Výroční zpráva o hospodaření Univerzity Karlovy v Praze, Lékařské fakulty v Plzni za rok 2008

Výroční zpráva o hospodaření Univerzity Karlovy v Praze, Lékařské fakulty v Plzni

za rok 2008 Lékařská fakulta Univerzity Karlovy v Plzni 2009

1

Obsah Textová část Úvod

5

Roční účetní závěrka

6

1.1

Rozvaha

6

1.2

Výkaz zisku a ztráty

6

1.3

Doplňující údaje pro VVŠ

7

1.4

Hospodářský výsledek

7

1.5

Audit

7

Přehled rozsahu příjmů a výnosů v členění podle zdrojů

8

1. kapitola

2. kapitola

Náklady, výdaje 2.1.

Výnosy

8

2.1.1 Dotace z kapitoly MŠMT státního rozpočtu

8

2.1.2 Dotace z kapitol státního rozpočtu a další zdroje

8

2.2.

Vlastní výnosy

8

2.3.

Poplatky spojené se studiem

10

2.4.

Náklady

11

2.4.1 Neinvestiční náklady

11

2.4.2. Pracovníci a mzdové prostředky

12

3. kapitola

Přehled o peněžních příjmech a výdajích

13

4. kapitola

Vývoj fondů

15

4.1.

Fond reprodukce investičního majetku

15

4.2.

Stipendijní fond

16

4.3.

Fond odměn

16

4.4.

Fond účelově určených prostředků

16

4.5.

Fond sociální

16

2

5. kapitola

Financování programu reprodukce majetku včetně vypořádání se státním rozpočtem

17

Vypořádání se státním rozpočtem-příspěvek a dotace

19

6.1

Základní dotace a její užití

19

6.2

Dotace na výzkumné záměry

20

6.3

Účelová dotace na výzkum a vývoj

21

Stipendia a služby poskytované studentům

21

7.1.

Počty studentů ke dni 31. 10. 2008

21

7.2.

Stipendia

21

8. kapitola

Institucionální podpora specifického výzkumu

22

9. kapitola

Stav a pohyb majetku a závazků

25

6. kapitola

7. kapitola

Závěr

Tabulková část Tab. 1.1

Rozvaha 2008

Tab. 1.2.1

Výkaz zisku a ztráty – sumář

Tab. 1.2.2

Výkaz zisku a ztráty-škola

Tab. 1.3

Příloha k účetní závěrce 2008 – doplňující údaje

Tab. 1.4

Výsledek hospodaření 2008 včetně vnitropodnikových nákladů

Tab. 1.4.1

Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta

Tab. 2.1.

Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT a další zdroje mimo programové financování

Tab. 2.2.

Vlastní výnosy – k 31. 12. 2008

Tab. 2.3.

Rozbor poplatků spojených se studiem 3

Tab. 2.4.

Přehled vybraných neinvestičních nákladů za rok 2008

Tab. 2.5.

Pracovníci a mzdové prostředky

Tab. 3.1.

Peněžní tok za rok 2008

Tab. 4.1.

Fondy

Tab. 4.2.

Rezervní fond

Tab. 4.3.

FRIM

Tab. 4.4.

Fond stipendijní

Tab. 4.5.

Fond odměn

Tab. 4.6.


Tab. 4.7.

Fond sociální

Tab. 4.8.

Fond provozních prostředků

Tab. 5.1.

Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR

Tab. 6.1.

Finanční vypořádání se SR za rok 2008

Tab. 6.2.

Finanční prostředky ze Strukturálních fondů EU

Tab. 7.1.

Počty studentů

Tab. 7.2.

Stipendia

Tab. 8.1


Tab. 9.1

Pohledávky a závazky k 31. 12. 2008

4

●

Úvod

Výroční zpráva je nástrojem ke zvýšení úrovně řídící práce pro orgány fakulty a zároveň slouží ke kontrole hospodárnosti, efektivnosti a účelnosti při nakládání s prostředky státního rozpočtu podle § 39 odst. 3 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů ve znění pozdějších předpisů.

Hlavními zdroji informací jsou přílohy č. 1 a č. 2 k Vyhlášce č. 504/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání, České účetní standardy pro účetní jednotky, které účtují podle vyhlášky č. 504/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů, Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy, Statistický výkaz Škol (MŠMT) P1b-04 o zaměstnancích a mzdových prostředcích za vysoké školy.

Výnosy a náklady fakulty překročily v roce 2008 částku 313 mil. Kč. K 31. 10. 2008 na fakultě studovalo 1844 studentů. Objemově nejvýznamnějším příjmem byl příspěvek na vzdělávání, který činil v roce 2008 celkem 128532 tis. Kč. Oproti roku 2007 se zvýšily výnosy za vlastní výkony.Celkem dosáhly výše 80932,00 tis. Kč., to je nárůst o 20,57 %. Rozhodující část těchto výnosů tvoří školné zahraničních studentů, celkem 73416,26 tis. Kč. Velmi významnou položkou výnosů byla i dotace na výzkum a vývoj, celkem ve výši 63412 tis. Kč. Kapitálová dotace mimo programové financování dosáhla výše 1380 tis. Kč a v rámci programového financování fakulta v roce 2008 nezískala žádnou dotaci.

5

●

Roční účetní závěrka

1.1

ROZVAHA

Rozvaha Lékařské fakulty Univerzity Karlovy vykazuje v souladu s účetními předpisy vyrovnaná aktiva (majetek) a pasiva (zdroje). Aktiva fakulty klesla proti roku 2007 celkem o 0,52 %. Z položek aktiv dlouhodobý majetek klesl o 7,49 % , dlouhodobý nehmotný majetek vzrostl o 2,68 %. Z hmotného majetku zaznamenala největší nárůst položka Samostatné věci movité, a to 4,30 %. Krátkodobý majetek vzrostl o 15,03 %, z toho zásoby klesly o 4,29 %, pohledávky proti roku 2007 poklesly o 9,63 %. Z krátkodobého majetku vykazuje nárůst položka krátkodobý finanční majetek, a to o 19,08 %. Z výše uvedeného je patrný příznivý vývoj proti roku 2007, podstatně se zlepšila platební schopnost fakulty. Vlastní zdroje fakulty se proti roku 2007 snížily o 2,19 % tj. klesly z 200323 tis. Kč na 195950 tis.Kč. Pokles vlastních zdrojů způsobil pokles objemu fondů fakulty, a to o 4,02 %. Tento pokles se týká hlavně Fondu rozvoje majetku, který byl v roce 2008 použit na nákup strojů a přístrojů. Proti roku 2007 vzrostly cizí zdroje a to o 3,82 %. Příznivý vývoj vykazují závazky, které klesly o 17,53 % a výnosy příštích období, které vzrostly o 16,15 %.

1.2

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY

Celkem vykázala fakulta v roce 2008 zisk ve výši 3755,00 tis. Kč. Z toho připadá na hlavní činnost 2760,00 tis. Kč a na doplňkovou činnost 995,00 tis. Kč. Dosažený zisk sníží vykazovanou ztrátu fakulty z minulých období.

6

1.3

DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE PRO VVŠ

Příloha obsahuje přehled přijatých a čerpaných dotací a příspěvků v členění na dotace a příspěvky. LFPL získala v roce 2008 příspěvek na vzdělávání z kapitoly MŠMT celkem ve výši 128532 tis. Kč. Tento příspěvek byl celý vyčerpán. Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT činila v roce 2008 celkem 63412 tis. Kč. Vyčerpáno bylo 61694 tis. Kč a 1605 tis. Kč bylo převedeno do Fondu účelově určených prostředků. Kapitálová dotace dosáhla výše 1380 tis. Kč . Tato dotace byla poskytnuta Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy.Nedočerpané prostředky ve výši 400 tis. Kč byly vráceny do státního rozpočtu. K zajištění provozu používala fakulta v roce 2008 také vlastní zdroje - fondy, a to celkem ve výši 17989 tis. Kč.

1.4.

HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK

V roce 2008 vykazuje fakulta zisk celkem 3755 tis. Kč. Celkem k 31. 12. 2008 je hospodářským výsledkem fakulty ztráta ve výši 2689 tis. Kč. Ztráta fakulty byla nejvyšší v roce 2004, a to 11564 tis. Kč. Poslední tři roky se daří vykázanou ztrátu snižovat. Vyrovnání ztráty má význam pro platební schopnost fakulty. Snahou vedení fakulty je tuto ztrátu vyrovnat .

1. 5.

AUDIT

Audit na fakultě provádí firma VEGA AUDIT. Zpráva je přílohou zprávy o hospodaření.

7

●

Přehled rozsahu příjmů a výnosů v členění podle zdrojů Náklady, výdaje

2.1

VÝNOSY

2.1.1

Dotace a příspěvek z kapitoly MŠMT státního rozpočtu

Neinvestiční dotace z kapitoly 333 MŠMT a příspěvek na vzdělávací činnost je základním zdrojem financování vzdělávací, výzkumné a vývojové činnosti. Neinvestiční dotace a příspěvek na vzdělávání v roce 2008 dosáhly výše 193324 tis. Kč. Neinvestiční dotace na výzkum a vývoj z toho dosáhla v roce 2008 výše 48467 tis. Kč , což představuje snížení o 20,84 % proti roku 2007.Dotace na pořízení hmotného a nehmotného majetku dosáhla v roce 2008 výše 1300 tis. Kč.Kapitálová dotace na rekonstrukce nemovitého majetku nebyla v roce 2008 fakultě poskytnuta.

2.1.2

Dotace a příspěvek z kapitol státního rozpočtu a další zdroje

Celkem v roce 2008 činily dotace a příspěvek poskytnuté ze státního rozpočtu. 193324 tis. Kč. Na výzkum a vývoj bylo z kapitoly Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy poskytnuta dotace ve výši 43336 tis. Kč. Z ostatních kapitol státního rozpočtu bylo poskytnuto 4730 tis. Kč. Z těchto prostředků bylo do Fondu účelově určených prostředků převedeno 1605 tis. Kč a 513 tis. Kč bylo vráceno do státního rozpočtu. Příspěvek na vzdělávání, stipendia studentů doktorského studia byl vyčerpán beze zbytku.

2.2

Vlastní výnosy

Vlastní příjmy v hlavní činnosti v roce 2008 dosáhly výše 115071 tis. Kč. Největší položku ve vlastních příjmech v hlavní činnosti tvoří školné zahraničních studentů – samoplátců. V roce 2008 to bylo 73416,26 tis. Kč, což je zvýšení o 9,38 % proti roku 2007. Školné studenti platí v eurech nebo v dolarech, na patřičné účty vedené v těchto měnách. Za přijímací řízení bylo na poplatcích vybráno od uchazečů 953 tis. Kč. Další položka vlastních příjmů = příjmy za ubytování, není 8

vlastně použitelným příjmem, protože je pouze položkou, kryjící náklady ve stejné výši. Tyto náklady jsou vynakládané na ubytování zahraničních studentů – samoplátců na ubytovně Integrované střední školy dopravní. Za krátkodobé pronájmy nebytových prostor získala fakulta v roce 2008 celkem 550 tis. Kč. Další položky vlastních příjmů tvoří tržby za vlastní výrobky ve výši 25 tis. Kč a poplatky od studentů za nadstandardní dobu studia nebo studium v dalším studijním programu ve výši 3888 tis. Kč. Kurzové zisky – 5567 tis. Kč vzrostly proti roku 2006 o 144,11 % . Odpisy investičního majetku pořízeného z investičních transferů se objevují ve vlastních výnosech jako „papírové výnosy“. Dosáhly výše 16378,06 tis. Kč. Zúčtování fondů bylo ve výši 5916 tis. Kč. Vlastní příjmy v doplňkové činnosti dosáhly výše celkem 1812 tis. Kč a rozhodující položkou byla příjmy za prodej služeb – 1702 tis. Kč.

9

Porovnání vlastních výnosů roku 2008 s rokem 2007 – hlavní činnost:

Položka výnosů:

2008

2007

index 2008/2007

Poplatky za studium

77812

65696

1,18

953

922

1,03

Jiné ubytování

1178

1137

1,04

Úroky

1664

890

1,87

Mimorozpočtové granty

4730

6328

0,75

198

293

0,68

Tržby z prodeje majetku

27

31

0,77

Tržby za vlastní výrobky

61

40

1,53

166

205

0,81

Ostatní služby

1950

4867

0,40

Kurzové zisky

5567

2281

2,44

Papírové výnosy

16378

15809

1,04

Celkem výnosy

110684

98499

1,12

Poplatky za přijímací řízení

Pronájem

Tržby z prodeje služeb

S vyloučením papírových výnosů

1,14

Doplňková činnost:

2008

2007

index 2008/2007

Výnosy celkem

1812

2464

0,74

2.3

Poplatky spojené se studiem

Poplatky spojené se studiem dosáhly v roce 2008 celkové výše 78257 tis. Kč. Z toho připadlo celkem 73416 tis. Kč na poplatky za studium v cizím jazyce, 35 tis. Kč za studium v dalším studijním programu, 3853 tis. Kč za studium v nadstandardní době studia a 953 tis. Kč poplatky za přijímací řízení.

10

2.4

NÁKLADY

2.4.1

Neinvestiční náklady

Neinvestiční náklady dosáhly v hlavní činnosti výše 313260,00 tis. Kč a jejich rozhodující položkou jsou osobní náklady v celkové výši 198386,00 tis. Kč. Z této částky připadá na mzdy 147936,00 tis. Kč, na zákonné pojištění 49045,00 tis. Kč, zákonné sociální náklady 671,00 tis. Kč a na ostatní sociální náklady 734,00 Kč. Osobní náklady vzrostly oproti roku 2007 o 5,39 %.

Porovnání nákladů roku 2008 s rokem 2007 – hlavní činnost:

Položka nákladů:

2007

index 2008/2007

112983

103656

1,09

Zákonné pojištění

37546

38666

0,97

Sociální náklady

1389

1324

0,05

32675

30201

1,08

2026

2031

1,00

199

206

0,97

Energie

7317

5835

1,25

Drobný majetek

5078

5986

0,85

Telefony

1208

1189

1,02

Nájem

2508

2522

0,99

71

88

0,81

285

566

0,50

Opravy a údržba

2420

4221

0,57

Cestovné

1004

2994

0,34

52

68

0,74

7148

6761

1,06

Manka a škody

2

40

0,05

Dary

0

0

x

Zákonné rezervy

2

2

1,00

Spotřeba materiálu

3762

8659

0,43

Ostatní služby

4746

8213

0,58

Daně a poplatky

163

155

1,05

Kurzové ztráty

5908

7074

0,84

mzdy

Odpisy Učebnice,knihy,tisk Pohonné hmoty

Školení,vzdělávání Programové vybavení

Na reprezentaci Stipendia

2008

11

Ostatní náklady

9517

18793

0,51

606

667

0,91

238615

249917

0,95

222237

234108

0,95

2008

2007

808

671

Vnitroorganizační náklady Náklady celkem

S vyloučením odpisů majetku z IT

Doplňková činnost Náklady celkem

index 2006/2005 1,20

2.4.2.Pracovníci a mzdové prostředky Největší nákladovou položkou v roce 2008 byly vyplacené mzdové prostředky. K 31. 12. 2008 pracovalo na Lékařské fakultě Univerzity Karlovy v Plzni 593 fyzických osob. V přepočtu na celé úvazky to bylo 413,561 osob.

Struktura zaměstnanců a průměrné mzdy podle kategorií – srovnání s rokem 2007: Kategorie

přepočtený počet

průměrná mzda

2008

2007

2008

2007

Vědecko-pedagogičtí

253,345

248,754

33587

32061

V tom pedagogičtí

218,295

215,700

34148

31888

- profesoři

18,296

17,505

50180

47091

- docenti

45,723

47,035

47860

44320

108,087

106,099

28842

25982

9,528

6,272

20820

17097

28,673

30,800

25967

25043

7,988

41,043

36009

35592

THP

58,179

56,641

22750

19875

Dělníci

34,602

36,156

13528

12732

Ostatní

67,435

68,638

18386

15644

413,561

410,189

27905

26061

- odborní asistenti - asistenti - lektoři vědečtí

Celkem fakulta

Proti roku 2007 vzrostla průměrná mzda celkem za fakultu o 7,07 %. 12

●

Přehled o peněžních příjmech a výdajích

Tok peněžních prostředků vyjadřuje pohyb příjmů a výdajů v průběhu roku 2008, souvisejících s financováním provozní a investiční činností a finančními operacemi fakulty. Celkové finanční prostředky se oproti původnímu stavu k 1. lednu 2008 ve výši 76640 tis. Kč zvýšily na 91261 tis. Kč = stav k 31. 12. 2008 . To představuje nárůst o 19,08 %. V roce 2007 toto zvýšení činilo 7,08 %.Celkové cash flow fakulty bylo příznivě ovlivněno provozní a finanční činností se souhrnným vlivem + 33919355,97 Kč. Naopak investiční činnost ovlivnila tok finančních prostředků negativně, a to o – 10990070,00 Kč. Největší podíl na tomto snižujícím vlivu mají samostatné věci movité a soubory strojů a zařízení.

13

3.1 Přehled o peněžních příjmech a výdajích v roce 2008 v Kč P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na počátku období

76640165,77

Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti A.1.

4369479,01

Úpravy o nepeněžní operace

34485956,01

A.1.1. Odpisy stálých aktiv vyjma zůstatkové ceny prodaných

25318776,00

A.1.2. Změna stavu opravných položek, rezerv a přechodných účtů

9167180,01

A* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před všemi úpravami A.2.

Změna potřeby pracovního kapitálu

38855435,02 - 4501270,45

A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků

489650,26 - 5070524,85

A.2.3. Změna stavu zásob

79604,14

A**

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před dalšími úpravami 34354164,57

A.6.

Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný hospodářský výsledek

-

614796,60 179988,00

A*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti B.1.

Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv

33919355,97 - 10990070,00

B*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti

- 10990070,00

C.2. Dopad změn vlastního jmění na peněžní prostředky

- 8307822,77

C***Čistý finanční tok vztahující se k finanční činnosti

- 8307822,77

F. Čisté zvýšení,resp. snížení peněžních prostředků

14621463,20

R. Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na konci období

91261628,97

14

●

Vývoj fondů

Lékařská fakulta Univerzity Karlovy má, v souladu s ustanoveními zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách, v platném znění, zřízeny a hospodaří s následujícími fondy: -

fond odměn

-

fond rozvoje investičního majetku

-

fond účelově určených prostředků

-

fond stipendijní

-

fond sociální

Počáteční stavy výše uvedených fondů činily 12871 tis. Kč. Tvorba fondů dosáhla výše 23996 tis. Kč celkem. Čerpáním během roku se prostředky fondů snížily o 17989 tis. Kč, takže celkem prostředky fondů činily k 31. 12. 2008 18878 tis. Kč.

Z toho - fond odměn - fond rozvoje majetku

4. 1.

1 tis. Kč 11588 tis. Kč

- fond stipendijní

1525 tis. Kč

- fond účelově určených prostředků

2412 tis. Kč

- fond sociální

3352 tis. Kč

Fond rozvoje majetku

Fond rozvoje investičního majetku byl tvořen odpisy majetku , pořízeného z vlastních zdrojů ve výši 16339 tis. Kč. Fond byl použit: - rekonstrukce a obnova dílčích částí staveb

349209,00 Kč

- ICT hmotný majetek

180166,00 Kč

- ICT nehmotný majetek

150679,00 Kč

- přístrojové vybavení, hmotný majetek

11247495,00 Kč

celkem

11927549,00 Kč

15

4. 2.

Stipendijní fond

Stipendijní fond byl tvořen poplatky od studentů za delší dobu studia než je standardní doba zvýšená o jeden rok a poplatky za přijímací řízení. Celkem tvorba činila 3888 tis. Kč. Z fondu bylo vyčerpáno celkem 3115 tis. Kč na částečnou úhradu prospěchových stipendií.

4. 3.

Fond odměn

Fond odměn není tvořen. Tento fond se tvoří přídělem ze zisku. Fakulta v roce 2008 sice zisk vykázala, tvorba fondu se ale řídí výsledkem hospodaření Univerzity Karlovy jako celku. Podíl na zisku univerzity byl použit ke snížení neuhrazené ztráty z let minulých. Příděly do fondů se budou řídit univerzitní směrnicí.

4. 4.


Fond účelově určených prostředků byl tvořen z účelově určených prostředků na výzkum a vývoj, které nebylo možno vyčerpat během roku 2008, do výše max. 5 % celkového objemu prostředků v jednotlivých projektech. Ze zůstatku tohoto fondu ve výši 2412 tis. Kč připadá 807 tis. Kč na účelově určené dary a 1605 tis. Kč na účelově určené prostředky na vědu a výzkum. Tyto prostředky budou vyčerpány v roce 2009 v položkách, ve kterých byly ušetřeny.

4. 5.

Sociální fond

Sociální fond byl v roce 2008 tvořen podle opatření děkana fakulty č. 6/2007.Celkem příspěvek do tohoto fondu byl v roce 2008 zúčtován ve výši 1939 tis. Kč. Čerpání bylo celkem 734 tis. Kč, z toho příspěvek na penzijní připojištění ve výši 645 tis. Kč a příspěvek k životnímu pojištění zaměstnance ve výši 76 tis. Kč a příspěvek na úroky k úvěru na bytové účely ve výši 13 tis. Kč.

16

●

Financování programu reprodukce majetku včetně vypořádání se státním rozpočtem

5.1

Na financování reprodukce majetku nezískala fakulta v roce 2008 žádnou dotaci ze

státního rozpočtu ani z jiných zdrojů. Na reprodukci majetku byly použity pouze prostředky z fondu rozvoje majetku.

Položkové čerpání fondu rozvoje majetku v roce 2008: Zařízení pro elektrolýzu

279650,00

Řídící jednotka

170427,00

Antivirové zabezpečení

150679,00

Čelní operační světlo

555453,00

Vybavení učebny AV technikou

185878,00

Catwalk

510958,00

COOL-TIP

1470410,00

Zařízení k IEF systému

49088,00

Fotoaparát NIKON

82799,00

Koagulační sestava

746339,00

Kopírovací stroj

65914,00

Fluorescenční mikroskop

296729,00

BCM monitor

313920,00

Reproduktory

26740,00

Dilutor

139842,00

Digestoře

395580,00

Mlýn kulový vibrační

175823,00

Skener Epson

85408,00

Smart2pure

92915,00

Grafický bunde Cintiq tablet

40000,00

Klimatizace DAIKIN

177226,00

Amplifier, zesilovač

165907,00

Rekonstrukce osvětlení učebny

44998,00

Pracovní UV box

59336,00 17

PC ProLiant

180166,00

Bezpečnostní skříně

117727,00

Rekonstrukce osvětlení učebny

7560,00

Klimatizační zařízení

141851,00

Spektrofotometr

552711,00

Kazetové stropy

39079,00

Dell projektor

104720,00

Podhledové desky

109530,00

Sušárna

70481,00

AV technika

526053,00

Záložní zdroj

51250,00

Osciloskop

200783,00

Dataprojektor

767431,00

Ultrazvuk

450000,00

Pulsní přístroj

155000,00

Stavební práce bezbar. Přístup Rekonstrukce sálu Šafr. Pavilonu Zobrazovací stanice Záložní radiové pojítko Celkem

6190,00 95260,00 1955258,00 114478,00 11927549,00

18

●

Vypořádání se státním rozpočtem - příspěvek , dotace

6.1

ZÁKLADNÍ DOTACE A JEJÍ UŽITÍ Příspěvek , který byl Lékařské fakultě Univerzity Karlovy v Plzni poskytnut k 31. 12. 2008, byl plně použit.Dotace byla nedočerpána. Do státního rozpočtu bylo vráceno 36 tis. Kč Základní příspěvek byl fakultě schválen v tomto členění: Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost Stipendia studentů doktorských studijních programů

126867535 Kč 1665000 Kč

Základní dotace byla fakultě schválena v tomto členění: Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce Fond rozvoje vysokých škol Rozvojové programy Celkem byla poskytnuta zákl. dotace a příspěvek

4779000 Kč 146000 Kč 9820000 Kč 143277535 Kč

Celkem v porovnání s rokem 2007 došlo ke zvýšení příspěvku o 2,86% . V roce 2007 dosáhla výše příspěvku 124962525 Kč a v roce 2008 celkem 128532535 Kč. Základní dotace se proti roku 2007 zvýšila o 73,39 % a dosáhla výše 14709000 Kč. K navýšení došlo v položce rozvojové projekty. Tato položka dosáhla výše 9820000 Kč. .

19

6.2

DOTACE NA VÝZKUMNÉ ZÁMĚRY Od 1.1. 2005 je fakultě prováděn výzkum v rámci výzkumného záměru č. MSM0021620819 „Náhrada a podpora funkce některých životně důležitých orgánů“. Doba plnění tohoto záměru je 2005 až 2010. V roce 2008 získala fakulta na plnění úkolů tohoto záměru celkem 37778 tis. Kč. Jednalo se o provozní prostředky. Rozhodnutím byly přiznány provozní prostředky ve výši 36769 tis. Kč. Ná základě příznivého hodnocení byly fakultě navýšeny prostředky v položce osobních nákladů.K tomuto navýšení došlu koncem roku a už nebylo možno tyto prostředky vyčerpat. Byly proto převedeny do fondu účelově určených prostředků a budou použity v roce 2008.

VZ MSM 00216208219

k 31.12.2008 přiděleno

Osobní náklady

z toho instit.

čerpáno celk čerpáno instit. zůstat.instit.

27277241

27277241

26044211

26044211

1233030

investice

400000

400000

0

0

400000

odpisy,údržba,opravy

930000

465000

930000

465000

0

Provozní.

8755000

7755000

8755000

7755000

0

cestovné

1560187

1560187

1513186

1513186

47001

mezinárodní spolupráce

559148

559148

93268

93268

320000

náklady na zveřej.výsledků

450535

450535

445460

445460

5075

doplňkové-režie

892000

892000

892000

892000

0

40824111

39359111

38673125

37208125

1605106

Celkem

Prostředky na nákup investic ve výši 400000 Kč byly vráceny do státního rozpočtu.

Nedočerpané institucionální prostředky

1605106 Kč

Převod do FÚUP roku 2008

1605106 Kč

20

6.3

ÚČELOVÁ DOTACE NA VÝZKUM A VÝVOJ Účelové neinvestiční prostředky na výzkum a vývoj byly poskytnuty v rámci Národního programu výzkumu a to ve výši 620 tis. Kč a z programů v působnosti poskytovatele 350 tis. Kč. Dále fakulta získala institucionální prostředky na vědu a výzkum, a to na specifický výzkum. Dotace byla neinvestiční a celkem dosáhla výše 5060tis. Kč

●

Stipendia a služby poskytované studentům

7. 1.

POČTY STUDENTÚ KR DNI 31. 10. 2008 Lékařská fakulta v Plzni měla k 31. 10. 2008 celkem 1844 studentů. Z toho počtu bylo 1527 rozpočtových studentů, 297 studujících v anglickém jazyce a 20 studentů studujících na základě mezinárodních smluv a usnesení vlády. Na fakultě bylo 114 studentů, kteří překročili standardní dobu studia.

7. 2.

STIPENDIA Studentům byla celkem vyplacena stipendia ve výši 7769 tis. Kč. Z této částky bylo vyplaceno studentům studujícím na základě mezinárodních smluv celkem 2308 tis. Kč, studentům doktorských studií 2128 tis. Kč. V roce 2008 byla vyplacená prospěchová stipendia ve výši 2168 tis. Kč. Tato stipendia se vyplácí dle opatření rektora 26c/2006 za průměrný prospěch 1,00 ve výši 1100 Kč měsíčně a za průměrný prospěch 1,01 až 1,15 ve výši 900 Kč měsíčně. Stipendia byla v roce 2008 vyplácena z příspěvku na provoz a z dotace ve výši 4038 tis. Kč , ze stipendijního fondu ve výši 3115 tis. Kč.

21

●


Na specifický výzkum bylo Lékařské fakultě poskytnuto po změnách celkem 5060 tis. Kč. Prostředky na specifický výzkum se poskytují pracovištím, kde tento výzkum probíhá, a která požadavky zdůvodní.

Náklady na specifický výzkum v období od 1. 1. 2008 do 31. 12. 2008

Spotřeba materiálu, služeb, cestovné, stipendia

Pracoviště Ústav biofyziky OVAVT Ústav biologie Ústav histologie a embryologie Ústav lékařské chemie a biochemie Ústav fyziologie Ústav patologické fyziologie Ústav farmakologie a toxikologie Ústav hygieny Ústav sociálního lékařství CRL II. interní klinika Klinika tuberkulózy a nemocí respiračních Klinika psychiatrická Klinika chirurgická Klinika urologická Klinika stomatologická Klinika gynekologická Klinika ortopedie Šiklův ústav patologie Ústav mikrobiologie Ústav klinické biochemie a hematologie tisk disertačních prací

náklady celkem 128203,52 36962,74 111227,48 50000,20 72849,57 87684,06 111405,48 273500,28 26139,49 9877,00 178550,10 13518,18 49385,00 49503,23 401826,60 180402,51 33319,10 4266,00 19665,00 250602,03 103012,40 101279,28 2293179,25 20521,00 2313700,25

22

Osobní náklady

Jméno MUDr. Lukáš Bolek, Ph.D. MUDr. Jiří Růžička, Ph.D. MUDr. Petr Kufner Doc. RNDr. Marie Korabečná, PhD MUDr. Mgr. Zbyněk Tonar, Ph.D. MUDr. Milena Králíčková, Ph.D. Prof. MUDr. Radim Černý, CSc. Doc. MUDr. Jana Slavíková, CSc. MUDr. Jitka Kuncová, Ph.D. MUDr. Jitka Švíglerová, Ph.D. MUDr. Magdaléna Chottová-Dvořáková Ph.D. Doc. MUDr. František Vožeh, CSc. MUDr. Jan Barcal, Ph.D. MUDr. Magdaléna Kunová Prof. MUDr. Vladislav Eybl, Dr.Sc. Ing. Dana Kotyzová Doc. Ing. Zdeněk Zloch, CSc. MUDr. Jan Čelakovský MUDr. Dana Millerová, PhD MUDr. Jaroslav Kotrba Prof. MUDr. Vladimír Zaremba, Dr.Sc. Doc. MUDr. Helena Zavázalová, CSc. MUDr. Květuše Zikmundová, CSc. Prof. MUDr. Ondřej Topolčan, CSc. Doc. MUDr. Otto Mayer jr. CSc. Prof. MUDr. Hana Rosolová, DrSc. Doc. MUDr. Dalibor Sedláček, CSc. MUDr. Věra Štruncová Prof. MUDr. Miloš Pešek, CSc. Doc. MUDr. Milan Teřl, Ph.D. MUDr. Vendulka Machartová MUDr. Miroslava Houšková Doc. MUDr. Jiří Beran, CSc. MUDR. Jiří Podlipný Prof. MUDr. Vladislav Třeška, Dr.Sc. Doc. MUDr. Tomáš Skalický, Ph.D. MUDr. Václav Liška Prof. MUDr. Karel Koudela, CSc. Doc. MUDr. Milan Hora, Ph.D. MUDr. Jiří Klečka, Ph.D. Doc. MUDr. Boris Kreuzberg, CSc. Doc. MUDr. Jiří Ferda, Ph.D. Doc. MUDr. Vlasta Merglová, CSc. MUDr. Vasileios Tzigkounakis

% pracovní doby

23

Doc. MUDr. Zdeňka Ulčová-Gallová Doc. MUDr. Ondřej Hes, PhD Prof. MUDr. Alena Skálová, CSc. Prof. MUDr. Michal Michal Doc. MUDr. Ludmila Boudová, PhD RNDr. Karel Fajfrlík Prof. MUDr. Jaroslav Racek, Dr.Sc. MUDr. Daniel Rajdl, Ph.D. Podíl pracovní doby na specifickém výzkumu jednotlivá pracoviště do svých zpráv o provádění specifického výzkumu v roce 2008 neuvedla. V roce 2008 činila celková dotace na specifický výzkum 5060000,00 Kč. Z této částky bylo použito 2313700,25 Kč na úhradu provozních nákladů. Příspěvek na osobní náklady zúčastněných akademických pracovníků tedy činil 2746299,75 Kč. Osobní náklady: Z toho mzdy Sociální pojištění Zdravotní pojištění Odvod do sociálního fondu

2746299,75 2013416,00 523488,00 181208,00 28187,75

Na specifickém výzkumu se podílelo 52 akademických pracovníků. Průměrná mzda akademických pracovníků v roce 2008 byla 34148,00, tj. ročně pro 52 akademických pracovníků 21308352,00 Kč. Z výše uvedeného vyplývá, že z dotace na specifický výzkum bylo v roce 2008 hrazeno celkem 9,45% osobních nákladů zúčastněných akademických pracovníků. Zbytek osobních nákladů byl hrazený z jiných veřejných a neveřejných zdrojů.

24

 Stav a pohyb majetku a závazků

9.1.

DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK

Pořizovací cena dlouhodobého hmotného majetku se v průběhu roku 2008 zvýšila z 449580 tis. Kč na 460402 tis. Kč tj., o 10822 tis. Kč. Oprávky dlouhodobého hmotného majetku činí k 31. 12. 2008 284100 tis. Kč a zůstatková cena tohoto majetku k 31. 12. 2008 je 176302 tis. Kč.

Z této částky připadá na: - pozemky

29911 tis. Kč

- budovy, haly, stavby

50507 tis. Kč

- samostatné věci movité a soubory movitých věcí

94745 tis. Kč

- pořízení dlouhodobého majetku - umělecká díla

1118 tis. Kč 21 tis. Kč

Částka 1118 tis. Kč se týká majetku, který ještě nebyl převzat na základě protokolu, do užívání.

9.2.

9.3

DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK není na fakultě veden

KRÁTKODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK

Krátkodobý finanční majetek Lékařské fakulty ve výši 91261 tis. Kč vykazuje nárůst ve výši 14621 tis. Kč proti roku 2007. Největší položku z krátkodobého finančního majetku tvoří zůstatky peněžních účtů, celkem 91188 tis. Kč tj. 99,92 %. Dále sem patří zůstatek pokladní hotovosti ve výši 44 tis. Kč a ceniny v hodnotě 29 tis. Kč.

9.4.

ZÁSOBY

Zásoby materiálu, výrobků a zboží LF se v průběhu roku 2008 snížily z původních 1868 tis. Kč na 1788 tis. Kč, snížení činí v absolutní hodnotě 80 tis. Kč, v relativním vyjádření 4,28 %. Celá položka zásob je tvořena zásobami materiálu ve výši 1643 tis. Kč a zásobami výrobků – skript- ve výši 145 tis. Kč.

25

9.5.

POHLEDÁVKY

Pohledávky se v průběhu roku 2008 snížily z původních 5100 tis. Kč na konečných 4609 tis. Kč, což je v absolutní hodnotě 491 tis. Kč a v relativním vyjádření je to snížení o 9,63 %. V pohledávkách jsou zahrnuty tyto položky: Odběratele

240 tis. Kč

Poskytnuté provozní zálohy

131 tis. Kč

Pohledávky za zaměstnanci

39 tis. Kč

Daň z přidané hodnoty

27 tis. Kč

Jiné pohledávky

2980 tis. Kč

Dohadné účty aktivní

1192 tis. Kč

Položka poskytnuté zálohy představuje předplatné časopisů. Položka odběratelé představuje neuhrazené nájemné výstavní plochy a neuhrazené znalečné. V jiných pohledávkách je rozhodující nezaplacené školné zahraničních studentů. Dohadné účty aktivní představují předpokládané výnosy 6. a 7. rámcového programu.

9.6.

ZÁVAZKY DLOUHODOBÉ A KRÁTKODOBÉ

Závazky dlouhodobé Lékařská fakulta v Plzni nevykazuje žádné.

Závazky krátkodobé oproti roku 2007 klesly z 28929 tis. Kč na 23858 tis. Kč, což je v absolutní hodnotě - 5071 tis. a v relativním vyjádření 17,53 %. Mezi krátkodobé závazky patří závazky vůči dodavatelům, závazky vůči zaměstnancům, závazky k institucím soc. zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění, ostatní přímé daně a závazky vůči státnímu rozpočtu. Z těchto položek vykazuje snížení právě položka závazků ke státnímu rozpočtu. Snížení vykazuje i položka dodavatele. Ostatní položky závazků mají vztah ke zúčtovaným mzdám v prosinci 2008. Jedná se o položky nevyplacených mezd a závazků vůči orgánům veřejné zprávy.

26

9.7.

ANALÝZA ZÁVAZKÚ A POHLEDÁVEK

Pohledávky meziročně klesly o 491 tis. Kč.Největší měrou na tomto snížení má vyúčtování energií v roce 2008, takže byly vypořádány zálohy na energie. Pohledávky do lhůty splatnosti eviduje fakulta v celkové výši 116794,00 Kč, po lhůtě splatnosti do 180 dnů 73653,00 Kč a po lhůtě splatnosti nad 180 dnů 49296,00 Kč.

Rozpis pohledávek po lhůtě splatnosti do 180 dnů: Městský soud v Brně

7735,00

MUDr. Vít Mareček

2320,50

Městský soud Brno

13875,35

JS Partner s.r.o.

4760,00

Dentamechanik

23800,00

Městský soud v Brně

1457,75

Obvodní soud Praha 10

19456,50

Ministerstvo-refundace

248,00

Rozpis pohledávek po lhůtě splatnosti nad 180 dnů: Obvodní soud Dtto Okresní soud v Příbrami Obvodní soud Praha 1

22491,00 6456,00 16600,00 3748,50

Závazky do lhůty splatnosti činí 3221802,00 Kč. Jedná se o neuhrazené závazky, kdy je dodržována lhůta splatnosti. Závazky po lhůtě splatnosti ve výši 165422,00 Kč jsou neuhrazené dodavatelské faktury z důvodu pozdního doručení faktury.

Po lhůtě splatnosti do 180 dnů se jedná o tyto položky: LANIT PLAST s.r.o. Edita Keplová Knihovna AV ČR

8330,00 16994,00 750,00 27

Veřejná informační služba

10000,00

Fakultní nemocnice Plzeň

127,00

Biotech a.s.

7556,00

Dr. Jan Hugo

1185,00

Koželuha-český truhlář

10000,00

BioVendur Labora

65063,00

Bard Czech

32700,00

FK technics

8661,00

OTTO Office

1087,00

Labor-Komplet

2969,10

28

Závěr

●

Z ekonomického hlediska patří mezi nejdůležitější cíle: -

Nadále zajistit plné vyčerpání dotačních prostředků

-

zajistit audit účetnictví fakulty za rok 2008

-

zajistit podmínky pro fungování interního auditu

-

ve spolupráci s auditorem provést vyhodnocení stavu doporučených postupů v oblasti hospodaření

-

nadále snižovat ztrátu z minulých let

-

v souladu s Dlouhodobým záměrem fakulty zajišťovat reprodukci majetku a přípravu výstavby nových objektů Lékařské fakulty v Plzni na Lochotíně

29

Tabulka 1.1. Rozvaha Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč

účet / součet1)

řádek2)

AKTIVA A.Dlouhodobý majetek celkem

stav k 1.1.2008

stav k 31.12.2008

sl. 12)

sl. 22)

ř.2+10+21+29

0001

191 484,00

177 157,00

ř.3 až 9

0002

6 251,00

6 419,00

1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

012

0003

2.Software

013

0004

5 771,00

5 950,00

3.Ocenitelná práva

014

0005

4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

018

0006

480,00

469,00

5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

019

0007

6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

041

0008

7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

051

0009

I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem

II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem

ř.11 až 20

0010

449 580,00

460 402,00

1.Pozemky

031

0011

29 911,00

29 911,00

2.Umělecká díla, předměty a sbírky

032

0012

21,00

21,00

3.Stavby

021

0013

104 676,00

105 125,00

4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

022

0014

280 775,00

292 860,00

5.Pěstitelské celky trvalých porostů

025

0015

6.Základní stádo a tažná zvířata

026

0016

7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek

028

0017

32 604,00

30 911,00

8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek

029

0018

455,00

456,00

9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

042

0019

1 138,00

1 118,00

052

0020

ř.22 až 28

0021

0,00

0,00

1.Podíly v ovládaných a řízených osobách

061

0022

2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem

062

0023

3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti

063

0024

4.Půjčky organizačním složkám

066

0025

5.Ostatní dlouhodobé půjčky

067

0026

6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek

069

0027

7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

043

0028 -264 347,00

-289 664,00

-4 815,00

-5 096,00

10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek III. Dlouhodobý finanční majetek celkem

IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem

ř.30 až 40

0029

1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje

072

0030

2.Oprávky k softwaru

073

0031

30

3.Oprávky k ocenitelným právům

074

0032

4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku

078

0033

5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku

079

0034

6.Oprávky ke stavbám

081

7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů

-480,00

-468,00

0035

-51 916,00

-54 618,00

082

0036

-174 076,00

-198 115,00

085

0037

9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům

086

0038

10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku

088

0039

-32 604,00

-30 911,00

11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku

089

0040

-456,00

-456,00

ř.42+52+72+81

0041

85 812,00

98 707,00

B. Krátkodobý majetek celkem I. Zásoby celkem

ř.43 až 51

0042

1 868,00

1 788,00

1.Materiál na skladě

112

0043

1 709,00

1 643,00

2.Materiál na cestě

119

0044

3.Nedokončená výroba

121

0045

4.Polotovary vlastní výroby

122

0046

5.Výrobky

123

0047

155,00

98,00

4,00

47,00

6.Zvířata

124

0048

7.Zboží na skladě a v prodejnách

132

0049

8.Zboží na cestě

139

0050

z 314

0051

9.Poskytnuté zálohy na zásoby II. Pohledávky celkem

ř.53 až71

0052

5 100,00

4 609,00

1.Odběratelé

311

0053

149,00

240,00

2.Směnky k inkasu

312

0054 192,00

131,00

34,00

39,00

3.Pohledávky za eskontované cenné papíry

313

0055

z 314

0056

5.Ostatní pohledávky

315

0057

6.Pohledávky za zaměstnanci

335

0058

7.Pohledávky za institucemi soc.zabezpečení a veřejného zdrav.pojištění

336

0059

8.Daň z příjmů

341

0060

4.Poskytnuté provozní zálohy

9.Ostatní přímé daně

342

0061

10.Daň z přidané hodnoty

343

0062

11.Ostatní daně a poplatky

345

0063

12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem

346

0064

13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů ÚSC

348

0065

14.Pohledávky za účastníky sdružení

358

0066

15.Pohledávky z pevných termínových operací

373

0067

16.Pohledávky z vydaných dluhopisů

375

0068

27,00

31

17.Jiné pohledávky

378

0069

1 527,00

2 980,00

18.Dohadné účty aktivní

388

0070

3 198,00

1 192,00

19.Opravná položka k pohledávkám

391

0071

ř.73 až 80

0072

76 640,00

91 261,00

1.Pokladna

211

0073

23,00

44,00

2.Ceniny

213

0074

24,00

29,00

3.Účty v bankách

221

0075

76 593,00

91 188,00

4.Majetkové cenné papíry k obchodování

251

0076

5.Dluhové cenné papíry k obchodování

253

0077

6.Ostatní cenné papíry

256

0078

7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

259

0079

8.Peníze na cestě

261

0080

ř.82 až 84

0081

2 204,00

1 049,00

1.Náklady příštích období

381

0082

2 146,00

1 049,00

2.Příjmy příštích období

385

0083

3.Kursové rozdíly aktivní

386

0084

ř. 1+41

0085

III. Krátkodobý finanční majetek celkem

IV. Jiná aktiva celkem

Aktiva celkem PASIVA A. Vlastní zdroje celkem I. Jmění celkem

58,00 277 296,00

275 864,00

sl. 32)

sl. 42)

ř.87+91

0086

200 323,00

195 950,00

ř.88 až 90

0087

206 946,00

198 639,00

1.Vlastní jmění

901

0088

194 075,00

179 761,00

2.Fondy

911

0089

12 871,00

18 878,00

-6 623,00

-2 689,00

3.Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

921

0090

ř.92 až 94

0091

1.Účet výsledku hospodaření (včetně vnitroobratu)

963

0092

2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení

931

0093

2 037,00

3.Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta minulých let

932

0094

-8 660,00

-6 444,00

ř.96+98+106+130

0095

76 973,00

79 914,00

II. Výsledek hospodaření celkem

B. Cizí zdroje celkem I. Rezervy celkem

ř.92 až 94

3 755,00

ř.97

0096

14,00

15,00

1.Rezervy

941

0097

14,00

15,00

II. Dlouhodobé závazky celkem

ř.99 až 105

0098

0,00

0,00

1.Dlouhodobé bankovní úvěry

951

0099

2.Vydané dluhopisy

953

0100

3.Závazky z pronájmu

954

0101

4.Přijaté dlouhodobé zálohy

955

0102

5.Dlouhodobé směnky k úhradě

958

0103

6.Dohadné účty pasivní

z389

0104

32

7.Ostatní dlouhodobé závazky

959

0105

ř.107 až 129

0106

28 929,00

23 858,00

1.Dodavatelé

321

0107

5 035,00

3 387,00

2.Směnky k úhradě

322

0108

3.Přijaté zálohy

324

0109

4.Ostatní závazky

325

0110

5.Zaměstnanci

331

0111

1 691,00

1 224,00

6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům

333

0112

11 028,00

10 313,00

7.Závazky k institucím soc.zabezpečení a veřejného zdrav.pojištění

336

0113

7 843,00

6 242,00

8.Daň z příjmu

341

0114 3 157,00

2 028,00

159,00

659,00

12,00

5,00

48 030,00

56 041,00

48 030,00

55 788,00

III. Krátkodobé závazky celkem

9.Ostatní přímé daně

342

0115

10.Daň z přidané hodnoty

343

0116


345

0117

12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu

346

0118

13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů ÚSC

348

0119

14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů

367

0120

15.Závazky k účastníkům sdružení

368

0121

16.Závazky z pevných termínových operací

373

0122

17.Jiné závazky

379

0123

18.Krátkodobé bankovní úvěry

231

0124

19.Eskontní úvěry

232

0125

20.Vydané krátkodobé dluhopisy

241

0126

21.Vlastní dluhopisy

255

0127

22.Dohadné účty pasivní

z389

0128

23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci

249

0129

ř.131 až 133

0130

1.Výdaje příštích období

383

0131

2.Výnosy příštích období

384

0132

3.Kursové rozdíly pasivní

387

0133

ř.86+95

0134

IV. Jiná pasiva celkem

Pasiva celkem

4,00

253,00 277 296,00

275 864,00

Uváděné hodnoty se řídí § 5 a §§ 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. 1)

Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 2)

33

Tabulka 1.2.1 Výkaz zisku a ztráty - sumář Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč

účet/součet1)

řádek2)

hlavní činnost

doplňková činnost

A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem

ř.2 až 5

0001

33 462,00

186,00

1.Spotřeba materiálu

501

0002

26 111,00

74,00

2.Spotřeba energie

502

0003

7 317,00

0,00

3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek

503

0004

0,00

0,00

4.Prodané zboží

504

0005

34,00

112,00

ř.7 až 10

0006

19 373,00

250,00

5.Opravy a udržování

511

0007

2 995,00

15,00

6.Cestovné

512

0008

3 233,00

79,00

7.Náklady na reprezentaci

513

0009

52,00

9,00

8.Ostatní služby

518

0010

13 093,00

147,00

III.Osobní náklady celkem

ř.12 až 16

0011

198 026,00

360,00

9.Mzdové náklady

521

0012

147 637,00

299,00

10.Zákonné sociální pojištění

524

0013

48 984,00

61,00

11.Ostatní sociální pojištění

525

0014

0,00

0,00

12.Zákonné sociální náklady

527

0015

671,00

0,00

13.Ostatní sociální náklady

528

0016

734,00

0,00

II.Služby celkem

IV.Daně a poplatky celkem

ř.18 až 20

0017

15,00

0,00

14.Daň silniční

531

0018

15,00

0,00

15.Daň z nemovitosti

532

0019

0,00

0,00


538

0020

0,00

0,00

V.Ostatní náklady celkem

ř.22 až 29

0021

29 059,00

12,00

17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení

541

0022

0,00

0,00

18.Ostatní pokuty a penále

542

0023

0,00

0,00

19.Odpis nedobytné pohledávky

543

0024

0,00

0,00

20.Úroky

544

0025

0,00

0,00

21.Kursové ztráty

545

0026

5 915,00

0,00

22.Dary

546

0027

0,00

0,00

23.Manka a škody

548

0028

0,00

0,00

24.Jiné ostatní náklady

549

0029

23 144,00

12,00

ř.31 až 36

0030

32 719,00

0,00

551

0031

32 717,00

0,00

VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku

34

26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj.

552

0032

0,00

0,00

27.Prodané cenné papíry a podíly

553

0033

0,00

0,00

28.Prodaný materiál

554

0034

0,00

0,00

29.Tvorba rezerv

556

0035

2,00

0,00

30.Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté příspěvky celkem 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 32.Poskytnuté členské příspěvky VIII.Daň z příjmů celkem 33.Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem Vnitroorganizační náklady Náklady celkem včetně vnitroorganizačních nákladů

559

0036

0,00

0,00

ř.38 a 39

0037

0,00

0,00

581

0038

0,00

0,00

582

0039

0,00

0,00

ř.41

0040

0,00

0,00

595

0041

0,00

0,00

ř.1+6+11+17+21 +30+37+40

0042

312 654,00

808,00

799

143

606,00

9,00

ř. 42+143

144

313 260,00

817,00

B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem

ř.44 až 46

0043

80 991,00

1 812,00

1.Tržby za vlastní výrobky

601

0044

25,00

2,00

2.Tržby z prodeje služeb

602

0045

80 932,00

1 702,00

3.Tržby za prodané zboží

604

0046

34,00

108,00

II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem

ř.48 až 51

0047

0,00

0,00

4.Změna stavu zásob nedokončené výroby

611

0048

0,00

0,00

5.Změna stavu zásob polotovarů

612

0049

0,00

0,00

6.Změna stavu zásob výrobků

613

0050

0,00

0,00

7.Změna stavu zvířat

614

0051

0,00

0,00

III.Aktivace celkem

ř.53 až 56

0052

0,00

0,00

8.Aktivace materiálu a zboží

621

0053

0,00

0,00

9.Aktivace vnitroorganizačních služeb

622

0054

0,00

0,00

10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku

623

0055

0,00

0,00

11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku

624

0056

0,00

0,00

ř.58 až 64

0057

32 244,00

0,00


641

0058

0,00

0,00


642

0059

0,00

0,00

14.Platby za odepsané pohledávky

643

0060

0,00

0,00

15.Úroky

644

0061

1 664,00

0,00

16.Kursové zisky

645

0062

5 567,00

0,00

17.Zúčtování fondů

648

0063

5 916,00

0,00

18.Jiné ostatní výnosy

649

0064

19 097,00

0,00

IV.Ostatní výnosy celkem

35

V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem

ř.66 až 72

0065

24,00

0,00

19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku

652

0066

2,00

0,00

20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

653

0067

0,00

0,00

21.Tržby z prodeje materiálu

654

0068

22,00

0,00

22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku

655

0069

0,00

0,00

23.Zúčtování rezerv

656

0070

0,00

0,00

24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

657

0071

0,00

0,00

25.Zúčtování opravných položek

659

0072

0,00

0,00

ř.74 až 76

0073

0,00

0,00

26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami

681

0074

0,00

0,00

27.Přijaté příspěvky (dary)

682

0075

0,00

0,00

28.Přijaté členské příspěvky

684

0076

0,00

0,00

ř.78

0077

190 226,00

0,00

VI.Přijaté příspěvky celkem

VII.Provozní dotace celkem 29.Provozní dotace

691

0078

190 226,00

0,00

ř.43+47+52+57+ 65+73+77

0079

303 485,00

1 812,00

Vnitroorganizační výnosy

899

180

0,00

0,00

Vnitroorganizační dotace

692

181

12 535,00

0,00

Výnosy celkem včetně vnitroorganizačních výnosů

ř.79+180

182

316 020,00

1 812,00

C. Výsledek hospodaření před zdaněním

ř.79 - 42

0080

2 760,00

995,00

591

0081

0,00

0,00

ř.80 - 81

0082

2 760,00

995,00

Výnosy celkem

34.Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění

celkem Výsledek hospodaření před zdaněním

ř.80/1+2

0083

3 755,00

Výsledek hospodaření po zdanění

ř.82/1+2

0084

3 755,00

1)


36

Tabulka 1.2.2 Výkaz zisku a ztráty - škola Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč

účet/součet1)

řádek2)

hlavní činnost



ř.2 až 5

0001

33 462,00

186,00


501

0002

26 111,00

74,00

2.Spotřeba energie

502

0003

7 317,00


503

0004

4.Prodané zboží

504

0005

34,00

112,00

ř.7 až 10

0006

19 373,00

250,00


511

0007

2 995,00

15,00

6.Cestovné

512

0008

3 233,00

79,00


513

0009

52,00

9,00

8.Ostatní služby

518

0010

13 093,00

147,00


ř.12 až 16

0011

198 026,00

360,00

9.Mzdové náklady

521

0012

147 637,00

299,00


524

0013

48 984,00

61,00


525

0014


527

0015

671,00


528

0016

734,00

II.Služby celkem


ř.18 až 20

0017

15,00

14.Daň silniční

531

0018

15,00


532

0019


538

0020


ř.22 až 29

0021


541

0022


542

0023


543

0024

20.Úroky

544

0025

21.Kursové ztráty

545

0026

22.Dary

546

0027

23.Manka a škody

548

0028


549

0029

23 144,00

12,00

ř.31 až 36

0030

32 719,00

0,00

551

0031

32 717,00


29 059,00

0,00

12,00

5 915,00

37


552

0032


553

0033


554

0034

29.Tvorba rezerv

556

0035


559

0036

ř.38 a 39

0037

581

0038

2,00 0,00

0,00

0,00

0,00

582

0039

ř.41

0040

595

0041

ř.1+6+11+17+ 21+ 30+37+40

0042

312 654,00

808,00

799

143

606,00

9,00

ř. 42+143

144

313 260,00

817,00


ř.44 až 46

0043

80 991,00

1 812,00


601

0044

25,00

2,00


602

0045

80 932,00

1 702,00


604

0046

34,00

108,00


ř.48 až 51

0047

0,00

0,00


611

0048


612

0049


613

0050


614

0051 0,00

0,00

32 244,00

0,00

III.Aktivace celkem

ř.53 až 56

0052


621

0053


622

0054


623

0055


624

0056

ř.58 až 64

0057


641

0058


642

0059


643

0060

15.Úroky

644

0061

1 664,00

16.Kursové zisky

645

0062

5 567,00


648

0063

5 916,00


649

0064

19 097,00


38


ř.66 až 72

0065

24,00


652

0066

2,00


653

0067


654

0068


655

0069


656

0070


657

0071


659

0072

ř.74 až 76

0073


681

0074


682

0075


684

0076

ř.78



0,00

22,00

0,00

0,00

0077

190 226,00

0,00

691

0078

190 226,00

ř.43+47+52+57 +65+73+77

0079

303 485,00


899

180


692

181

12 535,00


ř.79+180

182

316 020,00

1 812,00


ř.79 - 42

0080

2 760,00

995,00

591

0081

ř.80 - 81

0082

2 760,00

995,00

Výnosy celkem


1 812,00


ř.80/1+2

0083

3 755,00


ř.82/1+2

0084

3 755,00

1)


39

Tabulka 1.2.3 Výkaz zisku a ztráty - KaM Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč

účet/součet1)

řádek2)

hlavní činnost



ř.2 až 5

0001


501

0002

2.Spotřeba energie

502

0003


503

0004

4.Prodané zboží

504

0005

ř.7 až 10

0006


511

0007

6.Cestovné

512

0008


513

0009

8.Ostatní služby

518

0010


ř.12 až 16

0011

9.Mzdové náklady

521

0012


524

0013


525

0014


527

0015


528

0016

II.Služby celkem


ř.18 až 20

0017

14.Daň silniční

531

0018


532

0019


538

0020


ř.22 až 29

0021


541

0022


542

0023


543

0024

20.Úroky

544

0025

21.Kursové ztráty

545

0026

22.Dary

546

0027

23.Manka a škody

548

0028


549

0029

ř.31 až 36

0030

551

0031


0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

40


552

0032


553

0033


554

0034

29.Tvorba rezerv

556

0035


559

0036

ř.38 a 39

0037

581

0038

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

582

0039

ř.41

0040

595

0041

ř.1+6+11+17+21 + 30+37+40

0042

799

143

ř. 42+143

144

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


ř.44 až 46

0043


601

0044


602

0045


604

0046


ř.48 až 51

0047


611

0048


612

0049


613

0050


614

0051

III.Aktivace celkem

ř.53 až 56

0052


621

0053


622

0054


623

0055


624

0056

ř.58 až 64

0057


641

0058


642

0059


643

0060

15.Úroky

644

0061

16.Kursové zisky

645

0062


648

0063


649

0064


41


ř.66 až 72

0065


652

0066


653

0067


654

0068


655

0069


656

0070


657

0071


659

0072

ř.74 až 76

0073


681

0074


682

0075


684

0076

ř.78

0077



0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

691

0078

ř.43+47+52+57+ 65+73+77

0079


899

180


692

181


ř.79+180

182

0,00

0,00


ř.79 - 42

0080

0,00

0,00

591

0081

ř.80 - 81

0082

0,00

0,00

Výnosy celkem



ř.80/1+2

0083

0,00


ř.82/1+2

0084

0,00

1)


42

Tabulka 1.3

Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy

( v tis. Kč ) řádek 2)

Název údaje

Přijato

sl. 1 2)

Skutečnost

sl. 2 2)

I. Celkové dotace a příspěvky

(ř.2+31)

1

193 324

191 206

A. Celkové neinvestiční dotace a příspěvky (ze všech zdrojů)

(ř.3+30)

2

191 944

190 226

(ř.4+15+20+25)

v tom: a)

dotace celkem v tom: 1.

3

63 412

61 694

kapitola MŠMT

4

58 081

56 440

v tom:

5 6

43 336

41 731

institucionální

7

42 366

40 761

účelové

8

970

970

9

0

0

12

14 745

14 709

odb. 30, sam.odd.33

13

14 745

14 709

ostatní útvary

14 4 730

4 653

4 730

4 653

19

4 730

4 653

20

200

200

21

200

200

22

0

0

401

401

401

401

neinvestiční dotace spojené s programovým financováním dotace na výzkum a vývoj odb. 30, sam.odd. 33 v tom:

dotace na výzkum a vývoj ostatní odbory v tom:

(ř.7+8)

(ř.10+11)

institucionální

10

účelové ostatní dotace celkem v tom: 2. ostatní kapitoly SR 1) v tom:

11 (ř.13+14)

(ř.16+17)

provozní dotace

16

dotace na výzkum a vývoj v tom:

(ř.18+19) institucionální (ř.21+22)

provozní dotace dotace na výzkum a vývoj v tom:

(ř.23+24) institucionální

23

účelové 4. dotace ze zahraničí, dary apod. v tom:

24 (ř.26+27)

provozní dotace (ř.28+29)

v tom: kap. MŠMT

27

institucionální

28

účelové

29

401

401

30

128 532

128 532

(ř.32+37+38)

31

1 380

980

(ř.33+36)

32

1 300

900

b) Příspěvky dle §18 odst. 2a zákona o vysokých školách B. Kapitálové dotace a příspěvky

25 26

dotace na výzkum a vývoj v tom:

17 18

účelové 3. územní samosprávné celky v tom:

15

43

v tom:

dotace celkem v tom:

33

1 300

900

mimo programové financování

(ř.34+35)

34

1 300

900

programové financování

35

příspěvek celkem

36

ostatní kapitoly SR

37

ost.zdroje (ÚSC, zahraničí, granty …)

38

80

80

39

4 730

4 730

II. Granty

(ř.40 až 46) v tom: GAČR

40

GAAV

41

MPO

42

MZ

43

Mze

44

MŽP

45

ostatní 1)

46

4 730

4 730

47

191 944

190 226

48

401

401

III. Běžné dotace, příspěvky a granty v tom: ze zahraničí z toho:

(ř.48+51+52+53)

1)

přímý zdroj z fondů EU

49

z fondů EU přes kapitolu státního rozpočtu (bez spolufinancování ČR)

50

2)

ÚSC

51

200

200

kapitoly státního rozpočtu

52

191 343

189 625

ostatní

53 1 380

980

IV. Kapitálové dotace, příspěvky a granty v tom: ze zahraničí z toho:

(ř. 55+58+59+60)

1)

54 55

přímý zdroj z fondů EU

56

z fondů EU přes kapitolu státního rozpočtu (bez spolufinancování ČR)

57

2)

ÚSC

58

80

80

kapitoly státního rozpočtu

59

1 300

900

ostatní

60

k 1. dni úč.obd.

k posl.dni úč.obd.

12 871

18 878

V. Vyplacená soicální stipendia

VI. Vlastní zdroje - fondy celkem (účet 911) v tom: Fond rezervní

61

(ř.63 až 69)

62 63

Fond reprodukce dlouhodobého majetku

64

7 177

11 588

Fond stipendijní

65

752

1 525

Fond odměn

66

1

1

44


67

2 794

2 412

Fond sociální

68

2 147

3 352


69

V. Fond účelově určených prostředků dle §18 odst. 10 o VŠ

70

1 605

71

1 605

z toho: na jednotlivé projekty výzkumu a vývoje či výzkumné záměry jiné podpory z veřejných prostředků 1) 2)

72

Dotace, příspěvky a granty získané buď přímo ze zahraničí, nebo prostřednictvím kapitoly státního rozpočtu Dotace, příspěvky a granty v hodnotě financování ze zdrojů EU, tj. bez spolufinancování ze státního rozpočtu a bez vlastní spoluúčasti

Tabulka 1.4 Výsledek hospodaření (včetně vnitroorganizačních nákladů a výnosů) v tis.Kč VH z hlavní činnosti

Součást VVŠ LF v Plzni 08

VH z doplňkové činnosti

2 760

VH celkem

995

3 755

Tabulka 1.4.1 Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta Účet 932

K 31.12.2000 -3 772

K 31.12.2001

K 31.12.2002

K 31.12.2003

K 31.12.2004

K 31.12.2005

K 31.12.2006

K 31.12.2007

v tis. Kč K 31.12.2008

-4 174

-3 772

-10 870

-10 876

-11 564

-9 804

-8 661

-6 444

Pozn.: neuhrazenou ztrátu uvádějte se znaménkem mínus

45

Tabulka 2.1 Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje mimo programové financování v tis. Kč

č.ř.

Výnosy z veřejných zdrojů

druh prostředků sloupec 1)

Vysoká škola

Koleje a menzy

Celkem

běžné

kapitálové

běžné

kapitálové

běžné

kapitálové

1

2

3

4

5

6

kapitálové

8

9

128 532

14 745

0

14 745

43 336

14 745

0

14 745

42 366

0

0

0

0

0

0

Grantová agentura ČR Interní grantová agentura Ministerstva zdravotnictví Grantová agentura Akademie věd ČR

0

0

0

0

0

0

0

0

Ministerstvo zemědělství

0

0

Ministerstvo životního prosrředí

0

Ministerstvo kultury Ministerstvo práce a sociálních věcí

Výzkum a vývoj celkem

Celkem

Použito

Převod do fondů 6)

Vratka

10

11

12

13

14

0

128 532

128 532

0

0

1 300

44 636

59 381

57 340

1 605

436

400

42 766

57 511

55 470

1 605

436

970

900

1 870

1 870

1 870

4 730

0

4 730

4 730

4 653

0

0

4 730

4 730

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Ministerstvo zdravotnictví

0

0

0

0

0

0

Ministerstvo zahraničních věcí

0

0

0

0

0

0

Ministerstvo pro místní rozvoj

0

0

0

0

0

0

Ministerstvo obrany

0

0

0

0

0

0

Ministerstvo vnitra

0

0

0

0

0

0

Úřad vlády ČR

0

0

0

0

0

0

MŠMT-OPRLZ, opatření 3.1

0

0

0

0

0

0 0

2

Dotace z kapitoly MŠMT

2)

v tom: odbor 30, sam.odd.33

128 532

0

14 745

0

0

0

14 745

ostatní odbory

tom:

7

běžné

0

Příspěvek z kapitoly MŠMT

v

Výzkum a vývoj

128 532

1

3

Celkem běžné a kapitálové prostředky

Dotace z kapitol státního rozpočtu 3) celkem (bez MŠMT)

0

0

0

0

4 730

0 0

77 0

4 653

77

MŠMT-OPRLZ, opatření 3.2

0

0

0

0

0

Ministerstvo pro místní rozvoj-JPD 2 Ministerstvo práce a sociálních věcíJPD 3

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

46

4

Výnosy z ostatních veřejných zdrojů 4) (obce, ÚSC, státní fondy)

200

80

v

Magistrát města Plzeň

200

80

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

200

80

280

0

280

280

200

80

280

0

280

280

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

401

401

401

401

0

0

0

401

401

401

401

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

143 477

80

143 557

49 767

193 324

0

tom:

Výnosy ze zahraničí včetně EU celkem

5

5)

v

0

0

0

0

6RP,7RP

tom:

Celkem příspěvek + dotace: (ř.1+2+3+4+5)

6

143 477

80

0

0

1)

Viz údaje v tab. 6.1 (příspěvek)

2)

Viz údaje v tab. 6.2 (dotace)

3)

včetně prostředků ze zahraničí, poskytnutých prostřednictvím MŠMT nebo jiného ministerstva

4)

včetně prostředků ze zahraničí, poskytnutých prostřednictvím jiných veřejných zdrojů

5)

prostředky poskytnuté ze zahraničí přímo

6)

fond provozních prostlředků, fond účelově určených prostředků a fond reprodukce dlouhodobého majetku

0

48 467

0

0

1 300

191 206

0

0 0

0

0 0

1 605

513

47

Tabulka 2.2 Přehled vybraných vlastních výnosů v tis. Kč č.ř.

Položka

Hlavní činnost

1

poplatky spojené se studiem od studentů jiné než podle § 58 zák.111/1998 Sb.

2

celoživotní vzdělávání (§ 60 zákona č. 111/1998 Sb.)

3 4

7 501

501 0

10

540

550

z toho: budovy, haly, stavby

7

0

pozemky

0

prostory

0

tržby z prodeje majetku

9

0

z toho: budovy, stavby, haly

10

0

pozemky

0

dary

12 13

7

pronájem

6

11

Celkem

z toho: studium v cizím jazyce

5

8

Doplňková činnost

0 z toho: ze zahraničí

0

dědictví

0

Tabulka 2.3 Rozbor poplatků spojených se studiem v tis. Kč ř.

Položka

Příjem z poplatků 1)

Stipendijní fond

1 1 Poplatky za studium dle § 58 zákona o VŠ 2

odst. 1 (přijímací řízení)

3

odst. 3 (nadstandardní doba studia) odst. 4 (studium v dalším studijním programu)

4

odst. 5 (studium v cizím jazyce)

1)

skutečně vybrané poplatky

2)

poplatky zaúčtované do stipendijního fondu (tj. uhrazené podle § 58 odst. 2-4 zákona) - musí souhlasit na částku v tab 4.4

3)

poplatky zaúčtované ve výnosech

2)

Výnosy 3)

2 78257

3 3888

953

953

3853

3853

35

35

73416

78257 3853 35 73416

48

Tabulka 2.4 Přehled vybraných neinvestičních nákladů v tis. Kč č.ř. 1

Položka Osobní náklady

2

z toho:

3 4

mzdy OPPP(OON)

cestovné

5

v tom:

6

tuzemsko zahraniční

Hlavní činnost

Doplňková činnost

Celkem

198 549

360

198 909

138 313

173

138 486

9 847

126

9 973

3 233

79

3 312

468

39

507

2 765

40

2 805

7

nájem

0

8

pojištění dlouhodobého majetku

0

49

Tabulka 2.5 Pracovníci a mzdové prostředky (sumář) v tis. Kč (není-li uvedeno jinak) č.ř.

Ukazatel

VŠ

KaM

1

Průměrný evidenční počet pracovníků přepočtený za rok 2008 z kap. 333 (celkem)

369,427

2

v tom: akademičtí pracovníci

190,632

3

vědečtí pracovníci

4

ostatní

5

Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV (ř.7 - ř.6)

6

Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř.0305 P1b-04)

7

Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333

8

v tom: 1) mzdy

9 10 11

(ř.0307 P1b-04)

z toho: VaV 2) OPPP (dříve OON) z toho: VaV

12

Mzdové prostředky vyplacené z FO

13

Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO

14

v tom: akademickým pracovníkům

Celkem

0,000

369,427 190,632

29,417

29,417

149,378

149,378

114 493

0

114 493

23 039

23 039

137 532

137 532

130 089

130 089

22 959

22 959

7 443

7 443

79

79

(ř.0310 P1b-04) (ř.7+12)

0 137 532

0

137 532

86 122

86 122

15

vědeckým pracovníkům

11 492

11 492

16

ostatním

39 918

39 918

17

Průměrná měsíční mzda za rok 2008 v Kč, bez OPPP(OON) a FO/ z ř.8

29 345

18

v tom: akademických pracovníků

37 648

19

vědeckých pracovníků

32 555

20

ostatních

22 269

0

21

Průměrná mzda za rok 2007 v Kč

22

Nárůst mzdy r.2008 oproti r. 2007 v %

23

Mzdové prostředky vyplacené v roce 2008 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV

8 435

8 435

24

v tom: granty a programy z ostatních kapitol

7 838

7 838

25

ostatní (zahraničí, dary apod.)

26

Mzdové prostředky vyplacené v roce 2008 z ostatních zdrojů (bez kap.333) VaV (ř.0306)

27

Doplňková činnost (ř.0308)

28

Vyplacené mzdové prostředky celkem (ř. 0311 P1b-04 a ř.0012 Výkazu zisku a ztráty)

29 30

27 022 8,6

0,0

597

597

1 670

1 670

299

299

147 936

0

147 936

Průměrný evidenční počet pracovníků přepočtený za rok 2008 celkem (ř. 0311 P1b-04)

414

0

414

v tom: akademičtí pracovníci

218

218

35

35

160

160

31

vědečtí pracovníci

32

ostatní

50

Tabulka 4.1 Fondy v tis. Kč

Ukazatel

č.ř.

Fond rezervní

FRIM

Fond stipendijní


Fond odměn

Sociální fond


Celkem

1

Stav k 1.1.2008

0

7 177

752

1

2 794

2 147

0

12 871

2

Tvorba fondu

0

16 339

3 888

0

1 830

1 939

0

23 996

3

Čerpání fondu

0

11 928

3 115

0

2 212

734

0

17 989

4

Stav k 31.12.2008

0

11 588

1 525

1

2 412

3 352

0

18 878

Pozn.: Není třeba vyplňovat, tabulka se vyplní sama po zadání údajů v tabulkách 4.2. - 4.8.

Tabulka 4.2 Rezervní fond v tis. Kč Stav k 1.1.2008 Tvorba

příděl z VH k rozdělení převod z fondu reprodukce inv. majetku převod z fondu odměn převod z fondu provozních prostředků Celkem tvorba

0

Čerpání na krytí ztrát minulých účetních období převod do fondu reprodukce inv. majetku převod do fondu odměn převod do fondu provozních prostředků Celkem čerpání Stav k 31.12.2008

0 0

51

Tabulka 4.3 FRIM v tis. Kč Počáteční stav k 1.1.2008 odpisy majetku pořízeného z vlastních zdrojů

7 177 16 339

příděl z VH příjmy z prodeje dlouhodobého majetku zůstatek příspěvku zůstatková cena dlouhodobého majetku

ostatní zdroje celkem

0

v tom:

Tvorba

výnosy z veřejných sbírek určených k investičním účelům

v tom:

Převody z ostatních fondů

0

z rezervního fondu z fondu odměn z fondu provozních prostředků

Celkem tvorba

16 339

Investiční čerpání celkem

11 928

stavby

349 11 579

nákupy nemovitostí

Neinvestiční čerpání celkem

0

opravy a údržba DM

v tom:

Čerpání

v tom:

stroje a zařízení

pořízení DM

v tom:

Převody do ostatních fondů

0

do rezervního fondu do fondu provozních prostředků

Celkem čerpání Zůstatek k 31.12.2008

11 928 11 588

52

Tabulka 4.4 Stipendijní fond v tis. Kč 752

Stav k 1.1.2008 Tvorba celkem 2008 v tom:

3 888

z daňově uznatelných nákladů podle zákona 586/1992 Sb. o daních z příjmů z poplatků za studium

3 888

ostatní příjmy Čerpání 2008

3 115

Stav k 31.12.2008

1 525

Tabulka 4.5 Fond odměn v tis. Kč Stav k 1.1.2008 Tvorba

1

příděl z VH k rozdělení převod z rezervního fondu převod z fondu provozních prostředků Celkem tvorba

Čerpání

0

mzdové náklady převod do rezervního fondu převod do fondu reprodukce inv. majetku převod do fondu provozních prostředků Celkem čerpání

Stav k 31.12.2008

0 1

53

Tabulka 4.6 Fond účelově určených prostředků

Počáteční stav

Položka účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb.(dále jen zákona), podle stavu k 31.12.2007 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst. 10 zákona, podle stavu k 31.12.2007

Tvorba

1 141

1 141

1 653

1 653

0

účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků § 18 odst. 10 zákona, podle stavu k 31.12.2007 Stav k 1.1.2008

0 2 794

0

účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.10 zákona

225

1 605

1 605

0

účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, § 18 odst.10 zákona

účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zákona

0 1 830

0

559

1 653

1 653

0

účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, § 18 odst.10 zákona Čerpání celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zákona účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zákona účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.10 zákona účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, § 18 odst.10 zákona Stav k 31.12.2008

1 830

559

účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zákona účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.10 zákona

2 794

225

účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zákona

Tvorba celkem

Čerpání

v tis. Kč Investice Celkem

účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zákona, podle stavu k 31.12.2007

účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zákona

Konečný stav

Neinvestice

0 2 212

0

2 212

807

0

807

0

0

0

1 605

0

1 605

0

0

0

2 412

0

2 412

54

Tabulka 4.7 Fond sociální Stav k 1.1.2008

2 147

Tvorba

Příděl podle § 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb.

1 939

Čerpání

příspěvek k penzijnímu připojištění zaměstnance

645

příspěvek k životnímu pojištění zaměstnance

76

příspěvek na úroky k úvěru na bytové účely

13

ostatní čerpání Celkem čerpání

734

Stav k 31.12.2008

3 352

Tabulka 4.8 Fond provozních prostředků v tis. Kč Stav k 1.1.2008 Tvorba

zůstatek příspěvku k 31.12.2007 příděl z VH k rozdělení převod z rezervního fondu převod z fondu reprodukce inv. majetku převod z fondu odměn Celkem tvorba

0

Čerpání na provozní náklady dle článku 16c odst.2a) pravidel hospodaření převod do rezervního fondu převod do fondu reprodukce inv. majetku převod do fondu odměn Celkem čerpání Stav k 31.12.2008

0 0

55

Tabulka 5.1 Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR Bilance prostředků k 31.12.2007

č.ř.

Číslo ISPROFIN

Název akce

v tis.Kč s 3 desetinnými místy běžné (neinvestice) státní rozpočet jiné zdroje kapitola 333 cizí ostatní vlastní zdroje 2) poskytnuto zdroje zdroje 3) skutečnost 1) a

b

c

d

e

kapitálové (investice) státní rozpočet jiné zdroje kapitola 333 cizí ostatní vlastní zdroje 2) poskytnuto zdroje zdroje 3) skutečnost 1) f

g

h

i

j

1) 2) 3)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

kapitola 333 - celkem poskytnuto 1)

a+g

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 Celkem

běžné a kapitálové dotace

0

skutečnost

nečerpáno vratka

b+g

a+f-b-g

ostatní a cizí zdroje celkem

vlastní zdroje celkem

c+e+h+j

d+i

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

výše finančních prostředků dle vystavených limitek celkem ze státního rozpočtu bez MŠMT cizí zdroje (ÚSC, dary z ciziny, apod.)

56

Tabulka 6.1. Finanční vypořádání se státním rozpočtem z kapitoly 333-MŠMT mimo programové financování - příspěvek a dotace

Vráceno

číslo řádku

Poskytnuto

Převedeno do FRIM

Použito 2)

1)

Převedeno do fondu účelově určených prostředků

Dotační položky a ukazatele

Převedeno do fondu provozních prostředků

Převedeno do stipendijního fondu

Vratka

Příspěvek

Dotace

Dotace

Příspěvek

Dotace

Příspěvek

Dotace

Příspěvek

Dotace

Příspěvek

Dotace

Příspěvek

Dotace

Příspěvek

Dotace

Ukazatel

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

sl.1-46-810-12

sl.2-3-5-7-911-13

1

Příspěvek a dotace celkem

128 532 535,00

59 381 000,00

0,00

128 532 535,00

57 340 000,00

0,00

0,00

0,00

1 605 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

436 000,00

2

Běžné příspěvky a dotace mimo progra. financování z kapitoly MŠMT celkem

128 532 535,00

58 081 000,00

0,00

128 532 535,00

56 440 000,00

0,00

0,00

0,00

1 605 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

36 000,00

3

Běžné příspěvky a dotace mimo VaV z kap. MŠMT, řádek 4 až 27

128 532 535,00

14 745 000,00

0,00

128 532 535,00

14 709 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

36 000,00

4

v tom:

126 867 535,00

126 867 535,00

0,00

0,00

1 665 000,00

0,00

0,00

0,00

36 000,00

"A a B"

Studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost

5

"C"

Stipendia studentů doktorských stud.programů

1 665 000,00

6

"D"

Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce

0,00

7

v tom: studenti, kteří nejsou občany ČR -zahr.rozvoj.pomoc

4 779 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

36 000,00

8

krajané

0,00

0,00

9

zahraniční studenti v anglickém jazyce

0,00

0,00

10

zahraniční studenti (krátkodobé pobyty)

0,00

0,00

11

Letní školy slovanských studií

0,00

0,00

12

program AKTION

0,00

0,00

13

program CEEPUS

0,00

0,00

14

LLP celkem

0,00

0,00

0,00

0,00

15

4 779 000,00

4 743 000,00

0,00

0,00

4 743 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

v tom: Erasmus

16

Jean Monnet

0,00

0,00

17

ostatní

0,00

0,00

cestovní náhrady v rámci plnění mezinárodních smluv

0,00

0,00

0,00

0,00

18 19

"F"

Fond vzdělávací politiky

20

"G"

Fond rozvoje vysokých škol

21

"I"

Rozvojové programy

22

146 000,00

146 000,00

0,00

0,00

9 820 000,00

9 820 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

z toho: projekty Národní program přípravy na stárnutí (AU3V)

23

"M"

Mimořádné aktivity

0,00

0,00

24

"S1"

Příspěvek na sociální stipendia

0,00

0,00

25

"U1"

Příspěvek na ubytovací stipendia

0,00

0,00

26

Dotace na ubytování a stravování studentů (KaM)

0,00

0,00

27

Poslanecká iniciativa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

28

Běžné dotace na výzkum a vývoj celkem

29

v tom: institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměry)

0,00

43 336 000,00

0,00

0,00

41 731 000,00

37 306 000,00

35 701 000,00

5 060 000,00

5 060 000,00

0,00

0,00

0,00

1 605 000,00 1 605 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

30

institucionální prostř.VaV - specifický výzkum na VŠ

31

institucionální prostř.VaV - Rámcové programy

0,00

0,00

32

institucinální prostř. VaV - Podpora mobility

0,00

0,00

33

účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu

620 000,00

620 000,00

0,00

0,00

34

účelové prostředky VaV - programy v půs.poskytovatele

350 000,00

350 000,00

0,00

0,00

57

35

0,00

0,00

36

Kapitálové příspěvky a dotace mimo progr. fin. z kapitoly MŠMT celkem:

účelové prostředky VaV - veřejné zakázky ve VaV 0,00

1 300 000,00

0,00

0,00

900 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

400 000,00

37

Kapitálové příspěvky a dotace mimo programové financování

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

38

v tom: Ukazatelé A+B

0,00

0,00

38

Fond rozvoje vysokých škol

0,00

0,00

39

Rozvojové programy

0,00

0,00

40

Fond vzdělávací politiky

0,00

0,00

0,00

400 000,00

41

Kapitálové dotace na výzkum a vývoj

42

v tom: institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměry)

0,00

1 300 000,00

0,00

0,00

900 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

400 000,00

0,00

0,00

400 000,00

43

účelové prostředky VaV - programy v působnosti poskytovatele

108 000,00

108 000,00

0,00

0,00

44

účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu

792 000,00

792 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

45

Dotace z ostatních odborů MŠMT

1)

vráceno na výdajový účet MŠMT v průběhu roku (jen dotace)

2)

použito bez převodu do fondů

58

Tabulka 6.2 Finanční prostředky ze Strukturálních fondů EU v tis.Kč s 3 desetinnými místy Operační program

Opatření (název)

Projekt

Hlavní řešitel

Schválený rozpočet k 1.1.2008

Poskytnuto

Schváleno v rámci žádostí o platbu

Použito

Zůstatek poskytnutých prostředků

Vratka

NIV

INV

NIV

INV

NIV

INV

NIV

INV

NIV

INV

NIV

INV

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

59

Tabulka 7.1 Počty studentů - počty studií (fyzický počet) Počet studentů k 31.10.2008

1 844

rozpočtoví studenti (kromě kódů financování 2, 6, 7) studující hrazení z jiné rozpočtové kapitoly z toho:

studenti zvláštní

1 527

2)

3)

studující v cizím jazyce

114 6)

studující na základě mezinár. smluv a usnesení vlády

297 7)

20

Kódy financování: 2) 3) 6) 7)

studium je plně hrazeno z prostředků jiného rezortu než MŠMT (tzv. jinoplátci) student překročil standardní dobu studia o více než jeden rok (§58 odst.3), ve druhém a dalším studiu bez tolerance 1 roku (§58 odst.4) studium je plně hrazeno studentem - zpravidla cizincem - z vlastních prostředků v případě studia v cizím jazyce (par. 58, odst. 5) studium je studentu - cizinci hrazeno ze zvláštní dotace dle evidence DZS

Do počtu studií jsou zahrnuta aktivní (tj. neukončená a nepřerušená) studia kmenových studentů UK v prezenční a kombinované formě studia, včetně výjezdů na krátkodobé studijní pobyty. Nejsou zahrnuta studia - krátkodobé příjezdy cizích studentů na stáže na UK.

60

Tabulka 7.2 Stipendia v tis.Kč s 3 desetinnými místy Použité zdroje

č.ř.

Celkem vyplaceno

1

Stipendia

Stipendia celkem:

2

za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a)

3

za vynikající í výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b)

4

příspěvek nebo dotace MŠMT

stipendijní fond UK

4 038

3 115

ostatní (rozepsat jaké):

zůstatek celkem

vlastní prostř. 0

granto. prostř. 617 0 0 0 0

7 769

studenti

ostatní

0

0

7 769

2 168

2 168

2 168

332

332

332

v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 písm. c)

0

0

5

v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3)

0

0

6

v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. d)

0

0

7

z toho:

0

0

8

na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a)

0

0

9

z toho:

SOCRATES

0

0

CEEPUS

0

0

0

0

10

ubytovací stipendium

11 12 v tom:

na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b)

0

0

13

z toho:

AKTION

0

0

CEEPUS

0

0

2 128

2 128

14 15

studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 písm. c)

1 665

463

16

jiná stipendia:

2 373

152

17

v tom:

2 308

zahr.studenti -Dům zahran.služeb

0

617 0 0 0 0

3 141

0

0

3 141

2 308

2 308

617

617

100

164

164

53

53

53

0

0

18

0

0

19

0

0

20

0

0

granty + specf.výzkum ostatní vědecká stud.konference ,reprezent.školy

617 65

61

Tabulka 7.3 Stravování v tis. Kč Menzy a ostatní stravovací zařízení, pro která vydalo souhlas MŠMT

Celkové neinvestiční náklady na menzu nebo zařízení

Od studentů

Od zaměstnanců

Od cizích strávníků

Z dotace MŠMT

Z doplňkové činnosti

Ostatní

Celkem

a

b

c

d

e

f

g

h

i

Celkové neinvestiční výnosy menz nebo zařízení

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Celkem

0

0

0

0

0

0

0

0

Tabulka bude v komentáři podrobně analyzována Údaje musí korespondovat s údaji ve Výkazu zisku a ztráty

62

Tabulka 7.4 Ubytování v tis. Kč

Koleje a ostatní ubytovací zařízení zajištěné VŠ

a

Celkové neinvestiční náklady na kolej nebo zařízení b

Celkové neinvestiční výnosy VŠ

Od studentů

Od zaměstnanců

Od cizích

Z dotace MŠMT

Z doplňkové činnosti

Ostatní

Celkem

c

d

e

f

g

h

i 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Celkem

0

0

0

0

0

0

0

0

Uveďte komentář podle vašich představ, co by mělo být zveřejněno např. - cena lůžka pro studenta na jednotlivých kolejích spolu s popisem kvality ubytování - počty ubytovaných studentů v jednotlivých měsících roku Uveďte důvody, pokud jsou ztráty v doplňkové činnosti.

63

Tabulka 8.1 Institucionální podpora specifického výzkumu (vč. GAUK) Pozn.: v komentáři specifikujte aktivity dané kategorie, jejichž náklady byly hrazeny z institucionální podpory specifického výzkumu na vysokých školách, výslovně uveďte objemy finančních prostředků vynaložených formou stipendií studentů magisterských a doktorských studijních programů.

Čerpaná dotace celkem

Náklady na výzkum prováděný studenty magisterských a doktorských studijních programů při přípravě diplomové nebo disertační práce Náklady celkem

38

Komentář

v tis. Kč 5 060

Přehled o využití dotace na úhradu: Osobní a věcné náklady spolupráce studentů magisterských a doktorských studijních programů při řešení projektů a výzkumných záměrů řešených na vysoké škole Náklady celkem osobní náklady v tom: věcné náklady

0

Náklady na další části výzkumu na vysoké škole, která je bezprostředně spojena se vzděláváním a na níž se podílejí studenti Náklady celkem Komentář

Komentář

Osobní a věcné náklady společného výzkumu prováděného akademickými pracovníky a studenty magisterských a doktorských studijních programů podle pravidel vysoké školy Náklady celkem osobní náklady v tom: věcné náklady

5 022 2 746 2 276

Komentář

64

Tabulka 9.1 Pohledávky a závazky k 31.12.2008 v Kč

Celkem

239 743,00

116 794,00

Po lhůtě splatnosti do 180 dnů 73 653,00

po 1.1.1999 před 1.1.1999

239 743,00

116 794,00

73 653,00

Do lhůty splatnosti

Celkem

Po lhůtě splatnosti nad 180 dnů 49 296,00 49 296,00

0,00

Komentář:

v tom:

Pohledávky (účet 311)

Celkem

3 387 224,00

3 221 802,00

Po lhůtě splatnosti do 180 dnů 165 422,00

po 1.1.1999 před 1.1.1999

3 387 224,00

3 221 802,00

165 422,00

Do lhůty splatnosti

Celkem

Po lhůtě splatnosti nad 180 dnů 0,00 0,00

0,00

Komentář:

v tom:

Závazky (účet 321)

V komentáři uveďte stav vymáhání zejména u pohledávek a závazků před 1.1.1999 Součtová hodnota pohledávek a závazků musí souhlasit na údaje v rozvaze fakulty/součásti

65

Výroční zpráva o hospodaření Univerzity Karlovy v Praze, Lékařské fakulty v Plzni za rok 2008

Recommend Documents