. Podle potřeby se pak strava upravuje např. mixováním, u uživatelů s většími zdravotními komplikacemi se nevhodné potraviny a přílohy po domluvě s nutriční terapeutkou zaměňují vhodnými náhradami. Pravidelným převažováním a sledováním uživatelů zajišťujeme nutriční standard a v případě nutnosti nastavíme nutriční podporu. Ve stravovacím provozu pracuje 13 pracovnic (kuchařek, zaučených kuchařek a pomocných dělnic). V našem zařízení se vaří 404 porcí jídla celodenně a přibližně 500 porcí obědů, včetně obědů zaměstnanců. Strava je expedována gastrovozíky na jednotlivá oddělení. Pro schopnější uživatele z některých oddělení se strava servíruje v jídelně v přízemí budovy. Naše kuchyně je moderně vybavena a samozřejmě dle potřeby se zařízení a vybavení inovuje. Každý poslední čtvrtek v měsíci se koná stravovací komise a setkání se zástupci jednotlivých oddělení za účasti ředitele, vrchních sester, nutriční terapeutky a vedoucí prádelny. Projednávají se zde případné připomínky, stížnosti a přání uživatelů. 1.7. Praní prádla V prádelně DS je zajišťováno praní a žehlení ložního prádla, ručníků, ubrusů, prádla i oblečení klientů a pracovních oděvů zaměstnanců. Dle potřeby jsou poskytovány služby při opravách a nenáročných úpravách osobního prádla a oděvů klientů a textilního vybavení DS. Obsluhu v prádelně zajišťuje 10 zaměstnanců. Prádelna je vybavena velkokapacitními automatickými pračkami, sušičkami, parním lisem, mandlem, a průmyslovými žehličkami. 4
1.8. Další služby pro klienty Do domova dochází holič, kadeřnice a pedikérka. Tyto služby jsou klientům poskytovány za úhradu. Dle potřeby zajišťuje domov také zprostředkování dalších služeb, např. právní poradenství, pracovníka matriky apod. Klienti mají možnost využít pro občerstvení a drobné nákupy kantýnu v prostorách jídelny DS, která umožňuje nákup drobného potravinářského zboží, ovoce, teplých i studených nápojů, minerálních vod a různých pochutin v příjemném prostředí s posezením. Je zde možno zakoupit i různé hygienické a drogistické potřeby, denní tisk a časopisy. Pokud klient nemůže nákup realizovat sám, je tento na požádání zajištěn prostřednictvím sociálních pracovnic. I v rámci aktivizace doprovází méně mobilní klienty pracovnice do supermarketů a obchodů. V prostoru hlavních vstupních hal budovy se konají pravidelně 1x měsíčně prodejní trhy, kde si klienti mají možnost koupit prádlo, oblečení, obutí a hygienické potřeby. Klienty motivujeme k využívání služeb i mimo prostory domova. Na nástěnky vyvěšujeme aktuální jízdní řády MHD (dostupnost centra města, či jednotlivých městských částí) a nabídky služeb a obchodů v sídlišti Vinohrady a Líšeň. 1.9. Zaměstnanci Péče o zaměstnance je v DS chápána jako neoddělitelná součást aktivit organizace při zajišťování vysoké kvality poskytovaných služeb. Přínosem v procesu utváření optimálních pracovních podmínek zaměstnanců a prosazování jejich práv je i dlouholetá spolupráce se dvěma základními organizacemi odborů (ZV OS UNIOS a ZO OSZSP ČR) při DS Věstonická na základě pravidelně uzavíraných kolektivních smluv s vedením DS. Každé čtvrtletí se konají setkání zaměstnanců s vedením DS v kinosále domova a jedenkrát ročně je organizována anonymní dotazníková akce (pracovní podmínky, vzdělávání, připomínky k poskytování služeb uživatelům aj.). Pro volnočasové aktivity pracovníků jsou také několikrát v roce organizovány z prostředků FKSP společné kulturní a sportovní akce a zaměstnanci mohou individuálně ve svém volném čase využívat také tělocvičnu a posilovnu v DS, navštěvovat keramickou dílnu nebo společná cvičení. 1.10. Dny otevřených dveří v rámci Týdne sociálních služeb ČR Již tradičně jsme se zúčastnili Týdne sociálních služeb ČR vyhlášeného Asociací poskytovatelů sociálních služeb ČR a MPSV ČR. Dne 8. 10. 2014 jsme v našem domově uspořádali „Den otevřených dveří“. Přivítali jsme zájemce, žadatele o přijetí, jejich rodiny a další širokou veřejnost a informovali je o službě, kterou poskytujeme. Návštěvníci měli možnost dozvědět se např. jak postupovat při podání žádosti o přijetí do domova, získali informace o průběhu poskytování služby a zároveň si mohli domov prohlédnout. 1.11. Medializace Snažíme se o zviditelnění Domova pro širokou veřejnost. Máme na internetu vlastní stránky http://www.ves.brno.cz/, které pravidelně aktualizujeme. V roce 2014 jsme udělali jejich úpravu a rozšířili jsme nabídku o „virtuální prezentaci“ domova. Tato změna vyvolala pozitivní ohlas jak u rodinných příslušníků, tak i u samotných klientů. Informace o životě v domově příležitostně prezentujeme také ve „Vinohradském zpravodaji“, časopisu „Domovníček“, časopisu „Sociální služby“ nebo v deníku „Rovnost“. 1.12. Závěr Přestože ve většině případů je rozhodujícím kritériem zajištění ošetřovatelsko-sociální péče, neopomíjíme nutnost vytváření příjemného prostředí a soukromí v DS. Zásadně podporujeme kontakt s rodinou a příbuznými, zejména v době nástupu do DS – adaptační proces. Uživatelé mohou kdykoliv opustit domov dle svých potřeb – celodenní výlety, neomezené návštěvy příbuzných, kulturní a společenské akce apod. Návštěvy v našem domově jsou možné v dopoledních i odpoledních hodinách. 5
Snaha zajistit klid, pohodu a spokojenost klientů DS neznamená, že jsme uzavřeni před okolním světem. Kromě spolupráce s rodinou, ostatními příbuznými, Úřadem městské části, Senior klubem a dalšími organizacemi zabývajícími se péčí o seniory, jsme přístupni každé další spolupráci. Ta začíná u poskytování prostor pro žáky odborného učiliště, kteří se v DS připravují na své budoucí povolání, přes odborné praxe a stáže studentů středních a vysokých škol, exkurze a výměnu zkušeností s pracovníky podobných zařízení až po informace všem zájemcům, kteří mají stále ještě jistý odstup a nedůvěru k zařízením sociální péče.
6
1.13. Statistické údaje uživatelé služeb (klienti) 1.13.1. základní údaje
Struktura uživatelů dle poskytované služby
Rok 2013 DS
DS -služba Domov pro seniory
DZR
Rok 2014 Celkem
DS
DZR
Celkem
DZR - služba Domov se zvláštním režimem Kapacita zařízení
204
200
404
104
300
404
Počet obsazených míst na konci sledovaného období
204
200
404
104
297
401
z toho
mužů
35
58
93
27
65
92
žen
169
142
311
77
232
309
Mobilita celkem
204
200
404
104
297
401
mobilní
71
75
146
45
88
133
částečně mobilní
88
70
158
38
103
141
imobilní
45
55
100
21
106
127
204
200
404
104
297
401
0. kontinentní
44
44
88
33
45
78
1. stupeň inkontinence
39
17
56
28
23
51
Zdravotní skladba uživatelů na konci sled. období celkem z toho
Inkontinence celkem
2. stupeň inkontinence
18
5
23
7
1
8
3. stupeň inkontinence
103
134
237
36
228
264
148
153
301
29
328
357
93
112
205
2
241
233
81
38
119
2
108
110
Alzheimerova typu
8
53
61
0
78
78
jiného typu mentální retardace - poruchy intelektu
4
21
25
0
45
45
Počet psychiatrických sledování na konci sledovaného období demence celkem z toho vaskulární
9
5
14
4
13
17
41
26
67
16
52
68
schizofrenie
3
5
8
1
7
8
alkoholici jiné - organický psychsyndrom
2
2
4
3
4
7
0
3
3
3
21
24
35
28
63
19
65
84
29
11
40
7
28
35
6
17
23
12
37
49
deprese
Neurologické onem. z toho
M. Parkinson jiné
7
Struktura uživatelů dle poskytované služby
Rok 2013 DS
DS -služba Domov pro seniory
DZR
Rok 2014 Celkem
DS
DZR
Celkem
DZR - služba Domov se zvláštním režimem Konsilium (počet) za sledované období celkem
727
590
1317
655
1450
2105
z toho
455
480
935
411
1077
1488
endokrinologie
42
27
69
29
60
89
interna
67
28
95
46
93
139
urologie
54
73
127
68
158
226
kožní
31
35
66
45
89
134
psychiatrie
69
126
195
33
289
322
diabetologie
66
23
89
56
102
158
oční
46
45
91
57
95
152
zubař
71
98
169
71
164
235
9
25
34
6
27
33
Konsilium mimo DS celkem
272
110
382
244
373
617
převoz na konsilium sanitkou
159
33
192
149
211
360
převoz autem DS
81
57
138
47
100
147
sami
32
20
52
48
62
110
Přijato do zdravotnických zařízeni
71
36
107
51
122
173
Volána RZP
18
25
43
24
54
78
Ukončené pobyty uživatelů za sledované období celkem
49
40
89
116
86
202
Zemřelo celkem
47
35
82
11
83
94
mužů
Konsilium v DS
psycholog
členění 1 členění 2
39
13
52
2
15
17
žen
8
22
30
9
68
77
v DS
23
23
46
3
49
52
v nemocnici
24
12
36
8
34
42
Odešlo celkem
2
5
7
105
3
108
mimo zařízení odchod v rámci DS na jinou službu
1
3
4
0
3
3
1
2
3
105
0
105
49
42
91
16
183
199
mužů
11
26
37
1
24
25
žen
38
16
54
15
159
174
z domu (z trvalého pobytu)
21
20
41
9
28
37
3
1
4
2
14
16
Přijato uživatelů do DS za sledované období celkem
z přechodného pobytu z nemocnice z LDN z PL přijato v rámci DS na jinou službu
8
8
4
12
1
6
7
16
8
24
4
24
28
0
8
8
0
9
9
1
1
2
0
102
102
Struktura uživatelů dle poskytované služby
Rok 2013 DS
DS -služba Domov pro seniory
DZR
Rok 2014 Celkem
DS
DZR
Celkem
DZR - služba Domov se zvláštním režimem Věkové složení uživatelů na konci sledovaného období
204
200
404
104
297
401
ve věku 50 - 65 let
13
13
26
8
13
21
ve věku 66 - 75 let
16
24
40
10
34
44
ve věku 76 - 85 let
52
77
129
29
104
133
ve věku 86 - 95 let
111
81
192
52
136
188
ve věku nad 96 let
12
5
17
5
10
15
Příspěvek na péči na konci sledovaného období
204
200
404
104
297
401
nemá přiznaný
27
12
39
20
12
32
I. stupeň
58
38
96
29
51
80
II. stupeň
56
49
105
23
75
98
III. stupeň
39
53
92
23
90
113
IV. stupeň
24
48
72
9
69
78
204
200
404
104
297
401
3 - racionální
89
105
194
47
156
203
2 - šetřící
23
14
37
9
24
33
7
12
19
4
14
18
9 - diabetická
58
53
111
27
71
98
9/2 - diabetická šetřící
Stravování uživatelů na konci sledovaného období celkem
4 - bez tuku
19
8
27
7
17
24
9/4 - diabetická bez tuku
3
2
5
2
6
8
bez mléčna
4
2
6
5
4
9
nutrični (PEG)
1
4
5
3
5
8
99,49
99,62
99,55
99,60
99,31
99,39
83,0
83,3
83,2
85,7
85,2
85,4
1 254
699
1953
1 232
570
1802
Ostatní Obložnost lůžek
(za sledované období)
Průměrný věk klientů Evidenční počet žádostí o umístění do DS
(na konci sledovaného obd.)
1.13.2. Počty a struktura pokojů DS 2014 (stejný stav jako v roce 2013) Druh pokoje 1 lůžkový 2 lůžkový 3 lůžkový 4 lůžkový 2 lůžkový manželský
počet pokojů
počet klientů 126 113 4 1 18
9
126 226 12 4 36
1.13.4. Průměrný počet uživatelů služby na 1 pracovní úvazek za sledované období (ubytovací kapacita / plánovaný počet úvazků pracovníků) Rok 2013 Počet úvazků a pracovní zařazení 241 zaměstnanec (celá organizace)
DS 1,64
77 zaměstnanec obslužné provozy
5,02
164 zaměstnanec (přímá péče)
Rok 2014
Celkem DZR 1,68 1,72
DS 1,69
5,46
5,25
5,28
5,14
5,25
2,43
2,51
2,46
2,52
2,44
2,46
117 zaměstnanec (sociální služby)
3,27
3,34
3,31
3,41
3,24
3,28
108 pracovník v sociálních službách 9 pracovník v sociálních službách (základní vých. nepedag. činnost)
3,72
3,81
3,74
3,85
3,70
3,74
45,33 68,00
44,44 66,67
44,89 67,33
52,00 69,33
42,86 66,67
44,89 67,33
9,49
9,85
9,85
9,67
9,92
9,85
10,20
10,64 X X
10,40 X X
10,71
X X
10,63 404 202
10,63 404 202
6 sociální pracovník 41 zaměstnanec (zdravotní služby) 38 všeobecná sestra 1 nutriční terapeut 2 fyzioterapeut
10
Celkem DZR 1,68 1,67
X X
2. Plnění úkolů v personální oblasti 2.1. Statistické údaje - pracovníci
2013
Prům. přep. ev. počet 1-12/2014
Rozdíl plán - skut. ev. počet k 31.12. 2014 nárůst + úbytek
Skut. ev. počet k 31. 12. 2014
Skut. ev. počet k 31. 12. 2013
Prům. přep. ev. počet 1-12 / 2013
Plán pracovníků dle org. str. k 31. 12. 2014
Personální ukazatele
Nepřetržitý provoz
2014
Ø platová třída
2013
2014
2013
2014
Ø měsíční hrubý plat včetně náhrad za nemoc (v Kč.)
Kč 2013
2014
241
241,2
241
241
0
243,7
138
138
5,5
5,6
20 063
20 391
Prac. v přímé péči
164
164,0
164
164
0
166,7
132
132
6,6
6,6
22 013
21 916
Sociální služby Prac. v sociálních službách Prac. v sociálních službách zákl. vých. nepedag. činnost Sociální pracovník Zdravotnické služby Všeobecná sestra Nutriční terapeut Fyzioterapeut Ostatní služby THP Ost. prac. děl. profese
123 108
122,2 107,2
123 108
123 108
0 0
125,6 110,6
108 108
108 108
5,4 5,0
5,2 5,0
19 657 19 373
19 530 19 197
9
9,0
9
9
0
9,0
0
0
7,0
7,0
18 728
18 716
6 41 38 1 2 77 8 69
6,0 41,8 38,8 1,0 2,0 77,2 8,3 68,9
6 41 38 1 2 77 9 68
6 41 38 1 2 77 9 68
0 0 0 0 0 0 0 0
6,0 41,1 38,1 1,0 2,0 77 9,1 67,9
0 24 24 0 0 6 0 6
0 24 24 0 0 6 0 6
9,0 10,1 10,1 10,0 10,0 6,5 9.5 2,5
10,0 10,1 10,1 10,0 10,0 6,5 9.8 2,5
26 134 28 900 28 989 29 670 26 776 16 295 31 580 14 453
26 885 29 207 29 366 30 608 25 475 17 091 29 308 15 453
Zaměstnanci celkem
2.2. Zařazení pracovníků k 31. 12. do platových tříd
Celkem
Celkem pracovníků k 31. 12. 2013 241
Počet prac./třída 1/12 tř. 3/11 tř. 39/10 tř. 11/ 9 tř.
Celkem pracovníků k 31. 12. 2014 241
10/ 7 tř. 1/ 6 tř. 116/ 5 tř. 1/ 4 tř. 6/ 3 tř. 53/ 2 tř. Pracovníci v sociálních službách - přímá obslužná péče - základní výchovná nepedagogická péče Sociální pracovnice Všeobecné sestry
117 108 9 6 38
Nutriční terapeut Fyzioterapeuti Hospodářsko-správní a provozně techničtí zaměstnanci
1 2 8
Zaměstnanci převážně manuálně pracující
69
108/ 5 tř. 9/ 7 tř. 6/ 9 tř. 2/11 tř. 36/10 tř. 1/10 tř. 2/10 tř. 1/12 tř. 1/11 tř. . 5/ 9 tř. 1/ 7 tř. 1/ 6 tř. 8/ 5 tř. 1/ 4 tř. 6/ 3 tř. 53/ 2 tř.
11
117 108 9 6 38 1 2 9
68
Počet prac./třída 1/ 12 tř. 3/ 11 tř. 48/ 10 tř. 3/ 9 tř. 1/ 8 tř. 9/ 7 tř. 1/ 6 tř. 115/ 5 tř. 2/ 4 tř. 5/ 3 tř. 53/2 tř. 108/ 5 tř. 9/ 7 tř. 6/ 10 tř. 2/11 tř. 36/10 tř. 1/10 tř. 2/10 tř. 1/12 tř. 1/11 tř. 3/10 tř. 3/ 9 tř. 1/8 tř. 1/ 6 tř. 7/ 5 tř. 2/ 4 tř. 5/ 3 tř. 53/ 2 tř.
2.3. Organizační struktura v roce 2014 Plánový počet pracovníků 241 (tabulkových míst), schválený zřizovatelem platný od roku 2011 zůstal i v roce 2014 nezměněn.
12
13
Povinný podíl počtu pracovníků se změněnou pracovní schopností z celkového počtu zaměstnanců: 2013 2014 - povinný podíl 4% 9,74 9,82 osob - skutečné plnění 10,09 9,82 Z toho 9,15 9,50 osob 0,94 0,32 odběr výrobků a služeb
2.4. Dodržování bezpečnosti práce, pracovní úrazy za sledované období Zaměstnanci jsou průběžně školeni o předpisech k zajištění BOZP. Jsou vybaveni nutnými ochrannými pomůckami, hrazenými organizací. Dle rozpisu probíhají nutné revize, zkoušky a prohlídky stavu výrobních a pracovních prostředků a zařízení.
2.5. Vzdělávání pracovníků 2.5.1. Zaměstnanci v přímé péči -
pracovníci v sociálních službách a všeobecné sestry
Vzdělávání pracovníků v sociálních službách vychází ze zákona 108/2006Sb, ve znění pozdějších předpisů, vzdělání všeobecných sester ze zákona č. 96/204Sb v aktuálním znění. Pracovníci absolvují kurzy akreditované u MPSV nebo u MZ, stáže v zařízeních poskytujících sociální službu a interní školící akce. Koncepce celoživotního vzdělávání pracovníků DS Věstonická je zaměřena nejen na prohlubování znalostí, získávání nových poznatků v oblasti sociální, ošetřovatelské a zdravotní péče, ale i na osobní rozvoj v oblasti postojů a schopností, dovedností. Kvalita sociálních služeb je přímo úměrná osobnostním kvalitám pracovníků, kteří zajišťují poskytování sociálních služeb. Kurzy pro zaměstnance jsou pořádány v prostorách domova Věstonická. Akreditované kurzy pořádají vzdělávací agentury Hartman Akademie, Schola Medica, Curatio, Seduca, Asociace poskytovatelů sociálních služeb. V roce 2014 absolvovali pracovníci v sociálních službách a všeobecné sestry kurzy na téma „Paliativní péče, Psychické problémy ve stáří, Individuální plánování u nekomunikujících klientech“. V zařízení v roce 2014 proběhlo nadstavbové vzdělání v „bazální stimulaci“. Součástí vzdělávání pracovníků je interní vzdělávání. Na těchto seminářích přednáší zaměstnanci domova, převážně všeobecné sestry pro pracovníky v sociálních službách a téma seminářů se odvíjí od aktuálních požadavků zaměstnanců v přímé péči. Témata v roce 2014 byla „Péče o klienty s Alzheimerovou chorobou, Polohování a přesun klienta, Péče o PEG z pohledu PSS“. V roce 2014 jsme pokračovali v projektu „Vzděláváním ke zvýšení péče“ v rámci evropských fondů se vzdělávací společností Consolitadet Group Care. Témata byla „Zvládání problémového chování klienta, Etická dilemata v sociální práci, Spolupráce s rodinou uživatele sociálních služeb, První pomoc a stáže v terénních pečovatelských službách v Brně“. Většina našich pracovníků v sociálních službách absolvovala 1 – 3 témata včetně stáže v terénních pečovatelských službách. Někteří zaměstnanci jako součást vzdělávání absolvovali výměnnou odbornou stáž v jiných zařízeních poskytujících sociální služby. Zaměstnanci těchto zařízení naopak byli na stáži v našem zařízení. 14
V roce 2014 z organizace „Maltézská pomoc“ přišlo do našeho zařízení 6 dobrovolníků. Dále jsme navázali spolupráci s IFMSA CZ v oblasti dobrovolnické služby a z Projektu „Úsměv všem“ přišlo do zařízení 6 dobrovolníků. - sociální pracovníci Sociální pracovnice v rámci celoživotního vzdělávání získávají informace o nových legislativních opatřeních, prohlubují si již získané znalosti a dovednosti v přístupu ke klientům. Sociální pracovnice mají ze zákona povinných 24 hodin vzdělávání za rok. Zúčastnily se těchto kurzů akreditovaných MPSV: Sociální služby – aktuality a praxe, Ochrana práv seniorů v instituci, Spolupráce s rodinou uživatele, Psychické problémy ve stáří, Právní minimum pro domovy pečující o seniory, Individuální plánování, Smlouva s uživatelem o poskytování sociálních služeb, Jednání se zájemcem o službu jako základ kvalitního individuálního plánování, Psychické problémy ve stáří, Hodnocení pracovníků poskytovatelů sociálních služeb, Kontrola sociálních služeb, Sociální šetření, Opatrovnictví – nové formy podpory opatrovance opatrovníkem, Praxe v opatrovnictví, Individuální plány jako nástroj pomoci, Sociální služby – aktuality a praxe v roce 2014 a připravované změny v roce 2015, Úvod do AAK a její praktické využití v sociálních službách, Sexualita seniorů. 2.5.2. Ostatní pracovníci Z ostatních pracovníků (THP a vedoucí pracovníci) se školení v uplynulém roce zúčastňovali především pracovníci ekonomického úseku, z důvodu pokračující reformy vedení účetnictví příspěvkových organizací. Školení byla absolvována i v oblasti účetnictví, personální a mzdové.
15
3. Plnění úkolů v oblasti hospodaření Organizace v roce 2014 hospodařila dle vyrovnaného finančního plánu schváleného zřizovatelem a to pouze v rozsahu své hlavní činnosti. Hlavními zdroji financování podobně jako v předchozích letech byly platby klientů za poskytované služby, klientům přiznané příspěvky na péči, příspěvek na provoz od zřizovatele a příspěvek na provoz ze státní dotace MPSV. Podobně jako v předchozím roce bylo nutné zapojit i čerpání peněžních fondů organizace, především čerpání investičního fondu na posílení krytí nákladů na opravy a údržbu a rezervního fondu (finančních darů, poskytnutých od fyzických a právnických osob) na posílení nákladů na nákup drobného majetku. Nejmenší podíl financování tvoří dlouhodobě úhrady za poskytnutí zdravotní péče hrazené zdravotními pojišťovnami. Schválený finanční plán byl v roce 2014 postupně upraven přijetím tří interních rozpočtových opatření, a to ve 2., 3. a 4. čtvrtletí 2014, kterým bylo nutno zapojit další finanční prostředky celkem ve výši 3 200 tis. Kč, především zvýšené výnosy z příspěvků na péči, účelovou neinvestiční dotaci zřizovatele na opravu vestibulových vchodů a nákup elektrických lůžek a navýšení dotace MPSV na platy. Organizace ukončila rok 2014 se zlepšeným hospodářským výsledkem: +35143,59 Kč. (rok 2013 byl zlepšený hospodářský výsledek +42 214,76 Kč) Celý kladný hospodářský výsledek za rok 2014 organizace navrhuje vložit pouze do rezervního fondu. Skutečné čerpání nákladů a dosažené výnosy jednotlivých položek finančního plánu k 31. 12. 2014 nevykazují žádné významné odchylky od poslední přijaté interní úpravy plánu RO3. Tabulka přehledu změn FP 2013 v průběhu aktuálního účetního období Změny v upraveném FP 2013
2013
FP 2014
dle zdroje nově získaných příjmů (v tis. Kč) Výnosy celkem Tržby za vlastní výkony (účt. sk. 60) Ostatní tržby (účty účt. skup. 61 - 66) Příspěvky dotace na provoz (účt. sk. 67) Z toho -zřizovatel -MPSV Náklady celkem Spotřeba materiálu Spotřeba energie Služby
skut. k 31.12.
ZMB
117 709 117 500 74 089 74 400 5 434 4 485 38 186 38 615 27 870 27 870 10 316 10 745 117 667 117 500 14 784 15 000 10 295 10 600 5 177 4 900
z toho: Opravy a udržování (účet 511) Ostatní služby (účet 512,513,518)
Mzdové náklady z toho: Náklady na platy
Sociální pojištění a sociální náklady Odpisy DHM Ostatní náklady (včetně nákupu DHM) Výsledek hospodaření
16
Úpravy FP2014 Upravený změna FP (po RO3)
3 200 2 550 -955 1 605 1 500 105 3 200 250 - 1 450 3 200
120 700 76 950 3 530 40 220 29 370 10 850 120 700 15 250 9 150 8 100
3 270 1 907
3 000 1 900
3 300 -100
6 300 1 800
59 727
59 100
1 425
60 525
58 069
58 000
1 450
59 450
21 332 4 085 2 267 42
21 300 3 900 2 700 0
350 75 -650 0
21 650 3 975 2 050 0
Organizace vede účetnictví v plném rozsahu, má povinnost vykazování pomocného analytického přehledu (PAP) a není plátcem DPH ve smyslu zákona 235/2004 Sb. Náklady a výnosy jsou v účetnictví organizace vedeny odděleně za každou poskytovanou službu v rámci střediskového účtování. Tabulka výnosů a nákladů za jednotlivé poskytované služby (v tis. Kč) domov pro seniory (104 lůžek, 61,5 pracovních úvazků) 17,56
domov se zvláštním režimem (300 lůžek, 179,5 pracovních úvazků) 17,58
celkem (404 lůžek, 241 pracovních úvazků) 35,14
su
popis hospodářský výsledek
6 602 603 648 649 662 669
30 454,31 17 026,52 21,41 902,97 8,94 19,62 0
90 257,97 59 847,96 64,24 2 454,45 87,28 58,86 0,01
120 712,28 76 874,48 85,65 3 357,42 96,23 78,49 0,01
672
výnosy Výnosy z prodeje služeb Výnosy z pronájmu Čerpání fondů Ostatní výnosy z činnosti Úroky Ostatní finanční výnosy Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů
12 474,84
27 745,16
40 220,00
5 501 502 511 512 513 518 521 524 525 527 531 541 542 547 551 558 549 569
náklady Spotřeba materiálu Spotřeba energie Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Jiné sociální pojištění Zákonné sociální náklady Daň silniční Jiné daně a poplatky Jiné pokuty a penále Manka a škody Odpisy dlouhodobého majetku Náklady z drobného dlouhodobého majetku Ostatní náklady z činnosti Ostatní finanční náklady
30 436,75 3 927,78 2 290,13 1 512,63 3,36 0,06 442,52 15 268,30 5 127,11 63,79 281,27 1,38 0,34 0,69 2,81 1 052,33 415,99 46,26 0,01
90 240,39 11 307,73 6 870,40 4 755,61 13,69 0,18 1 325,40 45 249,31 15 152,55 187,63 839,12 4,13 1,01 2,07 8,42 2 923,74 1 460,59 138,79 0,02
120 677,14 15 235,51 9 160,54 6 268,24 17,05 0,24 1 767,92 60 517,61 20 279,66 251,42 1 120,39 5,51 1,35 2,76 11,23 3 976,07 1 876,58 185,05 0,02
17
3.1. Výnosy (v tis. Kč) sl. 1
sl. 2
sl. 3
sl. 4
2013 skut. k
FP2014
Text
31.12.13
Skut. 2014/2013
2014
Sledovaná položka účet
sl. 5
RO3 k
skut. k
skut/RO3
31.12.14
31.12.14
sl.4/sl.3
sl.4/sl.1
%
tis. Kč
tis. Kč
tis. Kč
tis. Kč
%
6
VÝNOSY
117 709
117 500
120 700
120 712
100,0
102,6
60
VÝNOSY Z VLASTNÍCH VÝKONŮ A ZBOŽÍ
74 089
74 400
76 950
76 960
100,0
103,9
Výnosy z prodeje služeb
74 041
74 355
76 874
76 875
100,0
103,8
1
služby klientům (vč. odebrané stravy) – předpis
48 951
49 000
49 000
49 025
100,0
100,2
2
poskytnuté zákonné slevy (-)
-3 932
-3 900
-3 700
-3 735
-100,9
-95,0
služby uživatelům po slevě (1-2)
45 019
45 100
45 300
45 290
100,0
100,6
fakultativní služby
5
4
4
4
100,0
80,0
příspěvek na péči
28 311
28 400
30 510
30 503
100,0
107,7
706
851
1 060
1 077
101,6
152,5
48
45
86
86
100,0
179,2
5 272
4 405
3 450
3 453
100
65,5
Čerpání fondů
5 117
4 305
3 350
3 357
100,2
65,6
čerpání fondů-investiční fond
2 919
2 755
1 450
1 478
101,9
50,6
čerpání fondů – rezervní fond (finanční dary)
2 129
1 550
1 550
1 533
98,9
72,0
čerpání fondů – fond odměn
69
0
350
346
98,9
501,4
Ostatní výnosy z činnosti
155
100
100
96
96,0
61,9
162
80
80
79
98,8
48,8
Úroky
162
80
80
79
98,8
48,8
Úroky
1
0
0
0
100,0
100,0
161
80
80
79
98,8
48,8
0
0
0
0
38 186
38 615
40 220
40 220
104,2
105,3
Výnosy z transferů MPSV
10 316
10 745
10 850
10 850
100,0
105,2
Výnosy z transferů od zřizovatele
27 870
27 870
29 370
29 370
100,0
105,4
602
1-2
zdravotní pojišťovny 603
Výnosy z krátkodobých pronájmů
64 648
649
OSTATNÍ VÝNOSY
66 662
FINANČNÍ VÝNOSY
úroky z termínovaných vkladů 669
672
Ostatní finanční výnosy VÝNOSY Z TRANSFERŮ
Komentář k tabulce: 3.1. Výnosy Výnosy za úhradu pobytu a stravy po poskytnuté zákonné slevě (služby klientům) 45 290 tis. Kč Denní úhrada po celý rok 2014 byla stanovena ve výši 180 Kč/den za pobyt klienta na vícelůžkovém pokoji a 200 Kč/den za pobyt na jednolůžkovém pokoji. Dále klienti platili v roce 2014 denní stravovací jednotku ve výši 152 Kč/den (o 2 Kč více jako v roce 2013). Díky mírné valorizaci důchodů na počátku roku 2014 a průběžné snaze sociálních pracovnic v jednáních s příbuznými o plnou nebo částečnou spoluúčast na snížení poskytnuté zákonné slevy těm klientům, kteří nemají dostatečný důchod k uhrazení plného předpisu za pobyt a stravu, došlo v roce 2014 ke snížení těchto „nedoplatků“ o dalších 5%.
18
Tabulka čtvrtletního srovnání výše průměrných měsíčních úhrad na jednoho klienta za pobyt a stravu aktuálního roku s rokem předchozím. (v Kč.) Průměrná měsíční úhrada 1 uživatele za pobyt a stravu na lůžko (na kapacitu 404 lůžek) (v Kč)
k 31.3.14
k 31.3.13
průměrný předpis úhrady za pobyt a stravu průměrná poskytnutá zákonná sleva uživateli služby průměrná úhrada uživatele služby
k 30.6.13
30.6.14
30.9.13
k 30.9.14
k 31.12.13
k 31.12.14
9 967,59
9 992,89
10 010,81
10 010,99
10 073,71
10 077,38
10 097 18
10 112.36
-770,87
-732,73
-786,14
-707,88
-806,42
-747,93
-811,15
-770,41
9 196,72
9 261,03
9 224,67
9 303,11
9 267,29
9 329,45
9 286,03
9 341.95
Výnosy za příspěvky na péči: 30 503 tis. Kč V roce 2014 došlo k výraznému zvýšení ročního výnosu za příspěvky na péči oproti předchozímu roku, především díky zhoršené zdravotní skladbě nových klientů. Tabulka čtvrtletního srovnání struktury vybíraných příspěvků na péči aktuálního roku s rokem předchozím.(v % a Kč.)
Příspěvek na péči neobsaz. lůžka
k 31.3.13
k 31.03.14
k 30.6.13
k 30.06.14
k 30.09.13
k 30.09.14
k 31.12.13
k 31.12.14
1,24%
0,50%
0,50%
0,50%
0,25%
0,98%
0%
0,74
0
12,62%
9,65%
11,88%
9,41%
11,14%
10,89%
9,9%
7,67
1. stupeň
800
23,51%
23,51%
24,26%
23,27%
23,27%
21,29%
23,76%
19,80
2. stupeň
4000
25,25%
25,50%
25,74%
24,75%
26,73%
24,01%
25,99%
24,26
3. stupeň
8000
21,78%
23,76%
22,03%
23,51%
22,77%
25,50%
22,77%
28,22
4. stupeň
11000
15,60%
17,08%
15,59%
18,56%
15,84%
17,33%
17,58%
19,31
5 067 Kč
5 374 Kč
5 242 Kč
5 701,72
5 383 Kč
5 828,42
5 840 Kč
6 291,82
PP v řízení
Průměrný měsíční PP/lužko vybraný za sledované období roku:
Tržby hrazené zdravotními pojišťovnami: 1 077 tis. Kč Oproti roku 2013 došlo v roce 2014 z důvodu přijímání klientů s horším zdravotním stavem i k výraznému navýšení výnosů za zdravotní výkony sester. V roce 2014 byly vykazovány zdravotní úkony průměrně za 76 klientů měsíčně (v předchozím roce na 54 klientů měsíčně) z celkového počtu 404 klientů. Tabulka čtvrtletního srovnání výše výnosů za zdravotní výkony hrazené pojišťovnami v přepočtu na jedno lůžko měsíčně v aktuálním a předchozím roce (v Kč) k 31.3.13
k 31.3.14
k 30.6.13
k 30.6.14
k 30.9.13
k 30.9.14
k 31.12.13
151,80
218,49
142,45
227,05
140,86
240,08
145,74
Fakultativní služby: Drobné příjmy od klientů nad rámec základních poskytovaných služeb.
k 31.12.14 222,40
4 tis. Kč
Výnosy z krátkodobých pronájmů: 86 tis. Kč Krátkodobé pronájmy kinosálu a školící místnosti za školení a přednášky organizované jinými subjekty i pro cizí účastníky a jednorázové nájmy od drobných prodejců za prodejní plochu ve společných prostorách. Čerpání fondů: 3 357 tis. Kč - čerpání investičního fondu – na posílení oprav a údržby majetku - čerpání rezervního fondu (finanční dary) – především na nákup DDHM - čerpání fondu odměn – na odměny pracovníků nad schválený limit na mzdy Oproti roku 2013 díky ostatním zvýšeným výnosům klesla nutnost čerpání prostředků z peněžních fondů o více než 1/3.
19
Ostatní výnosy z činnosti 96 tis. Kč Mimořádné jednorázové výnosy, především aktivace darovaného materiálu, pojistná plnění od pojišťoven, přeúčtování energií, především za provoz kantýny a zúčtování dohadných položek předchozího roku. Finanční výnosy: 79 tis. Kč Organizace přestala využívat termínovaných vkladů u J&T Banky, a.s. se zvýhodněnou úrokovou sazbou, díky nebezpečí krátkodobého nedostatku finančních prostředků při opožděných platbách dotace z MPSV a využívá pouze hůře úročený spořící účet Komerční banky a.s. Výnosy z neinvestičních transferů:
40 220 tis. Kč
Tabulka čerpání neinvestičního transferu od zřizovatele pro jednotlivé poskytované služby (v tis. Kč) domov pro seniory su 672
popis Výnosy z neinvestičního transferu zřizovatele
9 691
domov se zvláštním režimem 19 679
502 511 513 521 527 542 547 551 558
Spotřeba energie Opravy a udržování Náklady na reprezentaci Mzdové náklady Zákonné sociální náklady Jiné pokuty a penále Manka a škody Odpisy dlouhodobého majetku Náklady z drobného dlouhodobého majetku
321 237,5 0,1 8 000 0,4 0,7 0,3 1 052 79
468 712,5 0,2 15 100 0,4 2,1 0,8 2 924 471
789 950 0,3 23 100 0,8 2,8 1,1 3 976 550
celkem 10 850 10 850
celkem 29 370
Tabulka čerpání neinvestičního transferu z MPSV (SR) (v tis. Kč) domov pro seniory su 672
popis Výnosy z neinvestičního transferu MPSV
2 784
domov se zvláštním režimem 8 066
521
Mzdové náklady
2 784
8 066
20
3.2. Náklady (v tis. Kč) sl. 1
sl. 2
sl. 3
2013
Skut.
sl. 5
2014/2013
2014
Sledovaná položka
skut. k
Text
31.12.13
účet
sl. 4
FP2014
tis. Kč
tis. Kč
RO3 k
skut. k
skut/RO3
31.12.14
31.12.14
sl.4/sl.3
sl.4/sl.1
tis. Kč
tis. Kč
%
%
5
NÁKLADY
117 667
117 500
120 700
120 712
100,0
102,6
50
SPOTŘEBOVANÉ NÁKUPY
25 079
25 600
24 400
24 397
100,0
97,3
501
spotřeba materiálu
14 784
15 000
15 250
15 236
99,9
103,1
502
spotřeba energie
10 295
10 600
9 150
9 161
100,1
89,0
5 177
4 900
8 100
8 053
99,4
155,6
3 270
3 000
6 300
6 268
99,5
191,7
10
17
17
17
100,0
170,0
1
1
1
1
100,0
100,0
1 896
1882
1782
1767
99,2
93,2
51
SLUŽBY
511
opravy a udržování
512
cestovné
513
náklady na reprezentaci
518
ostatní služby
52
OSOBNÍ NÁKLADY
81 059
80 400
82 175
82 169
100,0
101,4
521
mzdové náklady celkem
59 727
59 100
60 525
60 518
100,0
101,3
platy - čerpání limitu
58 000
58 000
59 100
59 100
100,0
101,9
69
0
350
346
98,9
501,4
odstupné
403
0
0
0
x
X
náhrada platů za nemoc
348
200
200
186
93,0
534,5
dohody (DPP a DPČ)
907
900
875
886
101,3
97,7
Soc. poj. a soc. náklady
21 332
21 300
21 650
21 651
100,0
101,5
524
zákonné sociální poj.
19 845
19 845
20 300
20 280
100,0
102,2
525
ostatní sociální pojištění
243
245
250
251
100,4
103,3
527
zákonné sociální náklady
1 244
1 210
1 100
1 120
101,8
90,0
53
DANĚ A POPLATKY
10
7
7
7
100,0
70,0
531
daň silniční
5
6
6
6
100,0
120,0
538
jiné daně a poplatky
5
1
1
1
100,0
20,0
54
OSTATNÍ NÁKLADY
210
193
199
199
100,0
94,8
542
Ostatní pokuty a penále
0
0
3
3
100,0
X
547
Manka a škody
0
0
11
11
100,0
X
549
210
193
185
185
100,0
88,1
6 132
6 400
5 819
5 853
100,6
95,5
551
ostatní náklady z činnosti ODPISY, OPRAVNÉ POLOŽKY, DROBNÝ DLOUHODOBÝ MAJETEK odpisy dlouhodobého majetku
4 085
3 900
3 975
3 976
100,0
97,3
556
opravné položky
0
0
0
0
x
X
558
Drobný dlouhodobý majetek
2 047
2 500
1 844
1 876
101,7
91,6
56
Finanční náklady
0
0
0
0
x
x
569
Ostatní finanční náklady
0
0
0
0
x
x
591
Daň z příjmu
0
0
0
0
x
x
platy - čerpání z fondu odměn
55
21
Komentář k tabulce: 3.2. Náklady Materiál: 15 236 tis. Kč Více než 90% z celkové spotřeby materiálu jsou náklady evidované prostřednictvím skladových evidencí (potraviny, čistící, desinfekční, úklidové a prací prostředky, prádlo, kancelářské potřeby a cartridge do tiskáren a kopírek). Objem těchto nákladů se oproti roku 2013 zvedl o 3,1% (náklady na potraviny-zvýšená cena potravin o 2 Kč/den a materiál pro údržbu a opravy). Energie : 9 161 tis. Kč Úspora oproti roku 2013 je 11% díky příznivým teplotním podmínkám pro odběr tepla a centralizovanému nákupu elektrické energie prostřednictvím zřizovatele. Opravy a udržování: 6 268 tis. Kč - pravidelná smluvní údržba a revize majetku na úrovni předchozího roku (cca 1 mil. Kč). Jedná se, především, o údržbu venkovního areálu domova (zahrada), údržbu vzduchotechniky a klimatizace (kuchyně, prádelna, jídelna, kinosál, protipožární únikové východy), revize elektroinstalace, elektrických zařízení a spotřebičů, zdravotnických přístrojů, tlakových nádob, hasicích přístrojů a další. - drobné jednorázové opravy a údržba majetku na úrovni předchozího roku (cca 1,2 mil. Kč). - dle potřeby je každoročně ve větším objemu plánováno i malování interiérů domova (především na pokojích a odděleních klientů a ve stravovacím provozu). V roce 2014 byly náklady na malování na (cca 1 000 tis. Kč). - jednorázovými plánovanými opravami většího rozsahu v roce 2014 byla oprava silnice k zásobovací rampě, vstupních dveří do zahrady a havarijní opravy na budovách DS.
Služby (ostatní služby mimo opravy a udržování):
1 785 tis. Kč
* fixní náklady (cca 1 600 tis. Kč ročně) - jsou většinou dlouhodobě optimálně nasmlouvané a opakující se služby – externisté (energetik, požární technik, právník, závodní lékař), ostraha (převozy hotovosti), účetní audit dotace ze SR, pronájem software, IT služby, svoz odpadů, telefony, pronájem nevypořádaných pozemků v areálu zahrady, dále bankovní poplatky televizní a rozhlasové poplatky, poštovné apod. * náklady na kulturní a společenské akce klientů (100 – 120 tis. Kč ročně, hrazeno z finančních darů) jako jsou hudební a divadelní představení v kinosále, poznávací zájezdy apod. * ostatní jednorázové služby, především v oblasti poradenské a právní (externí audity a projektové práce apod.) Osobní náklady: 82 169 tis. Kč - náklady na platy byly čerpány v souladu s UFP (RO3) pro 241 pracovníků ve výši 59 100 tis. Kč (2013 - 58 000 tis. Kč). - čerpání z fondu odměn 346 tis. Kč na odměny pracovníků ve 12/2014 (v roce 2013 bylo použito 69 tis. Kč) - ostatní osobní náklady: 1) dohody o pracovní činnosti a provedení práce - 886 tis. Kč (2013- 907 tis. Kč.) – mimo několika specializovaných pracovníků (interní audit, rehabilitační výpomoc, canisterapie apod.) se pravidelně jedná o krátkodobé zástupy za pracovníky DS v době čerpání dovolených nebo na pracovní dlouhodobé neschopnosti z řad brigádníků a studentů. 2) náhrady za dočasnou pracovní neschopnost – 186 tis. Kč (2013 – 348 tis. Kč.) - odvody pojistného: odvody z platů (34% pojistného na zdravotní a sociální pojištění, 1% FKSP a 4,2 promile zák. pojištění pracovních úrazů) – 21 127 tis. Kč (2013 – 20 672 tis. Kč). 22
- zákonné sociální náklady: 1) náklady na preventivní lékařské prohlídky zaměstnanců – 92 tis. Kč smluvně (2013 – 91 tis. Kč). 2) ochranné pracovní oděvy a pomůcky – 243 tis. Kč (2013 – 287 tis Kč). 3) školení pracovníků – 187 tis. Kč (2013 – 280 tis. Kč). 4) ochranné nápoje -2 tis. Kč (2013 – 2 tis. Kč) Daně a poplatky (SU53): Především stejně jako v roce 2013 platba silniční daně za dva užitkové vozy DS
7 tis Kč
Ostatní náklady (SU54): 199 tis. Kč -ostatní náklady z činnosti - především opakující se náklady na pojištění majetku a odpovědnosti z činnosti sociálních a zdravotních služeb – 150 tis. Kč. Odpisy: 3 976 tis. Kč Náklady na účetní odpisy byly v souladu s odpisovým plánem schváleným zřizovatelem (3 975 tis. Kč) a byly v plné výši pokryty zřizovatelem v rámci jeho příspěvku na provoz. Drobný dlouhodobý majetek: 1 876 tis. Kč Nákupy drobného dlouhodobého majetku mimo nákupu další části potřebných elektrických polohovatelných postelí z mimořádné dotace zřizovatele (550 tis. Kč) byly realizovány pouze v nejnutnějším omezeném rozsahu z důvodu potřeby krytí zvýšených finančních nákladů na platy pracovníků v rámci reorganizace poskytovaných služeb v domově a zákonného navyšování platů všem pracovníkům od 1.11.2014.
23
3.3. Finanční majetek k 31. 12. (v tis. Kč): OBDOBÍ 2014
SÚ
Název položky
BRUTTO Krátkodobý finanční majetek Termínované vklady krátkodobé Jiné běžné účty - depozitní Běžný účet Běžný účet FKSP Ceniny Peníze na cestě Pokladna
10 825,78 0,000 2 643,29 8 784,52 568,05 0,00 0,00 291,60
244 245 241 243 263 262 261
Dlouhodobý finanční majetek
0,00
KOREKCE
2013
NETTO 10 825,78 0,000 2 643,29 8 784,52 568,05 0,00 0,00 291,60
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
10 825,78 3 500,00 1 861,11 4 718,82 512,19 0,00 0,00 233,66 0,00
Mimo vlastní finanční prostředky organizace, jsou odděleně v pokladnách a na zvláštním depozitním účtu ukládány osobní finanční prostředky uživatelů do úschovy. Jednotlivé uložené částky jsou zároveň evidovány na osobních kartách uživatelů v programu Cygnus. Veškeré finanční prostředky jsou pravidelně inventarizovány.
3.4. Pohledávky a závazky k 31. 12. (v tis. Kč) Dlouhodobé pohledávky a závazky organizace k 31. 12. 2014 neeviduje, stejně tak jako neevidovala žádné takovéto pohledávky a závazky k 31. 12. 2013. Organizace evidovala pouze krátkodobé pohledávky a závazky, všechny ve lhůtě splatnosti.
3.4.a) Krátkodobé pohledávky k 31. 12. (v tis. Kč)
Název položky
Krátkodobé pohledávky Odběratelé Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky z hlavní činnosti Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé Pohledávky za zaměstnanci Zúčtování s institucemi soc. zabezpečení a zdrav. pojištění Daň z příjmů Jiné přímé daně Daň z přidané hodnoty Jiné daně a poplatky Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi Pohledávky za účastníky sdružení Krátkodobé pohledávky z nástrojů spolufin. ze zahraničí Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery Náklady příštích období Příjmy příštích období Dohadné účty aktivní Ostatní krátkodobé pohledávky
OBDOBÍ 2014
SÚ BRUTTO KOREKCE
NETTO
2013
311 314 315 316
1 959,69 7,25 5,00 192,69 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1 959,69 7,25 5,00 192,69 0,00
2 315,75 11,68 5,00 33,80 0,00
335 336
216,94 0,00
0,00 0,00
216,94 0,00
265,18 0,00
341 342 343 344 346
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
348
0,00
0,00
0,00
0,00
351 371
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
373 381 385 388 377
0,00 67,44 2,03 1 359,20 109,14
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 67,44 2,03 1 359,20 109,14
0,00 69,91 0,00 1 789,81 140,37
24
Jedná se především o tyto pohledávky (dle SU): 311 - provozní vydané fa. ve splatnosti (předfakturace energií kantýna) 314 - stálé zálohy (karty CCS) 315 - pohledávky za zdrav. pojišťovnami (z vyúčtovaných výkonů) vykazování zdrav. výkonů 335 - poskytnuté půjčky z FKSP (aktuální nesplacený zůstatek) 377 – neuhrazené pohledávky za klienty za pobyt a stravu a neuhrazené příspěvky na péči, výdaje za léky uživatelům a soukromé telefonní hovory (úhrady v následujícím měsíci) 381 - služby fakturované organizaci v aktuálním roce na období následujícího roku (pojištění majetku a předplatné na tisk) 388 – předeším dohad předpokládaných výnosů z příspěvků na péči z nevydaných rozhodnutí k podaným.
3.4.b) Krátkodobé závazky k 31. 12. (v tis. Kč) : Název položky
SÚ 2014
Krátkodobé závazky Krátkodobé úvěry Jiné krátkodobé půjčky Dodavatelé Krátkodobé přijaté zálohy Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé Zaměstnanci Jiné závazky vůči zaměstnancům Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Důchodové spoření Daň z příjmů Jiné přímé daně Daň z přidané hodnoty Jiné daně a poplatky Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce Závazky k vybraným ústředním vládním institucím Závazky k vybraným místním vládním institucím Závazky k účastníkům sdružení Krátkodobé závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Výdaje příštích období Výnosy příštích období Dohadné účty pasivní Ostatní krátkodobé závazky
281 289 321 324 326 331 333 336 337 338 341 342 343 344 345 347 349 352 372 374 383 384 389 378
OBDOBÍ 2013
0,00 0,00 602,84 0,00 0,00 4 729,19 0,00 1 922,13 824,51 2,61 0,00 670,10 0,00 0,49 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2,10 0,00 120,00 2 962,95
10 715,67 0,00 0,00 1 389,29 415,26 0,00 3 959,68 0,00 1 571,76 673,62 0,00 0,00 476,04 0,00 2,39 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 46,08 2 181,53
Jedná se především o tyto závazky (dle SU): 321 - provozní došlé fa ve splatnosti 331 - doplatky platů v hotovosti za prosinec sledovaného období 336, 337, 338 - odvody pojistného z platů za prosinec sledovaného období 342 - odvody zálohové a srážkové daně z platů za prosinec sledovaného období 378 - doplatky platů za prosinec sledovaného období na účet, finanční prostředky klientů v úschově, přeplatky klientů za sledované období, pozůstalosti v řízení a jiné 389 - dohadná položka za nevyfakturovanou část posledního měsíce sledovaného období
25
3.5. Transfery z jiných veřejných rozpočtů (v tis. Kč) Ukazatel
Poskytnuto k 31.12.2014 (v tis. Kč)
Poskytnuto k 31.12.2013 (v tis. Kč)
c
1
2
Transfery z jiných veřejných rozpočtů celkem 1. Neinvestiční transfer MPSV celkem v tom: Domov pro seniory - poskytování sociálních služeb Domov se zvláštním režimem - poskytování sociálních služeb 2. Neinvestiční transfer z ostatních veřejných rozpočtů
10 850
10 316
10 850
10 316
2 784 8 066
4 393 5 923
0
0
V r. 2014 získala organizace neinvestiční dotaci ze státního rozpočtu na náklady spojené s poskytovanými sociálními službami (služby Domov pro seniory a Domov se zvláštním režimem) jehož poskytovatelem bylo Ministerstvo práce a sociálních věcí. Získaná provozní dotace byla v r 2014 plně vyčerpána na posílení nákladů na platy pracovníků v přímé péči, stejně jako v předešlém roce.
3.6. Investice 3.6.a) Probíhající investiční akce k 31.12. Nejsou.
3.6.b) Příspěvky na investice z rozpočtu města V r. 2014 organizace žádné prostředky na investice z rozpočtu zřizovatele nečerpala, stejně jako v roce 2013.
26
4. Hospodaření finančních fondů Veškeré finanční fondy jsou k 31. 12. 2014 v plné míře finančně kryty. Tvorba a použití těchto fondů je uskutečňováno v souladu s platnou legislativou.
411 - Fond odměn k 31. 12. (v tis. Kč) OBDOBÍ Počáteční stav fondu Tvorba fondu Tvorba ze zlepšeného hospodářského výsledku minulého období
2014 893,12 0,00 0,00
2013 931,65 30,29 30,29
Čerpání fondu Čerpání na odměny pracovníků
346,09 346,09
68,82 68,82
Odvod za porušení rozpočtové kázně a penále Konečný stav fondu
0,00 547,03
0,00 893,12
Ze zlepšeného hospodářského výsledku roku 2014 nenavrhuje organizace příděl do fondu odměn.
412 - Fond kulturních a sociálních potřeb k 31. 12. (v tis. Kč) OBDOBÍ Počáteční stav fondu Tvorba fondu Základní příděl Splátky půjček na bytové účely poskytovaných do konce roku 1992 Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému fondu Peněžní a jiné dary určené do fondu Ostatní tvorba fondu Čerpání fondu Půjčky na bytové účely Stravování Rekreace Kultura, tělovýchova a sport Sociální výpomoci a půjčky Poskytnuté peněžní dary Úhrada příspěvku na penzijní připojištění Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění Ostatní užití fondu – očkování, vitamíny Konečný stav fondu
2014 805,19 596,32 596,32 0,00
2013 863,04 584,17 584,17 0,00
0,00
0,00
0,00 0,00 573,28 0,00 404,18 0,00 76,25 0,00 58,00 0,00 0,00 34,85 828,23
0,00 0,00 642,02 0,00 422,52 0,00 110,90 0 75,00 0,00 0,00 33,60 805,19
Čerpání fondu v roce 2014 se řídilo především ustanoveními kolektivní smlouvy, týkajících se FKSP, uzavřené vedením domova se zástupci odborových organizací v DS Věstonická a plánem FKSP na rok 2014. Z celkové výše zůstatku ve fondu FKSP je k 31. 12 2014 vázáno 216,94 tis. Kč v poskytnutých půjčkách zaměstnancům organizace ve splatnosti.
27
Rezervní fondy k 31. 12. (v tis. Kč) 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření 414 - Rezervní fond tvořený z ostatních titulů – finanční dary OBDOBÍ Počáteční stav fondu Tvorba fondu Zlepšený výsledek hospodaření Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv Peněžní dary - účelové Peněžní dary - neúčelové Ostatní tvorba Čerpání fondu Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření Úhrada sankcí Posílení investičního fondu se souhlasem uživatele Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady Ostatní čerpání Konečný stav fondu
2014 1 314,96 1 250,78 42,21 0,00 0,00 28,00 1 180,57 0,00 1 533,01 0,00 0,00 0,00 0,00 1 533,01 1 032,73
2013 2 237,81 1 206,42 7,57 0,00 0,00 19,5 1 179,35 0,00 2 129,27 0,00 0,00 0,00 0,00 2 129,27 1 314,96
Ze zlepšeného hospodářského výsledku roku 2014 navrhuje organizace příděl do rezervního fondu v roce 2015 celkem 35 143,59 Kč. V roce 2014 získala organizace finanční dary od řady právnických i fyzických osob (včetně uživatelů domova). Čerpané prostředky v roce 2014 byly využity především pro zkvalitnění služeb klientům k zajištění nadstandardních služeb a vybavení materiálem a drobným majetkem organizace: - zajištění již tradičních hodů a další kulturní akce (pravidelná posezení u cimbálu, divadelní a hudební pořady v kinosále, doprava a vstupenky na akce mimo domov). - nákupy zdravotnického materiálu a zdravotnické kosmetiky uživatelům. - nákupy drobného majetku. - nákupy ergo-materiálu, drobné vybavení a doplňky v dílnách, občerstvení pro klienty na kulturních akcích, suroviny na společné vaření klientů. - ad. Za poskytnuté finanční dary v roce 2014 všem dárcům z řad fyzických i právnických osob děkujeme.
416 - Investiční fond k 31. 12. (v tis. Kč) OBDOBÍ Počáteční stav fondu Tvorba fondu Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotnéhbo a hmotného majetku Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele Investiční příspěvky ze státních fondů Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku Dary a příspěvky od jiných subjektů Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace Převody z rezervního fondu Čerpání fondu Financování investičních potřeb Financování neinvestičních potřeb Konečný stav fondu
28
2014 286,55 3 976,07 3 976,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 333,24 1 854,92 1 478,32 929,38
2013 568,39 4 084,98 4 084,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 366,82 1 448,26 2 918,56 286,55
Podrobné čerpání IF v roce 2014 celkem (v tis. Kč):
3 333,24
výdaje na movitý majetek:
1 619,74
Elektrický varný kotel Průmyslová pračka Konvektomat Odšťavňovač ovoce a zeleniny Stroj na drcení kostí Počítačový server
120,88 639,40 531,77 50,19 159,72 117,78
výdaje na technické zhodnocení budov a ostatní stavby
235,18
Protioděrové desky k postelím na zeď Elektrické přítopy do koupelen
179,60 55,58
výdaje na opravu a udržování majetku: posílení provozních prostředků na opravy a udržování v roce 2014
1 478,32 1 478,32
5. Kontrolní činnost v roce 2014 5.1.
Kontrolní činnost prováděná organizací v rámci vnitřního kontrolního systému (řídící kontrola a interní audit)
Finanční kontrola byla prováděna na základě vnitřního předpisu č. 3/2013 Vnitřní kontrolní systém organizace (dle zákona 320/2001 Sb. a vyhlášky 416/2004 Sb.) ve spolupráci s interním auditorem. Systém vnitřní kontroly řádného výkonu hlavní činnosti organizace zajišťovali vedoucí pracovníci domova na základě svých ročních plánů kontrolní činnosti podobně jako v předchozích letech. Mimo pravidelně opakujících se kontrol pracovníky řídící kontroly v rámci oběhu a likvidace účetních dokladů a namátkových fyzických kontrol pokladen, skladových zásob a majetku organizace (kde nebyly zjištěny žádné závažné nedostatky) byly v roce 2014 dále provedeny především tyto komplexnější revize: Ředitel organizace - Revize dodavatelských smluv na nákup potravin Výsledek kontroly: zahájení příprav na přechod k centralizovanému objednávkovému systému v roce 2015 z důvodu snadnější kontroly výběru dodavatele k udržení výhodnějších cen potravin - Revize pracovních náplní a organizační struktury zaměstnanců Výsledek kontroly: Změna organizační struktury organizace pro rok 2015 a plánované navýšení 4 tabulkových míst. Ekonom - Opakovaná revize střediskového dělení osobních nákladů pracovníků dle druhu poskytované služby v evidenci mzdového programu VEMA (výstupy slouží jako podklad pro finanční účtárnu) Výsledek kontroly: Nastavení efektivnějšího systému zpracování této evidence nákladů na jednotlivé poskytované služby ve mzdové účtárně. - Revize nastavení dlouhodobých plánů pracovníků v programu Cygnus 29
-
Výsledek kontroly: Na základě zjištěných problémů nesouladu v evidenci přesčasových hodin pracovníků, nastaveny nové parametry v těchto plánech v programu Cygnus k zajištění shody s evidencí ve mzdovém programu Vema. Revize dopadu navýšení nákladů na zákonné navyšování osobních nákladů od 1. 11. 2014 a od 1. 1. 2015 (změna tabulek platových tarifů) Výsledek kontroly: Provedena mzdová inventura očekávaného navýšení nákladů a zapracována rozpočtová opatření ve finančním plánu 2014 a přepracován plán na rok 2015.
Mimo uvedené kontroly prováděla průběžnou a následnou finanční kontrolu v organizaci rovněž interní auditorka (pracovník na dohodu o pracovní činnosti) dle schváleného ročního plánu kontrol. Výsledek kontrol: Poř. čís. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
5.2.
Ukazatel
počet plánovaných auditů u příspěvkové organizace podle § 30 odst. 3 zákona o finanční kontrole počet vykonaných plánovaných auditů u příspěvkové organizace podle § 30 odst. 3 zákona o finanční kontrole počet vykonaných interních auditů operativně zařazených mimo roční plán podle § 30 odst. 6 zákona o finanční kontrole počet vykonaných auditů celkem - z toho finančních auditů podle § 28 odst. 4 písm. a) zákona o finanční kontrole auditů systémů podle § 28 odst. 4 písm. b) zákona o finanční kontrole auditů výkonu podle § 28 odst. 4 písm. c) zákona o finanční kontrole jinak zaměřených auditů počet upozornění předaných ve smyslu § 31 odst. 2 zákona řediteli příspěvkové organizace útvarem interního auditu o svém zjištění, že na základě oznámení řídící kontroly nebo na základě jeho vlastního návrhu nebyla přijata příslušná opatření počet schválených pracovních míst útvaru interního auditu celkem včetně vedoucího útvaru (včetně služebních poměrů) počet schválených pracovních míst výkonných interních auditorů útvaru interního auditu skutečný stav výkonných interních auditorů útvaru interního auditu k 31. 12. hodnoceného roku * počet interních auditorů, kteří jsou držiteli mezinárodní certifikace interních auditorů programu Institute of Internal Auditors počet interních auditorů, kteří jsou držiteli osvědčení o absolvování základního kurzu jednotného systému odborné přípravy pracovníků veřejné správy v oboru "finanční kontrola" a "interní audit" nebo jiného kurzu jej nahrazujícího
Údaje za příspěvkovou organizaci 22 22 0 22 9 7 2 4 0 1 1 1 0 1
Externí finanční kontroly na organizaci v roce 2014
Magistrát města Brna, odbor interního auditu a kontroly (OKO) – dodržování právních předpisů při hospodaření s veřejnými prostředky a majetkem za rok 2013. Nebyly zjištěny žádné závažné nedostatky. Magistrát města Brna, útvar interního auditu OSP – 2 x veřejnoprávní kontrola o finanční kontrole – hospodaření s veřejnoprávními prostředky za rok 2014 a vedení a účtování bonusů za odebíráné zdravotnické potřeby. Bez závad. BDO Prima s.r.o. - zákonný audit čerpání dotace z MPSV za rok 2014 externí auditorskou firmou. Auditor neshledal žádné závady. 30
6. Inventarizace majetku a závazků Inventurní stav evidovaných skladových zásob k 31. 12. (v tis. Kč):
Název položky
Zásoby Pořízení materiálu Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Pořízení zboží Zboží na skladě Zboží na cestě Ostatní zásoby
OBDOBÍ 2014 BRUTTO KOREKCE NETTO
SÚ
1 511,27 0,00 1 511,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
111 112 119 121 122 123 131 132 138 139
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1 511,27 0,00 1 511,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2013
1 465,12 0,00 1 465,12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
z toho: ROK Materiál na skladě (SU 112) Prádlo (AU 01) Potraviny (AU 02) Kancelářské potřeby (AU 03) Ochranné oděvy a pracovní pomůcky (AU 04) Úklidový a čistící materiál (AU 05) Prací prostředky (AU 08)
2014 1 511,27 382,78 615,69 101,70 235,76 84,20 91,14
2013 1 465,12 412,70 616,29 77,46 182,42 104,10 72,15
Inventurní stav evidovaného majetku k 31. 12. (v tis. Kč): Název položky
Stálá aktiva Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferenční limity Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Uspořádací účet tech. zhod. dlouhodobého nehm. majetku Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Kulturní předměty Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Uspořádací účet tech. zhod. dlouhodobého hmot. majetku Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
OBDOBÍ 2014 BRUTTO KOREKCE NETTO
2013
362 366,83 527,70 0,00 140,56 0,00 0,00 387,14 0,00 0,00 0,00
107 091,37 527,70 0,00 140,56 0,00 0,00 387,14 0,00 0,00 0,00
255 275,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
257 396,61 28,09 0,00 28,09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
031 032 021 022 025 028 029 042 045
0,00 361 839,13 5 343,94 227,43 293 315,68 20 078,56 0,00 42 873,52 0,00 0,00 0,00
0,00 106 563,67 0,00 0,00 48 455,69 15 234,46 0,00 42 873,52 0,00 0,00 0,00
0,00 255 275,46 5 343,94 227,43 244 859,99 4 844,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 257 368,52 5 343,94 227,43 247 876,77 3 920,38 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
052
0,00
0,00
0,00
0,00
SÚ
012 013 014 015 018 019 041 044 051
31
Inventurní stav depozit k 31. 12. (v tis. Kč): OBDOBÍ Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu převzetí cizího majetku do úschovy (SU 968) Uložené vkladní knížky uživatelů (AU 01) Uložené ostatní cennosti uživatelů (AU 02)
2014 153,98
2013 201,43
153,84 0,14
201,29 0,14
Informace o výsledku inventarizace Dokladové i fyzické inventarizace veškerého majetku, zásob a závazků jsou organizací prováděny v řádných termínech daných metodikou MMB a dle interní směrnice DS Věstonická 3/2011. V roce 2014 nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly, stejně jako v roce 2013. Kromě plánovaných inventarizací bylo provedeno i několik namátkových dílčích inventarizací interním auditorem a vedoucími pracovníky DS. Veškeré fyzické inventury byly provedeny stanovenou ústřední inventarizační komisí a dokladové inventury jednou dílčí. O průběhu jsou sepsány písemné záznamy, které jsou odsouhlaseny členy ústřední inventarizační komise. Inventarizace movitého majetku byla v roce 2014 provedena elektronickou čtečkou k 31. 10. 2014 a následně doplněna dokladovou rozdílovou inventurou majetku zakoupeného v období 11-12/2014. O průběhu inventarizace za rok 2014 byla zhotovena a spolu s ředitelem DS schválena inventarizační zpráva. Kompletní dokumentace k inventarizaci je uložena na ekonomickém oddělení organizace.
32
7. Ostatní finanční ukazatele 7.1. Přehled o peněžních tocích (v tis. Kč) OBDOBÍ
2014
Stav peněžních prostředků k 1. lednu
10 825,79
Peněžní toky z provozní činnosti
5 442,43
Výsledek hospodaření před zdaněním
35,16
Úpravy o nepeněžní operace ( + / - )
3 976,07
Odpisy dlouhodobého majetku
3976,07 0,00 0,00 0,00
Změna stavu opravných položek Změna stavu rezerv Zisk (ztráta) z prodeje dlouhodobého majetku
0,00
Výnosy z dividend a podílů na zisku
0,00
Ostatní úpravy o nepeněžní operace
0,00
Peněžní toky ze změny oběžných aktiv a krátkodobých závazků ( + / - )
1 431,2
Změna stavu krátkodobých pohledávek
356,06
Změna stavu krátkodobých závazků
1 121,29
Změna stavu zásob
-46,15
Změna stavu krátkodobého finančního majetku
0,00
Zaplacená daň z příjmů včetně doměrků ( - )
0,00
Přijaté dividendy a podíly na zisku
0,00
Peněžní toky z dlouhodobých aktiv
-1 854,92
Výdaje na pořízení dlouhodobých aktiv
-1 854,92
Příjmy z prodeje dlouhodobých aktiv
0,00
Příjmy z privatizace státního majetku
0,00
Příjmy z prodeje majetku Pozemkového fondu České republiky
0,00
Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku určeného k prodeji
0,00
Ostatní příjmy z prodeje dlouhodobých aktiv
0,00
Ostatní peněžní toky z dlouhodobých aktiv ( + / - )
0,00
Peněžní toky z vlastního kapitálu, dlouhodobých závazků a dlouhodobých pohledávek
-2 125,81
Peněžní toky vyplývající ze změny vlastního kapitálu ( + / - )
-2 125,81
Změna stavu dlouhodobých závazků ( + / - )
0,00
Změna stavu dlouhodobých pohledávek ( + / - )
0,00
Celková změna stavu peněžních prostředků
1 461,70
Příjmové a výdajové účty rozpočtového hospodaření (+ / -) Stav peněžních prostředků k okamžiku sestavení mezitímní účetní závěrky nebo k rozvahovému dni (z rozvahy účetní jednotky a zároveň podle vzorce: R. = P.+ F.)
33
0,00 12 287,48
7.2. Přehled o změnách vlastního kapitálu (v tis. Kč): Číslo položky
Minulé účetní období 261 287,60
Název položky VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM
7 755,44
Běžné účetní období 9 846,12 259 196,92
Zvýšení stavu
Snížení stavu
A. Jmění účetní jednotky a upravující položky
257 945,58
1 854,92
3 976,07 255 824,43
I. Jmění účetní jednotky Změna, vznik nebo zánik přísluš. hospodařit s 1. majetkem státu 2. Svěření majetku příspěvkové organizaci
257 945,58
1 854,92
3 976,07 255 824,43
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1 854,92
3 976,07
0,00
3. Bezúplatné převody
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Investiční transfery
0,00
0,00
0,00
0,00
5. Dary
0,00
0,00
0,00
0,00
6. Ostatní
0,00
0,00
0,00
0,00
II. Fond privatizace
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1. Svěření majetku příspěvkové organizaci
0,00
0,00
0,00
0,00
2. Bezúplatné převody
0,00
0,00
0,00
0,00
3. Investiční transfery
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Dary Snížení investičních transferů ve věcné a časové 5. souvislosti 6. Ostatní
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
V. Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody
0,00
0,00
0,00
0,00
1. Opravné položky k pohledávkám
0,00
0,00
0,00
0,00
2. Odpisy
0,00
0,00
0,00
0,00
3. Ostatní
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1. Oceňovací rozdíly u cenných papírů a podílů
0,00
0,00
0,00
0,00
2. Oceňovací rozdíly u majetku určeného k prodeji
0,00
0,00
0,00
0,00
3. Ostatní
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1. Opravy minulého účetního období
0,00
0,00
0,00
0,00
2. Opravy předchozích účetních období
0,00
0,00
0,00
0,00
B. Fondy účetní jednotky
3 299,81
5 823,17
5 785,62
3 337,36
C. Výsledek hospodaření
42,21
77,35
84,43
35,13
0,00
0,00
0,00
0,00
III. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku
IV. Kurzové rozdíly
VI. Jiné oceňovací rozdíly
VII. Opravy minulých období
D. Příjmový a výdajový účet rozpočtového hospodaření
34
8. Průměrné měsíční výnosy/náklady na 1 lůžko a podíl financování k 31. 12. (v tis. Kč): (přepočet na ubytovací kapacitu domova 404 lůžek) OBDOBÍ
2014
Průměrné měsíční výnosy na lůžko v Kč z toho
2013
24,90
100%
24,28
100,00%
pokrytí z příspěvku zřizovatele
6,06
24,33%
5,75
23,68%
pokrytí ze státní dotace pokrytí z výkonů pro zdravotní pojišťovny
2,24
8,99%
2,13
8,76%
0,22
0,89%
0,15
0,60%
pokrytí z příspěvků na péči
6,29
25,27%
5,84
24,05%
pokrytí z úhrad uživatelů služeb
9,34
37,52%
9,29
38,25%
pokrytí z ostatních výnosů domova
0,75
3,00%
1,13
4,66%
24,89
99,97%
24,27
99,96%
0,01
0,03%
0,01
0,04%
Průměrné měsíční náklady na lůžko Nevyčerpané výnosy na lůžko
*nevyčerpané výnosy na lůžko ze zlepšeného hospodářského výsledku představují nevyčerpané výnosy z úhrad klientů za pobyt.
35
9. Fotodokumentace z aktivit domova v roce 2014
36
37
38
39
