VÝROČNÍ ZPRÁVA SEVEROMORAVSKÉ ENERGETIKY, A. S

VÝROČNÍ ZPRÁVA SEVEROMORAVSKÉ ENERGETIKY, A. S.

2002

Produkty a služby Energetického hypermarketu svou možností kombinace uspokojí potřeby nejnáročnějších zákazníků

PREZENTAČNÍ ČÁST 7 8 10 11 12 16 16 17 18 19 22 22 24

32 33 38 39

43 46 47 49 50 51 52

Slovo předsedy představenstva Základní obchodní, finanční a technické údaje Kalendář klíčových událostí v roce 2002 Charakteristika společnosti Akcie a akcionáři Orgány společnosti Představenstvo společnosti k 31. 12. 2002 Dozorčí rada společnosti k 31. 12. 2002 Vrcholový management Organizační struktura společnosti Zpráva o činnosti společnosti Strategie Komunikace s veřejností Distribuce Provoz, správa a rozvoj distribuční soustavy Investice Ekologie Obchodování Prodej Naše služby - Energetický hypermarket Lidské zdroje Práce s lidskými zdroji Rozvoj zaměstnanců Motivace zaměstnanců Financování Informační technologie Dceřiné společnosti Zpráva o činnosti dozorčí rady Zpráva auditora pro akcionáře společnosti Severomoravská energetika, a. s. Doplňující údaje Mapa územní působnosti společnosti

FINANČNÍ ČÁST 54 54 57 59 61 91 92 93 94 121 122 125

Účetní závěrka Severomoravské energetiky, a. s. Rozvaha Výkaz zisků a ztrát Přehled o peněžních tocích (cash flow) Příloha k účetní závěrce za rok 2002 Konsolidovaná účetní závěrka konsolidačního celku Skupiny SME Konsolidovaná rozvaha Konsolidovaný výkaz zisků a ztrát Příloha ke konsolidované účetní závěrce za rok 2002 Konsolidovaný přehled o peněžních tocích (cash flow) Konsolidační pravidla Zpráva o vztazích vypracovaná ovládanou osobou

OBSAH

SLOVO PŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA

Vážené dámy a pánové, vstoupili jsme do druhého roku liberalizace elektroenergetiky, přiblížili jsme se k integraci do kulturně, ekonomicky a hospodářsky vyspělé společnosti vytvořené v rámci sjednocující se Evropské unie. Jaký tedy byl rok 2002 pro Severomoravskou energetiku, a. s.? Dosáhli jsme v něm velmi dobrých hospodářských výsledků. Pokračovali jsme v růstovém trendu hlavních ukazatelů. Náš zisk v meziročním srovnání opět vzrostl. V roce 2002 jsme byli úspěšní v boji o oprávněné zákazníky a počet 66 uzavřených smluv na rok 2003 s klienty, kteří mají právo vybrat si svého dodavatele, nám dává naději úspěšně obstát během dalšího pokračování otevírání trhu s elektrickou energií. Naše zkušenosti s obchodováním, podpořené detailní znalostí zákazníků v regionech severní a střední Moravy, se mohou stát významným přínosem pro rozvoj české elektroenergetiky v příštích letech. Severomoravská energetika, a. s., však není pouze společností obchodní, nýbrž i distribuční v technickém slova smyslu. Druhá polovina loňského roku nepřinesla pouze povodně v Čechách a na jižní Moravě, ale i vichřice nebývalého rozsahu na celém zásobovacím území naší společnosti. V období několika týdnů pracovaly na obnovování dodávek elektřiny nepřetržitě desítky zaměstnanců Severomoravské energetiky, a. s., a dceřiných společností STMEM a MSEM. I zde jsme svým závazkům čestně dostáli, v žádném případě však nepodléháme sebeuspokojení a v dalším období se chceme ještě více soustředit na realizaci poruchových a investičních akcí s cílem dále zvyšovat spolehlivost dodávek elektrické energie našim zákazníkům. V loňském roce Severomoravská energetika, a. s., prokázala, že má stabilizovanou sociální politiku a zdravé zaměstnanecké vztahy. V této situaci je hlavní prioritou aktivně začlenit Severomoravskou energetiku, a. s., do integračních procesů české elektroenergetiky a včas a účinně reagovat na změny prostředí dané probíhající liberalizací elektroenergetického trhu, a to i v evropském kontextu. Chceme vést naši společnost tak, aby ekonomicky rostla a kvalitně plnila svou roli jak ve vztahu k akcionářům, tak i k zákazníkům, k našemu regionu a v neposlední řadě také k vlastním zaměstnancům. Mezi rozhodující oblasti našich nejbližších úkolů pak řadíme obchodní rozvoj, podpořený spolehlivostí dodávek a kvalitou a rozsahem služeb a vyšší důraz na řízení nákladů. Vážené dámy, vážení pánové, závěrem mi dovolte poděkovat všem našim zaměstnancům za jejich každodenní práci, našim obchodním partnerům za dobrou spolupráci a všem našim zákazníkům za jejich důvěru, kterou jsme odhodláni nezklamat ani v roce 2003.

Ing. Jaroslav Veselský předseda představenstva a generální ředitel

7

ZÁKLADNÍ OBCHODNÍ, FINANČNÍ A TECHNICKÉ ÚDAJE

Rok Zásobovací oblast (rozsah)/km2

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

11 067

11 067

11 067

11 067

11067

11 067

11 067

2 217

2 201

2 081

2 102

2 049

1 857

Počet zaměstnanců Průměrný výdělek/Kč Počet obyvatelstva Nákup elektrické energie/MWh

1 781*

1997

1998

1999

2000

2001

2002

13 434 085

13 468 472

13 653 994

13 686 419

14 053 226

14 511 976

14 878 327

FINANČNÍ UKAZATELE Tržby/tis. Kč

13 213

15 036

16 774

18 150

19 424

20 891

23 092

542 426

408 370

411 835

372 744

698 626

761 289

807 750

1 969 152

1 966 285

1 962 861

1 959 892

1 919 758

1 908 000

Dividenda na akcii/Kč

0

10

20

0

50

55

**

10 265 220

9 858 375

9 533 339

8 997 650

8 943 795

9 026 996

9 314 996

Celková aktiva/tis. Kč

9 476 779

10 252 261

12 777 830

13 507 823

14 675 372

15 736 598

16 610 656

Stálá aktiva/tis. Kč

5 341 408

6 225 797

7 263 999

7 992 635

8 460 260

9 504 223

10 210 087

Vlastní kapitál/tis. Kč

5 873 742

6 319 128

6 697 145

7 008 210

7 697 854

8 303 734

9 144 517

Základní kapitál/tis. Kč

3 313 756

3 361 519

3 360 476

3 375 976

3 406 613

3 406 613

3 407 265

1 116

1 116

1 117

1 120

1 116

1 135

1 135

Čistý zisk/tis. Kč

9 517 804

8 993 571

8 678 367

8 348 377

8 378 265

8 343 225

8 173 463

1,0143

0,9449

0,9650

0,9620

1,0036

0,9958

0,9797

Dodávka/MWh

5 999 713

5 679 290

5 537 587

5 090 903

5 243 633

5 146 799

5 245 604

Počet odběratelů

3 422

3 451

3 479

3 504

3 555

3 524

3 539

Venkovní vedení vn/km

7 481,5

7 519,8

7 514,2

7 506,4

7 639,4

7 685,1

7 699,1

0,9834

0,9466

0,9750

0,9193

1,0300

0,9815

1,0192

Kabelová vedení vn/km

2 239,3

2 262,2

2 282,2

2 297,5

2 209,6

2 221,7

2 269,6

Venkovní vedení nn/km

17 157,3

17 270,8

17 277,1

17 148,6

17 410,8

17 410,5

17 384,7

Kabelová vedení nn/km

4 955,4

5 056,1

5 150,5

5 266,1

5 330,3

5 419,5

5 705,7

Index VELKOODBĚRATELÉ

ROZSAH ENERGETICKÉHO ZAŘÍZENÍ

Index

VELKOODBĚRATELÉ - OPRÁVNĚNÍ ZÁKAZNÍCI Dodávka/MWh

2 692 858

Počet odběratelů

20

Index

8

1996

1 971 364

Užitečná dodávka (velkoodběratelé, maloodběratelé, vl. spotřeba)/MWh

Rok

Počet odběratelů

Transformátory vn/nn/ks

5 999 713

5 679 290

5 537 587

5 090 903

5 243 633

5 146 799

3 422

3 451

3 479

3 504

3 555

3 524

3 519

0,9466

0,9750

0,9193

1,0300

0,9815

0,4960

Dodávka/MWh

1 071 323

1 027 426

1 006 946

1 074 510

935 439

992 240

1 002 895

Počet odběratelů

130 713

129 943

123 442

119 470

119 339

119 622

120 264

1,1327

0,9590

0,9801

1,0671

0,8706

1,0607

1,0107

Dodávka/MWh

2 417 845

2 260 202

2 108 803

2 159 646

2 145 484

2 183 046

1 903 551

Počet odběratelů

835 440

842 548

808 341

798 691

801 656

804 674

807 197

1,0468

0,9348

0,9330

1,0241

0,9934

1,0175

MALOODBĚRATELÉ - PODNIKATELÉ

Index MALOODBĚRATELÉ - OBYVATELSTVO

Index OSTATNÍ PRODEJ /MWh

0,8720 241 400

REAS + PŘIHRANIČNÍ DODÁVKY/MWh

9 760

STRUKTURA SPOTŘEBY Velkoodběratelé - oprávnění zákazníci/%

33,0

Velkoodběratelé - chránění zákazníci/%

63,2

63,3

64,0

61,2

63,0

61,8

31,3

Maloodběratelé - podnikatelé/%

11,3

11,5

11,6

12,9

11,2

11,9

12,3

Maloodběratelé - obyvatelstvo/%

25,5

25,2

24,4

25,9

25,8

26,3

23,4

720 641

786 768

812 102

604 761

565 530

641 863

890 373

8 659 727

8 591 046

8 099 106

6 838 578

6 662 856

6 430 158

3 538 751

Dalkia Morava, a. s./MWh

605 596

596 731

680 722

1 064 696

1 113 833

1 427 068

1 784 321

Teplárny Karviná, a. s./MWh

175 645

155 593

161 594

255 222

281 620

285 067

0

Moravská elektroenergetická, a. s./MWh

394 331

425 678

460 302

590 850

675 579

412 835

0

78 561

89 327

131 615

248 304

209 907

471 868

3 991 924

Ztráty/MWh DODAVATELÉ SME ČEZ, a. s./MWh

Ostatní dodavatelé/MWh - z toho Entrade/MWh * Stav zaměstnanců k 31. 12.

96

96

96

97

100

96

98

471

471

474

482

466

460

465

8 161

8 159

8 343

8 446

8 592

8 719

8 888

2 552 746

0,9834

Index

Transformátory 110 kV/ks Pole 110 kV/ks

VELKOODBĚRATELÉ - CHRÁNĚNÍ ZÁKAZNÍCI Dodávka/MWh

Venkovní vedení 110 kV/km

2 482 964

** Dividenda bude navržena ke schválení valné hromadě.

9

KALENDÁŘ KLÍČOVÝCH UDÁLOSTÍ V ROCE 2002

Leden 2002 ■

■

■ ■ ■

■

■

úplná liberalizace trhu s elektfiinou na stranû nákupu, zahájení Organizovaného krátkodobého trhu (OKO) ãásteãná liberalizace trhu s elektfiinou na stranû prodeje (oprávnûní zákazníci s roãní spotfiebou elektrické energie nad 40 GWh na odbûrné místo) zahájení importu elektfiiny z Nûmecka sníÏení prÛmûrn˘ch cen elektrické energie u MOP o 1 % zv˘‰ení prÛmûrn˘ch cen elektrické energie u MOO o 9,9 % zv˘‰ení prÛmûrn˘ch cen elektrické energie u velkoodbûratelÛ kategorie A o 2,9 % sníÏení prÛmûrn˘ch cen elektrické energie u velkoodbûratelÛ kategorie B o 2,2 %

Duben 2002 ■

zavádûní procesního fiízení ve Stredoslovenské energetice, a. s.

Únor 2002 ■

zahájení projektu CRM (fiízení vztahÛ se zákazníky)

CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI

Březen 2002 ■

zavedení prací pod napûtím

Počátky historie Severomoravské energetiky, a. s. (SME), která patří mezi společnosti s úspěšnou a dlouholetou tradicí, se datují k 28. 2. 1919, kdy byly v Přerově založeny Středomoravské elektrárny. Organizační změny, k nimž došlo v průběhu dalších desetiletí, vyústily k 1. 1. 1961 ve vznik národního podniku Severomoravské energetické závody se sídlem v Ostravě. Ty se k 1. 7. 1990 staly samostatným státním podnikem a následně byly 1. 1. 1994 transformovány na společnost Severomoravská energetika, a. s. V roce 2000 se Severomoravská energetika, a. s., rozhodla radikálně změnit způsob řízení, nahradila svou organizační strukturu procesním řízením a stanovila jednoznačný cíl své další činnosti - zařadit se mezi úspěšné společnosti podnikající na liberalizovaném elektroenergetickém trhu České republiky.

Květen 2002 ■

realizace interaktivních semináfiÛ s cílem podpofiit snahu o rozvoj „bezúrazového pracovního prostfiedí“

Červen 2002 ■

■

otevfiení poboãek Severomoravské energetiky, a. s., v Ústí nad Labem a v Hradci Králové realizace projektu Audit podnikové kultury a vnitfiní komunikace

10

V současnosti je Severomoravská energetika, a. s., největší rozvodnou a distribuční společností v České republice, náleží mezi společnosti podnikající v oboru veřejných služeb a jejím hlavním posláním je nákup, rozvod a distribuce elektrické energie (včetně poskytování souvisejících služeb) především na území Olomouckého a Moravskoslezského kraje.

K hlavním činnostem Severomoravské energetiky, a. s., zejména náleží nákup, výroba, rozvod a odbyt elektrické energie a tepla včetně poskytování služeb souvisejících s dodávkou, odběrem nebo používáním elektrické energie a tepla a dispečerské řízení elektrizační soustavy 110 kV a nižších napěťových stupňů. Mezi další významné činnosti patří údržba, opravy, rekonstrukce a modernizace energetických zařízení a zařízení dispečerské řídicí techniky, výstavba energetických děl a zařízení potřebných pro jejich provoz včetně dispečerské řídicí techniky a technických prostředků k řízení spotřeby elektrické energie. Společnost Severomoravská energetika, a. s., je ovládanou osobou FNM ČR a ovládající osobou dceřiných společností. Mezi FNM ČR a Severomoravskou energetikou, a. s., ani mezi Severomoravskou energetikou, a. s., a dceřinými společnostmi nebyly uzavřeny ovládací smlouvy. Společnost Severomoravská energetika, a. s., zpracovala Zprávu o vztazích mezi propojenými osobami podle § 66a odst. 9 obchodního zákoníku v platném znění. Tato zpráva bude zveřejněna způsobem určeným zákonem.

11

Červenec 2002 ■

získání 50% podílu ve slovenské spoleãnosti Elektrovod Holding, a. s.

Srpen 2002 ■

■

Říjen 2002 ■

realizace projektu sdílení znalostí ZIP

vypsání v˘bûrového fiízení na nákup elektrické energie pro léta 2003 - 2005 zahájení ãinnosti Telefonního informaãního centra „virtuálnû“

Listopad 2002 ■

zahájení spolupráce v rámci Skupiny SME

Září 2002 ■

pfiedstavení Energetického hypermarketu na Mezinárodním strojírenském veletrhu v Brnû

Prosinec 2002 ■

■

zahájení ãinnosti Smluvního partnera SME na nûkter˘ch kontaktních místech Severomoravské energetiky, a. s. aktivace dvou nov˘ch telefonních linek Poruchová linka a Energie a sluÏby

AKCIE A AKCIONÁŘI

Základní kapitál

Řádná valná hromada

Registrovaný základní kapitál ke dni 1. 1. 2002 činil 3 406 613 000 Kč. V průběhu roku 2002 se základní kapitál zvýšil na 3 407 265 000 Kč a je rozdělen na 3 407 265 ks akcií s nominální hodnotou 1 000 Kč na jednu akcii.

Řádná valná hromada Severomoravské energetiky, a. s., se konala 21. 6. 2002 a byla jedinou uskutečněnou valnou hromadou v roce 2002. Valné hromadě byly předloženy následující zprávy, které vzala na vědomí a následně schválila: ■ Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku za rok 2001 ■ Zpráva o roční účetní závěrce za rok 2001, návrh na rozdělení zisku ■ Zpráva o konsolidované účetní závěrce za rok 2001 ■ Zpráva dozorčí rady ■ Zpráva představenstva o řádné účetní závěrce a konsolidované účetní závěrce, návrh rozdělení zisku ■ Zpráva o hlavních směrech podnikatelské činnosti - podnikatelský záměr na rok 2002 ■ Změny v orgánech společnosti ■ Změny stanov společnosti

Emise

Nominální hodnota v (Kč)

Počet akcií

Podoba

1 000 1 000 1 000

2 280 116 1 127 148 1

zaknihovaná zaknihovaná zaknihovaná

CZ 0005078352 - kmenové, na majitele, registrované 770950000404 - kmenové, na jméno, omezená převoditelnost * 770950000677 - na jméno (FNM ČR), se zvláštními právy **

* k převodu je nutný souhlas dozorčí rady společnosti ** bez souhlasu majitele nelze zrušit společnost, zvýšit nebo snížit základní kapitál a změnit stanovy společnosti S držením akcií je spojeno právo hlasovat na valné hromadě, právo na podíl na zisku společnosti (dividendu) a právo na podíl na likvidačním zůstatku společnosti. Složení akcionářů SME k 31. 12. 2002

údaje v %

Akcionář Fond národního majetku ČR

48,67

EBO Czech Investment Ltd.

21,79

ČEZ, a. s.

10,43

Stav podle hlasovacích práv 48,67 10,43

9,23

9,23

E.ON Czech Holding AG

8,47

30,26

Ostatní

1,41

1,41

Celkem

100,00

100,00

Informační otevřenost společnosti V roce 2002 Severomoravská energetika, a. s., plnila své předsevzetí být informačně otevřenou společností, stejně jako v letech předchozích. Tradičně prezentovala Burze cenných papírů Praha, a. s., stejně jako Komisi pro cenné papíry, a. s., a dalším finančním institucím, hospodářské výsledky v průběhu celého roku i za celé uplynulé účetní období.

0

EDF International

Dluhopisy Dividendy

Členové statutárních a dozorčích orgánů společnosti a vedení společnosti mají ve svém držení celkem 15 kusů akcií společnosti. Zaměstnanci společnosti se neúčastní na základním kapitálu společnosti.

1250

1756 1620

1759 1620

1704 1543

1769 1543

1543

1679 1423

1572 1400

1473

1486 1363

1 400

1356

1390

1 600

1528

1 800

1346

RM-S

1538

2 000

1297

BCPP

1743

Vývoj kurzu akcií SME v roce 2002 (v Kč)

1 200 1 000 800

prosinec

listopad

fiíjen

záfií

srpen

ãervenec

ãerven

kvûten

duben

bfiezen

únor

600 leden

12

Stav podle výpisu z SCP

ně) nebo počínaje dnem výplaty úrokového výnosu (včetně) vždy do nejbližšího následujícího dne výplaty úrokového výnosu (bez tohoto dne). Úrokové výnosy jsou vypláceny osobám, které jsou registrovány jako majitelé dluhopisů ve Středisku cenných papírů ke konci kalendářního dne (dále jen rozhodný den), který předchází o jeden měsíc příslušnému dnu výplaty. Datum ex-kupón je den bezprostředně následující po rozhodném dnu. Pokud nedojde k odkoupení dluhopisů emitentem nebo k jejich předčasnému splacení na žádost jejich majitelů, bude jmenovitá hodnota dluhopisů spolu s veškerými připsanými a dosud nevyplacenými úroky splacena emitentem k 5. 3. 2005. Emitent nemá právo rozhodnout o předčasném splacení jmenovité hodnoty dluhopisů, úroků ani jejich části před datem jejich splatnosti. Dluhopisy mohou být za určitých podmínek předčasně splaceny na žádost majitelů dluhopisů. Právo na splacení jmenovité hodnoty dluhopisů a na výplatu úroků z dluhopisů se promlčuje po uplynutí 10 let od data, kdy se příslušná částka stala splatnou. Emise dluhopisů a jejich veřejná obchodovatelnost byly povoleny podle zákona č. 530/1990 Sb., o dluhopisech a zákona č. 591/1992 Sb., o cenných papírech v platném znění rozhodnutím Ministerstva financí ČR č. j. 103/9 572/1998 ze dne 11. 2. 1998. ISIN dluhopisů je CZ0003500993. Dluhopisy jsou přijaty k obchodování na BCPP, a. s., a RM-S. Práva a povinnosti vyplývající z dluhopisů se řídí a vykládají v souladu s právními předpisy České republiky. Jakékoli spory budou předloženy ke konečnému rozhodnutí Rozhodčímu soudu při Hospodářské komoře České republiky a Agrární komoře České republiky v souladu s platným řádem rozhodčího soudu. V běžném ani předcházejícím účetním období nebyly činěny emitentem ani třetími osobami žádné veřejné nabídky převzetí akcií.

Společnost dosud vydala následující dluhopisy: Dluhopisy v objemu 1 000 000 tis. Kč s pohyblivou úrokovou sazbou, splatné v roce 2005, jsou vydány v zaknihované podobě, registrovány ve Středisku cenných papírů a mají formu cenného papíru na doručitele. Jmenovitá hodnota každého dluhopisu je 10 000 Kč. Datum emise bylo 5. 3. 1998. Emisní kurs se rovnal 100 % jmenovité hodnoty. Administrátorem emise a obstaravatelem plateb souvisejících s dluhopisy je Credit Lyonnais Bank Praha, a. s., určená provozovna administrátora a platební místo jsou na adrese Credit Lyonnais Bank Praha, a. s., Ovocný trh 8, Praha 1. Na výše uvedené adrese a také v sídle emitenta, Severomoravské energetiky, a. s., 28. října 152, 709 02 Ostrava, je možno nahlédnout do příslušných smluv a jiných dokumentů týkajících se emitenta a dluhopisů. Manažerem emise dluhopisů je ING Baring Capital Markets (C.R.), a. s., Pobřežní 3, Praha 8. Dluhopisy jsou úročeny ode dne emise v souladu s emisními podmínkami pohyblivou úrokovou sazbou, určovanou jako šestiměsíční PRIBOR zvýšený o 0,40 %. Úrok je splatný pololetně, zpětně za uplynulé období, vždy k 5. 3. a k 5. 9. každého roku (den výplaty úrokového výnosu). Úroky nabíhají počínaje dnem 5. 3. 1998 (včet-

Akcionář má právo na podíl ze zisku (dividendu), který valná hromada podle hospodářského výsledku určila k rozdělení. Dividenda je splatná do 1 měsíce ode dne, kdy bylo přijato usnesení valné hromady o rozdělení zisku. Výplatu dividend, budouli navrženy a schváleny valnou hromadou, provede společnost Administer, spol. s r. o., Vítězná 27, Kutná Hora. Den výplaty dividendy, místo a způsob budou zveřejněny způsobem určeným zákonem a Stanovami společnosti. Výnosy z cenných papírů Jsou zdaňovány podle Zákona o dani z příjmů č. 586/1992 Sb. v platném znění. Daň je vybírána podle § 38d srážkou podle zvláštní sazby daně (§ 36 odst. 2 písm. a). Výše daně pro právnické a fyzické osoby se sídlem, respektive bydlištěm v České republice je 15 %; při zdaňování právnických a fyzických osob, které mají příjmy ze zdrojů v zahraničí, jsou respektovány smlouvy o zamezení dvojího zdanění. Daň je srážena v zákonné lhůtě po dni rozhodnutí valné hromady o rozdělení zisku a odváděna finančnímu úřadu.

Změny provedené po 31. 12. 2002 K 1. 4. 2003 převzala společnost ČEZ podíl akcií, které byly v držení FNM. Tím došlo k následující změně vlastnické struktury Severomoravské energetiky, a. s.: FNM 0,02 %, ČEZ 59,08 %

13

WEEKEND Textilnímu průmyslu velmi nízká cena o víkendech kompenzuje zvyšující se náklady na pracovní sílu

ORGÁNY SPOLEČNOSTI

DOZORČÍ RADA SPOLEČNOSTI K 31. 12. 2002

PŘEDSTAVENSTVO SPOLEČNOSTI K 31. 12. 2002

Mgr. Luboš Vaněk (*1964) Ing. Josef Petřík (*1952) Ing. Josef Bubeník (*1942) Ing. Jan Janák (*1954) Ing. Pavel Klika, MBA (*1953) Ing. Luděk Krejčiřík (*1960) Ing. Jaroslav Kubovic (*1968) Ing. Miroslav Píše (*1952) Ing. Adolf Tittko (*1940) Ing. Pavel Vlček (*1948)

předseda dozorčí rady, poradce předsedy Fondu národního majetku ČR kooptovaný člen dozorčí rady, zástupce Fondu národního majetku ČR člen dozorčí rady, ředitel České energetické agentury člen dozorčí rady, vedoucí technik vývoje, SME člen dozorčí rady, výkonný ředitel pro klasickou energetiku, ČEZ, a. s. člen dozorčí rady, manažer Podpory rozhodování, SME člen dozorčí rady, referent privatizace, Ministerstvo financí ČR člen dozorčí rady, jednatel E.ON Bohemia člen dozorčí rady, specialista Lidských zdrojů, SME člen dozorčí rady, vedoucí Segmentu maloodběratelů, SME

Změny v dozorčí radě provedené v průběhu roku 2002 K 21. 6. 2002 ukončili své členství v dozorčí radě ing. Martin Říman a ing. Tomáš Klíma K 21. 6. 2002 byl zvolen za člena dozorčí rady pan Jiří Hofman K 9. 7. 2002 byl kooptován za člena dozorčí rady ing. Josef Petřík K 10 . 9. 2002 ukončil členství v dozorčí radě pan Jiří Hofman K 15. 10. 2002 ukončil členství v dozorčí radě ing. Evžen Tošenovský

16

Členové statutárních a dozorčích orgánů nevykonávají žádné činnosti, které charakterizuje § 10 odst. 2 písm. e) vyhlášky č. 82/2001 Sb.

František Adamec, Petr Ivánek, František Kořínek, Tomáš Hüner, Michael Wolf

Ing. Tomáš Hüner (*1959) Ing. František Kořínek (*1953) Ing. Petr Ivánek (*1962) Ing. Michael Wolf (*1945) Ing. František Adamec (*1949)

předseda představenstva místopředseda představenstva člen představenstva člen představenstva člen představenstva

Změny provedené po 31. 12. 2002 Změny provedené po 31. 12. 2002 Ing. Tomáš Hüner byl odvolán z funkce předsedy představenstva na zasedání dozorčí rady 25. 2. 2003 Ing. Petr Ivánek byl odvolán z funkce člena představenstva na zasedání dozorčí rady 25. 2. 2003 Ing. František Adamec byl odvolán z funkce člena představenstva na zasedání dozorčí rady 25. 2. 2003 Ing. Jaroslav Veselský byl zvolen do představenstva na zasedání dozorčí rady 25. 2. 2003 a předsedou představenstva na zasedání představenstva 26. 2. 2003 Ing. Vlastislav Sznapka byl zvolen členem představenstva na zasedání dozorčí rady 25. 2. 2003 Ing. Jan Veškrna byl zvolen členem představenstva na zasedání dozorčí rady 25. 3. 2003

8. 1. 2003 - Na mimořádné valné hromadě byl potvrzen za člena dozorčí rady ing. Josef Petřík a novými členy dozorčí rady byli zvoleni ing. Jaroslav Maroušek, CSc. a ing. Karel Korytář. 25. 2. 2003 - Na mimořádné valné hromadě byli odvoláni z dozorčí rady ing. Josef Petřík, ing. Jaroslav Maroušek, CSc. a Mgr. Luboš Vaněk, novými členy dozorčí rady byli zvoleni ing. Filip Drapák, ing. Karel Goldemund a JUDr. Mgr. ing. Libor Lukášek. Na zasedání dozorčí rady dne 25. 2. 2003 byl ing. Filip Drapák zvolen předsedou dozorčí rady.

17

VRCHOLOVÝ MANAGEMENT

ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI

Generální ředitel

Organizační struktura společnosti Severomoravská energetika, a. s., vychází z principů procesního řízení. Během roku 2002 došlo k postupnému doladění organizační struktury tak, aby lépe vyhovovala potřebám společnosti v prostředí měnícího se trhu.

Ve společnosti je zřízena funkce generálního ředitele. Generální ředitel je jmenován a odvoláván představenstvem. Generální ředitel je pověřen představenstvem k uskutečňování obchodního vedení společnosti, k realizaci rozhodutí představenstva a valné hromady, případně dozorčí rady a k reprezentaci společnosti.

Organizační schéma k 31. 12. 2002

Ing. Tomáš Hüner generální ředitel

Vrcholový management Vrcholový management společnosti je poradním orgánem generálního ředitele pro realizaci jeho pověření k obchodnímu vedení společnosti. Vrcholový management je tvořen řediteli jednotlivých procesů společnosti Sevemoravská energetika, a. s., a schází se zpravidla jedenkrát týdně.

18

Ing. Tomáš Hüner (*1959) Ing. Michael Wolf (*1945) Ing. František Kořínek (*1953) Ing. Petr Ivánek (*1962) Ing. Ivo Pavelek (*1959) Ing. Martin Pešat (*1959) Ing. Hana Krbcová (*1954) Ing. Martin Závodný (*1955)

generální ředitel ředitel Distribuce ředitel Financování ředitel Strategie ředitel Prodeje ředitel Obchodování ředitelka Lidských zdrojů ředitel Informačních technologií

Změny provedené po 31. 12. 2002 Ing. Jaroslav Veselský - jmenován do funkce generálního ředitele k 26. 2. 2003 Ing. Jan Veškrna - jmenován do funkce ředitele Strategie k 1. 4. 2003 Ing. Vlastislav Sznapka - jmenován do funkce ředitele Správy a legislativy k 1. 4. 2003

Ing. Michael Wolf ředitel Distribuce

Ing. Martin Pešat ředitel Obchodování

Ing. Ivo Pavelek ředitel Prodeje

Ing. Hana Krbcová ředitelka Lidských zdrojů

Ing. František Kořínek ředitel Financování

Ing. Petr Ivánek ředitel Strategie

Ing. Martin Závodný ředitel Informačních technologií

Ing. Otakar Maceček vedoucí Integrovaného řízení kvality

Ing. Jan Kožušník manažer Front Office

JUDr. Jiří Mikšík vedoucí Obchodně právních služeb

Mgr. Pavla Martincová manažer Rozvoje zaměstnanců

Ing. Luděk Krejčiřík manažer Podpory rozhodování

Ing. Roman Portužák, CSc. manažer Strategických informací

Ing. Alexander Pacek manažer Systémové integrace

Ing. Zdeněk Veselý manažer Řízení distribuční soustavy

Ing. Marek Eliáš manažer Prodeje oprávněným zákazníkům

Ing. Petr Radina manažer Vztahů se zákazníky

Ing. Pavel Puff manažer Motivace zaměstnanců

Ing. Břetislav Mikeska manažer Financí

Ing. Ludvík Karmazín manažer Řízení změn

Ing. Ivo Černý manažer Projektování IT

Ing. Jiří Pellar manažer Poruchové služby

Ing. Filip Loučka manažer Middle Office

Ing. Taťána Paskerová manažer Fakturace a inkasace

Ing. Soňa Měkýšová manažer Personálních služeb

Ing. Marie Zbranková manažer Účetnictví

Ing. Antonín Nohál manažer Interního auditu

Ing. Leo Večerek manažer Provozu IT

Ing. Pavel Kubín manažer Údržby

Ing. Jana Ležatková manažer Back Office

Ing. Bohuslav Mikeska manažer Měření

Ing. František Adamec manažer Vnitřních služeb

Ing. Šárka Hrdá manažer Komunikace s veřejností

Ing. Bohumil Malík manažer Správy aplikací IT

Ing. Jan Roszka manažer Správy a rozvoje distribuční soustavy

Lubomír Indra manažer Rozvoje služeb

manažer Regulace

Jaroslava Zavadilová manažer Realizace a obnovy

Ing. Marek Kiša manažer TIC

Změny provedené po 31. 12. 2002 K 1. 1. 2003 byl do funkce manažera Údržby jmenován ing. Ivan Kovařčík K 1. 2. 2003 byla do funkce manažera Rozvoje zaměstnanců jmenována ing. Soňa Měkýšová a do funkce manažera Personálních služeb Bc. Jana Rabasová K 26. 2. 2003 byl do funkce generálního ředitele jmenován ing. Jaroslav Veselský K 1. 4. 2003 byl do funkce ředitele Strategie jmenován ing. Jan Veškrna. Byl zřízen útvar Správa a legislativa vedený ředitelem ing. Vlastislavem Sznapkou, do jehož působnosti byly převedeny útvar Komunikace s veřejností a k 1. 5. 2003 útvar Vnitřních služeb. Útvar Interní audit byl převeden do působnosti generálního ředitele

19

WORKER Mlékárenství není bezprostředně závislé na výkyvech zemědělské produkce. Energeticky náročnou výrobu jsme přesunuli mimo špičku, proto po dlouhou dobu můžeme využívat levný tarif

ZPRÁVA O ČINNOSTI SPOLEČNOSTI

STRATEGIE Severomoravská energetika, a. s., poskytuje zákazníkům špičkové služby s důrazem na kvalitní dodávku elektřiny za přijatelnou cenu, je perspektivním zaměstnavatelem skutečných profesionálů, jedná v souladu se zájmy svých akcionářů a s ohledem na ochranu životního prostředí.

k 1. 1. 2002 a dále okolnostmi, které souvisely především s připravovaným vstupem České republiky do Evropské unie a s výsledky nedokončené privatizace české elektroenergetiky. Aktualizace byla provedena v oblasti podnikatelského prostředí, očekávání a hodnocení postojů zákazníků s doplněním analýzy konkurence. Tyto analýzy byly porovnávány s očekávanými scénáři vývoje prostředí a na základě vývoje silných a slabých stránek společnosti byla oceňována zvolená varianta strategie Severomoravské energetiky, a. s., včetně nutnosti revize oproti původní strategii.

Podnikatelská vize Severomoravská energetika, a. s., si klade za cíl stát se špičkovou energetickou společností profesionálů s komplexními službami pro rozvoj zákazníků a partnerů.

V nadcházejícím období bude prioritou stanovení strategického záměru s ohledem na nové synergie integrované energetické skupiny ČEZ.

Komunikace s veřejností Strategický záměr společnosti Strategický záměr Severomoravské energetiky, a. s., zůstal i v roce 2002 nezměněn. Nejbližší strategické cíle jsou:

22

■ Zvýšit

úroveň služeb zákazníkům minimálně na standard srovnatelný s nejvyspělejšími zeměmi Evropské unie při dosažení srovnatelných ekonomických, kvalitativních a technických parametrů. ■ Ve výkonnosti procesů být v klubu nejlepších evropských firem. ■ Zvýšit objem tržeb na pracovníka o 40 % ve srovnatelných cenách roku 1999 bez zahrnutí inflace. ■ Mít 80 % zisku z prodeje a distribuce energií a 20 % z ostatních produktů a služeb.

Strategické aktivity Za účelem realizace strategie probíhaly konkrétní projekty, z nichž jako podstatné lze zmínit získání 50 % akcií společnosti Elektrovod Holding, a. s., spolupráce se Stredoslovenskou energetikou, a. s., při reinženýringu, realizace projektu Řízení skupiny, zahájení realizace projektu řízení vztahů se zákazníky (CRM) a srovnání výkonnosti distribuce účastí na projektu Eurelectric při benchmarkingu těchto činností v rámci evropských distribučních společností. Těchto projektů se průřezově účastnily všechny útvary společnosti a rovněž do nich byli zapojeni zástupci dceřiných společností. Cíle jednotlivých projektů, a to těch, které byly ukončeny, které dále probíhají i těch, které byly zahájeny v závěru roku 2002, jsou definovány tak, že podporují strategické cíle Skupiny SME a jsou v souladu se strategickými záměry společnosti. V roce 2002 byly provedeny činnosti týkající se aktualizace interakční strategie SME jako skupiny do roku 2007 s odhadem vývoje do roku 2012. Aktualizace strategie byla vedena především aktuálností otevírání trhu s elektrickou energií od 1. 1. 2003 se zohledněním zkušeností z otvírání trhu

Komunikace s veřejností vstoupila do roku 2002 s cílem zvýšit pozitivní image společnosti na veřejnosti, pokračovat v podpoře regionálních aktivit formou reklamy a sponzorství a usilovat o integraci marketingových a public relations aktivit. Cílem se stalo, prostřednictvím integrované marketingové komunikace včetně celé škály komunikačních aktivit (reklamy, marketingové odezvy, podpory prodeje a public relations), dosáhnout maximálního vlivu komunikace a dokonalé integrace jednotlivých sdělení. Mírou úrovně zodpovědného chování Severomoravské energetiky, a. s., vůči občanům je celková úroveň spokojenosti veřejnosti, a to především se spolehlivostí a kvalitou dodávek elektrické energie. Podle provedených průzkumů veřejného mínění se obecná míra spokojenosti pohybuje dlouhodobě okolo 90 %. Pro úspěšné naplnění všech cílů využívala Severomoravská energetika, a. s., široké spektrum nástrojů komunikace. Sem patří například informační kampaně v médiích, prezentace Severomoravské energetiky, a. s., na internetových stránkách, vystavovatelské a public relations aktivity na veřejnosti. Interní veřejnost je pravidelně informována prostřednictvím Intranetu a časopisu Spektrum, který je distribuován současným i bývalým zaměstnancům společnosti. Bulletin Kontakt, stejně jako i další informační a propagační materiály společnosti, jsou určeny největším zákazníkům společnosti z řad velkoodběratelů, starostům měst a obcí a obchodním partnerům z řad elektroinstalačních a projekčních firem.

Sponzorské a reklamní aktivity V očích veřejnosti Moravskoslezského a Olomouckého kraje je Severomoravská energetika, a. s., nejen velkou a úspěšnou energetickou společností, ale i aktivní součástí celospolečenského dění. Cíleně podporuje kvalitní a společensky prospěšné projekty z oblasti zdravotnictví, kultury, sportu, vzdělání a charity, projekty, které sbližují člověka s člověkem a přinášejí nové myšlenky.

I v roce 2002 byla Severomoravská energetika, a. s., tradičním partnerem Janáčkova máje, Mezinárodního varhanního festivalu v Olomouci, Janáčkových Hukvald, Olomoucké benefice, Podzimního festivalu duchovní hudby v Olomouci, Dechového orchestru Májovák a mnoha dalších. Finanční částkou společnost přispěla také k rozvoji nejdůležitějších zdravotnických zařízení v regionu (nemocnice a polikliniky), jakož i dalších subjektů v oblasti zdravotnictví (nadace, dětské domovy) a podporovala humanitární a charitativní subjekty působící v této oblasti (charitativní organizace a sdružení, ústavy sociální péče, domovy důchodců, organizace na pomoc pro tělesně postižené a mentálně handicapované). V oblasti školství se Severomoravská energetika, a. s., podílí na vzdělávacích projektech pro žáky základních, středních i vysokých škol. Projekty ve školství jsou zaměřeny na zlepšení vybavenosti škol vyučovacími pomůckami, výpočetní technikou a na zkvalitňování výchovně-vzdělávacích podmínek. Neméně důležitá je spolupráce s odbornými školami, které vyvíjejí aktivity v hlavních oblastech podnikání Severomoravské energetiky, a. s. (Vysoká škola báňská Technická univerzita, Ostravská univerzita, Integrovaná střední škola elektro-

energetická v Přerově, Slezská univerzita, Univerzita Palackého v Olomouci a další). V oblasti sportu se jedná především o rozvoj mládežnického sportu i o podporu významných sportovních institucí v regionu (Školská fotbalová liga - Fotbal proti drogám a kriminalitě, HC Vítkovice, FC Mikeska Ostrava, Běh Terryho Foxe, Davis cup, Bruslařský klub Frýdek-Místek, Sportovní klub hasičského záchranného sboru, SME CUP - závody horských kol mládeže aj.). Naší společnosti není lhostejná ani záchrana historických památek - přispívá například na obnovu historických uměleckých děl. Severomoravská energetika, a. s., je nejen součástí veřejnosti Moravskoslezského a Olomouckého kraje, ale i součástí společného životního prostředí. Uvědomuje si svou odpovědnost a snaží se, aby každá z jejich aktivit měla co nejmenší negativní dopad na přírodu. Proto podporuje projekty v oblasti zlepšování životního prostředí, vybavenosti a služeb ve městě a obcích (Český svaz ochránců přírody - stanice pro záchranu živočichů, ZOO Ostrava a Olomouc, Nadační fond dítě a ovzduší apod.).

23


DISTRIBUCE Hlavním posláním útvarů Distribuce je efektivní provozování, spravování a rozvoj distribuční soustavy (DS) s cílem zabezpečit spolehlivou a kvalitní dodávku elektrické energie konečným zákazníkům.

24

Spolehlivý a bezpečný provoz distribuční soustavy v ustálených i poruchových stavech zajišťuje útvar Řízení DS. Útvar Poruchové služby provádí obnovu dodávek elektrické energie při vzniku poruch a případných havárií na napěťových úrovních vysokého a nízkého napětí včetně operativních a plánovaných manipulací v sítích. Útvar Údržby DS je pověřen preventivní údržbou, opravami a diagnostikou zařízení distribuční soustavy. Tento útvar přitom zastává funkci Poruchové služby na rozvodnách vn, vvn a transformátorech vvn/vn a vn/vn včetně pomocných obvodů těchto zařízení. Útvar Údržby DS dále provádí práce pod napětím nn a vn a nasazuje mobilní zdrojová soustrojí a mobilní transformovny. Výkon role vlastníka veškerých zařízení distribuční soustavy zastává útvar Správy a rozvoje DS. Ten zajišťuje i technickou strategii rozvoje, střednědobé plány obnovy a investiční výstavby, zpracovává technické, materiálové a provozní standardy a v neposlední řadě vede technickou a správní dokumentaci zařízení DS, normalizaci a technické informace. Útvar Realizace obnovy zabezpečuje v souladu se schválenými plány stavby obnovy a rozvoje DS, a to zpracování, případně zajištění všech stupňů předprojektové a projektové dokumentace, výběrová řízení, smluvní vztahy s dodavateli, inženýrské činnosti od realizace po kolaudační řízení, uvedení do provozu a předání těchto staveb provozovateli. Mezi hlavní priority útvaru Integrovaného řízení kvality patří zavádění systému ekologicky orientovaného řízení (EMS) a systému TQM včetně tvorby technicko-provozních standardů kvality, dále řízení systému BOZP a PO, metrologické služby, a to napříč všemi útvary společnosti.

Provoz distribuční soustavy Distribuční soustavou Severomoravské energetiky, a. s., byla v roce 2002 zajištěna distribuce elektrické energie v celkové výši 9 415 692 MWh. Nejvyšší dosažené hodinové maximum 1 580 MW bylo zaznamenáno 12. 12. 2002 v 17 hodin, nejvyšší okamžité hodnoty zatížení 1 643 MW bylo dosaženo 11. 12. 2002. Na základě smluvního vztahu útvary Distribuce zajistily v požadovaném rozsahu a kvalitě provoz, obsluhu a servis přenosové soustavy 400 kV a 220 kV pro ČEPS, a. s. Pro zvýšení spolehlivosti elektrizační soustavy 110 kV byla dokončena rekonstrukce rozvodny 110 kV Ropice zahrnující výměnu přístrojů, kabeláže, ochran, nasazení řídicího systému (ŘS) Mikrodispečink a výměnu sběren. Ve čtvrtém čtvrtletí byly zahájeny další dvě významné stavby na napěťové úrovni 110 kV, a sice rekonstrukce vedení 110 kV Prosenice - Hranice a výstavba transformovny 110/22 kV Olomouc-Příkopy. Obě stavby mají zvýšit spolehlivost a kvalitu dodávek v Olomouckém kraji. Byla zahájena rekonstrukce rozvodny 10,5 kV Ostrava-Martinov a rekonstrukce rozvodny 22 kV Olomouc-Hodolany. ŘS Mikrodispečink byl zprovozněn v rozvodnách Černá louka, Frenštát

a Albrechtice. V rozvodně 110/22 kV Hodolany byl jako první instalace v ČR úspěšně uveden do provozu systém Swedish Neutral.

zdrojů, zejména větrných elektráren a kogeneračních jednotek, jejichž realizace se předpokládá v následujících letech.

Soustava 110 kV byla v průběhu celého roku 2002 provozována bez výrazných dlouhodobých výkyvů. Automatiky OZ působily v sítích 110 kV nejčastěji v srpnu vlivem atmosférických přepětí. Omezení dodávky elektrické energie vlivem poruch v soustavě 110 kV dosáhlo hodnoty 21,75 MWh. Celkem bylo evidováno 40 omezení z titulu poruch, z toho se vyskytlo 8 omezení s poškozením zařízení. Měrná poruchovost s poškozením zařízení dosáhla hodnoty 0,394 poruch/100 km vedení.

V oblasti rozvoje distribuční soustavy byla pozornost zaměřena na zdokonalování mechanismů investování do soustavy, včetně přípravy obnovy distribučních sítí a jejich technického rozvoje. Byla rozpracována technická strategie Distribuce v oblasti investování, navrhování sítí, používaných prvků a chránění sítí. Další práce se soustředily na rozvoj řízení sítí vn jako význačného nástroje pro zlepšování spolehlivosti dodávky elektrické energie a zkrácení doby bezproudí. V oblasti provozu kompenzovaných sítí vn byl v rozvodně Hodolany zaveden progresivní systém Swedish Neutral, který umožňuje provoz sítí se zemním spojením a rychlou lokalizaci poruchy. Pokračovalo nasazování dálkově ovládaných odpínačů do venkovních sítí a jejich návaznost na instalaci dálkově ovládaných vypínačů (recloserů). Nově byl nasazen další automatický prvek, tzv. inteligentní odpínač, který je vhodným doplňkem k dálkově ovládaným vypínačům. V kabelových sítích byly instalovány dálkově řízené distribuční trafostanice (DTS). Pokračovala i montáž indikátorů průchodů zkratových proudů do kabelových sítí vn. V současné době je v kabelových sítích v provozu 288 dálkově ovládaných venkovních odpínačů, 54 dálkově řízených DTS, 34 vypínačůrecloser, 2 inteligentní odpínače a 820 ks indikátorů zkratových proudů. Na rozvodnách 110 kV/vn byly rozšiřovány počítačové řídicí systémy a nasazována moderní digitální ochrana. V oblasti telekomunikací byl pilotně zprovozněn systém IP telefonie.

Provoz distribuční soustavy vysokého napětí (22 kV; 10,5 kV; 6,3 kV) byl v průběhu roku narušován atmosférickými vlivy, zejména intenzivní bouřkovou činností v červenci a silnými nárazovými větry a vichřicemi v říjnu a listopadu (pády stromů a větví do vedení). Tyto atmosférické podmínky měly vliv na 39 % celkové poruchovosti v těchto sítích. Vlivem poruch došlo k 1 732 omezením dodávky elektrické energie, z toho bylo 614 omezení s poškozením energetického zařízení. Nedodaná elektrická energie v sítích vysokého napětí vlivem poruch činila 1 751 MWh. Měrná poruchovost s poškozením zařízení dosáhla hodnoty 5,778 poruch/100 km délky vedení. V sítích nízkého napětí byla poruchovost rovněž ovlivněna nepříznivými klimatickými podmínkami v průběhu roku, zejména však v říjnu a listopadu. Dodávku elektrické energie vlivem poruch se, obdobně jako u zařízení vn, podařilo obnovit v časech nepřekračujících standardy obnovy dodávky. Extremní atmosférické podmínky měly přímý vliv na 23 % celkové poruchovosti v sítích nízkého napětí. V těchto sítích bylo v roce 2002 evidováno 16 415 omezení vlivem poruch. Z toho bylo 7 175 poruch s poškozením zařízení. Nedodaná elektrická energie v sítích nízkého napětí vlivem poruch činila 238 MWh. Celková měrná poruchovost v sítích nízkého napětí dosáhla u poruch s poškozením energetického zařízení hodnoty 30,53 poruch/100 km délky vedení. Provoz soustavy Severomoravské energeticky, a. s., a dispečerské řízení této soustavy v reálném čase probíhaly v souladu se zásadami obchodní strategie naší společnosti a platné legislativy.

Správa a rozvoj distribuční soustavy Útvar Správy a rozvoje DS zastává výkon role vlastníka distribuční soustavy, a to jak uvnitř společnosti (inventarizace a převzetí majetku v DS, jeho správa), tak i vně společnosti. Činnost uvnitř společnosti se zaměřovala především na zdokonalení evidence zařízení, řešení existujících majetkových problémů a aktualizaci technické dokumentace. Vně společnosti pak šlo zejména o spolupráci s cizími investory a poskytování technických služeb všem skupinám zákazníků. Byly řešeny náročné a rozsáhlé úkoly spojené s přeložkami energetických děl a výstavbou distribučních zařízení pro napájení nových odběrných míst všech kategorií. S ohledem na podporu obnovitelných zdrojů energie se projednávaly požadavky investorů na připojení velkého množství nových

V rámci dvou etap reinženýringu došlo v roce 2002 k restrukturalizaci útvaru, vyčlenění činnosti technické normalizace do útvaru Integrovaného řízení kvality (IŘK) a přeřazení týmu technického informačního systému (TIS) do útvaru Správy a rozvoje distribuční soustavy (SaR DS). Technický informační systém (TIS) Cílem prací projektového týmu TIS je ve spolupráci s útvarem Informačních technologií a externími dodavatelskými firmami postupné zavádění modulů informačního systému pro komplexní podporu řízení procesů Distribuce, včetně vazeb na Zákaznický, Finanční a Personální informační systém Severomoravské energetiky, a. s. K již rutinně provozovaným modulům GIS, Technická evidence, Provoz a Údržba přibyl v roce 2002 další významný modul Výstavba. Podporuje celý proces investiční výstavby od zrodu požadavku na novou stavbu, plánování, až po předání hotové stavby do provozu včetně majetkového vypořádání. Součástí modulu je také podpora projektové přípravy za použití jednotné normové základny i pro externí projektanty. Pokračovala rovněž integrace dříve samostatné aplikace Archa určené pro archivaci a vyhodnocování měření v distribuční síti do TISu v rámci modulu Měření. V roce 2002 byla zahájena výstavba posledního modulu - Rozvoj, který bude zajišťovat technickou stránku vyřizování všech typů žádostí a stížností zákazníků ve vazbě na připravovaný systém CRM (řízení vztahů se zákazníky). Dokončení hlavní části modulu Rozvoj se předpokládá v roce 2003.

Investice V roce 2002 bylo na investiční výstavbu vynaloženo 1 358 999 tis. Kč. Zaplacené a nezhodnocené zálohy činí 14 285 tis. Kč. Na obnovu distribuční soustavy bylo v roce 2002 vynaloženo 621 456 tis. Kč. Stroje a zařízení nezahrnuté do rozpočtu staveb byly pořízeny za 36 501 tis. Kč. V oblasti leasingu byl pořízen majetek za 101 789 tis. Kč. Stavby dokončené v roce 2002 Rekonstrukce rozvodny (R) 110 kV Ropice Rekonstrukce a vyvedení výkonu z TR Paskov R 22 kV Hodolany, Rekonstrukce R 22 kV - I. etapa Rekonstrukce vedení 110 kV č. 577/578 Prosenice - Hranice - 1. etapa R 110/10,5 kV Ostrava-Martinov, rekonstrukce R 10,5 kV - 1. etapa R Černá louka, výměna transformátoru 103 Řízení venkovních sítí (reclosery) Výměna kabelů 10,5 kV Ostrava-Martinov Kombinované zemní lano (KZL) Frenštát p. R. - Valašské Meziříčí Ekologické úpravy stanovišť TR a ZTL Ostrava-Kunčice R Albrechtice, řídicí systém a výměna ochran - 3. etapa Úpravy v TR 110/22 kV Studénka TR 110/22 kV Černá louka - řídicí systém Rekonstrukce SSL Bruntál Stavební úpravy provozní budovy v TR Lískovec Rekonstrukce podkroví na Chelčického ul. v Ostravě Úpravy RCO Olomouc pro SSL Rekonstrukce kuchyně a jídelny v Domě energetiky (DE)

Náklady celkem/investice v roce 2002/údaje v mil. Kč 128,8/23,4 136/34,8 37 /15,6 102/24,2 22/14,3 11,5 16,7 15,3 14,6 10 /5,9 25 /7,4 11,9 5,7 15/6,4 14,1/10,5 11,2 10,3 14,0

25


Stavby zahájené v roce 2002

Náklady celkem/investice v roce 2002/údaje v mil. Kč

R 22 kV Hodolany, Rekonstrukce R 22 kV - 2. etapa Rekonstrukce vedení 110 kV č. 577/578 Prosenice - Hranice - 2. etapa R 110/10,5 kV Ostrava-Martinov, rekonstrukce R 10,5 kV - 2. etapa Výstavba TR 110/22 kV Olomouc-Příkopy R Horní Životice - rekonstrukce vysílače HDO Výměna KZL Hodolany - Hranice SME/JME R 110 kV Vratimov - výměna ochran R 22 Fifejdy - řídicí systém

37/21,4 102/77,8 22/7,7 90/78,8 13,4 7,5 8,1 6,7

Členění investic údaje v tis. Kč

26

Obnova distribuční soustavy Středisko pro vn, vvn z toho - stroje a zařízení - projekty Hmotné investice Nehmotné investice Investice celkem

653 627 702 768 47 827 28 856 1 420 184 156 724 1 576 908

1999 579 521 703 078 48 520 11 732 1 282 599 136 832 1 419 431

Bezpečnost a ochrana zdraví při práci Bezpečnost a ochrana zdraví při práci (BOZP) je v Severomoravské energetice, a. s., řízena s důrazem na předcházení a prevenci rizik bezpečné práce. Systém bezpečnosti při práci navázal na projekt Bezpečný podnik, který byl úspěšně dokončen získáním tohoto titulu v roce 2001. V roce 2002 došlo k 8 registrovaným pracovním úrazům, jejichž vlivem bylo zameškáno celkem 314 kalendářních dnů. I nadále pokračuje sestupná tendence pracovních úrazů posledních let. V roce 2002 došlo k jednomu smrtelnému pracovnímu úrazu, jehož obětí se stal zaměstnanec Poruchové služby, a to při práci na venkovním vedení vn v Opavě-Kateřinkách. Příčina pracovního úrazu spočívala v nedostatečném stanovení a provedení technicko-organizačních opatření při práci na elektrickém zařízení a podcenění rizika při zajištění místa práce ze všech stran možného napájení. V průběhu vyšetřování příčin tohoto smrtelného úrazu Inspektorát bezpečnosti práce v Ostravě nezjistil porušení předpisů bezpečnosti práce a technických zařízení a předpisů stanovujících pracovní podmínky v přímé souvislosti se vznikem úrazu. Důraz na bezpečnost a ochranu zdraví při práci a prohlubování bezpečnostních návyků včetně kontrolní činnosti je součástí firemní kultury Severomoravské energetiky, a. s. Komplexní prověrky BOZP a PO proběhly v součinnosti s Odborovým svazem energetiků. Na jejich základě bylo uloženo 146 opatření na úseku bezpečnosti a ochrany zdraví při práci. Státní odborný dozor Inspektorát bezpečnosti práce v Ostravě provedl čtyři kontroly. Na základě

2000 611 984 567 277 28 299 15 880 1 179 261 106 263 1 285 524

2001 591 485 719 919 48 846 25 230 1 311 404 141 856 1 453 260

2002 621 456 657 447 36 501 13 684 1 231 018 127 981 1 358 999

dozoru nebyly zjištěny žádné systémové nedostatky ani uloženy finanční postihy. Byla provedena kategorizace rizik prací zaměstnanců s následným sdělením informací zaměstnancům, do jaké kategorie byla jimi vykonávaná práce zařazena a jaká byla stanovena opatření pro ochranu jejich zdraví.

V druhé polovině roku 2002 proběhla příprava na výběrové řízení na dodavatele sanačních prací k odstranění staré ekologické zátěže v areálu rozvodny 110/22kV v Července a veřejná obchodní soutěž na dodavatele sanačních prací v lokalitě rozvodny 110/22kV v Ostravě-Kunčicích. V rámci prevence ochrany vod byly realizovány zejména investiční akce ekologické úpravy stanovišť transformátorů a tlumivek včetně čištění odpadních vod na rozvodnách Ostrava-Kunčice a Červenka a další aktivity neinvestičního charakteru.

V objektech Severomoravské energetiky, a. s., v Ostravě byl zaveden systém třídění komunálního odpadu. Spalitelný odpad je využíván v Cementárně v Hranicích na Moravě. V oblasti ochrany přírody Severomoravská energetika, a. s., spolupracuje se Stanicí pro záchranu živočichů v Bartošovicích. V rámci této spolupráce byla vytipována „riziková“ vedení z hlediska úrazů ptáků elektrickým proudem v oblasti Jablunkova. Instalace zábran proti dosedu ptáků na těchto vedeních byla řešena v rámci investiční akce, která bude pokračovat i v následujícím období. Nově byla navázána úzká spolupráce s Moravským ornitologickým spolkem v Přerově, jejímž výsledkem bude studie mapující hlavní trasy tahových cest a hnízdišť vybraných druhů ptáků. V roce 2002 byla Severomoravská energetika, a. s., bez finanční sankce za porušení legislativy ochrany životního prostředí. V roce 2002 investovala Severomoravská energetika, a. s., do ekologie 9,5 milionu Kč.

27

Diagram průměrných týdenních maxim spotřeby dnů typů úterý - pátek v energetické soustavě 110 kV SME

Ekologie

1 600

Významnou událostí v oblasti ochrany životního prostředí bylo pro Severomoravskou energetiku, a. s., udělení certifikátu EMS podle mezinárodní normy ISO 14001, a to akreditovanou organizací Elektrotechnický zkušební ústav Praha v lednu 2002. Severomoravská energetika, a. s., se tak stala první společností v oblasti distribuce elektrické energie v České republice a současně jednou z prvních distribučních společností v EU, která má certifikovaný systém řízení ochrany životního prostředí.

1 500 1 400 (MW)

1998

Severomoravské energetiky, a. s., a distribuční trafostanice. Tyto analýzy byly následně schváleny zástupci FNM ČR, MŽP ČR a ČIŽP na oponentních řízeních konaných v dubnu 2002. Ze závěrů oponentních řízení vyplynula potřeba provedení sanačních prací na rozvodně 110 kV v Července. U dalších čtyř lokalit bude proveden nejprve dodatečný průzkum, který přesněji stanoví nutnost a rozsah sanačních prací. Zbývající lokality byly shledány bez staré ekologické zátěže, případně na nich bude probíhat časově omezený monitoring podzemních vod.

1 300 1 200

Stěžejní aktivitou v průběhu roku 2002 byla postupná implementace požadavků nové legislativy ochrany životního prostředí do podmínek Severomoravské energetiky, a. s., zejména zákonů o odpadech, o vodách a o ochraně ovzduší, a jejich prováděcích předpisů. V rámci procesu sanace starých ekologických zátěží byly na základě smlouvy o úhradě nákladů vynaložených na vypořádání ekologických závazků vzniklých před privatizací, uzavřené mezi Severomoravskou energetikou, a. s., a FNM ČR, dokončeny analýzy rizika pro 15 vybraných lokalit

1 100 1 000 900 0

5

10

15

20

25 t˘den

30

35

40

45

50


6

3 000

5

2 500 poãet poruch

3 500

4 3

300

poãet poruch

250 200 150 100 50

prosinec

listopad

fiíjen

záfií

srpen

ãervenec

ãerven

kvûten

duben

bfiezen

únor

leden

0

prosinec

listopad

fiíjen

záfií

srpen

ãerven

kvûten

duben

bfiezen

z toho W2 (poruchy s po‰kozením zafiízení SME)

ãervenec

celkem

350


leden

listopad

fiíjen

záfií

srpen

prosinec


ãervenec

ãerven

0 kvûten

0 duben

500

bfiezen

1

únor

1 000

únor

1 500

Vývoj poruchovosti v sítích vn SME v roce 2002

celkem

2 000

2

28 celkem

Vývoj poruchovosti v sítích nn SME v roce 2002

7

leden

poãet poruch

Vývoj poruchovosti v sítích 110 kV SME v roce 2002

29

DOUBLE Naše provozy nepracují o víkendech, proto máme v pracovních dnech levný tarif


OBCHODOVÁNÍ Útvar Obchodování průběžně sleduje a analyzuje chování zákazníků, zajišťuje vyhledávání možného rozšiřování tržního potenciálu, provádí průzkumy trhu a vyhledává nové možnosti v oblasti nabídek služeb pro obchodní partnery. Smluvně zajišťuje dodávky elektrické energie v dohodnutém množství, čase a ceně na určená předávací místa a také spolupracuje s operátorem trhu. V rámci analýz odpovídá za obchodní rozpětí, určuje nákupní a prodejní cenu elektrické energie pro oprávněné zákazníky, vyhodnocuje veškeré informace o nákupu elektrické energie od současných smluvních partnerů i její možný nákup od nových dodavatelů. Sleduje a analyzuje rovněž prodej elektrické energie, což vede k minimalizaci rizik nákupu elektrické energie a zajištění vyrovnané bilance nákupu a prodeje.

32

Začátek roku 2002 byl pro útvar Obchodování přelomový, a to jak z hlediska zajištění nákupu, tak i prodeje elektrické energie. Započala úplná liberalizace trhu na straně výrobců elektřiny s instalovaným výkonem nad 10 MW, činnost zahájil Operátor trhu s elektřinou a byl spuštěn organizovaný krátkodobý trh. Nastaly změny v pojetí nabídky výrobců (od tarifů k produktům) a v neposlední řadě vstoupila v platnost důležitá ustanovení energetického zákona a řada navazujících vyhlášek. V prodeji vstoupili na liberalizovaný trh první oprávnění zákazníci, tzn. zákazníci, jejichž spotřeba elektřiny vztažená na jedno odběrné místo včetně výroby pro vlastní potřebu překročila hodnotu 40 GWh v roce 2000, nebo v ročním období od 1. 7. 2000 do 30. 6. 2001. Nová situace přinesla nové příležitosti, ale také nová rizika. Severomoravská energetika, a. s., zahájila přípravu na změněné podmínky na trhu již v průběhu roku 2001 a na přelomu let 2001 a 2002 změny postupně implementovala. K 1. 7. 2002 proběhla již druhá organizační změna, při níž byla transformována dosavadní organizační struktura útvaru Obchodování na standardní uspořádání obchodníka s komoditou. Došlo k personálnímu posílení útvaru v oblasti risk managementu, dlouhodobých kontraktů na nákup elektřiny a obchodního dispečinku. Rozšířily se také řady obchodních zástupců pro oprávněné zákazníky. Transformace útvaru Obchodování byla dokončena v listopadu 2002, kdy byl útvar Síťových služeb převeden pod útvar Distribuce. V roce 2002 realizoval útvar Obchodování nákupy elektřiny v celkovém množství 9,3 TWh. Největšími dodavateli Severomoravské energetiky, a. s., byli ČEZ (38 %), Entrade (26,6 %) a Dalkia Morava (19,2 %). Významný podíl na celkovém nákupu Severomoravské energetiky, a. s., získaly krátkodobé obchody na organizovaném (OKO) i neorganizovaném trhu. Severomoravská energetika, a. s., zaujala pozici obchodníka, který nakupuje elektřinu nejen za účelem dodávky konečným zákazníkům, ale také vyhledává příležitosti k aktivnímu tradingu s dalšími obchodníky na domácím i zahraničním trhu, a to při respektování přísných pravidel pro řízení rizika. V průběhu roku 2002 byl implementován informační systém pro podporu obchodování s elektřinou. Velká pozornost byla rovněž věnována zlepšení pre-

dikce spotřeby elektrické energie jako prostředku ke snížení nákladů na nákup elektřiny. Na trhu oprávněných zákazníků se v roce 2002 Severomoravská energetika, a. s., stala s prodanými 2,69 TWh elektrické energie největším obchodníkem. Zároveň se útvar Obchodování začal počátkem roku 2002 intenzivně připravovat na vstup druhé vlny oprávněných zákazníků na liberalizovaný trh. V březnu byl proveden průzkum trhu ve všech regionech ČR a následně byly vytvořeny produkty silové elektřiny, produkty vypořádání odchylek a služeb s přidanou hodnotou. Tato nová nabídka Severomoravské energetiky, a. s., je prezentována pod značkou Energetický hypermarket (více viz kapitola Naše služby - Energetický hypermarket). Produktová řada Energetického hypermarketu byla velmi úspěšná, neboť 71 % oprávněných zákazníků pro rok 2003, s nimiž byla uzavřena smlouva na konci roku 2002, si zvolilo jeden z produktů silové elektřiny právě z nabídky Energetického hypermarketu. Pohledávky vzniklé neuhrazením plateb za spotřebovanou elektřinu se od zákazníků útvaru Obchodování snížily ze 603 132 tis. Kč v roce 2001 na 217 727 tis. Kč v roce 2002, tedy téměř o dvě třetiny. V letních měsících roku 2002 zpracoval útvar Obchodování strategii nákupu elektřiny pro rok 2003. V srpnu bylo vyhlášeno výběrové řízení na nákup elektřiny pro období let 2003 až 2005, které však bylo uzavřeno bez vyhlášení vítěze. V podzimních měsících začala jednání o dodávkách elektřiny na rok 2003 s jednotlivými dodavateli. Strategie nákupu byla průběžně přizpůsobována vývoji situace u oprávněných zákazníků. Výsledkem tohoto přístupu je optimalizované portfolio nakoupených produktů elektřiny v kombinaci s minimalizací její nákupní ceny a eliminací obchodních rizik.

PRODEJ Útvar Prodeje zastřešuje procesy celého obchodního cyklu v rámci péče o zákazníky Severomoravské energetiky, a. s., jejichž roční spotřeba nepřekračuje hranici 9 GWh. Osobní kontakt a obsluhu zákazníků kategorie velkoodběratelů i maloodběratelů realizuje útvar Vztahů se zákazníky prostřednictvím svých koncových pracovišť - Středisek služeb. V péči o zákazníky vzrůstá význam Telefonního informačního centra (TIC), které zajišťuje poskytování neustále se rozšiřující škály služeb vyžadovaných zákazníky prostřednictvím telefonu. O činnost technických zařízení, kterými je realizováno měření dodávek elektrické energie, i o zabezpečení všech souvisejících činností se stará útvar Měření. Finanční zúčtování těchto dodávek zajišťuje útvar Fakturace a inkasace, který zabezpečuje i zpracování došlých plateb od zákazníků. Zákaznickými průzkumy, přípravou a realizací nových služeb a produktů se zabývá útvar Rozvoje služeb. Útvar Obchodněprávních služeb zajišťuje právní podporu v oblasti obchodu s elektrickou energií. Útvary Měření, Fakturace a inkasace a Obchodně-právních služeb poskytují své služby také útvaru Obchodování. Rok 2002 byl pro útvar Prodeje zejména ve znamení otevření trhu od 1. 1. 2002, aplikací nových vyhlášek souvisejících s vydáním Energetického zákona a zejména nových cen pro chráněné zákazníky, které měly mít u všech kategorií regionální charakter. Vlivem rozhodnutí Energetického regulačního úřadu nebyly tyto regionální ceny uplatněny u zákazníků z kategorie domácností. V ostatních kategoriích jsou ceny již regionálně rozdílné. Od 1. 1. 2002 tedy došlo ke snížení průměrné ceny u kategorie maloodběratelů podnikatelů o 1 % a zvýšení u kategorie domácností o 9,9 %. U velkoodběratelů kategorie A došlo ke zvýšení o 2,9 %, u kategorie B klesla průměrná cena o 2,2 %. V oblasti komunikace se zákazníky byly realizovány rozvojové aktivity, které rozšířily nabídku služeb poskytovaných prostřednictvím telefonu. Zejména se jednalo o zavedení služeb spojených s uzavřením a ukončením smlouvy na dodávku elektřiny. Dále byly zřízeny dvě nové linky, Energie a služby a Poruchová linka, s cílem zvýšit jednoduchost a dostupnost telefonického kontaktu se zákazníky. Celkově bylo zpracováno 456 tisíc telefonních hovorů, což představuje přibližně 60 % všech kontaktů se zákazníky. Koncem roku byla završena další etapa racionalizace a optimalizace procesu obsluhy zákazníků v obchodních kancelářích a zavedena spolupráce se smluvními partnery, prostřednictvím kterých je zajišťována na smluvní bázi většina služeb spojených s dodávkou elektrické energie pro zákazníky kategorie C a D.

Podpora prodeje elektrické energie nabídkou dalších produktů a služeb byla rozšířena o nabídku produktů telekomunikačního operátora Aliatel, a. s. Své zákazníky si rovněž nacházely produkty Energetický audit, Tepelná čerpadla či Veřejné osvětlení. Služba Elektronická měsíční fakturace pro zákazníky kategorie C s velkým počtem odběrných míst byla nabízena zákazníkům v rámci produktové kampaně v průběhu celého roku 2002. Služba spočívá v přechodu z roční na měsíční fakturaci na základě odečtu provedeného zákazníkem. Veškerá komunikace se zákazníkem k odečtům i fakturačním údajům probíhá elektronickou cestou prostřednictvím internetu. S nabídkou služby bylo osloveno 3 000 zákazníků, kteří mají cca 8 000 odběrných míst. V průběhu roku byly uzavřeny smlouvy na elektronickou měsíční fakturaci u 6 000 odběrných míst. Severomoravská energetika, a. s., dále oslovuje své zákazníky a službu zařadila i do nabídky Energetického hypermarketu v rámci kampaně rozšiřování služeb pro oprávněné zákazníky. V oblasti inkasace byl dále podporován rozvoj služby Plaťte pohodlněji, plaťte méně, kde počet zákazníků využívajících tuto službu překročil 100 tisíc. V oblasti technických služeb podporujících prodej elektrické energie zákazníkům byla věnována mimořádná pozornost naplňování standardů vyhlášky ERÚ č. 306/2001. Byla realizována opatření podporující výkon těchto činností a také jejich sledování a vyhodnocování. Úspěšnost plnění standardů na 99,81 % je velkým závazkem a výzvou pro další období. Severomoravská energetika, a. s., se v souladu se svým strategickým záměrem systematického zvyšování kvality služeb rozhodla vybudovat systém řízení vztahů se zákazníky (CRM) a posílit tak významně jak poskytování komplexních služeb stávajícím zákazníkům, tak i přímou podporu prodeje svých služeb a produktů novým potenciálním zákazníkům v souladu s možnostmi otevírání trhu s elektřinou. Severomoravská energetika, a. s., se chce stát zákaznicky orientovanou společností, kde kvalita poskytovaných služeb bude jednou z hlavních konkurenčních výhod. Cestou k naplnění tohoto cíle je mimo jiné přechod z pasivní pozice přijímání a řešení požadavků odběratelů na proaktivní přístup k zákazníkům, systematické definování kvality péče o zákazníky a jejího průběžného monitorování. Dalším klíčovým záměrem je oslovení nových segmentů trhu s vysokým potenciálem růstu a rozšíření portfolia nabízených produktů a služeb, včetně nabídky služeb a produktů dceřiných společností. Součástí těchto strategických záměrů je i vybudování CRM řešení. Projekt první etapy CRM vychází vstříc splnění obchodních potřeb společnosti v oblasti zlepšení kvality služeb pro zákazníky, realizované formou zlepšení efektivní práce obchodních zástupců. Tento projekt první etapy je úvodním projektem zavedení CRM v Severomoravské energetice, a. s., v následujících třech letech.

33

ZPRÁVA O ČINNOSTI SPOLEČNOSTI Struktura spotřeby elektrické energie v roce 2002

velkoodbûratelé maloodbûratelé - obyvatelstvo maloodbûratelé - podnikatelé

34

35 12,3 %

24,9 %

62,8 % Podíl dodavatelů SME na nákupu elektrické energie v roce 2002 (GWh)

Struktura odběratelů v roce 2002

velkoodbûratelé maloodbûratelé - obyvatelstvo maloodbûratelé - podnikatelé

3 538,8

âEZ, a. s. REAS + pfiíhraniãní dodávky

9,9 2 273,1

dovozy závodní a malé vodní elektrárny

270 1 784,3

Dalkia Morava teplárny do 5 MWe

45,5 860,9

ostatní - dlouhodobé

0,4 %

12,9 %

86,7 %

ostatní - krátkodobé

532,4

SEASON Zemědělské podniky díky sezónnímu charakteru výroby využívají produkt Season, který jim zajišťuje nižší cenu elektrické energie po celé vegetační období, od jarních prací až do podzimní sklizně


NAŠE SLUŽBY - ENERGETICKÝ HYPERMARKET Severomoravská energetika, a. s., otevřela pro své zákazníky Energetický hypermarket. Pod tímto názvem uvedla na trh produkty pro oprávněné a chráněné zákazníky. Nová obchodní strategie byla realizována v souvislosti s otevíráním trhu s elektrickou energií pro zákazníky, jejichž spotřeba elektřiny překročila v zákonem daném období 9 GWh. Pojem hypermarket je často vnímán jako symbol pohodlného nákupu, cenové výhodnosti a široké nabídky. Zákazník v liberalizovaném prostředí elektroenergetického trhu dává přednost nejen atraktivní ceně, ale i rozmanitosti nabídky doplňkových produktů a služeb.

38

Severomoravská energetika, a. s., připravila v rámci Energetického hypermarketu nabídku sedmi produktů silové elektřiny (COMBI, WEEKEND, WORKER, WORKER+, DOUBLE, SEASON, FACTOR) pro oprávněné zákazníky. Každý produkt je vhodný pro danou konkrétní firmu. Jeho výběr a použití závisí na způsobu a organizaci výroby, používaných výrobních technologiích, pracovní době, odvětví, v němž společnost podniká, a na mnoha dalších faktorech. Jednou z hlavních výhod této nabídky je, že si klient může vlastním řízením spotřeby sám snižovat účet za elektřinu. Kromě toho SME nabízí čtyři způsoby vypořádání odchylek (SUPER, ACTIVE, FOCUS, FREE) a celou řadu doplňkových slu-

žeb. Energetický hypermarket totiž umožňuje oprávněným zákazníkům vybrat si doprovodné služby BONUS a PREMIUM. BONUS představuje takové služby, které pomohou klientům nejen k lepší orientaci na volném trhu (konzultace, školení, semináře, studie a poradenství), ale zahrnují rovněž potřebné vybavení pro obchodování s elektrickou energií a pro sjednávání odběrových diagramů. V neposlední řadě otevřou klientům cestu na kulturní a společenské akce a soutěže pořádané společností Severomoravská energetika, a. s. PREMIUM obsahují služby spojené se zajištěním, provozem, řízením a monitorováním energetického provozu, související s pořízením, financováním, projektováním, vybavením a provozem energetických celků, ale i jiných staveb klienta. Pro chráněné zákazníky, tedy klienty, jejichž odběr nedosahuje 9 GWh ročně, jsou v energetickém hypermarketu připraveny služby jak pro domácnosti (tepelná čerpadla, energetický audit), tak pro podniky a podnikatele (náhradní zdroje, elektronická fakturace). V nabídce nechybí ani nabídka služeb obcím a institucím (veřejné osvětlení) a řada dalších. V roce 2002 reagovalo na nabídku Energetického hypermarketu 66 oprávněných zákazníků, s nimiž Severomoravská energetika, a. s., uzavřela smlouvy o dodávce elektřiny pro rok 2003.

LIDSKÉ ZDROJE Všechny své činnosti útvar Lidské zdroje směruje k hlavnímu cíli - zajistit správné zaměstnance se správnými dovednostmi a způsobilostmi, zdravé a výkonné ve správný čas, na správném místě, pro dosažení strategických cílů společnosti. Své aktivity směřuje také do tvorby personálních nástrojů podporujících získávání, výběr a rozvoj zaměstnanců společnosti z interního a externího trhu práce a ze škol. V rámci svých činností vytváří zásady odměňování a motivace zaměstnanců a zajišťuje výplatu mezd. Metodicky řídí personální, motivační a mzdové procesy ve společnosti, zajišťuje realizaci organizačních změn společnosti a odpovídá za rozvoj Personálního informačního systému. Část svých služeb realizuje útvar v rámci celé Skupiny SME.

Práce s lidskými zdroji V personální práci Severomoravské energetiky, a. s., byl uplatněn tzv. „kompetenční model“. Jeho aplikace zajišťuje přímé provázání personální práce Severomoravské energetiky, a. s., se strategií firmy. Strategické způsobilosti zaměstnanců jsou v plné míře využívány pro nábor, výběr, hodnocení, motivaci i rozvoj zaměstnanců. Realizované přístupy přispěly ke zefektivnění procesů souvisejících s personální prací ve společnosti. V souvislosti se zaváděním nových prvků personálního plánování byly podle stanovených kritérií výběru vytipovány pracovní funkce, které mají klíčový význam pro úspěšné působení firmy, a byla vytvořena jejich databáze. Pro podporu obsazení volných klíčových pracovních funkcí byl v průběhu roku 2002 proveden výběr talentovaných zaměstnanců splňujících předpoklady pro zařazení mezi zdroje pro výkon těchto pracovních funkcí. Z takto vybraných zaměstnanců byla vytvořena databáze klíčových zdrojů. V Severomoravské energetice, a. s., v roce 2002 nadále probíhaly organizační změny, které vedly ke zvyšování efektivnosti jednotlivých procesů a snižování celkového počtu zaměstnanců. Na počátku roku 2002 bylo plánováno 1 880 pracovních míst, v průběhu roku došlo ke snížení o 104 pracovní místa. K 31. 12. 2002 počet pracovních míst klesl na 1 776. Ve vazbě na organizační změny došlo v roce 2002 k ukončení pracovního poměru s 84 zaměstnanci. Skutečný počet zaměstnanců k 31. 12. 2002 byl 1 781. Pro zmírnění negativních dopadů implementovaných organizačních změn na zaměstnance firmy byla připravena a realizována celá řada dílčích nástrojů a projektů, které umožňují seznámení zaměstnanců s postupy a standardy při jejich uvolňování a jejich přípravu pro vstup na externí trh práce. Úspěšnost a kvalita práce s lidskými zdroji v období organizačních změn závisí především na kvalitní práci vedoucích zaměstnanců. Pro jejich orientaci zejména v pracovněprávní legislativě a ve vytvořených pravidlech a nástrojích personální práce byl připraven cyklus interaktivních seminářů, které je přehledným způsobem seznamovaly s postupy při organizačních změnách a s pravidly komunikace. V rámci realizace Programu Profesionál, jehož cílem je vyzdvihnout, motivovat

a stabilizovat klíčové zaměstnance společnosti, kteří svou vynikající prací trvale přispívají ke zlepšování a zefektivňování všech činností, bylo ustanoveno 78 zaměstnanců Profesionálů. S cílem posílit konkurenceschopnost firmy byl realizován ojedinělý projekt sdílení znalostí ZIP - Znalostní informační platforma. Jejím cílem je podpora, rozvoj a řízení znalostí zaměstnanců Severomoravské energetiky, a. s. Ke zjištění stavu podnikové kultury a komunikace v Severomoravské energetice, a. s., a nalezení příležitostí pro urychlení rozvoje firmy za pomoci aplikací nových nástrojů a postupů, které podporují rozvoj znalostní výkonové podnikové kultury, byl v průběhu roku 2002 realizován „Audit podnikové kultury a komunikace“. V rámci péče o zdraví zaměstnanců se Severomoravská energetika, a. s., zaměřuje především na ochranu zdraví a prevenci nemocí. Pro propagaci správných zdravotních návyků s důrazem na prospěšnost správného životního stylu proběhl již druhý ročník Dnů zdraví ve Severomoravské energetice, a. s. Uskutečnily se v Ostravě a Přerově a zúčastnilo se jich 612 zaměstnanců. Rovněž díky preventivním aktivitám v této oblasti a v souvislosti se zapojením zaměstnanců do péče o „své zdraví“ došlo k meziročnímu poklesu nemocnosti o 8,6 %. Pro podporu činností a přijímání rozhodnutí byly také navrženy a realizovány nové moduly Personálního informačního systému - PIS. Z nich je zcela výjimečný modul Pověřování k činnostem, který podporuje práci vedoucích zaměstnanců a profesních personalistů při přidělování pracovních činností zaměstnancům a zajišťuje kontrolu zákonem stanovených termínů i povinností zaměstnavatele. Podporuje rovněž práci vedoucích zaměstnanců, kteří jsou například pomocí emailu upozorňováni na blížící se vypršení platnosti preventivních zdravotních prohlídek a zákonných kurzů a školení jim podřízených pracovníků.

Rozvoj zaměstnanců Vzdělávací a rozvojové aktivity Severomoravské energetiky, a. s., systémově směřují k rozšíření vzdělávacích programů na všechny zaměstnance společnosti. Přitom probíhá trvalé porovnávání profesních, firemních i zákonem stanovených požadavků se znalostmi zaměstnanců. Mezi nejvýznamnější aktivity v oblasti rozvoje zaměstnanců patří: Prohloubení znalostí v oblasti strategického řízení. Znalosti získané v tuzemské i zahraniční části certifikačního studia absolventi zúročili především při tvorbě firemní strategie, projektovém řízení a řízení procesů, které vede ke zlepšování výkonnosti firmy. V průběhu roku 2002 ukončilo studium a získalo mezinárodní certifikát Certified strategic manager celkem 24 vedoucích zaměstnanců.

■

■

Realizace vzdělávacích programů určených pro cílové skupiny zaměstnanců útvaru Prodej a Obchodování, zejména v oblasti posílení technik

39


obchodního vyjednávání, rozvoje obchodní profesionality a marketingových znalostí a dovedností. ■

Monotematický kurz Metody multikriteriální analýzy pro podporu rozhodovacích procesů v energetice.

■

Interaktivní seminář pro vedoucí pracovníky, který byl připraven tak, aby za podpory metody tzv. externího manažerského auditu pomohl zaměstnancům, kteří zastávají tuto roli, nalézt příležitosti ke zlepšování a rozvoji svých dovedností a způsobilostí potřebných pro výkon své náročné profese.

Tento systém odměňování umožňuje rovněž motivovat zaměstnance na celkových výsledcích společnosti. Na počátku roku byl vedením společnosti vyhlášen vybraný ekonomický ukazatel, jehož zlepšené plnění umožňuje podle stanoveného algoritmu výplatu dalších mzdových prostředků. S ohledem na průběžné plnění tohoto ukazatele bylo rozhodnuto o výplatě zálohy odměny již koncem roku 2002, což se projevilo na dosažené úrovni průměrného výdělku za rok 2002 ve výši 23 092 Kč.

Prohlubování kvalifikace zaměstnanců v oblasti získávání nových znalostí v oborech a činnostech, ve kterých došlo ke změnám legislativy a technologických postupů a rovněž v činnostech zcela nových, například příprava na uplatnění nových pracovních postupů při práci pod napětím vn. Toto školení bylo připraveno ve spolupráci s dodavatelskou firmou Electricité de France.

V oblasti sociálně-motivační politiky Severomoravské energetiky, a. s., byl v roce 2002 zaveden nový produkt - poskytování příspěvků zaměstnavatele na pojistné na soukromé životní pojištění zaměstnanců. Zaměstnanci mají možnost přejít z doposud zavedeného systému ročních přídělů na osobní účet do systému měsíčních příspěvků na pojistné na soukromé životní pojištění. K 31. 12. 2002 možnost získat příspěvky zaměstnavatele na soukromé životní pojištění využilo 17 % zaměstnanců, zbývajících 83 % nadále využívalo osobní účty. Záměrem zavedení tohoto produktu do sociálního programu bylo snížit nároky kladené na sociální fond společnosti.

Severomoravská energetika, a. s., klade velký důraz na zvyšování kvalifikace zaměstnanců. První skupina 13 zaměstnanců úspěšně ukončila bakalářské studium oboru elektroenergetika. Pro tyto zaměstnance je ve spolupráci s VŠB - TU připraveno pokračování ve formě kombinovaného magisterského studia. V uplynulém roce ukončilo 8 zaměstnanců vysokoškolské studium ekonomického směru na VŠB - TU.

K velice využívanému produktu sociálního programu patří příspěvek zaměstnavatele na penzijní připojištění se státním příspěvkem, který je ve formě měsíčních příspěvků poskytován od roku 2001. Severomoravská energetika, a. s., stanovila maximální hranici pro uznatelnost daňových nákladů v souvislosti s poskytováním příspěvků zaměstnavatele na penzijní připojištění. Tento produkt je využíván více než 3/4 zaměstnanců.

V roce 2002 pokračovala dlouhodobá spolupráce se středními a vysokými školami v regionu, především s Integrovanou střední školou energetickou v Přerově, Integrovanou střední školou na ulici Jízdárenská v Ostravě a Vysokou školou báňskou - Technickou univerzitou v Ostravě, fakultou elektrotechniky a informatiky. Severomoravská energetika, a. s., se tradičně zúčastnila všech setkání se studenty, kde se prezentovala jako perspektivní zaměstnavatel s cílem upoutat pozornost na zaměstnavatelské kvality, zaujmout a získat nejlepší studenty škol pro práci v naší společnosti. Výsledkem těchto aktivit je databáze studentů, kteří jsou využíváni již v době studia formou krátkodobých pracovních poměrů, a nejlepší z nich následně přijímáni do pracovního poměru v Severomoravské energetice, a. s.

Tradičně velký zájem zaměstnanců je o bezúročné půjčky určené na bytové účely.

■

Věková struktura zaměstnanců v roce 2002 (počet zaměstnanců)

300 250 200 150 100 50 0

40

Motivace zaměstnanců Nově uplatněný systém odměňování tvoří tři vzájemně propojené oblasti - odměňování individuální výkonnosti ve vazbě na hodnocení zaměstnanců, výkonnosti procesů spojené s prémiemi a výkonnosti celé akciové společnosti. V roce 2002 se poprvé promítly výsledky pravidelného hodnocení do stanovení výše tarifní mzdy u všech zaměstnanců společnosti. Vedle hodnocení požadavků kladených na pracovní místo došlo rovněž k hodnocení klíčových způsobilostí, vydefinovaných strategií společnosti. Zvyšování výkonnosti a kvality procesů je podporováno zavedením prémií, jejichž výplata je vázána na splnění tří konkrétních výkonových ukazatelů jednotlivých útvarů.

Mimo tyto produkty jsou zaměstnancům v rámci sociálně-motivačního programu poskytovány příspěvky na stravování, rekreaci, dětskou rekreaci nebo rekondiční a rehabilitační pobyty.

Vedení Distribuce Obchodování Prodej Lidské zdroje Financování Strategie Informaãní technologie spoleãnosti

41

Vzdělanostní struktura zaměstnanců v roce 2002 (počet zaměstnanců)

neukonãené základní vzdûlání

0

úplné základní

25 534

vyuãení stfiední odborné bez maturity

33 209

vyuãen s maturitou

62

úplné stfiední

548

úplné stfiední odborné vy‰‰í odborné

11 353

vysoko‰kolské vûdecká v˘chova

6


Porovnání počtu zaměstnanců k 31. 12.

2 453

1992

2 520

1993 1994

2 609

1995

2 666

1996

2 217

1997

2 201 2 081

1998

2 102

1999

42

2 049

2000

1 857

2001

1 781

2002

Struktura sociálních nákladů a výdajů

8%

pfiíspûvek na závodní stravování

6% 1% 22 %

osobní úãty pfiíspûvek na soukromé Ïivotní poji‰tûní zvy‰ování kvalifikace, rekvalifikace, zdravotní péãe a ostatní poskytování bezúroãn˘ch pÛjãek

Celkové ekonomické výsledky společnosti byly ovlivněny především hospodářským výsledkem z hlavní činnosti společnosti, tj. z nákupu a prodeje elektrické energie. Podnikatelský záměr společnosti předpokládal v oblasti prodeje elektřiny pokles o 0,67 % proti skutečnosti roku 2001, skutečný nárůst byl o 0,47 %. Dodávka elektrické energie na napěťové hladině vvn a vn se zvýšila v porovnání s rokem 2001 o 1,92 %. Podmínku zařazení mezi oprávněné zákazníky splnilo 21 zákazníků, což je 30 % z celkového počtu 70 oprávněných zákazníků v České republice. Požadavky odběratelů na napěťové hladině nn se ve srovnání s rokem 2001 snížily o 8,47 %, zejména u kategorie maloodběrateléobyvatelstvo. Zvýšení cen pro tuto kategorii zákazníků zvedlo proti podnikatelskému záměru průměrnou realizační cenu dodávky konečným zákazníkům o 33,37 Kč/MWh. Obrat společnosti dosáhl 16 241,9 mil. Kč. Proti roku 2001 tak došlo ke zvýšení o 200,4 mil. Kč. Nárůst obratu byl docílen hlavně růstem tržeb v hlavní podnikatelské činnosti Severomoravské energetiky, a. s. Výši obratu významně ovlivnilo zúčtování zákonných opravných položek k pohledávkám po lhůtě splatnosti za odběratele elektrické energie a výnos 30 % úroků z prodlení k těmto pohledávkám přihlášeným do vyrovnání. Tyto mimořádné vlivy navýšily obrat o 240,6 mil. Kč. Objem aktiv vzrostl o 874,1 mil. Kč. Stálá aktiva dosáhla k 31. 12. 2002 hodnoty 10 210,1 mil. Kč. Ve srovnání s minulým obdobím činí přírůstek 705,9 mil. Kč. Investiční aktivity společnosti byly směřovány především

Ukazatel

1%

pfiíspûvek na rekreaci v Penzionu Beskydy a rekondiãní pobyty pfiíspûvek odborové organizaci na ãinnost Klubu dÛchodcÛ

Rok 2002 byl pro Severomoravskou energetiku, a. s., z pohledu ekonomických výsledků a finanční stability úspěšný. Hospodářský výsledek po zdanění činil 807,8 mil. Kč, což je o 46,5 mil. Kč více, než v roce minulém a o 100,1 mil. Kč více, než předpokládal podnikatelský záměr společnosti schválený valnou hromadou na rok 2002.

do obnovy a rozšíření distribučních sítí a staveb energetických zařízení a do informačních systémů. Netto pohledávky z obchodního styku vzrostly o 222,9 mil. Kč, zejména v důsledku vlivu nižšího stavu opravných položek ve srovnání s minulým rokem. Stabilizovaný stav brutto pohledávek umožňuje nárůst finančního majetku. Cizí zdroje vzrostly o 48,7 mil. Kč. Závazky z obchodního styku vykázaly pokles o 122,9 mil. Kč. Pokračující pokles degresivního daňového odpisu ovlivňuje nárůst odloženého daňového závazku. K 31. 12. 2002 nemá Severomoravská energetika, a. s., nesplacené bankovní úvěry. K uvedenému datu nemá společnost žádné půjčky. Emitent poskytl záruky za směnky společnosti Union Leasing, a. s., ve výši 172 216 tis. Kč. Bližší údaje o všech závazcích emitenta jsou uvedeny v příloze k účetní závěrce. V roce 2003 očekává Severomoravská energetika, a. s., dosažení hospodářského výsledku na úrovni 835 mil. Kč. Investiční prostředky budou směřovány na obnovu venkovních a kabelových sítí nízkého a vysokého napětí, rekonstrukce vedení velmi vysokého napětí a rekonstrukce trafostanic. Zvýšení přenosových schopností a spolehlivosti napájení se promítne v nárůstu investic o 140 mil. Kč. Finanční plán společnosti nepředpokládá zvýšení úvěrového zatížení a zvýšení zadluženosti na základním jmění. Severomoravská energetika, a. s., se připravuje na zvyšování počtu oprávněných zákazníků s právem výběru svého dodavatele nabídkou služeb a produktů Energetického hypemarketu. Produkty vycházejí vstříc různorodým potřebám oprávněných i chráněných zákazníků a umožňují získávat zákazníky dalších regionů České republiky. Pozornost bude i nadále věnována zajištění konkurenceschopnosti a zvyšování efektivity poskytovaných služeb prodejem služeb formou spolupráce s partnerskými firmami a přesunem vyřizovaných záležitostí odběratelů do telekomunikační oblasti.

26 %

pfiíspûvek do penzijního fondu pfiíspûvek na dûtskou rekreaci a ozdravné pobyty

FINANCOVÁNÍ

4%

Celková zadluženost Likvidita hotovostní Likvidita běžná Rentabilita aktiv Rentabilita vlastního kapitálu Zisk na jednu akcii Rentabilita tržeb celkem Rentabilita tržeb za elektřinu Nákladovost Produktivita práce k tržbám

Index 02/01

Jednotka

2000

2001

2002

% koef. koef. % % Kč % % koef.

47,55 0,88 1,24 4,96 9,50 206,94 4,97 5,48 0,96

47,23 0,54 1,05 5,01 9,52 224,64 5,25 6,69 0,95

44,95 1,40 1,22 4,99 9,26 237,09 5,43 8,00 0,95

0,95 2,59 1,16 1,00 0,97 1,06 1,03 1,20 1,00

tis. Kč/zam.

6 821,95

7 332,98

8 139,13

1,11

14 % 18 %

Hodnoty vybraných finančních ukazatelů v roce 2002 dokumentují trvající pozitivní trend ekonomického vývoje společnosti. Růst likvidity a snižování zadluženosti, vyrovnaná úroveň rentability a nákladovosti, růst zisku na jednu akcii a růst produktivity práce jsou příznivými signály efektivního podnikání společnosti.

43

FAKTOR Technologie naší výroby vyžaduje stabilní a vyrovnaný odběr. Chemický průmysl tak využívá výhod nízké výsledné průměrné ceny elektrické energie


INFORMAČNÍ TECHNOLOGIE Útvar Informační technologie poskytuje ostatním útvarům Severomoravské energetiky, a. s., komplexní podporu v oblasti informačních systémů a informačních technologií (IS/IT). Dále zabezpečuje bezporuchový provoz technologické infrastruktury sítí LAN, připojených centrálních databázových a aplikačních systémů a pracovních stanic uživatelů a kancelářské techniky. Pro uživatele aplikačních informačních systémů zajišťují zaměstnanci útvaru komplexní správu jednotlivých aplikací. Významnou aktivitou útvaru je rovněž projektování a implementace nových informačních systémů a jejich integrace do existujícího podnikového informačního systému při dodržení metodických a bezpečnostních standardů společnosti. Služby IS/IT jsou postupně zpřístupňovány dceřiným společnostem Severomoravské energetiky, a. s., s cílem dosáhnout synergických efektů při jejich využívání. Data, informace a znalosti akumulované v podnikových informačních systémech pomáhají vedení společnosti přijímat kvalifikovaná strategická rozhodnutí.

46

Útvar IT poskytoval v roce 2002 služby IS/IT uživatelům jak v Severomoravské energetice, a. s., tak i v ostaních společnostech Skupiny SME, a to na základě modelu definovaného projekty reinženýringu a racionalizace podnikových procesů. Vybrané procesy IS/IT byly v průběhu roku přezkoumány útvarem vnitřního auditu a byly průběžně optimalizovány. Vnitropodnikové ceny za poskytování služeb IS/IT uživatelům byly aktualizovány s ohledem na rozšíření vnitrofakturace na širší okruh útvarů. Služby IS/IT uživatelům v dceřiných společnostech a externím zákazníkům byly v roce 2002 poskytovány na základě hospodářských smluv, přičemž útvar IT dosáhl externích tržeb ve výši 13 mil. Kč. V průběhu roku 2002 byla zahájena implementace dvou významných informačních systémů. Prvním je komplexní systém pro podporu nákupu a prodeje elektrické energie, který byl v průběhu roku projektován, parametrizován a úspěšně nasazen do zkušebního provozu ve 4. čtvrtletí s následným uvedením do rutinního provozu od počátku roku 2003. Jeho hlavní úlohou je reagovat na rozvoj legislativy liberalizovaného trhu v oblasti obchodování s elektrickou energií včetně komunikace s operátorem trhu s elektřinou. Druhým informačním systémem, který byl implementován v srpnu 2002, je podpora řízení vztahů se zákazníky - CRM. Jeho cílem je podpora transformace Severomoravské energetiky, a. s., na zákaznicky orientovanou společnost. V roce 2002 proběhla rozdílová analýza a parametrizace systému Siebel a v roce 2003 se předpokládá start zkušebního a následně ostrého provozu systému. Provozované informační systémy byly rozvíjeny v roce 2002 v souladu s požadavky jednotlivých skupin procesů, přičemž prioritní byly požadavky ovlivněné změnami legislativy. Fakturace oprávněných zákazníků byla v roce 2002 řešena úpravou stávajícího zákaznického informačního systému, v prosinci 2002

bylo rozhodnuto o upgradu zákaznického informačního systému na vyšší verzi, umožňující komplexně řešit automatizovanou fakturaci oprávněných zákazníků. V rámci technického informačního systému byl implementován modul řízení investiční výstavby. Funkčnost systému pro řízení dokumentace byla rozšířena o další moduly podporující vnitřní podnikové procesy a aktivity. Nejvýznamnějším projektem v oblasti informačních technologií v roce 2002 byla implementace záložního diskového úložiště a s tím spojený rozvoj architektury SAN realizující efektivní připojení diskových kapacit k serverovým systémům. V rámci uvedeného projektu byla významně zvýšena bezpečnost uložení dat v Severomoravské energetice, a. s. Projekt přechodu intelovské infrastruktury do prostředí Windows 2000 byl úspěšně ukončen migrací pracovních stanic. Zvýšení stupně dostupnosti měřicí ústředny Datagyr 2000 bylo docíleno instalací druhého uzlu clusteru. V souvislosti s projektem informačního systému CRM byla zahájena implementace middleware umožňující efektivní integraci podnikových aplikací. Byla realizována i opatření v oblasti bezpečnosti IS/IT, zejména sjednocení certifikátů pro šifrování a digitálního podpisu v aplikacích pošty a řízení a správy podnikové dokumentace. V roce 2003 bude mít na rozvoj IS/IT v Severomoravské energetice, a. s., dominantní vliv liberalizace trhu s elektrickou energií, a to v rovině legislativní i v rovině transformace Severomoravské energetiky, a. s., na zákaznicky orientovanou společnost. Je naplánován upgrade zákaznického systému na verzi plně odpovídající potřebám fakturace oprávněných zákazníků. Z důvodů nárůstu množství měřených dat o nákupu a prodeji elektrické energie a zvýšení složitosti jejich zpracování bude implementován datový sklad pro archiv dat o spotřebách elektrické energie. Do rutinního provozu bude v 1. polovině roku 2003 nasazen modul podpory obchodních zástupců systému CRM. Poté bude zahájena 2. etapa budování systému CRM zaměřená na podporu call centra, marketingu a služeb. Blížící se vstup České republiky do EU vyvolá potřebu upgradu finančního systému na vyšší verzi, která je kompatibilní s předpisy EU. Je plánováno dokončení implementace modulů technického informačního systému s cílem podpory celého životního cyklu zařízení distribuční soustavy. V ostatních informačních systémech budou realizovány změny a rozvojové aktivity vyvolané potřebami jednotlivých skupin procesů. V infrastruktuře IT bude postupně pro jednotlivé informační systémy využíváno pokročilých vlastností zařízení pro ukládání dat zapojených v architektuře SAN. Rozvoj funkčností informačních systémů vyvolá v roce 2003 potřebu obnovy serverů RISC a rychlotiskárny pro výpočetní středisko. V oblasti řízení procesů IS/IT a poskytování služeb IS/IT bude hlavní důraz kladen na implementaci metodiky poskytování služeb IS/IT na základě dohodnuté kvality služeb - Servis Level Agreement.

DCEŘINÉ SPOLEČNOSTI ePRIM, a. s. Společnost ePRIM, a. s., člen České asociace nákupu a logistiky, nabízí svým zákazníkům široký sortiment skladových a dopravně logistických služeb. Zajišťuje materiálové požadavky v oblasti energetiky při použití moderních trendů obchodování. Jejím cílem je maximalizace tržního podílu na trhu elektromateriálu v segmentu mimo Skupinu SME, rozšíření sortimentu s ohledem na odlišné materiálové potřeby externích zákazníků a expanze na zahraniční trhy. Společnost ePRIM, a. s., plánuje pro rok 2003 splnění hospodářského výsledku před zdaněním ve výši 2,1 mil. Kč.

Energetika Vítkovice, a. s. Energetika Vítkovice, a. s. (EVi, a. s.), je energetickou společností se širokou nabídkou vyráběných a distribuovaných energií a poskytovaných služeb. Jejím hlavním předmětem podnikání je výroba a distribuce elektrické energie a tepla, průmyslové páry, stlačeného vzduchu a demineralizované vody. Společnost zabezpečuje distribuci zemního plynu, koksárenského plynu, konvertorového plynu a pitné vody. Kromě toho provádí úpravu vody z povrchových toků a čištění odpadních vod s návaznou dodávkou vyčištěné recirkulované vody. Širokou nabídku Energetiky Vítkovice, a. s., doplňují služby laboratoře vod, provozování energetických zařízení zákazníků, údržba a servis v oblasti strojní, elektro a stavební. Pro rok 2003 si Energetika Vítkovice, a. s., stanovila za cíl dosažení hospodářského výsledku před zdaněním ve výši 36,4 mil. Kč

SINIT, a. s. Společnost SINIT, a. s., zajišťuje komplexní služby v oblasti telekomunikací a řídicích systémů, počínaje poradenstvím a analýzou přes projekci až po realizaci a servis s nepřetržitou pohotovostí. V průběhu roku 2002 došlo k prohloubení stávající a k zahájení nové spolupráce s významnými lídry trhu, jako jsou AVAYA, ABB a DAMOVO. V oblasti vývoje monitorovacích a řídicích zařízení postavených na bázi GSM byla otevřena spolupráce s rozhodujícími operátory v České republice i v okolních státech. Úplně novou činností v roce 2002 byly komplexní realizace systémů čárových kódů a IP telefonie CISCO ve spolupráci s firmami CORE a DNS. V podnikatelském záměru pro rok 2003 se předpokládá realizace hospodářského výsledku před zdaněním ve výši 7,3 mil. Kč.

STMEM, a. s. Hlavní náplní společnosti STMEM, a. s., jsou stavební a elektromontážní práce, opravy a údržba energetických zařízení, především projektování, dodávka a montáž venkovního i kabelového vedení všech napěťových hladin, včetně sou-

visejících podpůrných činností, kompletace trafostanic a široké spektrum služeb v oblasti oprav a údržby elektroenergetických zařízení.. Cílem společnosti STMEM, a. s., je uspokojit i ty nejnáročnější požadavky zákazníků v České republice a na Slovensku, připravit podmínky pro prosazení společnosti na trzích v ostatních evropských zemích a splnit hospodářský výsledek před zdaněním pro rok 2003 v plánované výši 31,1 mil. Kč.

Moravskoslezská elektromontážní, a. s. Hlavním podnikatelským zaměřením Moravskoslezské elektromontážní, a. s. (MSEM, a. s.), je výstavba, opravy, údržba a revize elektrických vedení vzdušných i kabelových provedení všech napěťových hladin až do 100 kV a s tím související projekční práce, dodávky a montáže trafostanic, rozvoden i veřejného osvětlení. Společnost zajišťuje také opravy, servis, repase a revize distribučních transformátorů. Ve své nabídce má i servisní služby spojené s dodávkami elektrické energie, mezi které patří projektování a realizace přípojek, poskytování provizorních trafostanic, pronájem rozvaděčů pro krátkodobé odběry a zajišťování komplexních dodávek v oblasti ostatních inženýrských sítí. Rozvoj podnikatelských aktivit společnosti je zaměřen zejména na zahájení systémové přípravy realizace zakázek v rámci EU, na růst efektivity stávajících aktivit ve společnosti, na provedení certifikačního auditu a obhájení držení systému jakosti EN ISO 9002. Společnost předpokládá pro rok 2003 dosažení hospodářského výsledku před zdaněním ve výši 34,7 mil. Kč.

Union Leasing, a. s. Union Leasing, a. s., je obchodní společnost, jejíž hlavní náplní je poskytování leasingu energetických i jiných celků, technologií a technických zařízení. Jako člen Skupiny SME, zaměřený na finanční operace, zabezpečoval Union Leasing, a. s., součinnost při řešení problematiky pohledávek a jejich restrukturalizace. Strategickým cílem společnosti je i nadále nabízet svým obchodním partnerům komplexní služby v oblasti finančního leasingu se zaměřením na široké spektrum podnikatelů a poskytovat služby nejen velkým a středním společnostem, ale i drobným podnikatelům. Podnikatelský záměr pro rok 2003 předpokládá zajištění hospodářského výsledku před zdaněním ve výši 14,5 mil. Kč.

Elektrovod Holding, a. s. Skupina SME byla v červenci 2002 rozšířena o společný podnik Elektrovod Holding, a. s., se sídlem v Bratislavě, který se zabývá projektováním, výstavbou a údržbou elektroenergetických zařízení, především dodávkami a údržbou elektrických přenosových vedení do 400 kV, rozvoden a transformoven a pozemních inženýrských sítí v oblasti energetiky. V rámci rozvoje dalších služeb se společnost zaměřuje rovněž na komplexní servis energetického hospodářství. Plánovaný hospodářský výsledek před zdaněním pro rok 2003 je 27,4 mil. Kč.

47


ZPRÁVA O ČINNOSTI DOZORČÍ RADY

Hlavní údaje z účetní závěrky za rok 2002

V roce 2002 dozorčí rada společnosti Severomoravská energetika, a. s., vykonávala v souladu se stanovami společnosti dohled nad činností představenstva a plněním obchodního plánu společnosti. Členové dozorčí rady jsou oprávněni kontrolovat, zda obchodní činnost společnosti Severomoravská energetika, a. s., probíhá v souladu s právními předpisy, stanovami, zásadami a pokyny schválenými valnou hromadou.

údaje v tis. Kč ePRIM, a. s.

Energetika

SINIT, a. s.

STMEM, a. s.

MSEM, a. s.

Vítkovice, a. s. Aktiva celkem

Elektrovod

Leasing, a. s.

Holding, a. s.

122 442

934 770

26 834

280 448

355 429

1 868 196

301 909

9 513

690 470

5 043

139 704

174 343

1 317 837

70 573

111 497

240 478

20 685

139 225

177 889

494 935

229 564

Ostatní aktiva

1 432

3 822

1 106

1 519

3 197

55 424

1 772

Pasiva celkem

122 442

934 770

26 834

280 448

355 429

1 868 196

301 909

Vlastní kapitál celkem

49 727

454 725

16 102

249 202

266 134

99 923

156 838

Cizí zdroje celkem

70 203

427 791

10 500

30 157

87 833

1 449 759

136 717

Ostatní pasiva

2 512

52 254

232

1 089

1 462

318 514

8 354

Výnosy celkem

414 352

1 686 803

85 791

392 559

447 249

888 934

627 509

Náklady celkem

415 632

1 632 789

81 678

371 814

417 016

876 201

625 856

Zisk po zdanění

- 1 280

54 014

4 113

20 745

30 233

12 733

1 653

100%

100%

100%

100%

100%

100%

50%

Stálá aktiva Oběžná aktiva

Majetkový podíl SME

48

Union

Data společnosti Elektrovod Holding, a. s., byla přepočtena aktuálním kurzem ČNB platným k 31. 12. 2002: 0,751 Kč = 1 Sk

Dozorčí rada průběžně sledovala činnost společnosti Severomoravská energetika, a. s., a klíčová rozhodnutí prováděná představenstvem a managementem, zabývala se podněty svých členů. Dozorčí radě byly představenstvem a managementem poskytovány všechny materiály a informace nezbytné pro výkon její činnosti. Dozorčí rada Severomoravské energetiky, a. s.: 1. Přezkoumala řádnou a konsolidovanou účetní závěrku za rok 2002 a konstatuje, že byla vykonána předepsaným způsobem. 2. Přezkoumala zprávu o vztazích vypracovávanou ovládanou osobou podle § 66a odst. 9 obchodního zákoníku a konstatuje, že s ohledem na námi prověřené právní vztahy mezi Severomoravskou energetikou, a. s., a propojenými osobami je zřejmé, že v důsledku smluv, jiných právních úkonů či ostatních opatření uzavřených, učiněných nebo přijatých Severomoravskou energetikou, a. s., v účetním období 2002 nevznikla Severomoravské energetice, a. s., žádná újma. 3. Přezkoumala návrh na rozdělení zisku, včetně stanovení výše a způsobu výplaty dividend a tantiém. 4. Projednala zprávu o podnikatelské činnosti a stavu majetku společnosti. 5. Konstatuje, že společnost neposkytla v roce 2002 finanční ani věcné dary politickým stranám a hnutím.

49

Dozorčí rada přezkoumala účetní závěrku a seznámila se s auditorskou zprávou, která obsahuje názor auditora, že účetní závěrka ve všech významných ohledech zobrazuje majetek, závazky, vlastní kapitál a finanční situaci společnosti. Dozorčí rada doporučuje valné hromadě schválit roční účetní závěrku a rozdělení zisku za rok 2002 ve smyslu předloženého návrhu a doporučuje schválit zprávu o vztazích mezi propojenými osobami k 31. 12. 2002. V Ostravě, 27. 5. 2003

Ing. Pavel Klika předseda dozorčí rady

ZPRÁVA AUDITORA PRO AKCIONÁŘE SPOLEČNOSTI SEVEROMORAVSKÁ ENERGETIKA, A. S.

Na základě provedeného auditu jsme dne 26. února 2003 vydali zprávu následujícího znění:

podaření za rok 2002 v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými předpisy České republiky.“

„Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti Severomoravská energetika, a. s., k 31. prosinci 2002. Za sestavení účetní závěrky je odpovědné představenstvo společnosti. Naší odpovědností je vyjádřit názor na účetní závěrku jako celek na základě provedeného auditu.

Tato výroční zpráva obsahuje v kapitole Finanční část údaje převzaté z účetní závěrky za rok 2002, ke které jsme vydali zprávu výše uvedeného znění.

Náš audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a auditorskými směrnicemi vydanými Komorou auditorů České republiky. Tyto směrnice vyžadují, abychom plánovali a provedli audit s cílem získat přiměřenou míru jistoty, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrovým způsobem provedené ověření účetních záznamů a dalších informací prokazujících údaje v účetní závěrce. Audit také zahrnuje posouzení účetních postupů a významných odhadů použitých společností při sestavení závěrky a posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že provedený audit dává přiměřený základ pro vyslovení výroku na účetní závěrku.

50

Podle našeho názoru účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, závazků, vlastního kapitálu a finanční situace společnosti Severomoravská energetika, a. s., k 31. prosinci 2002 a výsledku hos-

DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE

Údaje o přerušení podnikání V průběhu roku 2002 ani ve dvou dalších předchozích obdobích nedošlo u společnosti Severomoravská energetika, a. s., ani u žádné její dceřiné společnosti k přerušení podnikání.

Tato výroční zpráva obsahuje v kapitole Finanční část též srovnatelné údaje převzaté z účetních závěrek za roky 2001, resp. 2002. K těmto účetním závěrkám jsme dne 15. února 2002, resp. 1. dubna 2001, vydali zprávu obsahující výroky bez výhrad.

Politika výzkumu a vývoje nových výrobků

Prověřili jsme věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami obsažené v této výroční zprávě v kapitole Finanční část. Za úplnost a správnost zprávy o vztazích odpovídá představenstvo společnosti. Na základě naší prověrky jsme nezjistili žádné významné věcné nesprávnosti údajů uvedených v této zprávě.

Údaje o závislosti společnosti na patentech nebo licencích

Rovněž jsme ověřili soulad ostatních finančních informací uvedených v této výroční zprávě s výše zmíněnými účetními závěrkami. Za správnost těchto ostatních informací odpovídá představenstvo společnosti. Podle našeho názoru jsou tyto informace ve všech významných ohledech v souladu s příslušnými účetními závěrkami.

Čestné prohlášení

Severomoravská energetika, a. s., nerealizovala v běžném účetním období žádné nové vývojové postupy ani nevyvinula žádné nové výrobky.

Severomoravská energetika, a. s., nevlastnila v běžném účetním období žádné vlastní ani smluvně nabyté patenty a licence.

Prohlašuji, že účetní závěrka byla ověřena auditorem a že výrok auditora uvedený ve výroční zprávě odpovídá skutečnosti. Zároveň prohlašuji, že ostatní údaje a informace ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti.

V Praze dne 23. dubna 2003

Auditorská společnost: Deloitte & Touche spol. s r. o. Osvědčení č. 79

Odpovědný auditor: Michal Petrman Osvědčení č. 1105

Ing. Vlastislav Sznapka, ředitel Správy a legislativy, narozen 12. 2. 1953, bytem U Kasperčoka 9, Havířov-Bludovice

Veškeré materiály a dokumenty, týkající se společnosti Severomoravská energetika, a. s., které jsou uváděny ve výroční zprávě, jsou uloženy v sídle společnosti na adrese 28. října 152, 709 02 Ostrava.

51

MAPA ÚZEMNÍ PŮSOBNOSTI SPOLEČNOSTI

Ústní nad Labem Hradec Králové

Jeseník ·umperk Zábfieh

Uniãov

Krnov Bruntál Hranice

Olomouc

Nov˘ Jiãín

Pfierov

Hluãín

Ostrava

Kopfiivnice

Fr˘dekMístek

Vala‰ské Mezifiíãí

Tfiinec Vsetín

52

Severomoravská energetika, a. s. 28. října 152, 709 02 Ostrava Telefon: 596 671 111 Fax: 596 612 388 Společnost je zapsána v Obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 745 IČ: 47675691 DIČ: 388-47675691 E-mail: [email protected] http://www.sme.cz http://wap.sme.cz

Havífiov

FINANČNÍ ČÁST

53

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SEVEROMORAVSKÉ ENERGETIKY, A. S.

ROZVAHA Údaje v tis. Kč Označení AKTIVA

c

Brutto 1

Korekce 2

Běžné účetní období Netto 3

AKTIVA CELKEM

1

25 750 057

-9 139 401

16 610 656

15 736 598

Pohledávky za upsaný vlastní kapitál

2

30

30

30

2 929

Stálá aktiva

3

18 957 379

-8 747 292

10 210 087

9 504 223

8 460 260

Dlouhodobý nehmotný majetek

4

853 279

-573 112

280 167

291 328

299 525

a

b

A. B. I.

14 675 372

5 6

3. Software

7

573 708

-453 035

120 673

150 738

187 846

4. Ocenitelná práva

8

239 926

-120 077

119 849

93 099

44 309

9

10 399

10

36 345

36 345

23 742

23 249

7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 11

3 300

3 300

23 749

33 722

-8 174 180

8 712 730

8 182 364

7 607 857

Dlouhodobý hmotný majetek

12

16 886 910

1. Pozemky

13

149 091

149 091

148 316

144 677

2. Stavby

14

10 011 780

-3 952 040

6 059 740

5 610 831

5 209 027

3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

15

6 627 780

-4 222 140

2 405 640

2 230 155

2 112 921

4. Pěstitelské celky trvalých porostů

16

5. Základní stádo a tažná zvířata

17

6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek

18

3 982

3 982

11 623

11 685

7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

19

83 292

83 292

122 053

81 973

8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

20

10 985

10 985

59 386

47 574

22

1 217 190

1 217 190

1 030 531

552 878

23

1 136 938

1 136 938

791 675

374 644

24

79 987

79 987

9. Opravná položka k nabytému majetku III.

Předminulé účetní období Netto 5

2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

6. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek II.

Minulé účetní období Netto 4

1. Zřizovací výdaje

5. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

54

Řád.

Dlouhodobý finanční majetek

21

0

1. Podílové cenné papíry a podíly v podn. s rozhod. vlivem 2. Podílové cenné papíry a podíly v podn. s podst. vlivem 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

25

4. Půjčky podnikům ve skupině

26

5. Jiný finanční majetek

27

6. Nedokončený dlouhodobý finanční majetek

28

7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

29

265

265

10 500

10 500

228 356

167 734

Údaje v tis. Kč Označení AKTIVA

c

Brutto 1

Korekce 2

Běžné účetní období Netto 3

Oběžná aktiva

30

3 086 017

-392 109

2 693 908

2 350 844

2 821 849

Zásoby

31

14 749

14 749

23 080

88 875

1. Materiál

32

4 269

4 269

9 440

78 789

2. Nedokončená výroba a polotovary

33

10 386

10 386

13 534

9 621

106

a

b

C. I.

3. Výrobky

34

4. Zvířata

35

5. Zboží

36

77

77

6. Poskytnuté zálohy na zásoby

37

17

17

II.

Dlouhodobé pohledávky

47 113

47 113

124 413

68 878

7 613

7 613

79 913

2 163

2. Pohledávky ke společníkům a sdružení

40

3. Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem

41

4. Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem

42

5. Jiné pohledávky

43

39 500

39 500

44 500

66 715

44

1 821 352

-392 109

1 429 243

1 305 494

1 666 085

45

1 559 404

-387 555

1 171 849

948 979

935 335

17 327

210

89 000

100 000

Krátkodobé pohledávky

55

2. Pohledávky ke společníkům a sdružení

46

3. Sociální zabezpečení

47

4. Stát - daňové pohledávky

48

5

Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem

49

6

Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem

50

7

Jiné pohledávky

51

172 948

168 394

239 188

730 540

Finanční majetek

52

1 202 803

1 202 803

897 857

998 011

53

2 826

2 826

2 572

2 899

89 000 -4 554

2. Účty v bankách

54

194 551

194 551

227 826

73 524

3. Krátkodobý finanční majetek

55

1 005 426

1 005 426

667 459

921 588

4. Nedokončený krátkodobý finanční majetek

II.

82 383

38

1. Peníze

I.

Předminulé účetní období Netto 5

39

1. Pohledávky z obchodního styku

D.

Minulé účetní období Netto 4

1. Pohledávky z obchodního styku

III.

IV.

Řád.

56

Ostatní aktiva - přechodné účty aktiv

57

3 706 631

3 706 631

3 881 501

3 390 334

Časové rozlišení

101 202

58

71 524

71 524

81 020

1. Náklady příštích období

59

63 493

63 493

68 611

77 761

2. Příjmy příštích období

60

8 031

8 031

12 397

23 434

3. Kurzové rozdíly aktivní

61

12

7

Dohadné účty aktivní Kontrolní číslo

62

3 635 107

999

99 365 061

-36 557 604

3 635 107

3 800 481

3 289 132

62 807 457

59 145 851

55 406 498


Údaje v tis. Kč Označení a

A. I. 1. 2. 3. II. 1. 2. 3. 4. III. 1. 2. 3. IV. 1. 2. V.

56

B. I. 1. 2. 3. 4. 5. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. IV. 1. 2. 3. C. I. 1. 2. 3. II.

PASIVA b

Řád. c

Běžné účetní období 5

Minulé účetní období 6

Předminulé účetní období 7

PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly Změny základního kapitálu Kapitálové fondy Emisní ažio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách Fondy ze zisku Zákonný rezervní fond Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření Cizí zdroje Rezervy Rezervy zákonné Rezerva na daň z příjmů Rezerva na kurzové ztráty Ostatní rezervy Odložený daňový závazek (pohledávka) Dlouhodobé závazky Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Dlouhodobé přijaté zálohy Emitované dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Jiné dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Závazky z obchodního styku Závazky ke společníkům a sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení Stát - daňové závazky a dotace Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci Bankovní úvěry dlouhodobé Běžné bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Ostatní pasiva - přechodné účty pasiv Časové rozlišení Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kurzové rozdíly pasivní Dohadné účty pasivní Kontrolní číslo

63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 999

16 610 656 9 144 517 3 407 265 3 407 265

15 736 598 8 303 734 3 407 265 3 406 613

14 675 372 7 697 854 3 375 976 3 406 613 -30 637

810 132

652 725 823

720 766

727 114 83 018

725 823

720 766

622 542 609 701

590 504 571 637

559 661 536 706

12 841 3 496 828 3 496 828

18 867 2 818 853 2 818 853

22 955 2 342 825 2 342 825

807 750 6 795 856 672 353

761 289 6 747 154 557 976

698 626 6 320 258 480 763

22 092 650 261 1 000 000

12 23 995 533 969 1 000 000

7 26 009 454 747 1 000 000

1 000 000

1 000 000

1 000 000

5 107 410 4 967 546 16 356 38 525 22 649 61 173

5 189 118 5 090 398 8 738 41 574 24 188 23 379

4 782 443 4 474 208 674 38 188 24 510 189 087

1 161 16 093

841 60

55 776 57 052

13 16 080 670 283 627 036 17 544 609 492

60

43 247 65 591 627

685 710 645 231 6 150 639 073 8 40 479 62 144 624

657 260 625 214 24 428 600 784 2 32 046 57 970 816

VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT Údaje v tis. Kč Označení

TEXT

a

b I.

Řád.

Běžné účetní období

c

1

Minulé účetní období Předminulé účetní období 2

3

Tržby za prodej zboží

1

6 952

6 130

1 652

Náklady vynaložené na prodané zboží

2

6 010

4 965

963

+

Obchodní marže

3

942

1 165

689

II.

Výkony

4

14 871 375

14 505 846

14 051 574

A.

1.

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

5

14 747 006

14 383 558

13 926 765

2.

Změna stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby

6

-6 047

3 913

5 223

3.

Aktivace

7

130 416

118 375

119 586

Výkonová spotřeba

8

12 291 746

11 947 368

11 155 663

B. 1.

Spotřeba materiálu a energie

9

8 906 641

11 110 572

10 406 154

2.

Služby

10

3 385 105

836 796

749 509

Přidaná hodnota

11

2 580 571

2 559 643

2 896 600

Osobní náklady

12

752 626

748 878

685 650

1.

Mzdové náklady

13

535 242

533 435

480 638

2.

Odměny členům orgánů společnosti a družstva

14

4 004

4 484

5 083

3.

Náklady na sociální zabezpečení

15

184 949

182 654

172 293

4.

Sociální náklady

16

28 431

28 305

27 636

D.

Daně a poplatky

17

12 346

10 642

7 704

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

18

807 501

837 008

791 548

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

19

21 027

381 966

303 450

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 20

16 776

319 220

276 078

1 903

2 015

+ C.

III. F. IV. G. V. H. VI. I. VII. J. *

Zúčtování rezerv a časového rozlišení provozních výnosů

21

Tvorba rezerv a časového rozlišení provozních nákladů

22

9 676 19 300

Zúčtování opravných položek do provozních výnosů

23

290 156

166 988

Zúčtování opravných položek do provozních nákladů

24

107 190

173 338

820 102

Ostatní provozní výnosy

25

552 340

315 101

318 211

Ostatní provozní náklady

26

616 162

181 685

353 386

1 133 396

1 154 942

1 170 229

Převod provozních výnosů

27

Převod provozních nákladů

28

Provozní výsledek hospodaření

29

596 060

57


Údaje v tis. Kč Označení

TEXT

a

b VIII.

Běžné účetní období

c

1

Minulé účetní období Předminulé účetní období 2

3

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

30

414 317

532 142

1 997 962

Prodané cenné papíry a podíly

31

393 753

528 939

1 999 233

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

32

1 785

1 776

1 723

1.

Výnosy z cenných papírů a podílů v podnicích ve skupině

33

1 785

1 776

1 723

2.

Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů

34

Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku

35 26 907

35 384

K. IX.

3. X. L. XI. M. XII. N. XIII. O. XIV.

58

Řád.

P. XV. Q.

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

36

28 255

Náklady z finančního majetku

37

1 012

Výnosy z přecenění majetkových cenných papírů

38

Náklady z přecenění majetkových cenných papírů

39

Zúčtování rezerv do finančních výnosů

40

Tvorba rezerv na finanční náklady

41

Zúčtování opravných položek do finančních výnosů

42

Zúčtování opravných položek do finančních nákladů

43

Výnosové úroky

44

43 719

43 107

15 903

Nákladové úroky

45

54 569

56 440

75 043

Ostatní finanční výnosy

46

10 020

39 890

72 832

45 151

101 034

142 050

3 623

-151 334

-149 401

Ostatní finanční náklady

47

XVI.

Převod finančních výnosů

48

Převod finančních nákladů

49

*

Finanční výsledek hospodaření

50

R. S. 1. 2. ** XVII.

12

7

6

12

7

108 738

56 878

Daň z příjmů za běžnou činnost

51

329 269

252 577

333 816

- splatná

52

262 976

173 355

220 711

- odložená

53

66 293

79 222

113 105

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

54

807 750

751 031

687 012

Mimořádné výnosy

55

19 563

20 070

T.

Mimořádné náklady

56

3 251

2 625

U.

Daň z příjmů z mimořádné činnosti

57

6 054

5 831

- splatná

58

6 054

5 831

- odložená

59 10 258

11 614

761 289

698 626

1. 2. * W. ***

Mimořádný výsledek hospodaření

60

Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)

61

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)

62

807 750

Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)

63

1 137 019

1 019 920

1 038 273

Kontrolní číslo

99

66 393 824

64 891 000

66 738 279

PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW) Označení

CASH FLOW

P.

Stav peněžních prostředků na zač. účet. období

Skutečnost v účetním období 2002/údaje v tis. Kč

A.

Čistý peněžní tok z běžné a mimoř. činnosti

1 784 568

Z.

Účetní hosp. výsledek před zdaněním

1 137 019

A.1.

Úpravy o nepeněžní operace

939 993

A.1.1.

Odpisy stálých aktiv

811 308

A.1.2.

Změna stavu OP, rezerv

A.1.3.

Zisk (-), ztráta (+) z prodeje stálých aktiv

A.1.4.

Výnosy z dividend a podílů na zisku

A.1.5.

Vyúčtované nákladové a výnosové úroky

A.1.6.

Odpis pohledávek

897 857

-59 031 -4 222 -1 785 10 850 182 873

A.2.

Změna potřeby pracovního kapitálu

A.2.1.

Změna stavu pohledávek z provozní činnosti

-57 058 27 086

A.2.2.

Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti

-92 474

A.2.3.

Změna stavu zásob

A.2.4.

Změna stavu krátkodobého finančního majetku

A.3.

Výdaje plateb úroků s výjimkou kapitalizovaných úroků

A.4.

Přijaté úroky

A.5.

Zaplacená daň z příjmů z běžné činnosti

8 330 0 -54 569 43 719 -226 321

A.6.

Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy

A.7 .. A

Přijaté dividendy a podíly na zisku

B.

Peněžní tok z investiční činnosti

-1 294 841

B.1.

Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv

-1 417 253

B.2.

Příjmy z prodeje stálých aktiv

B.3.

Půjčky a úvěry spřízněným osobám

103 210

C.

Peněžní tok z finanční činnosti

-184 781

C.1.

Změna stavu dlouhodobých závazků

C.2.

Dopady změn vlastního jmění na peněžní prostředky

C.2.1.

Zvýšení základního jmění

C.2.2.

Vyplacení podílů na vlastním jmění

C.2.3.

Peněžní dary a dotace do vlastního jmění

C.2.4.

Úhrada ztráty společníky

C.2.5.

Přímé platby na vrub fondů

C.2.6.

Vyplacené dividendy a podíly na zisku

Čistý peněžní tok z provozní činnosti

0 1 785 647 549

19 202

16 033 -200 814 0

-13 098 -187 716

C.3. F.

Čistá změna peněžních prostředků

R.

Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na konci období

304 946 1 202 803

59


PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW) Označení

CASH FLOW

P.

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období 998 011 Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnosti) Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním 1 003 609 Úpravy o nepeněžní operace 606 154 Odpisy stálých aktiv (+) s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, a dále umořování opravné položky k nabytému majetku (+/-) 991 617 Změna stavu opravných položek, rezerv a změna zůstatků přechodných účtů aktiv a pasiv (+/-), tj. časové rozlišení nákladů a výnosů a kurzových rozdílů –340 639 Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (-/+) včetně oceňovacích rozdílů z kapitálových účastí (vyúčtování výnosů “-“, nákladů “+“) -56 382 Výnosy z dividend a podílů na zisku s výjimkou podniků, jejichž předmětem činnosti je investiční činnost (investiční společnosti a fondy) (-) -1 775 Vyúčtované nákladové úroky (+) s výjimkou kapitalizovaných úroků a vyúčtované výnosové úroky (-) 13 333 Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami 1 609 763 Změna potřeby pracovního kapitálu 861 597 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+/-) 327 597 Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti (+/-) 458 838 Změna stavu zásob (+/-) 75 162 Změna stavu krátkodobého finančního majetku Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami 2 471 360 Výdaje z plateb úroků s výjimkou kapitalizovaných úroků (-) -56 440 Přijaté úroky s výjimkou podniků, jejichž předmětem činnosti je investiční činnost (investiční společnosti a fondy) (+) 43 107 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období (-) -312 111 Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný výsledek hospodaření včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti 14 493 Čistý peněžní tok z provozní činnosti 2 160 409 Peněžní toky z investiční činnosti Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv -1 958 084 Příjmy z prodeje stálých aktiv 89 394 Půjčky a úvěry spřízněným osobám -192 210 Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti -2 060 900 Peněžní toky z finančních činností Změna stavu dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků -56 992 Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky -144 446 Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního kapitálu, emisního ažia, event. rezervního fondu, včetně složených záloh na toto zvýšení (+) 2 899 Vyplacení podílů na vlastním kapitálu společníkům (-) Peněžní dary a dotace do vlastního kapitálu a další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů Úhrada ztráty společníky (+) Přímé platby na vrub fondů (-) 22 159 Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně vztahující se k těmto nárokům a včetně finančního vypořádání se společníky veřejné obchodní společnosti a komplementáři u komanditních společností (-) -169 504 Přijaté dividendy a podíly na zisku s výjimkou podniků, jejichž předmětem činnosti je investiční činnost (investiční společnosti a fondy) (+) 1 775 Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti -199 663 Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků -100 154 Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období 897 857

Z. A.1. A.1.1. A.1.2. A.1.3. A.1.4.

60

A.1.5. A.* A.2. A.2.1. A.2.2. A.2.3. A.2.4. A.** A.3. A.4. A.5. A.6. A.*** B.1. B.2. B.3. B.*** C.1. C.2. C.2.1. C.2.2. C.2.3. C.2.4. C.2.5. C.2.6. C.3. C.*** F. R.

Skutečnost v účetním období/údaje v tis. Kč 2001 2000 397 443 1 020 826 1 227 331 1 120 676 53 738 -4 501 -1 723 59 141 2 248 157 -330 348 -485 783 159 804 -4 369 1 917 809 -55 043 10 644 28 245 16 460 1 918 115 -1 343 326 17 535 12 000 -1 313 791 -8 944 3 618 12 600

-4 375 -4 607 1 570 -3 756 600 568 998 011

PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2002

1.

OBECNÉ ÚDAJE

1.1

Založení a charakteristika společnosti Severomoravská energetika, a. s. (dále také „společnost“ nebo „SME“), byla založena Fondem národního majetku České republiky, jako jediným zakladatelem, na základě zakladatelské listiny ze dne 12. 10. 1993 a byla zapsána do obchodního rejstříku Krajského obchodního soudu v Ostravě dne 1. 1. 1994. Společnost má základní kapitál ve výši 3 407 265 tis. Kč. Sídlo společnosti je v Ostravě, ul. 28. října 152, PSČ 709 02. Hlavním předmětem činnosti je nákup, rozvod a prodej elektrické energie, který představuje 96 % z celkového objemu výnosů společnosti. Další nejvýznamnější činností je finanční podnikání, které představuje 3 %. Ostatní činnosti jsou z hlediska celkového obratu nevýznamné. Oblastí působnosti společnosti je Česká republika, převážně moravskoslezský region. Složení akcionářů k 31. 12. 2002 podle výpisu z SCP a podle výkonu hlasovacích práv: Akcionář Fond národního majetku ČR EBO Czech Investment Ltd. ČEZ, a. s. EDF International E.ON Czech Holding AG Ostatní

Stav podle výpisu z SCP 48,67 21,79 10,43 9,23 8,47 1,41

Celkem 1.2

100,00

Údaje v % Stav podle hlasovacích práv 48,67 0 10,43 9,23 30,26 1,41 100,00

Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období Do obchodního rejstříku bylo zapsáno zvýšení základního kapitálu o 652 tis. Kč (podle rozhodnutí představenstva společnosti ze dne 13. 7. 2000 na základě privatizačního projektu č. 50608) a změna v obsazení dozorčí rady tak, jak je uvedeno v bodu 1.4.

1.3

Organizační struktura společnosti Organizační struktura společnosti Severomoravská energetika, a. s., vychází z principů procesního řízení. Během roku 2002 došlo k postupnému doladění organizační struktury tak, aby ještě lépe vyhovovala potřebám společnosti v prostředí měnícího se trhu. Generálnímu řediteli společnosti je přímo podřízeno 7 ředitelů útvarů: generální ředitel Ing. Tomáš Hüner ředitel Distribuce Ing. Michael Wolf ředitel Obchodování Ing. Martin Pešat ředitel Prodeje Ing. Ivo Pavelek ředitelka Lidských zdrojů Ing. Hana Krbcová ředitel Financování Ing. František Kořínek ředitel Strategie Ing. Petr Ivánek ředitel Informačních technologií Ing. Martin Závodný Organizační schéma viz prezentační část

Stav k 31. 12. 2002

61


1.4

Představenstvo a dozorčí rada Funkce Předseda Místopředseda Člen

Představenstvo

Dozorčí rada

62

Jméno Ing. Tomáš Hüner Ing. František Kořínek Ing. František Adamec Ing. Petr Ivánek Ing. Michael Wolf Mgr. Luboš Vaněk Ing. Josef Petřík Ing. Luděk Krejčiřík Ing. Jaroslav Kubovic Ing. Pavel Klika Ing. Adolf Tittko Ing. Pavel Vlček Ing. Jan Janák Ing. Josef Bubeník Ing. Miroslav Píše

Předseda Člen

Stav k 31. 12. 2002

V průběhu účetního období došlo k následujícím změnám v představenstvu a dozorčí radě společnosti: Představenstvo:

Žádné změny během účetního období.

Dozorčí rada: Funkce Člen

Původní člen Ing. Martin Říman Ing. Tomáš Klíma

Nový člen Jiří Hofman Ing. Josef Petřík

Jiří Hofman Ing. Evžen Tošenovský

Datum změny 21. 6. 2002 21. 6. 2002 9. 7. 2002 kooptován do DR 10. 9. 2002 ukončil členství 15.10. 2002 ukončil členství

Dále viz kapitola 8. 1.5

Konsolidovaná účetní závěrka Severomoravská energetika, a. s., sestavuje k 31. 12. 2002 konsolidovanou účetní závěrku, protože se rozhodujícím nebo podstatným vlivem podílí na řízení jiných společností.

2.

ÚČETNÍ METODY A OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, opatřením ministerstva financí, kterým se stanoví účtová osnova a postupy účtování pro podnikatele, a opatřením ministerstva financí, kterým se stanoví obsah účetní závěrky pro podnikatele. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách.

2.1

Způsoby ocenění a odepisování

2.1.1

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým hmotným, resp. nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož ocenění je vyšší než 1 000 Kč v jednotlivém případě a doba použitelnosti je delší než jeden rok. Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovacími cenami. Ocenění dlouhodobého majetku vytvořeného vlastní činností zahrnuje přímé náklady na výrobu a nepřímé náklady bezprostředně související s vytvořením majetku. Reprodukční pořizovací cenou se oceňuje dlouhodobý hmotný majetek nabytý darováním a majetek nově zjištěný v účetnictví. Pro stanovení reprodukční pořizovací ceny se používá odborný odhad. Pozemky ve vlastnictví společnosti před 31. 12. 1993 byly oceněny v souladu s vyhláškou 393/1991. Pozemky nabyté po tomto datu byly oceněny pořizovací cenou.

2.1.2

Hmotný majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok oceněný při pořízení cenou nižší než 40 000 Kč a vyšší než 1 000 Kč a nehmotný majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok oceněný při pořízení cenou nižší než 60 000 Kč a vyšší než 1 000 Kč byl převeden k ostatnímu dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku a je postupně odepisován do nákladů v průběhu 24 měsíců. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého hmotného majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40 000 Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého majetku. Majetek se začíná odepisovat v měsíci uvedení majetku do užívání.

Odpisy dlouhodobého majetku Účetní odpisy Dlouhodobý majetek je odepisován lineární metodou s dobou odepisování uvedenou níže. Vychází se z předpokládané doby životnosti majetku. Kategorie majetku Stavby Ostatní stavební objekty Energetické hnací stroje a zařízení Pracovní stroje a zařízení Přístroje a zvláštní technické zařízení Dopravní prostředky Inventář Dlouhodobý nehmotný majetek Majetek do 40 (resp. 60) tis. Kč

Účetní odpisy v letech 30 - 45 30 - 45 8 - 17 4 - 10 4-8 4-8 4-8 4 2

63


Daňové odpisy Hmotný majetek uvedený do užívání do 31. 12. 1992 je odepisován lineárně. Hmotný majetek uvedený do užívání po 1. 1. 1993 je odepisován zrychleně. Nehmotný majetek uvedený do užívání do 31. 12. 1997 je odepisován lineárně a uvedený do užívání po 1.1.1998 je odepisován zrychleně. Od 1. 1. 2001 je výše účetních odpisů nově pořízeného dlouhodobého nehmotného majetku a daňových odpisů tohoto majetku stejná. 2.1.3

Dlouhodobý finanční majetek Cenné papíry a majetkové účasti se při nákupu oceňují pořizovací cenou. Součástí pořizovací ceny cenného papíru a podílu jsou přímé náklady související s pořízením, například poplatky a provize makléřům, poradcům a burzám. K okamžiku pořízení cenných papírů a majetkových účastí je tento dlouhodobý finanční majetek klasifikován podle povahy jako majetkové účasti nebo dlužné cenné papíry držené do splatnosti nebo realizovatelné cenné papíry a podíly. Dlouhodobý finanční majetek v Severomoravské energetice, a. s., tvoří majetkové účasti s podstatným nebo rozhodujícím vlivem. Tyto cenné papíry představující podstatný nebo rozhodující vliv jsou oceněny k okamžiku sestavení účetní závěrky ekvivalencí. Rekapitulace přecenění dlouhodobého finančního majetku

64 Společnosti s rozhodujícím a podstatným vlivem

Kapitálový vklad 902 811

Změna hodnoty kapitálového vkladu 314 114

Údaje v tis. Kč Hodnota přeceněného dlouhodobého fin. majetku 1 216 925

Cenné papíry a podíly znějící na cizí měnu se v okamžiku účetní závěrky oceňují směnným kurzem České národní banky platným v okamžiku účetní závěrky a zjištěný kurzový rozdíl je považován za součást ocenění reálnou hodnotou nebo ekvivalencí. Pokud není cenný papír nebo podíl oceněn reálnou hodnotou, je kurzový rozdíl proúčtován jako součást oceňovacích rozdílů z přecenění majetku a závazků s výjimkou dlužných cenných papírů. U dlužných cenných papírů neoceňovaných reálnou hodnotou je kurzový rozdíl proúčtován na vrub finančních nákladů nebo ve prospěch finančních výnosů běžného období. 2.1.4

Krátkodobý finanční majetek Krátkodobý finanční majetek se při nákupu ocení pořizovací cenou. Součástí pořizovací ceny cenného papíru a podílu jsou přímé náklady související s pořízením, například poplatky a provize makléřům, poradcům a burzám. K okamžiku pořízení krátkodobého finančního majetku je tento krátkodobý finanční majetek klasifikován podle povahy jako krátkodobý finanční majetek k obchodování nebo realizovatelný krátkodobý finanční majetek. Krátkodobým finančním majetkem k obchodování se rozumí cenný papír, který je držen za účelem provádění transakcí na veřejném trhu s cílem dosahovat zisk z cenových rozdílů v krátkodobém horizontu, maximálně však ročním. Krátkodobý finanční majetek Severomoravské energetiky, a. s., tvoří dlužné cenné papíry k obchodování, dlužné cenné papíry držené do splatnosti a ostatní realizovatelné cenné papíry.

Cenné papíry představující dlužné cenné papíry k obchodování a ostatní realizovatelné cenné papíry jsou přeceněny k okamžiku účetní závěrky na reálnou hodnotu. Dlužné cenné papíry držené do splatnosti nejsou k okamžiku sestavení účetní závěrky přeceňovány. Dlužné cenné papíry k obchodování Severomoravská energetika, a. s., ocenila k 31. 12. 2002 reálnou hodnotou. Porovnáním jmenovité a tržní hodnoty cenného papíru, včetně alikvotního úrokového výnosu, byla stanovena změna reálné hodnoty. Ta byla u jednotlivých cenných papírů proúčtována do výkazu zisků a ztrát v běžném roce. Dlužné cenné papíry držené do splatnosti představují bankovní depozitní směnky. Mezi ostatní realizovatelné cenné papíry byly zařazeny akcie a dluhopisy společností, které nejsou v současné době obchodovány na veřejných trzích. Jejich původní ocenění pořizovací cenou bylo individuálně sníženo na reálnou hodnotu oproti vlastnímu kapitálu, a to z důvodu existence rizika znehodnocení.

2.1.5

Zásoby V roce 2001 bylo rozhodnuto o oddělení útvaru MTZ do samostatné dceřiné společnosti ePRIM, a. s., která odkoupila zásoby na základě kupní smlouvy ze dne 27. 9. 2001 od Severomoravské energetiky, a. s. V roce 2002 má Severomoravská energetika, a. s., ve své evidenci pouze dva sklady olejů a jeden sklad elektroměrů. Nakupované zásoby jsou oceňovány v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení materiálu a vedlejší pořizovací náklady - zejména celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě a dopravné za dodání na místo.

2.1.6

Zásoby vytvořené vlastní činností se oceňují vlastními náklady, které obsahují přímé náklady vynaložené na výrobu nebo jinou činnost, popřípadě i část nepřímých nákladů, která se vztahuje k výrobě nebo k jiné činnosti. Výdaje zásob do spotřeby se oceňují skladovými cenami, které jsou vypočteny váženým průměrem pořizovacích cen.

Úvěry Úvěry jsou sledovány v nominální hodnotě. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od data účetní závěrky, a taktéž kontokorentní účet. Součástí krátkodobého úvěrového závazku je v roce 2002 také nevyplacený úrok z emitovaných dluhopisů.

2.2

Způsob stanovení opravných položek k majetku a rezerv

65

Opravné položky jsou vytvářeny na základě inventarizace, pokud se prokáže, že ocenění v účetnictví je vyšší než reálná hodnota majetku. Tyto opravné položky se vytvářejí jen v případech, kdy snížení ocenění majetku v účetnictví není trvalého charakteru. Trvalé snížení ocenění se promítá v odpisech majetku. Rezervy jsou vytvářeny na rizika a budoucí ztráty známé k datu účetní závěrky. 2.2.1

Opravné položky Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek V roce 2002 nebyly vytvořeny opravné položky k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku. Pohledávky Společnost vytvářela k pohledávkám po lhůtě splatnosti opravné položky, a to daňově uznatelné i daňově neuznatelné. Výše opravných položek v účetnictví se tvořila podle následujících pravidel: Jestliže od doby splatnosti pohledávky uplynulo 30 - 90 dní 91 - 180 dní 181 - 360 dní nad 360 dní

Účetní opravné položky 5% 20 % 30 % 67 %

Daňové opravné položky

20 % 33 %

Opravné položky celkem 5% 20 % 50 % 100 %

Daňově uznatelné opravné položky k pohledávkám společnost tvořila v souladu se zákonem č. 593/92 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů.


V případě, že pohledávka byla přihlášena do konkurzního řízení, vytvářela společnost opravnou položku ve výši 100 % a tato je daňově uznatelná. Z důvodu opatrnosti společnost ke konci účetního období vytvořila opravné položky k dalším pohledávkám za dodávku elektřiny a ostatním pohledávkám (viz kap. 4.6.2). Na provozní pohledávky vzniklé z titulu úroků z prodlení a dalších sankcí se tvořila opravná položka individuálním odhadem vymožitelnosti pohledávky. Zásoby V roce 2002 společnost netvořila opravné položky k zásobám. 2.2.2

Rezervy Vzhledem k tomu, že vymáhání nezaplacených předepsaných záloh na nevyfakturovanou energii od maloodběratelů je spojeno s rizikem, že odběratelé nesplní své závazky, společnost vytváří na tato rizika rezervy. V rámci účetní závěrky zákaznického informačního systému byla vytvořena sestava neuhrazených předepsaných záloh podle věkové struktury. Na základě této sestavy byla vypočtena částka rezervy na nezaplacené předepsané zálohy, a to stejnou metodou jako výpočet opravných účetních položek k pohledávkám.

2.3

66

Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní operace v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány denním kurzem České národní banky. Majetek a závazky vyjádřené v cizí měně se přepočítávají na českou měnu stanoveným kurzem k okamžiku uskutečnění účetního případu. Majetek a závazky v cizí měně jsou k datu účetní závěrky přepočteny podle platného kurzu vyhlášeného Českou národní bankou k tomuto datu a zjištěné kurzové rozdíly jsou proúčtovány ve prospěch finančních výnosů nebo na vrub finančních nákladů běžného období.

2.4

Finanční pronájem s následnou koupí najaté věci Celková hodnota finančního pronájmu s následnou koupí najaté věci je časově rozlišena a rozpouštěna po dobu pronájmu do nákladů. Jednotlivé splátky jsou zaúčtovány na účet časového rozlišení a postupně jsou promítány do nákladů.

2.5

Odložená daň Odložená daň je vypočtena ze všech přechodných rozdílů, které vznikají z rozdílného účetního a daňového pohledu na položky zachycené v účetnictví za použití sazby daně z příjmů platné pro následující rok.

2.6

Deriváty Společnost podle postupů účtování platných pro rok 2002 člení deriváty na opce a pevné termínové operace. Dalším hlediskem členění jsou deriváty k obchodování a deriváty zajišťovací. Účetní jednotka se rozhodne, zda bude o všech derivátech účtovat jako o derivátech k obchodování, nebo využije ve stanovených případech možnosti účtovat o zajišťovacích derivátech. Jako zajišťovací mohou být společností považovány deriváty, u nichž jsou splněny následující podmínky:

položek a zajišťovacích nástrojů, přesné vymezení rizika, které je předmětem zajištění, způsob výpočtu efektivnosti a její doložení, - zajištění je vysoce účinné (tj. v rozmezí od 80 % do 125 %), - efektivita musí být spolehlivě měřitelná a průběžně posuzovaná.

- na počátku zajištění je zajišťovací vztah formálně zdokumentován účetním záznamem, dokumentace obsahuje identifikaci zajišťovaných

Ocenění K datu pořízení jsou deriváty oceněny pořizovací cenou. Součástí

Severomoravská energetika, a. s., považuje všechny identifikované deriváty za deriváty k obchodování. K 31. 12. 2002 identifikovala derivát v uzavřené forwardové smlouvě na nákup cizí měny.

pořizovací ceny jsou přímé náklady související s pořízením, například poplatky a provize makléřům, poradcům a burzám. K datu účetní závěrky jsou deriváty účtovány v reálné hodnotě. Změna v reálné hodnotě je u derivátů k obchodování, pokud tyto deriváty nejsou obchodovány na domácích nebo veřejných zahraničních trzích, účtována jako oceňovací rozdíl z přecenění majetku a závazků. Pokud je derivát k obchodování obchodován na domácích nebo zahraničních 2.7

trzích, pak je změna reálné hodnoty účtována buď jako náklad, případně výnos z derivátových operací. Severomoravská energetika, a. s., zachytila změnu v reálné hodnotě derivátů jako oceňovací rozdíl z přecenění majetku a závazků. Stanovení reálné hodnoty Jako reálná hodnota je použit forwardový kurz dané měny platný k 31. 12.

Příspěvky na připojení Společnost časově rozlišuje po dobu 10 let přijaté úhrady připojovacích poplatků podle zákona č. 458/2000 Sb., o podmínkách podnikání a o výkonu státní správy v energetických odvětvích a o Státní energetické inspekci, za účelně vynaložené náklady spojené s připojením a se zajištěním požadovaného příkonu.

2.8

Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti je přesvědčeno, že použité odhady a předpoklady se nebudou významným způsobem lišit od skutečných hodnot v následných účetních obdobích.

2.9

Změny způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování oproti předcházejícímu účetnímu období Odložená daň je vypočtena ze všech přechodných rozdílů, které vznikají z rozdílného účetního a daňového pohledu na položky zachycené v účetnictví za použití sazby daně z příjmů platné pro následující rok. V roce 2001 byla vypočtena jen z rozdílu mezi účetními a daňovými zůstatkovými cenami odepisovaného majetku a z rozdílu mezi účetními a daňovými opravnými položkami k pohledávkám po lhůtě splatnosti. Z důvodu změny metody (odložená daň se počítá ze všech přechodných rozdílů) se část daně, která se vztahovala k minulým obdobím, zaúčtovala do nerozděleného zisku předchozích období. Část odložené daně, která vychází z přecenění finančních investic a derivátů na reálné hodnoty, je účtována souvztažně ve vlastním kapitálu s účtem 414 - Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků. Ostatní změny odloženého daňového závazku vstupují do výkazu zisků a ztrát roku 2002. Majetek a závazky v cizí měně jsou k datu účetní závěrky přepočteny podle platného kurzu vyhlášeného Českou národní bankou k tomuto datu a všechny zjištěné kurzové rozdíly jsou proúčtovány ve prospěch finančních výnosů nebo na vrub finančních nákladů běžného období. V roce 2001 byly nerealizované kurzové rozdíly k 31.12. zachyceny v rozvaze a na kurzové ztráty byla tvořena rezerva do finančních nákladů. Cenné papíry představující podstatný nebo rozhodující vliv byly k 31. 12. 2002 oceněny ekvivalencí. V roce 2001 byly k okamžiku

sestavení účetní závěrky oceněny pořizovací cenou a byly k nim vytvořeny opravné položky. K 1. 1. 2002 byla hodnota opravné položky přeúčtována na účet nerozděleného zisku minulých let. Krátkodobé dlužné cenné papíry k obchodování a ostatní realizovatelné cenné papíry a podíly byly k 31. 12. 2002 přeceněny na reálnou hodnotu. V roce 2001 byly dlužné cenné papíry k okamžiku sestavení účetní závěrky oceněny pořizovací cenou. Část krátkodobých ostatních realizovatelných cenných papírů byla v roce 2001 evidována jako dlouhodobý finanční majetek a oceněna pořizovací cenou sníženou o opravné položky. Hmotný majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok oceněný při pořízení cenou nižší než 40 tis. Kč a vyšší než 1 tis. Kč se od roku 2002 vykazuje na řádku č. 15 rozvahy - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí. Dříve byl vykazován na řádku č. 18 - Jiný dlouhodobý hmotný majetek. Nehmotný majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok oceněný při pořízení cenou nižší než 60 tis. Kč se od roku 2002 vykazuje na řádku č. 7 rozvahy - Software. Dříve byl vykazován na řádku č. 9 rozvahy - Jiný dlouhodobý nehmotný majetek. Změny základního kapitálu se od roku 2002 vykazují na řádku č. 68 rozvahy - Změny základního kapitálu. Dříve byly vykazovány na řádku č. 71 rozvahy - Ostatní kapitálové fondy.

67


Pro srovnatelnost finančních výkazů i údajů v příloze týkajících se minulého období byly tyto upraveny s ohledem na výše zmíněné změny. Dopad provedených změn a reklasifikací zobrazuje následující tabulka:

ROZVAHA Software Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní kapitálové fondy Změny základního kapitálu Odložený daňový závazek (ř. B.III.6.) Odložený daňový závazek – pohledávka (ř. B.I.5.)

Původní stav k 31.12.2001

Reklasifikace

150 165 573 2 226 471 15 307 726 475

+573 -573 +3 684 -3 684 -652 +652 -533 969 +533 969

533 969

Údaje v tis. Kč Upravený stav k 31.12.2001 150 738 0 2 230 155 11 623 725 823 652 533 969

Pro sestavení výkazu cash flow byla použita rozvaha za rok 2001 přepočtená podle pravidel platných od 1. 1. 2002. Proti období 2000 a 2001 obsahuje výkaz cash flow tyto změny:

68

- odpis pohledávek není součástí položky A.1.1. Odpisy stálých aktiv, ale je uveden v novém řádku A.1.6., přičemž částka nezahrnuje odpisy provedené z důvodu postoupení pohledávky, - přijaté dividendy nejsou součástí oblasti financování, ale jsou vykázány v provozní oblasti, a to v novém řádku A.7., - změna zůstatků přechodných účtů aktiv a pasiv není uvedena v řádku A.1.2., ale je součástí položek A.2. Změna potřeby pracovního kapitálu.

3. 3.1

REGULACE Výnosy z prodeje elektřiny (bez DPH)

Oprávnění zákazníci - OZ Chránění zákazníci - VO Maloodběr - podnikatelé Maloodběr - obyvatelstvo Ostatní Celkem

2000

2001

7 546 034 2 148 554 3 713 689 55 039 13 463 316

7 234 786 2 232 477 4 186 422 72 406 13 726 091

Fakturace 2002 3 292 254 3 906 925 2 470 426 4 707 191 351 693 14 728 489

2000 7 546 034 2 078 905 4 096 078 55 039 13 776 056

Údaje v tis. Kč Tržby (viz odst. 4.16) 2001 2002 3 292 254 7 234 786 3 906 925 2 369 918 2 271 498 4 526 709 4 773 444 72 406 351 693 14 203 819 14 595 814

Tržby Severomoravské energetiky, a. s., za elektřinu se člení v roce 2002 na tržby oprávněných zákazníků (OZ) a tržby chráněných zákazníků. Tržby oprávněných zákazníků v sobě zahrnují tržby za silovou elektřinu (neregulovaná cena), rezervovanou kapacitu, přenosové služby, systémové služby a náklady na operátora trhu (regulované ceny). Fakturuje se jednou měsíčně. Tržby chráněných zákazníků se skládají z vystavených faktur a ze změny stavu nevyfakturované elektřiny ke dni sestavení závěrky. Odečet elektroměrů a fakturace u velkoodběratelů probíhá jedenkrát měsíčně, zálohy jsou hrazeny třikrát měsíčně podle smlouvy. Odečet maloodběratelů podnikatelů MOP a obyvatelstva MOO probíhá jedenkrát ročně podle odečtových tras, do kterých jsou odběratelé (odběrná místa) zařazeni. Spotřeba elektrické energie maloodběratelů je fakturována jednou ročně, zpravidla den následující po dni zjištění skutečné spotřeby. Zálohy u maloodběru podnikatelů jsou hrazeny čtvrtletně nebo měsíčně, u obyvatelstva měsíčně. 3.2

Regulace konečných spotřebitelských cen Ceny elektrické energie jsou regulovány Energetickým regulačním úřadem. Od 1. 1. 2002 došlo ke snížení průměrné ceny u kategorie maloodběratelů podnikatelů o 1 % a zvýšení u kategorie maloodběratelů obyvatelstva 9,9 %. U chráněných zákazníků VO k 1. 1. 2002 byla průměrná cena u kategorie velkoodběratelé zvýšena pro zákazníky kategorie A napájené ze sítí vvn, a to o 2,9 % a snížena pro zákazníky kategorie B napájené ze sítí vn, a to o 2,2 %. Vlivem rozhodnutí Energetického regulačního úřadu nebyly regionální ceny uplatněny u zákazníků z kategorie domácností. V ostatních kategoriích jsou ceny již regionálně rozdílné.

3.3

Výdaje na nákup elektřiny (bez DPH)

Nákup 2000 10 647 062

Nákup energie vč. služeb z toho - na přenos (ČEPS) - na nákup silové elektřiny 10 647 062 • z toho ČEZ 7 989 359 • z toho ostatní dodavatelé 2 657 703 - na nákup ostatních služeb 0

2001 10 881 779 1 926 498 8 955 281 6 135 477 2 819 804 0

v tis. Kč 2002 11 261 505 2 328 789 8 678 715 3 358 229 5 320 486 254 001

2000 1 190,44

Údaje v tis. Kč Průměr. Kč/MWh 2001 2002 1 205,47 1 208,97

1 199,09 1 165,18

992,06 954,17 1 085,85

V tabulce došlo oproti roku 2001 ke změně struktury, která reflektuje na změněné podmínky v obchodování s elektřinou.

931,69 948,99 921,10

69


3.4

Nevyfakturovaná elektřina - NE (bez DPH)

2000 Počáteční stav - NE Konečný stav - NE Změna stavu - NE

2001 Počáteční stav - NE Konečný stav - NE Změna stavu - NE

2002

70

Počáteční stav - NE Konečný stav - NE Změna stavu - NE

MWh

MOP v tis. Kč

MWh

MOO v tis. Kč

565 760 517 412 - 48 348

1 224 142 1 154 493 - 69 649

1 065 522 1 104 849 39 327

1 747 628 2 130 017 382 389

MWh

MOP v tis. Kč

MWh

MOO v tis. Kč

517 412 522 824 5 412

1 154 493 1 199 305 44 812

1 104 849 1 237 842 132 993

2 130 017 2 553 608 423 591

MWh

MOP v tis. Kč

MWh

MOO v tis. Kč

522 824 457 515 -65 309

1 199 305 1 000 377 -198 928

1 237 842 1 060 137 -177 705

2 553 608 2 619 861 66 253

Výpočet stavu nevyfakturované energie a její ocenění bylo provedeno ve výši 3 620 238 tis. Kč. Hodnota byla stanovena na základě kvalifikovaného výpočtu odpovědných pracovníků a ověřena výpočtem nevyfakturované energie v zákaznickém informačním systému OPEN SGC s použitím historie fakturace, která vychází z provedených analýz. Nevyfakturovaná elektřina se účtuje podle účtové osnovy a postupů účtování pro podnikatele na dohadné účty aktivní a je součástí řádku 62 rozvahy v celkové výši 3 635 107 tis. Kč. 3.5

Výpočet předpisu záloh pro rok 2002 Zálohy od maloodběratelů obyvatelstva (MOO) i podnikatelů (MOP) pro následující období jsou vypočteny na úrovni spotřeby v kWh daného fakturovaného období oceněné v poslední platné ceně v závislosti na počtu zálohovaných měsíců.

3.6

Významné události v oblasti prodeje elektřiny 1. 1. 2002 se otevřel trh pro první skupinu oprávněných zákazníků s roční spotřebou větší než 40 GWh. Severomoravská energetika, a. s., se stala se svými 20 oprávněnými zákazníky a s tržbami 3 292 254 tis. Kč leadrem na trhu. Současně v roce 2002 došlo k rozdělení tržeb z prodeje elektřiny na tržby z regulované činnosti a tržby z neregulované činnosti. Na toto rozdělení reagovaly úpravy fakturačního programu v zákaznickém systému OPEN SGC, prostřednictvím kterého probíhala fakturace oprávněných zákazníků včetně přiřazování plateb a účtování tržeb oprávněných zákazníků.

4.

DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKŮ A ZTRÁT

4.1

Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena

Stav k 31.12.1999 Přírůstky Úbytky Stav k 31.12.2000 Přírůstky Úbytky Stav k 31.12.2001 Přírůstky Úbytky Stav k 31.12.2002

Software nad 60 tis. Kč

Ocenitelná práva

Software do 60 tis. Kč

319 893 76 122

64 549 23 390

396 015 47 217 558 442 674 53 136 1 323 494 487

87 939 79 416 553 166 802 73 424 300 239 926

50 484 14 363 38 64 809 9 134 4 163 69 780 9 495 54 79 221

Údaje v tis. Kč Celkem

434 926 113 875 38 548 763 135 767 5 274 679 256 136 056 1 677 813 635

71 Oprávky

Stav k 31.12.1999 Přírůstky Úbytky Stav k 31.12.2000 Přírůstky Úbytky Stav k 31.12.2001 Přírůstky Úbytky Stav k 31.12.2002


Ocenitelná práva


133 595 74 574

24 847 18 783

208 169 84 898 558 292 509 89 575 1 323 380 761

43 630 30 073 73 703 46 674 300 120 077

49 868 4 580 38 54 410 18 960 4 163 69 207 3 121 54 72 274


Ocenitelná práva


187 846 150 165 113 726

44 309 93 099 119 849

10 399 573 6 947

Zůstatková hodnota

Stav k 31.12.2000 Stav k 31.12.2001 Stav k 31.12.2002


208 310 97 937 38 306 209 133 931 4 721 435 419 139 370 1 677 573 112


242 554 243 837 240 523

V tabulkách nejsou zahrnuty poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek a hodnota nedokončeného dlouhodobého nehmotného majetku. Hodnoty oprávek v tabulce výše obsahují též zůstatkové ceny vyřazeného majetku.


Odpisy dlouhodobého nehmotného majetku zaúčtované do nákladů činily 93 357 tis. Kč v roce 2000, v roce 2001 činily 114 959 tis. Kč a v roce 2002 činily 136 249 tis. Kč. Nehmotný majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok oceněný při pořízení cenou nižší než 60 tis. Kč se od roku 2002 vykazuje na řádku č. 07 rozvahy - Software. Z důvodu srovnatelnosti byla tato úprava provedena ve finančních výkazech i v údajích v příloze za rok 2001. Odpisy tohoto majetku zaúčtované v roce 2000 činily 4 580 tis. Kč, v roce 2001 činily 18 960 tis. Kč a v roce 2002 činily 3 121 tis. Kč. Stav nedokončeného dlouhodobého nehmotného majetku k 31.12.2002 se ve srovnání s rokem 2001 zvýšil o 12 603 tis. Kč. Největší objem tvoří informační systém provozu a rozvoje a zákaznický informační systém. Společnost Severomoravská energetika, a. s., nemá žádný jiný drobný nehmotný majetek nevykázaný v rozvaze. 4.2

Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena

72

Stav k 31.12.1999 Přírůstky Úbytky Stav k 31.12.2000 Přírůstky Úbytky Stav k 31.12.2001 Reklasifikace Celkem stav k 31.12.2001 Přírůstky Úbytky Stav k 31.12.2002

Pozemky

Stavby

143 776 13 645 12 744 144 677 5 071 1 432 148 316

8 082 054 652 648 56 135 8 678 567 703 059 59 549 9 322 077

Stroje a zařízení 3 173 527 247 912 40 870 3 380 569 299 925 55 712 3 624 782

Dopravní prostředky 144 138 883 7 005 138 016 505 20 249 118 272

Inventář 22 762 7 149 878 29 033 2 982 318 31 697

Ostatní stroje a přístroje 833 475 141 388 44 536 930 327 126 190 35 736 1 020 781

Ostatní DHM

1 400 370

12 399 732 1 063 625 162 168 13 301 129 1 137 732 172 996 14 265 925 1 400 370

148 316 2 955 2 180

9 322 077 777 013 87 310

3 624 782 272 346 40 577

118 272 0 15 990

31 697 1 289 144

1 020 781 155 105 21 296

1 400 370 135 183 54 038

15 666 295 1 343 891 221 535

149 091

10 011 780

3 856 551

102 282

32 842

1 154 590

1 481 515

16 788 651

Oprávky

Stav k 31.12.1999 Přírůstky Úbytky Stav k 31.12.2000 Přírůstky Úbytky Stav k 31.12.2001 Reklasifikace Celkem stav k 31.12.2001 Přírůstky Úbytky Stav k 31.12.2002


Stavby

Stroje a zařízení

3 272 244 269 528 72 231 3 469 540 301 183 59 477 3 711 246

Inventář

Ostatní DHM


1 538 405 182 509 49 802 1 671 112 226 915 55 188 1 842 839

Dopravní prostředky 92 483 13 606 8 109 97 980 11 317 20 249 89 048

7 375 2 989 1 080 9 284 5 238 318 14 204

Ostatní stroje a přístroje 506 779 134 482 54 613 586 648 72 056 35 735 622 970

3 711 246 328 104 87 310

1 842 839 185 631 38 216

89 048 8 652 15 990

14 204 3 097 144

622 970 152 594 19 691

1 396 686 1 396 686 34 033 53 573

5 417 286 603 115 185 837 5 834 564 616 709 170 966 6 280 307 1 396 686 7 676 993 712 111 214 924

3 952 040

1 990 254

81 710

17 157

755 873

1 377 146

8 174 180

Zůstatková hodnota

Stav k 31.12.2000 Stav k 31.12.2001 Reklasifikace Celkem stav k 31.12.2001 Stav k 31.12.2002

Pozemky

Stavby 5 209 027 5 610 831

Stroje a zařízení 1 709 457 1 781 943

Dopravní prostředky 40 036 29 224

144 677 148 316 148 316

5 610 831

1 781 943

149 091

6 059 740

1 866 297

Inventář


Ostatní DHM

19 749 17 493

Ostatní stroje a přístroje 343 679 397 811

3 684

7 466 625 7 985 618 3 684

29 224

17 493

397 811

3 684

7 989 302

20 572

15 685

398 717

104 369

8 614 471

Podle postupů účtování platných od roku 2002 se drobný hmotný dlouhodobý majetek účtovaný dříve na účtech účtové skupiny 028 a vykazovaný v rozvaze na řádku č. 18 - Jiný dlouhodobý hmotný majetek účtuje v rámci účtové skupiny 022 a vykazuje se v rozvaze na řádku č. 15 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí. Hodnoty pořizovacích cen, oprávek a zůstatkových cen tohoto majetku dokumentuje řádek reklasifikace v tabulkách 4.2. Technické zhodnocení najatého majetku se od roku 2002 vykazuje na řádku č. 14 - Stavby, protože se týká technického zhodnocení staveb. Dříve bylo vykazováno v rozvaze na řádku č. 18 - Jiný dlouhodobý hmotný majetek, který není zahrnutý v tabulkách. Hodnota tohoto majetku činila v roce 2001 7 851 tis. Kč. V roce 2002 je v tabulkách součástí řádku - Přírůstky staveb a jeho hodnota činí 27 167 tis. Kč. V tabulkách není zahrnutý jiný dlouhodobý hmotný majetek, nedokončený dlouhodobý hmotný majetek a poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek. Hodnoty oprávek v tabulce výše obsahují též zůstatkové ceny vyřazeného majetku a nálezy. Hmotný majetek s dobou použitelností delší než jeden rok oceněný při pořízení cenou nižší než 40 tis. Kč a vyšší než 1 tis. Kč se od roku 2002 vykazuje na řádku č. 15 rozvahy - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí. Dříve byl vykazován na řádku č. 18 - Jiný dlouhodobý hmotný majetek. Z důvodu srovnatelnosti byla tato úprava provedena ve finančních výkazech i v údajích v příloze za rok 2001. Odpisy tohoto majetku zaúčtované do nákladů v roce 2000 činily 150 480 tis. Kč, v roce 2001 činily 121 053 tis. Kč a v roce 2002 činily 33 996 tis. Kč. Odpisy dlouhodobého hmotného majetku zaúčtované do nákladů v roce 2000 činily 541 306 tis. Kč, v roce 2001 činily 581 366 tis. Kč a v roce 2002 činily 623 246 tis. Kč. Stav nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku k 31. 12. 2002 se ve srovnání s rokem 2001 snížil o 38 761 tis. Kč. Stavby s největším objemem jsou rekonstrukce Rozvodny Ropice, úpravy v TR Studénka, rekonstrukce vvn 577/578 Prosenice - Hranice a KZL Frenštát - V. Meziříčí. Severomoravská energetika, a. s., nemá k 31. 12. 2002 majetek zatížený zástavním právem. Největší přírůstky dlouhodobého majetku: - technické zhodnocení vedení kabel nn Olomouc-Nové sady ve výši 13 321 tis. Kč, - technické zhodnocení budovy Chelčického ve výši 11 732 tis. Kč, - vedení 2x110 kV 577/578 Prosenice - Hranice ve výši 24 001 tis. Kč, - kabel 22 kV Sl. Ostrava za 14 187 tis. Kč. Největší vyřazení dlouhodobého majetku: - USE skříň ve výši 5 107 tis. Kč, - rekonstrukce technologie Ráječek za 5 796 tis. Kč, - částečné vyřazení obytné budovy Valašské Meziříčí ve výši 5 699 tis. Kč. Společnost vlastní majetek, který není uveden v rozvaze a jedná se o majetek, který je pořízen na finanční leasing. Převážnou část leasingového nájmu tvoří dopravní prostředky - automobily v pořizovací hodnotě 96 572 tis. Kč a výpočetní technika za 104 652 tis. Kč. Celková pořizovací cena najatého majetku z dosud neukončených leasingových smluv činí 239 784 tis. Kč.

73


4.3

Majetek získaný darováním Společnost získala v roce 2002 darováním majetek ve výši 1 291 tis. Kč. Jedná se především o přípojky, trafostanice a vedení vysokého a nízkého napětí.

4.4

Dlouhodobý finanční majetek Podílové cenné papíry a podíly v podnicích s rozhodujícím a podstatným vlivem 2000 Název společnosti

Počet cenných

Jmenovitá

Cena pořízení

Opravné položky

Čistá hodnota

Finanční výnosy

papírů (ks)

hodnota Kč/ks

(v tis. Kč)

(v tis. Kč)

investice (v tis. Kč)

za rok 2000 (v tis. Kč)

Moravskoslezská elektromontážní, a. s. 1 549

100 000

122 925

Středomoravská elektromontážní, a. s.

1 593

100 000

134 218

134 218

Union Leasing, a. s.

1 000

100 000

111 500

111 500

20

100 000

1 588

Beskydská energetická, a. s. Energetika Vítkovice, a. s. SINIT, a. s.

Moravská elektroenergetická, a. s.

-421

1 167

100

20 000

2 000

2 000

68

10 000

2 834

2 834

1 301

1 688

1 000

374 644

1 301

105

100 000

Podniky s rozhodujícím vlivem celkem

74

122 925

375 065

Podniky s podstatným vlivem celkem

-421

10 500 10 500

0

10 500

422

10 500

422

Union Banka, a. s.

34 000

1 000

49 300

-24 404

24 896

Union Group, a. s.

37 000

1 000

49 950

-32 053

17 897

Aliatel, a. s.

11 230

10 000

112 300

8 084

1 000

Investiční fond Energetiky

112 300

12 641

12 641

Ostatní dlouhodobý finanční majetek

224 191

-56 457

167 734

Celkem

609 756

-56 878

552 878

1 723

Cena pořízení

Opravné položky

Čistá hodnota

Finanční výnosy

(v tis. Kč)

investice (v tis. Kč)


2001 Název společnosti

Počet cenných

Jmenovitá

papírů (ks)

hodnota Kč/ks

(v tis. Kč)


100 000

122 925

122 925


1 593

100 000

134 218

134 218


1 000

100 000

111 500

20

100 000

1 588

20 100

20 000

402 000

402 000 9 884

Beskydská energetická, a. s. Energetika Vítkovice, a. s. SINIT, a. s. ePRIM, a. s.

200

10 000

7 730

1 688

1 000

2 154

10

1 000 000

10 000

105

100 000

Podniky s rozhodujícím vlivem celkem Moravská elektroenergetická, a. s.

792 115

Podniky s podstatným vlivem celkem

111 500 -440

-440 0

791 675

893

10 500

893

34 000

1 000

49 300

-26 180

23 120

Union Group, a. s.

37 000

1 000

49 950

-32 053

17 897

Aliatel, a. s.

29 007

10 000

294 282

-106 943

187 339

393 532

-165 176

228 356

1 196 147

-165 616

1 030 531

Celkem

K 1. 1. 2002 byla výše opravné položky 165 616 tis. Kč přeúčtována na účet nerozděleného zisku minulých let.

882

10 500

Union Banka, a. s.

Ostatní dlouhodobý finanční majetek

882

10 000

10 500 10 500

1 148

1 755


Počet cenných

Jmenovitá

Cena pořízení

Přeceněné položky

Čistá hodnota

Finanční výnosy

papírů (ks)

hodnota Kč/ks

(v tis. Kč)

(v tis. Kč)*

investice (v tis. Kč)**



100 000

122 925

143 209

266 134


1 593

100 000

134 218

114 984

249 202


1 000

100 000

111 500

- 11 577

99 923

20

100 000

1 588

-463

1 125

20 100

20 000

402 000

52 725

454 725

200

10 000

7 730

6 218

16 102

1 688

1 000

2 154

50

1 000 000

Beskydská energetická, a. s. Energetika Vítkovice, a. s. SINIT, a. s. ePRIM, a. s. Podniky s rozhodujícím vlivem celkem Elektrovod Holding, a. s.

160 569

758 SKK

50 000

- 273

49 727

832 115

304 823

1 136 938

70 696

9 291

79 987

Moravská elektroenergetická, a. s. Podniky s podstatným vlivem celkem Celkem

* **

0

0

10 133**

70 696

9 291

79 987

10 133

902 811

314 114

1 216 925

10 133

U společnosti Elektrovod Holding, a. s., se jedná o neauditované hodnoty. V průběhu roku 2002 byl prodán majetkový podíl ve společnosti Moravská elektroenergetická, a. s., se ziskem 8 348 tis. Kč. Dividendy vyplácené společností představovaly 1 785 tis. Kč.

Majetkové účasti v podnicích s podílem větším než 20 %

Název společnosti Moravskoslezská elektromontážní, a. s. Středomoravská elektromontážní, a. s. Union Leasing, a. s. Beskydská energetická, a. s. Energetika Vítkovice, a. s. SINIT, a. s. Moravská elektroenergetická, a. s.

Název společnosti Moravskoslezská elektromontážní, a. s. Středomoravská elektromontážní, a. s. Union Leasing, a. s. Beskydská energetická, a. s. Energetika Vítkovice, a. s. SINIT, a. s. ePRIM, a. s. Moravská elektroenergetická, a. s.

Sídlo společnosti Frýdek-Místek Přerov Ostrava Třinec Ostrava Ostrava Brno

Sídlo společnosti Frýdek-Místek Přerov Ostrava Třinec Ostrava Ostrava Ostrava Brno

Výše podílu na základním kapitálu 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 64,20 % 33,33 %

Vlastní kapitál k 31.12.2000 (v tis. Kč) 216 125 217 767 98 883 1 167 -30 703 11 771 58 580

2000 Hospodářský výsledek za rok 2000 (v tis. Kč) 14 199 17 360 8 654 -564 -32 703 6 620 4 325

Výše podílu na základním kapitálu 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 33,33 %

Vlastní kapitál k 31.12.2001 (v tis. Kč) 237 701 236 051 100 639 1 148 406 757 12 989 51 007 62 266

2001 Hospodářský výsledek za rok 2001 (v tis. Kč) 22 875 19 980 2 989 - 19 37 460 4 193 1 007 7 720

75


Název společnosti Moravskoslezská elektromontážní, a. s. Středomoravská elektromontážní, a. s. Union Leasing, a. s. Beskydská energetická, a. s. Energetika Vítkovice, a. s. SINIT, a. s. ePRIM, a. s. Elektrovod Holding, a. s.

Sídlo společnosti Frýdek-Místek Přerov Ostrava Třinec Ostrava Ostrava Ostrava Bratislava

Výše podílu na základním kapitálu 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 50,00 %

2002 Hospodářský výsledek za rok 2002 (v tis. Kč)* 30 233 20 745 12 733 - 22 54 014 4 113 - 1 280 4 788

Vlastní kapitál k 31.12.2002 (v tis. Kč)* 266 134 249 202 99 923 1 125 454 725 16 102 49 727 159 974

* U společnosti Elektrovod Holding, a. s., se jedná o neauditované hodnoty. Auditované hodnoty zjištěné po okamžiku účetní závěrky: vlastní kapitál 156 838 tis. Kč, hospodářský výsledek 1 653 tis. Kč 4.5

Krátkodobé realizovatelné cenné papíry Ostatní realizovatelné cenné papíry a podíly

76


Počet cenných

Jmenovitá

papírů (ks)

hodnota Kč/ks

Cena pořízení

Snížení hodnoty

Čistá hodnota

Finanční výnosy

2000

2000

investice 2000

za rok 2000

(v tis. Kč)

(v tis. Kč)

(v tis. Kč)

(v tis. Kč)

Ostatní krátkodobé realizovatelné CP

0

0

0

0

Dlužné CP držené do splatnosti

0

0

0

0

Dlužné CP k obchodování

921 588

0

921 588

35 384

Krátkodobý finanční majetek celkem

921 588

0

921 588

35 384


Počet cenných

Jmenovitá

Cena pořízení

Snížení hodnoty

Čistá hodnota

Finanční výnosy

papírů (ks)

hodnota Kč/ks

2001

2001

investice 2001

za rok 2001

(v tis. Kč)

(v tis. Kč)

(v tis. Kč)

(v tis. Kč)

0

0

0

0

Ostatní krátkodobé realizovatelné CP Dlužné CP držené do splatnosti

0

0

0

0


667 459

0

667 459

26 097


667 459

0

667 459

26 097

Cena pořízení

Snížení hodnoty

Čistá hodnota

Finanční výnosy

2002

2002

investice 2002

za rok 2002

(v tis. Kč)

(v tis. Kč)

(v tis. Kč)

(v tis. Kč)


Počet cenných

Jmenovitá

papírů (ks)

hodnota Kč/ks

Union Banka, a. s.

34 000

1 000

49 300

-49 300

0

0

Union Group, a. s.

37 000

1 000

49 950

-32 053

17 897

0

Aliatel, a. s.

29 007

10 000

294 282

-106 943

187 339

0

Dluhopisy Aliatel, a. s.

25 204

1 000

252 040

0

252 040

0

Ostatní krátkodobé realizovatelné CP

645 572

-188 296

457 276

0

Dlužné CP držené do splatnosti

274 000

274 000

0


274 150

274 150

28 255

1 005 426

28 255


1 193 722

- 188 296

V roce 2002 posoudila společnost Severomoravská energetika, a. s., majetkové účasti ve společnostech Union Banka, a. s., Union Group, a. s., a Aliatel, a. s., jako krátkodobé, vzhledem k záměru jejich prodeje v roce 2003. Dříve byly vykazovány jako dlouhodobý finanční majetek. 4.6

Pohledávky

4.6.1

Dlouhodobé pohledávky Jiné dlouhodobé pohledávky ve výši 39 500 tis. Kč vykázané na řádku 43 rozvahy jsou převážně z titulu postoupených pohledávek. Představuje je dlouhodobá pohledávka za Vítkovickou nemocnici Blahoslavené Marie Antoníny, a. s., ve výši 35 000 tis. Kč z postoupených pohledávek Vítkovice, a. s., a pohledávka ve výši 4 500 tis. Kč za Operátorem trhu s elektrickou energií.

4.6.2

Věková struktura krátkodobých pohledávek 2000 Položka Pohledávky brutto Rozvaha z toho: - za elektr. energii - neenergetické

2001 Položka Pohledávky brutto Rozvaha z toho: - za elektr. energii - neenergetické

2002 Položka Pohledávky brutto Rozvaha ř. 45, sl. 1 z toho: - za elektr. energii - neenergetické

Celkem

Údaje v tis. Kč Z toho po lhůtě splatnosti (ve dnech) 181–360 Nad 360

30–90

90–180

1 494 718

147 117

134 442

100 379

424 214

1 364 770 129 948

146 361 756

133 772 670

99 888 491

420 409 3 805

Celkem


30–90

90–180

1 521 291

142 453

131 787

78 318

482 130

1 380 033 141 258

137 846 4 607

131 445 342

76 516 1 802

479 121 3 009

Celkem


30–90

90–180

1 559 404

213 576

21 337

122 084

319 370

1 155 887 403 517

206 695 6 881

21 153 184

121 941 143

315 373 3 997

Běžná požadovaná lhůta splatnosti pohledávek činí 17 dnů.

77


Opravné položky k pohledávkám 2000 Položka Pohledávky Rozvaha z toho: - za elektr. energii - neenergetické 2001 Položka Pohledávky Rozvaha z toho: - za elektr. energii - neenergetické

78

2002 Položka Pohledávky Rozvaha ř. 45, sl. 2 z toho: - za elektr. energii - neenergetické

Celkem 30-90 559 383

7 356

26 888

50 983

193 746

230 468

49 942

554 367 5 016

7 318 38

26 754 134

49 944 1 039

190 934 2 812

229 475 993

49 942

30-90

Z toho po lhůtě splatnosti (ve dnech) 90-180 181-360 Nad 360

Přihlášeno do konkurzu

572 312

7 123

26 358

39 160

163 994

318 135

17 542

568 101 4 211

6 892 231

26 289 69

38 258 902

161 991 2 003

317 129 1 006

17 542

Celkem

Celkem

Z toho po lhůtě splatnosti (ve dnech) 181-360 Nad 360


Údaje v tis. Kč Ostatní tvorba

Z toho po lhůtě splatnosti (ve dnech) 90-180 181-360 Nad 360




30-90

90-180

387 555

7 589

4 240

60 203

150 208

144 017

21 298

383 269 4 286

7 413 176

4 204 36

60 133 70

147 127 3 081

143 094 923

21 298

V rozvaze na řádku 45 jsou uvedeny i zálohy poskytnuté dodavatelům a k těmto zálohám nejsou tvořeny opravné položky. 4.6.3

Pohledávky k podnikům ve skupině Krátkodobé pohledávky z obchodního styku Název společnosti Stav k 31.12.2000 Středomoravská elektromomtažní, a. s. 6 448 Moravskoslezská elektromontažní, a. s. 1 496 Union Leasing, a. s. 40 Beskydská energetická, a. s. 5 Energetika Vítkovice, a. s. 4 107 SINIT, a. s. 1 423 ePRIM, a. s. 0 Elektrovod Holding, a. s. Přidružené podniky 224 Pohledávky k podnikům ve skupině celkem 13 743 Pohledávky mimo skupinu celkem 1 480 975 Krátkodobé pohledávky z obch. styku celkem (brutto) 1 494 718 V tabulce nejsou zahrnuty poskytnuté zálohy.

Stav k 31.12.2001 280 441 256 5 1 344 275 92 863 2 910 98 374 1 422 917 1 521 291

Údaje v tis. Kč Stav k 31.12.2002 127 358 118 5 13 430 200 1 149 50 0 15 437 1 543 967 1 559 404

Jiné pohledávky Název společnosti Union Leasing, a. s. Energetika Vítkovice, a. s. Přidružené podniky Pohledávky k podnikům ve skupině celkem Pohledávky mimo skupinu celkem Jiné pohledávky celkem (ř. 51, brutto)

Stav k 31.12.2000 19 074 680 000 0 699 074 31 660 730 734

Stav k 31.12.2001 8 466 100 000 5 108 471 133 479 241 950

Údaje v tis. Kč Stav k 31.12.2002 13 300 0 0 13 300 159 648 172 948

Jiné pohledávky mimo skupinu představují zejména pohledávku za upsané akcie ve společnosti Aliatel, a. s., ve výši 48 050 tis. Kč a pohledávky z prodeje energo pohledávek ve výši 70 694 tis. Kč. Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Název společnosti Energetika Vítkovice, a. s. Union Leasing, a. s. Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem (ř. 49, brutto) 4.6.4

Stav k 31.12.2000 0 0

Stav k 31.12.2001 100 000 0

Údaje v tis. Kč Stav k 31.12.2002 49 000 40 000

0

100 000

89 000

Pohledávky v cizí měně

79

Souhrnná výše pohledávek v cizí měně činila 10 tis. EUR, což bylo v přepočtu 321 tis. Kč. 4.6.5

Přijaté směnky Přijaté směnky jsou součástí pohledávek z obchodního styku. Společnost má k 31. 12. 2002 přijaté směnky od energetických zákazníků a provozní směnku v celkové výši 72 758 tis. Kč v následující struktuře:

od velkoodběratelů Ve lhůtě splatnosti: Po lhůtě splatnosti: - do 30 dnů - 31 až 90 dnů - 91 až 180 dnů - 181 až 360 dnů - nad 360 dnů Po lhůtě splatnosti celkem Provozní směnky Celkem přijaté směnky

Přijaté směnky od maloodběratelů

23 355 7 905 33 052 64 312 64 312


23 355

8 287 8 287 159 8 446

7 905 41 339 72 599 159 72 758

Opravné položky byly vytvořeny standardním způsobem. Celková výše opravných položek k 31. 12. 2002 je 46 459 tis. Kč. 4.6.6

Pohledávky kryté podle zástavního práva nebo zajištěné jiným způsobem Společnost má pohledávky vůči ŽDB Bohumín, a. s. vzniklé z titulu prodeje elektřiny, kryté zástavním právem. Podmínky zástavního práva a výše takto zajištěných pohledávek jsou popsány ve smlouvách, které Severomoravská energetika, a. s., uzavřela v roce 2000.


4.7

Finanční majetek

Peníze Účty v bankách Krátkodobý finanční majetek ( viz 4.5.) Finanční majetek celkem

4.8

Stav k 31.12.2001 2 572 227 826 667 459 897 857

Údaje v tis. Kč Stav k 31.12.2002 2 826 194 551 1 005 426 1 202 803

Stav k 31.12.2001 68 611 12 397 12 3 800 481 3 881 501

Údaje v tis. Kč Stav k 31.12.2002 63 493 8 031 0 3 635 107 3 706 631

Přechodné účty aktiv

Stav k 31.12.2000 77 761 23 434 7 3 289 132 3 390 334

Náklady příštích období Příjmy příštích období Kurzové rozdíly aktivní Dohadné účty aktivní Přechodné účty aktivní celkem

80

Stav k 31.12.2000 2 899 73 524 921 588 998 011

Dohadné účty aktivní jsou převážně tvořeny nevyfakturovanou energií (viz kap. 3.4) a dohadnou položkou tvořenou z titulu nevyfakturovaných úroků z prodlení k nezaplaceným fakturám k 31. 12. 2002. Výpočet dohadné položky z titulu nevyfakturovaných úroků dokumentuje tabulka: Kategorie VO MOP Směnky Žaloby VO, MOP Žaloby, směnky Neoprávněné odběry Celkem

4.9

Vlastní kapitál

4.9.1

Změny vlastního kapitálu

Částka dopočtených úroků 25 850 20 240 3 102 7 346 98 68 56 704

Míra rizika nezaplacení 70 % 70 % 100 % 100 % 100 % 100 %

Částka 18 095 14 168 3 102 7 346 98 68 42 877

Údaje v tis. Kč Celkem 7 755 6 072 0 0 0 0 13 827

Ostatní kap. fondy 714 209

Zákonný rezerv. fond 518 069

Údaje v tis. Kč Sociální fond 24 321

18 637

10 500

536 706

-11 866 22 955

Pohyby vlastního kapitálu za rok 2000 Zůstatek k 1.1.2000 Zvýšení základního kapitálu Tvorba ze zisku Ostatní zvýšení Použití Zůstatek k 31.12.2000

Základní kapitál 3 406 613

6 557 3 406 613

720 766

Pokračování tabulky - Pohyby vlastního kapitálu za rok 2000 Vlastní akcie Zůstatek k 1.1.2000 -30 637 Zvýšení základního kapitálu Tvorba ze zisku Ostatní zvýšení Použití Zůstatek k 31.12.2000 -30 637

Nerozdělený zisk min. let 2 002 891

Hosp. výsl. běž. období 372 744

Údaje v tis. Kč Vlastní Jmění 7 008 210

698 626 -372 744 698 626

369 017 705 237 -384 610 7 697 854

339 880 54 2 342 825

Pohyby vlastního kapitálu rok 2001 a 2002 Základní Změny zákl. kapitál kapitálu

Údaje v tis. Kč Kapitál. fondy

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

Zákonný rezervní fond

Ostatní fondy ze zisku

Nerozděl. zisk

Neuhr. ztráta

Zisk/ztráta běžného období

Vlastní kapitál celkem

720 766

536 706

22 955

2 342 825

698 626

7 728 491

5 709

34 931

10 350

476 028

761 289

1 288 307

-698 626

-713 064

761 289

8 303 734

Zůstatek k 31.12.2000 3 406 613 Přírůstky Úbytky

-14 438

Zůstatek k 31.12.2001 3 406 613

726 475

Reklasifikace

652

-652

3 406 613

652

725 823

652

-652

1 291

571 637

18 867

2 818 853

0

Celkem stav k 31.12.01 Přírůstky

384 828

Úbytky

571 637

18 867

2 818 853

761 289

8 303 734

38 064

8 717

685 147

807 750

1 925 797

-14 743

-7 172

-761 289

-1 085 014

12 841

3 496 828

807 750

9 144 517

-301 810

Zůstatek k 31.12.2002 3 407 265

0

727 114

83 018

609 701

Přírůstky a úbytky Oceňovacích rozdílů z přecenění majetku a závazků a Nerozděleného zisku minulých let jsou tvořeny následujícími položkami: Oceňovací rozdíly z přeceněni majetku a závazků Přecenění - maj. účasti s rozhodujícím a podstatným vlivem

Zůstatek k 31.12.2001 Přírůstky Úbytky Zůstatek k 31.12.2002

326 427 - 12 313 314 114

Údaje v tis. Kč

Přecenění realizovatelné CP a podíly

Přecenění derivátů

Odložená daň - maj. účasti s rozhodujícím a podstatným vlivem

29 - 188 296 -188 296

29

Odložená daň - realizov. CP a podíly

Odl. daňderiváty

58 372 -101 192 -101 192

-9 -9

58 372

Nerozdělený zisk minulých let

Zůstatek k 31.12.2001 Přírůstky Úbytky Zůstatek k 31.12.2002

384 828 -301 810 83 018 Údaje v tis. Kč

Nerozdělený zisk

Odl. daň vztahující

Přecenění 1.1.2002

Přecenění 1.1.2002

minulých let

se k min. obdobím

(ovládané a řízené osoby)

(realizovatelné CP a podíly)

2 818 853 519 531 3 338 384

Oceňovací rozdíly celkem

-7 172 -7 172

440

165 176

440

165 176

Nerozdělený zisk celkem

2 818 853 685 147 -7 172 3 496 828

81


4.9.2

82

4.9.3

Rozdělení zisku 2000 Zisk po zdanění k 31.12.2000 Příděl do rezervního fondu Příděl do sociálního fondu Tantiémy členů představenstva a dozorčí rady Dividendy Nerozdělený zisk za rok 2000

Údaje v tis. Kč 698 626 34 931 10 350 6 986 170 331 476 028

2001 Zisk po zdanění k 31.12.2001 Příděl do rezervního fondu Příděl do sociálního fondu Tantiémy členů představenstva a dozorčí rady Dividendy Nerozdělený zisk za rok 2001

Údaje v tis. Kč 761 289 38 064 8 717 7 613 187 364 519 531

Základní kapitál Registrovaný základní kapitál k 1. lednu 2002 činil 3 406 613 tis. Kč. V průběhu roku 2002 se základní kapitál zvýšil na 3 407 265 tis. Kč a je rozdělen na 3 407 265 ks akcií s nominální hodnotou 1 000 Kč na jednu akcii. V průběhu roku 2002 došlo k následujícím změnám ve výši základního kapitálu:

Na majitele Na jméno Na jméno se zvl. právy Celkem

2000 1 1 1

Nominální hodnota jedné akcie (v tis. Kč) 2001 2002 1 1 1 1 1

1

2000 2 279 464 1 127 148

2001 2 279 464 1 127 148

Počet akcií (ks) 2002 2 280 116 1 127 148

Nominální hodnota celkem/údaje v tis. Kč

1

1

1

1

1

1

3 406 613

3 406 613

3 407 265

3 406 613

3 406 613

3 407 265

2000 2 279 464 1 127 148

2001 2 279 464 1 127 148

2002 2 280 116 1 127 148

Akcie na majitele jsou veřejně obchodovatelné. Akcie na jméno jsou akciemi zaknihovanými a nejsou veřejně obchodovatelné. K jejich převodu je nezbytný souhlas dozorčí rady. K jedné akcii se zvláštními právy, znějící na jméno Fondu národního majetku České republiky, se váží tato práva - bez souhlasu majitele akcie nelze: - zrušit společnost, - zvýšit a snížit základní kapitál, nejde-li o zvýšení podle § 210 obchodního zákoníku, - změnit stanovy společnosti.

4.10

Rezervy

Zůstatek k 31.12.1999 Tvorba rezerv Čerpání rezerv Zůstatek k 31.12.2000 Tvorba rezerv Čerpání rezerv Zůstatek k 31.12.2001 Tvorba rezerv Čerpání rezerv Zůstatek k 31.12.2002

Zákonné rezervy 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Rezerva na kurzové ztráty 6 7 6 7 12 7 12 0 12 0

Ostatní rezervy 16 385 19 300 9 676 26 009 0 2 014 23 995 0 1 903 22 092

Údaje v tis. Kč Rezervy celkem 16 391 19 307 9 682 26 016 12 2 021 24 007 0 1 915 22 092

Ostatní rezervy se skládají z rezervy na nezaplacené předepsané zálohy (viz kap. 2.2.2.) a z rezervy vytvořené v souvislosti se soudním sporem se společností ČEZ, a. s. Severomoravská energetika, a. s., provedla reálný odhad nákladů, které mohou v souvislosti se soudním sporem vzniknout, a na tuto hodnotu vytvořila v minulých letech rezervu ve výši 19 300 tis. Kč. Součástí rezerv v Rozvaze je též odložený daňový závazek (viz kap. 4.11). 4.11

83

Odložený daňový závazek Společnost účtovala o odložené dani z titulu rozdílu účetních a daňových zůstatkových cen hmotného a nehmotného majetku, z titulu rozdílu mezi účetními a daňovými opravnými položkami k pohledávkám po lhůtě splatnosti, z titulu rezervy na nezaplacené zálohy tvořené nad rámec zákonných předpisů, z titulu nezaplaceného zákonného penzijního připojištění, z titulu penalizačních závazků, z titulu penalizačních pohledávek, z titulu rezervy na soudní spor s ČEZ, a. s., z titulu nezaplaceného sociálního a zdravotního pojištění, z titulu tvorby nadstandardních opravných položek, z titulu derivátů, z titulu zvýšeného přecenění majetkových účastí s podstatným nebo rozhodujícím vlivem ekvivalencí, z titulu přecenění

realizovatelných cenných papírů a podílů na reálnou hodnotu a z titulu daně z převodu nemovitostí. Z důvodu změny metody (odložená daň se počítá ze všech přechodných rozdílů) se část daně, která se vztahovala k minulým obdobím, zaúčtovala do nerozděleného zisku předchozích let, a to ve výši 7 172 tis. Kč. Další část odložené daně na účtu 481 ve výši 42 830 tis. Kč, která vychází z přecenění finančních investic a derivátu na reálné hodnoty, byla zaúčtována souvztažně ve vlastním kapitálu s účtem 414 - Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků. Zbytek změny odloženého daňového závazku ve výši 66 293 tis. Kč vstupuje do výkazu zisků a ztrát roku 2002.


Titul odložené daně

Stav k 31.12.2000 - 27 045 -427 702

Odložený závazek - rozdíl mezi účetními a daňovými ZC DNM Odložený závazek - rozdíl mezi účetnými a daňovými ZC DHM Odložená pohledávka - rozdíl mezi účetními a daňovými OP (provoz) Odložená pohledávka - rozdíl mezi účetními a daňovými OP (energie) Odložená pohledávka - nadstandardní opravné položky (energie) Odložená pohledávka - rezerva ostatní na nezaplacené zálohy (energie) Odložená pohledávka - zákonné nezaplacené penzijní připojištění Odložená pohledávka - penalizační závazky Odložený závazek - vyfakturované penalizační pohledávky (provoz) Odložený závazek - vyfakturované penalizační pohledávky (energo) Odložený závazek - nevyfakturované penaliční pohledávky (provoz) Odložený závazek - nevyfakturované penalizační pohledávky (energo) Odložená pohledávka - rezerva na soudní spor s ČEZ, a. s. Odložená pohledávka - nezaplacená daň z převodu nemovitostí Odložená pohledávka - nezaplacené sociální a zdravotní pojištění Odložená pohledávka - derivát Odložená pohledávka - snížení ocenění Aliatel, a. s. Odložená pohledávka - snížení ocenění Union Banka, a. s. Odložená pohledávka - snížení ocenenění Union Group, a. s. Odložený závazek - zvýšení ocenění MSEM, a. s. Odložený závazek - zvýšení ocenění STMEM, a. s. Odložený závazek - zvýšení ocenění SINIT, a. s. Odložený závazek - zvýšení ocenění EVi, a. s. Odložený závazek - zvýšení ocenění Elektrovod Holding, a. s. Odložený daňový závazek celkem -454 747

84

4.12

Stav k 31.12.2001 -25 481 -538 388 620 25 992 3 288

-533 969

Stav Stav k 1.1.2002 k 31.12.2002 -25 481 -9 804 -538 388 -641 332 620 774 25 992 30 638 3 288 6 602 1 455 865 354 356 181 268 -4 -26 -3 364 -743 -10 -13 -14 141 - 4 286 5 983 5 983 461 209 1 913 3 078 -9 33 152 15 283 9 937 -44 395 -35 645 -1 928 -16 345 -2 880 -541 141 -650 261

Údaje v tis. Kč Změna stavu OD 15 677 -102 944 154 4 646 3 314 865 356 268 -26 -743 -13 -4 286 5 983 -209 3 078 -9 33 152 15 283 9 937 -44 395 -35 645 -1 928 -16 345 -2 880 -116 292

Emitované dluhopisy Společnost emitovala 5. 3. 1998 dluhopisy v objemu 1 000 000 tis. Kč. Dluhopisy mají formu na majitele a jsou zaknihované v SCP. Nominální hodnota je 10 000 Kč. Úrok z dluhopisů je vyplácen pololetně a jeho výše se odvíjí od šestiměsíční mezibankovní sazby PRIBOR zvýšené o 0,40 %. Dluhopisy jsou splatné jednorázově za sedm let bez možnosti předčasného splacení. Emitované dluhopisy nejsou zajištěné jakýmkoli majetkem. Nevyplacený úrok k 31. 12. 2002 ve výši 16 080 tis. Kč je zachycen v rozvaze na řádku 108 - Krátkodobé finanční výpomoci.

4.13

Závazky

4.13.1 Věková struktura krátkodobých závazků z obchodního styku

Závazky z obchodního styku celkem Do lhůty splatnosti Po lhůtě splatnosti z toho - do 30 dnů - do 90 dnů - do 180 dnů - nad 180 dnů

Stav k 31.12.2000 4 474 208 4 458 074 16 134 14 435 815 43 841

Stav k 31.12.2001 5 090 398 5 055 635 34 763 34 063 74 26 600

Údaje v tis. Kč Stav k 31.12.2002 4 967 546 4 948 624 18 922 18 766 83 0 73

4.13.2 Krátkodobé zálohy Přehled přijatých záloh

Zálohy celkem z toho: - MOO - MOP - VO - přeplatky záloh z vyúčtování elektřiny - ostatní

Stav k 31.12.2000 3 749 871

Stav k 31.12.2001 4 156 519

Údaje v tis. Kč Stav k 31.12.2002 4 354 329

2 526 746 1 203 874 4 284 0 14 967

2 859 661 1 209 741 5 349 45 532 36 236

3 123 797 1 175 440 5 195 36 386 13 511

Stav k 31.12.2000 25 162 26 342 5 398 50

Stav k 31.12.2001 38 418 50 725 3 669 278 4 13 781

56 952 4 417 256 4 474 208

106 875 4 983 523 5 090 398

Údaje v tis. Kč Stav k 31.12.2002 22 818 50 965 2 649 133 21 416 4 923 5 533 108 437 4 859 109 4 967 546

Zůstatek k 31.12.2001 0 60 60

Údaje v tis. Kč Zůstatek k 31.12.2002 0 13 13

Přijaté zálohy jsou součástí závazků z obchodního styku. Běžná lhůta splatnosti závazků činí 14 dnů. 4.13.3 Závazky k podnikům ve skupině

Název společnosti Středomoravská elektromontážní, a. s. Moravskoslezská elektromontážní, a. s. SINIT, a. s. Union Leasing, a. s. EVi, a. s. ePRIM, a. s Elektrovod Holding, a. s. Závazky k podnikům ve skupině Ostatní závazky Krátkodobé závazky z obchodního styku celkem V tabulce 4.13.3 nejsou zahrnuty přijaté zálohy.

4.13.4 Závazky kryté podle zástavního práva nebo zajištěné jiným způsobem. Severomoravská energetika, a. s., nemá k 31. 12. 2002 majetek zatížený zástavním právem. 4.14

Bankovní úvěry

Banka ČNB KB, a. s. Celkem

Zůstatek k 31.12.2000 7 000 50 052 57 052

85


4.15

Přechodné účty pasiv

Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kurzové rozdíly pasivní Dohadné účty pasivní Přechodné účty pasivní celkem

Stav k 31.12.2000 24 428 600 784 2 32 046 657 260

Stav k 31.12.2001 6 150 639 073 8 40 479 685 710

Údaje v tis. Kč Stav k 31.12.2002 17 544 609 492 0 43 247 670 283

Výnosy příštích období jsou tvořeny přijatými úhradami za připojení, které Severomoravská energetika, a. s., časově rozlišuje (viz 2.7). 4.16

Vybrané nákladové a výnosové položky

Tržby za elektřinu (viz odst. 3.1) Ostatní tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Celkem tržby za prodej vl. výrobků a služeb (ř. 5 VZZ) Nákup elektřiny (viz odst. 3.3) Sleva ceny Ostatní spotřeba materiálu, energie a služeb Celkem spotřeba materiálu, energie a služeb (ř. 8 VZZ)

86

4.17

2000 13 776 056 150 709 13 926 765 10 647 062 -469 883 978 484 11 155 663

2001 14 203 819 179 739 14 383 558 10 881 750

Údaje v tis. Kč 2002 14 595 814 151 192 14 747 006 11 261 505

1 065 618 11 947 368

1 030 241 12 291 746

2000 1 038 273 752 541 1 007 020 783 794 733 697 31 % 227 446 226 823 79 029 345 - 147 449

2001 1 019 919 253 077 632 760 640 236 593 786 31 % 184 073 170 309 151 019 4 543 - 14 747

Údaje v tis. Kč 2002 1 137 019 195 963 400 881 932 101 878 846 31 % 272 442 257 716 203 281 3 033 - 51 402

Daň z příjmů

Hospodářský výsledek před zdaněním Připočitatelné položky Odpočitatelné položky Základ daně Upravený základ daně Daň z příjmů Výsledná daň z příjmů (po slevách na dani) Placené zálohy na daň z příjmů Zápočet sražené daně Přeplatek daně z příjmů (- nedoplatek )

Rozdíl mezi upravenou daní z příjmů a splatnou daní z příjmů vykázanou v běžném roce ve výkazu zisků a ztrát na řádcích č. 52 a 58 je tvořen rozdílem mezi předběžně zaúčtovanou splatnou daní z příjmů v předchozím roce a skutečně placenou na základě daňového přiznání k 31. 12. 2001. Jedná se o zvýšení o 5 260 tis. Kč.

5.

ZAMĚSTNANCI, VEDENÍ SPOLEČNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁNY

5.1

Osobní náklady a počet zaměstnanců Průměrný počet zaměstnanců a členů vedení společnosti a osobní náklady za rok 2000, 2001 a 2002 jsou následující: 2000 Počet Zaměstnanci Vedení společnosti Celkem

2 050 10 2 060

Mzdové náklady 466 905 13 733 480 638

Soc. a zdrav. zabezpečení 167 486 4 807 172 293

Ostatní náklady 29 263 3 456 32 719

Údaje v tis. Kč Osobní náklady celkem 663 654 21 996 685 650

Mzdové náklady 522 339 11 096 533 435

Soc. a zdrav. zabezpečení 178 770 3 884 182 654

Ostatní náklady 28 098 4 484 207 32 789

Údaje v tis. Kč Osobní náklady celkem 729 207 4 484 15 187 748 878

Mzdové náklady 523 165 0 12 077 535 242

Soc. a zdrav. zabezpečení 180 670 0 4 279 184 949

Ostatní náklady 28 182 2 794 1 459 32 435

Údaje v tis. Kč Osobní náklady celkem 732 017 2 794 17 815 752 626

2001 Počet Zaměstnanci Dozorčí rada Vedení společnosti Celkem

1 971 12 8 1 991

2002 Počet Zaměstnanci Dozorčí rada Vedení společnosti Celkem

1 820 12 8 1 840

Počet zaměstnanců vychází z průměrného přepočteného stavu pracovníků. Ve sloupci Ostatní náklady jsou zahrnuty i odměny členům orgánů společnosti. Pod pojmem vedení společnosti se rozumí 7 ředitelů útvarů podřízených generálnímu řediteli. 5.2

Odměňování členů statutárních a výkonných orgánů a dozorčí rady

Odměna Tantiémy vyplacené Poskytnuté půjčky Životní a důchodové pojištění Další odměny Bezplatné používání automobilů a jiných movitých věcí Celkem

2000 3 727 500 3 094 967

2001 6 986 3 230 200

Celkem 2002 7 613 1 554 3 217 0

1 522 9 810

1 772 12 188

1 991 14 375

statutární orgán 2 675 554 897 0

dozorčí rada 4 938 0 1 475 0

Údaje v tis. Kč Z toho řídicí pracovníci 0 1 000 845 0

817 4 943

659 7 072

515 2 360

87


6.

ZÁVAZKY NEUVEDENÉ V ÚČETNICTVÍ

6.1

Ekologické závazky Společnost při založení na sebe převzala závazek likvidace ekologických škod odhadem za cca 90 000 tis. Kč. Dne 23. 9. 1997 byla uzavřena mezi FNM ČR a Severomoravskou energetikou, a. s., smlouva o úhradě nákladů vynaložených na vypořádání ekologických závazků vzniklých před privatizací (dodatek č. 1 smlouvy uzavřen 11. 5. 2001) do výše 66 122 tis. Kč. V roce 2002 proběhlo oponentní řízení za účasti zástupců Severomoravské energetiky, a. s., FNM a dotčených orgánů státní správy v oblasti ochrany životního prostředí, kteří odsouhlasili analýzy rizik vybraných lokalit a objektů Severomoravské energetiky, a. s. Na základě toho byla Fondem národního majetku zaplacena Severomoravské energetice, a. s., částka 130 tis. Kč za zpracování zbývajících analýz rizika. Tato částka byla následně Severomoravskou energetikou, a. s., proplacena zpracovateli analýzy rizika firmě UNIGEO, a. s., takže v současné době Severomoravská energetika, a. s., nemá vůči zpracovateli, firmě UNIGEO, žádné závazky. Výše nákladů při likvidaci starých ekologických zátěží bude možno přesněji vyčíslit až na základě výsledků výběrových řízení na dodavatele sanačních, monitorovacích a průzkumných prací, které vyplynuly ze závěrů oponentního řízení a které budou probíhat počínaje rokem 2003. K datu 31. 12. 2002 uhradila společnost Severomoravská energetika, a. s., FNM v rámci ekologické smlouvy celkem cca 3 600 tis. Kč. V oblasti péče o životní prostředí byl v roce 2002 řešen v rámci investiční výstavby technický stav stanovišť transformátorů 110/22 kV a čištění odpadních zaolejovaných vod (rozvodna Červenka a Ostrava-Kunčice), kanalizační přípojka na rozvodně Kojetín, vodovodní přípojka na rozvodně Prosenice a instalace ochranných prvků proti úhynu ptactva na elektrických vedeních (Frýdecko-Místecko). Investiční náklady na tyto akce činily v roce 2002 celkem 9 500 tis. Kč. Pro rok 2003 je plánováno v oblasti ekologie z investičních prostředků cca 12 800 tis. Kč.

88 6.2

Závazky z pronájmu - leasing

Celkový součet splátek nájemného za dobu nájmu Skutečně uhrazeno k 31.12. Budoucí splátky do jednoho roku Budoucí splátky v dalších letech 6.3

Stav k 31.12.2000 329 098 218 246 64 250 46 602

Údaje v tis. Kč Stav k 31.12.2002 395 813 262 510 71 448 61 855

Závazky z možných podmíněných událostí Severomoravská energetika, a. s., poskytla záruku společnosti Union Leasing, a. s., ve výši 172 216 tis. Kč na úvěr od České spořitelny, a. s. Na základě Dohody o přistoupení k závazku se Severomoravská energetika, a. s., stala solidárním dlužníkem za závazek společnosti Energetika Vítkovice, a. s., ve výši 300 000 tis. Kč z titulu poskytnutého bankovního úvěru.

6.4

Stav k 31.12.2001 270 872 154 167 63 331 53 374

Kreditní podpora poskytnutá společnosti Union Leasing, a. s. Společnost Union Leasing, a. s., rozhodla o vydání zaknihovaných dluhopisů na doručitele s pohyblivou úrokovou sazbou v celkové jmenovité hodnotě 500 000 tis. Kč, se splatností 5 let od data emise, ISIN CZ0003700544, o jmenovité hodnotě každého dluhopisu 10 tis. Kč (dále jen „dluhopisy“). Severomoravská energetika, a. s., si přála podpořit kreditní hodnocení dluhopisů ze strany investorů, a proto učinila dne 17. 1. 2000 neodvolatelný

veřejný návrh na uzavření opční smlouvy, ze které bude Severomoravská energetika, a. s., vůči každému, kdo tento návrh přijme (každá taková osoba dále jen „příjemce“), zavázána, že pokud: - podíl Severomoravské energetiky, a. s., na základním kapitálu emitenta klesne pod 67 % základního kapitálu; nebo - podíl Severomoravské energetiky, a. s., na hlasovacích právech v emitentovi klesne pod 67 % všech hlasovacích práv v emitentovi; nebo - vlastní kapitál emitenta vykázaný v poslední uveřejněné účetní závěrce klesne pod 50 miliónů Kč; nebo - soud rozhodne o prohlášení konkurzu na emitenta nebo zamítne návrh na prohlášení konkurzu pro nedostatek majetku na úhradu nákladů konkurzu; nebo - emitent podá návrh na svůj vlastní konkurz nebo na vyrovnání nebo požádá soud o povolení ochranné lhůty,

pak Severomoravská energetika, a. s., od příjemce odkoupí všechny jeho dluhopisy, o jejichž odkoupení takový příjemce požádá, a to za 100 % jejich jmenovité hodnoty, zvýšené o naběhlý úrokový výnos. Veřejný návrh Severomoravské energetiky, a. s., je přílohou těchto emisních podmínek a jejich neodvolatelnou součástí. V případě, že jakýkoli dluhopis nebude emitentem řádně splacen v den jeho splatnosti a po dni splatnosti odkoupí takový dluhopis Severomoravská energetika, a. s., z titulu svého závazku z opční smlouvy (a za takový 6.5

dluhopis Severomoravská energetika, a. s., v souladu s opční smlouvou řádně zaplatí), pak bez ohledu na článek 9(c)(ii) a pro vyloučení pochyb platí, že oprávněnou osobou, které je emitent povinen splatit jmenovitou hodnotu takového dluhopisu, je Severomoravská energetika, a. s. Ke dni účetní závěrky nebyla naplněna žádná z výše uvedených podmínek.

Bankovní záruka Společnost Severomoravská energetika, a. s., má uzavřeny dvě Smlouvy o poskytnutí bankovní záruky za celní dluh s Komerční bankou, a. s. Jednu ve výši 2 mil. Kč (Celní úřad Frýdek-Místek), druhou ve výši 3 mil. Kč (Celní úřad Ostrava). Celní záruka se týká závazku v Kč, který vznikne při propouštění zboží podléhajícímu dovoznímu clu do volného oběhu. Dále má společnost Severomoravská energetika, a. s., uzavřenou Smlouvu o poskytnutí platební bankovní záruky s Komerční bankou, a. s., ve výši 35 mil. Kč. Platební záruka se týká finančního zajištění obchodů s elektřinou na krátkodobém trhu s elektřinou. Bankovní záruky mají platnost 1 rok, a to každoročně k 31. 5. Dále má společnost Severomoravská energetika, a. s., ještě uzavřenou Bankovní záruku za správné provedení dodávky zboží (elektřiny), podle uzavřených smluv u ČSOB (9 979 tis. Kč pro DP Ostrava a 1 848 tis. Kč pro DP Ústí nad Labem) s platností do 31. 12. 2003.

6.6

Soudní spory V případě soudního sporu ve věci náhrady škody v souvislosti s výbuchem plynu v Šumperku došlo k odsouzení k náhradě škody ve výši 3,8 mil. Kč společně a nerozdílně se SMP, pro Severomoravskou energetiku, a. s., je potencionální závazek polovina, tj. 1,9 mil. Kč spolu s úroky, které činí cca 2,6 mil. Kč, celkem tedy 4,5 mil. Kč. Obě společnosti se odvolávají. Společnost má potenciální závazek vyplývající ze soudního sporu vedeného se společností ČEZ, a. s., která požaduje zaplacení úroků z prodlení ve výši 38 649 tis. Kč.

89


7.

AKTIVNÍ SOUDNÍ SPORY Severomoravská energetika, a. s., vede spor se společností LG Philips Display Republic, s. r. o. ve věci, zda je společnost LG Philips Display Republic, s. r. o. povinna zaplatit z titulu zákonem stanovené povinnosti podílet se podle výše odebraného příkonu na úhradě oprávněných nákladů provozovatele distribuční soustavy spojených s připojením a se zajištěním požadovaného příkonu společnosti Severomoravská energetika, a. s., částku 38 430 tis. Kč. V této věci bylo ukončeno správní řízení u Energetického regulačního úřadu a společnosti Philips bylo uloženo uzavřít se Severomoravskou energetikou, a. s., příslušnou smlouvou k úhradě této částky. Rozhodnutí však není vykonatelné, když společnost Philips podala u soudu návrh - žalobu o neplatnost rozhodnutí.

90

8.

UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO OKAMŽIKU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Po okamžiku účetní závěrky došlo ke změnám v dozorčí radě a představenstvu. Představenstvo: Funkce Předseda Člen

Původní člen Ing. Tomáš Hüner Ing. František Adamec Ing. Petr Ivánek

Nový člen Ing. Jaroslav Veselský Ing. Vlastislav Sznapka ing. Jan V eškrna

Datum změny 25. 2. 2003 25. 2. 2003 25. 2. 2003 25. 3. 2003

Nový člen Ing. Karel Korytář Ing. Filip Drapák Ing. Karel Goldemund JUDr. Mgr. Ing. Libor Lukášek

Datum změny 8. 1. 2003 25. 2. 2003 25. 2. 2003 25. 2. 2003

Dozorčí rada: Funkce Člen Předseda Člen

Původní člen Ing. Josef Petřík Mgr. Luboš Vaněk Ing. Jaroslav Maroušek, CSc. (zvolen 8. 1. 2003)

KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA KONSOLIDAČNÍHO CELKU SKUPINY SME

Severomoravská energetika, a. s. (používaná zkratka SME), 28. října 152, 709 02 Ostrava 1, IČ: 47675691 Moravskoslezská elektromontážní, a. s. (používaná zkratka MSEM, a. s.), Collo louky 126, 738 02 Frýdek–Místek, IČ: 64610080 Středomoravská elektromontážní, a. s. (používaná zkratka STMEM, a. s.), Tržní 8, 750 02 Přerov, IČ: 64610098 Union leasing, a. s. (používaná zkratka UL, a. s.), Mlýnská 1, 702 00 Ostrava, IČ: 60792710 Energetika Vítkovice, a. s. (používaná zkratka EVi, a. s.), 28. října 3123/152, 709 02 Ostrava, IČ: 25854712 Beskydská energetická, a. s. (používaná zkratka BEAS, a. s.), Lánská 128, 739 61 Třinec, IČ: 25829491 SINIT, a. s. (SINIT, a. s.), Emila Filly 13, 709 00 Ostrava, IČ: 25397401 ePRIM, a. s. (ePRIM, a. s.), 28. října 568/147, 709 00 Ostrava-Moravská Ostrava, IČ: 25889567 Elektrovod Holding, a. s. (používaná zkratka Elektrovod, a. s.), Čulenova 5, 816 46 Bratislava 1, IČ: 35834111

X 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 50 %

91

KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA KONSOLIDAČNÍHO CELKU SKUPINY SME

KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA

AKTIVA Celkem A. B. I. II. III. IV. V. C. I. II. III. IV. D.

92

PASIVA Celkem A. I. II. 1. 2. 3. 4. III. IV. V. 1. 2. VI. B. I. 1. 2. II. III. IV. C. D. I. II. III. IV.

Pohledávky za upsaný vlastní kapitál Stálá aktiva Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Konsolidační rozdíl Cenné papíry v ekvivalenci Oběžná aktiva Zásoby Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Finanční majetek Ostatní aktiva - přechodné účty aktiv

31.12.2002 Netto 18 440 298 30 11 053 732 394 589 10 639 209 16 723 3 211 0 3 668 127 213 304 65 470 1 899 771 1 489 582 3 718 409

31.12.2001 Netto 17 713 086 30 10 660 940 414 771 9 981 703 243 714 0 20 752 3 203 080 235 237 126 756 1 624 648 1 216 439 3 849 036

Údaje v tis. Kč 31.12.2000 Netto 16 367 315 2 929 10 125 839 421 828 9 502 603 181 883 0 19 525 2 880 564 197 400 74 794 1 452 579 1 155 791 3 357 983

Vlastní kapitál Základní kapitál Kapitálové fondy Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách Oceňovací rozdíly vyplývající z konsolidačních úprav Fondy ze zisku Výsledek hospodaření minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období bez menšinových podílů Výsledek hospodaření běžného účetního období Podíl na výsledku hospodaření v ekvivalenci Konsolidační rezervní fond Cizí zdroje Rezervy Ostatní rezervy Odložený daňový závazek (pohledávka) Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Bankovní úvěry a výpomoci Ostatní pasiva - přechodné účty pasiv Menšinový vlastní kapitál Menšinový základní kapitál Menšinové kapitálové fondy Menšinové ziskové fondy včetně nerozd. zisku min. let Menšinový výsledek hospodaření běžného účetního období

Netto 18 440 298 8 948 718 3 407 265 644 983 784 424 -142 434 0 2 993 646 534 3 347 305 902 631 902 631 0 0 8 497 705 675 378 107 432 567 946 1 570 642 5 295 020 956 665 993 875 0 0 0 0 0

Netto 17 713 086 8 235 714 3 406 613 768 361 768 361 0 0 0 605 696 2 661 350 790 322 787 750 2 572 3 372 8 611 062 679 522 138 335 541 187 1 592 530 5 533 204 805 806 866 310 0 0 0 0 0

Netto 16 367 315 7 596 300 3 375 976 762 652 762 652 0 0 0 571 945 2 138 299 745 364 743 922 1 442 2 064 7 975 163 561 907 102 061 459 846 1 662 087 5 237 232 513 937 791 638 4 214 1 320 0 524 2 370

KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT

*

*

*

* **

* ***

****

2002 Tržby za prodej zboží 172 371 Náklady vynaložené na prodané zboží -156 501 Obchodní marže 15 870 Výroba 17 479 511 Výrobní spotřeba -13 781 744 Přidaná hodnota 3 713 637 Osobní náklady -1 155 189 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného investičního majetku -1 376 936 Zúčtování (odpis) konsolidačního rozdílu -360 Zúčtování rezerv, opr. položek a čas. rozlišení provozních výnosů 423 271 Tvorba rezerv, opr. položek a čas. rozlišení provozních nákladů -166 134 Další provozní výnosy 839 765 Další provozní náklady -969 256 Konsolidovaný provozní výsledek hospodaření 1 308 798 Finanční výnosy 547 154 Finanční náklady -880 518 Konsolidovaný výsledek hospodaření z finančních operací -333 364 Odložená daň z příjmů za běžnou činnost -73 215 Konsolidovaný výsledek hospodaření za běžnou činnost 902 219 Mimořádné výnosy 1 360 Mimořádné náklady -948 Odložená daň z příjmů z minořádné činnosti 0 Konsolidovaný mimořádný výsledek hospodaření 412 Konsolidovaný výsledek hospodaření za účetní období bez podílu ekvivalence 902 631 Výsledek hospodaření běžného účetního období bez menšinových podílů 0 Menšinový výsledek hospodaření běžného účetního období 0 Podíl na výsledku hospodaření v ekvivalenci 0 Konsolidovaný výsledek hospodaření za účetní období 902 631

2001 133 594 -123 879 9 715 17 260 230 -13 404 804 3 865 141 -1 100 508 -1 395 917 -1 561 216 174 -261 394 606 344 -656 780 1 271 499 702 791 -1 114 956 -412 165 -81 342 777 992 21 781 -12 023 0 9 758 787 750 787 750 0 2 572 790 322

Pro zajištění srovnatelnosti finančních výkazů byly provedeny reklasifikace některých údajů (viz podrobný popis v kapitole 3.9). Z důvodu změny vykazování některé údaje ve srovnatelných obdobích let 2001 a 2000 nesouhlasí na auditované finanční výkazy.

Údaje v tis. Kč 2000 34 789 -29 238 5 551 15 146 940 -11 265 827 3 886 664 -852 754 -1 256 711 616 627 776 -913 155 428 967 -691 030 1 230 373 4 057 109 -4 503 977 -446 868 -115 996 667 509 89 770 -10 987 0 78 783 746 292 743 922 2 370 1 442 747 734

93

PŘÍLOHA KE KONSOLIDOVANÉ ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2002

PŘÍLOHA KE KONSOLIDOVANÉ ÚČETNÍ ZÁVĚRCE k 31. 12. 2002 Název společnosti: Severomoravská energetika, a. s. Adresa: ulice 28. října 152, 709 02 Ostrava IČ: 47675691 V Ostravě dne 6. května 2003

Ing. František Kořínek místopředseda představenstva ředitel Financování

94

Ing. Jaroslav Veselský předseda představenstva generální ředitel

1.

OBECNÉ ÚDAJE

1.1

Založení a charakteristika společnosti Severomoravská energetika, a. s. (dále „společnost" nebo „SME"), byla založena Fondem národního majetku České republiky jako jediným zakladatelem na základě zakladatelské listiny ze dne 12. 10. 1993 a byla zapsána do obchodního rejstříku Krajského obchodního soudu v Ostravě dne 1. 1. 1994. Sídlo společnosti je v Ostravě, ulice 28. října 152, PSČ 709 02. Hlavním předmětem činnosti je nákup, rozvod a prodej elektrické energie, který představuje 96 % z celkového objemu výnosů společnosti. Další nejvýznamnější činností je finanční podnikání, které představuje 3 %. Ostatní činnosti jsou z hlediska celkového obratu nevýznamné. Oblastí působnosti společnosti je Česká republika, převážně moravskoslezský region. Složení akcionářů k 31. 12. 2002 podle výpisu z SCP a podle výkonu hlasovacích práv:

Akcionář Fond národního majetku ČR EBO Czech Investment Ltd. ČEZ, a. s. EDF International E.ON Czech Holding AG Ostatní Celkem

Stav podle výpisu z SCP 48,67 21,79 10,43 9,23 8,47 1,41 100,00

Údaje v % Stav podle hlasovacích práv 48,67 0 10,43 9,23 30,26 1,41 100,00

Registrovaný základní kapitál ke dni 1. 1. 2002 činil 3 406 613 tis. Kč. V průběhu roku 2002 se základní kapitál zvýšil na základě privatizačního projektu č. 50608 na 3 407 265 tis. Kč a je rozdělen na 3 407 265 ks akcií s nominální hodnotou 1 000 Kč na jednu akcii.

95


1.2

Představenstvo a dozorčí rada k 31. 12. 2002

Představenstvo

Dozorčí rada

96

Funkce Předseda Místopředseda Člen

Jméno Ing. Tomáš Hüner Ing. František Kořínek Ing. František Adamec Ing. Petr Ivánek Ing. Michael Wolf Mgr. Luboš Vaněk Ing. Josef Petřík Ing. Luděk Krejčiřík Ing. Jaroslav Kubovic Ing. Pavel Klika Ing. Adolf Tittko Ing. Pavel Vlček Ing. Jan Janák Ing. Josef Bubeník Ing. Miroslav Píše

Předseda Člen

Stav k 31. 12. 2002

V průběhu účetního období došlo k následujícím změnám v představenstvu a dozorčí radě společnosti: Představenstvo:

Žádné změny během účetního období.

Dozorčí rada: Funkce Člen

Původní člen Ing. Martin Říman Ing. Tomáš Klíma

Nový člen Jiří Hofman Ing. Josef Petřík

Jiří Hofman Ing. Evžen Tošenovský

Datum změny 21. 6. 2002 21. 6. 2002 9. 7. 2002 kooptován do DR 10. 9. 2002 ukončil členství 15. 10. 2002 ukončil členství

2.

VYMEZENÍ KONSOLIDAČNÍHO CELKU, SYSTÉM A METODY KONSOLIDACE

2.1

Vymezení konsolidačního celku Konsolidační celek je tvořen následujícími subjekty s těmito podíly Severomoravské energetiky, a. s., na jejich základním kapitálu: Severomoravská energetika, a. s. (používaná zkratka SME), 28. října 152, 709 02 Ostrava 1, IČ: 47675691 Moravskoslezská elektromontážní, a. s. (používaná zkratka MSEM, a. s.), Collo louky 126, 738 02 Frýdek–Místek, IČ: 64610080 Středomoravská elektromontážní, a. s. (používaná zkratka STMEM, a. s.), Tržní 8, 750 02 Přerov, IČ: 64610098 Union leasing, a. s. (používaná zkratka UL, a. s.), Mlýnská 1, 702 00 Ostrava, IČ: 60792710 Energetika Vítkovice, a. s. (používaná zkratka EVi, a. s.), 28. října 3123/152, 709 02 Ostrava, IČ: 25854712 Beskydská energetická, a. s. (používaná zkratka BEAS, a. s.), Lánská 128, 739 61 Třinec, IČ: 25829491 SINIT, a. s. (SINIT, a. s.), Emila Filly 13, 709 00 Ostrava, IČ: 25397401 ePRIM, a. s. (ePRIM, a. s.), 28. října 568/147, 709 00 Ostrava-Moravská Ostrava, IČ: 25889567 Elektrovod Holding, a. s. (používaná zkratka Elektrovod, a. s.), Čulenova 5, 816 46 Bratislava 1, IČ: 35834111

X 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 50 %

Do konsolidačního celku byly zahrnuty všechny společnosti, v nichž má mateřská společnost společný nebo rozhodující vliv. Účetní závěrky společností ve skupině jsou k dispozici v sídle mateřské společnosti. 2.2

Použité metody a systém konsolidace Při provádění konsolidace byly použity 2 metody: 1) Metoda plné konsolidace u dceřiných společností MSEM, a. s., STMEM, a. s., Union leasing, a. s., Energetika Vítkovice, a. s., SINIT, a. s., ePRIM, a. s. a Beskydská energetická, a. s. 2) Metoda poměrné konsolidace u společnosti Elektrovod Holding, a. s., kde mateřská společnost od 31. 7. 2002 vykonávala společný vliv. Konsolidační rozdíl aktivní, vzniklý v prvním roce konsolidace, společnost odepisuje jednorázově do nákladů, konsolidační rozdíly vzniklé v dalších letech konsolidace jsou rovněž jednorázově odepisovány do nákladů či do výnosů. Konsolidační rozdíl, který vznikl v roce 2002 při nákupu 50 % akcií společnosti Elektrovod Holding, a. s., je odepisován 10 let.

2.3

Okamžik sestavení účetních závěrek zahrnutých do konsolidačního celku Okamžik sestavení účetních závěrek podniků zahrnutých do konsolidačního celku byl 31. 12. 2002. Podniky zahrnuté do konsolidace, kromě společnosti Elektrovod Holding, a. s., mají sídlo v tuzemsku. Uvedená společnost má sídlo ve Slovenské republice.

2.4

Konsolidační pravidla Konsolidační pravidla pro rok 2002 jsou obsahem přílohy konsolidované účetní závěrky.

97


3.

ÚČETNÍ METODY A OBECNÉ ZÁSADY Účetnictví všech společností konsolidačního celku je vedeno a účetní závěrky byly sestaveny v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, opatřením ministerstva financí, kterým se stanoví účtová osnova a postupy účtování pro podnikatele, a opatřením ministerstva financí, kterým se stanoví obsah účetní závěrky pro podnikatele. Konsolidovaná účetní závěrka je sestavena v souladu s Opatřením č. 281/113 411/2001, kterým se stanoví postupy pro provedení konsolidace účetní závěrky.

3.1

Způsoby ocenění a odepisování

3.1.1

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým hmotným resp. nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož ocenění je vyšší než 1 000 Kč v jednotlivém případě a doba použitelnosti je delší než jeden rok. Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovacími cenami. Ocenění dlouhodobého majetku vytvořeného vlastní činností zahrnuje přímé náklady na výrobu a nepřímé náklady bezprostředně související s vytvořením majetku.

98

Reprodukční pořizovací cenou se oceňuje dlouhodobý hmotný majetek nabytý darováním a majetek nově zjištěný v účetnictví. Pro stanovení reprodukční pořizovací ceny se používá odborný odhad. Pozemky ve vlastnictví společnosti před 31. 12. 1993 byly oceněny 3.1.2

v souladu s vyhláškou 393/1991. Pozemky nabyté po tomto datu byly oceněny pořizovací cenou. Hmotný majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok oceněný při pořízení cenou nižší než 40 000 Kč a vyšší než 1 000 Kč a nehmotný majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok oceněný při pořízení cenou nižší než 60 000 Kč a vyšší než 1 000 Kč byl převeden k ostatnímu dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku a je postupně odepisován do nákladů v průběhu 24 měsíců. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého hmotného majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40 000 Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého majetku. Majetek se začíná odepisovat v měsíci uvedení majetku do užívání.

Odpisy dlouhodobého majetku Účetní odpisy Dlouhodobý majetek je odepisován lineární metodou s dobou odepisování uvedenou níže. Vychází se z předpokládané doby životnosti majetku. Kategorie majetku Budovy, haly Ostatní stavební objekty Energetické hnací stroje a zařízení Samostatné movité věci a soubory MV Přístroje a zvláštní technické zařízení Dopravní prostředky Inventář Dlouhodobý nehmotný majetek Majetek do 40 (resp. 60) tis. Kč

Účetní odpisy v letech 20 – 45 6 – 45 4 – 20 4 – 12 4 – 15 4 – 12 4 – 10 2 – 10 2

Daňové odpisy Hmotný majetek uvedený do užívání do 31. 12. 1992 je odepisován lineárně. Hmotný majetek uvedený do užívání po 1. 1. 1993 je odepisován zrychleně. Nehmotný majetek uvedený do užívání do 31. 12. 1997 je odepisován lineárně a uvedený do užívání po 1. 1. 1998 je odepisován zrychleně. Od 1. 1. 2001 je výše účetních odpisů nově pořízeného dlouhodobého nehmotného majetku a daňových odpisů tohoto majetku stejná.

3.1.3

Dlouhodobý finanční majetek Cenné papíry a majetkové účasti se při nákupu oceňují pořizovací cenou. Součástí pořizovací ceny cenného papíru a podílu jsou přímé náklady související s pořízením, např. poplatky a provize makléřům, poradcům a burzám. K okamžiku pořízení cenných papírů a majetkových účastí je tento dlouhodobý finanční majetek klasifikován podle povahy jako majetkové účasti nebo dlužné cenné papíry držené do splatnosti nebo realizovatelné cenné papíry a podíly. Dlouhodobý finanční majetek ve Skupině SME tvoří majetkové účasti s podstatným nebo rozhodujícím vlivem. Majetkové účasti s podstatným nebo rozhodujícím vlivem jsou oceněny pořizovací cenou. K okamžiku sestavení účetní závěrky každá společnost posoudí tento majetek z hlediska znehodnocení a vytvoří opravné položky. Cenné papíry a podíly znějící na cizí měnu se v okamžiku účetní závěrky oceňují směnným kurzem České národní banky platným v okamžiku účetní závěrky a zjištěný kurzový rozdíl je považován za součást ocenění reálnou hodnotou nebo ekvivalencí. Pokud není cenný papír nebo podíl oceněn reálnou hodnotou, je kurzový rozdíl proúčtován jako součást oceňovacích rozdílů z přecenění majetku a závazků s výjimkou dlužných cenných papírů. U dlužných cenných papírů neoceňovaných reálnou hodnotou je kurzový rozdíl proúčtován na vrub finančních nákladů nebo ve prospěch finančních výnosů běžného období.

3.1.4

Krátkodobý finanční majetek Krátkodobý finanční majetek se při nákupu ocení pořizovací cenou. Součástí pořizovací ceny cenného papíru a podílu jsou přímé náklady související s pořízením, např. poplatky a provize makléřům, poradcům a burzám. K okamžiku pořízení krátkodobého finančního majetku je tento krátkodobý finanční majetek klasifikován podle povahy jako krátkodobý finanční majetek k obchodování nebo realizovatelný krátkodobý finanční majetek. Krátkodobým finančním majetkem k obchodování se rozumí cenný papír, který je držen za účelem provádění transakcí na veřejném trhu s cílem dosahovat zisk z cenových rozdílů v krátkodobém horizontu, maximálně však ročním. Krátkodobý finanční majetek Severomoravské energetiky, a. s., tvoří dlužné cenné papíry k obchodování, dlužné cenné papíry držené do splatnosti a ostatní realizovatelné cenné papíry. Cenné papíry představující dlužné cenné papíry k obchodování a ostatní realizovatelné cenné papíry jsou přeceněny

3.1.5

k okamžiku účetní závěrky na reálnou hodnotu. Dlužné cenné papíry držené do splatnosti nejsou k okamžiku sestavení účetní závěrky přeceňovány. Dlužné cenné papíry k obchodování Severomoravská energetika, a. s., ocenila k 31. 12. 2002 reálnou hodnotou. Porovnáním jmenovité a tržní hodnoty cenného papíru, včetně alikvotního úrokového výnosu, byla stanovena změna reálné hodnoty. Ta byla u jednotlivých cenných papírů proúčtována do výkazu zisků a ztrát v běžném roce. Dlužné cenné papíry držené do splatnosti představují bankovní depozitní směnky. Mezi ostatní realizovatelné cenné papíry byly zařazeny akcie a dluhopisy společností, které nejsou v současné době obchodovány na veřejných trzích. Jejich původní ocenění pořizovací cenou bylo individuálně sníženo na reálnou hodnotu oproti vlastnímu kapitálu, a to z důvodu existence rizika znehodnocení.

Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení materiálu a vedlejší pořizovací náklady - zejména celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě a dopravné za dodání na místo. Zásoby vytvořené vlastní činností se oceňují vlastními náklady, které

obsahují přímé náklady vynaložené na výrobu nebo jinou činnost, popřípadě i část nepřímých nákladů, která se vztahuje k výrobě nebo k jiné činnosti. Výdaje zásob do spotřeby se oceňují skladovými cenami, které jsou vypočteny váženým průměrem pořizovacích cen.

99


3.1.6

Úvěry Úvěry jsou uvedeny v nominální hodnotě. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od data účetní závěrky, a taktéž kontokorentní účet. Součástí krátkodobého úvěrového závazku je v roce 2002 také nevyplacený úrok z emitovaných dluhopisů.

3.2

Způsob stanovení opravných položek k majetku a rezerv Opravné položky jsou vytvářeny na základě inventarizace, pokud se prokáže, že ocenění v účetnictví je vyšší než reálná hodnota majetku. Tyto opravné položky se vytvářejí jen v případech, kdy snížení ocenění majetku v účetnictví není trvalého charakteru. Trvalé snížení ocenění se promítá v odpisech majetku. Rezervy jsou vytvářeny na rizika a budoucí ztráty známé k datu účetní závěrky.

3.2.1

Opravné položky Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek V roce 2002 nebyly vytvořeny opravné položky k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku. Pohledávky

100

Skupina SME vytvářela k pohledávkám po lhůtě splatnosti opravné položky, a to daňově uznatelné i daňově neuznatelné. Výše opravných položek se tvořila podle následujících pravidel: Jestliže od doby splatnosti pohledávky uplynulo 30 – 90 dní 91 – 180 dní 181 – 360 dní Nad 360 dní

Účetní opravné položky 5% 20 % 30 % 67 %

Daňové opravné položky

20 % 33 %

Opravné položky celkem 5% 20 % 50 % 100 %

V případě, že pohledávka byla přihlášena do konkurzního řízení, vytvářely společnosti opravnou položku ve výši 100 % a tato je daňově uznatelná. Z důvodu opatrnosti společnost Severomoravská energetika, a. s., vytvořila ke konci účetního období opravné položky k dalším energo i neenergo pohledávkám. Na provozní pohledávky vzniklé z titulu úroků z prodlení a dalších sankcí se tvořila opravná položka individuálním odhadem vymožitelnosti pohledávky. Zásoby Společnosti tvoří opravné položky k pomaluobrátkovým zásobám podle následujícího pravidla: Skupina zásob zásoby bez pohybu 6 – 12 měsíců zásoby bez pohybu 12 – 24 měsíců zásoby bez pohybu více než 24 měsíců

3.2.2

Procento opravné položky v roce 2002 30 % 70 % 100 %

Rezervy Rezervy jsou vytvářeny na rizika a budoucí ztráty známé k okamžiku účetní závěrky.

Procento opravné položky v letech 2001 a 2000 50 % 100 % 100 %

3.3

Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní operace v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány kurzem České národní banky, v případě nákupu a prodeje valut kurzem použitým bankou. Majetek a závazky vyjádřené v cizí měně se přepočítávají na českou měnu stanoveným kurzem k okamžiku uskutečnění účetního případu. Majetek a závazky v cizí měně jsou k okamžiku účetní závěrky přepočteny podle platného kurzu vyhlášeného Českou národní bankou k tomuto okamžiku a zjištěné kurzové rozdíly jsou proúčtovány ve prospěch finančních výnosů nebo na vrub finančních nákladů běžného období.

3.4

Finanční pronájem s následnou koupí najaté věci Celková hodnota finančního pronájmu s následnou koupí najaté věci je časově rozlišena a rozpouštěna po dobu pronájmu do nákladů. Jednotlivé splátky jsou zaúčtovány na účet časového rozlišení a postupně jsou promítány do nákladů.

3.5

Odložená daň Odložená daň je vypočtena ze všech přechodných rozdílů, které vznikají z rozdílného účetního a daňového pohledu na položky zachycené v účetnictví za použití sazby daně z příjmů platné pro následující rok, tedy 31 %.

3.6

Deriváty Společnosti podle postupů účtování platných pro rok 2002 člení deriváty na opce a pevné termínové operace. Dalším hlediskem členění jsou deriváty k obchodování a deriváty zajišťovací. Účetní jednotka se rozhodne, zda bude o všech derivátech účtovat jako o derivátech k obchodování, nebo využije ve stanovených případech možnosti účtovat o zajišťovacích derivátech. Jako zajišťovací mohou být společností považovány deriváty, u nichž jsou splněny následující podmínky: - na počátku zajištění je zajišťovací vztah formálně zdokumentován účetním záznamem, dokumentace obsahuje identifikaci zajišťovaných položek a zajišťovacích nástrojů, přesné vymezení rizika, které je předmětem zajištění, způsob výpočtu efektivnosti a její doložení, - zajištění je vysoce účinné (tj. v rozmezí od 80 % do 125 %),

swap) na jistinu 250 000 Kč, za účelem stabilizace ceny leasingových úroků vstupujících do uzavřených leasingových obchodů. Ocenění K okamžiku pořízení jsou deriváty oceněny pořizovací cenou. Součástí pořizovací ceny jsou přímé náklady související s pořízením, např. poplatky a provize makléřům, poradcům a burzám. K okamžiku sestavení účetní závěrky jsou deriváty účtovány v reálné hodnotě. Změna v reálné hodnotě je u derivátů k obchodování, pokud tyto deriváty nejsou obchodovány na domácích nebo veřejných zahraničních trzích, účtována jako oceňovací rozdíl z přecenění majetku a závazků. Pokud je derivát k obchodování obchodován na domácích nebo zahraničních trzích, pak je změna reálné hodnoty účtována buď jako náklad, příp. výnos z derivátových operací.

- efektivita musí být spolehlivě měřitelná a průběžně posuzována. Severomoravská energetika, a. s., považuje všechny identifikované deriváty za deriváty k obchodování. K 31. 12. 2002 identifikovala Severomoravská energetika, a. s., derivát v uzavřené forwardové smlouvě na nákup cizí měny. Společnost Union leasing, a. s., v souvislosti s emisí dluhopisů ve výši 500 000 tis. Kč nakoupila v roce 2000 interest rate swap (úrokový

Skupina zachytila změnu v reálné hodnotě derivátů jako oceňovací rozdíl z přecenění majetku a závazků. Stanovení reálné hodnoty Jako reálná hodnota derivátu Severomoravské energetiky, a. s., je použit forwardový kurz dané měny platný k 31. 12. Reálná hodnota úrokového swapu byla stanovena odborným propočtem společnosti.

101


3.7

Příspěvky na připojení Společnost Severomoravská energetika, a. s., časově rozlišuje po dobu 10 let přijaté úhrady příspěvků na připojení, podle zákona č. 222/1994 Sb., o podmínkách podnikání a o výkonu státní správy v energetických odvětvích a o Státní energetické inspekci, za účelně vynaložené náklady spojené s připojením a se zajištěním požadovaného příkonu.

3.8

Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společností používala odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k okamžiku sestavení účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společností jsou přesvědčena, že použité odhady a předpoklady se nebudou významným způsobem lišit od skutečných hodnot v následných účetních obdobích.

3.9

Změny způsobu oceňování, postupů odepisování a postupů účtování oproti předcházejícímu účetnímu období Účtování o odložené dani

102

Odložená daň je vypočtena ze všech přechodných rozdílů, které vznikají z rozdílného účetního a daňového pohledu na položky zachycené v účetnictví za použití sazby daně z příjmů platné pro následující rok. V roce 2001 byla vypočtena jen z rozdílu mezi účetními a daňovými zůstatkovými cenami odepisovaného majetku a z rozdílu mezi účetními a daňovými opravnými položkami k pohledávkám po lhůtě splatnosti. Z důvodu změny metody (odložená daň se počítá ze všech přechodných rozdílů) se část daně, která se vztahovala k minulým obdobím, zaúčtovala do nerozděleného zisku předchozích období. Část odložené daně, která vychází z přecenění dlouhodobého finančního majetku a derivátu na reálné hodnoty, je účtována souvztažně ve vlastním kapitálu s účtem 414 – Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků. Ostatní změny odloženého daňového závazku vstupují do výkazu zisků a ztrát roku 2002. Z důvodu změny vykazování je odložená daň uvedena na samostatném řádku v rozvaze jako součást rezerv. Z tohoto důvodu některé údaje ve srovnatelných obdobích let 2001 a 2000 nesouhlasí na auditované finanční výkazy. Změna metody stanovení opravné položky k zásobám Společnost změnila metodu výpočtu opravné položky k zásobám. Nové procentní sazby použité pro výpočet opravné položky vedou k věrnějšímu ocenění zásob (viz kapitola 3.2.1). Přecenění majetku a závazků k okamžiku sestavení účetní závěrky Majetek a závazky v cizí měně jsou k okamžiku sestavení účetní závěrky přepočteny podle platného kurzu vyhlášeného Českou národní

bankou k tomuto okamžiku a všechny zjištěné kurzové rozdíly jsou proúčtovány ve prospěch finančních výnosů nebo na vrub finančních nákladů běžného období. V roce 2001 byly nerealizované kurzové rozdíly k 31. 12. zachyceny v rozvaze a na kurzové ztráty byla tvořena rezerva do finančních nákladů. Přecenění na reálnou hodnotu Krátkodobé dlužné cenné papíry k obchodování a ostatní realizovatelné cenné papíry a podíly byly k 31. 12. 2002 přeceněny na reálnou hodnotu. V roce 2001 byly dlužné cenné papíry k okamžiku sestavení účetní závěrky oceněny pořizovací cenou. Část krátkodobých ostatních realizovatelných cenných papírů byla v roce 2001 evidována jako dlouhodobý finanční majetek a oceněna pořizovací cenou sníženou o opravné položky. Změna prezentace v rozvaze a ve výkazu zisků a ztrát V konsolidovaném výkazu zisků a ztrát je řádek „zúčtování (odpis) konsolidačního rozdílu" obsažen v rámci provozního výsledku hospodaření. Dále došlo ke změně prezentace odloženého daňového závazku ve srovnatelných obdobích let 2001 a 2000. Odložený daňový závazek, nyní prezentovaný v rámci rezerv, byl v letech 2001 a 2000 součástí krátkodobých závazků. Proto některé údaje nesouhlasí na auditované finanční výkazy minulých let. Výkaz o peněžních tocích (cash flow) Součástí přílohy k účetní závěrce je konsolidovaný výkaz o peněžních tocích za rok 2002. Vzhledem k důvodu sestavovat tento výkaz povinně od roku 2002 neobsahuje konsolidovaný výkaz o peněžních tocích informace za srovnatelné období.

4.

REGULACE

4.1

Výnosy z prodeje elektřiny Tržby Severomoravské energetiky, a. s., za elektřinu se člení v roce 2002 na tržby oprávněných zákazníků (OZ) a tržby chráněných zákazníků. Tržby oprávněných zákazníků v sobě zahrnují tržby za silovou elektřinu (neregulovaná cena), rezervovanou kapacitu, přenosové služby, systémové služby a náklady na operátora trhu (regulované ceny). Fakturuje se jednou měsíčně. Tržby chráněných zákazníků se skládají z vystavených faktur a ze změny stavu nevyfakturované elektřiny ke dni sestavení

4.2

závěrky. Odečet elektroměrů a fakturace u velkoodběratelů probíhá jedenkrát měsíčně, zálohy jsou hrazeny třikrát měsíčně podle smlouvy. Odečet maloodběratelů podnikatelů MOP a obyvatelstva MOO probíhá jedenkrát ročně podle odečtových tras, do kterých jsou odběratelé (odběrná místa) zařazeni. Spotřeba elektrické energie maloodběratelů je fakturována jednou ročně zpravidla den následující po dni zjištění skutečné spotřeby. Zálohy u maloodběru podnikatelů jsou hrazeny čtvrtletně nebo měsíčně, u obyvatelstva měsíčně.

Regulace konečných spotřebitelských cen Ceny elektrické energie jsou regulovány Energetickým regulačním úřadem. Od 1. 1. 2002 došlo ke snížení průměrné ceny u kategorie maloodběratelů podnikatelů o 1 % a zvýšení u kategorie maloodběratelů obyvatelstva o 9,9 %. U chráněných zákazníků VO k 1. 1. 2002 byla průměrná cena u kategorie velkoodběratelé zvýšena pro zákazníky kategorie A napájené ze sítí vvn, a to o 2,9 % a snížena pro zákazníky kategorie B napájené ze sítí vn, a to o 2,2 %. Vlivem rozhodnutí Energetického regulačního úřadu nebyly regionální ceny uplatněny u zákazníků z kategorie domácností. V ostatních kategoriích jsou ceny již regionálně rozdílné.

4.3

Nevyfakturovaná elektřina - NE (bez DPH) Výpočet stavu nevyfakturované energie a její ocenění bylo provedeno ve výši 3 620 238 tis. Kč. Hodnota byla stanovena na základě kvalifikovaného výpočtu odpovědných pracovníků a ověřena výpočtem nevyfakturované energie v zákaznickém informačním systému OPEN SGC s použitím historie fakturace, která vychází z provedených analýz. Nevyfakturovaná elektřina se účtuje podle účtové osnovy a postupů účtování pro podnikatele na dohadné účty aktivní a je součástí řádku 62 rozvahy.

4.4

Výpočet předpisu záloh pro rok 2002 Zálohy od maloodběratelů obyvatelstva (MOO) i podnikatelů (MOP) pro následující období jsou vypočteny na úrovni spotřeby v kWh daného fakturovaného období oceněné v poslední platné ceně v závislosti na počtu zálohovaných měsíců.

4.5

Významné události v oblasti prodeje elektřiny 1. 1. 2002 se otevřel trh pro první skupinu oprávněných zákazníků s roční spotřebou větší než 40 GWh. Severomoravská energetika, a. s., se stala se svými 20 oprávněnými zákazníky a s tržbami 3 292 254 tis. Kč leadrem na trhu s téměř sedmi desítkami oprávněných zákazníků. Současně v roce 2002 došlo k rozdělení tržeb z prodeje elektřiny na

tržby z regulované činnosti a tržby z neregulované činnosti. Na toto rozdělení reagovaly úpravy fakturačního programu v zákaznickém systému OPEN SGC, prostřednictvím kterého probíhala fakturace oprávněných zákazníků včetně přiřazování plateb a účtování tržeb oprávněných zákazníků.

103


5.

OBECNÉ ÚDAJE

5.1

Zaměstnanci a odměňování 2000

SME MSEM, a. s. STMEM, a. s. Union leasing, a. s. SINIT, a. s. EVi, a. s. BEAS, a. s. Celkem

Průměrný počet 2 060 227 284 18 41 654 1 3 285

Zaměstnanci Osobní náklady 685 648 61 972 80 378 10 459 12 708 1 062 527 852 754

Průměrný počet 1 979 214 281 19 51 569 0 54 3 167

Zaměstnanci Osobní náklady 748 649 65 651 82 549 11 043 17 041 171 439 0 4 136 1 100 508

Průměrný počet 1 828 216 268 16 57 560 0 50 250 3 245

Zaměstnanci Osobní náklady 752 615 67 682 81 377 10 273 18 522 178 959 0 17 571 28 190 1 155 189

Průměrný počet 10 7 6 4 4 8 0 39

Údaje v tis. Kč Z toho řídicí pracovníci Osobní náklady 21 996 8 573 5 508 3 653 1 616 14 0 41 360

Průměrný počet 8 6 10 4 6 3 0 11 48

Údaje v tis. Kč Z toho řídicí pracovníci Osobní náklady 15 187 9 574 7 452 3 726 3 748 5 553 0 1 258 46 498

Průměrný počet 8 6 11 4 6 3 0 5 8 51

Údaje v tis. Kč Z toho řídicí pracovníci Osobní náklady 17 815 9 144 7 325 3 392 2 731 6 219 0 4 992 4 613 56 231

2001

104

SME MSEM, a. s. STMEM, a. s. Union leasing, a. s. SINIT, a. s. EVi, a. s. BEAS, a. s. ePRIM, a. s. Celkem 2002

SME MSEM, a. s. STMEM, a. s. Union leasing, a. s. SINIT, a. s. EVi, a. s. BEAS, a. s. ePRIM, a. s. Elektrovod, a. s. Celkem

5.2

Poskytnutá plnění členům statutárních, řídicích a dozorčích orgánů 2000 Odměna Tantiémy vyplacené Životní a důchodové pojištění Bezplatné používání automobilů a jiných věcí Další plnění Celkem

SME 3 727 3 094

MSEM 1 300 1 163

STMEM 1 245 1 134

SINIT 354 0 0

0

0

1 522

1 470

0 354

0 0

0 0

2 457 17 466

1 522 1 467 9 810

990 3 453

2 379

EVi 0 0

BEAS 0 0

2001

Údaje v tis. Kč

Odměna SME Tantiémy vyplacené 6 986 Životní a důchodové pojištění 3 230 Bezplatné používání automobilů a jiných věcí 1 772 Další plnění Celkem

200 12 188

MSEM 1 300 475

STMEM 1 389 1 087

Union leasing 1 223 56

0

360

0

0

173

0

0

2 305

948 2 723

1 605 4 441

0 1 279

777 1 770

0 861

0 0

0 0

3 530 23 262

SINIT 993 0

EVi 0 688

BEAS 0 0

ePRIM 0 0

Celkem 11 891 5 536

2002

Údaje v tis. Kč

Odměna Tantiémy vyplacené Životní a důchodové pojištění

SME 7 613

MSEM 1 800

STMEM 1 598

Union leasing 568

3 217

998

833

89

96

1 238

0

0

0

6 471

Bezplatné používání automobilů a jiných věcí

1 991

493

0

264

76

237

0

360

0

3 421

1 554 14 375

1 487 4 778

1 424 3 855

775 1 696

863 2 035

0 1 475

0 0

1 113 1 473

537 537

7 753 30 224

Další plnění Celkem

5.3

Údaje v tis. Kč Celkem 8 026 5 461

Union leasing 1 400 70

SINIT 1 000

EVi 0

BEAS 0

ePRIM Elektrovod 0 0

Celkem 12 579

Zisky z prodeje zásob a dlouhodobého majetku mezi podniky konsolidačního celku 2000 Prodávající SME SME MSEM, a. s. STMEM, a. s. MSEM, a. s. SINIT, a. s. SME SINIT, a. s. SINIT, a. s. SINIT, a. s. STMEM, a. s. Celkem

Kupující MSEM, a. s. STMEM, a. s. STMEM, a. s. SME SME SME SINIT, a. s. MSEM, a. s. STMEM, a. s. UL, a. s. UL, a. s.

Zásoby 391 41 53

485

Údaje v tis. Kč Majetek 810 133 96 16 901 22 656 2 037 406 33 18 21 86 41 577

105


106

2001 Prodávající SME SME SME SME SME SME MSEM, a. s. MSEM, a. s. STMEM, a. s. STMEM, a. s. STMEM, a. s. SINIT, a. s. SINIT, a. s. ePRIM, a. s. ePRIM, a. s. ePRIM, a. s. ePRIM, a. s. Celkem 2002 Prodávající SME SME MSEM, a. s. MSEM, a. s. MSEM, a. s. STMEM, a. s. STMEM, a. s. STMEM, a. s. SINIT, a. s. SINIT, a. s. ePRIM, a. s. ePRIM, a. s. ePRIM, a. s. ePRIM, a. s. Elektrovod, a. s. Celkem

Kupující MSEM, a. s. STMEM, a. s. UL, a. s. EVi, a. s. ePRIM, a. s. SINIT, a. s. SME ePRIM, a. s. SME EVi, a. s. ePRIM, a. s. SME EVi, a. s. SME STMEM, a. s. UL, a. s. MSEM, a. s.

Kupující STMEM, a. s. SINIT, a. s. SME ePRIM, a. s. Elektrovod, a. s. SME EVi, a. s. ePRIM, a. s. SME EVi, a. s. SME EVi, a. s. MSEM, a. s. STMEM, a. s. SME

Zásoby 0 27 0 0 293 0 11 3 0 0 33 0 0 25 456 848

Zásoby

Údaje v tis. Kč Majetek 202 786 1 500 31 56 934 34 616 16 814 162 0 1 238 5 869

57 213 Údaje v tis. Kč Majetek 181 164 29 398

7 66 17 387 30 23

414 876 1 386

3 156 43 273 90 940 2 527 54 189

6.

DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKŮ A ZTRÁT

6.1

Dlouhodobý finanční majetek 2000 Název společnosti Union banka, a. s. Aliatel, a. s. Union group, a. s. Investiční fond energetiky

Počet CP (ks) 34 000 11 230 37 000

Nomin. hod./ks (Kč) 1 000 10 000 1 000

Nomin. hod. celkem (v tis. Kč) 34 000 112 300 37 000

Cena pořízení (v tis. Kč) 49 300 112 300 49 950

Opravné položky (v tis. Kč) -24 404 0 -32 053

Údaje v tis. Kč Netto (v tis. Kč) 24 896 112 300 17 897

8 084

1 000

8 084

12 641

0

12 641

191 384

14 570 238 761

-421 56 878

14 149 181 883

Ostatní Celkem 2001 Název společnosti Union banka, a. s. Aliatel, a. s. Union group, a. s. ELTOM, s. r. o. Elektrorozvaděče, s. r. o. Elektrospol.B.D., s. r. o. SENA Corporation, a. s. Povodňové dluhopisy Celkem 2002 Název společnosti Elektrorozvaděče, s. r. o. Elektrospolečnost B.D., s. r. o. Finanční investice Elektrovodu, a. s., zahrnuté poměrnou metodou Nedok. majetek SME Celkem

Počet CP (ks) 34 000 29 007 37 000

Nomin. hod./ks (Kč) 1 000 10 000 1 000

25

10 000

Počet CP (ks)

Nomin. hod./ks (Kč)

Opravné položky (v tis. Kč) -26 180 -106 943 -32 053 0 0 0 0

375 028

Cena pořízení (v tis. Kč) 49 300 294 282 49 950 2 608 2 900 9 400 250 200 408 890

-165 176

Údaje v tis. Kč Netto (v tis. Kč) 23 120 187 339 17 897 2 608 2 900 9 400 250 200 243 714

Nomin. hod. celkem (v tis. Kč) 2 220 8 200

Cena pořízení (v tis. Kč) 2 220 9 400

Opravné položky (v tis. Kč) 0 0

Údaje v tis. Kč Netto (v tis. Kč) 2 220 9 400

0

4880 265 16 765

42 0 42

4838 265 16 723

Nomin. hod. celkem (v tis. Kč) 34 000 290 070 37 000 2 608 2 900 8 200 250

10 420

107


6.2

Krátkodobé pohledávky 2000

SME STMEM, a. s. MSEM, a. s. Union leasing, a. s. SINIT, a. s. EVi, a. s. BEAS, a. s. Celkem

Obchodní styk 1 480 416 13 108 9 629 213 935 4 497 16 413 0 1 737 998

Opravné položky 559 383 224 1 995 11 481 132 0 0 573 215

Ostatní pohledávky 30 920 3 048 5 718 85 304 674 162 326 0 287 990

Opravné položky 194 0 0 0 0 0 0 194

Údaje v tis. Kč Pohledávky Celkem 951 759 15 932 13 352 287 758 5 039 178 739 0 1 452 579

Opravné položky 2 762 0 0 0 0 1 752 0 0 4 514

Údaje v tis. Kč Pohledávky Celkem 1 099 049 16 200 33 724 294 764 3 446 168 585 0 8 880 1 624 648

2001

108

SME STMEM, a. s. MSEM, a. s. Union leasing, a. s. SINIT, a. s. EVi, a. s. BEAS, a. s. ePRIM, a. s. Celkem

Obchodní styk 1 423 317 12 000 28 570 282 304 3 981 163 354 0 8 522 1 922 048

Opravné položky 572 312 352 2 380 29 066 695 743 0 0 605 548

Ostatní pohledávky 250 806 4 552 7 534 41 526 160 7 726 0 358 312 662

2002

SME STMEM, a. s. MSEM, a. s. Union leasing, a. s. SINIT, a. s. EVi, a. s. BEAS, a. s. ePRIM, a. s. Elektrovod, a. s. Celkem

Obchodní styk 1 541 004 35 011 25 810 279 481 4 348 133 492 0 6 489 59 352 2 084 987

Opravné položky 387 555 816 2 631 18 947 727 181 0 145 1 882 412 884

Ostatní pohledávky 159 648 4 074 20 220 32 175 3 355 3 056 0 4 860 5 478 232 866

Opravné položky 4 554

644

5 198

Údaje v tis. Kč Pohledávky Celkem 1 308 543 38 269 43 399 292 709 6 976 135 723 0 11 204 62 948 1 899 771

6.2.1

Pohledávky po lhůtě splatnosti 2000


Celkem 1 480 416 13 108 9 629 213 935 4 497 16 413 0 1 737 998

Údaje v tis. Kč Pohledávky z obchodního styku Z toho po lhůtě splatnosti 963 922 3 091 4 157 61 908 2 740 0 0 1 035 818

Celkem 1 423 317 12 000 28 570 282 304 3 981 163 354 0 8 522 1 922 048

Údaje v tis. Kč Pohledávky z obchodního styku Z toho po lhůtě splatnosti 976 474 6 362 4 439 153 967 2 372 8 152 0 6 116 1 157 882

Celkem 1 541 004 35 011 25 810 279 481 4 348 133 492 0 6 489 59 352 2 084 987

Údaje v tis. Kč Pohledávky z obchodního styku Z toho po lhůtě splatnosti 673 112 19 912 5 003 100 410 1 154 13 496 0 1 993 14 907 829 987

2001

SME STMEM, a. s. MSEM, a. s. Union leasing, a. s. SINIT, a. s. EVi, a. s. BEAS, a. s. ePRIM, a. s. Celkem 2002


109


6.3

Finanční majetek Nejvýznamnější položku finančního majetku představují krátkodobé realizovatelné cenné papíry v netto hodnotě 457 276 tis. Kč. Jejich přehled je v následující tabulce: 2002 Název společnosti Union Banka, a. s. Union Group, a. s. Aliatel, a. s. Dluhopisy Aliatel, a. s. Ostatní krátkodobé realizovatelné CP

Počet cenných papírů (ks) 34 000 37 000 29 007 25 204

Jmenovitá hodnota (Kč/ks) 1 000 1 000 10 000 1 000

Cena pořízení 2002 (v tis. Kč) 49 300 49 950 294 282 252 040

Snížení hodnoty 2002 (v tis. Kč) -49 300 -32 053 -106 943 0

Čistá hodnota investice 2002 (v tis. Kč) 0 17 897 187 339 252 040

Údaje v tis. Kč Finanční výnosy za rok 2002 (v tis. Kč) 0 0 0 0

645 572

-188 296

457 276

0

V roce 2002 posoudila společnost Severomoravská energetika, a. s., majetkové účasti ve společnostech Union Banka, a. s., Union Group, a. s., a Aliatel, a. s., jako krátkodobé, vzhledem k záměru jejich prodeje v roce 2003. Dříve byly vykazovány jako dlouhodobý finanční majetek. Dále jsou součástí finančního majetku cenné papíry držené do splatnosti, cenné papíry k obchodování, účty v bankách a peníze.

110

6.4

Ostatní aktiva


2000 3 330 760 1 040 4 767 19 997 1 192 227 0

2001 3 828 070 1 191 3 314 14 589 752 395 0 725

3 357 983

3 849 036

Údaje v tis. Kč 2002 3 654 158 720 2 807 55 137 640 2 822 0 1 272 853 3 718 409

Významnou součást ostatních aktiv u společnosti Severomoravská energetika, a. s., tvoří dohadné účty aktivní týkající se nevyfakturované elektřiny, a to ve výši 3 620 238 tis. Kč (v roce 2001 činila hodnota nevyfakturované elektřiny 3 752 913 tis. Kč). Výpočet stavu nevyfakturované elektřiny a její ocenění bylo provedeno ve výši 3 620 238 tis. Kč. Hodnota byla stanovena na základě kvalifikovaného výpočtu odpovědných pracovníků a ověřena výpočtem nevyfakturované energie v zákaznickém informačním systému OPEN SGC s použitím historie fakturace, která vychází z provedených analýz.

6.5

Vlastní kapitál

6.5.1

Pohyb vlastního kapitálu 2000 Vlastní kapitál k 31.12.1999 Navýšení základního kapitálu Konsolidovaný výsledek hospodaření plnou metodou Konsolidovaný výsledek hospodaření v ekvivalenci Ostatní pohyby Vlastní kapitál k 31.12.2000

Údaje v tis. Kč 6 798 786 0 743 922 1 442 52 150 7 596 300

2001 Vlastní kapitál k 31.12.2000 Navýšení základního kapitálu Konsolidovaný výsledek hospodaření plnou metodou Konsolidovaný výsledek hospodaření v ekvivalenci Ostatní pohyby Vlastní kapitál k 31.12.2001

Údaje v tis. Kč 7 596 300 30 637 787 750 2 572 -181 545 8 235 714

2002 Vlastní kapitál k 31.12.2001 Navýšení základního kapitálu Konsolidovaný výsledek hospodaření plnou metodou Konsolidovaný výsledek hospodaření v ekvivalenci Ostatní pohyby Vlastní kapitál k 31.12.2002

Údaje v tis. Kč 8 235 714 652 902 631 0 -190 279 8 948 718

Nejvýznamnější položky ostatních pohybů v roce 2002 představují: výplata dividend (-187 364 tis. Kč), čerpání sociálního fondu (-14 743 tis. Kč) a výplata tantiém (-7 613 tis. Kč). 6.5..2

Základní kapitál Registrovaný základní kapitál ke dni 1. 1. 2002 činil 3 406 613 tis. Kč. V průběhu roku 2002 se základní kapitál zvýšil na 3 407 265 tis. Kč a je rozdělen na 3 407 265 ks akcií. Všechny akcie mají nominální hodnotu 1 000 Kč. V průběhu roku 2002 došlo k následujícím změnám ve výši základního kapitálu: Akcie Na majitele Na jméno Na jméno se zvláštními právy Celkem Vlastní akcie Celkem

31.12.2000 2 279 464 1 127 148 1 3 406 613 -30 637 3 375 976

31.12.2001 2 279 464 1 127 148 1 3 406 613 0 3 406 613

Údaje v tis. Kč 31.12.2002 2 280 116 1 127 148 1 3 407 265 0 3 407 265

Akcie na majitele jsou veřejně obchodovatelné. Akcie na jméno jsou akciemi zaknihovanými a nejsou veřejně obchodovatelné. K jejich převodu je nezbytný souhlas dozorčí rady.

111


K jedné akcii se zvláštními právy, znějící na jméno Fondu národního majetku České republiky, se váží tato práva - bez souhlasu majitele akcie nelze: - zrušit společnost, - zvýšit a snížit základní kapitál, nejde-li o zvýšení podle § 210 obchodního zákoníku, - změnit stanovy společnosti. 6.6

112

Rezervy

Ostatní rezervy SME STMEM, a. s. MSEM, a. s. UL, a. s. SINIT, a. s. EVi, a. s. BEAS, a. s. ePRIM, a. s. Elektrovod, a. s. Ostatní rezervy celkem

2000

2001

Údaje v tis. Kč 2002

26 016 0 155 34 661 0 41 229 0 0 0 102 061

24 007 70 2 506 49 809 0 61 943 0 0 0 138 335

22 092 0 10 527 0 2 598 72 206 0 9 0 107 432

Vzhledem k tomu, že u Severomoravské energetiky, a. s., je vymáhání nezaplacených předepsaných záloh na nevyfakturovanou energii od maloodběratelů spojeno s rizikem, že odběratelé nesplní své závazky, společnost vytváří na tato rizika rezervu, v roce 2002 činila její výše 2 791 tis. Kč. Společnost rovněž tvořila rezervu na hrozící soudní spor se společností ČEZ, a. s., ve výši 19 300 tis. Kč. Společnost MSEM, a. s., vytvořila rezervu na daň z příjmů, jelikož k okamžiku sestavení účetní závěrky nebyla vyčíslena výše daňové povinnosti, a zaúčtovala rezervu na rizika podnikání vytvořenou v předchozím roce. Společnost SINIT, a. s., vytvořila rezervu na daň z příjmů ve výši 2 598 tis. Kč. Společnost EVi, a. s., vytváří od roku 2000 daňově uznatelné rezervy na opravy dlouhodobého hmotného majetku. Dále společnost vytvořila k okamžiku sestavení účetní závěrky rezervu na předpokládanou daň z převodu nemovitosti vztahující se k prodeji několika majetků realizovaném v roce 2002, u nichž bylo zahájeno správní řízení, ale daň dosud nebyla vyměřena. Součástí rezerv v rozvaze je odložený daňový závazek. 2000 Titul odložené daně Dlouhodobý majetek Odložený závazek celkem 2001 Titul odložené daně Dlouhodobý majetek Opravné položky k pohledávkám Ostatní Odložený závazek celkem

SME -454 747 - 454 747

MSEM -4 798 -4 798

ePRIM

SINIT

EVi

UL 13 13

SME -563 869 29 900

MSEM -6 733 82

ePRIM -49

EVi

UL

-533 969

-6 651

SINIT -202 140 31 -31

27 -22

Údaje v tis. Kč STMEM Celkem -314 -459 846 -314 -459 846 Údaje v tis. Kč Celkem -571 367 30 122 58 -514 -541 187

STMEM -514

2002 Titul odložené daně SME Dlouhodobý majetek -651 136 Opravné položky k pohledávkám 38 014 Krátkodobý finanční majetek 58 372 Nevyfakturované penalizační pohledávky -5 068 Rezervy 6 848 Ostatní 3 902 Dopad konsolidačních úprav Odložený závazek celkem -549 068

6.7

MSEM -7 875 111

-7 764

ePRIM -13 16

SINIT -272 58

204

55

207

-159

ELVOD -117

EVi -48 007 1

17 27 530 -117

-20 459

UL

Údaje v tis. Kč STMEM Celkem -6 143 -713 563 34 38 234 271 58 643 -5 068 6 865 31 691 15 252 -5 838 -567 946

Krátkodobé závazky 2000


Z obchodního styku 4 411 597 12 585 6 010 173 514 9 443 13 108 0 4 626 257

Ostatní 308 235 6 671 6 539 5 967 1 880 281 683 0 610 975

Údaje v tis. Kč Závazky Celkem 4 719 832 19 256 12 549 179 481 11 323 294 791 0 5 237 232

Ostatní 98 720 7 982 11 286 1 693 2 038 16 568 0 3 563 141 850

Údaje v tis. Kč Závazky Celkem 5 081 630 26 426 41 166 246 121 8 570 84 707 2 44 582 5 533 204

2001


Z obchodního styku 4 982 910 18 444 29 880 244 428 6 532 68 139 2 41 019 5 391 354

113


2002


Z obchodního styku 4 864 270 7 714 17 388 128 358 3 256 28 540 4 65 242 -13 676 5 101 096

Ostatní 139 864 11 405 5 956 7 731 3 081 16 069 0 3 467 6 351 193 924

Údaje v tis. Kč Závazky Celkem 5 004 134 19 119 23 344 136 089 6 337 44 609 4 68 709 -7 325 5 295 020

Záporné číslo u závazků společnosti Elektrovod Holding, a. s., vyplývá z použití poměrné metody konsolidace. Metoda předpokládá zahrnout do konsolidační rozvahy polovinu hodnoty závazků, které v tomto případě byly nižší než hodnota vnitroskupinových závazků této společnosti, které byly eliminované. 6.7.1

114

Závazky po lhůtě splatnosti 2000


Celkem 4 411 597 12 585 6 010 173 514 9 443 13 108 0 4 626 257

Údaje v tis. Kč Závazky z obchodního styku Z toho po lhůtě splatnosti 16 134 5 702 197 0 133 0 0 22 166

Celkem 4 982 910 18 444 29 880 244 428 6 532 68 139 2 41 019 5 391 354

Údaje v tis. Kč Závazky z obchodního styku Z toho po lhůtě splatnosti 34 763 5 190 0 18 703 1 203 0 0 2 179 62 038

2001


2002


Celkem 4 864 270 7 714 17 388 128 358 3 256 28 540 4 65 242 -13 676 5 101 096

Údaje v tis. Kč Závazky z obchodního styku Z toho po lhůtě splatnosti 18 792 133 0 11 537 354 0 0 18 982 12 112 61 910

Součástí závazků z obchodního styku u společnosti Severomoravská energetika, a. s., jsou přijaté zálohy na nevyfakturovanou energii, a to ve výši 4 354 329 tis. Kč (tato hodnota činila 4 156 519 tis. Kč v roce 2001). 6.8

Dlouhodobé závazky Společnost Severomoravská energetika, a. s., emitovala 5. 3. 1998 dluhopisy v objemu 1 000 000 tis. Kč. Dluhopisy mají formu na majitele a jsou zaknihované v SCP. Nominální hodnota jednoho dluhopisu je 10 000 Kč. Úrok z dluhopisů je vyplácen pololetně a jeho výše se odvíjí od šestiměsíční mezibankovní sazby PRIBOR zvýšené o 0,40 %. Dluhopisy jsou splatné jednorázově za sedm let bez možnosti předčasného splacení. Emitované dluhopisy nejsou zajištěné jakýmkoli majetkem. Nevyplacený úrok k 31. 12. 2002 ve výši 16 080 tis. Kč je zachycen v rozvaze na řádku 108 Krátkodobé finanční výpomoci. Společnost Union Leasing, a. s., emitovala dluhopisy v roce 2000. Jedná se o dluhopisy (ISIN CZ0003700544) s pohyblivou úrokovou sazbou v celkové jmenovité hodnotě 500 000 tis. Kč s kreditní podporou mateřské společnosti Severomoravská energetika, a. s., se sídlem 709 02 Ostrava, 28. října 152, IČ: 47675691. Splatnost jmenovité hodnoty dluhopisů je 9. 2. 2005. Dluhopisy jsou emitovány v zaknihované podobě (registrovány ve Středisku cenných papírů) ve formě na doručitele a jsou veřejně obchodovatelné. Jmenovitá hodnota každého dluhopisu je 10 000 Kč. Emisní kurz dluhopisů činí 100 % jejich jmenovité hodnoty. Úrokové výnosy jsou splatné vždy k 9. 2. a 9. 8. každého roku. Dlouhodobé přijaté zálohy ve výši 117 182 tis. Kč (194 984 tis. Kč v roce 2001; 162 095 tis. Kč v roce 2000) představují přijaté zálohy na leasingové splátky. Z hlediska předpokládané doby splatnosti leasingové smlouvy má 53 089 tis. Kč (102 455 tis. Kč v roce 2001) charakter krátkodobého závazku a je uvedena v krátkodobých závazcích společnosti. Jiné dlouhodobé závazky činí 6 549 tis. Kč.

115


7.

ZÁVAZKY NEZACHYCENÉ V ROZVAHÁCH

7.1

Závazky z pronájmu - leasing 2000 Celkový součet splátek nájemného za dobu nájmu Skutečně uhrazeno k 31.12. 2000 Budoucí splátky v roce 2001 Budoucí splátky po roce 2001

MSEM

Union leasing

SINIT

EVi


19 031 13 016 3 403 2 612

4 257 2 195 1 002 1 060

23 133 16 474 3 961 2 698

247 0 201 46

46 668 31 685 8 567 6 416

2001 Celkový součet splátek nájemného za dobu nájmu Skutečně uhrazeno k 31.12. 2001 Budoucí splátky v roce 2002 Budoucí splátky po roce 2002

116

STMEM

MSEM

Union leasing

SINIT

EVi


1 787 461 457 869

18 861 15 499 2 243 1 119

4 464 3 405 832 227

7 821 5 379 1 330 1 112

236 198 38 0

33 169 24 942 4 900 3 327

2002 STMEM

MSEM

Union leasing

SINIT

EVi

Elektrovod


Celkový součet splátek nájemného za dobu nájmu 1 787 Skutečně uhrazeno k 31.12. 2002 918 Budoucí splátky v roce 2003 435 Budoucí splátky po roce 2003 434

18 861 17 742 881 238

4 464 4 269 195 0

7 822 6 877 945 0

201 49 51 101

3 442 696 1 373 1 373

36 577 30 551 3 880 2 146

V konsolidačním celku se nevyskytují pohledávky a závazky k podnikům konsolidačního celku se lhůtou splatnosti delší než 5 let ani pohledávky a závazky kryté podle zástavního práva.

7.2

Ekologické závazky Ekologický závazek Severomoravské energetiky, a. s. Společnost při založení na sebe převzala závazek likvidace ekologických škod odhadem za cca 90 000 tis. Kč. Dne 23. 9. 1997 byla uzavřena mezi FNM ČR a Severomoravskou energetikou, a. s., smlouva o úhradě nákladů vynaložených na vypořádání ekologických závazků vzniklých před privatizací (dodatek č. 1 smlouvy uzavřen 11. 5. 2001) do výše 66 122 tis. Kč. V roce 2002 proběhlo oponentní řízení za účasti zástupců Severomoravské energetiky, a. s., FNM a dotčených orgánů státní správy v oblasti ochrany životního prostředí, kteří odsouhlasili analýzy rizik vybraných lokalit a objektů Severomoravské energetiky, a. s. Na základě toho byla Fondem národního majetku zaplacena Severomoravské energetice, a. s., částka 130 tis. Kč za zpracování zbývajících analýz rizika. Tato částka byla

následně Severomoravskou energetikou, a. s., proplacena zpracovateli analýzy rizika firmě UNIGEO, a. s., takže v současné době nemá Severomoravská energetika, a. s., vůči zpracovateli, firmě UNIGEO, žádné závazky. Výši nákladů při likvidaci starých ekologických zátěží bude možno přesněji vyčíslit až na základě výsledků výběrových řízení na dodavatele sanačních, monitorovacích a průzkumných prací, které vyplynuly ze závěrů oponentního řízení a které budou probíhat počí-naje rokem 2003. K datu 31. 12. 2002 uhradila společnost Severomoravská energetika, a. s., FNM v rámci ekologické smlouvy celkem cca 3 600 tis. Kč. V oblasti péče o životní prostředí byl v roce 2002 řešen v rámci investiční výstavby technický stav stanovišť transformátorů 110/22 kV a čištění odpadních zaolejovaných vod (rozvodna Červenka

a Ostrava-Kunčice), kanalizační přípojka na rozvodně Kojetín, vodovodní přípojka na rozvodně Prosenice a instalace ochranných prvků proti úhynu ptactva na elektrických vedeních (Frýdecko-Místecko). Investiční náklady na tyto akce činily v roce 2002 celkem 9 500 tis. Kč. Pro rok 2003 je plánováno v oblasti ekologie z investičních prostředků cca 12 800 tis. Kč. Ekologický závazek EVi, a. s. Jako součást ke smlouvě o prodeji části podniku ze dne 28. 12. 2000 na sebe společnost převzala: - závazek 975 tis. Kč na likvidaci dřívějších ekologických zátěží, - závazek 60 000 tis. Kč na likvidaci popílku umístěného ve vodním díle Úložiště popílku v objemu cca 250 000 tun. Ke konci roku 2002 je odtěženo 249 670 tun popílku. Ke splnění závazku zbývá tedy odtěžit ještě 330 tun popílku. V roce 1999 byl proveden ekologický audit ve společnosti Vítkovice, a. s., ze kterého plyne, že jsou ohroženy následující oblasti, nyní již v majetku společnosti (kotelna IV včetně pozemku byla v roce 2002 prodána):

7.3

Stáčiště topného oleje u bývalé kotelny IV, kde se jedná o znečištění lokálního charakteru; - probíhá likvidace, lze očekávat, že bude nařízen ekologický audit. ■ Prostor nepoužívaných podzemních nádrží v areálu zauhlování, kde se jedná o možnou kontaminaci podzemních vod. ■ Výše zmíněné složiště popelovin (Úložiště popílku), kde bylo zjištěno znečištění vanadem a byly zjištěny zvýšené obsahy kyanidů, Mn, síranů a dusitanů. Úložiště popílku se nalézá na území EVi, a. s. ■

Náklady na sanaci těchto ekologických zátěží nelze v současné době odhadnout. K datu 31. 12. 2002 neexistuje ekologický audit společnosti. Vedení společnosti proto nemůže odhadnout možné budoucí závazky související se škodami způsobenými minulou činností, ani závazky související s prevencí možných škod budoucích. Od začátku roku 2002 probíhá zavádění EMS (systém řízení ochrany životního prostředí) podle ČSN EN ISO 14 001 jako součást integrovaného manažerského systému. Po jeho zavedení a vnitřním auditu bude tento integrovaný systém certifikován.

Závazky z možných podmíněných událostí Severomoravská energetika, a. s., poskytla záruku společnosti Union Leasing, a. s., ve výši 172 216 tis. Kč na úvěr od České spořitelny, a. s. Na základě Dohody o přistoupení k závazku se Severomoravská energetika, a. s., stala solidárním dlužníkem za závazek společnosti Energetika Vítkovice, a. s., ve výši 300 000 tis. Kč z titulu poskytnutého bankovního úvěru. Společnost Severomoravská energetika, a. s., má potenciální závazek vyplývající ze soudního sporu vedeného se společností ČEZ, a. s., která požaduje zaplacení úroků z prodlení ve výši 38 649 tis. Kč. V případě soudního sporu ve věci náhrady škody v souvislosti s výbuchem plynu v Šumperku došlo k odsouzení k náhradě škody ve výši 3,8 mil. Kč společně a nerozdílně se SMP, pro Severomoravskou energetiku, a. s., je potencionální závazek polovina, tj. 1,9 mil. Kč spolu s úroky, které činí cca 2,6 mil. Kč, celkem tedy 4,5 mil. Kč. Obě společnosti se odvolávají.

7.4

Bankovní záruka Společnost Severomoravská energetika, a. s., má uzavřeny dvě Smlouvy o poskytnutí bankovní záruky za celní dluh s Komerční bankou, a. s. Jednu ve výši 2 mil. Kč (Celní úřad Frýdek-Místek), druhou ve výši 3 mil. Kč (Celní úřad Ostrava). Celní záruka se týká závazku v Kč, který vznikne při propouštění zboží podléhajícímu dovoznímu clu do volného oběhu. Dále má společnost Severomoravská energetika, a. s., uzavřenou Smlouvu o poskytnutí platební bankovní záruky s Komerční bankou, a. s., ve výši 35 mil. Kč. Platební záruka se týká finančního zajištění obchodů s elektřinou na krátkodobém trhu s elektřinou. Bankovní záruky mají platnost 1 rok, a to každoročně k 31. 5. Dále má společnost Severomoravská energetika, a. s., ještě uzavřenou Bankovní záruku za správné provedení dodávky zboží (elektřiny) podle uzavřených smluv u ČSOB (9 979 tis. Kč pro DP Ostrava a 1 848 tis. Kč pro DP Ústí nad Labem) s platností do 31. 12. 2003.

117


8.

AKTIVNÍ SOUDNÍ SPORY Společnost Severomoravská energetika, a. s., vede spor se společností LG Philips Display Republic, s.r.o., ve věci, zda je společnost LG Philips Display Republic, s.r.o., povinna zaplatit, z titulu zákonem stanovené povinnosti podílet se podle výše odebraného příkonu na úhradě oprávněných nákladů provozovatele distribuční soustavy spojených s připojením a se zajištěním požadovaného příkonu, společnosti Severomoravská energetika, a. s., částku 38 430 tis. Kč. V této věci bylo ukončeno správní řízení u Energetického regulačního úřadu a společnosti Philips bylo uloženo uzavřít se Severomoravskou energetikou, a. s., příslušnou smlouvu k úhradě této částky. Rozhodnutí však není vykonatelné, když společnost Philips podala u soudu návrh – žalobu o neplatnost rozhodnutí ERÚ.

118

9.

VÝKONY Z BĚŽNÉ ČINNOSTI

9.1

Výkony rozvržené podle společností konsolidačního celku Hlavní činností Severomoravské energetiky, a. s., je nákup, rozvod a prodej elektrické energie, který představuje 96 % z celkového objemu výnosů společnosti. Společnosti STMEM, a. s., a MSEM, a. s., jsou jednostranně zaměřeny na stavebně montážní činnost. Hlavním předmětem činnosti společnosti Union Leasing, a. s., v roce 2002 bylo poskytování finančního leasingu a finančních služeb v oblastech factoringu a obchodu s pohledávkami. Společnost ePRIM, a. s., se zabývá téměř výhradně velkoobchodem. Výkony celkem SME STMEM, a. s. MSEM, a. s. Union Leasing, a. s. SINIT, a. s. EVi, a. s. ePRIM, a. s. Elektrovod, a. s. Celkem

2000 14 041 917 335 112 265 584 452 506 37 473 14 348

2001 14 142 575 322 036 323 695 485 247 33 767 1 952 807 103

15 146 940

17 260 230

2002 14 682 245 286 154 321 690 427 361 57 996 1 512 877 293 190 895 17 479 511

Společnosti konsolidačního celku, kromě společnosti Elektrovod Holding, a. s., realizovaly své výnosy v převážné míře na území České republiky. Uvedená společnost dodává služby na území Slovenské a České republiky.

119


10.

UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO OKAMŽIKU SESTAVENÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Společnost Severomoravská energetika, a. s. Po okamžiku sestavení účetní závěrky došlo ve společnosti Severomoravská energetika, a. s., ke změnám v dozorčí radě a představenstvu. Představenstvo: Funkce Předseda Člen

Původní člen Ing. Tomáš Hüner Ing. František Adamec Ing. Petr Ivánek Ing. František Kořínek Ing. Vlastislav Sznapka

120

Dozorčí rada: Funkce Člen Předseda Člen

Původní člen Ing. Josef Petřík Mgr. Luboš Vaněk Ing. Jaroslav Maroušek, CSc. (zvolen 8. 1. 2003) Ing. Jaroslav Kubovic Ing. Karel Korytář Ing. Miloslav Píše

Nový člen Ing. Jaroslav Veselský Ing. Vlastislav Sznapka Ing. Jan Veškrna Ing. Tomáš Pleskač Ing. František Řeřucha

Datum změny 25. 2. 2003 25. 2. 2003 25. 2. 2003 25. 3. 2003 6. 5. 2003 6. 5. 2003

Nový člen Ing. Karel Korytář Ing. Filip Drapák Ing. Karel Goldemund JUDr. Mgr. Ing. Libor Lukášek

Datum změny 8. 1. 2003 25. 2. 2003 25. 2. 2003 25. 2. 2003

Ing. Josef Sedlák Ing. Josef Michut Ing. Pavel Kölbl

6. 5. 2003 6. 5. 2003 6. 5. 2003

Společnost STMEM, a. s. Mezi okamžikem účetní závěrky a okamžikem, ke kterému jsou rozvaha a výkaz zisků a ztrát schváleny k předání mimo účetní jednotku, došlo k částečné úhradě poskytnutého úvěru společnosti Elektrovod Holding, a. s., ve výši 10 000 tis. Kč. Úhrada byla provedena dne 14. 1. 2003. K jiným významným událostem v tomto období nedošlo. Společnost ePRIM, a. s. Společnost přijala 6. 1. 2003 krátkodobou půjčku ve výši 10 mil. Kč. Poskytovatelem půjčky je mateřská společnost a půjčka je splatná do konce roku 2003, přičemž je úročena úrokem ve výši 140 % aktuální diskontní sazby ČNB ke dni poskytnutí půjčky.

KONSOLIDOVANÝ PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW)

CASH FLOW P. A. Z. A.1. A.1.1. A.1.2. A.1.3. A.1.4. A.1.5. A.1.6 A.2. A.2.1. A.2.2. A.2.3. A.2.4. A.3 A.4. A.5. A.6. A.7 A B. B.1. B.2. B.3. C. C.1. C.2. C.2.1. C.2.2. C.2.3. C.2.4. C.2.5. C.2.6. F R.

Stav peněžních prostředků na začátku účetního období Čistý peněžní tok z běžné a mimoř. činnosti Účetní hospodářský výsledek před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace Odpisy stálých aktiv Změna stavu OP, rezerv Zisk (-), ztráta (+) z prodeje stálých aktiv Výnosy z dividend a podílů na zisku Vyúčtované nákladové a výnosové úroky Odpis pohledávek Změna potřeby pracovního kapitálu Změna stavu pohledávek z provozní činnosti Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti Změna stavu zásob Změna stavu krátkodobého finančního majetku Výdaje plateb úroků s výjimkou kapitalizovaných úroků Přijaté úroky Zaplacená daň z příjmu z běžné činnosti Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy Přijaté dividendy a podíly na zisku Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní tok z investiční činnosti Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv Příjmy z prodeje stálých aktiv Půjčky a úvěry spřízněným osobám Peněžní tok z finanční činnosti Změna stavu dlouhodobých závazků a bankovních úvěrů Dopady změn vlastního jmění na peněžní prostředky Zvýšení základního jmění Vyplacení podílů na vlastním jmění Peněžní dary a dotace do vlastního jmění Úhrada ztráty společníky Přímé platby na vrub fondů Vyplacené dividendy a podíly na zisku Čistá změna peněžních prostředků Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na konci období

Údaje v tis. Kč 1 216 439 2 259 851 1 179 772 2 184 988 1 384 461 -332 510 47 005 -7 724 79 678 311 016 -820 392 -197 316 -98 563 16 674 0 -132 261 52 583 -256 739 0 7 724 1 035 903 -1 685 476 -1 767 157 64 954 0 -301 232 128 971 -430 203 0 0 0 0 -14 743 -192 682 273 143 1 489 582

121

KONSOLIDAČNÍ PRAVIDLA

Konsolidační pravidla konsolidačního celku Skupiny SME pro provedení konsolidace účetní závěrky podle Zákona o účetnictví č. 563/91 Sb. a Opatření ministerstva financí č. j. 281/113 411/2001 I.

Vymezení konsolidačního celku

Konsolidační celek Skupiny SME

Severomoravská energetika, a. s.

STMEM, a. s.

Elektrovod Holding, a. s.

mateřský podnik

dceřiný podnik

společný podnik

Moravskoslezská elektromontážní, a. s.

122

dceřiný podnik

Union Leasing, a. s. dceřiný podnik

SINIT, a. s. dceřiný podnik

Energertika Vítkovice, a. s.

Mateřská společnost rozhodla, že do konsolidačního celku nevstupují s ohledem na nevýznamný podíl na základním kapitálu nebo účtování podle jiné účetní osnovy níže uvedené společnosti: ■ Union banka, a. s. ■ Aliatel, a. s. ■ Union group, a. s. ■ společnosti, ve kterých dceřiné společnosti uplatňují rozhodující nebo podstatný vliv

dceřiný podnik

ePRIM, a. s. dceřiný podnik

Beskydská energetická, a. s. dceřiný podnik

Společnost STMEM, a. s. Moravskoslezská elektromontážní, a. s. MSEM, a. s. Union leasing. a. s. SINIT, a. s. Energetika Vítkovice, a.s/EVi, a. s. ePRIM, a. s. Beskydská energetická, a. s. BEAS, a. s. Elektrovod Holding, a. s.

Stupeň vlivu SME rozhodující vliv

Majetková účast SME (v %) 100 %

Metoda plná

rozhodující vliv

100 %

plná

rozhodující vliv rozhodující vliv rozhodující vliv rozhodující vliv

100 % 100 % 100 % 100 %

plná plná plná plná

rozhodující vliv

100 %

plná

společný vliv

50 %

poměrná

II.

Metody konsolidace Pro sestavení konsolidované účetní závěrky použije mateřská společnost: 1) Plnou metodu u společností, ve kterých v průběhu roku vykonávala rozhodující vliv. 2) Poměrnou metodu u společnosti, ve které v průběhu roku vykonávala společný vliv. Konsolidace se bude provádět po jednotlivých úrovních, tzn. postupně se sestaví konsolidované účetní závěrky pro nižší konsolidační celky a ty vstoupí do konsolidované účetní závěrky konsolidačního celku Skupiny SME. Podklady předkládají jednotlivé společnosti v požadované šíři a uspořádání i za společnosti vnukovské. Dceřiné společnosti jsou povinny prověřit zařazení vnukovských společností do konsolidačního celku z hlediska § 22 Zákona o účetnictví a v případě povinnosti konsolidace požádat mateřskou společnost o zařazení těchto společností do konsolidačního celku Skupiny SME.

III.

Požadavky na údaje předkládané dceřinými společnostmi a společným podnikem Společnosti konsolidované plnou a poměrovou metodou poskytnou tyto údaje: - rozvaha k 31. 12. 2002 - výkaz zisků a ztrát za rok 2002 - přílohu k účetní závěrce, která musí uvádět minimálně použitá účetní pravidla, popisný výklad nebo podrobnou analýzu položek vykázaných v účetní závěrce, a ostatní informace nezbytné pro porozumění a věrné zobrazení účetní závěrky společnosti - auditorskou zprávu - výroční zprávu - doplňující informace, ověřené auditorem, podle předepsaných formulářů, pro zohlednění vzájemných vztahů za rok 2002 - doplňující informace pro přílohu ke konsolidované účetní závěrce - doplňující informace pro sestavení konsolidovaného cash flow

IV.

Konsolidační úpravy u plné metody 1) Přetřídění a úpravy položek účetních závěrek mateřského podniku a dceřiných podniků podle těchto pravidel. 2) Sumarizace údajů účetních závěrek mateřského podniku a dceřiných podniků - mateřský podnik sečte přetříděné a upravené údaje ze své účetní závěrky s přetříděnými a upravenými údaji účetních závěrek dceřiných podniků. 3) Vyloučení vzájemných účetních operací mezi mateřským podnikem a dceřinými podniky bez vlivu na výsledek hospodaření. Kompletně se vyloučí vzájemné pohledávky a závazky a náklady a výnosy mezi všemi podniky zahrnutými do konsolidačního celku, které mají vliv na stav majetku, závazků a výsledkové položky v konsolidované účetní závěrce. 4) Vyloučení vzájemných účetních operací s vlivem na výši výsledku hospodaření. Vyloučí se vzájemné operace mezi mateřským a dceřiným podnikem, resp. mezi dceřinými podniky navzájem s vlivem na výsledek hospodaření konsolidačního celku, mimo jiné v těchto případech: ■ prodej a nákup zásob mezi těmito podniky – v konsolidované rozvaze je nutno opravit ocenění zásob a v konsolidovaném výkazu zisků a ztrát výnosy dosažené z prodeje zásob ■ prodej a nákup dlouhodobého majetku – výnosy z prodeje dlouhodobého majetku se opraví o rozdíl mezi prodejní cenou a zůstatkovou cenou u dodavatele ■ přijaté a vyplacené dividendy – sníží se výnosová položka konsolidovaného výkazu zisků a ztrát a zvýší nerozdělený zisk minulých let 5) Vyloučení podílových cenných papírů a vkladů. Vlastní kapitál dceřiných podniků, který se váže k podílovým cenným papírům a vkladům v držení mateřského podniku, se vyloučí z konsolidované rozvahy. 6) Vypořádání cenných papírů a účastí se zpětnou vazbou. Cenné papíry a vklady se zpětnou vazbou se vypořádají v konsolidované účetní závěrce podle charakteru jejich pořízení.

123

KONSOLIDAČNÍ PRAVIDLA

V.

Konsolidační úpravy u poměrné metody Etapy konsolidace poměrné metody jsou obdobné etapám použitým při konsolidaci plnou metodou s tím, že vyloučení vzájemných operací mezi společným podnikem a ostatními podniky v konsolidačním celku a vyloučení cenných papírů se zpětnou vazbou se předřadí sumarizaci údajů účetních závěrek mateřského podniku a společného podniku.

VI.

Definice významnosti Významnost pro vylučování vzájemných vztahů byla stanovena: ■ pro vztahy matka x dcera: ve výši 100 tis. Kč pro jednotlivý syntetický účet (vazba na porovnávací tabulky) a jednotlivou dvojici společností. ■ pro vztahy dcera x dcera: ve výši 20 tis. Kč pro jednotlivý syntetický účet a jednotlivou dvojici společností. Pokud diference v odsouhlasovaných částkách nedosáhne uvedených hodnot, bude na rozhodnutí mateřské společnosti, kterou hodnotu zahrne do konsolidačních úprav.

124

Ing. František Kořínek ředitel Financování

ZPRÁVA O VZTAZÍCH VYPRACOVANÁ OVLÁDANOU OSOBOU

Společnost Severomoravská energetika, a. s., se sídlem 28. října 152, 709 02 Ostrava, IČ 47675691, zapsaná v obchodním rejstříku, oddíl B, vložka 745, vedeném Krajským soudem v Ostravě (dále jen „zpracovatel“), je součástí podnikatelského seskupení (koncernu), ve kterém existují následující vztahy mezi zpracovatelem a ovládajícími osobami a dále mezi zpracovatelem a osobami ovládanými stejnými ovládajícími osobami (dále jen „propojené osoby“). Tato zpráva o vztazích mezi osobami uvedenými v přehledu akciových společností ovládaných FNM ČR byla vypracována v souladu s ustanovením § 66a odstavce 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodního zákoníku, v platném znění, za účetní období 2002 (dále jen „účetní období“). Mezi zpracovatelem a osobami uvedenými v přehledu akciových společností ovládaných FNM ČR byly v tomto účetním období uzavřeny níže uvedené smlouvy a byly přijaty či uskutečněny následující právní úkony a ostatní faktická opatření.

POPIS VZTAHŮ KE SPOLEČNOSTEM OVLÁDANÝM STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ SPOLEČNOSTÍ Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: Severomoravská plynárenská, a. s. 1. Nájemní smlouva - pronájem nebytových prostor 2. Zajištění vypínání zařízení 3. Dodávka elektřiny chráněným zákazníkům - 4 odběrná místa 4. Podíl zákazníka na úplných vlastních nákladech na připojení - 2 smlouvy a 1 ostatní smlouva 5. Objednávka opravy kabelu 6. Přeložka kabelu vn Celková výše uzavřených smluv činí 19 649 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s., a ve výši stanovené Energetickým regulačním úřadem. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s. způsobena majetková újma.

Dodavatel: Severomoravská plynárenská, a. s. / Odběratel: Severomoravská energetika, a. s. 1. Dodávka zemního plynu do budov ve vlastnictví SME - 10 smluv 2. Vytyčení sítí - 32 objednávek Celková výše uzavřených smluv činí 1 281 tis. Kč bez DPH. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: Západočeská energetika, a. s. 1. Zapůjčení 2 ks mobilní transformovny MT 400 Celková výše uzavřených smluv činí 52 tis. Kč bez DPH. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: ČEZ, a. s. 1. Drobné služby střediska Údržby - 34 plnění 2. Ověření stanovených měřidel - 29 plnění 3. Dodávka elektřiny chráněným zákazníkům - 38 odběrných míst Celková výše uzavřených smluv činí 1 841 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s., a ve výši stanovené Energetickým regulačním úřadem. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

125


Dodavatel: ČEZ, a. s. / Odběratel: Severomoravská eneregetika, a. s. 1. Dodávka elektřiny v roce 2002 - 4 smlouvy 2. Zápočet závazků a pohledávek ČEZ a Českých drah Celková výše uzavřených smluv bez zápočtu činí 3 331 229 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: Nová huť, a. s. 1. Revize zařízení - 5 plnění 2. Dodávka elektřiny chráněným zákazníkům - 51 odběrných míst 3. Drobné služby 4. Dodávka elektřiny oprávněným zákazníkům, případně odběr elektrické energie Celková výše uzavřených smluv činí 177 256 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s., a ve výši stanovené Energetickým regulačním úřadem. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

126 Dodavatel: Nová huť, a. s. / Odběratel: Severomoravská energetika, a. s. 1. Nájemní smlouva 2. Povinný odběr elektřiny z malých energetických zdrojů Celková výše uzavřených smluv činí 680 tis. Kč bez DPH. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: Český Telecom, a. s. 1. Komplexní služba Jistíme Vás 2. Dodávka elektřiny chráněným zákazníkům - 677 odběrných míst 3. Jednorázové vyrovnání za využití podpěr Celková výše uzavřených smluv činí 38 874 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s., a ve výši stanovené Energetickým regulačním úřadem. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Český Telecom, a. s. / Odběratel: Severomoravská energetika, a. s. 1.Smlouva nájemní, místní a dálkové telefonní okruhy 2. Smlouva o poskytnutí cenového plánu Business Silver 3. Služby telefonní 4. Vytyčení sítí - 30 objednávek Celková výše uzavřených smluv činí 5 952 tis. Kč bez DPH. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Vítkovice, a. s. / Odběratel: Severomoravská energetika, a. s. 1. Nájemní smlouva 2. Odkup pozemku 3. Ostatní drobné smlouvy Celková výše uzavřených smluv činí 25 tis. Kč bez DPH. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: Vítkovice, a. s. 1. Převod 30 % pohledávek z vyrovnání společnosti Vítkovice 2. Dohoda o příslušenství pohledávek SME od 13.10. 2000 do 28.12. 2000 3. Dodávka elektřiny chráněným zákazníkům - 23 odběrných míst 4. Dodávka elektřiny oprávněným zákazníkům 5. Úplatné věcné břemeno na majetku Vítkovic Celková výše uzavřených smluv činí 352 116 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s., a ve výši stanovené Energetickým regulačním úřadem. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: Transgas, a. s. 1. Dodávka elektřiny chráněným zákazníkům - 99 odběrných míst Celková výše uzavřených smluv činí 2 537 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s., a ve výši stanovené Energetickým regulačním úřadem. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: Jihomoravská plynárenská, a. s. 1. Dodávka elektřiny chráněným zákazníkům - 4 odběrná místa Celková výše uzavřených smluv činí 74 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s., a ve výši stanovené Energetickým regulačním úřadem. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: Severočeská energetika, a. s. 1. Individuální smlouva mezi distributory s pevnou kupní cenou elektřiny Celková výše uzavřených smluv činí 593 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

127


Dodavatel: Severočeská energetika, a. s. / Odběratel: Severomoravská energetika, a. s. 1. Individuální smlouva mezi distributory s pevnou kupní cenou elektřiny Celková výše uzavřených smluv činí 93 038 tis. Kč bez DPH. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Středočeská energetika, a. s. 1. Individuální smlouva mezi distributory s pevnou kupní cenou elektřiny Celková výše uzavřených smluv činí 1 881 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s., Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Středočeská energetika, a. s. / Severomoravská energetika, a. s. 1. Individuální smlouva mezi distributory s pevnou kupní cenou elektřiny

128

Celková výše uzavřených smluv činí 2 134 tis. Kč bez DPH. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: Východočeská energetika, a. s. 1. Smlouva o distribuci, připojení a dodávce elektřiny 2. Smlouva o poskytování rezervované kapacity a použití sítí Celková výše uzavřených smluv činí 99 830 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Východočeská energetika, a. s. / Odběratel: Severomoravská energetika, a. s. 1. Objednávka projektové dokumentace Celková výše činí 30 tis. Kč bez DPH. Severomoravské energetice, a. s., nebyla způsobena majetková újma.

POPIS VZTAHŮ KE SPOLEČNOSTEM OVLÁDANÝM SESTERSKÝMI SPOLEČNOSTMI Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: MS - UNIKOV Ostrava, s.r.o. 1. Zajištění a vypínání zařízení - 2 smlouvy 2. Dodávka elektřiny chráněným zákazníkům - 8 odběrných míst Celková výše uzavřených smluv činí 5 107 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: ESS s.r.o. / Odběratel: Severomoravská energetika, a. s. 1. Účastnický poplatek za absolvovaný kurz Celková výše uzavřených smluv činí 6 tis. Kč bez DPH. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: Kotouč Štramberk, s.r.o. 1. Drobné služby - 5 plnění 2. Dodávka elektřiny chráněným zákazníkům - 2 odběrná místa 3. Dodávka elektřiny oprávněnému zákazníkovi 4. Smlouva o budoucí kupní smlouvě na dodávku elektřiny + dohoda o jejím ukončení Celková výše uzavřených smluv činí 33 109 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s., a ve výši stanovené Energetickým regulačním úřadem. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: Vítkovice - Údržba, s.r.o. 1. Drobné služby - 5 plnění Celková výše uzavřených smluv činí 11 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma. Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: Eurotel Praha, spol. s r.o. 1. Drobné služby/údržba zařízení/2 plnění 2. Měření zatížení a optimalizace jističe 3. Využití podpěrných bodů 4. Podíl zákazníka na úplných vlastních nákladech 5. Dodávka elektřiny chráněným zákazníkům - 282 odběrných míst Celková výše uzavřených smluv činí 13 125 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s., a ve výši stanovené Energetickým regulačním úřadem. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

129


Dodavatel: Eurotel Praha, spol. s r.o. / Odběratel: Severomoravská energetika, a. s. 1. Mobilní telefony 2. Smlouva o propojení ústředen Connex 36 3. Rámcová smlouva Celková výše uzavřených smluv činí 9 182 tis. Kč bez DPH. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. /Ekosolaris, a. s. 1. Smlouva o energetickém auditu Celková výše uzavřených smluv činí 25 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: Hoteltrans, s.r.o. 1. Měření zatížení a optimalizace jističe

130

Celková výše uzavřených smluv činí 1 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: Válcovny plechu, a. s. 1. Ověření stanovených měřidel - 13 plnění 2. Dodávka elektřiny chráněným zákazníkům - 3 odběrná místa 3. Smlouva o sdružených službách na dodávku elektřiny oprávněnému zákazníkovi Celková výše uzavřených smluv činí 56 334 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s., a ve výši stanovené Energetickým regulačním úřadem. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: ČEZ Tel, a. s. / Odběratel: Severomoravská energetika, a. s. 1. Služby datových sítí - 1 smlouva Celková výše uzavřených smluv činí 216 tis. Kč bez DPH. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: ČEZ Net, a. s. 1. Smlouva nájemní - 2 smlouvy Celková výše uzavřených smluv činí 936 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: ČEPS, a. s. 1. Smlouva nájemní datové sítě - 2 smlouvy 2. Nájemní smlouva nebytové prostory 3. Oprava kabelu 4. Služby související s provozem zařízení přenosové soustavy 5. Kupní smlouva na prodej nemovitosti Celková výše uzavřených smluv činí 40 051 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: ČEPS, a. s. /Odběratel: Severomoravská energetika, a. s. 1. Smlouvy o zajištění dovozu a poskytování přenosu elektřiny prostřednictvím přenosové soustavy - 6 smluv 2. Smlouvy o poskytování přenosových a systémových služeb přenosovou soustavou ČR - 2 smlouvy 3. Smlouva na rezervaci přenosové kapacity na přeshraničním vedení - 1 smlouva 4. Smlouva na pronájem čteček čipových karet 5. Dohoda o narovnání Celková výše uzavřených smluv činí 1 442 348 tis. Kč bez DPH. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: Vítkovice Export, a. s. 1. Dodávka elektřiny chráněným zákazníkům - 1 odběrné místo Celková výše uzavřených smluv činí 18 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s., a ve výši stanovené Energetickým regulačním úřadem. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: Hotel Atom Ostrava, a. s. 1. Dodávka elektřiny chráněným zákazníkům - 1 odběrné místo Celková výše uzavřených smluv činí 1 354 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s., a ve výši stanovené Energetickým regulačním úřadem. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: Vítkovice Steel, a. s. 1. Dodávka elektřiny chráněným zákazníkům - 1 odběrné místo Celková výše uzavřených smluv činí 12 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s., a ve výši stanovené Energetickým regulačním úřadem. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

131


Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: Vítkovice Doprava, a. s. 1. Dodávka elektřiny chráněným zákazníkům - 1 odběrné místo Celková výše uzavřených smluv činí 52 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s., a ve výši stanovené Energetickým regulačním úřadem. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: Vítkovice Aréna, a. s. 1. Dodávka elektřiny chráněným zákazníkům - 2 odběrná místa Celková výše uzavřených smluv činí 1 842 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s., a ve výši stanovené Energetickým regulačním úřadem. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

132 Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: JÄKL Karviná, a. s. 1. Dodávka elektřiny chráněným zákazníkům - 5 odběrných míst 2. Smlouva o sdružených službách na dodávky elektřiny oprávněnému zákazníkovi Celková výše uzavřených smluv činí 59 079 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s., a ve výši stanovené Energetickým regulačním úřadem. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: NH -Trans, a. s. 1. Dodávka elektřiny chráněným zákazníkům - 7 odběrných míst 2. Podíl zákazníka na úplných vlastních nákladech spojených s připojením nebo navýšením příkonu Celková výše uzavřených smluv činí 976 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s. a ve výši stanovené Energetickým regulačním úřadem. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: NH - Trans, a. s. / Odběratel: Severomoravská energetika, a. s. 1. Smlouva o věcném břemeni Celková výše uzavřených smluv činí 10 tis. Kč bez DPH. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: Aliachem, a. s. 1. Dodávka elektřiny chráněným zákazníkům - 3 odběrná místa Celková výše uzavřených smluv činí 67 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s., a ve výši stanovené Energetickým regulačním úřadem. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: Benzina, a. s. 1. Dodávka elektřiny chráněným zákazníkům - 7 odběrných míst Celková výše uzavřených smluv činí 328 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s., a ve výši stanovené Energetickým regulačním úřadem. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: Hoteltrans, a. s. 1. Dodávka elektřiny chráněným zákazníkům - 1 odběrné místo Celková výše uzavřených smluv činí 680 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s., a ve výši stanovené Energetickým regulačním úřadem. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

Dodavatel: Severomoravská energetika, a. s. / Odběratel: Mechanické dílny Kojetín 1. Dodávka elektřiny chráněným zákazníkům - 2 odběrná místa Celková výše uzavřených smluv činí 781 tis. Kč bez DPH. Smlouvy na tyto dodávky byly uzavřeny za ceny obvyklé podle všeobecných obchodních podmínek Severomoravské energetiky, a. s., a ve výši stanovené Energetickým regulačním úřadem. Žádnou z výše uvedených smluv nebyla Severomoravské energetice, a. s., způsobena majetková újma.

133


Přehled akciových společností ovládaných FNM ČR s akciovým podílem ve výši 40–100 % v období od 1. 1. 2002 do 31. 12. 2002

26460815 TRANSGAS, a. s.

49790315 Západočeská plynárenská, a. s.

45193070

Vítkovice, a. s.

60193484 Plynoprojekt, a. s. 26152436 TransgasNet, a. s.

25209540 61779792 64361349 26339404 25226924 61506192 46883657

25362810 62305492

Vítkovické slévárny, spol. s r.o. VÍTKOVICE Lisovna, spol. s r.o. v likvidaci Mechanické dílny Kojetín, spol. s r.o. VÍTKOVICE-STAMONT, spol. s r.o. VÍTKOVICE CAD/CAM Systémy, spol. s r.o. Hotel ATOM Ostrava, spol. s r.o. VÍTKOVICE-Realizácia projektov Košice, spol. s r.o. VÍTKOVICE-Export, a. s. VÍTKOVICE-PRODECO, a. s. VÍTKOVICE-Servis centrum, a. s. VÍTKOVICE-Zkušebny a laboratoře, spol. s r.o. VÍTKOVICE-Údržba, spol. s r.o. VÍTKOVICE-Výzkum a vývoj, spol. s r.o. VÍTKOVICE STEEL, a. s. VÍTKOVICE Ozubárna, a. s. VÍTKOVICE STROJÍRENSTVÍ, a. s. VÍTKOVICE Doprava, a. s. VÍTKOVICE International GmbH VÍTKOVICE ARÉNA, a. s. LANGFANG PANWEI ENVIROMENTAL ENGINEERING CO.LTD.

47675748 Severomoravská plynárenská, a. s. 25379950 SMP Služby, s.r.o. 44960476 Gasfinal, a. s. 61506192 Gas, a. s.

60108789 Východočeská plynárenská, a. s. 60193158 Středočeská plynárenská, a. s. 25693786 Středočeská plynofikační, a. s. 61506192 GAS, s.r.o.

49903209 Severočeská plynárenská, a. s.

134

Západočeské plynárenské montáže, s.r.o. PLYNOINŽENÝRING, spol. s r.o. GASIS, s.r.o. GAZELA plus, s.r.o. Energoreal, s.r.o. Gas, s.r.o. SEG, s.r.o.

60193492 Pražská plynárenská, a. s. 26415143 26420830 26459434 47116471 63072599

Provoz a plynofikace dopravy, s.r.o. Informační služby-energetika, s.r.o. Opravy plynárenských zařízení, s.r.o. Praha-Paříž Rekonstrukce, a. s. Prometheus, energetické služby, s.r.o.

49790072 Sokolovská uhelná, a. s.

45274649 ČEZ, a. s.

63505312 25107623 63505401 25535668 62584961 25020790

26206803 25107950 25702556 60698101

Malá Versailles, s.r.o. SOMET ENERGY, a. s. REO-SUAS, s.r.o. EKOSOLARIS, a. s. SATER-CHODOV, spol. s r.o. PRODECO, a. s.

49970607 Jihomoravská plynárenská, a. s. 25567381 RC Vanov, a. s. 44960476 GASFINAL, a. s. 61506192 GAS, s.r.o.

25040707 64939111 HRB139537 63079852 49433431 47972165 61465569 26470411 60714794 60702001 46356088

AB Michle, s.r.o. CEZTel, a. s. ČEPS, a. s. ČEZ ENERGOSERVIS, spol. s r.o. ČEZ FINANCE B.V. Energetické opravny, a. s. GAPROM, s.r.o. v likvidaci rpg Energiehandel GmbH HYDROČEZ, a. s. I&C Energo, s.r.o. KOTOUČ ŠTRAMBERK, spol. s r.o. LOMY MOŘINA, spol. s r.o. ČEZnet, a. s. OSC, a. s. SIGMA-ENERGO, s.r.o. Ústav jaderného výzkumu Řež, a. s.

60779993 64617874 61972576 25386727 31692389 00549070 25020790 25824341 25870556 25871587 25870807 25874942 25877933 25877950 25909339 25911368

49903179 Severočeská energetika, a. s.

49790463 Západočeská energetika, a. s.

60108720

Východočeská energetika, a. s.

62743317 Energetická montážní společnost Ústí nad Labem, s.r.o. 62743325 Energetická montážní společnost Liberec, s.r.o. 62743333 Energetická montážní společnost Česká Lípa, s.r.o. 62742868 Energetická montážní společnost Louny, s.r.o. 64653382 Energozdroj, s.r.o. 25013271 ESS, s.r.o. 25015621 ENERGOKOV, s.r.o. 25412159 Energokonstrukce, s.r.o.

62621084 25751344 62620673 49786105 64356591 25226924 25217852 26339404 25217526 46883657

25938746 25938924 25938878 25938916 64791327

VČE - montáže, a. s. VČE - elektrárny, s.r.o. VČE - měřicí technika, s.r.o. VČE - transformátory, s.r.o. ENEST, s.r.o.

EN-DATA, a. s. Enerfin, a. s. ESMOS, s.r.o. LIDRONE, spol s r.o. PRO ENERGO Plzeň, spol. s r.o. Energoreal, s.r.o. EN projekt, spol. s r.o. GAZELA plus, s.r.o. LIC technika, s.r.o. SEG, s.r.o.

60193140

Středočeská energetická, a. s.

25716158 49826182 46357483

STE-HYDRO, spol. s r.o. STE - obchodní služby, spol. s r.o. ELTRAF, a. s.

48291749

Severočeské mlékárny, a. s., v konkursu

45534560

EGO, a. s., v konkursu

47470828 48154776

EGO - leasing, s.r.o. EGOSOFT, s.r.o.

46347801

KONAX, a. s., v konkursu

60109092

Ormilk, a. s., v konkursu

46347615

TOS Kuřim, a. s., v konkursu

49966219

CONSUMIA KUŘIM, s.r.o.

00002127

AERO HOLDING, a. s., v likvidaci

60192933

Teplotechna Praha, a. s., v konkursu

60192968

SEVAC, a. s., v likvidaci

45144419

HOLDING KLADNO, a. s., v konkursu

63475863

LACMO, a. s., v konkursu

45350329

Stasis, stavební a silniční stroje, a. s., v konkursu

47285583

Silnice Teplice, a. s., v konkursu

00000965

Pragoinvest, a. s., v likvidaci

46708944

PRESTA výroba stavebních hmot a dílců, a. s., v konkursu

45193258

NOVÁ HUŤ, a. s.

61672190

UNIPETROL, a. s.

15269299 47676671 25393804 25815377 60779179 64617882

NOVÁ HUŤ EXPORT, a. s. SVAŘOVNA TRUB NH, a. s. NOVÁ HUŤ - Projekce, spol. s r.o. NOVÁ HUŤ - OSTRAHA, spol. s r.o. Hoteltrans, s.r.o. NOVÁ HUŤ - Válcovna za studena, spol. s r.o. MS - UNIKOV Ostrava, s.r.o. VYSOKÉ PECE Ostrava, a. s. NOVÁ HUŤ HUNGÁRIA Rt. Jäkl Karviná, a. s. VÁLCOVNY PLECHU, a. s. ROMULUS CZ, a. s. NH - TRANS, spol. s r.o. TOPHAM Eisen-und Stahlhandelsges.m.b.H.

25003887 25053272 62243136

CHEMOPETROL, a. s. KAUČUK, a. s. Výzkumný ústav anorganické chemie, a. s. BENZINA, a. s. UNIPETROL TRADE, a. s. INCHEM GROUP, a. s. SPOLANA, a. s. PARAMO, a. s. KRALUPOL, spol. s r.o. ČESKÁ RAFINÉRSKÁ, a. s. POLYMER INSTITUTE BRNO, spol. s r.o. ALIACHEM, a. s. CELIO, a. s.

60193336

ČESKÝ TELECOM, a. s.

49901982

Severočeské doly, a. s.

25746367 45797111

EDINet.cz, spol. s r.o. OMNICOM Praha, spol. s r.o. SPT TELECOM (Czech Republic) Finance B.V. Vianet, spol. s r.o. M.I.A., a. s. Asp 1000 s.r.o. Centrade, a. s. Eurotel Praha, spol. s r.o.

25022768 02502897 25437127 25438107 25458442 25005553 62241958 25020790 44569891

Severočeské doly - VTP, a. s. SD-Autodoprava, a. s. SD-1.strojírenská, a. s. SD-Kolejová doprava, a. s. SD-Humatex, a. s. Skládka Tušimice, a. s. SHD-SOFT(ware), a. s. PRODECO, a. s. SKD-Komes, a. s.

00012173

OSINEK, a. s.

60193531

ČEPRO, a. s.

25874942

VÍTKOVICE STEEL, a. s.

49681036

BAUFELD - Ekologické služby, s.r.o.

47977264 25352954 110043516 47672781 14613581 25846191 47679115

62912054 25606298 26192659 26513731 15260386

60193328 25056433 25025139 45147787 48173355 49679597 62741772 60711990 60108916 48289922

45795908

České aerolinie, a. s.

46347267

KRÁLOVOPOLSKÁ, a. s.

00211222

PAL, a. s.

61860336 31373844 49680030 25085531 25674285

ČSA Airtours, a. s. Slovak Air Services, s.r.o. Amadeus Marketing CSA, s.r.o. CSA Services, s.r.o. ČSA Support, s.r.o.

61778079

Kanalizace a vodovody Starý Plzenec, a. s.

00010669

Výzkumný a zkušební letecký ústav, a. s.

25134132

LETKA, a. s.

00128201

ŠKODA Praha, a. s.

25401726

THERMAL-F, a. s.

60193956

Interhotel Transit Praha, a. s.

25288016

MERO ČR, a. s.

45280100

STAZAP, a. s.

Dřevařské závody Borohrádek-F, a. s.

MERO Pipeline, GmbH

00480851

Skleněná bižuterie, a. s.

60917415

Přeloučská poliklinika, a. s.

00013455

KRAS, a. s.

25322303

FORTE, a. s.

46347267

KRÁLOVOPOLSKÁ, a. s.

60916206

NOVA, a. s.

26196557

HOTEL MONTANA-F, a. s.

60193468

135

Koncepce a produkce Moravskoslezské nakladatelství s. r. o.

© 2003

VÝROČNÍ ZPRÁVA SEVEROMORAVSKÉ ENERGETIKY, A. S

Recommend Documents