Výroční zpráva o hospodaření za rok

Výroční zpráva o hospodaření za rok

ISBN: 80-7318-073-1

Výroční zpráva o hospodaření Univerzity Tomáše Bati ve Zlíně za rok 2001 Vydala Univerzita Tomáše Bati ve Zlíně v roce 2002 Grafická úprava: Petra Šuterová Litografie: Margaret Station, s. r. o. Tisk: Hart Press, s. r. o.

© Vydala Univerzita Tomáše Bati ve Zlíně v roce 2002 ISBN: 80-7318-073-1

Obsah Úvod

3

Roční účetní závěrka a výrok auditora k roční účetní

1.

5.7

Závazky (dlouhodobé a krátkodobé)

10

5.8

Bankovní výpomoci a půjčky

10

závěrce

4

5.9

Analýza závazků a pohledávek

10

1. 1

Rozvaha (bilance)

4

5.10

Inventarizace

10

1.2

Výkaz zisku a ztráty pro činnosti

5

1.3

Příloha k účetní závěrce

5

1.4

Rozbor hospodářského výsledku

5

1.4a

Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta

1.5

Rekapitulace finančního vypořádání se státním

6.

rozpočtem

11

6. 1

Základní dotace a její užití

11

6

6.2

Dotace na stravování a ubytování a její užití

11

Výrok auditora

6

6.3

Dotace poskytnutá na výzkum a vývoj

11

Analýza příjmů a výdajů

7

Příjmy

7

2.1. 1

Dotace z kapitoly MŠMT státního rozpočtu

7

2.1.2

Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje

7

2.1.3

Vlastní výnosy (příjmy)

7

Náklady (výdaje)

7

2.2. 1

Neinvestiční náklady

7

2.2.2

Investiční výdaje a investiční činnost

8

3.

Přehled o peněžních příjmech a výdajích

8

4.

Vývoj fondů veřejné vysoké školy

8

5.

Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace

9

5. 1

Dlouhodobý nehmotný majetek

9

5.2

Dlouhodobý hmotný majetek

9

5.3

Dlouhodobý finanční majetek

9

5.4

Zásoby

9

5.5

Pohledávky

9

5.6

Krátkodobý finanční majetek

2. 2. 1

2.2

7.

Stipendia a služby poskytované studentům Závěr

11

10

1

2

Tabulková část Tab. č. 1. 1

Rozvaha Výkaz NO Úč 1 - 01

Tab. č. 1.2

13

13

Výkaz zisku a ztráty - sumář za UTB

Tab. č. 3

Přehled o peněžních příjmech a výdajích (Cash Flow)

41

Tab. č. 4

Fondy

42

Tab. č. 4a

Stipendijní fond

43

Tab. č. 4b

Fond rozvoje investičního majetku

43

Tab. č. 5a

Přehled o majetku a jeho vývoj

44

Výkaz NO Úč 2 - 01

18

Tab. č. 5b

Finanční majetek

44

Tab. č. 1.2a

Výkaz zisku a ztráty - UTB bez Kolejí a menzy

20

Tab. č. 5c

Zásoby

45

Tab. č. 1.2b

Výkaz zisku a ztráty Koleje a menza ve Zlíně

23

Tab. č. 5d

Pohledávky, závazky, úvěry

45

Tab. č. 1.3

Příloha k účetní závěrce - sumář za UTB

Tab. č. 5. 1

Dlouhodobý nehmotný majetek

46

Tab. č. 5. 1a

Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

46

Tab. č. 5.2a

Dlouhodobý hmotný majetek - budovy a stavby

46

Výkaz NO Úč 3 - 01 Tab. č. 1.3a

25

Doplňující údaje za hlavní a doplňkovou činnost - sumář za UTB

26

Tab. č. 5.2b

Dlouhodobý hmotný majetek - stroje a zařízení

46

Tab. č. 1.4

Hospodářský výsledek včetně manažerského účetnictví

28

Tab. č. 5.2c

Dlouhodobý hmotný majetek - inventář

47

Tab. č. 1.4a

Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta

28

Tab. č. 5.2d

Drobný dlouhodobý hmotný majetek

47

Tab. č. 2.1.1a

Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT (333)

29

Tab. č. 5.2e

Ostatní dlouhodobý hmotný majetek

47

Tab. č. 2.1.1b

Dotace z kapitoly MŠMT na reprodukci majetku

29

Tab. č. 6

Finanční vypořádání VVŠ se státním rozpočtem

48

Tab. č. 2.1.2a Ostatní dotace - neinvestiční prostředky

30

Tab. č. 6a

Finanční vypořádání vzhledem k ostatním kapitolám

Tab. č. 2.1.2b Ostatní dotace na reprodukci majetku

30

SR a jiné dotaci-NEI

49

Tab. č. 2.1.3

Vlastní příjmy

31

Tab. č. 6b

Vypořádání se státním rozpočtem - investice

49

Tab. č. 2.2. 1

Náklady

32

Tab. č. 7a

Počty studentů - přepočtení

50

Tab. č. 2.2. 1a Pracovníci a mzdové prostředky UTB - sumář

34

Tab. č. 7b

Stipendia

50

Tab. č. 2.2. 1b Pracovníci a mzdové prostředky - UTB bez KMZ

36

Tab. č. 7c

Stravování

51

Tab. č. 2.2. 1c Pracovníci a mzdové prostředky KMZ

37

Tab. č. 7d

Ubytování

51

Tab. č. 2.2.2a Financování reprodukce majetku - kapitola 333

38

Tab. č. 2.2.2b Financování reprodukce majetku - ostatní dotace

38

Tab. č. 2.2.2c Dílčí přehledy pro jednotlivé programy **)

39

Tab. č. 2.2.2d Přehled stavebních akcí financovaných z MŠMT i z vlastních zdrojů UTB

40

Úvod

• v doplňkové činnosti bylo dosaženo kladného hospodářského výsledku ve výši 609 tis. Kč

Univerzita Tomáše Bati ve Zlíně podle § 87 písm. q) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách) ve znění pozdějších změn, (dále jen „zákon“) a podle jednotné osnovy zpracované Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy předkládá Výroční zprávu o hospodaření, jejíž minimální obsah je uveden v § 21 odstavec 3 zákona.

Záporný hospodářský výsledek v hlavní činnosti byl plánovaný – podle materiálu ze dne 30. 6. 2001 „ROZPOČET 2001 část II. Neinvestiční prostředky“ – v původním objemu 1186 tis. Kč. Tento plánovaný záporný hospodářský výsledek v hlavní činnosti měl být, podle stejného materiálu, vyrovnán kladným hospodářským výsledkem v doplňkové činnosti ve výši 3292 tis. Kč. Režijní náklady na provoz a údržbu univerzitních objektů, které UTB převáděla z doplňkové činnosti do hlavní, byly větší, než UTB původně plánovala. Proto je také poměr mezi hospodářským výsledkem v hlavní a mezi hospodářským výsledkem v doplňkové činnosti vyrovnanější než původně plánovaný.

Výroční zpráva o hospodaření je nástrojem ke zvýšení úrovně řídící práce pro orgány veřejné vysoké školy a zároveň slouží ke kontrole oprávněnosti, efektivnosti a hospodárnosti při nakládání s prostředky státního rozpočtu podle § 39 odstavec b) zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů. Údaje použité ve Výroční zprávě jsou se všemi zdroji informací konzistentní. Hlavními zdroji informací jsou: Rozvaha Úč NO1-01 Výkaz zisku a ztráty Úč NO2-01 Příloha k účetní závěrce Úč NO3-01 Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy Statistický výkaz P1a-04

Na základě Rozhodnutí na dotační zdroje financování pro UTB ve smyslu § 87, písmeno d) zákona o vysokých školách, poskytlo MŠMT ČR dotace UTB ve výši 196 099 tis. Kč, z toho dotace na ubytování a stravování činila na rok 2001 částku 7860 tis. Kč. Při zúčtování neinvestičních dotací poskytnutých MŠMT ČR z kapitoly školství na rok 2001 bylo vráceno do Státního rozpočtu ČR celkem 29 100 Kč. Vráceny byly prostředky na ubytování a stravování studentů, kteří studují podle mezinárodních smluv.

Na hospodaření v prvním roce existence Univerzity Tomáše Bati ve Zlíně (dále jen „UTB“) se v oblasti majetku a jeho zdrojů s plným ekonomickým dopadem podílel delimitační protokol, kterým si veřejná vysoká škola – Vysoké učení technické v Brně – rozdělila majetek a zdroje tak, aby finanční dělení respektovalo znění zákona č. 404/2000 Sb. o zřízení Univerzity Tomáše Bati ve Zlíně. Podle tohoto zákona se z Vysokého učení technického v Brně vyčlenila Fakulta technologická ve Zlíně, Fakulta managementu a ekonomiky ve Zlíně, Koleje a menza ve Zlíně, které se ke dni nabytí účinnosti zákona č. 404/2000 Sb. staly součástmi UTB.

Investiční prostředky na stavby, stroje a zařízení byly čerpány v souladu s plánem investic UTB. Z prostředků MŠMT ČR bylo čerpáno na stavební investice 56 445 tis. Kč, na stroje a zařízení nezahrnuté do nákladů staveb (SZNN) bylo vyčerpáno 9099 tis. Kč. Z finančních zdrojů UTB z Fondu reprodukce investičního majetku bylo na stavební práce včetně Kolejí a menzy ve Zlíně čerpáno 21 829 tis. Kč a na SZNN bylo čerpáno 8902 tis. Kč. V úhrnu byla vyčerpána na investice za rok 2001 ze všech zdrojů částka ve výši 96 275 tis. Kč, v tom dotace z MŠMT, kapitola 333, použita částka 65 544 tis. Kč (68 % z celkových použitých investičních zdrojů) a z Fondu rozvoje investičního majetku 30 731 tis. Kč (32 % z celkových použitých investičních zdrojů).

V roce 2001 dosáhla UTB kladného hospodářského výsledku ve výši 186 tis. Kč v této vnitřní struktuře: • v hlavní činnosti bylo dosaženo záporného hospodářského výsledku ve výši 423 tis. Kč

V roce 2001 nebyl a ani nemohl být v tak krátkém čase, v období jednoho roku, zaregistrován příslušný předpis, kterým je řízeno hospodaření a účtování na UTB. Rozhodnutím pověřeného rektora, č. 2/2001 bylo stanoveno, že na základě souhlasu VUT v Brně budou v zahajovacím období, tedy

3

4

do doby, než UTB přijme vlastní vnitřní předpisy a tyto budou registrovány MŠMT ČR, v platnosti pro UTB, vnitřní předpisy VUT v Brně. Rektor VUT v Brně souhlasil s tím, aby ve vymezeném období, tedy do doby, než přijme vlastní vnitřní normy různých stupňů, platily pro UTB ve Zlíně přiměřeně vnitřní normy VUT v Brně.

1. Roční účetní závěrka a výrok auditora k roční účetní závěrce 1.1 Rozvaha (bilance)

UTB uzavřela v říjnu 2001 smlouvu s auditorskou společností AUDITIA, s. r. o., na audit hospodaření. S touto společností zahájila spolupráci na průběžném auditu v roce 2001, a tak byla UTB schopna správně posoudit a nastavit počáteční stavy k 1. 1. 2001. UTB postupovala tak, aby hodnoty aktiv a pasiv v zahajovací rozvaze odpovídaly znění Opatření MF č. j. 283/76 102/2000, kterým se stanoví účtová osnova, postupy účtování, uspořádání položek účetní závěrky a obsahové vymezení těchto položek pro nevýdělečné organizace, v platném znění a zákonu č. 404/2000 Sb. včetně jeho příloh číslo 1 a 2.

Roční účetní závěrka zahrnuje tabulky 1.1, 1.2, 1.2a, 1.2b, 1.3, 1.3a, 1.4, 1.4a. Rozvaha je v provedení sumář za UTB v tab. 1.1.

V oblasti daní uzavřela UTB v říjnu 2001 smlouvu se společností MG credit, s. r. o., a podala na Finanční úřad ve Zlíně plnou moc daňového poradce ke zpracování daňového přiznání na daň z příjmů právnických osob tak, aby za zdaňovací období 2001 mohlo být podáno daňové přiznání k dani z příjmů právnických osob v prodlouženém termínu do 30. 6. 2002. O prodloužení lhůty pro podání daňového přiznání usilovala UTB v souvislosti s náročností zpracování ekonomické a daňové agendy v prvním roce fungování UTB.

UTB, která přejímala majetek od VUT, postupovala podle Opatření MF č. j. 283/76 102/2000, kterým se stanoví účtová osnova, postupy účtování, uspořádání položek účetní závěrky a obsahové vymezení těchto položek pro nevýdělečné organizace, v platném znění (dále jen opatření) účtová třída 0 článek V odstavec 4. Přejímající UTB zaúčtovala majetek v pořizovacích cenách, ve kterých byl evidován u VUT, zápisem na vrub majetkových účtů a ve prospěch příslušného účtu oprávek. Majetek podle opatření účtová třída 0 Čl. V odstavec 4 již dále UTB neodpisovala. Celkový dopad účetních předpisů na aktiva je následující:

Poznámka: Pokud se dále v textu výroční zprávy nebo v tabulkách uvádí slovní spojení „z toho“, jedná se o neúplný výčet informací rozebíraného údaje, pokud se uvádí slovní spojení „v tom“, jedná se o úplný výčet hodnot tak, jak to odpovídá stanovené metodice MŠMT.

Počáteční stavy k 1. 1. 2001 nejsou v kontinuální návaznosti na údaje k 31. 12. 2000 zlínských součástí VUT, i když šlo o vyčlenění fakult a součástí z VUT. Podle § 2 odst. 1 písmeno a) zákona č. 404/2000 Sb., o zřízení Univerzity Tomáše Bati ve Zlíně, převzala UTB bezúplatně ke dni vzniku univerzity nemovité věci a byty z vlastnictví Vysokého učení technického v Brně (dále jen VUT) včetně práv a závazků s nimi spojených.

• oprávky ke stavbám snížily hodnotu aktiv o 199 158 tis. Kč • oprávky k samostatným movitým věcem a jejich souborům snížily hodnotu aktiv o 47 704 tis. Kč • CELKEM oprávky k hmotnému majetku, který VUT bezúplatně předala UTB, snížily hodnotu aktiv UTB o částku 246 862 tis. Kč Zároveň UTB upravovala zahajovací rozvahu a navyšovala ji o hodnotu položek, které získala podle přílohy číslo 2 k zákonu 404/2000 Sb., a to z vlastnictví státu. Do zahajovací rozvahy zahrnula i další nemovitosti, které prokazatelně byly v jejím vlastnictví již v roce 2000 nebo dříve, které však nebyly uvedeny v příloze k zákonu 404/2000 Sb. číslo 1 a nebyl tedy u nich zřej-

mý nabývací titul. Celková hodnota těchto nemovitostí, které získala UTB podle přílohy číslo 2 k zákonu 404/2000 Sb. a těch, které v zákonu číslo 404/2000 Sb. nebyly uvedeny, ale jsou součástí aktiv UTB, činila k 1. 1. 2001 částku 15 504 tis. Kč, a to v této struktuře: • tři pozemky z přílohy číslo 2 k zákonu 404/2000 Sb. zvýšily hodnotu aktiv o částku celkem 3192 tis. Kč • stavby z přílohy číslo 2 k zákonu 404/2000 Sb. zvýšily hodnotu aktiv o částku 12 891 tis. Kč • oprávky ke stavbám neuvedeným v přílohách k zákonu 404/2000 Sb., které však UTB měla prokazatelně ve vlastnictví (nebyl zřejmý nabývací titul), snížily hodnotu aktiv o 579 tis. Kč CELKEM je zvýšena hodnota aktiv v zahajovací rozvaze z těchto položek o hodnotu 15 504 tis. Kč. Tyto účetní operace celkově snížily v pasivech UTB vlastní jmění o hodnotu 231 358 tis. Kč.

Sumář veřejné vysoké školy, v tom: 1.2a UTB bez Kolejí a menzy (Fakulta technologická, Fakulta managementu a ekonomiky, Rektorát) 1.2b Koleje a menza

1.3 Příloha k účetní závěrce Příloha k účetní závěrce podrobně analyzuje, kolik dotačních prostředků získala UTB ze státního rozpočtu a z ostatních zdrojů. Z tabulky 1.3 vyplývá, že UTB v roce 2001 obdržela ze státního rozpočtu na neinvestiční výdaje částku celkem 199 104 tis. Kč, přičemž vyčerpala částku celkem 199 075 tis. Kč, tedy 99,99 % přijaté dotace. Přijaté a využité prostředky ze zahraničí činily v souhrnu částku 3752 tis. Kč, což představuje 1,85 % z celkových dotací na činnost UTB.

1.4 Rozbor hospodářského výsledku

Všechny kroky, mající dopad na zahajovací rozvahu k 1. 1. 2001, konzultovala účetní jednotka s auditorskou společností AUDITIA, s. r. o., tak, aby zajistila správnost zahájení účtování UTB. Účetní jednotka si byla vědoma odpovědnosti nové veřejné vysoké školy, a proto na správnost zahájení účtování kladla velký důraz.

Hospodářský výsledek jednotlivých součástí je analyzován tak, aby všechny součásti UTB ve svých nákladech počítaly s částkou na krytí provozu budov a univerzitních areálů. Tato nákladová položka je finančně vyjádřena vnitropodnikovým účtováním a rozdělováním společných nákladů na provoz každé součásti. Tak zajišťuje účetní jednotka na UTB komplexní přehled o nákladech nutných k zabezpečení provozu školy.

1.2 Výkaz zisku a ztráty pro činnosti

Celkový hospodářský výsledek UTB je kladný ve výši 186 tis. Kč, což vyjadřuje optimální využití zdrojů UTB k pokrytí všech nákladů v roce 2001.

hlavní - sl. 5 doplňkovou - sl. 6 celkem - sl. 8 Tabulky 1.2 v tabulkové části reprezentují údaje z Výkazu zisku a ztráty v tisících Kč a jsou podrobnějším vyjádřením povinné struktury Výkazu zisku a ztráty za UTB, protože zvlášť hodnotí Koleje a menzu a zvlášť ostatní součásti UTB. Výkaz zisku a ztráty je tedy v tabulkové části uveden v tomto členění:

Podle tabulky 1.4. se ztrátou hospodařilo Celoškolské středisko a Koleje a menza ve Zlíně. Koleje a menza v roce 2001 přecházely na nový systém přípravy jídel v menze a byly nuceny materiálově zabezpečit menzu nákupem zařízení souvisejícího s přechodem na nový systém, který měl mimořádný charakter. Celoškolské středisko hospodařilo se ztrátou vzhledem k více neplánovaným provozním nákladům, které souvisely s jednorázovými událostmi nebo s realizací mimořádných postupů na UTB. Jsou to především: • slavnostní inaugurace nově zřízené univerzity – UTB ve Zlíně – a zároveň slavnostní inaugurace prvního rektora UTB

5

6

• nákup zařízení pro tisk studentských a zaměstnaneckých průkazů • vybavení pracovišť rektorátu • získání licencí SW na informační systémy a produkty firmy Microsoft

1.4a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta

Výrok auditora k účetní závěrce: Za vedení účetnictví, úplnost, průkaznost a správnost odpovídá statutární orgán účetní jednotky. Povinností auditora je zpracovat zprávu a vyjádřit názor na účetní závěrku a výroční zprávu v souladu se zákonem č. 254/2000 Sb. o auditorech a Komoře auditorů České republiky.

Tím, že byla UTB zřízena k 1. 1. 2001: • neměla na účtu nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let v průběhu roku 2001 nezaznamenala žádný pohyb • v roce 1999 ještě neexistovala

Na základě vyhodnocení použitých auditorských postupů jsme zjistili nesprávný způsob výpočtu odpisů dlouhodobého hmotného majetku, který vedl ke zvýšení této nákladové položky o cca 15 mil. Kč. Kromě tohoto zjištění jsme nezjistili žádné významné skutečnosti, které by naznačovaly, že účetnictví ověřované účetní jednotky nebylo ve všech ostatních významných ohledech v souladu s platnými předpisy, úplné, průkazné a správné.

1.5 Výrok auditora

Jsme toho názoru, že provedený audit dává přiměřenou záruku pro vyslovení výroku na účetní závěrku.

Zpráva auditora pro účely výroční zprávy Univerzity Tomáše Bati ve Zlíně

Celkovým posouzením dospěli ověřovatelé k závěru, že prověřovaná účetní závěrka k 31. 12. 2001, s výhradou vlivu nesprávného způsobu výpočtu účetních odpisů dlouhodobého hmotného majetku na výsledek hospodaření a na tvorbu fondu reprodukce investičního majetku, ve všech podstatných ohledech věrně zobrazuje majetek, závazky, vlastní jmění, finanční situaci ověřované účetní jednotky k 31. 12. 2001 a výsledek hospodaření za účetní období 2001 v souladu se zákonem č. 563/91 Sb. o účetnictví a příslušnými předpisy.

Odpovědný auditor: AUDITIA spol. s. r. o., Poštovská 8 C, 602 00 Brno, registrovaná Komorou auditorů České republiky dne 19. 4. 1993, licence č. 6

Zdůraznění skutečnosti: V rámci událostí po datu účetní závěrky upozorňují ověřovatelé na: • majetek vykázaný v rozvaze v celkové hodnotě 10,5 mil. Kč, který se týká kupní smlouvy mezi Statutárním městem Zlín a Univerzitou Tomáše Bati ze dne 30. 3. 2001 (objekt bývalé 13. ZŠ Jižní Svahy), byl vložen na Katastrální úřad ve Zlíně až 21. 1. 2002 a až k tomuto dni došlo k přechodu vlastnického práva na nabyvatele.

auditoři: Ing. Jiří Vrba, č. dekretu 0064 Ing. Zdeněk Zubal, č. dekretu 0143

V Brně dne 2. dubna 2002

k 31. 12. 2001

Výsledkem auditované účetní závěrky k 31. 12. 2001 je výrok auditora obsažený v podrobné „Zprávě auditora“ ze dne 2. dubna 2002, která bude předána statutárním orgánům dne 24. dubna 2002. Tento závěrečný výrok je výrokem s výhradou. Jeho plné znění uvádíme níže.

Ing. Jiří Vrba v. r. ředitel společnosti

2. Analýza příjmů a výdajů

2.1.3 Vlastní výnosy (příjmy)

V analýze příjmů a výdajů jsou zhodnoceny zdroje a skladby peněžních nákladů (příjmů), výnosů (výdajů) a jejich vývoj, včetně kapitálových výnosů. Analýza příjmů a výdajů je vyjádřena v tabulkách tab. 2.1.1a, 2.1.1b, 2.1.2a, 2.1.2b, 2.1.3, 2.2.1, 2.2.1a, 2.2.2a, 2.2.2b, 2.2.2c.

Celkové vlastní výnosy (příjmy) činily 31 064 tis. Kč, a to v hlavní a doplňkové činnosti celkem.

2.1 Příjmy 2.1.1 Dotace z kapitoly MŠMT státního rozpočtu Tato položka je uvedena na základě rozhodnutí (§ 14 rozpočtových pravidel) ve skladbě: • neinvestiční základní dotace v členění dle ukazatelů A-I • neinvestiční dotace - na ubytování a stravování studentů • neinvestiční dotace na výzkum a vývoj dle jednotlivých programů v členění: - institucionální prostředky na nespecifikovaný výzkum - institucionální prostředky – výzkumné záměry • účelové dotace na výzkum a vývoj • investiční základní dotace v členění dle jednotlivých programů

Přehled o vlastních výnosech je uveden v tabulce 2.1.3, která reprezentuje výčet vybraných výnosů UTB. Tržbami za prodej zboží v hlavní činnosti je prodej skript, vyrobených v roce 2001 v Edičním středisku UTB. Z hlediska výše této částky vzhledem k celkovým výnosům je její hodnota zanedbatelná, má však význam pro zabezpečení komfortu studia a zajištění technické samostatnosti UTB v oblasti vydávání skript. Největší příjem představují tržby z kolejného, dále pak tržba za stravování studentů a zaměstnanců. Další velkou položkou jsou tržby za konferenční činnost, která je realizována v doplňkové činnosti. Výnos z úroků je zčásti tvořen úroky z termínovaných vkladů, z části úroky na běžných účtech. Optimálního výnosu z termínovaných vkladů uložením dočasně volných peněžních prostředků dosáhla UTB také tím, že optimalizovala počet bankovních účtů UTB a soustředila na minimální počet běžných bankovních účtů maximální peněžní prostředky. Tabulka 2.1.3 je úplným výčtem všech vlastních příjmů UTB.

2.1.2 Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje

2.2 Náklady (výdaje)

V tabulce 2.1.2a je uveden přehled o příjmech dotačního charakteru z jiných kapitol státního rozpočtu než je kapitola 333, z rozpočtů orgánů místní samosprávy, ze zahraničních programů (např. Grantová agentura ČR, Ministerstvo zdravotnictví, Ministerstvo zemědělství, obce, ÚSC, TEMPUS, PHARE, SOCRATES/ERASMUS, Ministerstvo kultury aj.) Tam, kde to připadá do úvahy, jsou uvedeny i dotace na výzkum a vývoj.

Mzdové náklady (mzdy celkem) činí v hlavní činnosti částku 69 622 tis. Kč, v doplňkové činnosti 1 314 tis. Kč.

Dotace od Ministerstva kultury ve výši 30 tisíc Kč byla poskytnuta na organizační zabezpečení divadelního festivalu „Divadelní Luhačovice“ (akce s celostátní působností).

2.2.1 Neinvestiční náklady

V tabulce 2.2.1 jsou uvedeny a rozčleněny mzdové náklady a náklady v sociální oblasti (např. příspěvky na závodní stravování) ve vztahu k počtu zaměstnanců, dále pak ostatní neinvestiční náklady na vzdělávací, vědeckou, výzkumnou a uměleckou nebo další tvůrčí činnost a nakonec některé další důležité náklady veřejné vysoké školy (např. odpisy). Odděleně jsou uvedeny náklady pro uskutečňování doplňkové činnosti.

7

8

Příspěvky na stravování ve vztahu k počtu zaměstnanců za rok 2001 jsou ve výši 1,5 tis. Kč za rok na jednoho zaměstnance (516 tis. Kč za rok na 337 zaměstnanců). Na účtu 527 – Zákonné sociální náklady se však negenerují ty náklady, které souvisejí se stravováním zaměstnanců v menze. Příspěvek zaměstnavatele na stravu v menze je dán v kalkulaci na jedno uvařené teplé jídlo a činí 25,80 Kč. Zaměstnanec tedy o danou částku 25,80 Kč platí za jedno odebrané jídlo v hotovosti méně. Ve vnitropodnikových nákladech je za rok 2001 na předání služeb v menze částka 506 tis. Kč, tedy přibližně je vydána na zákonné sociální náklady na jednoho zaměstnance částka 3 tis. Kč ročně. UTB získala v roce 2001 Rozhodnutím MŠMT dotaci na uskutečnění bakalářských studijních programů, které jsou realizovány na VOŠ a garantovány univerzitou. Veškeré náklady spojené s realizací studijních programů na VOŠ jsou vyúčtovány na UTB. V případě mzdových nákladů na pedagogické pracovníky a ostatní zaměstnance VOŠ je vykazování nákladů v rámci účtu 521 – mzdové náklady – na UTB problematické, protože na účet mzdové náklady se v rámci účtu 521 za pomoci účetního programového vybavení účtují jen takové náklady, na které smlouvu o výkonu práce sjednala UTB.

2.2.2 Investiční výdaje a investiční činnost Ze státního rozpočtu bylo na pořízení strojů a zařízení nezahrnutých do nákladů staveb použito všech poskytnutých zdrojů ve výši 9 099 tis. Kč – v tom zdroje z FRVŠ, GA ČR a investice na výzkumné záměry. Z vlastních prostředků bylo na SZNN čerpáno 8902 tis. Kč. Investiční prostředky z Fondu rozvoje investičního majetku UTB na nákup SZNN byly použity převážně na vybavení ústavů vědeckými přístroji a ateliérů specializovaným zařízením - částka 4318 tis. Kč, audiovizuální technikou - částka 1509 tis. Kč, počítačovým, kopírovacím a jiným zařízením pro přenos dat ve výši 2502 tis. Kč. UTB investovala částku 353 tis. Kč do univerzitních insignií. Čerpání prostředků na investice v roce 2001 zohledňuje výdaje za nákup hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, vynakládané podle závazného účelového určení v souladu s přidělenými systémovými dotacemi a individuál-

ní dotací ze státního rozpočtu, účelovými prostředky a v souladu se schváleným objemem prostředků Fondu reprodukce investičního majetku. Na základě schváleného rozpočtu UTB ze dne 29. 5. 2001 schválila stavební komise UTB „Realizační plán investičních akcí v roce 2001“. Plán investičních akcí a jejich příprava v sobě zahrnovaly: • realizaci komunikační infrastruktury UTB • rekonstrukci staveb • rekonstrukci staveb – investiční akce velkého rozsahu (realizační příprava) • nákup nemovitostí Investiční prostředky ze státního rozpočtu a ostatních zdrojů byly čerpány na akcích, které jsou podrobně rozepsány v tabulce 2.2.2d.

3. Přehled o peněžních příjmech a výdajích Přehled o peněžních příjmech a výdajích je vyjádřen v tabulce č. 3. Mezi nejdůležitější položky, které ovlivnily peněžní toky, patří kladný vliv změny stavu pohledávek na finanční hotovost na účtech. Úhrada pohledávek byla zapříčiněna rozdělením VUT a vyčleněním zlínských součástí. Při rozdělení fondů a investičních zdrojů VUT vznikly pohledávky UTB vůči VUT, které byly vyrovnány v roce 2001. Celková změna stavu pohledávek ve prospěch peněžních prostředků činila 18 800 tis. Kč. Bohatá investiční činnost UTB v prvním roce její existence naopak zapříčinila vliv peněžního toku na finanční prostředky snížením o 96 800 tis. Kč, což bylo kryto investičními dotacemi z MŠMT i z vlastních zdrojů. V roce 2001 byly dokončeny, zkolaudovány a uvedeny do užívání čtyři objekty v areálu Štefánikova 2431, což mělo z pohledu Cash Flow významný vliv na Cash Flow z investiční činnosti.

4. Vývoj fondů veřejné vysoké školy Vývoj fondů veřejné vysoké školy souhrnně vyjadřují tabulky: tab. 4 sumář, tab. 4 Stipendijní fond, tab. 4 FRIM.

Fondy byly v roce 2001 tvořeny především přerozdělením fondů VUT v Brně. Fond odměn byl rozdělením prostředků VUT zvýšen o 216 tis. Kč, rezervní fond o částku 830 tis. Kč, stipendijní fond byl rozšířen o částku 124 tis. Kč z poplatků studentů za překročení standardní doby studia a zvýšen o 256 tis. Kč přerozdělením stipendijního fondu VUT. Částka 203 tis. Kč na rezervním fondu v oblasti čerpání byla použita na pokrytí ztráty zlínských součástí VUT za rok 2000.

5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace Vývoj stavu majetku vyjadřují tabulky tab. 5a, 5b, 5c, 5d, 5.1, 5.1a, 5.2a, 5.2b, 5.2c, 5.2d, 5.2e.

UTB v roce 2001 pořídila do vlastnictví budovy a pozemky v areálu bývalé 13. základní školy na Jižních Svazích. Celková hodnota budov včetně pozemků činila 10 500 tis. Kč. V měsíci lednu 2001 byla proúčtována operace na základě opatření, kterým se stanoví postupy účtování pro nevýdělečné organizace č. j. 283/76102/2000. Hmotný majetek v kategorii od 3 do 40 tis. byl na účet 028 proúčtován v hodnotě 34 434 tis. Kč, v kategorii do 2999 Kč v hodnotě 22 803 tis. Kč do podrozvahové evidence.

Na majetek UTB, a to zejména na peněžní vyjádření výše oprávek, měla velký vliv povinnost dodržet postupy účtování, jak již bylo uvedeno v kapitole 1.1.

V tabulkách 5.2a až 5.2d jsou, kromě jiného, uvedeny i částky, které reprezentují převody mezi nákladovými středisky. I když tato účetní operace nemá vliv na zůstatek na příslušném majetkovém účtu, zanechává na straně MD i Dal v obratu svou hodnotu a je zde uvedena proto, aby byl pohyb na účtech přesně vyjádřen.

5.1 Dlouhodobý nehmotný majetek

5.3 Dlouhodobý finanční majetek

UTB nově pořídila dlouhodobý nehmotný majetek (SW) nákupem v hodnotě 1789 tis. Kč. U kategorie drobného dlouhodobého nehmotného majetku (kategorie nehmotného majetku s jednotkovou cenou od 7 do 60 tis. Kč) zvýšila pořizovací cenu od 1. 1. 2001 o částku 4094 tis. Kč, což bylo způsobeno především povinností, která vyplývala z Postupů účtování. UTB byla povinna do rozvahy, a to nejpozději k termínu 30. 6. 2001, na účet 018 promítnout veškerý drobný dlouhodobý nehmotný majetek, který vedla do roku 2000 v podrozvahové evidenci. Hodnota tohoto majetku, převedeného z podrozvahy činila celkem 3053 tis. Kč. Účetní operace byla provedena v měsíci červnu 2001. Zbývající nehmotný majetek do 6999 Kč/ks v hodnotě celkem 541 tis. Kč byl převeden a zaúčtován do podrozvahové evidence. Podrobná tabulka 5.1 přesně vyjadřuje stavy a pohyby nehmotného majetku v roce 2001.

UTB neměla v roce 2001 ve svých aktivech dlouhodobý finanční majetek.

5.2 Dlouhodobý hmotný majetek Velké změny UTB zaznamenala především v oblasti nemovitostí. UTB nově pořídila stavby za 12 033 tis. Kč, mezi něž patří i majetek, který byl zkolaudován v červenci roku 2001 a který souvisí s největší dokončenou stavební akcí UTB v roce 2001 – „Rekonstrukcí Štefánikova 2431“.

5.4 Zásoby I když zásoby materiálu a zboží nejsou podstatnou položkou aktiv, zbývá konstatovat, že na položce zboží v prodejně skript je největší hodnota zásob, a to ve výši 907 tis. Kč. Oproti stavu k 1. 1. 2001 se hodnota zboží na skladě zdvojnásobila. Vzhledem k tomu, že se jedná o skripta a učebnice, které jsou atraktivní ke koupi v době brzy po svém vydání (do dvou let), počítá UTB do roku 2003 také s vyřazováním (zlevněným prodejem) neprodejného zboží. V ostatních zásobách na skladě se jedná především o položku chemikálie a laboratorní pomůcky na skladě, které slouží k technickému a praktickému výzkumu a výuce na Fakultě technologické.

5.5 Pohledávky Na UTB je uložena bankovní záruka, kterou poskytla Československá obchodní banka na žádost stavební společnosti IMOS Brno, a. s., a která se vztahuje k zárukám z vad stavebního díla „Rekonstrukce Štefánikova 2431“.

9

10

Bankovní záruka, která byla realizována na základě smlouvy mezi investorem (UTB) a stavební společností, figuruje mezi potenciálními pohledávkami UTB. Bankovní záruka na vady stavebního díla je platná do června 2006 a má hodnotu 1417 tis. Kč. Celková hodnota pohledávek, které jsou po lhůtě splatnosti, je ve výši 817 tis. Kč, z toho v soudním vymáhání figurují pohledávky v hodnotě 723 tis. Kč. Žádná pohledávka není promlčena. Pohledávky jsou monitorovány pravidelně v Ekonomickém odboru a dlužníci jsou písemně upomínáni. Morálka věřitelů je dobrá, hodnota pohledávek ve lhůtě po splatnosti neroste. K 1. 1. 2001 začínala UTB svou existenci vysokou hodnotou krátkodobých pohledávek ve výši 21 289 tis. Kč. Tato hodnota byla dána vyrovnáním mezi UTB a VUT v Brně, které k 31. 12. 2000 nebylo (ani nemohlo být) splaceno. Pohledávka byla vyrovnána v prvním čtvrtletí roku 2001. Jednalo se o pohledávku, která vznikla především z titulu rozdělení fondů VUT v Brně v době po uzavření hospodaření za rok 2000.

5.6 Krátkodobý finanční majetek UTB v prvním roce své existence založila několik nových bankovních účtů, a to jak u komerčních bank, tak i u České národní banky (4 běžné účty pro dotační prostředky ze státního rozpočtu) a u České spořitelny pro dotační financování investičních akcí. Hodnota všech volných peněžních prostředků činila k 1. 1. 2001 celkem 32 231 tis. Kč, k 31. 12. 2001 pak hodnotu 48 498 tis. Kč. UTB ukládala dočasně volné peněžní prostředky na depozitum Komerční banky a zhodnocovala tak svou finanční hotovost. Úrok se v roce 2001 pohyboval v rozmezí 4,5 % až 5 % p. a. Nejčastěji využívala UTB krátké formy ukládání hotovosti (overnight, týdenní termínovaný vklad) na devizovém mezibankovním trhu, kde měla zajištěno bezpečné uložení prostředků za pokud možno co nejvyšší úrok.

5.7 Závazky (dlouhodobé a krátkodobé) Při analýze závazků je nutno konstatovat, že UTB dlouhodobé závazky nemá. Krátkodobé závazky k 1. 1. 2001 činily 32 368 tis. Kč a k 31. 12. 2001 částku 30 854 tis. Kč.

5.8 Bankovní výpomoci a půjčky UTB nehospodařila v roce 2001 s žádnými úvěry, ani nežádala banku o poskytnutí krátkodobé finanční výpomoci.

5.9 Analýza závazků a pohledávek Běžná likvidita závazků ukazuje, kolikrát pokrývají oběžná aktiva krátkodobé závazky. Na UTB je na počátku roku běžná likvidita v hodnotě 1,7 a na konci roku 2001 k 31. 12. 2001 má hodnotu opět 1,7. Běžná likvidita na UTB se tedy nezměnila a svědčí o vyrovnanosti pohotových aktiv v poměru k výši závazků.

5.10 Inventarizace V souladu s § 29 a 30 zákona 563/1991 Sb., o účetnictví, proběhla na všech součástech UTB fyzická inventura majetku, zásob a dokladová inventarizace za rok 2001. Fyzická inventura majetku proběhla ve třech etapách. V termínu k 31. 10. 2001 byla provedena inventarizace dlouhodobého majetku podle pokynu kvestora. K 30. 11. 2001 byla provedena fyzická inventarizace zásob ve skladech. Další mimořádná fyzická inventura proběhla v lednu 2002 a hodnotila fyzický stav majetku k 31. 12. 2001. Tato mimořádná fyzická inventura se týkala pouze objektů v areálu Štefánikova a byla vyhlášena příkazem kvestora k mimořádné inventuře. Mimořádná inventura v objektech v areálu Štefánikova proběhla ve dnech 8. 1. 2002 až 15. 1. 2002 a byla úspěšně dokončena. Její výsledky byly kvantifikovány a předány k dalšímu řešení. Dílčí inventurní komise zaznamenala inventarizační rozdíly – rozdíly mezi fyzickým stavem a účetní hodnotou u nenalezeného majetku – v celkové hodnotě 188 tis. Kč. Předměty, které nebyly v rámci fyzické inventury nalezeny, byly již před rokem 2001 plně odepsány v nákladech UTB. Předmětná záležitost byla projednána v náhradové komisi UTB s tím, že bylo náhradovou komisí doporučeno, aby se v objektech Štefánikova konala další fyzická inventura.

6. Rekapitulace finančního vypořádání se státním rozpočtem Rekapitulace finančního vypořádání se státním rozpočtem je vyjádřena v tabulkách 6, 6a, 6b. Tato kapitola obsahuje ve struktuře stanovené Ministerstvem financí vypořádání dotace ze státního rozpočtu (vyhláška č. 12/2001 Sb.), a to ve skladbě podle zdrojů. S ohledem na vícezdrojové financování UTB, je kapitola členěna na podkapitoly dle zdrojů s uvedením důvodu nevyčerpání dotace. Vyúčtování dotace z kapitoly 333 – MŠMT neinvestiční prostředky (tab. 6) je dokumentováno tabulkou z Metodického pokynu pro finanční vypořádání se státním rozpočtem za odpovídající kalendářní rok (ZUČ 01 č. j. 32352/01-33). Všechny další neinvestiční zdroje jsou uvedeny v členění podle ostatních kapitol státního rozpočtu, případně obcí, ÚSC, státních fondů, zahraničí.

6.1 Základní dotace a její užití Základní neinvestiční dotace byla nedočerpána o 29 tis. Kč, a to v ukazateli D – studující cizinci a mezinárodní spolupráce. Z celkové přidělené částky 163 882 tis. Kč bylo vyčerpáno 163 853 tis. Kč.

6.2 Dotace na stravování a ubytování a její užití Dotace na stravování a ubytování studentů byla plně čerpána. Rozdělení dotace na jednotlivé ubytování a stravování bylo provedeno podle podmínek stanovených MŠMT ČR.

6.3 Dotace poskytnutá na výzkum a vývoj Dotace na výzkum a vývoj byla plně dočerpána. Poskytnutá dotace na nespecifikovaný výzkum a vývoj byla ve výši 11 165 tis. Kč, institucionální prostředky na vědu a výzkum na výzkumné záměry ve výši 12 921 tis. Kč a účelové prostředky na vědu a výzkum ve výši 300 tis. Kč.

7. Stipendia a služby poskytované studentům V souladu se Stipendijním řádem UTB byla přiznána studentům stipendia v celkové výši 4455 tis. Kč. Největší podíl byl přiznán studentům doktorského prezenčního studia ve výši 3043 tis. Kč. Stravování a ubytování studentů zajišťují Koleje a menza ve Zlíně. Dotace na ubytování a stravování studentů ve výši 7860 tis. Kč je na UTB rozdělena na dotaci na stravování ve výši 1324 tis. Kč a na dotaci na ubytování studentů 6536 tis. Kč. Ubytování bylo realizováno v roce 2001 ve dvou vlastních ubytovacích zařízeních – na koleji Štefánikova a na koleji Antonínova – a v pronajatém objektu na ul. Křiby ve Zlíně.

Závěr Na rok 2001 nemohla být, z pochopitelných důvodů, přijata žádná opatření. Na UTB bylo potřeba v roce 2001 vypracovat: • rozpočet UTB na rok 2001 (schválen AS UTB dne 29. 5. 2001) • systém dělení státních dotací součástem (systém přípravy a realizace rozpočtových opatření) - bylo splněno • vybudování ekon. systému financování UTB ze stát. rozpočtu - splněno • vypracování vlastních vnitřních norem, podle kterých se řídí účtování a daňový dohled na UTB - zatím není zcela dokončeno Opatření přijatá na rok 2002: • vypracovat a zaregistrovat: - Předpis o hospodaření a účtování na UTB - Mzdový předpis UTB • vypracovat úplný systém vnitřních ekonomických a účetních norem, který bude nezávislý na systému norem VUT v Brně • zpřehlednit systém rozdělování finančních prostředků ze státního rozpočtu součástem UTB • vypracovat Manažerský informační systém UTB pro porovnávání plánu a skutečnosti, a to v rozsahu: - vedení UTB (rektor, kvestor) - vedení fakult (děkani, tajemníci) - vedení ostatních součástí (ředitel KMZ, ekonomové) - vedení ústavů, odborů, referátů (nákladových středisek) na všech součástech UTB

11

12

Tabulková část Aktiva (v tis. Kč)

Výkaz NO Úč 1 - 01

Tab. č. 1.1 Rozvaha

A A. Stálá aktiva 1. Dlouhodobý nehmotný majetek

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Součet ř. 2 až 8 2. nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k Software ocenitelným právům drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku Součet ř. 10 až 14 3. Pozemky Dlouhodobý Umělecká díla a předměty hmotný Stavby majetek Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Pořízení dlouhodobého hmotného majetku Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Součet ř. 16 až 25 4. stavbám Oprávky k samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí pěstitelským celkům trvalých porostů

ř. 9-15 + 26-33 + 40 (012) (013) (014) (018) (019) (051) (072) (073) (074) (078) (079) (031) (032) (021) (022) (025) (026) (028) (029) (042) (052) (081) (082) (085)

Č. ř.

Stav k 1. 1. 2001

Stav k 31. 12. 2001

b

1

2

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29

85 401

162 745

2 263

4 052 4 094

2 263

8 146

1 750

2 034 4 094

1 750 12 006 39 251 876 152 008

6 128 12 006 393 313 790 190 467

4 354

65 858 27 471 22 960

59 729 465 480 477 239 227 152 008

632 945 246 245 159 427

13

14

Aktiva (v tis. Kč)

Výkaz NO Úč 1 - 01

Tab. č. 1.1 Rozvaha

A základnímu stádu a tažným zvířatům drobnému dlouhodobému hmotnému majetku ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku Součet ř. 27 až 32 5. Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s rozhodujícím vlivem Dlouhodobý Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s podstatným vlivem finanční Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady majetek Půjčky podnikům ve skupině Ostatní dlouhodobé půjčky Ostatní dlouhodobý finanční majetek Součet ř. 34 až 39

B. Oběžná aktiva 1. Zásoby

Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Zvířata Zboží na skladě Zboží na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby Součet ř. 42 až 50 2. Odběratelé Pohledávky Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté provozní zálohy Ostatní pohledávky Pohledávky za zaměstnanci Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Daň z příjmů

(086) (088) (089) (061) (062) (063) (066) (067) (069)

ř. 51 + 69 + 77 + 82 (112) (119) (121) (122) (123) (124) (132) (139) (z účtu 314) (311) (312) (313) (314 mimo ř. 50) (315) (335) (336) (341)

Č. ř.

Stav k 1. 1. 2001

Stav k 31. 12. 2001

b

1

2

4 354 687 395 589

65 858 472 217

55 099 908

53 594 968

421

907

1 329 1 036

1 875 953

665 19 480 66

813 419 32

30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59

298

Aktiva (v tis. Kč)

Výkaz NO Úč 1 - 01

Tab. č. 1.1 Rozvaha

A Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem Nároky na dotace a ost. zúčt. s rozp. orgánů územních samosprávních celků Pohledávky za účastníky sdružení Pohledávky z emitovaných dluhopisů Jiné pohledávky Opravná položka k pohledávkám Součet ř. 52 až 67 minus 68 3. Pokladna Krátkodobý Ceniny finanční Bankovní účty majetek Majetkové cenné papíry Dlužné cenné papíry Ostatní cenné papíry Peníze na cestě Součet ř. 70 až 76 4. Náklady příštích období Přechodné účty Příjmy příštích období aktivní Kurzové rozdíly aktivní Dohadné účty aktivní Součet ř. 78 až 81

Úhrn aktiv Kontrolní číslo ř. 1 až 83

(342) (343) (345) (346) (348) (358) (375) (378) (391) (211) (213) (221) (251) (253) (256) (±261) (381) (385) (386) (388) ř. 1 + 41

Č. ř.

Stav k 1. 1. 2001

Stav k 31. 12. 2001

b

1

2

60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 997

42 21 289 43 32 188

2 515 160 1 48 337

32 231 244

48 498 706

6 250

706

140 500 2 151 356

216 339 2 778 738

15

16

Výkaz NO Úč 1 - 01

Tab. č. 1.1 Rozvaha

Pasiva (v tis. Kč)

Č. ř.

Stav k 1. 1. 2001

Stav k 31. 12. 2001

b

3

4

84 85 86 87 88 89 90 91

107 042 86 727 20 518 107 245

-203

186

ř. 93 + 99 + 116 + 123 + 128

92

33 458

31 892

(941) (953) (954) (955) (958) (959)

93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111

9 160

17 660

3 470 13 173 1 536 25 3 617

1 638 4 645 1 575 79 3 731

1 334

1 309 115 3 29

A A. Vlastní zdroje krytí stálých a oběžných aktiv 1. Jmění

Vlastní jmění Fondy Součet ř. 85 a 86 2. Účet hospodářského výsledku Hospodářský Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení výsledek Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let Součet ř. 88 až 90

B. Cizí zdroje 1. Zákonné rezervy 2. Emitované dluhopisy Dlouhodobé Závazky z pronájmu závazky Dlouhodobé přijaté zálohy Dlouhodobé směnky k úhradě Ostatní dlouhodobé závazky Součet ř. 94 až 98 3. Dodavatelé Krátkodobé Směnky k úhradě závazky Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům Závazky k institucím sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu

ř. 87 + 91 (901) (911) (±963) (±931) (±932)

(321) (322) (324) (325) (331) (333) (336) (341) (342) (343) (345) (346)

184 447 164 070 20 191 184 261 186

-203

Pasiva (v tis. Kč)

Výkaz NO Úč 1 - 01

Tab. č. 1.1 Rozvaha

A Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávních celků Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a vkladů Závazky k účastníkům sdružení Jiné závazky Součet ř. 100 až 115 4. Dlouhodobé bankovní úvěry Bankovní Krátkodobé bankovní úvěry výpomoci Eskontní úvěry a půjčky Emitované krátkodobé dluhopisy Vlastní dluhopisy Přijaté finanční výpomoci Součet ř. 117 až 122 5. Výdaje příštích období Přechodné Výnosy příštích období účty Kurzové rozdíly pasivní pasivní Dohadné účty pasivní Součet ř. 124 až 127 Úhrn pasiv Kontrolní číslo (ř. 84 až 129)

(348) (367) (368) (379) (951) (231) (232) (241) (-)(255) (249) (383) (384) (387) (389) ř. 84 + 92

Č. ř.

Stav k 1. 1. 2001

Stav k 31. 12. 2001

b

3

4

112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 998

53 32 368

71 30 855

34 574 482 1 090

34 361 44 598 1 037

140 500 562 000

216 339 865 356

17

18

(v tis. Kč)

Tab. č. 1.2 Výkaz zisku a ztráty - sumář za UTB

Výkaz NO Úč 2 - 01 Činnosti

Č. účtu

501 502 503 504 511 512 513 518 521 524 525 527 528 531 532 538 541 542 543 544 545 546 548 549 551 552 553 554 556 559

Název ukazatele

Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané zboží Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady Daň silniční Daň z nemovitosti Ostatní daně a poplatky Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kurzové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady Odpisy dlouhodobého nehm. a hm. majetku Zůstatková cena prodaného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Prodané cenné papíry a vklady Prodaný materiál Tvorba zákonných rezerv Tvorba zákonných opravných položek

Číslo řádku

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

celkem

doplňková

hlavní 5

6

37 453 10 388

667 227

620 16 237 6 481 231 27 561 69 622 23 518

126 70 2 970 1 314 336

516 801 35

1

66 52 7

172 204 9 13 444 19 457 13

12 3 093

7

8 38 120 10 615 0 620 16 363 6 551 233 28 531 70 936 23 854 0 516 801 36 0 66 52 7 0 0 172 216 9 16 537 19 457 13 0 0 0 0

(v tis. Kč)

Tab. č. 1.2 Výkaz zisku a ztráty - sumář za UTB

Výkaz NO Úč 2 - 01 Činnosti

Č. účtu

Název ukazatele

581 Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 582 Poskytnuté příspěvky Účtová třída 5 celkem (ř. 1 až 32) 601 Tržby za vlastní výrobky 602 Tržby z prodeje služeb 604 Tržby za prodané zboží 611 Změna stavu zásob nedokončené výroby 612 Změna stavu zásob polotovarů 613 Změna stavu zásob výrobků 614 Změna stavu zvířat 621 Aktivizace materiálu a zboží 622 Aktivizace vnitroorganizačních služeb 623 Aktivizace dlouh. nehmotného majetku 624 Aktivizace dlouh. hmotného majetku 641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 642 Ostatní pokuty a penále 643 Platby za odepsané pohledávky 644 Úroky 645 Kurzové zisky 648 Zúčtování fondů 649 Jiné ostatní výnosy 652 Tržby z prodeje dlouhod. nehm. a hm. majetku 653 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů 654 Tržby z prodeje materiálu 655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 656 Zúčtování zákonných rezerv 657 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 659 Zúčtování zákonných opravných položek 681 Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 682 Přijaté příspěvky 684 Přijaté členské příspěvky

Číslo řádku

31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61

celkem

doplňková

hlavní 5

6

119 227 006

2 6 820

12 413 607

7 410 3

1 107

76

2 242 -28 190 6 700 52

11

1

275

5

7

8 0 121 233 826 19 823 610 0 0 0 0 1 107 0 0 0 76 0 0 2 242 -28 190 6 711 52 0 1 0 0 0 0 0 280 0

19

20

(v tis. Kč)

Tab. č. 1.2 Výkaz zisku a ztráty - sumář za UTB

Výkaz NO Úč 2 - 01 Činnosti

Č. účtu

Číslo řádku

Název ukazatele

691 Provozní dotace Účtová třída 6 celkem (ř. 34 až 62) Hospodářský výsledek před zdaněním (ř. 63–33) 591 Daň z příjmů 595 Dodatečné odvody daně z příjmů Hospodářský výsledek po zdanění (ř. 64-65-66) (+_ ) Kontrolní číslo

(v tis. Kč)

62 63 64 65 66 67 999

celkem

doplňková

hlavní 5

6

202 948 226 583 -423

7 429 609

202 948 234 012 186

-423 906 332

609 29 716

186 936 048

8

7

Tab. č. 1.2a Výkaz zisku a ztráty – UTB bez Kolejí a menzy Činnosti

Č. účtu

501 502 503 504 511 512 513 518 521 524 525 527 528

Název ukazatele

Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané zboží Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady

Číslo řádku

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

celkem

doplňková

hlavní 5

6

33 119 7 265 0 620 15 562 6 478 228 23 950 66 147 22 351 0 482 736

295 92 0 0 83 70 1 842 1 278 324 0 0 0

7

8 33 414 7 357 0 620 15 645 6 548 229 24 792 67 425 22 675 0 482 736

(v tis. Kč)

Tab. č. 1.2a Výkaz zisku a ztráty – UTB bez Kolejí a menzy Činnosti

Č. účtu

531 532 538 541 542 543 544 545 546 548 549 551 552

Název ukazatele

Daň silniční Daň z nemovitosti Ostatní daně a poplatky Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kurzové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady Odpisy dlouhodobého nehm. a hm. majetku Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. majetku 553 Prodané cenné papíry a vklady 554 Prodaný materiál 556 Tvorba zákonných rezerv 559 Tvorba zákonných opravných položek 581 Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 582 Poskytnuté příspěvky Účtová třída 5 celkem (ř. 1 až 32) 601 Tržby za vlastní výrobky 602 Tržby z prodeje služeb 604 Tržby za prodané zboží 611 Změna stavu zásob nedokončené výroby 612 Změna stavu zásob polotovarů 613 Změna stavu zásob výrobků 614 Změna stavu zvířat 621 Aktivizace materiálu a zboží 622 Aktivizace vnitroorganizačních služeb 623 Aktivizace dlouh. nehmotného majetku

Číslo řádku

celkem

doplňková

hlavní 5

6

14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25

35 0 66 52 7 0 0 172 204 9 13 274 18 895

1 0 0 0 0 0 0 0 12 0 1 635 0

36 0 66 52 7 0 0 172 216 9 14 909 18 895

26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43

0 0 0 0 0 0 119 209 771

0 0 0 0 0 0 2 4 635

0 0 0 0 0 0 121 214 406

4 196 607 0 0 0 0 1 107 0 0

5 036 3 0 0 0 0 0 0 0

9 232 610 0 0 0 0 1 107 0 0

7

8

21

22

(v tis. Kč)

Tab. č. 1.2a Výkaz zisku a ztráty – UTB bez Kolejí a menzy Činnosti

Č. účtu

Název ukazatele

624 Aktivizace dlouh. hmotného majetku 641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 642 Ostatní pokuty a penále 643 Platby za odepsané pohledávky 644 Úroky 645 Kurzové zisky 648 Zúčtování fondů 649 Jiné ostatní výnosy 652 Tržby z prodeje dlouhodob. nehm. a hm. majetku 653 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů 654 Tržby z prodeje materiálu 655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 656 Zúčtování zákonných rezerv 657 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 659 Zúčtování zákonných opravných položek 681 Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 682 Přijaté příspěvky 684 Přijaté členské příspěvky 691 Provozní dotace Účtová třída 6 celkem (ř. 34 až 62) Hospodářský výsledek před zdaněním (ř. 63–33) 591 Daň z příjmů 595 Dodatečné odvody daně z příjmů Hospodářský výsledek po zdanění (ř. 64-65-66) (+_ ) Kontrolní číslo

Číslo řádku

44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 999

celkem

doplňková

hlavní 5

6

0 76

0 0

2 225 -28 190 5 200 15 0 1 0 0 0 0 0 275 0 195 075 208 939 -832

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 0 0 5 044 409

0 76 0 0 2 225 -28 190 5 200 15 0 1 0 0 0 0 0 280 0 195 075 213 983 -423

-832 835 756

409 20 176

-423 855 932

7

8

(v tis. Kč)

Tab. č. 1.2b Výkaz zisku a ztráty Koleje a menza Činnosti

Č. účtu

501 502 503 504 511 512 513 518 521 524 525 527 528 531 532 538 541 542 543 544 545 546 548 549 551 552 553 554 556 559 581

Název ukazatele

Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané zboží Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady Daň silniční Daň z nemovitosti Ostatní daně a poplatky Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kurzové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady Odpisy dlouhodobého nehm. a hm. majetku Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj. Prodané cenné papíry a vklady Prodaný materiál Tvorba zákonných rezerv Tvorba zákonných opravných položek Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami

Číslo řádku

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31

celkem

doplňková

hlavní 5

6

4 334 3 123 0 0 675 3 3 3 611 3 475 1 167 0 34 65 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 170 562 13 0 0 0 0 0

372 135

43 0 1 128 36 12

1 458

7

8 4 706 3 258 0 0 718 3 4 3 739 3 511 1 179 0 34 65 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 628 562 13 0 0 0 0 0

23

24

(v tis. Kč)

Tab. č. 1.2b Výkaz zisku a ztráty Koleje a menza Činnosti

Č. účtu

Název ukazatele

582 Poskytnuté příspěvky Účtová třída 5 celkem (ř. 1 až 32) 601 Tržby za vlastní výrobky 602 Tržby z prodeje služeb 604 Tržby za prodané zboží 611 Změna stavu zásob nedokončené výroby 612 Změna stavu zásob polotovarů 613 Změna stavu zásob výrobků 614 Změna stavu zvířat 621 Aktivizace materiálu a zboží 622 Aktivizace vnitroorganizačních služeb 623 Aktivizace dlouh. nehmotného majetku 624 Aktivizace dlouh. hmotného majetku 641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 642 Ostatní pokuty a penále 643 Platby za odepsané pohledávky 644 Úroky 645 Kurzové zisky 648 Zúčtování fondů 649 Jiné ostatní výnosy 652 Tržby z prodeje dlouhodob. nehm. a hm. majetku 653 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů 654 Tržby z prodeje materiálu 655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 656 Zúčtování zákonných rezerv 657 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 659 Zúčtování zákonných opravných položek 681 Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 682 Přijaté příspěvky 684 Přijaté členské příspěvky

Číslo řádku

32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61

celkem

doplňková

hlavní 5

6

17 235 0 8 217 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17 0 0 1 500 37 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2 185 2 374

11

7

8 0 19 420 10 591 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17 0 0 1 511 37 0 0 0 0 0 0 0 0 0

(v tis. Kč)

Tab. č. 1.2b Výkaz zisku a ztráty Koleje a menza ve Zlíně Činnosti

Č. účtu

Název ukazatele

Číslo řádku

691 Provozní dotace Účtová třída 6 celkem (ř. 34 až 62) Hospodářský výsledek před zdaněním (ř. 63–33) 591 Daň z příjmů 595 Dodatečné odvody daně z příjmů Hospodářský výsledek po zdanění (ř. 64-65-66) Kontrolní číslo

62 63 64 65 66 67 999

celkem

doplňková

hlavní 5

6

7 873 17 644 409

2 385 200

7 873 20 029 609

409 70 576

200 9 540

609 80 116

8

7

Výkaz NO Úč 3 - 01

Tab. č. 1.3 Příloha k účetní závěrce – sumář za UTB Doplňující údaje:

tis. Kč

Dotace na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu (celkem) z toho: systémové dotace na dlouhodobý majetek

individuální dotace na jmenovité akce Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek (celkem) Dotace na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních sam. celků Dotace na provoz celkem ze státního rozpočtu z toho na:

Skutečnost

1

2

Č. ř.

Název údaje

z toho na:

Přijato

vědu a výzkum vzdělávání pracovníků informatiku

vědu a výzkum vzdělávání pracovníků informatiku

1 2

65 544 45 408

65 544 45 408

3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

7 136

7 136

13 000

13 000

199 104 27 332 689

199 075 27 332 689

25

26

Výkaz NO Úč 3 - 01

Tab. č. 1.3 Příloha k účetní závěrce – sumář za UTB Doplňující údaje:

tis. Kč Skutečnost

1

2

Č. ř.

Název údaje

Dotace na provoz celkem z rozpočtu územních samosprávných celků Přijaté prostředky ze zahraničí na provoz Pohledávky celkem (účt. sk. 31, 34, 35 a účet 378) Závazky celkem (účt. sk. 32, 34, 36, 95 a účet 379)

(v tis. Kč)

Přijato

13 14 15 16 17 18 19 22 23 24 25

3 752

3 752 2 515 30 881

Tab. č. 1.3a Doplňující údaje za hlavní a doplňkovou činnost – sumář za UTB Skutečnost

1

2

Č. ř.

Název údaje

Dotace na dlouhod. majetek z kap. 333 v tom: systém. dotace na dlouhodobý majetek systém. dotace na výzkum a vývoj individuální dotace na jmenovité akce Provozní dotace bez výzkumu a vývoje z kap. 333 v tom: 1) základní z toho: školní les. a zeměd. podnik 2) na stravování a ubyt. studentů

Přijato

z ř. 1 z ř. 2 z ř. 3 z ř. 6 z ř. 9

41 42 43 44 45 46 47 48

65 544 45 408 7 136 13 000 163 882 156 022

65 544 45 408 7 136 13 000 163 853 155 993

7 860

7 860

(v tis. Kč)

Tab. č. 1.3a Doplňující údaje za hlavní a doplňkovou činnost – sumář za UTB Skutečnost

1

2

Č. ř.

Název údaje

Provozní dotace na výzkum a vývoj z kap. 333 z ř. 10 Provozní dotace na výzkum a vývoj z Grantové agentury z ř. 10 Provozní dotace na výzkum a vývoj z ÚSC z ř. 13 Přijaté prostředky na výzkum a vývoj ze zahraničí z ř. 14 Vratky do SR (celkem z ř. 1, 8, 9, 13) rozdíl sl. 1 a 2 v tom: z kapitoly 333 z ř. 41, 45, 49 v tom: z dlouhodobého majetku vč. VaV z provozu vč. VaV z jiných kapitol z ř. 1 + ř. 9 z toho GA z ř. 3 + ř. 50 z ÚSC z ř. 8 + ř. 13 Náklady hlavní činnosti na mzdy (z úč. 521) z toho: z dotace MŠMT z P1a-04 Náklady hlavní činnosti na OPPP (z úč. 521) z toho: z dotace MŠMT z P1a-04 Náklady hlavní činnosti na stipendia (z úč. 549) Výnosy hl. čin. z popl. spojených se studiem (z úč. 649, 602, 6488) z toho: stipendijní fond Výnosy hl. a doplň. činnosti z prodeje majetku (z úč. 649, 652) Výnosy hl. a doplň. činnosti z pronájmu majetku (z úč. 602) Prům. evid. počet zaměstnanců přepočt. vč. doplň. a ostatní čin. z P1a-04

49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69

Fondy Fondy (celkem) Fond odměn (úč. 9111) Fond rezervní (úč. 9114) Fond reprodukce dlouhodobého majetku (úč. 9116) Stipendijní fond (úč. 9118)

Přijato

24 386 2 946

24 386 2 946

3 752 X X X X X X X X X X X X X X X X X

3 752 29 29

k prvnímu dni úč. obd. úč. 911 z úč. 911 z úč. 911 z úč. 911 z úč. 911

70 71 72 73 74

20 518 1 1 281 19 167 69

29

65 732 64 280 3 889 2 550 4 387 2 064 124 52 1 055 333 k poslednímu dni úč. obd. 20 191 187 1 908 17 807 288

27

28

Tab. č. 1.4 Hospodářský výsledek včetně manažerského účetnictví

(v tis. Kč)

Součásti VVŠ (jmenovitě)

HV z hlavní činnosti

Celoškolské středisko Fakulta technologická Fakulta managementu a ekonomiky Koleje a menza Rektorát Celkem Součásti VVŠ (HV kladný) Fakulta technologická Fakulta managementu a ekonomiky Rektorát C e l k e m kladný HV Součásti VVŠ (HV záporný) Celoškolské středisko Koleje a menza C e l k e m záporný HV Celkem

HV z doplňkové činnosti

Položky upravující HV (+,-)

HV celkem

-358 152 7 -361 92 -468

48 13 200 394 654

-358 200 20 -161 485 186

152 7 92 251

48 13 394 454

200 20 485 705

-358 -361 -719 -468

0 200 200 654

-358 -161 -519 186

Upravený HV

Pozn.: Žádné položky upravující HV (+, -) rozumí se např. daňové vyrovnání, vyrovnání ztráty z minulých let, odvody apod. na UTB v roce 2001 nebyly zaznamenány.

(v tis. Kč)

Tab. č. 1.4a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta K 31. 12. 1999

Účet 932 Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta

nevyplňuje se

K 31. 12. 2000

K 31. 12. 2001 0

0

(v tis. Kč)

Č. ř.

1

2 3

4

Poskytnuté prostředky k 31. 12. 2001

Neinvestiční dotace – druh

Základní V tom: (podle jednotlivých ukazatelů A-I): A - Vzdělávací činnost C - Stipendia studentů doktorských studijních programů D - Studující cizinci a mezinárodní spolupráce E - Neinvestiční výdaje spojené s investiční výstavbou F - Vzdělávací projekty a programy G - Projekty FRVŠ H - Likvidace havarijních situací a mimořádných událostí I - Rozvojové programy Na ubytování a stravování studentů Dotace na výzkum a vývoj v tom: institucionální – nespecifikovaný výzkum výzkumné záměry Účelové prostředky na VaV v členění dle jednotlivých programů Celkem: (ř. 1 + ř. 2 + ř. 3)

(v tis. Kč)

Č. ř.

Tab. č. 2.1.1a Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT (333)

163 853

29

124 849 2 955 288 10 300 7 389 2 505 2 664 12 932 7 860 24 386 11 165 12 921 300 196 128

0 0 29 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 29

Tab. č. 2.1.1b Dotace z kapitoly MŠMT na reprodukci majetku Poskytnuté prostředky k 31. 12. 2001

Dotace – identifikace programu (podprogramu) podle ISPROFIN

investice

celkem 1 2 3 4

Vratka do SR

333 310 Výstavba a obnova budov a staveb vysokých škol – bez podprogramu 333 317 - restituce 333 317 Náhrada objektů vysokých škol vydaných v restituci podle zákona č. 164/1998 Sb. 333 320 Podpora koncepčního vzdělávacího rozvoje vysokých škol Celkem: (ř. 1 až 3)

61 637 0 9 576 71 213

51 337 0 7 071 58 408

neinvestice 10 300 0 2 505 12 805

29

30

(v tis. Kč)

Č. ř.

1

2 3

4

Tab. č. 2.1.2a Ostatní dotace – neinvestiční prostředky

Příjmy dotačního charakteru (bez kap. 333)

Provoz

Výzkum a vývoj

Z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) v tom: Grantová agentura ČR Programy Ministerstva kultury Grantová agentura AV ČR Asociace inovačního podnikání Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem Ze zahraničí celkem: v tom: Program Copernicus Projekty Phare Program TEMPUS Celkem: (ř. 1 + ř. 2 + ř. 3)

(v tis. Kč)

Celkem poskytnuto k 31. 12. 01

Vratka do SR

3 097

3 097

0

2 946 30 114 7

2 946 30 114 7

0 0 0 0

3 752 108 1 377 2 267 6 849

3 752 108 3 752 2 267 6 849

0

0

Tab. č. 2.1.2b Ostatní dotace na reprodukci majetku Poskytnuté prostředky k 31. 12. 2001

celkem

investice

neinvestice

1. Dotace ze SR (bez MŠMT) – identifikace programu (podprogramu) podle ISPROFIN 2. Dotace z obcí, ÚSC, státních fondů na reprodukci majetku 3. Dotace ze zahraničí na reprodukci majetku Žádné jiné dotace než od MŠMT na reprodukci majetku UTB neobdržela, proto je tabulka 2.1.2b ve výroční zprávě obsažena podle povinné struktury, ale nejsou v ní uvedeny žádné údaje.

(v tis. Kč)

Tab. č. 2.1.3 Vlastní příjmy

Položka

Tržby za prodej zboží Tržby za prodej vlastních výrobků Poplatky za studium z toho: cizinci v cizím jazyce Poplatky za přijímací řízení Služby pro studenty Kolejné Jiné ubytování Ze stravování studentů Ze stravování zaměstnanců Ze zemědělských a lesnických aktivit Změna stavu vnitroorganizačních zásob a aktivace Zúčtování rezerv a zákonných opravných položek Dary z toho: ze zahraničí Úroky Náhrady škod, manka, ztráty, telefony Přijaté pojistné náhrady Mimorozpočtové granty Pronájem z toho: budovy, haly, stavby pozemky prostory Tržby z prodeje materiálu Tržby z prodeje majetku z toho: budovy, haly, stavby pozemky Z prodeje akcií majetkových podílů Z podílu na zisku a dividend Jiné: jmenovitě (např. fondy)

Doplňková činnost

Hlavní činnost

736 0 583 0 1 505 64 5 095 20 0 3 402 0 1 107 0 0 0 2 318 0 187 0 0 0 0 1 52 0 0 0 0 0 190

Celkem k 31. 12. 01

3 0 0 0 0 0 0 847 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 055

0

739 583 0 1 505 64 5 095 867 3 402 1 107 0 0 2 318 187 0 1 055

1 52

0

190

31

32

(v tis. Kč)

Tab. č. 2.1.3 Vlastní příjmy

Položka

Hlavní činnost

Jiné: stravování cizích subjektů Jiné ostatní výnosy Přijaté příspěvky Prodej služeb např. konferenční činnost Celkem vlastní příjmy: Dotace ze SR a zahr. (Výkaz z. a z. ř. 62) Celkem (Výkaz zisku a ztráty ř. 63)

0 4 419 275 3 681 23 635 202 948 226 583

(v tis. Kč)

Číslo synt. účtu

521

524 527, 528 551

Doplňková činnost

Celkem k 31. 12. 01

588 16 5 4 915 7 429 0 7 429

588 4 435 280 8 596 31 064 202 948 234 012

Tab. č. 2.2.1 Náklady

Položka

Osobní náklady z toho: mzdy OPPP (OON) z toho: dohody civilní služba odstupné jiné zákonné pojištění sociální náklady*) Odpisy

Hlavní činnost

93 140 69 622 3 889 3 435 124 0 330 23 518 1 317 19 457

Doplňková činnost

1 650 1 314 522 522 0 0 0 336 0 0

Celkem

94 790 70 936 4 411 3 957 124 0 330 23 854 1 317 19 457

(v tis. Kč) Číslo synt. účtu

501

502 511 512

513 518

549

548 546 552 556 504 531 538 541 542

Tab. č. 2.2.1 Náklady

Položka

Spotřeba materiálu v tom: učebnice, knihy, tisk pohonné hmoty drobný majetek ostatní Energie, voda, pára, plyn Opravy, údržba Cestovné v tom: zahraničí tuzemsko Náklady na reprezentaci Ostatní služby v tom: telefony nájem školení, vzdělávání, poradenství programové vybavení**) ostatní Jiné ostatní náklady v tom: stipendia pojištění ostatní Škody, manka aj. Dary Zůstatková cena prodaného majetku Tvorba zákonných rezerv***) Jiné: jmenovitě podle syntetických účtů Prodané zboží Silniční daň Ostatní daně a poplatky Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále

Doplňková činnost

Hlavní činnost

37 453 2 253 471 24 926 9 803 10 388 16 237 6 481 5 662 819 231 27 561 1 991 1 179 1 947 1 967 20 477 13 444 4 387 717 8 340 9 204 13 0 620 35 66 52 7

Celkem

667 76 0 64 527 227 126 70 5 65 2 970 25 116 4 0 825 3 093 0 0 3 093 0 12 0 0

1

38 120 2 329 471 24 990 10 330 10 615 16 363 6 551 5 667 884 233 28 531 2 016 1 295 1 951 1 967 21 302 16 537 4 387 717 11 433 9 216 13 0 620 36 66 52 7

33

34

(v tis. Kč)

Tab. č. 2.2.1 Náklady

Číslo synt. účtu

545 582

Položka

Hlavní činnost

Kurzové ztráty Poskytnuté příspěvky Celkem (Výkaz zisku a ztráty, ř. 33):

Doplňková činnost

172 119 227 006

2 6 820

Celkem

172 121 233 826

Pozn.: u *), **), ***) je uvedena jejich přesná charakteristika - druh Přesná charakteristika: *) v tom - příspěvek na stravování zaměstnanců 516 tis. Kč v hlavní činnosti *) v tom - ostatní. soc. náklady - civilní služba 801 tis. Kč v hlavní činnosti **) v tom - programové vybavení, tj. nákup software do 60 tis. Kč v uvedené hodnotě 1967 tis. Kč včetně upgrade stávajícího software, v hlavní činnosti.

od ř. 5 tis. Kč

Č. ř.

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Tab. č. 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky UTB – sumář

Ukazatel

Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2001 z toho: akademičtí pracovníci vědečtí pracovníci ostatní Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř. 0305P1a-04) Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř. 0307P1a-04) v tom: 1) mzdy z toho: VaV

337 163 4 170 57 310 5 927 66 831 64 280 6 970

od ř. 5 tis. Kč

Č. ř.

10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 14 15 16 17 18 19 20 21

Tab. č. 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky UTB – sumář

Ukazatel

2) OPPP (dříve OON) z toho: VaV Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1a-04 ř. 0310) Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO (ř. 7+12) v tom: akademickým pracovníkům vědeckým pracovníkům ostatním Průměrná mzda za rok 2001 v Kč [v propočtu na 12 měsíců, bez OPPP (OON) a FO] z ř. 8 v tom: akademických pracovníků vědeckých pracovníků ostatních Průměrná mzda za rok 2000 v Kč Nárůst mzdy r. 2001 oproti r. 2000 v % Mzdové prostředky vyplacené v roce 2001 z ostatních zdrojů (bez kap. 333) mimo VaV v tom: granty a programy z ostatních kapitol ostatní (zahraničí, dary apod.) Mzdové prostředky vyplacené v roce 2001 z ostatních zdrojů (bez kap. 333) VaV (ř. 0309) Doplňková činnost (ř. 0308) Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1a-04 ř. 0311 a Výkazu zisku a ztráty)

2 551 538 30 66 861 38 345 1 291 27 225 16 419 20 182 25 302 12 610 0 0 362 362 379 792 66 524

35

36

od ř. 5 tis. Kč

Č. ř.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 14 15 16 17 18 19 20 21

Tab. č. 2.2.1b Pracovníci a mzdové prostředky – UTB bez KMZ

Ukazatel

Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2001 z toho: akademičtí pracovníci vědečtí pracovníci ostatní Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř. 0305P1a-04) Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř. 0307P1a-04) v tom: 1) mzdy z toho: VaV 2) OPPP (dříve OON) z toho: VaV Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1a-04 ř. 0310) Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO ( ř. 7+12) v tom: akademickým pracovníkům vědeckým pracovníkům ostatním Průměrná mzda za rok 2001 v Kč [v propočtu na 12 měsíců, bez OPPP (OON) a FO] z ř. 8 v tom: akademických pracovníků vědeckých pracovníků ostatních Průměrná mzda za rok 2000 v Kč Nárůst mzdy r. 2001 oproti r. 2000 v % Mzdové prostředky vyplacené v roce 2001 z ostatních zdrojů (bez kap. 333) mimo VaV v tom: granty a programy z ostatních kapitol ostatní (zahraničí, dary apod.) Mzdové prostředky vyplacené v roce 2001 z ostatních zdrojů (bez kap. 333) VaV (ř. 0309) Doplňková činnost (ř. 0308) Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1a-04 ř. 0311 a Výkazu zisku a ztráty)

304 163 4 137 53 880 5 927 63 356 60 850 6 970 2 506 538 30 63 386 38 345 1 291 23 750 17 268 20 182 25 302 13 564 0 0 362 362 379 756 63 058

od ř. 5 tis. Kč

Č. ř.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 14 15 16 17 18 19 20 21

Tab. č. 2.2.1c Pracovníci a mzdové prostředky KMZ

Ukazatel

Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2001 z toho: akademičtí pracovníci vědečtí pracovníci ostatní Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř. 0305P1a-04) Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř. 0307P1a-04) v tom: 1) mzdy z toho: VaV 2) OPPP (dříve OON) z toho: VaV Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1a-04 ř. 0310) Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO (ř. 7+12) v tom: akademickým pracovníkům vědeckým pracovníkům ostatním Průměrná mzda za rok 2001 v Kč [v propočtu na 12 měsíců, bez OPPP (OON) a FO] z ř. 8 v tom: akademických pracovníků vědeckých pracovníků ostatních Průměrná mzda za rok 2000 v Kč Nárůst mzdy r. 2001 oproti r. 2000 v % Mzdové prostředky vyplacené v roce 2001 z ostatních zdrojů (bez kap. 333) mimo VaV v tom: granty a programy z ostatních kapitol ostatní (zahraničí, dary apod.) Mzdové prostředky vyplacené v roce 2001 z ostatních zdrojů (bez kap. 333) VaV (ř. 0309) Doplňková činnost (ř. 0308) Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1a-04 ř. 0311 a Výkazu zisku a ztráty)

33 0 0 33 3 430 0 3 475 3 430 0 45 0 0 3 475 0 0 3 475 8 667 0 0 8 667

36

0 36 3 466

37

38

(v tis. Kč)

Tab. č. 2.2.2a Financování reprodukce majetku – kapitola 333 Individuální dotace

Č. ř.

1 2

Ukazatel – identifikace programu z kapitoly 333-MŠMT

Program 333 310 – výstavba a obnova budov a staveb vys. škol Program 333 320 – podpora koncepčního vzdělávacího rozvoje vč. FRVŠ Celkem

Systémová dotace

uprav. rozp. (poskytnuto)

skutečnost (použito)

uprav. rozp. (poskytnuto)

skutečnost (použito)

Ost. zdroje*) skutečnost (použito)

a

b

c

d

e

Celkem skutečnost (použito) b+d+e

13 000

13 000

38 337

38 337

51 337

13 000

13 000

7 071 45 408

7 071 45 408

7 071 58 408

*) Mimo státní rozpočet, rozpočet obcí, ÚSC a státních fondů

(v tis. Kč)

Tab. č. 2.2.2b Financování reprodukce majetku - ostatní dotace Dotace

Č. ř.

1

2 3

Název ukazatele

Ukazatel – identifikace programu z jiných kapitol V tom: 321 920 GA ČR Ukazatel – identifikace programu z rozpočtu obcí, ÚSC a státních fondů V tom: Ukazatel – identifikace programu ze zahraničí V tom: Celkem

uprav. rozp. (poskytnuto)

skutečnost (použito)

A

B

284

284

0

0

0 284

0 284

(v tis. Kč)

Tab. č. 2.2.2c Dílčí přehledy pro jednotlivé programy**) Individuální dotace Ukazatel – jednotlivé akce v členění podle ISPROFIN 333 325

Č. ř.

1

Systémová dotace

uprav. rozp. (poskytnuto)

skutečnost (použito)

uprav. rozp. (poskytnuto)

skutečnost (použito)

Ost. zdroje skutečnost (použito)

A

B

C

D

E

333 325 - 4701 UTB 01 Inovace studijních programů

3 258 Individuální dotace

Ukazatel – jednotlivé akce v členění podle ISPROFIN 333 325

Č. ř.

1 2 3

Systémová dotace

uprav. rozp. (poskytnuto)

skutečnost (použito)

uprav. rozp. (poskytnuto)

skutečnost (použito)

A

B

C

D

E

33 337 13 000

13 000

13 000

13 000

5 000 38 337

Individuální dotace Ukazatel – jednotlivé akce v členění podle ISPROFIN 333 325

1

B+D+E

33 337

0

13 000

5 000 38 337

0

uprav. rozp. (poskytnuto)

skutečnost (použito)

uprav. rozp. (poskytnuto)

skutečnost (použito)

Ost. zdroje skutečnost (použito)

A

B

C

D

E

3 813

Celkem skutečnost (použito)

33 337

Systémová dotace

333 328 - 4701 UTB - Prezentační technologie Academia Centra, Mostní 5139, Zlín

B+D+E 3 258

Ost. zdroje skutečnost (použito)

333 311 - 4326 UTB - Rekonstrukce objektu Štefánikova 2431, Zlín 333 311 - 4701 UTB - Přestavba objektů bývalé 13. ZŠ ve Zlíně na vysokoškolský areál 333 311 - 4704 UTB - Vestavba posluchárny P185, v 1. NP obj. U2, Mostní 5139 ve Zlíně Celkem

Č. ř.

3 258

Celkem skutečnost (použito)

3 813

5 000 51 337 Celkem skutečnost (použito) B+D+E

3 813

**) Pro každý program je sestavena samostatná tabulka Individuální dotace Ukazatel – jednotlivé akce v členění podle ISPROFIN 333 325

Č. ř.

Celkem

Systémová dotace

uprav. rozp. (poskytnuto)

skutečnost (použito)

uprav. rozp. (poskytnuto)

skutečnost (použito)

Ost. zdroje skutečnost (použito)

A

B

C

D

E

13 000

13 000

45 408

45 408

0

Celkem skutečnost (použito) B+D+E 58 408

39

40

(v tis. Kč)

Tab. č. 2.2.2d Přehled stavebních akcí financovaných z MŠMT i z vlastních zdrojů UTB

Název akce

Strukturovaná kabeláž objektu Mostní 5139 - FRVŠ Rozšíření počítačové sítě v objektu kolejí Antonínova - FRVŠ 333 328 - 4701 UTB - Prezentační technologie Academia Centra, Mostní 5139, Zlín 333 311 - 4326 UTB - Rekonstrukce objektu Štefánikova 2431, Zlín 333 311 - 4704 UTB - Vestavba posluchárny P185, v 1. NP obj. U2, Mostní 5139 ve Zlíně 333 311 - 4701 UTB - Přestavba objektů bývalé 13. ZŠ ve Zlíně na vysokoškolský areál Nákup nové technologie stravování Vybavení menzy včetně vzduchotechniky Drobné stavební akce menšího rozsahu Interní telekomunikační síť Příprava přestavby 13. základní školy ve Zlíně na VŠ areál Koupě bytu Havlíčkovo nábřeží 5357/33 Koupě bytu (garsoniéry) Družstevní 458 - Jižní Svahy CELKEM STAVEBNÍ INVESTIČNÍ AKCE

MŠMT

FRIM UTB

775 520 3 813 33 337

415 269 598 4 080

5 000

6 183

13 000

1 155 2 029 608 500 3 445 1 013 1 084 450 21 829

56 445

Tab. č. 3 Přehled o peněžních příjmech a výdajích (Cash Flow)

P Z A.1 A.1.1 A.1.2 A.1.3 A.1.4 A.1.5 A* A.2 A.2.1 A.2.2 A.2.3 A** A.3 A.4 A.5 A.6 A*** B.1 B.1.1 B.1.2 B.1.3 B.2 B.3 B*** C.1 C.2 C.2.1 C.2.2 C.2.3

Text

Řádek

Stav peněžních prostředků na začátku účetního období Účetní hospodářský výsledek Úpravy o nepeněžní operace Odpisy stálých aktiv Odpis opravné položky k úplatně nabytému majetku Změna zůstatků rezerv Změna zůstatků časového rozlišení nákladů, výnosů aktiv Změna zůstatků časového rozlišení nákladů, výnosů pasiv Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami Změna potřeby pracovního kapitálu Změna stavu pohledávek Změna stavu krátkodobých závazků Změna stavu zásob Čistý peněžní tok z běžné a mimořádné činnosti Výdaje z plateb úroků Přijaté úroky Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými případy Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami Nabytí stálých aktiv celkem Nabytí hmotného investičního majetku Nabytí nehmotného investičního majetku Odpisy stálých aktiv a tržby z prodeje majetku bez ZC prodaného investičního majetku a materiálu Výnosy z prodeje stálých aktiv Půjčky a úvěry spřízněným osobám Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Změna stavu dlouhodobých popř. krátkodobých závazků Dopady změn vlastního jmění na peněžní prostředky Zvýšení peněžních prostředků z titulu zvýšení vlastního jmění, eventuálně rezervního fondu včetně složených záloh Vyplacení podílu na vlastním jmění společníkům Peněžní dary a dotace do vlastního jmění a další vklady

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

21 22 23 24 25 26 27 28

Tis. Kč

32 231 186 18 948 19 457 0 0 -456 -53 18 948 16 715 18 774 -1 514 -545 35 663 0 0 0 0 35 663 -96 801 -75 839 -1 504 -19 457 0 0 -96 801 0 77 405 77 405

41

42

Tab. č. 3 Přehled o peněžních příjmech a výdajích (Cash Flow)

Text

C.2.4 C.2.5 C.2.6 C.3 C*** F R

Úhrada ztráty společníkům Přímé platby na vrub fondů Vyplacené dividendy včetně zaplacené srážkové daně Přijaté dividendy a podíly ze zisku Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti Čisté zvýšení respektive snížení peněžních prostředků Stav peněžních prostředků na konci účetního období

(v tis. Kč)

Číslo. ř. 0 1 2 3 4 5 6 7 8

Řádek

Stav k 1. 1. 2001 Tvorba fondu Čerpání fondu Stav k 31. 12. 2001 Nárok na příděl z roku 2001 (návrh) z toho: z hlavní činnosti z doplňkové činnosti Předpokládaný stav po přídělu

Tis. Kč

29 30 31 32 33 34 35

77 405 16 266 48 498

Tab. č. 4 Fondy Fond odměn

Fond rezervní

FRIM

Fond stipendijní

Celkem k 31. 12. 01

1

2

3

4

5

1 216 30 187

1 281 830 203 1 908

19 167 29 371 30 731 17 807 186 0 186 17 993

69 380 160 289

20 518 30 797 31 124 20 191 0 0 0

(v tis. Kč) Ř. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

Tab. č. 4a Stipendijní fond

Tab. č. 4b Fond rozvoje investičního majetku Řádek 2 tabulky č. 4 - tvorba (bez dotací)

Stav k 1. 1. 1999 Tvorba celkem 99 v tom z: HV poplatky za studium Čerpání 99 Stav k 31. 12. 1999 a k 1. 1. 2000 v tom z: HV z poplatků za studium Čerpání 00 Stav k 31. 12. 2000 a k 1. 1. 2001 Tvorba celkem 01 v tom z: HV z poplatků za studium Čerpání 01 Stav k 31. 12. 2001 v tom: HV poplatky za studium

rok 2001

Odpisy Příděl z HV Zůstatková cena investičního majetku Ostatní zdroje - z prostředků VUT na základě přerozdělení Celkem tvorba

69 380 256 124 160 289

Řádek 3 tabulky č. 4 - čerpání Stavby Stroje a zařízení Nákupy nemovitostí Opravy Ostatní užití Celkem čerpání

tis. Kč 19 457 0 14 9 900 29 371

rok 2001

tis. Kč 20 296 8 901 1 534 0 30 731

Poznámka: Ř. 17 a 18 se vyplní v případě, že lze určit poplatky za studium odst. 3 a 4 § 58 zákona č. 111/1998 Sb. (nad rámec standardní doby studia + 1 rok, studium absolventa v dalším stud. programu a při souběhu studia nad rámec standardní doby studia). Za rok 2000 neuvádí UTB ve Zlíně žádné údaje, protože tyto údaje se týkají jiné vysoké školy – VUT v Brně. V řádku 13 tabulky 4a se projevilo rozdělení stipendijního fondu mezi VUT a UTB z roku 2000 při vyčlenění fakult z VUT v Brně, a to částkou 256 tis. Kč.

43

44

(v tis. Kč)

Tab. č. 5a Přehled o majetku a jeho vývoj Stav k 31. 12. 2001 Druhy majetku

Stav k 1. 1. 2001 pořizovací cena pořizovací cena

Dlouhodobý nehmotný majetek z toho: software drobný dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek z toho: pozemky umělecká díla budovy, haly, stavby samostatné movité věci a soubory pěstební celky základní stádo, tažná zvířata drobný dlouhodobý hmotný majetek ostatní dlouhodobý hmotný majetek pořízení dlouhodobého hmotného majetku poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

(v tis. Kč)

zůstatková cena

2 263 2 263 0

8 146 4 052 4 094

6 128 2 034 4 094

480 477 12 006 39 251 876 152 008

632 945 12 006 393 313 790 190 467

472 217

4 354

65 858 27 471 22 960

59 729 465

2 018 2 018 0 0 160 728 12 006 393 67 545 31 040 0 0 0 26 784 22 960

246 245 159 427

65 858 687

Tab. č. 5b Finanční majetek

Stav k 31. 12. 2000

Dlouhodobý z toho: Krátkodobý z toho:

oprávky

Stav k 31. 12. 2001

Žádný finanční majetek na UTB v roce 2001 není

Charakteristika

(v tis. Kč)

Tab. č. 5c Zásoby

Stav k 31. 12. 2000

Zásoby celkem: z toho: materiál nedokončená výroba výrobky zvířata zboží ostatní

(v tis. Kč)

1 329 908

1 875 968

421

907

Tab. č. 5d Pohledávky, závazky, úvěry

Stav k 31. 12. 2000

Pohledávky celkem: z toho: odběratelé zálohy za instucemi sociálního, zdravotního pojištění za zaměstnanci ostatní Závazky celkem: z toho: dodavatelé přijaté zálohy k zaměstnancům k instucím sociálního, zdravotního pojištění daňové závazky ostatní Bankovní výpomoci a půjčky z toho: úvěry

Charakteristika

Stav k 31. 12. 2001

Charakteristika

Stav k 31. 12. 2001

21 289 1 036 665

2 515 953 813

66 19 522 32 368 9 160 3 470 1 561 3 617 1 334 13 226 0 0

32 717 30 855 17 660 1 638 1 654 3 731 1 309 4 863 0 0

45

46

Tab. č. 5.1 Dlouhodobý nehmotný majetek Software – nehmotný majetek v ceně od 60 tis. Kč (za jednotku)

Tab. č. 5.2a Dlouhodobý hmotný majetek – budovy a stavby Č. ř.

Č. ř. 1. 2. v tom v tom v tom v tom 3. v tom v tom v tom 4.

Číslo účtu 013 100 - SW Pořizovací cena k 1. 1. 2001 Přírůstky celkem (strana MD) Pořízení nákupem Zvýšení pořizovací ceny Snížení pořizovací ceny Převody mezi nákladovými středisky Úbytky celkem (strana D) Likvidace Prodej Převody mezi nákladovými středisky Stav k 31. 12. 2001 (1 + 2-3)

Hodnota v Kč 2 263 2 16 2 080 1 1 1 1 788 617

291 494 291 494

1. 2.

Pořizovací cena k 1. 1. 2001 Přírůstky celkem (strana MD) Pořízení nákupem Zvýšení pořizovací ceny Snížení pořizovací ceny Převody mezi nákladovými středisky Jiná účetní změna Úbytky celkem (strana D) Likvidace Prodej Převody mezi nákladovými středisky Jiná účetní změna Stav k 31. 12. 2001 (1 + 2-3)

3.

291 494 4 05 1 833 4.

Tab. č. 5.1a Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 60 tis. Kč (v ceně za jednotku) Č. ř. 1. 2.

3.

4.

Číslo účtu 018 100 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena k 1. 1. 2001 Přírůstky celkem (strana MD) Pořízení nákupem Zvýšení pořizovací ceny Snížení pořizovací ceny Převody mezi nákladovými středisky Účtování podle Postupů účtování… č. j. 283/76102/2000 Úbytky celkem (strana D) Likvidace Prodej Převody mezi nákladovými středisky Úbytek jiný Stav k 31. 12. 2001 (1 + 2-3)

Č. ř.

3 052 704 399 350 0 0 399 350 0 4 093 928

Hodnota v Kč 25 1 875 55 1 73 327 557 12 033 097 49 921 487 -39 814 11 152 787 260 000 1 1 4 12 788 1 11 152 787 260 000 313 790 320

Tab. č. 5.2b Dlouhodobý hmotný majetek – stroje a zařízení Dlouhodobý hmotný majetek v ceně od 40 tis. Kč (za jednotku)

Hodnota v Kč 0 4 493 278 1 041 224 0 0 399 350

Číslo účtu 021 100 - Budovy a stavby Majetková skupina 005,006

1. 2.

3.

4.

Číslo účtu 022 200 - Stroje, zařízení skupina 007, 008, 009 Pořizovací cena k 1. 1. 2001 Přírůstky celkem (strana MD) Pořízení nákupem Pořízení jiné Zvýšení pořizovací ceny Snížení pořizovací ceny Převody mezi nákladovými středisky Úbytky celkem (strana D) Likvidace Prodej Převody mezi nákladovými středisky Úbytek jiný Stav k 31. 12. 2001 (1 + 2-3)

Hodnota v Kč 147 237 05 1 60 6 1 1 7 14 38 038 924 199 836 1 452 852 -494 421 21 414 523 25 099 1 67 3 055 215 593 233 21 414 523 18 460 182 749 598

Tab. č. 5.2c Dlouhodobý hmotný majetek – inventář Č. ř. 1. 2.

3.

4.

Číslo účtu 022 400 - Sam. mov. věci - inventář skupina 013

Hodnota v Kč

Pořizovací cena k 1. 1. 2001 Přírůstky celkem (strana MD) Pořízení nákupem Zvýšení pořizovací ceny Převody mezi nákladovými středisky Jiná účetní změna Úbytky celkem (strana D) Likvidace Prodej Převody mezi nákladovými středisky Snížení pořizovací ceny Stav k 31. 12. 2001 (1 + 2-3)

1 176 3 12 3 08 1 847 2 525 070 62 356 494 421 136 090 73 734

Tab. č. 5.2e Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek – technické zhodnocení na pronajatém majetku Č. ř. 1. 2.

3.

62 356 4 122 069 4.

Číslo účtu 029 100 - Ostatní dlouh. hm. majetek – skupina 017 Pořizovací cena k 1. 1. 2001 Přírůstky celkem (strana MD) Pořízení nákupem Zvýšení pořizovací ceny Převody mezi nákladovými středisky Úbytky celkem (strana D) Likvidace Prodej Převody mezi nákladovými středisky Snížení pořizovací ceny Stav k 31. 12. 2001 (1 + 2-3)

Hodnota v Kč 0 27 471 01 5 27 471 015 62 356 0

27 47 1 01 5

Tab. č. 5.2d Drobný dlouhodobý hmotný majetek Drobný dlouhodobý hmotný majetek v ceně od 3 tis. Kč do 40 tis. Kč (za jednotku) Č. ř. 1. 2.

3.

4.

Číslo účtu 028 200 - DDHM poř. z neinvestičních prostř. 3-40 tis. skupina 520 Pořizovací cena k 1. 1. 2001 Přírůstky celkem (strana MD) Pořízení nákupem Zvýšení pořizovací ceny Převody mezi nákladovými středisky Jiná účetní změna Účtování podle Postupů účtování… č. j. 283/76102/2000 Úbytky celkem (strana D) Likvidace Prodej Převody mezi nákladovými středisky Snížení pořizovací ceny Jiná účetní změna Stav k 31. 12. 2001 (1 + 2-3)

Hodnota v Kč 4 354 400 79 14 1 0 32 28 894 589 556 981 14 948 577 307 032 34 433 853 17 637 842 1 304 233 14 948 577 1 078 000 307 032 65 857 590

47

48

Tab. č. 6 Finanční vypořádání VVŠ se státním rozpočtem za rok 2001 ZUČ 01 k č. j. 323 52/01-33 celé Kč

Č. ř.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25

Uk.

"A" "C" "D"

"E" "F"

"G" "H" "I"

Dotační položky a ukazatele

Základní dotace celkem (ř. 3 + 4 + 5 + 12 + 13 + 16 + 17 + 18) v tom: vzdělávací činnost stipendia studentů doktorských stud. programů Studující cizinci a mezinárodní spolupráce (ř. 6 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11) v tom: studenti, kteří nejsou občany ČR (zahraniční rozv. pomoc) projekty program SOCRATES/ERASMUS, ARION, COMENIUS program AKTION program CEEPUS zahraniční studenti (krátkodobé pobyty) Neinvestiční výdaje spojené s investiční výstavbou Vzdělávací projekty a programy (ř. 14 + 15) v tom: Fond vzdělávací politiky Podpora rozvoje učitelských programů Projekty FRVŠ Likvidace havarijních situací a mimořádných událostí Rozvojové programy Dotace na stravování a ubytování (KMZ) Dotace na výzkum a vývoj celkem (ř. 22 + 23 + 24) v tom: a) institucionální prostředky na VaV (výzkumné záměry) b) nespecifikované institucionální prostředky na VaV c) účelové prostředky VaV NEI dotace z kapitoly MŠMT celkem: (ř. 1 + 19 + 20)

Poskytnuto k 31. 12. 2001 sl. 3

Použito k 31. 12. 2001 sl. 4

Vratka dotace (odvede) sl. 5 (3-4)

Schválený rozpočet sl. 1

Rozpočet po změnách sl. 2

124 520 000

163 882 000

163 882 000

163 852 900

29 100

123 890 000 630 000

124 849 000 2 955 000 288 000 204 000

124 849 000 2 955 000 288 000 204 000

124 849 000 2 955 000 258 900 174 900

0 0 29 100 29 100

84 000

84 000

84 000

0

10 300 000 7 389 000 6 700 000 689 000 2 505 000 2 664 000 12 932 000 7 860 000 24 386 000

10 300 000 7 389 000 6 700 000 689 000 2 505 000 2 664 000 12 932 000 7 860 000 24 386 000

10 300 000 7 389 000 6 700 000 689 000 2 505 000 2 664 000 12 932 000 7 860 000 24 386 000

0 0 0 0 0 0 0 0 0

12 921 000 11 165 000 300 000 196 128 000

12 921 000 11 165 000 300 000 196 128 000

12 921 000 11 165 000 300 000 196 098 900

0 0 0 29 100

7 860 000 11 071 000

11 071 000 143 451 000

(v Kč)

Tab. č. 6a Finanční vypořádání vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiné dotaci-NEI Poskytnuto k 31. 12. 2001

Poskytovatel

Provoz Kapitoly SR (bez MŠMT): v tom: Grantová agentura ČR Obce, VÚSC, státní fondy: v tom: Ze zahraničí Celkem:

(v Kč)

VaV

Použito k 31. 12. 2001

Provoz

Provoz

VaV

2 946 000

0

Vratka dotace (odvod)

VaV

2 946 000

3 752 350 6 698 350

0

0

3 752 350 6 698 350

0 0

0

Tab. č. 6b Vypořádání se státním rozpočtem – investice

Číslo a název programu podle ISPROFIN

333325 - 4701 UTB 01 Inovace studijních programů 333311 - 4326 Rekonstrukce objektu Štefánikova 2431, Zlín 333311 - 4701 Přestavba objektů bývalé 13. ZŠ ve Zlíně na vysokoškolský areál 333311 - 4704 Vestavba posluchárny P185 333328 - 4701 Prezentační technologie Academia Centra Celkem

Rozpočet po změnách

Poskytnuto k 31. 12. 2001

Použito k 31. 12. 2001 (skutečnost) *)

Vratka dotace (odvedeno)

3 258 000 33 337 000

3 258 000 33 337 000

3 258 000 33 337 000

0 0

13 000 000 5 000 000 3 813 000 58 408 000

13 000 000 5 000 000 3 813 000 58 408 000

13 000 000 5 000 000 3 813 000 58 408 000

0 0 0 0

Pozn. *) vychází z údajů uvedených jako „Skutečnost akt. roku 2001“ ve Formuláři PROGFIN 3, ř. C9

49

50

Tab. č. 7a Počty studentů - přepočtení Počet studentů k 31. 10. 2001 v tom: rozpočtoví studenti (kromě kódů financování 2, 6, 7) cizinci studující v cizím jazyce*) studující na základě mezinár. smluv a usnesení vlády**) studující hrazení z jiné rozpočtové kapitoly***)

3 360 3 358 0 2 0

Poznámka: *) SIMS - kód financování „6“ **) SIMS - kód financování „7“ ***) SIMS - kód financování „2“

(v tis. Kč)

Tab. č. 7b Stipendia

Z dotace MŠMT

Stipendia celkem: (z tab. 2.2.1 a z doplňujících údajů) v tom: řádná DSP - doktorandi (ukazatel “C“) zahraniční studenti prospěchová doktorandů z FRVŠ mimořádná

Stipendijní fond

Ostatní zdroje

3 962 544 3 028 72 142 176

333 333

Celkem k 31. 12. 01

160 145 15

4 455 1 022 3 043 72 0 142 176

Tab. č. 7c Stravování Celkový počet podaných hl. jídel celkem/studenti

Tržby ze stravenek v tis. Kč celkem/studenti

Celkové neinv. náklady na provoz menzy v tis. Kč

Dotace z MŠMT v tis. Kč

Jiné dotace, příspěvky, dary v tis. Kč

Doplňk. činnost v tis. Kč

Průměrné neinv. náklady na jedno jídlo v Kč

1

2

3

4

5

6

7

113 191/81 430

3 402/1 875

6 816

1 324

0

2

60,22

Tab. č. 7d Ubytování Počet ubytov. celkem/studenti

Tržby z kolejného celkem/studenti v tis. Kč

Celkové neinv. náklady na ubyt. stud. v tis. Kč

Dotace z MŠMT v tis. Kč

Jiné dotace, příspěvky, dary v tis. Kč

Doplňk. činnost v tis. Kč

Průměrná výše kolejného v Kč za rok/měsíc

Neinvest. náklady na jednoho studenta v Kč

1

2

3

4

5

6

7

8

707/707

5 095/5 095

10 908

6 536

0

199

7 207/601

15 428

Pozn.: Sloupec 2 a 3 v tabulce 7c a 7d se týká hlavní činnosti.

51