Zala Megyei Sportszövetségek Egyesülése Közhasznúsági jelentés a 2011. évről 1. Számviteli beszámoló A számviteli beszámoló mellékletben csatolva. 2. A költségvetési és önkormányzati támogatás felhasználása Az Önkormányzati működési célú támogatása Ft volt, feladat ellátási szerződés alapján 4 800 000 forintot az általános működési kiadásokra fordítottuk 4 116 000 forintot sportszakmai célokra fordítottunk. 800 000 forintot célzott támogatásként kaptuk a Megyei Önkormányzattól. 3. A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás A saját tőke alakulása: adatok eFt tőkeváltozás eredmény (alaptev.+váll.) Összesen:
Előző év 10 414 5 480 15 894
Tárgyév 13 120 -917 12 203
4. Cél szerinti juttatások kimutatása Cél szerinti felhasználásaink az alábbiak szerint alakultak: Az egyesülés mindennapi működése során az alábbi költségek keletkeztek: (ezer Ft-ban) Bér Személyi jellegű kiadások Versenybírói díjak Üzemeltetési ktg. (gáz-víz-villany) Sportszolgáltatások Vásárolt szolgáltatások Egyéb kiadások Állammal szembeni kötelezettségek Átadott pénzeszközök Előzetesen felszámított áfa Áfa befizetés Versenyhelyezési díj Kiküldetések Postaköltség Telefon költség Betételhelyezés Bérleti díj Élelmezési költség Szállás költség Irodaszer, nyomtatvány Kiadások összesen:
4 810 eFt 441 eFt 1 900 eFt 1 411 eFt 3 305 eFt 18 497 eFt 4 390eFt 1 939 eFt 350 eFt 1 346 eFt 734 eFt 973 eFt 2 287 eFt 407 eFt 424 eFt 6 000eFt 585 eFt 2 156 eFt 793 eFt 841 eFt 53 589 eFt
A Megyei Önkormányzattól kapott 4 800 000 működési támogatásból bérre és egyéb személyi juttatásra valamint ezek közterheire 3 377 405 forintot, üzemeltetési költségekre (gáz-villany- vízfűtés ) 585 294 forintot a fenn maradó részből 837 301 forintból pedig irodai költségeink (telefonpostaköltség-irodaszer-karbantartás) egy részét fedeztük. A Megyei Önkormányzattól kapott 4 116 000 forint sportszakmai támogatás felhasználása a következő: versenybírói díj: 2 463 000 forint, versenyhelyezési díj 567 000 forint, bérleti díj 425 000 forint, egyéb kiadások 661 000 forint. Kiadásaink fennmaradó részét bevételeinkből és pályázati úton elnyert támogatásokból fedeztük. 5. Központi költségvetési szervtől, elkülönített állami pénzalaptól, helyi önkormányzattól, kisebbségi települési önkormányzattól, települési önkormányzatok társulásától és mindezek szerveitől kapott támogatás mértéke Zala Megyei Önkormányzati Hivatal: 4 800 000 működési támogatás, 4 116 000 sportszakmai támogatás megállapodás szerinti összege valamint külön szerződések alapján 800 000 forint sportszakmai munkára.
6. A vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatások értéke, illetve összege Az Egyesület elnöke, az elnökség tagjai, valamint a felügyelő bizottság tagjai munkájukért juttatásban nem részesültek. 7. Közhasznú tevékenységről szóló rövid tartalmi beszámoló A Zala Megyei Sportszövetségek Egyesülése (továbbiakban. ZMSE) az 1989. évi II. törvény alapján működő civil szervezet. Az 1990-ben alakult egyesülés célja a megyében működő sportági szövetségek érdekképviselete, tevékenységének koordinálása, a munkafeltételek biztosítása. Közhasznú civil szervezetünk a Zala Megyei Közgyűléssel kötött és többször módosított Feladatellátási Megállapodás keretében látta el a Sporttörvényben a megyei önkormányzatok részére megállapított feladatok egy részét 2000. március 1-től. A példa értékűen működő struktúrát már több megye is alkalmazta, a zalai minta alapján. 29 megyei szövetség tagja a ZMSE-nek, melyek közül a Diáksport Szövetség (ZMDSZ), a Labdarúgó (ZMLSZ) és a Szabadidősport Szövetség önálló jogi személyiséggel bír, az utóbbi közhasznú szervezet is. Az önálló szövetségek a pénzügyeiket külön számlán bonyolítják, de érdekképviseletben, munkaszervezésben, a Közgyűlés által biztosított irodák használatában, a rendezvények szervezésében az ernyőszervezet teljes jogú tagjai.
A szervezet elnöksége 1 - 2 havonta ülésezett, a Felügyelő Bizottság Elnökének részvételével és döntéseiről hírlevélben értesítette a tagjait. Az operatív feladatokat három főállású alkalmazott látta el, alacsony díjazásért, lelkiismeretes munkavégzéssel. Az elmúlt évben tizenharmadik alkalommal adtuk ki a „Zala Megye Versenynaptára és Sport Kézikönyve” kiadványt, melyben valamennyi szövetség bemutatta a tevékenységét és közzé tette versenyprogramját. A Közgyűléssel kötött Feladatellátási Megállapodást 2010–ben újabb négy évre megkötötte a két fél. Sajnos év elején az elfogadott megyei költségvetés után, másfél millió forinttal csökkent a támogatásunk, bár feladataink megmaradtak. Sportkonferenciát szervezünk, lebonyolítottuk a „Jó tanuló – Jó sportoló” pályázatot. Működő képességünket jó szervezéssel, pályázatok benyújtásával, takarékossági intézkedések bevezetésével sikerült megtartani. Sajnos a Wesselényi pályázatból kizárták a sportszövetségeket, de az állami sportirányítás, a megyei önkormányzat és a Nemzeti Civil Alapprogram pályázatain minden évben részt vettünk. Az állami támogatás néhány évi stagnálás után, 2009. óta elmaradt. Rendezvényeink színvonalas lebonyolításához sok pályázatot nyújtottunk be, melyek többsége támogatásra méltó volt. Kilencedik éve rendeztük Zala Megye Sportnapját, tavaly Hévízen mintegy ötszáz fő részvételével szerveztük. Zala Megyei Parasport Napját tízedik éve rendezzük, Zalaegerszegen december 1-én került lebonyolításra. Örömteli, hogy a Decathlon Sportáruházzal kötött keret megállapodásnak és az abban biztosított támogatásnak köszönhetően tovább növelhettük rendezvényeink színvonalát. A szokásos nemzetközi és nagy hagyománnyal bíró Göcsej Kupák és kiemelt rendezvényeinket a szakma elismeri, a magas résztvevői létszám bizonyíték erre. Rendezvényeink jó alapot biztosítanak a határ menti és nemzetközi kapcsolataink ápolására. Az Alpok – Adria szervezetből, a megye kilépett, de a sportkapcsolatok megmaradtak atlétika, súlyemelés, tájfutó szövetségeinken keresztül. Határ menti rendezvényeink erősítésére felvettük a kapcsolatot a Lendvai Sportszövetséggel, akik már két megyei sportnapon is részt vettek. A ZMSE a megyei feladatok ellátása mellett szakmai kapcsolatot tartott a megye önkormányzataival, a megyék civil sport szervezeteivel, az országos szövetségekkel, a Nemzeti Erőforrás Minisztérium Sport államtitkárságával, a Nemzeti Sportszövetséggel és a többi ernyőszervezettel valamint a NUSI – NUPI intézményeivel, a Semmelweis Egyetem Testnevelés Tudományi Karával és a Magyar Olimpiai Bizottsággal. Sportszakembereink elismertségét mutatja, hogy szövetségeink vezetői közül sokan tagjai az országos szövetségek testületeinek. A szakembereink, versenybírók, játékvezetők képzése is a ZMSE keretein belül zajlott.
TÁMOP pályázaton nyert támogatásból 74 fő sportvezető végzett nyelvi illetve különböző fokozatú számítógépes tanfolyamot. A 157/2004 (V.18) kormányrendelet hatályban lépése óta lényegesen növekedett az edzői tanfolyamra jelentkezők létszáma. A képzés formája változott 2008. szeptembertől. Az új képzésben modul rendszerben tanulnak a hallgatók, mely nehezíti, bonyolítja az oktatást és az adminisztrációját. Az elméleti képzést 2009. évtől a School of Bussiness Üzleti Szakközépiskola kereteiben zajlik, a sportszakmai képzés hátterét biztosítja szervezetünk. A múlt évben negyven fővel indult a képzés. A megyei versenynaptárban szereplő, évente közel háromezer sportesemény előkészítése, lebonyolítása nagy feladat szövetségeink részére. A főként szabadidejüket feláldozó sportvezetőink minden elismerést megérdemelnek önzetlen, értékteremtő munkájukért.
1
9
2
7
2
7
7
7
9
4
9
9
5
2
9
2
0
Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám)
A számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített beszámolója 2011 év
ZALA MEGYEI SPORTSZÖVETSÉGEK EGYESÜLÉSE egyéb szervezet megnevezése
8900 Zalaegerszeg, Kossuth u. 47-51. címe
Keltezés: Zalaegerszeg, 2012.
május 24.
_________________________________________ az egyéb szervezet vezetője (képviselője)
P.H.
T. 17151S – AB Nyomtatvány
1
9
2
7
2
7
7
7
9
4
9
9
5
2
9
2
0
Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám)
Az egyéb szervezet megnevezése: Zala Megyei Sportszövetségek Egyesülése Az egyéb szervezet címe: 8900 Zalaegerszeg, Kossuth 47-51.
EGYSZERES KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE adatok E FT-ban 2011 ÉV Sor-
A tétel megnevezése
szám
a
b
Előző év(ek)
Előző év
Tárgyév
helyesbítései
c
d
e
156
116
156
116
15.894
12.087
IV. PÉNZESZKÖZÖK
15.894
12.087
10.
ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1.+5. sor)
16.050
12.203
11.
C. Saját tőke (12.-16. sarok)
16.050
12.203
12.
1. INDULÓ TŐKE / JEGYZETT TŐKE
13.
II. TŐKEVÁLTOZÁS / EREDMÉNY
10.570
13 120
14.
Ill. LEKÖTÖTT TARTALÉK
15.
IV. TÁRGYÉVI EREDMÉNY ALAPTEVÉKENYSÉGBŐL (KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGBŐL)
5.480
-917
16.
V. TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGBŰL
17.
D. Tartalék
18.
E. Céltartalékok
19.
F. Kötelezettségek (20.-21. sarok)
16.050
12.103
1.
A. Befektetett eszközök (2-4. sarok)
2.
1. IMMATERIÁLIS JAVAK
3.
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK
4.
Ill. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK
5.
Forgóeszközök (6-9. sarok)
6.
1. KÉSZLETEK
7.
II. KÖVETELÉSEK
8.
Ill. ÉRTÉKPAP[ROK
9.
20.
1. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
21.
II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
22.
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (11.+17.+18.+19. sor)
Keltezés: 2011. május24..
T.1715/B.r.sz. - 1 - AB Nyomtatvány
Az egyéb szervezet vezetője (képviselője)
1
9
2
7
2
7
7
7
9
4
9
9
5
2
9
2
0
Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Az egyéb szervezet megnevezése: Zala Megyei Sportszövetségek Egyesülése Az egyéb szervezet címe: 8900 Zalaegerszeg, Kossuth u. 47-51.
EGYSZERES KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYLEVEZETÉSE 2011 ÉV Sorszám a
A tétel megnevezése
Előző év
b
c
Előző év(ek) helyesbítései d
adatok E FT-ban Tárgyév e
A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1.+/1.)
51.017
52.712
2.
1. PÉNZÜGYILEG RENDEZETT BEVÉTELEK 1.+2.+3.+4.+5.)
49.328
50.947
3.
1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás
18.161
12.181
12.661
9.716
5.500
2.465
8.481
12.634
13.584
14.443
1.
4.
a) alapítótói
5.
b) központi költségvetéstől
6.
c) helyi önkormányzattói
7.
d) társadalombiztosítótól
8.
e) egyéb
9.
f) továbbutalási céllal kapott
10.
2. Pályázati úton elnyert támogatás
11.
3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel
12.
4. Tagdíjból származó bevétel
1.102
1.189
13.
5. Egyéb bevétel
8.000
10.500
14.
II.PÉNZBEVÉTELT NEM JELENTŐ BEVÉTELEK
1.689
1.765
15.
B. Vállalkozási tevékenység bevétele (1.+2.)
16.
1. Pénzügyileg rendezett bevételek
17.
2. Pénzbevételt nem jelentő bevételek
18.
C. Tényleges pénzbevételek (A.lI.+B.l1.)
51.017
52.712
19.
D. Pénzbevételt nem jelentő bevételek (A.lII.+B.l2.)
20.
E. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.)
45.537
53.629
21.
1 . Ráfordításként érvényesíthető kiadások
35.847
47.589
690
40
9.000
6.000
22.
Ebből: továbbutalt támogatás
23.
2. Ráfordítást jelentő eszközváltozások
24.
3. Ráfordítást jelentő elszámolások
25.
4. Ráfordításként nem érvényesíthető kiadások
26.
F. Vállalkozási tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.)
27.
1 . Ráfordításként érvényesíthető kiadások
28.
2. Ráfordítást jelentő eszközváltozások
29. 30.
, 3. Ráfordítást jelentő elszámolások 4. Ráfordításként nem érvényesíthető kiadások
T.1715/B.r.sz. - s - AB Nyomtatvány
1
9
2
7
2
7
7
7
9
4
9
9
5
2
9
2
0
Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Az egyéb szervezet megnevezése: Zala Megyei Sportszövetségek Egyesülése Az egyéb szervezet címe: 8900 Zalaegerszeg, Kossuth u. 47-51.
EGYSZERES KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYLEVEZETÉSE adatok E FT -ban 2011 ÉV Sorszám a 31.
A tétel megnevezése
Előző év
b
C
G. Tárgyévi pénzügyi eredmény (:f: 1.:f:2.)
32.
1. Közhasznú tevékenység tárgyévi pénzügyi eredménye (A./I.-E./1.-E./4.)
33.
2. Vállalkozási tevékenység tárgyévi pénzügyi eredménye (B./I.-F./1.-F./4.)
34.
Előző év(ek) helyesbítései d
Tárgyév E
5.480
-917
5.480
-917
5.480
-917
5.480
-917
5.480
-917
H. Nem pénzben realizált eredmény (:f: 1.:f:2.)
35.
1. Közhasznú tevékenység nem pénzben realizált eredménye (A./II.-E./2.-E.I3.)
36.
2. Vállalkozási tevékenység nem pénzben realizált eredménye (B./2.-F./2.-F./3.)
37.
1. Adózás előtti eredmény (B./1.-F./l.):f:H/2
38.
J. Fizetendő társasági adó
39.
K. Tárgyévi eredmény
40.
1. Közhasznú tevékenység tárgyévi eredménye (A./I. +A/II)-(E/l +E/2 +E/3)
41.
2. Vállalkozási tevékenység tárgyévi eredménye (1- J) TÁJÉKOZTATÓ ADATOK
42.
A. Pénzügyileg rendezett személyi jellegű ráfordítások
6.684
43.
1 . Bérköltség
4.810
44.
ebből: - megbízási díjak
--
45.
- tiszteletdíjak
--
46.
2. Személyi jellegű egyéb kifizetések
47.
3. Bérjárulékok
1.433
48.
B. Pénzügyileg rendezett anyag jellegű ráfordítások
3.744
49.
C. Értékcsökkenési leírás
50.
D. Pénzügyileg rendezett egyéb jellegű ráfordítások
51.
E. A szervezet által nyújtott támogatások (pénzügyileg rendezett)
--
52.
F. Tárgyévben Apeh által kiutalt 1 % összege
--
Keltezés: 2012. május24.
T.1715/B.r.sz. - w - AB Nyomtatvány
441
40 18.994
Az egyéb szervezet vezetője (képviselője)
Tájékoztató adatok a Zala Megyei Sportszövetségek Egyesülése 2011. évi közhasznú egyszerűsített éves beszámolójához I. A számviteli politika főbb vonásai Közhasznú egyszerűsített éves beszámoló:
- mérleg - eredménykimutatás - tájékoztató adatok A közhasznú egyszerűsített éves beszámoló fordulónapja a tárgyév utolsó napja. A mérlegkészítés időpontja a tárgyévet követő év május 24.-e. A mérleg és eredmény kimutatás tartalmára és tagolására vonatkozóan az Egyesület a 224/2000. (XII. 19.) Kormányrendelet 3. sz. mellékletét alkalmazza.
Befektetett eszközök értékelése A tárgyi eszközöket nettó módon értékeljük (bekerülési érték, beszerzési ár csökkentve az értékcsökkenéssel).
Befektetett pénzügyi eszközök értékelése Nincs.
Forgóeszközök értékelése 1. Készletek Nincs
2. Követelések Nincs
3. Értékpapírok Nincs 4. Pénzeszközök Pénztár és bankszámla.
Kötelezettségek Nincs
Tárgyi eszközök terv szerinti és terven felüli értékcsökkenése A tárgyi eszközök terv szerinti értékcsökkenését évente számoljuk el, az üzembe helyezés időpontjától a teljes érték leírásáig. A számolás alapja a tárgyi eszköz bruttó értéke. A terv szerinti értékcsökkenést lineáris módszerrel, egyedi elbírálás alapján határozzuk meg. Kisértékű tárgyi eszköznek minősül a 100.000 Ft-ot meg nem haladó eszköz, melyet használatbavételkor azonnal, egy összegben költségként elszámolunk. Amennyiben a tárgyi eszköz, beruházás értéke tartósan lecsökken, megsemmisült, megrongálódott, ill. feleslegessé vált, terven felüli értékcsökkenést kell elszámolni.
II. Az eredménykimutatás Közhasznú célú működésre kapott támogatás: - állami támogatás ------------- Ft - támogatás, helyi önkormányzat 9 716 000 - Ft Összesen: 9 716 000- Ft
Közhasznú tevékenységből származó bevétel: - egyéb bevételek Összesen:
14 443 000- Ft 14 443 000- Ft
Egyéb bevételek: - tagdíj - SZJA 1% - pályázati úton nyert támogatás - egyéb Összesen:
1 189 000 - Ft ----------- - Ft 12 634 000 – Ft 14 730 000 – Ft 28 553 000-Ft
Anyagjellegű ráfordítások: - anyagköltség - igénybevett szolgáltatások - egyéb kiadások Összesen:
3 744 000- Ft 21 802 000- Ft 18 994 000- Ft 44 540 000- Ft
Személyi jellegű ráfordítások: - személyi jellegű egyéb - bérjárulékok Összesen:
7 150 000- Ft 1 939 000- Ft 9 089 000- Ft
Egyéb ráfordítások - átadott pénzeszköz - késedelmi kamat Összesen:
---------- - Ft ---------- - Ft --------- - Ft
III. A mérleg Követelések: Összesen:
--------------- Ft ----------------- Ft
Pénzeszközök: - pénztár - OTP Összesen: OTP TÁMOP 2.5.1. pályázat elkülönített számla:
273 573 - Ft 11 813 881 – Ft 12 087 454 – Ft 56 516-Ft
Kötelezettségek: Rövid lejáratú: - rövid lejáratú kötelezettségek Összesen:
Hosszú lejáratú: -
Nincs
Aktív időbeli elhatárolás - Nincs
Passzív időbeli elhatárolás: -
Nincs.
-------------- Ft ------------- Ft
- IV. A vagyoni, pénzügyi helyzet értékelése mutatókkal adatok eFt A mutató
Képlet
Előző év
%
Tárgyév
%
T/E
Befektetett eszközök Összes eszköz
156 16050
0,9
116 12203
0,95
-
Saját tőke Mérleg főösszeg
16050 16050
100
12203 12203
100
-
Eredmény Tőkeváltozás
5480 10570
52
-917 13120
6
-
Saját tőke Befektetett eszközök
16050 156
10288
12203 116
10519
-
Likviditási mutató I.:
Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelez.
15894 --
----
12087 --
--
-
Likviditási mutató II.:
ForgóeszközökKészletek Rövid lejáratú kötelez.
15894 --
----
12087 --
---
-
Vagyonstruktúra:
Tőkeerősség mutatója: Saját tőke növekedésének mértéke Befektetett eszközök fedezete
Pénzeszközök leltára Készült a
Zala Megyei Sportszövetségek Egyesülése
2011 évi beszámolójához
Dátum:
2012. május 24.
Főkönyvi hivatkozás
A tétel megnevezése
Érték Forint
a
b
c
Pénztár
273 573 Ft
Bankszámla
11 813 881 Ft
Összesen:
12 087 454 – Ft
……………………………...…….…… elnök
Tárgyi
Készült a
Dátum:
eszköz
tükör
2011
Zala Megyei Sportszövetségek Egyesülése
évi beszámolójához
2012. május 24. Bruttó érték
Megnevezés
Tárgyi eszközök projektor vetítővászon (vitorlás szövetség)
Nyitó egyenleg
199980
Növekedés
Csökkenés
Értékcsökkenés Átvezetés
Záró egyenleg
199 980
Nyitó egyenleg
Növekedés
156 326
Csökkenés
Átvezetés
39 996
Záró nettó érték
Záró egyenleg
116 330 -
MIND ÖSSZESEN:
199 980
199 980
156 326
-
39 996
-
116 330
