Výroční zpráva Stavební bytové družstvo Rozvoj Sokolov Nádražní 42, Sokolov, 356 01
IČO 000 41 254 účetní období 2014 rozvahový den 31.12.2014
Obsah ( v souladu s § 21 zákona č. 563/91 Sb.) 1
Informace o minulém vývoji
2
Informace o událostech po rozvahovém dni
3
Předpokládaný budoucí vývoj družstva
4
Aktivita v oblasti životního prostředí
5
Personální politika
6
Výdaje na výzkum a vývoj
7
Pořizování vlastních akcií/ podílů
8
Organizační složka v zahraničí
9
Informace v rozsahu ÚZ za předcházející období
10
Informace v rozsahu ÚZ za účetní období 2014
SBD Rozvoj Sokolov
Strán ka
1
Informace o minulém vývoji
SBD vzniklo 29. listopadu 1966 za účelem výstavby, správy a údržby nemovitostí. V osmdesátých letech se začala slučovat malá bytová družstva a družstva pracujících, v okrese Sokolov pod jedno, s názvem Stavební bytové družstvo Rozvoj Sokolov. V dnešní době provádí SBD Rozvoj i správu bytů v osobním vlastnictví.
2 •
3 • • • • • •
4 •
5 •
• •
Informace o událostech po rozvahovém dni V období od 1.1.2015 do data sestavení ÚZ 2014 nedošlo k žádným významným událostem.
Předpokládaný budoucí vývoj družstva Jedním z hlavních cílů družstva, jako základní předpoklad udržení je nabízet svým členům kvalitní služby. S tím souvisí i další cíle, především zvýšení a zkvalitnění produktivity práce a v neposlední řadě také snížení režijních nákladů. Pro další vývoj a růst družstvo plánuje vynakládat finance a aktivity na obnovu a opravy dlouhodobého majetku. Ve vztahu k členům se družstvo v první řadě zaměří na udržení a posílení stávajících vazeb a bude vyvíjet snahu o získání nových členů s potenciálem k dalšímu růstu a rozvoji. Oživení a důsledné implementaci systému řízení jakosti bude v následujícím období věnována zvýšená pozornost. Stále důležitým úkolem pro družstvo je pokračující zvyšování kvality personálního řízení rozšiřováním metodik řízení lidských zdrojů jako jeden z důležitých předpokladů zkvalitňování zaměstnanecké základny.
Aktivita v oblasti životního prostředí Kroky prováděné v oblasti ochrany životního prostředí směřují k tomu, aby družstvo dostálo všem požadavkům, které jsou na něj kladeny zákonnými normami a vládními opatřeními v oblasti ochrany životního prostředí.
Personální politika Družstvo provádí pravidelně periodická školení a přezkoušení svých zaměstnanců jednak v oblasti splnění zákonných požadavků kladených na jejich pracovní zařazení a jednak školení směřujících ke zvyšování kvalifikace zaměstnanců a tím ke zlepšování svých činností. Personální náklady v tis. Kč za pracovníky v pracovním poměru. Pro účely výpočtu průměrného výdělku pro rok 2013 a 2014 bylo počítáno s počty pracovníků v pracovním poměru (tj. bez pracovníků na dohody mimo pracovní poměr). Zaměstnanci celkem 2014 2013
Průměrný počet zaměstnanců Mzdové náklady bez OON Náklady na pojištění a zabezpečení Sociální náklady Osobní náklady celkem Průměrný výdělek
SBD Rozvoj Sokolov
32 13 113 4 515 572 22 548 34,1
32 12 639 4 373 775 22 009 32,9
Strán ka
6
Výdaje na výzkum a vývoj V roce 2014 nebyly vynaloženy žádné finanční prostředky na výzkum a další vývoj.
7
Pořizování vlastních akcií/ podílů V roce 2013 družstvo nakoupilo další cenné papíry u ČSOB v hodnotě Kč 15 000 000,00. Přepočtený objem k 31.12.2014 je Kč 40 085 373,93. V roce 2013 nakoupilo dluhové cenné papíry ČS drah držené do splatnosti v hodnotě Kč 8 000 000,00. Přepočtený objem k 31.12.2014 je Kč 8 030 958,00.
8
Organizační složka v zahraničí Družstvo nemá organizační složku v zahraničí.
9
Informace v rozsahu ÚZ za předcházející období
R O Z V A H A ( v tis. Kč ) : 2014
2013
920 151
Aktiva celkem A
Pohledávky za upsaný kapitál
B
Stálá aktiva
2014
892 706 0
A
2013
Pasiva celkem
920 151 892 706
Vlastní kapitál
497 789 495 048
594 999
603 753
A.I.
základní kapitál
84
47
A.II.
kapitálové fondy
695
295
487 248 482 362
B.I.
dlouhodobý nehmotný majetek
B.II.
dlouhodobý hmotný majetek
526 799
530 991
A.III.
B.III.
dlouhodobý finanční majetek
68 116
72 715
A.IV.
B.III.1
z toho : podíly v ovládaných a řízených osobách
0
0
C
Oběžná aktiva
314 687
284 499
B.I.
rezervy
431
522
B.II.
dlouhodobé závazky
109 915 103 225 217 296 209 193
A.V.
fondy tvořené ze zisku výsledek hospodaření minulých let výsledek hospod. účetního období
B
Cizí zdroje
8 913
11 291
0
0
933 1 100 419 895 392 800 0
0
C.I.
Zásoby
C.II.
dlouhodobé pohledávky
80 123
72 315
B.III.
krátkodobé závazky
C.III.
krátkodobé pohledávky
152 712
129 414
B.IV.
bankovní úvěry a výpomoci
92 684
80 382
C.IV.
krátkodobý finanční majetek
81 421
82 248
B.IV.1.
z toho : dlouhodobé bank. úv.
92 684
80 382
2 467
4 858
-1 404
- 2 278
0
0
3 311
4 331
974
953
2 337
3 378
933
1 100
10 465 4 454 C Časové rozlišení V Ý K A Z Z I S K U A Z T R Á T Y ( v tis. Kč)
D
Časové rozlišení
I+II I+II.1.
Výkony a prodej zboží z toho: tržby za prodej vl. výr., služeb a zboží
II.2.
Změna stavu vnitr.zás.vl.výr.
II.3.
Aktivace
A+B
Výk.spotř. a nákl. na prod. zboží
+
Přidaná hodnota
C
Osobní náklady
E G
25 220
24 084 *
Provozní výsl. hospodaření
25 280
23 757
M
Změna stavu rezerv,opr.položek
-60
-105
VI+..+XII
Jiné finanční výnosy
0
432
J+..+Q
Jiné finanční náklady
43 055
31 998 *
FVH vč.daně z příjmu z BČ
-17 835
-7 914
**
Výsl. hosp.za běžnou činnost
22 548
22 009
XIII
Mimořádné výnosy
0
0
Odpisy dl. nehm. a hm. majetku
724
809
R+S
Mimořádné náklady
0
0
Změna stavu rezerv,opr.položek
0
0
*
Mimořádný výsl. Hospodaření
0
0
SBD Rozvoj Sokolov
Strán ka
III+IV+V
Jiné provozní výnosy
D+F+H+I
Jiné provozní náklady
•
44 979
33 731
5 276
5 277
933
Výsl. hosp. za účet. období
***
Uložení výr.zprávy :
1100
Nádražní 42, Sokolov, 356 01
Zhodnocení změn oproti minulému roku v tis. Kč VYBRANÁ AKTIVA NETTO (v tis. Kč) text
B.II. C.I. C.III. C.IV.
HIM Zásoby K.pohledávky Finance
AKTIVA Celkem
2013 530 991 522 129 414 82 248
2014 526 799 431 152 712 81 421
rozdíl -4 192 - 91 23 298 - 827
743 175
761 363
- 18 188
% z MR -0,79 -17,43 18,00 -1,00 - 2,45
Rozdíly v hodnotách aktiv vznikly především v důsledku převodů bytů do osobního vlastnictví, došlo ke snížení hodnoty dlouhodobého majetku. Stav zásob se snížil použitím skladových zásob, hlavně použitím starých a nenakupováním nových zásob. Zvýšení krátkodobých pohledávek je důsledkem převodu termínovaného vkladu z dlouhodobého finančního majetku. Ke snížení financí došlo na základě převedení finančních prostředků do dlouhodobého finančního majetku – pořízení nového termínovaného vkladu. VYBRANÁ PASIVA (v tis. Kč) A.IV. A.V. B.III.
PASÍVA
Text VH minulých let VH běžného roku K. závazky
2013 0 1 100 209 193
2014 0 933 217 296
rozdíl 0 - 167 8 103
% z MR
Celkem
210 293
218 229
7 936
3,77
0 - 15,18 3,87
Výsledek hospodaření v roce 2014 se oproti roku 2013 snížil nižší výplatou dividend z dlouhodobého finančního majetku a zvýšením nákladů na provoz družstva, poštovné, odvoz odpadků, dodávku vody, spotřebu režijního materiálu atd.. Ke zvýšení krátkodobých závazků došlo z důvodu změny předpisu za úhrady uživatelům, za dodávku tepla, studené a teplé vody, a ostatní služby k vyúčtování.
10
Informace v rozsahu ÚZ za účetní období 2014 Finanční analýza (vybrané ukazatele)
Analýza trendů vybraných ukazatelů (v tis. Kč)
TEXT Celkový kapitál Cizí kapitál Vlastní kapitál
2013
2014
887 848 392 800 495 048
917 684 419 895 497 789
29 836 27 095 2 741
6,9 0,55
Výnosy včetně VPV celkem Náklady včetně VPN bez DzP celkem
76 908 75 779
90 388 89 293
13 480 13 514
17,53 17,83
Celkový HV před daní Obchodní marže Přidaná hodnota
1 129 0 - 7 914
1 095 0 -17 835
- 34 0
-3,01 0
9 921
125,36
SBD Rozvoj Sokolov
Změna Kč
Změna %
3,36
Strán ka
Závěry a hodnocení ukazatelů 2014
Ukazatel
Hodnota
hodnocení
1. Analýza rentability Rentabilita vlastního kapitálu
0,187 %
O.K.
Rentabilita celkového kapitálu
0,119 %
O.K.
Rentabilita cizího kapitálu
0,261 %
O.K.
Nákladovost
0,988
prosperita
Okamžitá likvidita
0,39
insolvence
Pohotová likvidita
1,45
dobrá
Běžná likvidita
1,45
dobrá
2. Analýza platební schopnosti
Hodnoty ukazatelů likvidity jsou srovnatelné s předchozími lety a jsou na celkově dobré úrovni. Okamžitá likvidita se drží na stejné úrovni jako v roce minulém.
Vybrané hodnoty z rozvahy 2014
Porovnání hodnot v % k celkovým AKTIVA NETTO A. B.II. B** C.I. C.II C.III. C.IV. C** D**
PASÍVA
text Upsaný kapitál
2014
HIM Celkem B Zásoby D.pohledávky K.pohledávky Finance Celkem C Celkem D Celkem
526 799 594 999 431 80 123 152 712 81 421 314 687 10 465 920 151
SBD Rozvoj Sokolov
%zA 0
text 0 A.I.1. Základní kapitál
57 65 0,1 8 17 8,9 34 1 100
A.III. A.IV. A.V. A** B.III. B.IV. B** C**
Fondy HV MR HV BR Celkem A K. závazky Úvěry Celkem B Celkem C Celkem
2014 695
%zP 0,1 1
8 913 0 0 0,1 933 54 497 789 24 217 296 10 92 684 45 419 895 1 2 467 920 151 100
Strán ka
Vybrané hodnoty z výkazu zisku a ztráty 2014 Porovnání hodnot v % k celkovým Výnosy text
Náklady 2014
%zV
0 34 0 0 61 0 95
text
%zN
0 25 220 0 0 44 979 0 70 199 0 281 0 3 030 0 3 311 73 510 0 0
0 1 0 4 0 5 100,00 0 0
N na prodej zboží Spotřeba ON Daně Odpisy ZC IM ZC zásob G Změna stavu H Ostatní PN Provozní náklady J Prodané CP K N FM M Změna stavu N N úroky O Ostatní FN P Převod FN
Celkem výnosy
73 510
100,00
Finanční náklady
812
1,1
Q.1 Daň splatná
163
0,2
-1
0
Rozbor výsledku hospodaření
A. B. C D E F
2014
I. Tržby za prodej zboží II. Výkony III Prodej IM prodej mater. IV Ostatní PV V Převod PV Provozní výnosy VI Prodej CP VII V z FM IX V z přecenění CP X Výnosové úroky XI Ostaní FV Finanční výnosy Běžný výnosy XIII MV Mimořádné výnosy
Q.2 Daň odložená xx Odložená daň
Provozní výsledek Finanční výsledek Splatná daň včetně odlož.d. Běžný výsledek po dani Mimořádný výsledek Celkový výsledek po dani
-1 404 2 499 162 933 0 933
0 43 055 22 548 1 252 724 0 0 0 4 024 71 603 0 9 0 352 451 0
0 59 31 1,7 1 0 0 0 6 98,7 0 0,01 0 0,49 0,6 0
0
0
Běžné náklady R MN S.1 Daň splatná S.2 Daň odložená Mimořádné náklady
72 577 0 0 0 0
100,00 0 0 0 0
Celkem náklady
72 577
100,00
Výroční zpráva byla vyhotovena dne 20.4.2015 v Sokolově. Ladislav Kupka, předseda představenstva družstva Ing. Přemysl Sladomel místopředseda představenstva družstva
SBD Rozvoj Sokolov
Strán ka
SBD ROZVOJ SOKOLOV
Strana 7/7
Výroční zpráva Stavební bytové družstvo Rozvoj Sokolov Nádražní 42, Sokolov, 356 01
IČO 000 41 254 účetní období 2014 rozvahový den 31.12.2014
Obsah ( v souladu s § 21 zákona č. 563/91 Sb.) 1
Informace o minulém vývoji
2
Informace o událostech po rozvahovém dni
3
Předpokládaný budoucí vývoj družstva
4
Aktivita v oblasti životního prostředí
5
Personální politika
6
Výdaje na výzkum a vývoj
7
Pořizování vlastních akcií/ podílů
8
Organizační složka v zahraničí
9
Informace v rozsahu ÚZ za předcházející období
10
Informace v rozsahu ÚZ za účetní období 2014
SBD Rozvoj Sokolov
Strán ka
1
Informace o minulém vývoji
SBD vzniklo 29. listopadu 1966 za účelem výstavby, správy a údržby nemovitostí. V osmdesátých letech se začala slučovat malá bytová družstva a družstva pracujících, v okrese Sokolov pod jedno, s názvem Stavební bytové družstvo Rozvoj Sokolov. V dnešní době provádí SBD Rozvoj i správu bytů v osobním vlastnictví.
2 •
3 • • • • • •
4 •
5 •
• •
Informace o událostech po rozvahovém dni V období od 1.1.2015 do data sestavení ÚZ 2014 nedošlo k žádným významným událostem.
Předpokládaný budoucí vývoj družstva Jedním z hlavních cílů družstva, jako základní předpoklad udržení je nabízet svým členům kvalitní služby. S tím souvisí i další cíle, především zvýšení a zkvalitnění produktivity práce a v neposlední řadě také snížení režijních nákladů. Pro další vývoj a růst družstvo plánuje vynakládat finance a aktivity na obnovu a opravy dlouhodobého majetku. Ve vztahu k členům se družstvo v první řadě zaměří na udržení a posílení stávajících vazeb a bude vyvíjet snahu o získání nových členů s potenciálem k dalšímu růstu a rozvoji. Oživení a důsledné implementaci systému řízení jakosti bude v následujícím období věnována zvýšená pozornost. Stále důležitým úkolem pro družstvo je pokračující zvyšování kvality personálního řízení rozšiřováním metodik řízení lidských zdrojů jako jeden z důležitých předpokladů zkvalitňování zaměstnanecké základny.
Aktivita v oblasti životního prostředí Kroky prováděné v oblasti ochrany životního prostředí směřují k tomu, aby družstvo dostálo všem požadavkům, které jsou na něj kladeny zákonnými normami a vládními opatřeními v oblasti ochrany životního prostředí.
Personální politika Družstvo provádí pravidelně periodická školení a přezkoušení svých zaměstnanců jednak v oblasti splnění zákonných požadavků kladených na jejich pracovní zařazení a jednak školení směřujících ke zvyšování kvalifikace zaměstnanců a tím ke zlepšování svých činností. Personální náklady v tis. Kč za pracovníky v pracovním poměru. Pro účely výpočtu průměrného výdělku pro rok 2013 a 2014 bylo počítáno s počty pracovníků v pracovním poměru (tj. bez pracovníků na dohody mimo pracovní poměr). Zaměstnanci celkem 2014 2013
Průměrný počet zaměstnanců Mzdové náklady bez OON Náklady na pojištění a zabezpečení Sociální náklady Osobní náklady celkem Průměrný výdělek
SBD Rozvoj Sokolov
32 13 113 4 515 572 22 548 34,1
32 12 639 4 373 775 22 009 32,9
Strán ka
6
Výdaje na výzkum a vývoj V roce 2014 nebyly vynaloženy žádné finanční prostředky na výzkum a další vývoj.
7
Pořizování vlastních akcií/ podílů V roce 2013 družstvo nakoupilo další cenné papíry u ČSOB v hodnotě Kč 15 000 000,00. Přepočtený objem k 31.12.2014 je Kč 40 085 373,93. V roce 2013 nakoupilo dluhové cenné papíry ČS drah držené do splatnosti v hodnotě Kč 8 000 000,00. Přepočtený objem k 31.12.2014 je Kč 8 030 958,00.
8
Organizační složka v zahraničí Družstvo nemá organizační složku v zahraničí.
9
Informace v rozsahu ÚZ za předcházející období
R O Z V A H A ( v tis. Kč ) : 2014
2013
920 151
Aktiva celkem A
Pohledávky za upsaný kapitál
B
Stálá aktiva
2014
892 706 0
A
2013
Pasiva celkem
920 151 892 706
Vlastní kapitál
497 789 495 048
594 999
603 753
A.I.
základní kapitál
84
47
A.II.
kapitálové fondy
695
295
487 248 482 362
B.I.
dlouhodobý nehmotný majetek
B.II.
dlouhodobý hmotný majetek
526 799
530 991
A.III.
B.III.
dlouhodobý finanční majetek
68 116
72 715
A.IV.
B.III.1
z toho : podíly v ovládaných a řízených osobách
0
0
C
Oběžná aktiva
314 687
284 499
B.I.
rezervy
431
522
B.II.
dlouhodobé závazky
109 915 103 225 217 296 209 193
A.V.
fondy tvořené ze zisku výsledek hospodaření minulých let výsledek hospod. účetního období
B
Cizí zdroje
8 913
11 291
0
0
933 1 100 419 895 392 800 0
0
C.I.
Zásoby
C.II.
dlouhodobé pohledávky
80 123
72 315
B.III.
krátkodobé závazky
C.III.
krátkodobé pohledávky
152 712
129 414
B.IV.
bankovní úvěry a výpomoci
92 684
80 382
C.IV.
krátkodobý finanční majetek
81 421
82 248
B.IV.1.
z toho : dlouhodobé bank. úv.
92 684
80 382
2 467
4 858
-1 404
- 2 278
0
0
3 311
4 331
974
953
2 337
3 378
933
1 100
10 465 4 454 C Časové rozlišení V Ý K A Z Z I S K U A Z T R Á T Y ( v tis. Kč)
D
Časové rozlišení
I+II I+II.1.
Výkony a prodej zboží z toho: tržby za prodej vl. výr., služeb a zboží
II.2.
Změna stavu vnitr.zás.vl.výr.
II.3.
Aktivace
A+B
Výk.spotř. a nákl. na prod. zboží
+
Přidaná hodnota
C
Osobní náklady
E G
25 220
24 084 *
Provozní výsl. hospodaření
25 280
23 757
M
Změna stavu rezerv,opr.položek
-60
-105
VI+..+XII
Jiné finanční výnosy
0
432
J+..+Q
Jiné finanční náklady
43 055
31 998 *
FVH vč.daně z příjmu z BČ
-17 835
-7 914
**
Výsl. hosp.za běžnou činnost
22 548
22 009
XIII
Mimořádné výnosy
0
0
Odpisy dl. nehm. a hm. majetku
724
809
R+S
Mimořádné náklady
0
0
Změna stavu rezerv,opr.položek
0
0
*
Mimořádný výsl. Hospodaření
0
0
SBD Rozvoj Sokolov
Strán ka
III+IV+V
Jiné provozní výnosy
D+F+H+I
Jiné provozní náklady
•
44 979
33 731
5 276
5 277
933
Výsl. hosp. za účet. období
***
Uložení výr.zprávy :
1100
Nádražní 42, Sokolov, 356 01
Zhodnocení změn oproti minulému roku v tis. Kč VYBRANÁ AKTIVA NETTO (v tis. Kč) text
B.II. C.I. C.III. C.IV.
HIM Zásoby K.pohledávky Finance
AKTIVA Celkem
2013 530 991 522 129 414 82 248
2014 526 799 431 152 712 81 421
rozdíl -4 192 - 91 23 298 - 827
743 175
761 363
- 18 188
% z MR -0,79 -17,43 18,00 -1,00 - 2,45
Rozdíly v hodnotách aktiv vznikly především v důsledku převodů bytů do osobního vlastnictví, došlo ke snížení hodnoty dlouhodobého majetku. Stav zásob se snížil použitím skladových zásob, hlavně použitím starých a nenakupováním nových zásob. Zvýšení krátkodobých pohledávek je důsledkem převodu termínovaného vkladu z dlouhodobého finančního majetku. Ke snížení financí došlo na základě převedení finančních prostředků do dlouhodobého finančního majetku – pořízení nového termínovaného vkladu. VYBRANÁ PASIVA (v tis. Kč) A.IV. A.V. B.III.
PASÍVA
Text VH minulých let VH běžného roku K. závazky
2013 0 1 100 209 193
2014 0 933 217 296
rozdíl 0 - 167 8 103
% z MR
Celkem
210 293
218 229
7 936
3,77
0 - 15,18 3,87
Výsledek hospodaření v roce 2014 se oproti roku 2013 snížil nižší výplatou dividend z dlouhodobého finančního majetku a zvýšením nákladů na provoz družstva, poštovné, odvoz odpadků, dodávku vody, spotřebu režijního materiálu atd.. Ke zvýšení krátkodobých závazků došlo z důvodu změny předpisu za úhrady uživatelům, za dodávku tepla, studené a teplé vody, a ostatní služby k vyúčtování.
10
Informace v rozsahu ÚZ za účetní období 2014 Finanční analýza (vybrané ukazatele)
Analýza trendů vybraných ukazatelů (v tis. Kč)
TEXT Celkový kapitál Cizí kapitál Vlastní kapitál
2013
2014
887 848 392 800 495 048
917 684 419 895 497 789
29 836 27 095 2 741
6,9 0,55
Výnosy včetně VPV celkem Náklady včetně VPN bez DzP celkem
76 908 75 779
90 388 89 293
13 480 13 514
17,53 17,83
Celkový HV před daní Obchodní marže Přidaná hodnota
1 129 0 - 7 914
1 095 0 -17 835
- 34 0
-3,01 0
9 921
125,36
SBD Rozvoj Sokolov
Změna Kč
Změna %
3,36
Strán ka
Závěry a hodnocení ukazatelů 2014
Ukazatel
Hodnota
hodnocení
1. Analýza rentability Rentabilita vlastního kapitálu
0,187 %
O.K.
Rentabilita celkového kapitálu
0,119 %
O.K.
Rentabilita cizího kapitálu
0,261 %
O.K.
Nákladovost
0,988
prosperita
Okamžitá likvidita
0,39
insolvence
Pohotová likvidita
1,45
dobrá
Běžná likvidita
1,45
dobrá
2. Analýza platební schopnosti
Hodnoty ukazatelů likvidity jsou srovnatelné s předchozími lety a jsou na celkově dobré úrovni. Okamžitá likvidita se drží na stejné úrovni jako v roce minulém.
Vybrané hodnoty z rozvahy 2014
Porovnání hodnot v % k celkovým AKTIVA NETTO A. B.II. B** C.I. C.II C.III. C.IV. C** D**
PASÍVA
text Upsaný kapitál
2014
HIM Celkem B Zásoby D.pohledávky K.pohledávky Finance Celkem C Celkem D Celkem
526 799 594 999 431 80 123 152 712 81 421 314 687 10 465 920 151
SBD Rozvoj Sokolov
%zA 0
text 0 A.I.1. Základní kapitál
57 65 0,1 8 17 8,9 34 1 100
A.III. A.IV. A.V. A** B.III. B.IV. B** C**
Fondy HV MR HV BR Celkem A K. závazky Úvěry Celkem B Celkem C Celkem
2014 695
%zP 0,1 1
8 913 0 0 0,1 933 54 497 789 24 217 296 10 92 684 45 419 895 1 2 467 920 151 100
Strán ka
Vybrané hodnoty z výkazu zisku a ztráty 2014 Porovnání hodnot v % k celkovým Výnosy text
Náklady 2014
%zV
0 34 0 0 61 0 95
text
%zN
0 25 220 0 0 44 979 0 70 199 0 281 0 3 030 0 3 311 73 510 0 0
0 1 0 4 0 5 100,00 0 0
N na prodej zboží Spotřeba ON Daně Odpisy ZC IM ZC zásob G Změna stavu H Ostatní PN Provozní náklady J Prodané CP K N FM M Změna stavu N N úroky O Ostatní FN P Převod FN
Celkem výnosy
73 510
100,00
Finanční náklady
812
1,1
Q.1 Daň splatná
163
0,2
-1
0
Rozbor výsledku hospodaření
A. B. C D E F
2014
I. Tržby za prodej zboží II. Výkony III Prodej IM prodej mater. IV Ostatní PV V Převod PV Provozní výnosy VI Prodej CP VII V z FM IX V z přecenění CP X Výnosové úroky XI Ostaní FV Finanční výnosy Běžný výnosy XIII MV Mimořádné výnosy
Q.2 Daň odložená xx Odložená daň
Provozní výsledek Finanční výsledek Splatná daň včetně odlož.d. Běžný výsledek po dani Mimořádný výsledek Celkový výsledek po dani
-1 404 2 499 162 933 0 933
0 43 055 22 548 1 252 724 0 0 0 4 024 71 603 0 9 0 352 451 0
0 59 31 1,7 1 0 0 0 6 98,7 0 0,01 0 0,49 0,6 0
0
0
Běžné náklady R MN S.1 Daň splatná S.2 Daň odložená Mimořádné náklady
72 577 0 0 0 0
100,00 0 0 0 0
Celkem náklady
72 577
100,00
Výroční zpráva byla vyhotovena dne 20.4.2015 v Sokolově. Ladislav Kupka, předseda představenstva družstva Ing. Přemysl Sladomel místopředseda představenstva družstva
SBD Rozvoj Sokolov
Strán ka
SBD ROZVOJ SOKOLOV
Strana 7/7
Výroční zpráva Stavební bytové družstvo Rozvoj Sokolov Nádražní 42, Sokolov, 356 01
IČO 000 41 254 účetní období 2014 rozvahový den 31.12.2014
Obsah ( v souladu s § 21 zákona č. 563/91 Sb.) 1
Informace o minulém vývoji
2
Informace o událostech po rozvahovém dni
3
Předpokládaný budoucí vývoj družstva
4
Aktivita v oblasti životního prostředí
5
Personální politika
6
Výdaje na výzkum a vývoj
7
Pořizování vlastních akcií/ podílů
8
Organizační složka v zahraničí
9
Informace v rozsahu ÚZ za předcházející období
10
Informace v rozsahu ÚZ za účetní období 2014
SBD Rozvoj Sokolov
Strán ka
1
Informace o minulém vývoji
SBD vzniklo 29. listopadu 1966 za účelem výstavby, správy a údržby nemovitostí. V osmdesátých letech se začala slučovat malá bytová družstva a družstva pracujících, v okrese Sokolov pod jedno, s názvem Stavební bytové družstvo Rozvoj Sokolov. V dnešní době provádí SBD Rozvoj i správu bytů v osobním vlastnictví.
2 •
3 • • • • • •
4 •
5 •
• •
Informace o událostech po rozvahovém dni V období od 1.1.2015 do data sestavení ÚZ 2014 nedošlo k žádným významným událostem.
Předpokládaný budoucí vývoj družstva Jedním z hlavních cílů družstva, jako základní předpoklad udržení je nabízet svým členům kvalitní služby. S tím souvisí i další cíle, především zvýšení a zkvalitnění produktivity práce a v neposlední řadě také snížení režijních nákladů. Pro další vývoj a růst družstvo plánuje vynakládat finance a aktivity na obnovu a opravy dlouhodobého majetku. Ve vztahu k členům se družstvo v první řadě zaměří na udržení a posílení stávajících vazeb a bude vyvíjet snahu o získání nových členů s potenciálem k dalšímu růstu a rozvoji. Oživení a důsledné implementaci systému řízení jakosti bude v následujícím období věnována zvýšená pozornost. Stále důležitým úkolem pro družstvo je pokračující zvyšování kvality personálního řízení rozšiřováním metodik řízení lidských zdrojů jako jeden z důležitých předpokladů zkvalitňování zaměstnanecké základny.
Aktivita v oblasti životního prostředí Kroky prováděné v oblasti ochrany životního prostředí směřují k tomu, aby družstvo dostálo všem požadavkům, které jsou na něj kladeny zákonnými normami a vládními opatřeními v oblasti ochrany životního prostředí.
Personální politika Družstvo provádí pravidelně periodická školení a přezkoušení svých zaměstnanců jednak v oblasti splnění zákonných požadavků kladených na jejich pracovní zařazení a jednak školení směřujících ke zvyšování kvalifikace zaměstnanců a tím ke zlepšování svých činností. Personální náklady v tis. Kč za pracovníky v pracovním poměru. Pro účely výpočtu průměrného výdělku pro rok 2013 a 2014 bylo počítáno s počty pracovníků v pracovním poměru (tj. bez pracovníků na dohody mimo pracovní poměr). Zaměstnanci celkem 2014 2013
Průměrný počet zaměstnanců Mzdové náklady bez OON Náklady na pojištění a zabezpečení Sociální náklady Osobní náklady celkem Průměrný výdělek
SBD Rozvoj Sokolov
32 13 113 4 515 572 22 548 34,1
32 12 639 4 373 775 22 009 32,9
Strán ka
6
Výdaje na výzkum a vývoj V roce 2014 nebyly vynaloženy žádné finanční prostředky na výzkum a další vývoj.
7
Pořizování vlastních akcií/ podílů V roce 2013 družstvo nakoupilo další cenné papíry u ČSOB v hodnotě Kč 15 000 000,00. Přepočtený objem k 31.12.2014 je Kč 40 085 373,93. V roce 2013 nakoupilo dluhové cenné papíry ČS drah držené do splatnosti v hodnotě Kč 8 000 000,00. Přepočtený objem k 31.12.2014 je Kč 8 030 958,00.
8
Organizační složka v zahraničí Družstvo nemá organizační složku v zahraničí.
9
Informace v rozsahu ÚZ za předcházející období
R O Z V A H A ( v tis. Kč ) : 2014
2013
920 151
Aktiva celkem A
Pohledávky za upsaný kapitál
B
Stálá aktiva
2014
892 706 0
A
2013
Pasiva celkem
920 151 892 706
Vlastní kapitál
497 789 495 048
594 999
603 753
A.I.
základní kapitál
84
47
A.II.
kapitálové fondy
695
295
487 248 482 362
B.I.
dlouhodobý nehmotný majetek
B.II.
dlouhodobý hmotný majetek
526 799
530 991
A.III.
B.III.
dlouhodobý finanční majetek
68 116
72 715
A.IV.
B.III.1
z toho : podíly v ovládaných a řízených osobách
0
0
C
Oběžná aktiva
314 687
284 499
B.I.
rezervy
431
522
B.II.
dlouhodobé závazky
109 915 103 225 217 296 209 193
A.V.
fondy tvořené ze zisku výsledek hospodaření minulých let výsledek hospod. účetního období
B
Cizí zdroje
8 913
11 291
0
0
933 1 100 419 895 392 800 0
0
C.I.
Zásoby
C.II.
dlouhodobé pohledávky
80 123
72 315
B.III.
krátkodobé závazky
C.III.
krátkodobé pohledávky
152 712
129 414
B.IV.
bankovní úvěry a výpomoci
92 684
80 382
C.IV.
krátkodobý finanční majetek
81 421
82 248
B.IV.1.
z toho : dlouhodobé bank. úv.
92 684
80 382
2 467
4 858
-1 404
- 2 278
0
0
3 311
4 331
974
953
2 337
3 378
933
1 100
10 465 4 454 C Časové rozlišení V Ý K A Z Z I S K U A Z T R Á T Y ( v tis. Kč)
D
Časové rozlišení
I+II I+II.1.
Výkony a prodej zboží z toho: tržby za prodej vl. výr., služeb a zboží
II.2.
Změna stavu vnitr.zás.vl.výr.
II.3.
Aktivace
A+B
Výk.spotř. a nákl. na prod. zboží
+
Přidaná hodnota
C
Osobní náklady
E G
25 220
24 084 *
Provozní výsl. hospodaření
25 280
23 757
M
Změna stavu rezerv,opr.položek
-60
-105
VI+..+XII
Jiné finanční výnosy
0
432
J+..+Q
Jiné finanční náklady
43 055
31 998 *
FVH vč.daně z příjmu z BČ
-17 835
-7 914
**
Výsl. hosp.za běžnou činnost
22 548
22 009
XIII
Mimořádné výnosy
0
0
Odpisy dl. nehm. a hm. majetku
724
809
R+S
Mimořádné náklady
0
0
Změna stavu rezerv,opr.položek
0
0
*
Mimořádný výsl. Hospodaření
0
0
SBD Rozvoj Sokolov
Strán ka
III+IV+V
Jiné provozní výnosy
D+F+H+I
Jiné provozní náklady
•
44 979
33 731
5 276
5 277
933
Výsl. hosp. za účet. období
***
Uložení výr.zprávy :
1100
Nádražní 42, Sokolov, 356 01
Zhodnocení změn oproti minulému roku v tis. Kč VYBRANÁ AKTIVA NETTO (v tis. Kč) text
B.II. C.I. C.III. C.IV.
HIM Zásoby K.pohledávky Finance
AKTIVA Celkem
2013 530 991 522 129 414 82 248
2014 526 799 431 152 712 81 421
rozdíl -4 192 - 91 23 298 - 827
743 175
761 363
- 18 188
% z MR -0,79 -17,43 18,00 -1,00 - 2,45
Rozdíly v hodnotách aktiv vznikly především v důsledku převodů bytů do osobního vlastnictví, došlo ke snížení hodnoty dlouhodobého majetku. Stav zásob se snížil použitím skladových zásob, hlavně použitím starých a nenakupováním nových zásob. Zvýšení krátkodobých pohledávek je důsledkem převodu termínovaného vkladu z dlouhodobého finančního majetku. Ke snížení financí došlo na základě převedení finančních prostředků do dlouhodobého finančního majetku – pořízení nového termínovaného vkladu. VYBRANÁ PASIVA (v tis. Kč) A.IV. A.V. B.III.
PASÍVA
Text VH minulých let VH běžného roku K. závazky
2013 0 1 100 209 193
2014 0 933 217 296
rozdíl 0 - 167 8 103
% z MR
Celkem
210 293
218 229
7 936
3,77
0 - 15,18 3,87
Výsledek hospodaření v roce 2014 se oproti roku 2013 snížil nižší výplatou dividend z dlouhodobého finančního majetku a zvýšením nákladů na provoz družstva, poštovné, odvoz odpadků, dodávku vody, spotřebu režijního materiálu atd.. Ke zvýšení krátkodobých závazků došlo z důvodu změny předpisu za úhrady uživatelům, za dodávku tepla, studené a teplé vody, a ostatní služby k vyúčtování.
10
Informace v rozsahu ÚZ za účetní období 2014 Finanční analýza (vybrané ukazatele)
Analýza trendů vybraných ukazatelů (v tis. Kč)
TEXT Celkový kapitál Cizí kapitál Vlastní kapitál
2013
2014
887 848 392 800 495 048
917 684 419 895 497 789
29 836 27 095 2 741
6,9 0,55
Výnosy včetně VPV celkem Náklady včetně VPN bez DzP celkem
76 908 75 779
90 388 89 293
13 480 13 514
17,53 17,83
Celkový HV před daní Obchodní marže Přidaná hodnota
1 129 0 - 7 914
1 095 0 -17 835
- 34 0
-3,01 0
9 921
125,36
SBD Rozvoj Sokolov
Změna Kč
Změna %
3,36
Strán ka
Závěry a hodnocení ukazatelů 2014
Ukazatel
Hodnota
hodnocení
1. Analýza rentability Rentabilita vlastního kapitálu
0,187 %
O.K.
Rentabilita celkového kapitálu
0,119 %
O.K.
Rentabilita cizího kapitálu
0,261 %
O.K.
Nákladovost
0,988
prosperita
Okamžitá likvidita
0,39
insolvence
Pohotová likvidita
1,45
dobrá
Běžná likvidita
1,45
dobrá
2. Analýza platební schopnosti
Hodnoty ukazatelů likvidity jsou srovnatelné s předchozími lety a jsou na celkově dobré úrovni. Okamžitá likvidita se drží na stejné úrovni jako v roce minulém.
Vybrané hodnoty z rozvahy 2014
Porovnání hodnot v % k celkovým AKTIVA NETTO A. B.II. B** C.I. C.II C.III. C.IV. C** D**
PASÍVA
text Upsaný kapitál
2014
HIM Celkem B Zásoby D.pohledávky K.pohledávky Finance Celkem C Celkem D Celkem
526 799 594 999 431 80 123 152 712 81 421 314 687 10 465 920 151
SBD Rozvoj Sokolov
%zA 0
text 0 A.I.1. Základní kapitál
57 65 0,1 8 17 8,9 34 1 100
A.III. A.IV. A.V. A** B.III. B.IV. B** C**
Fondy HV MR HV BR Celkem A K. závazky Úvěry Celkem B Celkem C Celkem
2014 695
%zP 0,1 1
8 913 0 0 0,1 933 54 497 789 24 217 296 10 92 684 45 419 895 1 2 467 920 151 100
Strán ka
Vybrané hodnoty z výkazu zisku a ztráty 2014 Porovnání hodnot v % k celkovým Výnosy text
Náklady 2014
%zV
0 34 0 0 61 0 95
text
%zN
0 25 220 0 0 44 979 0 70 199 0 281 0 3 030 0 3 311 73 510 0 0
0 1 0 4 0 5 100,00 0 0
N na prodej zboží Spotřeba ON Daně Odpisy ZC IM ZC zásob G Změna stavu H Ostatní PN Provozní náklady J Prodané CP K N FM M Změna stavu N N úroky O Ostatní FN P Převod FN
Celkem výnosy
73 510
100,00
Finanční náklady
812
1,1
Q.1 Daň splatná
163
0,2
-1
0
Rozbor výsledku hospodaření
A. B. C D E F
2014
I. Tržby za prodej zboží II. Výkony III Prodej IM prodej mater. IV Ostatní PV V Převod PV Provozní výnosy VI Prodej CP VII V z FM IX V z přecenění CP X Výnosové úroky XI Ostaní FV Finanční výnosy Běžný výnosy XIII MV Mimořádné výnosy
Q.2 Daň odložená xx Odložená daň
Provozní výsledek Finanční výsledek Splatná daň včetně odlož.d. Běžný výsledek po dani Mimořádný výsledek Celkový výsledek po dani
-1 404 2 499 162 933 0 933
0 43 055 22 548 1 252 724 0 0 0 4 024 71 603 0 9 0 352 451 0
0 59 31 1,7 1 0 0 0 6 98,7 0 0,01 0 0,49 0,6 0
0
0
Běžné náklady R MN S.1 Daň splatná S.2 Daň odložená Mimořádné náklady
72 577 0 0 0 0
100,00 0 0 0 0
Celkem náklady
72 577
100,00
Výroční zpráva byla vyhotovena dne 20.4.2015 v Sokolově. Ladislav Kupka, předseda představenstva družstva Ing. Přemysl Sladomel místopředseda představenstva družstva
SBD Rozvoj Sokolov
Strán ka
SBD ROZVOJ SOKOLOV
Strana 7/7
