Výroční zpráva

Výroční zpráva 2011

2011

Obsah Úvodní slovo předsedy představenstva

2

Základní údaje

3

Organizační struktura

4

Zpráva o podnikatelské činnosti a stavu aktiv

5

Zpráva dozorčí rady

7

Záměry pro další období

8

Obchodní místa

9

Zpráva nezávislého auditora

10

Rozvaha v plném rozsahu

12

Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu

14

Přehled o peněžních tocích

15

Příloha k účetní závěrce

16

Zpráva o vztazích

39

1

Obsah | Úvodní slovo předsedy představenstva | Základní údaje

Úvodní slovo předsedy představenstva Wilfried Elbs Předseda představenstva a generální ředitel

Vážené dámy, vážení pánové, díky nasazení zaměstnanců a vybraných dodavatelů se nám v prvním čtvrtletí roku 2011 podařilo úspěšně se přestěhovat a zahájit plný provoz v nových prostorách, které se nacházejí v bezprostřední blízkosti centrály našeho jediného akcionáře České spořitelny. Během pouhého víkendu jsme úspěšně zvládli přesun veškerého technického a administrativního zázemí, a tím eliminovali v maximální možné míře případné riziko ztráty obchodu. V průběhu roku došlo i ke zlepšení dostupnosti a měřitelnosti zákaznických služeb zavedením nové telefonické ústředny. S tím souviselo také zavedení jednotného klientského telefonního čísla Finanční skupiny České spořitelny, jejímž jsme členem. Přes křehký ekonomický růst na trhu, stagnaci na trhu nových vozů a mírně klesající prodej ojetých vozů se nám podařilo meziročně navýšit prodej finančních služeb o 11 %. Meziroční nárůst se nám podařilo dosáhnout především díky financování nových a zánovních osobních a užitkových vozů do 3,5 t a rozšiřující se síti obchodních partnerů. V roce 2011 jsme zavedli nový vzdělávací systém pro zaměstnance tak, abychom se mohli lépe a rychleji přizpůsobit očekáváním a potřebám našich klientů a obchodních partnerů. V zájmu našich klientů a v souvislosti s novelou zákona o spotřebitelském úvěru jsme úspěšně začátkem roku 2011 zavedli novou smluvní 2

dokumentaci. Zároveň jsme vydali informační brožuru Poradce pro motoristy, která poskytuje základní informace o financování a provádí motoristy jejich povinnostmi spojenými s provozem vozidla. Tuto brožuru najdou zájemci také na našich internetových stránkách. Pokračovali jsme v práci na zavedení jednotné IT platformy, která přispěje k úsporám spojených s automatizací prováděných činností, a tedy vyšší efektivitě. Od zavedení jednotné provozní platformy rovněž očekáváme zamezení operačních rizik. Rok 2011 hodnotím jako zdařilý. Dosáhli jsme mírně vyššího zisku, než jsme původně plánovali, a to i přes obezřetnou rizikovou politiku. Děkuji všem obchodním partnerům za spolupráci a zaměstnancům za jejich nasazení a vynaložené pracovní úsilí, které, jak věřím, přispěje k našemu cíli – být partnerem první volby pro naše klienty a obchodní partnery.

Wilfried Elbs Předseda představenstva a generální ředitel

Úvodní slovo předsedy představenstva | Základní údaje | Organizační struktura

Základní údaje Název společnosti: s Autoleasing, a. s.

Sídlo: Budějovická 1518/13 B, 140 00 Praha 4 IČ: 27089444

Akcionáři: Česká spořitelna, a. s. – 500 000 000 Kč (100 %)

Členové představenstva k 31. 12. 2011: p. Wilfried Elbs, předseda Ing. Tomáš Veverka, místopředseda JUDr. Petr Kříž, člen představenstva

Členové dozorčí rady k 31. 12. 2011: Dr. Heinz Knotzer, předseda Ing. Karel Mourek, člen Ing. Radmila Raymanová, členka Ing. Roman Brychnáč, člen Mag. Alois Barlhuber, člen Ing. Petra Šimůnková, členka

Rozhodující předmět činnosti: Poskytování leasingových služeb a spotřebitelských úvěrů, splátkový prodej

3

Základní údaje | Organizační struktura | Zpráva o podnikatelské činnosti a stavu aktiv

Organizační struktura Organizační struktura společnosti s Autoleasing, a. s.: Představenstvo

Výbor pro řízení rizik

Úvěrový výbor

Generální ředitel a předseda představenstva

Vrchní obchodní ředitel

Finanční a správní ředitel a místopředseda představenstva

Divize 1000 Správa společnosti

Divize 2000 Prodej

Divize 3000 Finance a správa

Odbor 1010 (NS 1010) Štáb představenstva

Odbor 2010 (NS 2010) Čechy I.

Odbor 3020 (NS 1120) Credit Back Office

Odbor 1020 (NS 2050) Podpora prodeje a vývoj produktů

Odbor 2020 (NS 2020) Čechy II.

Marketing Řízení a rozvoj produktů Rozvoj pojištění Řízení akvizic Middle Office Odbor 1040 (NS 1040) Informační technologie a systémy

Odbor 2030 (NS 2030) Morava Odbor 2040 (NS 3010) Korporátní klienti a podpora bankovního prodeje

Financování portfolia Credit Back Office Odbor 3040 (NS 1060) Řízení úvěrových rizik Schvalování Corporate Schvalování Retail Odbor 3050 (NS 1130) Klientský servis Call Centrum Zpracování dokumentace Proplácení a kompletace Řádná správa Likvidace pojistných událostí Správa vozového parku Správa majetku Odbor 3060 (NS 1070) Vymáhání a restrukturalizace Právní služby Vymáhání a restrukturalizace Skladové financování Odbor 3070 (NS 3070) Analýzy portfolia

4

Organizační struktura | Zpráva o podnikatelské činnosti a stavu aktiv | Zpráva dozorčí rady

Zpráva o podnikatelské činnosti a stavu aktiv Makroekonomický rámec společnosti V roce 2011 byla stagnující poptávka po nebankovních finančních produktech. Finanční produkty byly vloni nabízeny v podmínkách postupného poklesu tempa ekonomického růstu. Nedošlo k výraznému posílení investic ani výdajů domácností. Za těchto okolností se v roce 2011 objem nebankovního financování zvýšil pouze mírně. Údaje o vývoji ekonomiky ČR relevantní pro nebankovní financování: – postupný pokles tempa růstu (meziroční růst o 2,8 %); – meziroční růst průmyslové výroby o 6,9 %, v průběhu roku tempo růstu klesalo; – nízký růst, respektive stagnace investic; – stagnace výdajů domácností, meziroční zvýšení tržeb v maloobchodě pouze o 1,9 %; – nízká inflace s postupným růstem (z 1,7 % v lednu na 2,4 % v prosinci); – mírný pokles nezaměstnanosti (z 9,7 % v lednu na 8,6 % v prosinci); – poklesl podíl nesplácených úvěrů domácností u bank a u nebankovních finančních institucí. Značná část poptávky po financování investičních či spotřebitelských záměrů byla stále spojena se značnými riziky, a nemohla být při uplatnění obezřetných kritérií hodnocení zákazníka i financované komodity akceptována. Pokračovalo rozšiřování nabídky leasingových společností o úvěrové produkty a růst podílu úvěrového financování na jejich obchodech. Členské společnosti České leasingové a finanční asociace (ČLFA) poskytly v roce 2011 leasingem, factoringem, prostřednictvím úvěrů pro spotřebitele i pro podnikatele celkovou financovanou částku 124,3 mld. Kč (o 0,8 mld. Kč více než v roce 2010), z toho 89,3 mld. Kč na financování investic a provozu podnikatelských subjektů a 35 mld. Kč na financování zboží a služeb pro domácnosti. Financovaly silniční dopravní prostředky (vesměs nové) částkou 55,9 mld. Kč (45 % celkové financované částky), z toho 32,6 mld. na pořízení osobních vozů (financování 45,8 % počtu nových osobních vozů prvně registrovaných v ČR v roce 2011). Poskytly také 18,8 mld. Kč na financování strojů a zařízení, z toho 3,8 mld. Kč na financování fotovoltaických zařízení. Uzavřely 1 079 807 nových leasingových a úvěrových obchodů. Na konci

roku 2011 spravovaly 2 519 438 aktivních leasingových a úvěrových smluv. Pohledávky z běžících leasingových a úvěrových obchodů dosáhly na konci roku 2011 269,7 mld. Kč. Členské společnosti ČLFA vykazovaly souhrn pořizovacích cen (bez DPH) ve výši 45,6 mld. Kč (meziroční zvýšení u největších 15 společností o 1,8 %). Odhad celého trhu je více než 47,8 mld. Kč a celková financovaná částka (vstupní dluh) byla 41,6 mld. Kč. Rostl podíl operativního leasingu na celkovém leasingu movitých investic, který byl 34,7 % (v r. 2010 byl 26 %). Podobně jako v předchozích letech směřovala téměř polovina leasingu movitých věcí do soukromého sektoru služeb a přes dvě pětiny do průmyslu a stavebnictví. Bylo uzavřeno 47 464 nových smluv o leasingu strojů, zařízení a dopravních prostředků pro podnikatele a z toho 20 888 smluv o finančním leasingu a 26 576 smluv o operativním leasingu. Počet nově uzavřených leasingových smluv na financování podnikatelských investic se meziročně zvýšil o 3 %. Spotřebitelské úvěry poskytovalo 22 členských společností ČLFA. Celkem byly poskytnuty úvěry pro osobní potřebu ve výši 34,2 mld. Kč, což představuje faktické meziroční zvýšení o 1,5 %. V průběhu loňského roku tempo růstu nebankovních spotřebitelských úvěrů klesalo. Vzrostl objem úvěrů na financování osobních aut meziročně o 2 % na 7,6 mld. Kč, jejich počet meziročně vzrostl o 1,4 % na 52 786 úvěrů. Bylo uzavřeno celkem 958 901 smluv o spotřebitelských úvěrech (meziroční pokles o 10,5 %). Souhrn pořizovacích cen movitých věcí (bez DPH) předaných v roce 2011 do spotřebitelského leasingu byl 0,8 mld. Kč. Objem spotřebitelského leasingu meziročně poklesl o polovinu. Rostl podíl operativního leasingu na celkovém spotřebitelském leasingu movitých věcí, který byl 83,1 %.

Zpráva o hospodaření společnosti Společnost s Autoleasing, a. s. vykázala v roce 2011 zisk ve výši 44 mil. Kč oproti roku 2010, kdy vykázala výsledek hospodaření ve výši 20 mil. Kč. Vývoj základních ekonomických ukazatelů je uveden v následující tabulce.

5

Organizační struktura | Zpráva o podnikatelské činnosti a stavu aktiv | Zpráva dozorčí rady

Vývoj základních ekonomických ukazatelů mil. Kč Aktiva celkem Dlouhodobý majetek Výnosy celkem Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření za účetní období Průměrný přepočtený počet zaměstnanců

2011

2010

2009

2008

8 459 5 166 3 004 74 44 109

9 230 6 089 4 212 26 20 108

6 990 5 972 4 774 –131 –131 67

10 046 8 959 5 162 –83 –63 90

Zpráva o obchodní činnosti společnosti Počínaje datem 1. října roku 2004 společnost s Autoleasing, a. s. zahájila aktivní obchodní činnost. Hlavním zaměřením společnosti je poskytování kvalitních služeb ve spolupráci s obchodními partnery, dodavateli předmětů leasingu a obchodními zástupci. Celková výše vstupního dluhu všech financovaných komodit a u všech finančních produktů financovaných členy České leasingové a finanční asociace na domácím trhu v roce 2011 dosáhla 94,36 mld. Kč, přičemž společnost s Autoleasing se na něm podílela 2,9 mld. Kč, což představuje 3,03 % tržního podílu. Dosažený obchodní výsledek v roce 2011 potom pro společnost znamenal 14. místo na trhu movitých věcí.

Konkurence na trhu nebankovních finančních produktů za rok 2011 společnosti s Autoleasing Společnost

v tis. Kč

v%

ŠkoFIN s. r. o. UniCredit Leasing CZ, a. s. ČSOB Leasing, a. s. Credium, a. s.

6 720 000 5 239 200 3 639 200 3 178 810

17,57 13,70 9,52 8,31

s Autoleasing, a. s.

2 539 440

6,64

GE Money Auto, s. r. o. ALD Automotive s. r. o. LeasePlan ČR, s. r. o. Mercedes-Benz Financial Services Česká republika s. r. o. ESSOX s. r. o. Ostatní

2 497 750 1 881 900 1 846 830 1 663 110 1 563 870 7 468 800

6,53 4,92 4,83 4,35 4,09 19,53

38 238 910

100,00

Trh

Pozn.: Pořadí členských společností ČLFA podle vstupního dluhu v souhrnu všech produktů sloužících k financování osobních a užitkových vozidel a motocyklů.

Konkurence na trhu nebankovních finančních produktů za rok 2011 společnosti s Autoleasing

Trh financování aut do 3,5 tuny ŠkoFIN s. r. o. UniCredit Leasing CZ, a. s. ČSOB Leasing, a. s. 9,5

Credium, a. s.

8,3

13,7

6,6

17,6

s Autoleasing, a. s. 6,5

GE Money Auto, s. r. o.

4,9

ALD Automotive s. r. o.

4,8 4,3 4,1 19,5

LeasePlan ČR, s. r. o. Mercedes-Benz Financial Services Česká republika s. r. o. ESSOX s. r. o. Ostatní

6

Zpráva o podnikatelské činnosti a stavu aktiv | Zpráva dozorčí rady | Záměry pro další období

Zpráva dozorčí rady Dozorčí rada společnosti s Autoleasing, a. s. v souladu s působností, která je jí vymezena obchodním zákoníkem a stanovami společnosti, obdobně jako v předchozích letech, vykonávala v účetním období leden až prosinec 2011 funkci dozorčího a kontrolního orgánu společnosti dohlížejícího na činnost představenstva a na hospodaření společnosti a výkon její podnikatelské činnosti.

podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, závazků, vlastního kapitálu a finanční situace společnosti s Autoleasing, a. s. k 31. prosinci 2011, a prohlašuje, že výsledky hospodaření společnosti za rok 2011 jsou vykazovány v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými předpisy České republiky. Dozorčí rada proto doporučuje schválit roční účetní závěrku společnosti s Autoleasing, a. s. za rok 2011 a návrh na vypořádání hospodářského výsledku předložený představenstvem společnosti.

V souladu s požadavky stanovenými stanovami společnosti dozorčí rada uskutečnila v roce 2011 čtyři zasedání. Na těchto zasedáních představenstvo informovalo dozorčí radu o obchodním a hospodářském vývoji společnosti. Dozorčí rada se zabývala hlavními otázkami obchodní a hospodářské politiky a obchodní strategie společnosti.

Dozorčí rada přezkoumala zprávu o vztazích podle § 66a odst. 9 obchodního zákoníku a konstatuje, že údaje v ní uvedené jsou správné a úplné.

V souladu se svými pravomocemi podle příslušných právních předpisů a stanov dozorčí rada projednala zprávu o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku za rok 2011 a přezkoumala účetní závěrku společnosti s Autoleasing, a. s. za rok 2011 předložené představenstvem společnosti a v souladu s výrokem auditora Ernst & Young Audit, s. r. o., vyjadřuje názor, že účetní závěrka

Dr. Heinz Knotzer Předseda dozorčí rady

7

Zpráva dozorčí rady | Záměry pro další období | Obchodní místa

Záměry pro další období Vážené dámy, vážení pánové, v nadcházejícím roce, ve kterém očekáváme pokračující makroekonomickou stagnaci, se chceme i přes mediální šíření méně příznivých zpráv soustředit dál na růst a rozvoj naší obchodní činnosti. Naším záměrem bude i nadále poskytovat financování pro zajištění mobility našich klientů z řad občanů, živnostníků a firem. Zázemí mateřské společnosti – největší retailové banky v České republice – nám umožňuje lépe ohodnotit finanční možnosti našich klientů, a tím snáze poskytovat financování těm klientům, kteří jsou ve svých přijatých finančních závazcích zodpovědnými. To, že takových klientů je většina, dokazují pozitivní čísla za uplynulé období.

tých v minulém období. V nadcházejícím období budeme pokračovat v rozvoji našich zaměstnanců tak, abychom i nadále zlepšovali kvalitu poskytovaných služeb. Naše investice budou směřovat do sjednocení IT platformy, která nám pomůže dosahovat růstu s poměrně nižšími náklady. Svou pozornost také zaměříme na rozvoj monitoringu potřeb a reportingu parametrů. To přispěje k nastavení parametrů našich produktů tak, aby reflektovaly v maximální možné míře potřeby našich klientů. Rok 2012 vnímáme jako příležitost ukázat našim klientům, obchodním partnerům a akcionáři, že i ve stále měnícím se prostředí dosahujeme dobrých výsledků a vysoké kvality poskytovaných služeb. Vynaložíme maximální úsilí, abychom také v nadcházejícím roce přesvědčili, že jsme pro naše klienty tím pravým partnerem.

Většina z nás, díky trvající krizi a přetrvávajícím zprávám o ní, se stává mnohem vnímavějšími a více zodpovědnými. My vnímáme krizi jako příležitost. Chceme být také v nadcházejícím období pro naše stávající i potenciální klienty příležitostí stát se stabilním, důvěryhodným a spolehlivým partnerem. Rok 2012 bude ve znamení pokračování záměrů a aktivit započa-

8

Wilfried Elbs Předseda představenstva a generální ředitel

Záměry pro další období | Obchodní místa | Zpráva nezávislého auditora

Obchodní místa Produkty společnosti s Autoleasing, a. s. jsou distribuovány v rámci sítě obchodních partnerů.

Přímý kontakt na společnost: s Autoleasing, a. s. Budějovická 1518/13 B 140 00 Praha 4 – centrála Telefon: 956 785 111 Fax: 224 646 111 E-mail: [email protected] Internet: www.sautoleasing.cz

9

Zpráva nezávislého auditora Akcionáři společnosti s Autoleasing, a. s. I. Ověřili jsme účetní závěrku společnosti s Autoleasing, a. s. (dále jen „společnost“) k 31. prosinci 2011 uvedenou na stranách 12–38, ke které jsme 9. března 2012 vydali výrok následujícího znění: Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku společnosti s Autoleasing, a. s. sestavenou k 31. prosinci 2011 za období od 1. ledna 2011 do 31. prosince 2011, tj. rozvahu, výkaz zisku a ztráty, přehled o změnách vlastního kapitálu, přehled o peněžních tocích a přílohu, včetně popisu používaných významných účetních metod. Údaje o společnosti s Autoleasing, a.s. jsou uvedeny v bodě 1 přílohy této účetní závěrky.

Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán je odpovědný za sestavení účetní závěrky a za věrné zobrazení skutečností v ní v souladu s účetními předpisy platnými v České republice a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou.

Odpovědnost auditora Naším úkolem je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně toho, jak auditor posoudí rizika, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení účetní závěrky a věrné zobrazení skutečností v ní. Cílem posouzení vnitřních kontrol je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit zahrnuje též posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením společnosti i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Domníváme se, že získané důkazní informace jsou dostatečné a vhodné a jsou přiměřeným základem pro vyjádření výroku auditora.

Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka ve všech významných souvislostech věrně a poctivě zobrazuje aktiva, pasiva a finanční situaci společnosti s Autoleasing, a. s. k 31. prosinci 2011 a výsledky jejího hospodaření a peněžní toky za období od 1. ledna 2011 do 31. prosince 2011 v souladu s účetními předpisy platnými v České republice.

A member firm of Ernst & Young Global Limited, Ernst & Young Audit, s. r. o. with its registred office at Karlovo náměstí 10, 120 00 Prague 2, has been incorporated in the Commercial Register administered by the Municipal court in Prague, Section C, entry No. 88504, under identification No. 26704153.

10

II. Ověřili jsme též soulad výroční zprávy s výše uvedenou účetní závěrkou. Za správnost výroční zprávy je zodpovědný statutární orgán. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření stanovisko o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných souvislostech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Účetní informace obsažené ve výroční zprávě na stranách 1–9 jsme sesouhlasili s informacemi uvedenými v účetní závěrce k 31. prosinci 2011. Jiné než účetní informace získané z účetní závěrky a z účetních knih společnosti jsme neověřovali. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora. Podle našeho názoru jsou účetní informace uvedené ve výroční zprávě ve všech významných souvislostech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. III. Prověřili jsme dále věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti s Autoleasing, a. s. k 31. prosinci 2011 uvedené ve výroční zprávě na stranách 39–43. Za sestavení a věcnou správnost této zprávy o vztazích je zodpovědný statutární orgán společnosti s Autoleasing, a. s. Naším úkolem je vydat na základě provedené prověrky stanovisko k této zprávě o vztazích. Prověrku jsme provedli v souladu s Mezinárodním standardem pro prověrky a souvisejícím auditorským standardem č. 56 Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, abychom plánovali a provedli prověrku s cílem získat střední míru jistoty, že zpráva o vztazích neobsahuje významné nesprávnosti. Prověrka je omezena především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto prověrka poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit zprávy o vztazích jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora. Na základě naší prověrky jsme nezjistili žádné významné věcné nesprávnosti údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti s Autoleasing, a. s. k 31. prosinci 2011.

Ernst & Young Audit, s. r. o. Oprávnění č. 401 Zastoupený

Martin Zuba Partner

Radek Pav Auditor, oprávnění č. 2042 4. května 2012 Praha, Česká republika

A member firm of Ernst & Young Global Limited, Ernst & Young Audit, s. r. o. with its registred office at Karlovo náměstí 10, 120 00 Prague 2, has been incorporated in the Commercial Register administered by the Municipal court in Prague, Section C, entry No. 88504, under identification No. 26704153.

11

Zpráva nezávislého auditora | Rozvaha v plném rozsahu | Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu

Rozvaha v plném rozsahu k datu 31. 12. 2011 Běžné účetní období

tis. Kč

Aktiva celkem B. Dlouhodobý majetek

Minulé úč. období 2010

Brutto

Korekce

Netto

Netto

12 666 743 8 888 706

–4 208 235 –3 722 608

8 458 508 5 166 098

9 229 945 6 088 654

B.I. B.I.3 B.I.4 B.I.7 B.II. B.II.2 B.II.3 B.II.6 B.II.7 B.II.8 B.III. B.III.1 B.III.5

Dlouhodobý nehmotný majetek Software Ocenitelná práva Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Podíly v ovládaných a řízených osobách Jiný dlouhodobý finanční majetek

114 115 102 352 11 521 242 6 043 034 0 5 999 468 27 12 956 30 583 2 731 557 32 036 2 699 521

–70 421 –63 752 –6 669 0 –3 630 604 0 –3 620 321 0 –10 283 0 –21 583 0 –21 583

43 694 38 600 4 852 242 2 412 430 0 2 379 147 27 2 673 30 583 2 709 974 32 036 2 677 938

40 464 33 483 6 731 250 3 525 485 526 3 501 806 27 16 892 6 234 2 522 705 25 612 2 497 093

C.

Oběžná aktiva

2 971 243

–485 627

2 485 616

2 312 387

C.I. C.I.5 C.II. C.II.1 C.II.8 C.III. C.III.1 C.III.7 C.III.8 C.III.9 C.IV. C.IV.1 C.IV.2

Zásoby Zboží Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní (nevyfakturované výnosy) Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách

8 955 8 955 275 415 200 809 74 606 2 654 247 2 141 142 5 919 15 366 491 820 32 626 253 32 373

0 0 0 0 0 –485 627 –445 485 0 0 –40 142 0 0 0

8 955 8 955 275 415 200 809 74 606 2 168 620 1 695 657 5 919 15 366 451 678 32 626 253 32 373

11 222 11 222 254 259 172 731 81 528 1 996 622 1 546 281 2 878 14 583 432 880 50 284 212 50 072

D.

Ostatní aktiva – přechodné účty aktiv

806 794

0

806 794

828 904

D.I. D.I.1 D.I.3

Časové rozlišení Náklady příštích období Příjmy příštích období

806 794 692 408 114 386

0 0 0

806 794 692 408 114 386

828 904 699 779 129 125

12

Zpráva nezávislého auditora | Rozvaha v plném rozsahu | Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu

tis. Kč

Stav Stav v minulém v běžném účetním účetním období období 2010

Pasiva celkem A. Vlastní kapitál

8 458 508

9 229 945

472 874

428 487

A.I. A.I.1 A.II. A.II.1 A.II.2 A.II.3 A.III. A.III.1 A.IV. A.IV.2 A.V.

Základní kapitál Základní kapitál Kapitálové fondy Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku Zákonný rezervní fond Výsledek hospodaření minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/−)

500 000 500 000 590 244 256 000 310 000 24 244 4 100 4 100 –665 205 –665 205 43 735

500 000 500 000 589 592 256 000 310 000 23 592 0 0 –681 429 –681 429 20 324

B.

Cizí zdroje

7 533 427

8 196 443

B.I. B.I.4 B.III. B.III.1 B.III.5 B.III.6 B.III.7 B.III.8 B.III.10 B.III.11 B.IV. B.IV.1 B.IV.2

Rezervy Ostatní rezervy Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát – daňové závazky a dotace Přijaté zálohy Dohadné účty pasivní (nevyfakturované dodávky) Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry

3 036 3 036 267 644 4 251 3 795 2 146 10 145 37 349 141 211 68 747 7 262 747 3 053 810 4 208 937

0 0 173 374 5 118 3 827 2 205 25 837 36 018 81 142 19 227 8 023 069 2 895 219 5 127 850

C.

Ostatní pasiva – přechodné účty pasiv

452 207

605 015

C.I. C.I.1 C.I.2

Časové rozlišení Výdaje příštích období Výnosy příštích období

452 207 14 610 437 597

605 015 17 788 587 227

13

Rozvaha v plném rozsahu | Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu | Přehled o peněžních tocích

Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu za období končící k 31. 12. 2011 tis. Kč

Stav Stav v minulém v běžném účetním účetním období období 2010 207 085 207 194

147 989 147 989

I.1 A.2

Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží

+

Obchodní marže

–109

0

II. II.1 B. B.1 B.2

Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby

1 860 227 1 860 227 461 386 8 647 452 739

2 933 309 2 933 309 474 929 9 485 465 444

+

Přidaná hodnota

1 398 732

2 458 380

C. C.1 C.2 C.3 C.4 D.1 E.1 III. III.1 F. F.1 G.1

93 404 67 687 510 22 657 2 550 4 396 1 367 454 204 826 204 826 288 920 288 920

89 742 64 775 340 22 259 2 368 1 540 2 308 918 313 396 313 396 514 147 514 147

IV.2 H.1

Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady

14 105 167 978 232 244

–51 948 252 593 332 748

*

Provozní výsledek hospodaření

–228 987

–170 778

X.1 N.2 XI.1 O.2

Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady

546 781 224 785 17 199 35 912

521 775 333 238 42 454 34 270

*

Finanční výsledek hospodaření

303 283

196 721

Q.

Daň z příjmů za běžnou činnost

30 562

5 619

Q.1 Q.2

– splatná – odložená

29 327 1 235

23 122 –17 503

**

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

43 734

20 324

XIII.1

Mimořádné výnosy

* *** ****

Mimořádný výsledek hospodaření Výsledek hospodaření za účetní období (+/−) Výsledek hospodaření před zdaněním

14

1

0

1 43 735 74 297

0 20 324 25 943

Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu | Přehled o peněžních tocích | Příloha k účetní závěrce

Přehled o peněžních tocích k 31. 12. 2011 tis. Kč

Stav Stav v minulém v běžném účetním účetním období období 2010

Peněžní toky z provozní činnosti Z. Výsledek hospodaření za běžnou činnost bez zdanění (+/−)

74 296

25 943

A.1. A.1.1. A.1.2. A.1.3. A.1.4. A.1.5. A.1.6. A.1.7.

Úpravy o nepeněžní operace Odpisy stálých aktiv a pohledávek Změna stavu opravných položek Změna stavu rezerv Kurzové rozdíly (Zisk)/ztráta z prodeje stálých aktiv Úrokové náklady a výnosy Ostatní nepeněžní operace (např. přecenění na reálnou hodnotu do HV, přijaté dividendy)

1 341 217 1 562 013 11 069 3 036 3 001 84 094 –321 996 0

2 542 781 2 596 905 –51 948

A*

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu, placenými úroky a mimořádnými položkami

1 415 513

2 568 724

A.2. A.2.1. A.2.2. A.2.3. A.2.4. A.2.5.

Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu Změna stavu zásob Změna stavu obchodních pohledávek Změna stavu ostatnich pohledávek a přechodných účtů aktiv Změna stavu obchodních závazků Změna stavu ostatních závazků, krátkodobých úvěrů a přechodných účtů pasiv

–541 706 2 267 –524 725 5 331 145 –24 724

–652 846 –11 222 –240 310 40 656 2 353 –444 323

A**

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, placenými úroky a mimořádnými položkami

A.3.1. A.4.1. A.5.1.

Placené úroky Placené daně Přijaté úroky

A***

Čistý peněžní tok z provozní činnosti

–14 390 200 751 –188 537

873 807

1 915 878

–253 629 –27 743 544 029

–332 562 –44 060 516 405

1 136 464

2 055 661

Peněžní toky z investiční činnosti B.1.1. B.2.1. B.3.1. B.4.1. B.5.1.

Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv Příjmy z prodeje stálých aktiv Poskytnuté půjčky a úvěry Přijaté úroky Přijaté dividendy

–591 445 204 826 0 0 0

–691 172 313 396

B***

Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti

–386 619

–377 776

Peněžní toky z finanční činnosti C.1. C.2.1. C.2.2. C.2.3.

Změna stavu dlouhodobých závazků a dlouhodobých, příp. krátkodobých úvěrů Dopady změn základního kapitálu na peněžní prostředky Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku Dopad ostatních změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky

–767 503 0 0 0

–2 206 623 128 000

C***

Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti

–767 503

–1 822 623

F. P. P1.

Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období Vliv fúze k 1. 1. 2010 na peněžní prostředky

–17 658 50 284 0

–144 738 112 988 82 034

R.

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období

32 626

50 284

256 000

15

Přehled o peněžních tocích | Příloha k účetní závěrce | Zpráva o vztazích

Příloha k účetní závěrce za rok 2011 1. Obecné údaje 1.1 Založení a charakteristika společnosti Společnost s Autoleasing, a. s. (dále jen „společnost“ nebo „SAL“) byla založena zakladatelskou listinou jako akciová společnost dne 15. 8. 2003 a vznikla zapsáním do obchodního rejstříku vedeného Městským soudem v Praze dne 6. 10. 2003. Hlavní oblastí podnikání společnosti je poskytování leasingových služeb včetně prodeje na splátky a poskytování spotřebitelských úvěrů. Tyto činnosti představují 100 % výnosů společnosti a jsou realizovány v České republice. Společnost má základní kapitál k 31. 12. 2011 ve výši 500 000 tis. Kč. Jediným akcionářem se 100% podílem na základním kapitálu společnosti je Česká spořitelna, a. s. Společnost nemá uzavřenou ovládací smlouvu s mateřskou společností. V roce 2010 byl naplněn záměr společnosti realizovat fúzi s dceřinou společností s Autoúvěr, a. s. Fúze společnosti byla realizována

16

formou sloučení, tzn. společnost s Autoúvěr a. s., (dále „SAU“) zanikla bez likvidace a s Autoleasing, a. s. je univerzálním nástupcem této společnosti. Rozhodný den fúze byl 1. 1. 2010. Účinnost fúze nastala dnem zápisu do obchodního rejstříku dne 1. 7. 2010. Ode dne zápisu do obchodního rejstříku vystupuje nástupnická společnost jako univerzální právní nástupce zanikající společnosti. Účetní závěrka společnosti je sestavena k 31. 12. 2011 a je nekonsolidovaná. Konsolidovaná účetní závěrka dle mezinárodních účetních standardů je připravována mateřskou společností Česká spořitelna, a. s. V souladu s českými účetními předpisy sestavuje společnost roční účetní závěrku podle českých předpisů.

1.2 Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období V obchodním rejstříku vedeném u Městského soudu v Praze byly zaznamenány v roce 2011 změny v adrese sídla společnosti a byl doplněn předmět podnikání o poskytování nebo zprostředkování spotřebitelského úvěru.

1.3 Organizační struktura společnosti

Představenstvo

Výbor pro řízení rizik

Úvěrový výbor

Generální ředitel a předseda představenstva

Vrchní obchodní ředitel

Finanční a správní ředitel a místopředseda představenstva

Divize 1000 Správa společnosti

Divize 2000 Prodej

Divize 3000 Finance a správa

Odbor 1010 (NS 1010) Štáb představenstva

Odbor 2010 (NS 2010) Čechy I.

Odbor 3020 (NS 1120) Credit Back Office

Odbor 1020 (NS 2050) Podpora prodeje a vývoj produktů

Odbor 2020 (NS 2020) Čechy II.

Marketing Řízení a rozvoj produktů Rozvoj pojištění Řízení akvizic

Odbor 2030 (NS 2030) Morava Odbor 2040 (NS 3010) Korporátní klienti a podpora bankovního prodeje

Middle Office Odbor 1040 (NS 1040) Informační technologie a systémy

Financování portfolia Credit Back Office Odbor 3040 (NS 1060) Řízení úvěrových rizik Schvalování Corporate Schvalování Retail Odbor 3050 (NS 1130) Klientský servis Call Centrum Zpracování dokumentace Proplácení a kompletace Řádná správa Likvidace pojistných událostí Správa vozového parku Správa majetku Odbor 3060 (NS 1070) Vymáhání a restrukturalizace Právní služby Vymáhání a restrukturalizace Skladové financování

Společnost nemá organizační složku v zahraničí.

Odbor 3070 (NS 3070) Analýzy portfolia

17


1.4 Identifikace skupiny Společnost je součástí Finanční skupiny České spořitelny. Společnost je součástí konsolidačního celku České spořitelny, a. s.

1.5 Představenstvo a dozorčí rada k 31. 12. 2011

Představenstvo

Dozorčí rada

Funkce

Jméno

Předseda Místopředseda Člen Předseda Člen Člen Člen Člen Člen

p. Wilfried Reinhard Elbs Ing. Tomáš Veverka JUDr. Petr Kříž Dr. Heinz Knotzer Ing. Karel Mourek Ing. Radmila Raymanová Ing. Roman Brychnáč MAG. Alois Bartlhuber Ing. Petra Šimůnková

V průběhu roku 2011 nedošlo ke změnám v dozorčí radě ani v představenstvu společnosti.

2. Účetní metody a obecné účetní zásady Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, v platném znění, a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korunách českých (tis. Kč), pokud není uvedeno jinak.

3. Přehled významných účetních pravidel a postupů 3.1 Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek se samostatným technicko-ekonomickým určením, který má hmotnou podstatu, jehož ocenění je vyšší než 13 tis. Kč v jednotlivém případě a doba použitelnosti je delší než jeden rok. Za dlouhodobý hmotný majetek se považuje i vybraný drobný hmotný majetek s oceněním od 1 tis. Kč do 12 999 Kč, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok. Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek se samostatným technicko-ekonomickým určením, který nemá hmotnou podstatu, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 60 tis. Kč. 18

Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovacími cenami, které zahrnují cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady (montáž, dopravu apod.). Bezúplatně nabytý majetek na základě smlouvy o koupi najaté věci, majetek nabytý darováním, majetek vytvořený vlastní činností, pokud vlastní náklady na jeho vytvoření nelze zjistit, majetek nově zjištěný a v účetnictví dosud nezachycený a vklad majetku, s výjimkou případů, kdy vklad je oceněn podle společenské smlouvy nebo zakladatelské listiny, je oceňován reprodukční pořizovací cenou, tj. cenou, za kterou by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého hmotného nebo nehmotného majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého majetku. Hmotný majetek s pořizovací cenou nižší než 13 tis. Kč, který není mezi vybraným drobným dlouhodobým majetkem, technické zhodnocení s pořizovací cenou nižší než 40 tis. Kč a nehmotný majetek s pořizovací cenou nižší než 60 tis. Kč je účtován do nákladů za období, ve kterém byl pořízen.

Účetní odpisy Majetek užívaný společností Majetek je odepisován lineární metodou po dobu jeho předpokládané životnosti. Umělecká díla bez ohledu na výši ocenění a nedokončené investice se neodepisují. Doby odpisování pro jednotlivé kategorie majetku jsou následující: Kategorie majetku Doba odpisování v letech Přístroje, stroje a ostatní zařízení 4–12 Dopravní prostředky 4–5 Inventář 4–6 Vybraný drobný hmotný majetek 2 Software, licence a ostatní nehmotný majetek 4

Předměty leasingu u leasingových smluv U smluv uvedených do provozu do 31. 12. 2007 je výše měsíčních odpisů stanovena narůstajícím způsobem z umoření vstupní ceny. U smluv uvedených do provozu od 1. 1. 2008 je výše měsíčních odpisů stanovena lineárním způsobem, tj. poměrem vstupní ceny po zohlednění předpokládané zůstatkové hodnoty předmětu leasingu a doby trvání leasingové smlouvy.

Zahájení odpisování U vlastního dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku zahájení odpisování proběhne v měsíci následujícím po jeho uvedení do užívání.


U předmětů leasingu – movitostí je zahájeno odpisování v měsíci následujícím po fyzickém uvedení předmětu leasingu do užívání nájemcem na základě předaného protokolu o uvedení do provozu.

K datu pořízení cenných papírů a majetkových účastí je tento dlouhodobý finanční majetek společností klasifikován dle povahy jako podíly v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem.

Způsob tvorby opravných položek Opravné položky na ztráty z dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku jsou tvořeny a aktualizovány na základě inventury mimořádně ukončených smluv jako rozdíl mezi zůstatkovou cenou majetku a jeho tržní cenou. Opravná položka je tvořena v plné výši předpokládaného rozdílu sníženého o zajištění případu. Opravná položka na ztráty na pronajatém dlouhodobém hmotném a nehmotném majetku u aktivních smluv je stanovena z rozdílu angažovanosti a tržní ceny, na něž se aplikuje procento vycházející z počtu dnů po splatnosti nejstarší pohledávky na dané leasingové smlouvě. Pro rozdělení takto vypočtené opravné položky z důvodu vykazování na opravnou položku k majetku a opravnou položku k pohledávkám se vychází z analýzy celého portfolia dle jednotlivých komodit z titulu podílu opravných položek u mimořádně ukončených případů, které se tvoří odděleně k majetku (viz výše) a k pohledávkám (viz bod 3.3). Opravné položky u smluv Retailového portfolia se tvoří individuálně, přičemž posouzení znehodnocení je založeno na statistickém modelu. Tento statistický model stanoví pro každou pohledávku konkrétní koeficient oprávkování, jehož výše je závislá na ČNB kategorii, době vymáhání a průběhu vymáhání. Opravná položka k zálohám na dlouhodobý hmotný majetek je tvořena na základě analýzy subjektu, kterému byla záloha poskytnuta.

Podíly ve společnostech, jejichž finanční toky a provozní procesy může společnost řídit s cílem získat přínosy z jejich činnosti, jsou klasifikovány jako „Podíly v ovládaných a řízených osobách.“ K datu účetní závěrky je ocenění podílů v ovládaných a řízených osobách následující: – majetkové účasti v ovládaných a řízených osobách jsou oceněny metodou ekvivalence; – hodnota majetkové účasti oceněné při pořízení pořizovací cenou je k datu účetní závěrky upravována na hodnotu odpovídající míře účasti společnosti na vlastním kapitálu v ovládané a řízené osobě.

Způsob tvorby opravných položek Opravné položky na majetkové účasti jsou vytvářeny v případě, že jejich hodnota je přechodně nižší než jejich účetní zůstatková cena. Výše opravné položky se rovná rozdílu těchto dvou hodnot.

3.3 Pohledávky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou, následně sníženou o příslušné opravné položky k pochybným a nedobytným částkám. Pohledávky jsou tvořeny souhrnem neuhrazených leasingových splátek a sumou pohledávek ze splátkového prodeje a poskytnutých spotřebitelských úvěrů.

3.2 Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobým finančním majetkem se rozumí zejména půjčky s dobou splatnosti delší než jeden rok a dále majetkové účasti. Jiný dlouhodobý finanční majetek představuje jistinu z poskytnutých spotřebitelských úvěrů fyzickým osobám nepodnikatelům, fyzickým osobám podnikatelům nebo právnickým osobám. Za dlouhodobý finanční majetek se považuje jen ta část jistiny, která je splatná po 1 roku od data účetní závěrky.

Způsob tvorby opravných položek Opravné položky k pohledávkám se tvoří individuálně, přičemž posouzení znehodnocení je založeno na statistickém modelu. Tento statistický model stanoví pro každou smlouvu konkrétní koeficient oprávkování, jehož výše je závislá na ČNB kategorii, době vymáhání a průběhu vymáhání.

3.2.1 Majetkové podíly v ovládaných a řízených osobách Majetkové účasti se při nákupu oceňují pořizovací cenou. Součástí pořizovací ceny cenného papíru a majetkové účasti jsou přímé náklady související s pořízením, např. poplatky a provize makléřům, poradcům a burzám.

Způsob tvorby opravných položek Opravné položky k pohledávkám z mimořádně ukončených smluv jsou tvořeny a aktualizovány na základě inventury jako rozdíl mezi hodnotou pohledávky a výší jejího zajištění. Opravná položka na ztráty na pronajatém dlouhodobém hmotném a nehmotném majetku u aktivních smluv je stanovena z rozdílu angažovanosti a tržní ceny, na něž se aplikuje procento vycházející z počtu dnů po splatnosti nejstarší pohledávky na dané leasingové smlouvě. Pro rozdělení takto vypočtené opravné položky z důvodu vykazování na opravnou položku k majetku a opravnou položku k pohledávkám se vychází z analýzy celého portfolia dle jednotlivých komodit z titulu podílu opravných položek u mimořádně ukončených případů, které se tvoří odděleně k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku (viz bod 3.1) a k pohledávkám (viz výše). Opravné položky u smluv Retailového portfolia se tvoří individuálně, přičemž posouzení znehodnocení je založeno na statistickém modelu. Tento statistický model stanoví pro každou pohledávku konkrétní koeficient oprávkování, jehož výše je závislá na ČNB kategorii, době vymáhání a průběhu vymáhání.

19


Opravné položky k pohledávkám z penalizace jsou tvořeny na celou účetní hodnotu těchto pohledávek.

nájmu u smluv podepsaných od 1. 1. 2008 jsou odpisovány dle § 31, popř. § 30a (smlouvy uzavřené v období 20. 7. 2009 – 30. 6. 2010) zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, v platném znění.

3.4 Zásoby Zabavené předměty z titulu ručení jsou oceněny reprodukční pořizovací cenou.

3.10.2 Splatná daň

3.5 Vlastní kapitál

Daňový základ pro daň z příjmů se vypočte z výsledku hospodaření běžného období připočtením daňově neuznatelných nákladů a odečtením výnosů, které nepodléhají dani z příjmů, který je dále upraven o slevy na dani a případné zápočty.

Základní kapitál společnosti se vykazuje ve výši zapsané v obchodním rejstříku městského soudu. Ostatní kapitálové fondy jsou tvořeny peněžními vklady nad hodnotu základního kapitálu. Podle obchodního zákoníku společnost vytváří rezervní fond ze zisku. Akciová společnost je povinna vytvořit rezervní fond v roce, kdy poprvé dosáhne zisku, ve výši 20 % čistého zisku, ne však více než 10 % základního kapitálu. V dalších letech vytváří rezervní fond ve výši 5 % z čistého zisku až do výše 20 % základního kapitálu. Takto vytvořené zdroje se mohou použít jen k úhradě ztráty.

3.6 Závazky z obchodních vztahů Závazky z obchodního styku jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě.

3.7 Přijaté úvěry Úvěry jsou vykazovány v zůstatkové nominální hodnotě. Úroky z úvěrů jsou časově rozlišovány a účtovány do výsledku hospodaření za účetní období, s nímž věcně a časově souvisejí. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od data účetní závěrky.

3.8 Rezervy Rezervy jsou vytvářeny k pokrytí budoucích závazků nebo výdajů, u nichž je znám účel, je pravděpodobné, že nastanou, avšak zpravidla není jistá částka nebo datum, k němuž vzniknou.

Splatná daň za účetní období vychází ze zdanitelného zisku.

Závazek společnosti z titulu splatné daně je vypočítán pomocí daňových sazeb platných k datu účetní závěrky.

3.10.3 Odložená daň Výpočet odložené daně je založen na závazkové metodě vycházející z rozvahového přístupu. Účetní hodnota odložené daňové pohledávky je k datu účetní závěrky posuzována a snížena v rozsahu, v jakém již není pravděpodobné, že bude k dispozici dostatečný zdanitelný zisk, proti němuž by bylo možno tuto pohledávku nebo její část uplatnit. Odložená daň je zaúčtována do výkazu zisku a ztráty s výjimkou případů, kdy se vztahuje k položkám účtovaným přímo do vlastního kapitálu a kdy je také související odložená daň zahrnuta do vlastního kapitálu. Odložené daňové pohledávky a závazky jsou vzájemně započítány a v rozvaze vykázány v celkové netto hodnotě s výjimkou případů, kdy nelze některé dílčí daňové pohledávky započítávat proti dílčím daňovým závazkům.

3.11 Výpůjční náklady

3.9 Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu

Výpůjční náklady z úvěrů přímo související s pořízením, výstavbou nebo výrobou dlouhodobého majetku jsou přímo zahrnovány do nákladů.

Účetní operace v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány kurzem České národní banky stanoveným ke dni uskutečnění účetního případu.

Veškeré ostatní výpůjční náklady jsou zaúčtovány do výkazu zisku a ztráty v období, v němž vznikají.

Finanční majetek, krátkodobá aktiva a závazky v cizí měně jsou k datu účetní závěrky přepočteny dle platného kurzu vyhlášeného Českou národní bankou k tomuto datu a zjištěné kurzové rozdíly jsou proúčtovány ve prospěch finančních výnosů nebo na vrub finančních nákladů běžného období.

3.10 Daně 3.10.1 Daňové odpisy dlouhodobého majetku Pro účely výpočtu daňových odpisů u vlastního majetku a předmětů operativního pronájmu je použita lineární metoda, u předmětů finančního pronájmu u smluv podepsaných do 31. 12. 2007 metoda odpisu po dobu trvání pronájmu – leasingové odpisy. Předměty finančního pro20

3.12 Výnosy Výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí. O výnosech je účtováno narůstajícím způsobem od začátku účetního období. Pro zjištění výsledku hospodaření v potřebné struktuře se výnosy člení na provozní, finanční a mimořádné. Výnosy, které se týkají budoucích období, se časově rozlišují: – úroky z poskytnutých úvěrů jsou rozlišovány anuitně po dobu účinnosti úvěrové smlouvy a jsou účtovány vždy k poslednímu dni v měsíci; – poplatky za zpracování smluv jsou rozlišovány rovnoměrně po dobu účinnosti smlouvy a jsou účtovány vždy k poslednímu dni v měsíci;


– ostatní výnosy jsou účtovány zásadně do období, s nímž časově a věcně souvisejí.

3.13 Náklady Náklady se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí.

3.14 Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku (zejména pohledávek a hmotného majetku) a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací.

Náklady na provize dealerům se časově rovnoměrně rozlišují po dobu trvání smlouvy.

3.15 Přehled o peněžních tocích Přehled o peněžních tocích byl sestaven nepřímou metodou. Peněžní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotově převést na předem známou částku v hotovosti. Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty lze analyzovat takto: tis. Kč

31. 12. 2010

+/− 2011

31. 12. 2011

Účty v bankách Ceniny

50 072 212

–17 699 41

32 373 253

Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty celkem

50 284

–17 740

32 626

Peněžní toky z provozních, investičních nebo finančních činností jsou uvedeny v přehledu o peněžních tocích nekompenzovaně.

4. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty 4.1 Dlouhodobý majetek 4.1.1 Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena tis. Kč

Stav k 1. 1. 2010

Vliv fúze

Přírůstky

Úbytky

Stav k 31. 12. 2010

Přírůstky

Úbytky

Stav k 31. 12. 2011

Nedokončený DNM Ocenitelná práva Software

0 3 663 43 840

0 1 616 30 730

250 5 642 11 257

0 0 0

250 10 921 85 827

17 117 600 16 525

–17 125 0 0

242 11 521 102 352

Celkem

47 503

32 346

17 149

0

96 998

34 242

–17 125

114 115

Stav k 1. 1. 2010

Vliv fúze

Přírůstky

Úbytky

Stav k 31. 12. 2010

Přírůstky

Úbytky

Stav k 31. 12. 2011


0 –1 486 –20 792

0 –878 –17 150

0 –1 826 –14 402

0 0 0

0 –4 190 –52 344

0 –2 479 –11 408

0 0 0

0 –6 669 –63 752

Celkem

–22 278

–18 028

–16 228

0

–56 534

–13 887

0

–70 421

Oprávky tis. Kč

21


Zůstatková hodnota tis. Kč

Stav k 1. 1. 2010

Stav k 31. 12. 2010

Stav k 31. 12. 2011


0 2 177 23 048

250 6 731 33 483

242 4 852 38 600

Celkem ZC včetně OP

25 225

40 464

43 694

Veškerý dlouhodobý nehmotný majetek je užíván společností.

Odpisy dlouhodobého nehmotného majetku tis. Kč

Celkem

2010

2011

16 228

13 887

4.1.2 Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek vlastní Pořizovací cena tis. Kč

Stav k 1. 1. 2010

Vliv fúze

Přírůstky

Úbytky

Stav k 31. 12. 2010

Přírůstky

Úbytky

Stav k 31. 12. 2011

Budovy Samostatné movité věci – stroje a zařízení – dopravní prostředky – inventář Jiný DHM Nedokončený DHM

562

0

0

0

562

0

–562

0

25 834 19 082 6 640 112 213 0

24 131 16 465 7 666 0 0 95

2 511 1 260 1 251 0 0 2 416

–3 663 –2 049 –1 614 0 –186 –2 511

48 813 34 758 13 943 112 27 0

3 518 1 055 2 463 0 0 6 982

–4 400 –1 966 –2 402 –32 0 4 315

47 931 33 847 14 004 80 27 2 667

Celkem

26 609

24 226

4 927

–6 360

49 402

10 500

–9 277

50 625

Stav k 1. 1. 2010

Vliv fúze

Přírůstky

Úbytky

Stav k 31. 12. 2010

Přírůstky

Úbytky

Stav k 31. 12. 2011

Oprávky tis. Kč

Budovy Samostatné movité věci – stroje a zařízení – dopravní prostředky – inventář Jiný DHM

–25

0

–11

0

–36

–1

37

0

–14 644 –11 756 –2 868 –20 0

–15 030 –12 786 –2 244 0 0

–10 735 –7 266 –3 460 –9 –186

3 663 2 049 1 614 0 186

–36 746 –29 759 –6 958 –29 0

–6 214 –3 244 –2 963 –7 0

2 833 1 592 1 230 11 0

–40 127 –31 411 –8 691 –25 0

Celkem

–14 669

–15 030

–10 932

3 849

–36 782

–6 215

2 870

–40 127

Poznámka: Přírůstky a úbytky oprávek zahrnují jak přírůstky a úbytky oprávek, tak zůstatkovou cenu prodaného dlouhodobého majetku popř., hodnotu majetku zničeného.

22



Stav k 1. 1. 2010

Stav k 31. 12. 2010

Stav k 31. 12. 2011

Budovy Samostatné movité věci – stroje a zařízení – dopravní prostředky – inventář Jiný DHM Nedokončený DHM

537 11 190 7 326 3 772 92 213 0

526 12 067 4 999 6 985 83 27 0

0 7 804 2 436 5 313 55 27 2 667


11 940

12 620

10 498

Přírůstky

Úbytky

Stav k 31. 12. 2011

540 768 –2 812 380 194 456 –905 447 344 401 –1 854 659 1 911 –52 274

5 947 291 1 975 952 3 892 753 78 586

4.1.3 Dlouhodobý hmotný majetek pronajatý formou leasingu Pořizovací cena tis. Kč

Stav k 1. 1. 2010

Samostatné movité věci – stroje a zařízení – dopravní prostředky – inventář Zabavený majetek z klientských úvěrů Zabavený majetek ze skladového financování Nedokončený DHM Zálohy na DHM

12 351 026 3 637 130 8 546 488 167 408

Celkem

12 437 529

Přírůstky

Úbytky

Stav k 31. 12. 2010

497 304 –4 629 427 213 957 –1 164 144 282 084 –3 425 561 1 263 –39 722

8 218 903 2 686 943 5 403 011 128 949

0

0

0

0

4 751

–2 518

2 233

0 83 548 2 955

0 0 56 484

0 –59 973 –53 205

0 23 575 6 234

2 780 527 482 83 216

–767 –540 768 –58 867

2 013 10 289 30 583

553 788 –4 742 605

8 248 712

1 158 997 –3 415 300

5 992 409

Oprávky tis. Kč

Stav k 1. 1. 2010

Přírůstky

Samostatné movité věci – stroje a zařízení – dopravní prostředky – inventář Zabavený majetek z klientských úvěrů Zabavený majetek ze skladového financování

–6 384 782 –2 851 885 –1 858 937 –851 588 –4 426 998 –1 966 446 –98 846 –33 853

Celkem

–6 384 781 –2 851 885

0

0

0

0

Úbytky

Stav k 31. 12. 2010

Přírůstky

4 629 427 –4 607 240 –1 649 095 1 164 144 –1 546 379 –505 081 3 425 561 –2 967 883 –1 126 954 39 722 –92 978 –17 060 0

0

–2 518

0

0

–767

4 629 427 –4 607 240 –1 652 380

Úbytky

Stav k 31. 12. 2011

2 812 380 –3 443 955 905 447 –1 146 013 1 854 659 –2 240 178 52 274 –57 764 2 518

0

767

0

2 815 665 –3 443 955

Poznámka: Přírůstky a úbytky oprávek zahrnují jak přírůstky a úbytky oprávek, tak zůstatkovou cenu prodaného dlouhodobého majetku, popř. hodnotu majetku zničeného.

Opravné položky tis. Kč

Stav k 1. 1. 2010

Přírůstky

Úbytky

Stav k 31. 12. 2010

Přírůstky

Úbytky

Stav k 31. 12. 2011

OP k samostat. movitým věcem – OP k DHM – aktivní smlouvy – OP k DHM – mimořádně ukončené smlouvy OP k zálohám na investice OP k nedokončenému DHM

–171 338 –65 049

–74 267 –28 411

123 681 22 811

–121 924 –70 649

–91 669 –42 302

77 354 58 780

–136 239 –54 170

–106 289 –1 032 –1 613

–45 856 –6 521 –6 683

100 870 7 553 1 613

–51 275 0 –6 683

–49 367 0 –3 600

18 575 0 0

–82 067 0 –10 283

Celkem

–173 983

–87 471

132 847

–128 607

–95 269

77 354

–146 522

23



Stav k 1. 1. 2010

Stav k 31. 12. 2010

Stav k 31. 12. 2011

Samostatné movité věci – stroje a zařízení – dopravní prostředky – inventář Zabavený majetek z klientských úvěrů Zabavený majetek ze stockového financování Nedokončený DHM Zálohy na DHM

5 794 907 1 606 855 4 119 490 68 562 0 0 81 935 1 923

3 489 739 1 069 915 2 383 853 35 971 0 0 16 892 0

2 367 097 829 939 1 516 336 20 822 2 233 2 013 6 30 583


5 878 765

3 506 631

2 401 932

Pokud by byla bývala společnost změnila k datu 31. 12. 2011, resp. 31. 12. 2010 metodu odepisování předmětů leasingu z anuitních odpisů, u případů s první mimořádnou splátkou, na odpisy lineární, pak by dopad na účetní zůstatkovou cenu činil přibližně 3,5 mil. Kč, resp. 26 mil. Kč. Při případné změně metody odepisování by přitom došlo ke snížení výše účetních zůstatkových cen o předmětnou částku.

Odpisy dlouhodobého hmotného majetku tis. Kč

Celkem

2010

2011

2 292 690

1 353 567

4.1.4 Dlouhodobý finanční majetek Podíly v ovládaných a řízených osobách Společnost k datu 31. 12. 2011 a 31. 12. 2010 vlastní 100% a 99,67% majetkový podíl ve společnosti DINESIA a. s. (dříve Leasing České spořitelny, a. s.). Podíl ve společnosti DINESIA a. s. byl nabyt v roce 2008 od České spořitelny, a. s., na smluvním základě. Podíly v ovládaných a řízených osobách tis. Kč

SAL stav k 1. 1. 2011

Přírůstky

Přecenění majetkové účasti

Stav k 31. 12. 2011

DINESIA a. s.

25 612

86

6 338

32 036

Celkem

25 612

86

6 338

32 036

Stav k 1. 1. 2010

Přírůstky

Přecenění majetkové účasti

Stav k 31. 12. 2010

Podíly v ovládaných a řízených osobách tis. Kč DINESIA a. s.

23 396

0

2 216

25 612

Celkem

23 396

0

2 216

25 612

Pořizovací cena Název společnosti Sídlo tis. Kč

DINESIA a. s.

Celkem

24

Střelničná 8/1680, Praha 8

Pořizovací cena

Vlastnický podíl

Hlasovací práva

Vlastní Výsledek kapitál hospodaření

2 106

100 %

100 %

32 036 32 036

2 106

3 747 3 747

Příjem z dividend za rok 0

Ocenění k 31. 12. 2011 32 036

32 036


Jiný dlouhodobý finanční majetek Brutto hodnota tis. Kč

SAL stav k 1. 1. 2010

Vliv fúze

Stav k 31. 12. 2010

Změna stavu úvěrů

Stav k 31. 12. 2011

Jiný dlouhodobý finanční majetek – poskytnuté úvěry – fyzická osoba nepodnikatel – poskytnuté úvěry – fyzická osoba podnikatel / právnická osoba

0 0

2 291 335 1 404 589

2 514 863 1 530 214

184 658 –23 915

2 699 521 1 506 299

0

886 746

984 649

208 573

1 193 222

Celkem

0

2 291 335

2 514 863

184 658

2 699 521

Opravné položky tis. Kč

Opravná položka k jistině – fyzická osoba nepodnikatel Opravná položka k jistině – fyzická osoba podnikatel / právnická osoba

Stav k 1. 1. 2010

Vliv fúze

Přírůstky

Úbytky

Stav k 31. 12. 2010

Přírůstky

Úbytky

Stav k 31. 12. 2011

0

–8 679

–37 184

34 790

–11 073

–19 710

19 203

–11 580

0

–7 109

–31 476

31 888

–6 697

–23 448

20 142

–10 003

0

–15 788

–68 660

66 678

–17 770

43 159

39 345

–21 583

Čistá hodnota k 1. 1. 2010

Vliv fúze



Jiný dlouhodobý finanční majetek – poskytnuté úvěry – fyzická osoba nepodnikatel – poskytnuté úvěry – fyzická osoba podnikatel / právnická osoba

0 0 0

2 275 547 1 395 910 879 637

2 497 093 1 519 141 977 952

2 677 938 1 494 719 1 183 219

Celkem

0

2 275 547

2 497 093

2 677 938

Celkem

Čistá hodnota tis. Kč

4.2 Dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahů tis. Kč

Stav k 31. 12. 2010

Stav k 31. 12. 2011

Splátkový prodej

172 731

200 809

Dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahů celkem

172 731

200 809

Dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahů jsou tvořeny tou částí pohledávek ze splátkového prodeje, která je splatná po 1 roce od data účetní závěrky.

25


4.3 Krátkodobé pohledávky 4.3.1 Věková struktura pohledávek z obchodních vztahů Po splatnosti

Rok Kategorie tis. Kč

Do splatnosti

0–90 dní

2011

1 588 156

108 701

70 335

1 429 830

104 758

60 927

2010

Brutto Opravné položky Netto Brutto Opravné položky Netto

91–180 dní 181–360 dní

1–2 roky

2 a více let

83 355

142 678

147 918

147 026

177 805

80 946

Celkem

2 141 142 –445 485 1 695 657 2 001 292 –455 011 1 546 281

Pohledávky z obchodních vztahů představují souhrn pohledávek z leasingových splátek, pohledávek ze splátkového prodeje a pohledávek z úvěrových smluv. tis. Kč

Stav k 31. 12. 2010

Stav k 31. 12. 2011

Pohledávky ze splátkového prodeje Pohledávky z leasingových splátek Pohledávky ze spotřebitelských úvěrů

172 414 270 977 1 557 901

133 873 291 253 1 716 015

Pohledávky celkem

2 001 292

2 141 142

4.3.2 Přehled opravných položek ke krátkodobým pohledávkám tis. Kč

OP k pohledávkám – aktivní smlouvy OP k pohledávkám – mimořádně ukončené smlouvy OP k pohledávkám – penalizace OP k pohledávkám – reklamace OP k pohledávkám – smluvní pokuty OP k pohledávkám – konkurz OP k pohledávkám ze smluv. pokut a úr. z prodlení OP k pohledávkám – smluvní pokuty SAU Celkem OP k pohledávkám OP k pohledávkám – stock financing

OP k pohledávkám celkem

26

SAL stav k 1. 1. 2010

Vliv fúze

Přírůstky

Úbytky

Stav k 31. 12. 2010

Přírůstky

Úbytky

Stav k 31. 12. 2011

–34 313

0

–32 010

64 101

–2 222

–12 790

900

–14 112

–158 787

–199 703

–18 308

4 158

–372 640

–297 133

302 137

–367 636

–6 477

0

–4 760

4 379

–6 858

–2 208

1 960

–7 106

–870

0

0

870

0

0

0

–354

0

0

135

–219

0 –177

217

–179

–33 388

0

–47 865

29 233

–52 020

–25 069

48 573

–28 516

0

–16 920

–14 354

10 222

–21 052

–12 889

16 783

–17 158

0

0

0

0

0

–12 338

1 560

–10 778

–234 189

–216 623

–117 297

113 098

–455 011

–362 604

372 130

–445 485

–1 733

–52 296

–12 547

25 301

–41 275

–14 076

15 209

–40 142

–235 922

–268 919

–129 844

138 399

–496 286

–376 680

387 339

–485 627


4.3.3 Krátkodobé pohledávky včetně pohledávek k podnikům ve skupině Stav k 31. 12. 2010

Stav k 31. 12. 2011

Česká spořitelna, a. s. Celkem krátkodobé pohledávky k podnikům ve skupině Pohledávky mimo skupinu

40 629 40 629 2 452 279

37 274 37 274 2 508 334

Krátkodobé pohledávky celkem (brutto)

2 492 908

2 545 608

Stav k 31. 12. 2010

Stav k 31. 12. 2011

Ceniny Peníze Běžné účty Účty v bankách

212 212 50 072 50 072

253 253 32 373 32 373

Krátkodobý finanční majetek celkem

50 284

32 626

tis. Kč

Stav k 31. 12. 2010

Stav k 31. 12. 2011

Náklady příštích období Příjmy příštích období

699 779 129 125

692 408 114 386

Časové rozlišení celkem

828 904

806 794

Název společnosti tis. Kč

4.4 Krátkodobý finanční majetek tis. Kč

4.5 Časové rozlišení aktiv

Na účtech časového rozlišení jsou zaúčtovány dodávky služeb, které byly vyfakturovány v běžném účetním období a určitou částí zasahují do následujícího účetního období. Zúčtování těchto nákladů se provede v období, s nímž věcně a časově souvisejí. Náklady příštích období představují časové rozlišení provizí za zprostředkování obchodních případů. Náklady na provize jsou rovnoměrně časově rozlišeny po dobu trvání leasingové a úvěrové smlouvy. Příjmy příštích období zahrnují zejména nevyfakturované výnosy z leasingu a úroky z poskytnutých úvěrů a jsou účtovány do výnosů období, do kterého věcně a časově přísluší.

4.6 Dohadné účty aktivní tis. Kč

Provize z pojištění Náhrada pojistných událostí Výnosy ze splátek Ostatní Výnosový úrok z půjček dealerům Finanční bonus za sjednané pojištění Nevyfakturované dodávky

Dohadné účty aktivní celkem

Stav k 31. 12. 2010

Stav k 31. 12. 2011

2 190 0 3 424 –819 4 696 5 015 77

6 307 –1 527 –76 6 061 4 601 0 0

14 583

15 366

27


4.7 Jiné pohledávky tis. Kč

Stav k 31. 12. 2010

Stav k 31. 12. 2011

Krátkodobý úvěr poskytnutý dodavatelům – brutto Opravné položky k jiným pohledávkám Krátkodobý úvěr poskytnutý dodavatelům – netto Ostatní jiné pohledávky

474 107 –41 275 432 832 48

491 781 –40 142 451 639 39

Jiné pohledávky celkem

432 880

451 678

Stav k 31. 12. 2010

Stav k 31. 12. 2011

Zůstatková cena dlouhodobého majetku Opravné položky k majetku Dlouhodobý finanční majetek Opravné položky k pohledávkám Nezaplacené sociální a zdravotní pojištění Nezaplacené výnosové sml. pokuty a úroky z prodlení

42 907 23 166 –4 466 21 597 997 –2 673

30 540 25 885 –5 687 24 642 2 572 –3 346

Celkem

81 528

74 606

Jiné pohledávky představují krátkodobé poskytnuté úvěry dodavatelům předmětů leasingu.

4.8 Odložená daň Odloženou daňovou pohledávku lze analyzovat následovně: Odložená daň z titulu tis. Kč

4.9 Vlastní kapitál 4.9.1 Změny vlastního kapitálu Společnost s Autoleasing, a. s. dosáhla ke dni 31. 12. 2011 a k 31. 12. 2010 zisku ve výši 43 735 tis. a 20 324 tis. Kč. Výše vlastního kapitálu k 31. 12. 2011 a k 31. 12. 2010 je 472 873 tis. Kč a 428 487 tis. Kč. Majoritní akcionář v roce 2010 rozhodl o upsání 128 ks nových kmenových akcií společnosti v nominální hodnotě 1 mil. Kč za akcii a emisním kurzem 3 mil. Kč za akcii, což vedlo ke zvýšení základního kapitálu o 128 mil. Kč a emisního ážia o 256 mil. Kč. Dne 28. 6. 2011, resp. 28. 6. 2010 bylo rozhodnuto valnou hromadou o rozdělení zisku za rok 2010, resp. 2009 (viz bod 8). V souladu se zákonem společnost převedla část zisku do rezervního fondu (viz bod 8).

4.9.2 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Majetková účast společnosti SAL tis. Kč

Přecenění k 1. 1. 2010

Vliv fúze Netto změna přecenění

Přecenění Netto změna k 31. 12. přecenění 2010

Přecenění k 31. 12. 2011

DINESIA a. s. s Autoúvěr, a. s.

21 291 –276 010

0 276 010

2 301 0

23 592 0

652 0

24 244 0

Přecenění celkem

–254 719

276 010

2 301

23 592

652

24 244

Netto změna přecenění zahrnuje efekt odložené daně.

28


4.10 Krátkodobé závazky 4.10.1 Věková struktura krátkodobých závazků z obchodních vztahů Kategorie do splatnosti tis. Kč

Stav k 31. 12. 2010

Stav k 31. 12. 2011

5 118

4 251

Název společnosti tis. Kč

Stav k 31. 12. 2010

Stav k 31. 12. 2011

Česká spořitelna, a. s. Česká spořitelna, a. s. – jiné závazky s IT Solutions CZ, s. r. o. Celkem krátkodobé závazky k podnikům ve skupině Závazky mimo skupinu

13 326 11 143 101 24 570 148 804

19 330 62 104 0 81 434 186 210

Krátkodobé závazky celkem

173 374

267 644

Krátkodobé závazky z obchodních vztahů

Společnost neeviduje závazky po splatnosti. Krátkodobé závazky z obchodních vztahů jsou tvořeny závazky k dodavatelům.

4.10.2 Krátkodobé závazky včetně závazků k podnikům ve skupině

Jiné závazky představují především přijaté garance od České spořitelny z titulu participace na riziku vyplývajícího z uzavřených obchodních případů, které budou započteny s pohledávkami vůči klientům z předčasně ukončených smluv v momentě konečného vyrovnání s klientem.

4.11 Dohadné účty pasivní tis. Kč

Stav k 31. 12. 2010

Stav k 31. 12. 2011

Dohad na nevyfakturované dodávky Ostatní

55 938 25 204

64 959 76 252

Dohadné účty pasivní celkem

81 142

141 211

Stav k 31. 12. 2010

Stav k 31. 12. 2011

Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry

2 895 219 5 127 850

3 053 810 4 208 937

Bankovní úvěry celkem

8 023 069

7 262 747

4.12 Rezervy V roce 2011 a 2010 společnost vytvořila rezervu na soudní spory ve výši 3 036 a 0 tis. Kč.

4.13 Bankovní úvěry a výpomoci 4.13.1 Bankovní úvěry tis. Kč

29


2011 Banka/Věřitel tis. Kč

Zůstatek k 31. 12. 2011

Forma zajištění

Měna

Česká spořitelna, a. s. Česká spořitelna, a. s. Česká spořitelna, a. s. Česká spořitelna, a. s. Všeobecná úvěrová banka, a. s. Českomoravská záruční a rozvojová banka, a. s. Českomoravská záruční a rozvojová banka, a. s. ING Bank N. V. ING Bank N. V. UniCredit Bank Czech Republic, a. s. UniCredit Bank Czech Republic, a. s. Oberbank AG pobočka ČR Oberbank AG pobočka ČR Oberbank AG pobočka ČR Raiffeisenbank,a. s.

4 467 467 66 718 88 459 12 133 42 250 84 563 460 000 150 166 490 000 888 651 12 900 184 304 24 367 110 169 180 600

bez zajištění bez zajištění bez zajištění bez zajištění bankovní záruka bankovní záruka bankovní záruka bankovní záruka bankovní záruka bankovní záruka bankovní záruka bankovní záruka bankovní záruka bankovní záruka bankovní záruka

CZK CZK EUR EUR CZK CZK CZK CZK CZK CZK EUR CZK EUR CZK EUR

Celkem

7 262 747

Zůstatek k 31. 12. 2010

Forma zajištění

Měna

Commerzbank AG Commerzbank AG Commerzbank AG Česká spořitelna, a. s. Česká spořitelna, a. s. Česká spořitelna, a. s. Česká spořitelna, a. s. ČMZRB, a. s. ING Bank N. V. Komerční banka, a. s. Komerční banka, a. s. Oberbank AG pobočka ČR Oberbank AG pobočka ČR Oberbank AG pobočka ČR Oberbank AG pobočka ČR Oberbank AG pobočka ČR Raiffeisenbank a. s. Raiffeisenbank a. s. Raiffeisenbank a. s. UniCredit Bank Czech Republic, a. s. UniCredit Bank Czech Republic, a. s. VÚB a. s.

171 158 179 759 58 117 2 212 818 646 160 104 167 94 986 392 311 504 262 43 772 78 750 254 320 58 217 165 558 373 841 120 201 1 234 374 21 328 11 054 952 766 62 650 282 500

bankovní záruka bankovní záruka bankovní záruka bez zajištění bez zajištění bez zajištění bez zajištění bankovní záruka bankovní záruka bankovní záruka bankovní záruka bankovní záruka bankovní záruka bankovní záruka bankovní záruka bankovní záruka bankovní záruka bankovní záruka bankovní záruka bankovní záruka bankovní záruka bankovní záruka

CZK CZK EUR CZK CZK CZK EUR CZK CZK CZK CZK CZK CZK CZK CZK EUR CZK EUR CZK CZK EUR CZK

Celkem

8 023 069

2010 Banka/Věřitel tis. Kč

30


Splátkový kalendář bankovních úvěrů k 31. 12. 2011 Banka/Věřitel tis. Kč

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

VÚB a. s. ČMZRB, a. s. Raiffeisenbank a. s. UniCredit Bank Czech Republic, a. s. ING Bank N. V. Oberbank AG pobočka ČR Česká spořitelna, a. s.

42 250 544 563 180 600 856 619 640 166 229 036 1 715 703

0 0 0 44 932 0 71 054 1 270 872

0 0 0 0 0 18 750 875 113

0 0 0 0 0 0 511 382

0 0 0 0 0 0 212 701

0 0 0 0 0 0 41 197

0 0 0 0 0 0 7 809

Celkem

4 208 937

1 386 858

893 863

511 382

212 701

41 197

7 809

Část úvěrů splatná do 31. 12. 2012 je v souladu s platnými účetními předpisy a je vykázána v položce krátkodobé bankovní úvěry. Společnost na základě již uzavřených rámcových úvěrových smluv s bankami předpokládá v budoucnu průběžné přefinancování krátkodobé složky úvěrů novými zdroji na krátkodobé či střednědobé bázi. S ohledem na skutečnost, že všechny úvěrové linky od cizích bank jsou garantovány mateřskou společností, tak zde není riziko ukončení jednotlivých úvěrových tranší bez adekvátní náhrady. Řízení finančních toků společnosti probíhá na pravidelné krátkodobé a střednědobé bázi ve spolupráci s mateřskou bankou.

4.14 Výnosy příštích období tis. Kč

Stav k 31. 12. 2010

Stav k 31. 12. 2011

VPO – leasingové splátky VPO – poplatek za uzavření leasingové smlouvy VPO – splátkový prodej VPO – ostatní

518 221 1 678 46 170 21 158

366 704 814 39 669 30 410

Výnosy příštích období celkem

587 227

437 597

4.15 Daň z příjmu za běžnou činnost a mimořádnou činnost Celková výše daně za rok může být porovnána s hospodářským výsledkem dle výkazu zisku a ztráty následovně: tis. Kč

Stav k 31. 12. 2010

Stav k 31. 12. 2011

Zisk před zdaněním Daňově neuznatelné položky Daňově odpočitatelné položky Daňový základ Snížení daň. základu – dary Upravený základ daně Daň při lokální sazbě daně z příjmů 19 % (2010: 19 %) Doměrek/vratka daně za předchozí účetní období Sleva na dani Daň splatná Daň odložená

25 943 185 988 –92 222 119 709 –113 119 596 22 723 399 0 23 122 –17 503

74 297 200 922 –130 739 144 480 –52 144 428 27 441 1 886 0 29 327 1 235

5 619

30 562

Celkem daň z příjmů za běžnou činnost

31


4.16 Výnosy z běžné činnosti podle hlavních činností tis Kč Splátkový prodej (tržby za prodej zboží) Prodané předměty úvěru (tržby za prodej zboží)

Tržby za prodej zboží celkem

2010

2011

Tuzemsko

Celkem

Tuzemsko

Celkem

74 949 73 040

74 949 73 040

160 413 46 672

160 413 46 672

147 989

147 989

207 085

207 085

Operativní leasing Finanční leasing Ostatní

238 509 2 354 876 57 298

238 509 2 354 876 57 298

190 902 1 373 153 15 745

190 902 1 373 153 15 745

Leasing celkem (tržby za prodej vlastních výrobků a služeb)

2 650 683

2 650 683

1 579 800

1 579 800

32 079 180 510 32 322 37 715

32 079 180 510 32 322 37 715

31 823 186 848 34 874 26 882

31 823 186 848 34 874 26 882

2 933 309 3 081 298

2 933 309 3 081 298

1 860 227 2 067 312

1 860 227 2 067 312

Provize za zprostředkování pojištění Výnosy z poplatků za zpracování úvěrových smluv Výnosy z ostatních poplatků Ostatní výnosy

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb celkem Tržby za prodej zboží, vlastních výrobků a služeb celkem

4.16.1 Struktura leasingového portfolia Komodita

Podíl na portfoliu v % 2010

Podíl na portfoliu v % 2011

Osobní vozy Užitkové vozy Nákladní vozy Návěsy a přívěsy Tahače Autobusy Manipulační technika Lodní a železniční technika Ostatní dopravní technika

25,58 15,30 13,31 4,76 3,38 0,22 2,15 2,57 0,12

28,47 12,33 13,74 3,70 2,44 0,44 2,75 2,44 0,10

Dopravní technika celkem

67,39

66,39

Strojní zařízení Stroje pro potravinářský průmysl Zařízení interiérů a služeb Kancelářská technika Ostatní účelové stroje Zemědělské stroje a technika Stavební stroje a technika Zdravotnická technika Měřicí a laboratorní technika Telekomunikační technika Polygrafické stroje Energetické stroje Ostatní stroje a technika

12,27 3,32 3,27 2,15 1,89 1,46 2,34 0,35 0,38 0,18 2,81 0,73 1,46

12,59 5,86 3,48 2,47 1,35 0,75 1,94 0,39 0,40 0,21 1,78 0,87 1,51

32,61 100,00

33,61 100,00

Stroje, přístroje a zařízení celkem Celkem zůstatkové hodnoty bez opravných položek

32


4.17 Transakce se spřízněnými osobami 4.17.1 Výnosy realizované se spřízněnými subjekty 2011 Subjekt tis. Kč

Vztah ke společnosti

Česká spořitelna, a. s. DINESIA a. s. s IT Solutions CZ, s. r. o. REICO investiční společnost ČS, a. s. Realitní společnost ČS, a. s. ÖCI-G.m.b.H. Procurement Services CZ, s. r. o. Investiční společnost ČS, a. s. Partner ČS a. s. Erste Group Share Services (EGSS), s. r. o.

mateřská společnost dceřiná společnost sesterská společnost sesterská společnost sesterská společnost ostatní propojená osoba ostatní propojená osoba ostatní propojená osoba sesterská společnost ostatní propojená osoba

Celkem

Služby

Finanční výnosy

Celkem

931 1 294 1 921 1 590 1 046 322 714 468 1 345 167

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

931 1 294 1 921 1 590 1 046 322 714 468 1 345 167

9 798

0

9 798

Služby

Finanční výnosy

Celkem

886 2 679 1 436 1 841 1 459 301 428 454 1 694

258 0 0 0 0 0 0 0 0

1 144 2 679 1 436 1 841 1 459 301 428 454 1 694

11 178

258

11 436

2010 Subjekt tis. Kč


Česká spořitelna, a. s. DINESIA a. s. s IT Solutions CZ, s. r. o REICO investiční společnost ČS, a. s. Realitní společnost ČS, a. s. ÖCI-G.m.b.H. Procurement Services CZ, s. r. o. Investiční společnost ČS, a. s. Partner ČS, a. s.

mateřská společnost dceřiná společnost sesterská společnost sesterská společnost sesterská společnost ostatní propojená osoba ostatní propojená osoba ostatní propojená osoba sesterská společnost

Celkem

4.17.2 Náklady realizované se spřízněnými subjekty 2011 Subjekt tis. Kč


Služby

Ostatní náklady

Finanční náklady

Celkem

Česká spořitelna, a. s. DINESIA a. s. s IT Solutions CZ, s. r. o. ÖCI-G.m.b.H. Procurement Services CZ, s. r. o. Procurement Services GmbH

mateřská společnost dceřiná společnost sesterská společnost ostatní propojená osoba ostatní propojená osoba ostatní propojená osoba

24 104 0 1 207 6 348 370 182

2 989 0 0 0 0 0

133 196 0 0 0 0 0

160 289 0 1 207 6 348 370 182

32 211

2 989

133 196

168 396

Celkem

33

Přehled o peněžních změnách vlastního tocích | Příloha kapitálu k| Příloha účetní závěrce k účetní | závěrce Zpráva o |vztazích Zpráva o vztazích

2010 Subjekt tis. Kč


Služby

Ostatní náklady

Finanční náklady

Celkem

Česká spořitelna, a. s. DINESIA a. s. s IT Solutions CZ, s. r. o ÖCI-G.m.b.H. Procurement Services CZ, s. r. o.

mateřská společnost dceřiná společnost sesterská společnost ostatní propojená osoba ostatní propojená osoba

15 847 1 860 1 084 4 107 632

3 838 0 0 0 0

109 180 0 0 0 0

128 865 1 860 1 084 4 107 632

23 530

3 838

109 180

136 548

tis. Kč

2010

2011

Spotřeba materiálu Spotřeba energie

8 000 1 485

7 005 1 642

Spotřebované nákupy celkem

9 485

8 647

2010

2011

Marketing Audit Právní a poradenské služby Služby spojené s mimořádným ukončením smluv Úplata za odborné služby smlouvy Služby dle mandátní smlouvy s DINESIA a. s. Školení Telefon, fax, poštovné Opravy a udržování Cestovné Outsourcing Provize obchodním partnerům Nájemné Ostatní služby související s leasingem Ostatní

20 985 2 447 657 23 075 12 813 1 558 890 6 772 5 950 279 7 590 315 596 7 735 41 343 17 754

26 661 2 274 130 21 497 9 886 685 1 425 3 506 3 745 256 5 626 309 296 7 504 33 658 26 590

Celkem

465 444

452 739

2010

2011

Celkem

4.18 Spotřebované nákupy

4.19 Služby tis Kč

4.20 Změna stavu rezerv a opravných položek tis. Kč Změna stavu účetních opravných položek k dlouhodobému majetku a pohledávkám

–51 948

14 105

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti celkem

–51 948

14 105

34

Přehled o změnách Přehled ovlastního peněžních kapitálu tocích | Příloha k účetní závěrce | Zpráva o vztazích

4.21 Přehled změn opravných položek tis. Kč

OP k leasingovému majetku OP k nedokončenému dlouhodobému majetku OP k zálohám OP k pohledávkám z obchodních vztahů OP k jiným pohledávkám OP k úvěrům

Celkem

SAL stav k 31. 12. 2009

Vliv fúze

Přírůstky

Úbytky

Stav k 31. 12. 2010

Přírůstky

Úbytky

Stav k 31. 12. 2011

–171 338

0

–24 816

74 230

–121 924

–91 669

77 354

–136 239

–1 613 –1 032

0 0

–6 683 –7 553

1 613 8 585

–6 683 0

–3 600 0

0 0

–10 283 0

–234 189

–216 622

–4 200

0

–455 011

–360 702

370 228

–445 485

–1 733 0

–52 296 –15 788

–2 927 –14 354

15 681 12 372

–41 275 –17 770

–14 076 –65 546

15 209 61 733

–40 142 –21 583

–409 905

–284 706

–60 533

112 481

–642 663

–535 593

524 524

–653 732

4.22 Prodej dlouhodobého majetku tis. Kč

2010

2011

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

313 396

204 826

–514 147

–288 920

Ztráta (–) z prodeje dlouhodobého majetku

–200 751

–84 094

Společnost v roce 2011 odprodala část portfolia leasingových smluv. Ztráta z prodeje souvisejícího dlouhodobého majetku byla kryta opravnými položkami vytvořenými v předchozích obdobích.

4.23 Ostatní provozní výnosy tis. Kč

2010

2011

Smluvní pokuty a úroky z prodlení Náhrady škod Přefakturace a výnosy z pojistného Výnos z postoupených pohledávek Ostatní výnosy mimo leasing

28 092 201 429 4 407 14 957 3 708

34 814 120 038 3 762 8 360 1 004

Ostatní provozní výnosy celkem

252 593

167 978

2010

2011

Ostatní provozní náklady Náklady na postoupené pohledávky Odpis pohledávek Ostatní pokuty a penále Náklady na pojistné Manka a škody v provozní oblasti

9 641 208 437 30 402 85 28 741 55 442

13 734 175 417 10 106 –19 15 434 17 572

Ostatní provozní náklady celkem

332 748

232 244

4.24 Ostatní provozní náklady tis. Kč

35


4.25 Výnosové úroky tis. Kč

2010

2011

Úroky z bankovních účtů běžných Marže splátkový prodej Úroky z poskytnutých úvěrů fyz. osobám nepodnikatelům Úroky z poskytnutých úvěrů fyz. osobám podnikatelům a PO Úroky od jiných dlužníků

303 24 067 274 381 205 049 17 975

144 20 754 276 235 235 576 14 072

Celkem

521 775

546 781

2010

2011

Úroky z úvěrů Úroky z kontokorentů

326 062 7 176

220 646 4 139

Celkem

333 238

224 785

2010

2011

Kurzové zisky Ostatní

42 292 162

17 088 111

Celkem

42 454

17 199

2010

2011

Bankovní poplatky Ostatní Kurzové ztráty

23 482 58 10 730

13 181 86 22 645

Celkem

34 270

35 912

4.26 Nákladové úroky tis. Kč

4.27 Ostatní finanční výnosy tis. Kč

4.28 Ostatní finanční náklady tis. Kč

36


5. Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány 5.1 Osobní náklady a počet zaměstnanců Průměrný přepočtený počet zaměstnanců a výše osobních nákladů za rok 2011 a 2010 je následující:

2011 tis. Kč Zaměstnanci Vedení společnosti

Celkem

Počet

Mzdové náklady

Odměny členům orgánů

Soc. a zdrav. zabezpečení

Ostatní náklady

Osobní náklady celkem

96 13

48 549 19 138

60 450

16 752 5 905

1 435 1 115

66 796 26 608

109

67 687

510

22 657

2 550

93 404

Počet

Mzdové náklady

Odměny členům orgánů

Soc. a zdrav. zabezpečení

Ostatní náklady

Osobní náklady celkem

95 13

50 737 14 038

45 295

17 386 4 873

1 294 1 074

69 462 20 280

108

64 775

340

22 259

2 368

89 742

2010 tis. Kč Zaměstnanci Vedení společnosti

Celkem

Pod pojmem vedení společnosti se rozumí představenstvo a vedoucí pracovníci společnosti.

5.2 Poskytnuté půjčky, úvěry či ostatní plnění V roce 2011 obdrželi členové představenstva půjčky a odměny nad rámec základního platu: tis. Kč Příspěvky na životní a důchodové pojištění Osobní vozy / jiné movité a nemovité věci s možností využití pro soukromé účely (údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků) Akcie (údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků) Ostatní plnění (zvýšení daňového základu – soukromé pohonné hmoty)

Celkem

Představenstvo 33 78 0 15

126

6. Majetek a závazky neuvedené v účetnictví K 31. 12. 2011 se společnost neúčastnila žádného soudního sporu, jehož rozhodnutí by mělo podstatný dopad na společnost a který není zohledněný v rezervách. Společnost nemá k datu účetní závěrky budoucí závazky z titulu investičních výdajů plynoucích z uzavřených smluv.

7. Přehled o peněžních tocích (viz příloha 1) Přehled o peněžních tocích byl zpracován nepřímou metodou.

37


8. Přehled o změnách vlastního kapitálu Neuhrazená ztráta minulých let

Výsledek hospodaření běžného účetního období

Celkem

–254 719

–274 305

–131 115

21 861

276 010

–276 010

0

0

0

0

–131 115

131 115

0

0 0 0

2 301 0 0

0 0 0

0 0 0

2 301 384 000 1

OceňoEmisní Ostatní Příspěvek vací ážio kapitálové do zákonrozdíly ného fondy rezervní- z přeceněho fondu ní majetku

tis. Kč

Základní kapitál

K 31. prosinci 2009

372 000

0

310 000

0

0

0

0

0

0

0

0

0 128 000 0

0 256 000 0

0 0 0

Vliv fúze Rozdělení výsledku hospodaření Oceňovací rozdíl z přecenění investic Emise nových akcií Zaokrouhlení Výsledek hospodaření za běžné období

K 31. prosinci 2010

0

0

0

0

0

0

20 324

20 324

500 000

256 000

310 000

0

23 592

–681 429

20 324

428 487

0

0

0

0

0

20 324

–20 324

0

0

0

0

0

652

0

0

652

0

0

0

4 100

0

–4 100

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Rozdělení výsledku hospodaření Oceňovací rozdíl z přecenění investic Příspěvek do zákonného rezervního fondu Zvýšení ostatních kapitálových fondů Výsledek hospodaření za běžné období

K 31. prosinci 2011

0

0

0

0

0

0

43 735

43 734

500 000

256 000

310 000

4 100

24 244

–665 205

43 735

472 874

Sestaveno dne 9. 3. 2012.

Podpis statutárního orgánu účetní jednotky:

Wilfried Elbs Předseda představenstva

Osoba odpovědná za účetnictví:

Ing. Tomáš Veverka Finanční a správní ředitel

Osoba odpovědná za účetní závěrku:

Ing. Tomáš Veverka Finanční a správní ředitel

38

Ing. Tomáš Veverka Místopředseda představenstva

Příloha k účetní závěrce | Zpráva o vztazích

Zpráva o vztazích podle § 66a odst. 9 obchodního zákoníku za účetní období 2011 Společnost s Autoleasing, a. s., se sídlem Budějovická 1518/13 B, Praha 4 140 00, IČ: 27089444, zapsaná v obchodním rejstříku, oddíl B, vložka 8912, vedeném Městským soudem v Praze (dále jen „zpracovatel“), je součástí podnikatelského seskupení (koncernu), ve kterém existují následující vztahy mezi zpracovatelem a ovládajícími osobami a dále mezi zpracovatelem a osobami ovládanými stejnými ovládajícími osobami (dále jen „propojené osoby“). Tato zpráva o vztazích mezi níže uvedenými osobami byla vypracována v souladu s ustanovením § 66a odstavce 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodního zákoníku, v platném znění, za účetní období 2011 (dále jen „účetní období“). Mezi zpracovatelem a níže uvedenými osobami byly v tomto účetním období uzavřeny níže uvedené smlouvy a byly přijaty či uskutečněny následující právní úkony a ostatní faktická opatření:

– EGB Ceps Beteiligungen GmbH,

se sídlem Graben 21, Vídeň, Rakousko – EGB Ceps Holding GmbH,

se sídlem Graben 21, Vídeň, Rakousko – Česká spořitelna, a. s.,

se sídlem Olbrachtova 1929/62, 140 00 Praha 4, IČ: 45244782 Vztah ke společnosti: přímo ovládající osoba Popis vztahů – viz Příloha č. 2

C. Ostatní propojené osoby – DINESIA a. s.,

A. Přehled osob, jejichž vztahy jsou popisovány (viz body B, C níže) Erste Group Bank AG ÖCI-Unternehmensbeteiligungsgesellschaft m. b. H. Procurement Services GmbH Procurement Services CZ, s. r. o. Investiční společnost České spořitelny, a. s. Erste Group Shared Services (EGSS), s. r. o. EGB Ceps Beteiligungen GmbH EGB Ceps Holding GmbH Česká spořitelna, a. s. DINESIA a. s. s IT Solutions CZ, s. r. o. REICO investiční společnost České spořitelny, a. s. Realitní společnost České spořitelny, a. s. Partner České spořitelny, a. s.

B. Ovládající osoby

se sídlem Střelničná 8/1680, 182 00 Praha 8, IČ: 63999579 Vztah ke společnosti: společnost přímo ovládaná zpracovatelem (dceřiná společnost) Popis vztahů – viz Příloha č. 3 – s IT Solutions CZ, s. r. o.,

se sídlem Antala Staška 32/1292, 140 00 Praha 4, IČ: 27864260 Vztah ke společnosti: společnost přímo ovládaná Českou spořitelnou (sesterská společnost) Popis vztahů – viz Příloha č. 4 – ÖCI-Unternehmensbeteiligungsgesellschaft m. b. H.,

se sídlem Graben 21, Vídeň, Rakousko Vztah ke společnosti: společnost přímo ovládaná mateřskou společností České spořitelny, a. s., Erste Group Bank AG Popis vztahů – viz Příloha č. 4 – Procurement Services CZ, s. r. o.,

se sídlem Budějovická 1912/64b, 140 00 Praha 4 Krč, IČ: 27631621 Vztah ke společnosti: propojená osoba přímo ovládaná společností Procurement Services GmbH Popis vztahů – viz Příloha č. 4 – Procurement Services GmbH

– Erste Group Bank AG,

se sídlem Graben 21, Vídeň, Rakousko Vztah ke společnosti: nepřímo ovládající osoba Popis vztahů – viz Příloha č. 1

sídlem Brehmstrasse 12, Vídeň, Rakousko Vztah ke společnosti: propojená osoba přímo ovládaná společností Erste Group Bank AG Popis vztahů – viz Příloha č. 4

39


– REICO investiční společnost České spořitelny, a. s.,

se sídlem Antala Staška 2027/79, 140 00 Praha 4, IČ: 27567117 Vztah ke společnosti: propojená osoba přímo ovládaná Českou spořitelnou (sesterská společnost) Popis vztahů – viz Příloha č. 4

– Investiční společnost České spořitelny, a. s.,

se sídlem Evropská 2690/17, 160 00 Praha 6, IČ: 44796188 Vztah ke společnosti: ostatní propojená osoba Popis vztahů – viz Příloha č. 4 – Erste Group Shared Services (EGSS), s. r. o.,

– Realitní společnost České spořitelny, a. s.,

se sídlem Vinohradská 180/1632, 130 00 Praha 3, IČ: 26747294 Vztah ke společnosti: propojená osoba přímo ovládaná Českou spořitelnou (sesterská společnost) Popis vztahů – viz Příloha č. 4

se sídlem Národní třída 44, 695 01 Hodonín, IČ: 29216061 Vztah ke společnosti: ostatní propojená osoba Popis vztahů – viz Příloha č. 4

Závěr

– Partner České spořitelny, a. s.,

se sídlem Poláčkova 1976/2, 140 21 Praha 4, IČ: 28909011 Vztah ke společnosti: propojená osoba přímo ovládaná Českou spořitelnou (sesterská společnost) Popis vztahů – viz Příloha č. 4

S ohledem na námi přezkoumané vztahy mezi zpracovatelem a propojenými osobami je zřejmé, že v důsledku smluv, jiných právních úkonů či ostatních opatření uzavřených, učiněných či přijatých zpracovatelem v účetním období 2011 v zájmu nebo na popud jednotlivých propojených osob nevznikla zpracovateli žádná újma.

Příloha č. 1 ke zprávě o vztazích Popis vztahů k Erste Group Bank AG Jiné právní úkony Zpracovatel poskytl zaměstnancům zvýhodnění při nákupu zaměstnaneckých akcií Erste Group Bank. Zpracovatel v účetním období nepřijal ani neuskutečnil žádné další právní úkony v zájmu nebo na popud osoby ovládající či propojených osob.

40


Příloha č. 2 ke zprávě o vztazích Popis vztahů k České spořitelně, a. s. Poskytnutá plnění ze smluv, uzavřených v minulých účetních obdobích: Název smlouvy

Smluvní strana

Leasingové smlouvy

ČS, a. s.

Popis plnění

Případná újma

Leasing dopravní techniky a technologie

Nevznikla

Přijatá plnění ze smluv, uzavřených v minulých účetních obdobích: Název

Smluvní strana

Popis plnění

Případná újma

Smlouvy o běžném účtu

ČS, a. s.

Nevznikla

Smlouva o poskytování outsourcingových služeb Smlouva o obchodní spolupráci

ČS, a. s. ČS, a. s.

Smlouvy o poskytnutí bankovní záruky Rámcová mandátní smlouva o správě portfolia pohledávek Smlouva o spolupráci při zajištění zdrojů financování Smlouva o obchodní spolupráci Dohoda o úhradě újmy Smlouva o úvěrové lince č. 33/09/LCD Smlouva o úvěrové lince č. 1048/04/LCD Smlouva o úvěrové lince č. 839/09/LCD Smlouva o úvěrové lince č. 3392/08/LCD

ČS, a. s.

Vedení běžného účtu Outsourcingové služby pro oblast interního auditu, marketingu a firemní komunikace Provize Bankovní záruky za poskytnuté bankovní úvěry

ČS, a. s. ČS, a. s. ČS, a. s. ČS, a. s.

Správa portfolia pohledávek Patronátní prohlášení Participace na riziku Participace na riziku

Nevznikla Nevznikla Nevznikla Nevznikla

ČS, a. s.

Nevznikla

Smlouva o podnájmu nebytových prostor Smlouva o nájmu nebytových prostor

ČS, a. s. ČS, a. s.

Poskytnutí úvěru Nájem nebytových prostor Praha 4, Antala Staška – technické centrum Nájem nebytových prostor Trianon

Nevznikla Nevznikla Nevznikla

Nevznikla Nevznikla

Souhrn transakcí s Českou spořitelnou, a. s., k rozvahovému dni (tis. Kč): Pohledávky Závazky Jiné závazky Bankovní úvěry Náklady Výnosy

37 274 19 330 62 104 4 634 777 160 289 931

Jiné závazky představují především přijaté garance od České spořitelny z titulu participace na riziku vyplývajícího z uzavřených obchodních případů, které budou započteny s pohledávkami vůči klientům z předčasně ukončených smluv v momentě konečného vyrovnání s klientem.

Jiné právní úkony Zpracovatel v účetním období nepřijal ani neuskutečnil žádné další právní úkony v zájmu nebo na popud osoby ovládající či propojených osob. Zpracovatel nevyplatil v účetním období žádné dividendy, podíly na zisku či podíly na vlastním kapitálu.

41


Příloha č. 3 ke zprávě o vztazích Popis vztahů ke společnosti DINESIA a. s. Majetková účast Zpracovatel je jediným akcionářem společnosti DINESIA a. s. Základní kapitál společnosti DINESIA a. s. je 30 000 tis. Kč. Zpracovatel vykázal ve vlastním kapitálu oceňovací rozdíly této majetkové účasti ve výši 24 244 tis. Kč. Poskytnutá plnění ze smluv, uzavřených v minulých účetních obdobích: Název smlouvy

Smlouva o převodu obchodních aktivit

Smluvní strana

DINESIA a. s.

Popis plnění

Případná újma

Úplata za poskytování služeb správy obchodní činnosti poskytnutá zpracovateli

Nevznikla

Souhrn transakcí se společností DINESIA a. s. k rozvahovému dni (tis. Kč): Výnosy

1 294

Jiné právní úkony Zpracovatel v účetním období nepřijal ani neuskutečnil žádné další právní úkony v zájmu nebo na popud osoby ovládající či propojených osob.

42


Příloha č. 4 ke Zprávě o vztazích Popis vztahů k ostatním propojeným osobám Poskytnutá plnění ze smluv, uzavřených v minulých účetních obdobích: Název smlouvy

Smluvní strana

Popis plnění

Leasingová smlouva

s IT Solutions CZ, s. r. o.

Manažerské služby

ÖCI-Unternehmensbeteiligungsgesellschaft m. b. H.,

Leasingová smlouva

Procurement Services CZ, s. r. o.

Leasingová smlouva

REICO Investiční společnost ČS, a. s.

Leasingová smlouva

Realitní společnost ČS, a. s.

Leasingová smlouva

Partner ČS, a. s.

Leasingová smlouva Leasingová smlouva

Investiční společnost ČS, a. s. Erste Group Shared Services (EGSS), s. r. o.

Případná újma

Leasing dopravní techniky Poskytování odborných služeb Leasing dopravní techniky Leasing dopravní techniky a nábytku Leasing dopravní a kancelářské techniky Leasing dopravní a kancelářské techniky Leasing dopravní techniky Leasing

Nevznikla Nevznikla

Popis plnění

Případná újma

Nevznikla Nevznikla Nevznikla Nevznikla Nevznikla Nevznikla

Přijatá plnění ze smluv, uzavřených v minulých účetních obdobích: Název smlouvy

Servisní smlouva Objednávka na nákup majetku Nákup majetku Nákup majetku

Smluvní strana

s IT Solutions CZ, s. r. o. s IT Solutions CZ, s. r. o. Procurement Services CZ, s. r. o. Procurement Services GmbH

Zajištění záručního a pozáručního servisu výpočetní techniky Nákup dlouhodobého hmotného majetku Nákup majetku Nákup majetku

Nevznikla Nevznikla Nevznikla Nevznikla

Souhrn transakcí s ostatními propojenými osobami k rozvahovému dni (tis. Kč): Náklady Výnosy

8 107 7 573

Jiné právní úkony Zpracovatel v účetním období nepřijal ani neuskutečnil žádné jiné právní úkony v zájmu nebo na popud osoby ovládající či propojených osob. Tato zpráva byla projednána a odsouhlasena představenstvem společnosti dne 28. března 2012.

Wilfried Elbs Předseda představenstva

43

s Autoleasing, a. s. Budějovická 1518/13B, 140 00 Praha 4 IČ: 27089444 Informační linka: 956 785 111 E-mail: [email protected] Internet: www.sautoleasing.cz Výroční zpráva 2011 Produkce:

Omega Design, s. r. o.

AR-MH-PB-IK Czech

www.sautoleasing.cz

Výroční zpráva

Recommend Documents