VÝROČNÍ ZPRÁVA Jihomoravská plynárenská, a.s

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013

1

Jihomoravská plynárenská, a.s.

Výroční zpráva 2013

Vybrané ukazatele (dle CAS)

2013 Tržby celkem (mil. Kč)

11 239

EBITDA (mil. Kč)

3 983

Provozní zisk (mil. Kč)

727

Zisk před zdaněním (mil. Kč)

3 948

Zisk po zdanění (mil. Kč)

3 768

Investice (mil. Kč)

15

Zaměstnanci (průměrný přepočtený stav)

14

Termínem Společnost nebo JMP se v textu nahrazuje obchodní firma Jihomoravská plynárenská, a.s.

S účinností od 1. ledna 2014 došlo k fúzi sloučením společností Východočeská plynárenská, a.s., Severomoravská plynárenská, a.s., Jihomoravská plynárenská, a.s. a RWE Key Account CZ, s.r.o. do společnosti RWE Energie, a.s., které zároveň změnila k témuž dni svoji právní formu z akciové společnosti na společnost s ručením omezeným.

2

Použité zkratky CAS CEO EBITDA SLA

české účetní předpisy Chief Executive Officer zisk před započtením úroků, daní a odpisů Service Level Agreement (smlouva o poskytování služeb)


OBSAH

1

ÚVODNÍ SLOVO ______________________________________________________________________ 4

2

INFORMACE O KONTROLNÍ ČINNOSTI DOZORČÍ RADY V ROCE 2013 ___________________________ 5

3 3.1 3.2 3.3 3.4

ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ________________________________________________________________ 6 Základní údaje _______________________________________________________________________ 6 Údaje o akcionářích a cenných papírech ___________________________________________________ 6 Údaje o statutárních a dozorčích orgánech_________________________________________________ 6 Údaje o osobách odpovědných za Výroční zprávu a ověření účetní závěrky _______________________ 9

4 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6

ZPRÁVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU V ROCE 2013 _____ 10 Ekonomické výsledky _________________________________________________________________ 10 Strategie a obchodní aktivity ___________________________________________________________ 11 Marketingové a komunikační aktivity ____________________________________________________ 12 Lidské zdroje ________________________________________________________________________ 13 Ochrana životního prostředí ___________________________________________________________ 14 Následné události ____________________________________________________________________ 15

5 5.1 5.2

FINANČNÍ ČÁST _____________________________________________________________________ 16 Účetní závěrka ______________________________________________________________________ 16 Příloha účetní závěrky ________________________________________________________________ 21

6 6.1 6.2

ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA ______________________________________________________ 39 Zpráva auditora k účetní závěrce ________________________________________________________ 39 Zpráva auditora k Výroční zprávě a Zprávě o vztazích mezi propojenými osobami k 31. prosinci 2013 ___________________________________________________________________ 40

7

ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI K 31. PROSINCI 2013 _____________________ 42

3


1 ÚVODNÍ SLOVO Vážené dámy a pánové, v průběhu uplynulého roku skupina RWE úspěšně dokončila konsolidaci svých obchodních aktivit v České republice a k 1. lednu 2014 sloučila společnosti Jihomoravská plynárenská, a.s., Severomoravská plynárenská, a.s., Východočeská plynárenská, a.s. a RWE Key Account CZ, s.r.o. do společnosti RWE Energie, a.s. Současně RWE Energie, a.s. změnila svoji právní formu z akciové společnosti na společnost s ručením omezeným. Tímto dlouhodobě pečlivě připravovaným projektem jsme zjednodušili organizační strukturu skupiny RWE, s cílem zvýšit efektivitu a konkurenceschopnost na trhu s energiemi. Při ohlédnutí se za rokem 2013 se tak na Vás poprvé obracím jako jednatel společnosti RWE Energie, s.r.o., na kterou od 1. ledna 2014 přešla všechna práva a povinnosti dnes už bývalé společnosti Jihomoravská plynárenská, a.s. Je na místě zdůraznit fakt, že našich zákazníků se tato změna vůbec nedotkla a nijak ji nepocítí. Již řadu let vystupujeme ve všech regionech jednotně pod značkou RWE. Mohu s radostí konstatovat, že ohlédnutí za uplynulým rokem je příjemné. Dosažené hospodářské výsledky společnosti Jihomoravská plynárenská, a.s., byly dokonce výrazně nad očekáváním. Zisk po zdanění ve výši 3 768 mil. Kč je skutečně výborným výsledkem a odrazem dobré práce všech pracovníků Společnosti.

4

Pozitivní vliv na výsledek hospodaření v roce 2013 měl především zisk z převodu 100% obchodního podílu ve společnosti JMP Net, s.r.o. a také naše působení na trhu se zemním plynem, kde se zaměřujeme především na retenci stávajících zákazníků. Ale nesmíme zapomínat ani na trh s elektřinou. Po více než třech letech aktivního působení na tomto trhu má Společnost více než 33 tis. zákazníků a to rozhodně potvrzuje správnost a úspěšnost naší akviziční obchodní politiky. Které konkrétní obchodní aktivity si ve spojení s loňským rokem vybavím? Určitě velmi úspěšnou jarní kampaň spojenou se snížením cen zemního plynu o 10%. Připravili jsme pro naše zákazníky řadu nových produktů a díky tomu se nám v průběhu roku 2013 podařilo stabilizovat portfolio zákazníků. Další výzvou roku 2013 bylo zprovoznění nového zákaznického informačního systému. Pro stále více konkurenční trh s energiemi, a to platí ve všech segmentech, bylo jeho zavedení nezbytné a já věřím, že ho v budoucnu plně využijeme k zefektivnění našich prodejních a marketingových aktivit. Určitě bych také rád připomenul, že od prosince 2013 nabízíme novou službu, virtuálního mobilního operátora pod názvem RWE Mobil. Naší hlavní motivací pro zavedení této služby je podpora prodeje zemního plynu a elektřiny. Na závěr mi dovolte, abych poděkoval našim zákazníkům a obchodním partnerům za důvěru, kterou nám v roce 2013 věnovali. Poděkovat bych chtěl i všem zaměstnancům společnosti Jihomoravská plynárenská, a.s., bez jejich každodenního pracovního nasazení a prozákaznického přístupu bychom tak úspěšní určitě nebyli.

Ing. Tomáš Varcop, MBA jednatel RWE Energie, s.r.o., CEO


2 INFORMACE O KONTROLNÍ ČINNOSTI DOZORČÍ RADY V ROCE 2013 Dozorčí rada pracovala od začátku roku 2013 v devítičlenném složení až do 3. října 2013, kdy s účinností od tohoto data jediný akcionář v působnosti valné hromady změnil počet členů dozorčí rady na šest. Dozorčí rada dohlížela na výkon působnosti představenstva při uskutečňování podnikatelské činnosti JMP a kontrolovala, zda představenstvo postupuje v souladu s obecně závaznými předpisy, stanovami a usneseními valných hromad JMP. Dozorčí rada jednala v roce 2013 celkem na čtyřech řádných a čtyřech mimořádných zasedáních a byla vždy usnášeníschopná. Představenstvo pravidelně informovalo dozorčí radu o aktuálním dění ve Společnosti, o hospodářských výsledcích a finančním stavu JMP. K tomu představenstvo předkládalo písemné materiály, které byly při projednávání dozorčí radou vždy doplněny slovním komentářem členů představenstva. Kontrolní činnost dozorčí rady byla v uplynulém období zaměřena zejména na:  hospodářské výsledky včetně průběžně zpřesňovaných prognóz pro rok 2013;  sledování vývoje pohledávek a závazků;  vyhodnocování a sledování negativního vývoje počtu zákazníků na trhu se zemním plynem, který je způsoben silným konkurenčním prostředím na liberalizovaném energetickém trhu v ČR;  přezkoumání účetní závěrky Společnosti k 31. prosinci 2012 a zprávy představenstva zpracované dle § 66a odst. 9 obchodního zákoníku;  přípravu podkladů pro rozhodnutí jediného akcionáře při výkonu působnosti valné hromady v roce 2013. Dozorčí rada při výkonu své kontrolní činnosti nezaznamenala nic, co by bylo neslučitelné s obecně závaznými právními předpisy a stanovami Společnosti. Dne 8. dubna 2013 dozorčí rada na svém mimořádném zasedání vzala na vědomí předložené informace ke Znaleckému posudku zpracovaného k doložení přiměřenosti výše protiplnění při výkupu účastnických cenných papírů, emitovaných společností Jihomoravská plynárenská, a.s. Dne 25. června 2013 dozorčí rada projednala na řádném zasedání předložený materiál týkající se změny organizační struktury Společnosti spočívající v převodu zaměstnanců, přechodem práv a povinností vyplývajících z pracovněprávních vztahů, organizačně příslušných divizi síťových služeb, divizi provozu a údržby sítí a divizi služeb Společnosti do společnosti JMP DS, s.r.o., s účinností od 1. 10. 2013. Dne 4. října 2013 dozorčí rada na svém řádném zasedání souhlasila s předloženým „Projektem vnitrostátní fúze sloučením“ zanikajících společností Jihomoravská plynárenská, a.s., Severomoravská plynárenská, a.s., Východočeská plynárenská, a.s. a RWE Key Account CZ, s.r.o. a nástupnické společnosti RWE Energie, a.s.

5


3 ÚDAJE O SPOLEČNOSTI 3.1 Základní údaje Obchodní firma: Jihomoravská plynárenská, a.s. Sídlo: Plynárenská 499/1, Brno, PSČ 657 02 Identifikační číslo: 499 70 607 Právní forma: akciová společnost Založení a vznik JMP byla založena dle českého právního řádu, dle § 172 odst. 2, 3 a § 171 odst. 1 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník. Společnost byla založena jednorázově dne 12. října 1993 Fondem národního majetku České republiky se sídlem v Praze, Rašínovo nábřeží 42, jako jediným zakladatelem na základě zakladatelské listiny sepsané formou notářského zápisu. JMP vznikla dne 1. ledna 1994 zápisem do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Brně, oddíl B, vložka 1246. Profil Společnosti Jihomoravská plynárenská byla obchodní společností, jejíž hlavní činností byl prodej zemního plynu a elektrické energie. Organizační složky Společnosti Společnost neměla v obchodním rejstříku zapsané žádné organizační složky v tuzemsku ani v zahraničí.

6

3.2 Údaje o akcionářích a cenných papírech Základní kapitál Základní kapitál byl splacen ke dni vzniku JMP vkladem uvedeným v zakladatelské listině a oceněným ve schváleném privatizačním projektu státního podniku Český plynárenský podnik, se sídlem Praha 2, Belgická 26. Základní kapitál ve výši 2 687 482 800 Kč byl rozdělen na 1 493 046 akcií o jmenovité hodnotě 1 800 Kč. V průběhu předcházejících dvou let nedošlo ke změnám výše základního kapitálu JMP. Údaje o cenných papírech Společnost vydala 985 409 ks zaknihovaných akcií na majitele ve jmenovité hodnotě 1800 Kč a 507 637 ks zaknihovaných akcií na jméno ve jmenovité hodnotě 1800 Kč. Akcie byly vydány v souvislosti se založením JMP 1. ledna 1994 a byly kmenovými akciemi Společnosti. Jihomoravská plynárenská, a.s. měla k 31. prosinci 2013 jediného akcionáře, společnost RWE Gas International N.V., se sídlem 5211AK 's-Hertogenbosch, Willemsplein 4, Nizozemské království a mateřská společnost celé skupiny byla RWE Aktiengesellschaft, se sídlem Opernplatz 1, 45128 Essen, Spolková republika Německo.

3.3 Údaje o statutárních a dozorčích orgánech Složení představenstva k 31. prosinci 2013 RNDr. Jan Valenta předseda představenstva Datum narození: 22. listopadu 1965 Vzdělání: Matematicko-fyzikální fakulta Univerzity Karlovy v Praze, Doktorát v oboru Softwarové systém Členství v orgánech jiných obchodních společností: člen představenstva RWE Grid Holding a.s., jednatel RWE Distribuční služby, s.r.o. a JMP DS, s.r.o., předseda dozorčí rady Teplárna Kyjov, a.s. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává


Ing. Dušan Malý místopředseda představenstva Datum narození: 21. března 1974 Vzdělání: Vysoká škola ekonomická v Praze, Fakulta financí a účetnictví, MBA na ESCP-EAP v Berlíně Členství v orgánech jiných obchodních společností: jednatel RWE Distribuční služby, s.r.o. a JMP DS, s.r.o. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává Ing. Martin Kárník člen představenstva Datum narození: 1. března 1965 Vzdělání: Vysoká škola Báňská v Ostravě, Hutní fakulta, MBA, Dominican university of Chicago, (BBS) Členství v orgánech jiných obchodních společností: není členem Jiná podnikatelská činnost: nevykonává Složení dozorčí rady k 31. prosinci 2013 Martin Herrmann předseda dozorčí rady Datum narození: 3. července 1967 Vzdělání: Westfälische Wilhelms-Universität, Münster, ekonomie Členství v orgánech jiných obchodních společností: předseda představenstva RWE Česká republika a.s. a RWE Grid Holding, a.s.; jednatel RWE East, s.r.o., předseda dozorčí rady Severomoravská plynárenská, a.s., Východočeská plynárenská, a.s., RWE Energie, a.s. a RWE Gas Storage, s.r.o.; člen dozorčí rady RWE Supply & Trading GmbH, Budapesti Elektromos Müvek Nyrt. a ÉMÁSz Nyrt. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává JUDr. PhDr. Josef Benda, Ph.D., LL.M. místopředseda dozorčí rady Datum narození: 23. prosince 1978 Vzdělání: Univerzita Karlova v Praze, Právnická fakulta, postgraduální studium, rigorózní zkouška, Fakulta sociálních věd, postgraduální studium, rigorózní zkouška, Nottingham Trent University, postgraduální studium obchodního práva Členství v orgánech jiných obchodních společností: předseda dozorčí rady RWE Grid Holding, a.s., místopředseda dozorčí rady Severomoravská plynárenská, a.s., Východočeská plynárenská, a.s. a RWE Energie, a.s., předseda představenstva EČS – Elektrárna Čechy-Střed, a.s. v likvidaci Jiná podnikatelská činnost: nevykonává Ing. Tomáš Varcop, MBA člen dozorčí rady Datum narození: 15. dubna 1965 Vzdělání: Vysoké učení technické v Brně, Fakulta strojní, MBA na University of Pittsburgh Členství v orgánech jiných obchodních společností: člen představenstva RWE Česká republika a.s. a předseda představenstva RWE Energie, a.s., člen dozorčí rady Severomoravská plynárenská, a.s. a Východočeská plynárenská, a.s. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává

7


Jiří Handel, DiS. člen dozorčí rady Datum narození: 25. dubna 1963 Vzdělání: Střední průmyslová škola, Brno, Veřejně správní akademie – vyšší odborná škola, s.r.o. (DiS.) Členství v orgánech jiných obchodních společností: není členem Jiná podnikatelská činnost: nevykonává Olga Sedláčková člen dozorčí rady Datum narození: 5. října 1956 Vzdělání: Střední ekonomická škola, Brno Členství v orgánech jiných obchodních společností: není členem Jiná podnikatelská činnost: nevykonává Doc. RNDr. Arnošt Thon, CSc. člen dozorčí rady Datum narození: 30. října 1940 Vzdělání: Univerzita Jana Evangelisty Purkyně v Brně, Fakulta přírodovědecká Členství v orgánech jiných obchodních společností: jednatel společnosti A. T. PLYN s.r.o. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává Změny ve složení orgánů Společnosti, které nastaly v průběhu roku 2013: 8

JUDr. PhDr. Josef Benda, Ph.D., LL.M. byl valnou hromadou s účinností od 29. dubna 2013 znovu zvolen členem dozorčí rady a dozorčí radou od téhož data opět zvolen místopředsedou dozorčí rady. Valná hromada zvolila s účinností od 29. dubna 2013 členkou dozorčí rady JUDr. Ing. Kristinu Miedzgovou, která své členství ukončila ke dni 2. října 2013. Člen dozorčí rady Dipl.-Ing. Michael Fehn ukončil své členství ke dni 19. března 2013. Dipl. Ing. Holgeru Carlovi skončil výkon funkce člena dozorčí rady ke dni 13. srpna 2013. S účinností ode dne 9. srpna 2013 byl rozhodnutím jediného akcionáře v působnosti valné hromady znovu zvolen členem dozorčí rady Ing. Tomáš Varcop. Dne 2. října 2013 skončilo členství v dozorčí radě uplynutím výkonu funkce panu Ing. Jiřímu Šrámkovi. S účinností ke dni 3. říjnu 2013 jediný akcionář Společnosti rozhodl v působnosti valné hromady o snížení počtu členu dozorčí rady z devíti na šest.


3.4 Údaje o osobách odpovědných za Výroční zprávu a ověření účetní závěrky Auditor a auditorská společnost odpovědná za ověření účetní závěrky Jihomoravské plynárenské za rok 2013 Auditorská firma: PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. Hvězdova 1734/2c 140 00 Praha 4 zapsaná v seznamu auditorských společností u Komory auditorů ČR pod osvědčením č. 021

Odpovědný auditor: Ing. Tomáš Bašta statutární auditor, osvědčení č. 1966

V Praze dne 17. března 2014

Osoba odpovědná za účetnictví Ing. Hana Havlíčková Manager, Controlling RWE Group Business Services CZ, s.r.o.

Osoby odpovědné za výroční zprávu společnosti Jihomoravská plynárenská za rok 2013 Čestně prohlašujeme, že údaje uvedené v této výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti nebyly opomenuty či zkresleny.

Ing. Tomáš Varcop, MBA jednatel RWE Energie, s.r.o.

Mgr. Zbyněk Solecký jednatel RWE Energie, s.r.o.

9


4 ZPRÁVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU V ROCE 2013 4.1 Ekonomické výsledky Výnosy, náklady, zisk Výsledek hospodaření před zdaněním dosáhl za rok 2013 hodnoty 3 948 142 tis. Kč. V porovnání s rokem 2012 zaznamenal nárůst o 2 209 423 tis. Kč, tj. o 127 %. Po zdanění vykázala Společnost zisk ve výši 3 767 975 tis. Kč. V meziročním srovnání došlo k jeho zvýšení o 2 214 990 tis. Kč, což představuje nárůst o 143 %. Pozitivní vliv na výsledek hospodaření v roce 2013 měl především zisk z převodu 100% obchodního podílu ve společnosti JMP Net, s.r.o. společnosti RWE Grid Holding, a.s. a dále vyšší marže z prodeje zemního plynu. Tržby z prodeje zemního plynu, elektrické energie a ostatních služeb meziročně poklesly o 2 847 902 tis. Kč a dosáhly hodnoty 11 238 675 tis. Kč. Největší podíl na tomto snížení má odchod zákazníků odebírajících zemní plyn ke konkurenčním obchodníkům. Struktura aktiv a pasiv Celková bilanční suma Společnosti k 31. prosinci 2013 činí 12 958 359 tis. Kč. Oproti roku 2012 došlo k jejímu snížení o 2 161 390 tis. Kč, tj. o 14 %. Ke snížení došlo především v položce dlouhodobý finanční majetek na straně aktiv a v položce kapitálové fondy na straně pasiv. 10

Investice V průběhu roku 2013 realizovala Společnost investiční akce v souladu se schváleným investičním plánem. Byl pořízen majetek v celkové hodnotě 14 912 tis. Kč. Investováno bylo zejména do technického zařízení budov. Všechny investiční akce byly realizovány v tuzemsku a financovány výhradně z vlastních zdrojů. Do pořízení akcií a dluhopisů jiných emitentů Společnost neinvestovala. Financování Financování provozních a investičních potřeb probíhalo bez problémů. Společnost financovala své potřeby v rámci cash-poolingu skupiny RWE v České republice. Řízení rizik Veškerá rizika jsou evidována v katalogu rizik. Společnost je vystavena především kreditnímu riziku a tržním rizikům, jež souvisí s obchodem se zemním plynem a s elektřinou. Aktivně jsou řízena také měnová, úroková a operační rizika. Důležitým orgánem v řízení rizik je Výbor pro řízení rizik, který je složen ze zástupců managementu skupiny RWE. Výbor pro řízení rizik vydává doporučení, na jejichž základě představenstvo Společnosti schvaluje výjimky z pravidel řízení rizik, povoluje nestandardní platební podmínky nad rámec platných pravidel pro vybrané zákazníky, kontroluje procesy řízení rizik, schvaluje pravidla a postupy v procesu řízení rizik. Informace o aktivitách v oblasti výzkumu a vývoje Společnost neprovádí výzkum a vývoj nových výrobků.


4.2 Strategie a obchodní aktivity Prioritou roku 2013 bylo snížení počtu odchozích zákazníků a stabilizace hospodářského výsledku na trhu se zemním plynem a stejně jako v minulých letech aktivní rozvoj trhu s elektrickou energií. Společnost reagovala na konkurenci v obchodu se zemním plynem především jarní kampaní, kdy snižovala prodejní ceny pro domácnosti a maloodběr a zároveň nabídla i nové řady produktů. Ke konci roku 2013 bylo na nových a již zavedených produktech zafixováno 178 985 zákazníků. I v roce 2013 Společnost pokračovala v nabídce „elektřina a plyn od jediného dodavatele“ a dále zlepšovala servis svým zákazníkům. Tím se řadí mezi špičku dodavatelů na trhu s energiemi. Nákup zemního plynu V roce 2013 byl nákup zemního plynu realizován od společnosti RWE Supply & Trading CZ, a.s. v objemu 8 880 206 MWh, 19 392 MWh od společnosti Severomoravská plynárenská, a.s., 74 289 MWh od společnosti RWE Energie, a.s., 14 466 MWh od společnosti Východočeská plynárenská, a.s., 10 100 MWh od společnosti RWE Key Account CZ, a.s. a 321 663 MWh od ostatních dodavatelů. Celkový nákup v roce 2013 činil 9 320 116 MWh a jedná se o pokles nákupu o 1 378 017 MWh proti roku 2012. Prodej zemního plynu V roce 2013 Společnost prodala 9 356 724 MWh zemního plynu, z toho 8 090 841 MWh svým konečným zákazníkům. Oproti roku 2012 došlo ke snížení prodeje o 1 366 403 MWh. Pokles zaznamenaly všechny kategorie zákazníků - Velkoodběratel (o 10 %), Maloodběratel (o 23 %) a Domácnost (o 14 %). U kategorie Velkoodběratel došlo k úbytku prodejů především z důvodu odchodu zákazníků. Snížený prodej v kategoriích Maloodběratel a Domácnost byl rovněž zapříčiněn odchodem zákazníků ke konkurenci a částečně také vlivem nepříznivých klimatických podmínek, kdy průměrná teplota (8,8 °C) byla nad dlouhodobým teplotním normálem. Nákup a prodej zemního plynu (MWh) 2013

2012

9 320 116

10 698 133

Velkoodběratelé

2 251 223

2 490 779

Maloodběratelé

1 315 638

1 705 016

Domácnosti

4 523 980

5 289 849

Ostatní obchodníci*

1 265 883

1 237 483

9 356 724

10 723 127

Nákup Prodej

Prodej celkem

* Kategorie Ostatní zahrnuje společnosti RWE Supply & Trading CZ, a.s., RWE Energie, a.s., Severomoravská plynárenská, a.s., Východočeská plynárenská, a.s., RWE Key Account CZ, s.r.o., a OTE a.s.

Zákazníci K 31. prosinci 2013 JMP evidovala 422 631 zákazníků s meziročním poklesem 37 194 zákazníků. Vývoj počtu zákazníků Rok

2013

2012

Velkoodběratelé

622

721

Maloodběratelé

23 137

27 091

Domácnosti

398 872

432 013

Celkem

422 631

459 825

11


Nákup elektřiny Koncept nákupu elektřiny je navržen obdobně jako nákup zemního plynu, tj. od dodavatele RWE Key Account CZ, s.r.o., který elektrickou energii nakupuje na volném trhu. Pro Společnost je následně dodávána strukturovaná elektřina dle požadavků dodávek konečným zákazníkům. Převážně od společností ČEZ Distribuce, a. s., E.ON Distribuce, a.s., a PRE distribuce, a.s., nakupuje JMP službu „distribuce elektřiny“ pro zajištění sdružené dodávky. V roce 2013 Společnost nakoupila 158 265 MWh elektřiny. Prodej elektřiny Prodej elektřiny byl realizován třem základním kategoriím zákazníků. Nejvýznamnější byly kategorie Maloodběratel obyvatelstvo a kategorie Velkoodběratel. Třetí kategorii tvořil prodej kategorii Maloodběr podnikatel. Společnost prodala celkem 154 730 MWh elektřiny svým 33 515 konečným zákazníkům. Nákup a prodej elektřiny (MWh) 2013

2012

158 265

132 780

Velkoodběratel

64 654

69 989

MOP

25 209

19 999

MOO

64 867

38 035

154 730

128 023

Nákup Prodej

Prodej celkem 12

Zákazníci K 31. prosinci 2013 Společnost evidovala 33 515 zákazníků. Počet odběrných míst Rok Velkoodběratel

2013

2012

71

55

MOP

2 550

2 289

MOO

30 894

21 078

Celkem

33 515

23 422

4.3 Marketingové a komunikační aktivity Marketingové aktivity Aktivity v oblasti obchodu & marketingu se v průběhu roku 2013 soustředily primárně na ochranu existujícího portfolia zákazníků s odběrem zemního plynu (v kategorii Domácnost a Maloodběratel) a na další dynamický růst počtu nových odběratelů elektřiny. Klíčovým faktorem pro úspěch na poli udržení stávajícího tržního podílu v oblasti prodeje plynu bylo snížení cen a výplata bonusů či speciálních prémií zákazníkům. V průběhu jara si tisíce zákazníků vybraly jeden z nových produktů s jistotou dalšího poklesu ceny. Intenzivní komunikační kampaň, která snížení cen doprovázela, přinesla zároveň razantní zlepšení většiny klíčových hodnot značky RWE.


V oblasti prodeje elektřiny byl vyvinut inovativní produkt s garancí každoročního poklesu ceny až do konce roku 2015 (RWE Optimal), který se stal prodejně velmi úspěšným a to především díky x-sell formě přímé komunikace na jednotlivé zákazníky. Pokračovala i podpora nízké ceny silové elektřiny prostřednictvím produktu RWE Start a s úspěchem se setkaly i spotřebitelské soutěže připravené pro nové i stávající zákazníky. Společnost se rovněž dále intenzivně zaměřovala na oblast rozšiřování portfolia poskytovaných služeb. Vedle rozvoje stávajících online a off-line služeb (RWE online servis) či podpory sítě zákaznických center byla připravena i zcela nová služba z oblasti telekomunikaci. RWE Mobil je virtuální operátor nabízející cenově velmi výhodné volání s předplacenou kartou a možnost získat další bonusy či kredit při uzavření smlouvy na vybrané produkty. Touto nabídkou se Společnost stala významným dodavatelem energie na tuzemském trhu, který krom klasických komodit nabízí i služby v oblasti telekomunikací. Společnost v uplynulém roce pochopitelně nezapomínala ani na tématiku racionálního využití energie a podporovala mnohé aktivity spojené s tímto tématem. Dokladem toho jsou speciální internetové stránky setrimenergii.cz, které nabízejí velké množství rad a tipů, jak ušetřit náklady za energii a zároveň umožňují každý den sledovat spotřebu elektřiny, plynu a vody v každé domácnosti. Komunikační aktivity V roce 2013 koordinoval a zabezpečoval veškeré interní a externí komunikační aktivity Společnosti útvar PR & Press Services společnosti RWE Česká republika. Klíčovými sponzoringovými aktivitami Společnosti jsou již od roku 2006 projekty RWE – energie českého filmu a RWE – energie českého lyžování. Výhody obou úspěšných sponzoringových projektů přinášela zákazníkům RWE KARTA, díky které mohli čerpat slevu ve výši 20 % ze vstupného na české filmy v partnerských kinech a při nákupu jednodenního skipasu v partnerských lyžařských areálech. Tyto slevy byly doplněny 6% slevami na zimní lyžařské zájezdy od NEV-DAMA a dovolenou s CK FISCHER. Společenskou angažovanost zaměstnanců podpořil projekt RWE COMPANiUS, iniciativa zaměřená na finanční a organizační podporu dobrovolnické práce. Společnost věnuje velkou pozornost také podpoře regionálních projektů. Snahu přispět k rozvoji regionu jižní Moravy dokládá nejen realizací partnerské marketingové spolupráce s kulturními a sportovními projekty v daném regionu, ale také podporou vybraných veřejně prospěšných aktivit a projektů v oblastech charity, školství, zdravotnictví, ekologie, kultury a sportu.

4.4 Lidské zdroje Zaměstnanci V roce 2013 byl v JMP průměrný přepočtený stav zaměstnanců 14. Průměrný přepočtený stav zaměstnanců byl velice podstatně ovlivněn odštěpením části jmění JMP, kdy zaměstnanci divize síťových služeb, divize provozu a údržby a divize služeb přešli do společnosti JMP DS, s.r.o. s rozhodným dnem odštěpení 1. ledna 2013. Mzdy Vývoj mezd v roce 2013 probíhal v souladu s podnikatelským záměrem JMP a dohodnutými zásadami odměňování a růstu mezd dle kolektivní smlouvy. Průměrná měsíční mzda v roce 2013 dosáhla 68 415 Kč.

13


Odborná příprava a rozvoj zaměstnanců Kvalifikační struktura zaměstnanců dle ukončeného vzdělání k 31. prosinci 2013

3% 30% 67%

Středoškolské Úplné středoškolské Vysokoškolské

Vzdělávání a rozvoj zaměstnanců Společnost kladla v roce 2013 důraz na povinné legislativní a plynárenské vzdělávání a zároveň se zaměřila na rozvoj a prohlubování odborných profesních znalostí svých zaměstnanců. JMP dále podporovala zvyšování a prohlubování kvalifikace zaměstnanců studiem při zaměstnání.

14

V JMP byly realizovány programy zaměřené na vzdělávání talentovaných zaměstnanců. JMP i nadále spolupracovala s vybranými odbornými učilišti a vysokými školami. Sociální politika Společnost dále rozvíjela a podporovala sociální program pro zaměstnance. V rámci benefitního programu poskytla zaměstnancům příspěvky na individuální rekreaci, kulturní a sportovní aktivity, péči o zdraví, vzdělávací aktivity a na penzijní připojištění a životní pojištění. Společnost i nadále umožňovala zaměstnancům a jejich rodinným příslušníkům využívat vlastního rekreačního zařízení.

4.5 Ochrana životního prostředí Ochrana životního prostředí patří k prioritám Společnosti. Svůj aktivní přístup k ochraně životního prostředí vyjadřuje prostřednictvím environmentální politiky a implementací systému environmentálního managementu. V rámci své činnosti dává důraz na prevenci vzniku ekologických škod, minimalizaci negativních vlivů a vytváření vhodných podmínek pro zajištění maximální ochrany všech složek životního prostředí. Důležitou součástí činnosti Společnosti je zvyšování povědomí o zodpovědnosti k životnímu prostředí u zaměstnanců i dodavatelských subjektů. Dlouhodobý proces odstranění starých ekologických zátěží, který probíhá v součinnosti s Ministerstvem životního prostředí, Ministerstvem financí ČR a Českou inspekcí životního prostředí, který si v celkových nákladech vyžádá cca 210 mil. Kč, postoupil v roce 2013 do další etapy, kdy byla v rámci sanace dokončena biologická dekontaminace horninového prostředí v areálu JMP v Brně.


Na dalších lokalitách, kde se vyskytují staré ekologické zátěže, došlo k posunu ve věci administrativních kroků a schvalovacích procedur nutných ke schválení realizačního projektu sanace. V průběhu roku 2013 nedošlo k žádné mimořádné situaci, která by negativně ovlivnila životní prostředí. Vůči společnosti nebyla uplatněna žádná sankční opatření ani kontrola orgánů státní správy.

4.6 Následné události S účinností od 1. ledna 2014 došlo k fúzi sloučením společností Východočeská plynárenská, a.s., Severomoravská plynárenská, a.s., Jihomoravská plynárenská, a.s. a RWE Key Account CZ, s.r.o. do společnosti RWE Energie, a.s., které zároveň změnila k témuž dni svoji právní formu z akciové společnosti na společnost s ručením omezeným. Po rozvahovém dni nedošlo k žádným dalším událostem kromě popsaných v bodu 4.6, které by měly významný dopad na výroční zprávu.

15


5 FINANČNÍ ČÁST 5.1 Účetní závěrka Firma: Jihomoravská plynárenská, a.s. Identifikační číslo: 49970607 Právní forma: akciová společnost Předmět podnikání: obchod s plynem a elektrickou energií Rozvahový den: 31. prosince 2013 Datum sestavení účetní závěrky: 17. února 2014

Označení

ROZVAHA (v celých tisících Kč)

AKTIVA

31. 12. 2013 Brutto

a

b AKTIVA CELKEM

B.

Dlouhodobý majetek

B. I.

Korekce

1

31. 12. 2012 Netto

2

Netto

3

4

14 946 990

- 1 988 631

12 958 359

15 119 749

2 299 420

- 1 731 504

567 916

8 657 819 697

Dlouhodobý nehmotný majetek

136 381

- 136 381

0

1.

Software

134 471

- 134 471

0

0

2.

Ocenitelná práva

0

0

0

311

3.

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

1 910

- 1 910

0

189

4.

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

0

0

0

197

1 999 039

- 1 431 123

567 916

1 091 137

1.

Pozemky

46 915

0

46 915

46 941

2.

Stavby

1 670 072

- 1 193 288

476 784

909 702

3.

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

281 468

- 237 835

43 633

120 287

4.

Jiný dlouhodobý hmotný majetek

485

0

485

595

5.

99

0

99

8 004

0

0

0

5 608

B. III.

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek

164 000

- 164 000

0

7 565 985

B. III. 1.

Podíly - ovládaná osoba

0

0

0

7 565 985

164 000

- 164 000

0

0

12 544 643

- 257 127

12 287 516

6 461 623

0

0

0

6 259

B. II. B. II.

16

Dlouhodobý hmotný majetek

6.

2.

Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

C.

Oběžná aktiva

C. I.

Zásoby

C. I.

1.

C. II.

Materiál Dlouhodobé pohledávky

1.

Dlouhodobě poskytnuté zálohy

2.

Jiné pohledávky

3.

Odložená daňová pohledávka

C. III.

Krátkodobé pohledávky

C. III. 1.

Pohledávky z obchodních vztahů

2.

Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba

3.

Stát - daňové pohledávky

4.

Krátkodobé poskytnuté zálohy

5.

Dohadné účty aktivní

6.

Jiné pohledávky

0

0

6 259

0

83 012

60 136

30

0

30

60

0

0

0

20 000

82 982

0

82 982

40 076

12 423 067

- 257 127

12 165 940

6 387 224 188 845

438 606

- 248 441

190 165

7 386 665

0

7 386 665

0

0

0

0

70 665

943 820

0

943 820

974 241

3 653 361

- 8 686

3 644 675

5 151 087

615

0

615

2 386

38 564

0

38 564

8 004

0

0

0

27

Účty v bankách

38 564

0

38 564

7 977

Časové rozlišení

102 927

0

102 927

307

1.

Náklady příštích období

102 693

0

102 693

289

2.

Příjmy příštích období

234

0

234

18

C. IV.

Krátkodobý finanční majetek

C. IV. 1.

Peníze

2. D. I. D. I.

0 83 012


Označení

PASIVA

31. 12. 2013

31. 12. 2012

a

b

5

6

PASIVA CELKEM

12 958 359

15 119 749

Vlastní kapitál

7 038 230

7 901 231

I.

Základní kapitál

2 687 483

2 687 483

A.

I.

1. Základní kapitál

2 687 483

2 687 483

A.

II.

23 158

2 291 393

23 158

2 291 393

559 397

990 447

A. A.

Kapitálové fondy 1. Ostatní kapitálové fondy

A.

III.

A.

III.

Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku 1. Zákonný rezervní fond 2. Statutární a ostatní fondy

A.

IV.

A.

IV.

A.

V.

B. B.

I.

Výsledek hospodaření minulých let 1. Nerozdělený zisk minulých let

III.

B.

III.

378 923

Cizí zdroje

5 920 129

7 218 452

93 801

66 520

Rezervy

Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky 1. Závazky z obchodních vztahů

27 926

0

1 911

0

1 911

5 826 328

7 150 021 561 258 388 447

3. Závazky ke společníkům a k účastníkům sdružení

3 718

3 323

4. Závazky k zaměstnancům

4 221

31 480

545

12 196

7. Krátkodobé přijaté zálohy 8. Dohadné účty pasivní 9. Jiné závazky I.

38 594

9 821

0

6. Stát - daňové závazky a dotace

C.

83 980

349 383

5. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

I.

378 923 1 552 985

2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba

C.

217 217

1. Jiné závazky B.

433 550

3 767 975

2. Ostatní rezervy II.

556 897

2 500

Výsledek hospodaření běžného účetního období

1. Rezerva na daň z příjmů B.

556 897

Časové rozlišení 1. Výdaje příštích období

31 871

13 166

4 464 759

5 143 424

971 514

965 971

317

30 756

0

66

0

66

17


Firma: Jihomoravská plynárenská, a.s. Identifikační číslo: 49970607 Právní forma: akciová společnost Předmět podnikání: obchod s plynem a elektrickou energií Rozvahový den: 31. prosince 2013 Datum sestavení účetní závěrky: 17. února 2014 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (v celých tisících Kč) Označení

TEXT

a

b

Skutečnost v účetním období 2013

II. II. B. B.

Výkony 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 1. 2.

+ C. C.

1. 2. 3. 4.

D. E. III. III.

18 F. F.

1. 2.

G.

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů IV.

H.

J.

L. N. O. Q. Q.

1. 2.

Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál

Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady * Provozní výsledek hospodaření VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku VII. 1. Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v jednotkách pod podstatným vlivem IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů X. Výnosové úroky Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady * Finanční výsledek hospodaření Daň z přijmů za běžnou činnost 1. - splatná 2. - odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost *** Výsledek hospodaření za účetní období **** Výsledek hospodaření před zdaněním

1

2012 2

11 238 675

14 086 577

11 238 675

14 086 577

10 012 379 7 715 483 2 296 896 1 226 296 19 653 14 522 1 158 3 917 56 5 559 51 657 125 125 0 0 0 0

12 536 924 9 830 944 2 705 980 1 549 653 411 523 284 005 1 713 103 221 22 584 4 958 77 046 5 788 2 572 3 216 2 815 8 2 807

446 245

- 37 291

47 729 24 103 726 933 10 703 917 7 565 985 0 0 28 187 2 404 16 982 150 78 039 37 377 3 221 209 180 167 222 724 - 42 557 3 767 975 3 767 975 3 948 142

39 883 77 716 1 058 557 0 0 753 253 753 253 1 380 74 099 239 17 380 63 976 47 207 680 162 185 734 180 674 5 060 1 552 985 1 552 985 1 738 719


Přehled o změnách vlastního kapitálu za rok končící 31. prosince 2013

(tis. Kč)

Pozn. přílohy

Zůstatek k 1. lednu 2012 Vyplacené dividendy / podíly na zisku Výsledek hospodaření za účetní období

Výsledek hospodaření za účetní období Zůstatek k 31. prosinci 2013

Zákonný rezervní fond

Statutární a ostatní fondy ze zisku

Nerozdělený zisk

Celkem

2 687 483

2 291 393

556 897

433 550

1 758 497

7 727 820

0

0

0

0

- 1 379 574

- 1 379 574

0

0

0

0

1 552 985

1 552 985

2 291 393

556 897

433 550

1 931 908

7 901 231

0

0

0

0

- 1 552 767

- 1 552 767

8

0

- 2 191 393

0

- 431 050

- 378 924

- 3 001 367

1.2.

0

- 76 842

0

0

0

- 76 842

0

0

0

0

3 767 975

3 767 975

2 687 483

23 158

556 897

2 500

3 768 192

7 038 230

Vyplacené dividendy

Odštěpení do JMP DS, s.r.o.

Ostatní kapitálové fondy

2 687 483

Zůstatek k 31. prosinci 2012 Výplata fondů ze zisku

Základní kapitál

19


Přehled o peněžních tocích za rok končící 31. prosince 2013 (tis. Kč)

20

2013

2012

3 948 142

1 738 719

51 657 446 245 - 125 0 - 16 832 - 3 137 932 - 9 551

77 046 - 37 291 - 2 564 - 753 253 17 141 0 135 003

1 281 604

1 174 801

705 868 - 1 133 681 0 853 791 - 215 16 766 - 177 338 753 253

1 146 560 - 851 053 3 398 1 473 706 - 17 707 235 - 50 355 933 100

A. 1 A.1.1 A.1.2 A. 1.3 A.1.4 A.1.5 A.1.6 A.1.7

Peněžní toky z provozní činnosti Účetní zisk z běžné činnosti před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace: Odpisy stálých aktiv Změna stavu opravných položek a rezerv Zisk z prodeje stálých aktiv (nehmotný a hmotný dlouhodobý majetek) Výnosy z dividend a podílů na zisku Vyúčtované výnosové (-) a nákladové (+) úroky Zisk z prodeje dceřiné společnosti Úpravy o ostatní nepeněžní operace

A*

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu

A. 2 A.2.1 A.2.2 A.2.3 A** A. 3 A. 4 A. 5 A. 6

Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu: Změna stavu pohledávek a přechodných účtů aktiv Změna stavu krátkodobých závazků a přechodných účtů pasiv Změna stavu zásob Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním Úroky vyplacené Úroky přijaté Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost Přijaté dividendy a podíly na zisku 1

A***

Čistý peněžní tok z provozní činnosti

1 446 257

2 338 979

B.1 B.2 B.3

Peněžní toky z investiční činnosti Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv Příjmy z prodeje stálých aktiv Příjmy z prodeje dceřiné společnosti

- 18 977 125 10 703 917

- 51 756 2 572 0

B***

Čistý peněžní tok z investiční činnosti

10 685 065

- 49 184

C.1 C.2 C.2.1 C.2.2

Peněžní toky z finanční činnosti Změna stavu dlouhodobých a krátkodobých závazků Změna stavu vlastního kapitálu: Výplata fondů jedinému společníkovi 2 Vyplacené dividendy

- 1 911

- 819 832

- 3 001 365 - 1 552 374

0 - 1 379 144

C***

Čistý peněžní tok z finanční činnosti

- 4 555 650

- 2 198 976

7 575 672

90 822

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na počátku roku

- 150 443

- 241 265

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci roku

7 425 229

- 150 443

Čisté zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů

1 2

Viz poznámka 5 Podíly v ovládaných a řízených osobách Viz poznámka 8 Vlastní kapitál


5.2 Příloha účetní závěrky 1.

Všeobecné informace

1.1

Základní informace o Společnosti

Jihomoravská plynárenská, a.s., (dále jen „Společnost“ nebo „JMP“) byla zapsána do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Brně, oddíl B, vložka 1246 dne 1. ledna 1994 a její sídlo bylo v Brně, Plynárenská 499/1, PSČ 657 02, Česká republika. Identifikační číslo Společnosti bylo 499 70 607. Hlavním předmětem podnikání Společnosti byl obchod se zemním plynem a elektrickou energií. Předmět podnikání a s ním spojená práva a povinnosti upravuje, kromě jiných obecně závazných právních předpisů, zejména zákon č. 458/2000 Sb., o podmínkách podnikání a o výkonu státní správy v energetických odvětvích a o změně některých zákonů (energetický zákon), ve znění pozdějších předpisů. Složení představenstva k 31. prosinci 2013 a 31. prosinci 2012 bylo následující: k 31. prosinci 2013

Funkce

RNDr. Jan Valenta Ing. Dušan Malý Ing. Martin Kárník

předseda místopředseda člen

Složení dozorčí rady bylo následující: k 31. prosinci 2013

Funkce

k 31. prosinci 2012

Funkce

Martin Herrmann JUDr. PhDr. Josef Benda, Ph.D., LL.M. Doc. RNDr. Arnošt Thon, CSc. Olga Sedláčková Jiří Handel Ing. Tomáš Varcop

předseda místopředseda

Martin Herrmann JUDr. PhDr. Josef Benda, Ph.D., LL.M.

předseda místopředseda

člen člen člen člen

Dipl.-Ing. Holger Carl Dipl.-Ing. Michael Fehn Jiří Handel Olga Sedláčková Ing. Jiří Šrámek Doc. RNDr. Arnošt Thon, CSc. Ing. Tomáš Varcop

člen člen člen člen člen člen člen

Statutárním orgánem, který řídí činnost Společnosti a jedná jejím jménem, bylo představenstvo.

Správa Společnosti se členila do čtyř divizí: -

Divize síťových služeb, Divize provozu a údržby sítí, Divize služeb, Divize obchodu.

Tyto divize byly řízeny příslušnými řediteli.

21


1.2

Rozdělení formou odštěpení sloučením

Dne 1. července 2013 byl schválen projekt rozdělení formou odštěpení sloučením s přechodem části jmění Jihomoravské plynárenské, a.s. (Rozdělovaná společnost) představující podnikatelskou činnost související s podporou provozu plynárenské distribuční soustavy JMP Net, s.r.o., na společnost JMP DS, s.r.o. (Nástupnická společnost), s rozhodným dnem 1. ledna 2013. Důvod pro rozdělení odštěpením spočíval v celkové reorganizaci činností vykonávaných Společností v rámci Skupiny RWE ČR. Rozdělením formou odštěpení sloučením nedošlo ke zrušení ani zániku Rozdělované společnosti. Usnesení Městského soudu v Praze o návrhu na zápis rozdělení formou odštěpení sloučením do obchodního rejstříku nabylo právní moci dne 13. srpna 2013. Zápis skutečnosti do obchodního rejstříku byl proveden 1. října 2013. Srovnatelné údaje za období 2012 nebyly upraveny, představují pouze údaje Společnosti před odštěpením, a nejsou tudíž porovnatelné s odpovídajícími údaji bez zohlednění vlivu rozdělení, který je zachycen v tabulce níže. Závěrečné rozvahové zůstatky k 31. prosinci 2012 Nástupnické společnosti a odštěpené části Rozdělované společnosti byly převzaty z řádných účetních závěrek ověřené auditorem následovně: a) Dlouhodobý nehmotný majetek v položce Ocenitelná práva byl převeden do Nástupnické společnosti v brutto hodnotě 400 tis. Kč, oprávky k tomuto majetku pak činily 89 tis. Kč. Netto hodnota, která byla odštěpena ze Společnosti v položce Dlouhodobý nehmotný majetek - Ocenitelná práva, pak 311 tis. Kč. 22

b) Dlouhodobý nehmotný majetek v položce Jiný dlouhodobý nehmotný majetek byl převeden do Nástupnické společnosti v brutto hodnotě 223 tis. Kč, oprávky k tomuto majetku pak činily 34 tis. Kč. Netto hodnota, která byla odštěpena ze Společnosti v položce Dlouhodobý nehmotný majetek - Jiný dlouhodobý nehmotný majetek, pak 189 tis. Kč. c) Dlouhodobý nehmotný majetek v položce Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek byl převeden do Nástupnické společnosti v hodnotě 197 tis. Kč. d) Dlouhodobý hmotný majetek v položce Pozemky byl převeden do Nástupnické společnosti v hodnotě 26 tis. Kč e) Dlouhodobý hmotný majetek v položce Stavby byl převeden do Nástupnické společnosti v brutto hodnotě 4 805 tis. Kč, oprávky k tomuto majetku pak činily 1 914 tis. Kč. Netto hodnota, která byla převedena do Společnosti v položce Stavby, činila 2 891 tis. Kč. f) Dlouhodobý hmotný majetek v položce Samostatné movité věci a soubory movitých věcí byl převeden do Nástupnické společnosti v brutto hodnotě 301 665 tis. Kč, oprávky k tomuto majetku pak činily 226 233 tis. Kč. Netto hodnota, která byla odštěpena ze Společnosti v položce Dlouhodobý hmotný majetek Samostatné movité věci a soubory movitých věcí, pak činila 75 432 tis. Kč. g) Dlouhodobý hmotný majetek v položce Jiný dlouhodobý hmotný majetek byl převeden do Nástupnické společnosti v hodnotě 71 tis. Kč. h) Dlouhodobý hmotný majetek v položce Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek byl převeden do Nástupnické společnosti v hodnotě 7 872 tis. Kč a v položce Poskytnuté zálohy v hodnotě 5 608 tis. Kč. i) Oběžná aktiva v položce Zásoby - Materiál byla převedena do Nástupnické společnosti v brutto hodnotě 10 701 tis. Kč, oprávky činily 4 442 tis. Kč. Netto hodnota, která byla odštěpena ze Společnosti v položce Zásoby - Materiál, pak činila 6 259 tis. Kč.


j) Dlouhodobé pohledávky byly převedeny do Nástupnické společnosti v hodnotě 15 tis. Kč. Položka Dlouhodobé pohledávky obsahuje také převedení odloženého daňového závazku ve výši 350 tis. Kč. Netto hodnota, která byla odštěpena ze Společnosti v položce Dlouhodobé pohledávky, pak činila 335 tis. Kč. k) Celkový efekt odštěpovaného majetku z Rozdělované společnosti činí v netto hodnotě 98 521 tis. Kč (z toho dlouhodobý hmotný majetek: 91 900 tis. Kč, dlouhodobý nehmotný majetek: 697 tis. Kč a oběžná aktiva 5 924 tis. Kč) a byl vyrovnán v rámci položek vlastního kapitálu Ostatní kapitálové fondy, které byly o tuto částku sníženy. l) Cizí zdroje v položce Rezervy byly převedeny do Nástupnické společnosti v hodnotě 21 678 tis. Kč a v položce Odložený daňový závazek v hodnotě 350 tis. Kč (a to formou zvýšení částky odložené daňové pohledávky ve finančních výkazech Rozdělované společnosti). Celkový efekt převáděných cizích zdrojů byl vyrovnán oproti položce vlastního kapitálu Ostatní kapitálové fondy, které byly o tyto částky zvýšeny. Vliv přeměny je zachycen v následující tabulce: Označení

AKTIVA

a

B.

b

31. prosince 2012

1. ledna 2013

Brutto

Korekce

Netto

1

2

3

Vliv rozdělení

Netto

AKTIVA CELKEM

16 850 747

- 1 730 998

15 119 749

- 98 521

15 021 228

Dlouhodobý majetek

10 175 344

- 1 517 525

8 657 819

- 92 597

8 565 222

137 201

- 136 504

697

- 697

0

- 91 900

999 237

B.

I.


B.

II.


2 308 158

- 1 217 021

1 091 137

B.

III

Dlouhodobý finanční majetek

7 729 985

- 164 000

7 565 985

Oběžná aktiva

6 675 096

- 213 473

6 461 623

- 5 924

6 455 699

C. C.

I.

Zásoby

10 701

- 4 442

6 259

- 6 259

0

C.

II.

Dlouhodobé pohledávky

60 136

0

60 136

335

60 471

C.

III.

Krátkodobé pohledávky

6 596 255

- 209 031

6 387 224

0

6 387 224

C.

IV.

Krátkodobý finanční majetek

8 004

0

8 004

0

8 004

D.

I.


307

0

307

0

307

Označení

PASIVA

a

b PASIVA CELKEM

Vliv rozdělení

31. prosince 2012

1. ledna 2013

15 119 749

- 98 521

15 021 228

- 76 843

7 824 388

A.

Vlastní kapitál

7 901 231

A. I.

Základní kapitál

2 687 483

0

2 687 483

A. II.

Kapitálové fondy

2 291 393

- 76 843

2 214 550

A. III.

Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku

990 447

0

990 447

A. IV.

Výsledek hospodaření minulých let

1 931 908

0

1 931 908

B.

Cizí zdroje

7 218 452

- 21 678

7 196 774

B. I.

Rezervy

66 520

- 21 678

44 842

B. II.

Dlouhodobé závazky

1 911

0

1 911

B. III.

Krátkodobé závazky

7 150 021

0

7 150 021

C. I.


66

0

66

23


1.3

Fúze sloučením po rozvahovém dni

S účinností od 1. ledna 2014 došlo k vnitrostátní fúzi sloučením zanikajících společností Východočeská plynárenská, a.s., Severomoravská plynárenská, a.s., Jihomoravská plynárenská, a.s. a RWE Key Account CZ, s.r.o. do nástupnické společnosti RWE Energie, a.s. V rámci této fúze změnila nástupnická společnost svoji právní formu z akciové společnosti na společnost s ručením omezeným a zároveň změnila sídlo společnosti na Limuzská 3135/12, Strašnice, 108 00 Praha 10. Společnost zanikla bez likvidace fúzí sloučením nástupnické společnosti RWE Energie, s.r.o., se sídlem Limuzská 3135/12, 108 00 Praha 10, Strašnice, IČ: 49903209, se zanikajícími společnostmi Jihomoravská plynárenská, a.s., se sídlem Plynárenská 499/1, Zábrdovice, 602 00 Brno, IČ: 49970607, Severomoravská plynárenská, a.s., se sídlem Plynární 2748/6, 702 72 Ostrava - Moravská Ostrava, IČ: 47675748, Východočeská plynárenská, a.s., se sídlem Limuzská 3135/12, 108 00 Praha 10, Strašnice, IČ: 60108789 a RWE Key Account CZ, s.r.o., se sídlem Limuzská 12/3135, 100 98 Praha 10, Strašnice, IČ: 28416163, přičemž došlo k přechodu jmění společností Jihomoravská plynárenská, a.s., Severomoravská plynárenská, a.s., Východočeská plynárenská, a.s. a RWE Key Account CZ, s.r.o., jakožto zanikajících společností, na nástupnickou společnost RWE Energie, s.r.o.; nástupnická společnost RWE Energie, s.r.o. vstoupila do právního postavení společností Jihomoravská plynárenská, a.s., Severomoravská plynárenská, a.s., Východočeská plynárenská, a.s. a RWE Key Account CZ, s.r.o. jakožto zanikajících společností. Společnost byla vymazána z obchodního rejstříku dne 1. ledna 2014.

2. Účetní postupy 2.1 24

Základní zásady zpracování účetní závěrky

Účetní závěrka je sestavena v souladu s účetními předpisy platnými v České republice a je sestavena v historických cenách kromě níže uvedených případů. Deriváty a cenné papíry (mimo podílů v ovládaných osobách nebo v účetních jednotkách pod podstatným vlivem) jsou vykázány v reálné hodnotě. 2.2


Nehmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena převyšuje 60 tis. Kč za položku, je považován za dlouhodobý nehmotný majetek. Nakoupený nehmotný majetek je prvotně vykázán v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a náklady s jeho pořízením související. Společnost nevykazovala v letech 2013 a 2012 výdaje na výzkum a vývoj. Dlouhodobý nehmotný majetek je odpisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané doby životnosti následujícím způsobem:

Dlouhodobý nehmotný majetek Software Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

Předpokládaná doba životnosti 3 – 4 roky 2 – 6 let

Odpisový plán je v průběhu používání dlouhodobého nehmotného majetku aktualizován na základě očekávané doby životnosti. Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou částku, je jeho zůstatková hodnota snížena na tuto částku prostřednictvím opravné položky. Zpětně získatelná částka je stanovena na základě očekávaných budoucích peněžních toků generovaných daným aktivem.


2.3


Hmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena převyšuje 10 tis. Kč za položku, je považován za dlouhodobý hmotný majetek. Dlouhodobým majetkem bez ohledu na výši vstupní ceny jsou stavby, budovy, pozemky a umělecká díla a věci nabyté z finančního leasingu. Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je prvotně vykázán v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a náklady s jeho pořízením související. Majetek získaný formou daru je vykázán v reprodukční pořizovací ceně k datu převzetí příslušného majetku. Dlouhodobý hmotný majetek s výjimkou pozemků, které se neodepisují, je odpisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané doby životnosti následujícím způsobem: Dlouhodobý hmotný majetek

Předpokládaná doba životnosti

Budovy a stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

14 – 50 let 2 – 14 let

Odpisový plán je v průběhu používání dlouhodobého hmotného majetku aktualizován na základě očekávané doby životnosti. Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou částku, je jeho zůstatková hodnota snížena na tuto částku prostřednictvím opravné položky. Zpětně získatelná částka je stanovena na základě očekávaných budoucích peněžních toků generovaných daným aktivem. Náklady na opravy a údržbu dlouhodobého hmotného majetku se účtují přímo do nákladů. Technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku je aktivováno. 2.4

Podíly v ovládaných osobách a podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

Podíly v ovládaných osobách představují majetkové účasti v podnicích, které jsou ovládané nebo řízené Společností (dále též „Dceřiná společnost“). Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem představují majetkové účasti v podnicích, v nichž Společnost vykonává podstatný vliv, ale nemá možnost tento podnik ovládat nebo řídit (dále též „Přidružená společnost“). Podíly v Dceřiných a Přidružených společnostech jsou oceněny pořizovací cenou zohledňující případné snížení hodnoty. 2.5

Zásoby

Nakoupené zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou sníženou o opravnou položku. Pořizovací cena zahrnuje veškeré náklady související s pořízením těchto zásob (zejména dopravné, clo, atd.). Pro úbytky nakoupených zásob užívá Společnost metodu váženého průměru. Opravná položka k pomalu obrátkovým a zastaralým zásobám je tvořena na základě analýzy obrátkovosti zásob a na základě individuálního posouzení zásob. 2.6

Pohledávky

Pohledávky jsou vykázány v nominální hodnotě snížené o opravnou položku k pochybným pohledávkám. Opravná položka k pochybným pohledávkám je vytvořena na základě věkové struktury pohledávek a individuálního posouzení bonity dlužníků. Společnost nevytváří opravné položky k pohledávkám za spřízněnými stranami.

25


2.7

Peníze a peněžní ekvivalenty

Peněžní prostředky jsou peníze v hotovosti včetně cenin a peněžních prostředků na účtu včetně přečerpání běžného nebo kontokorentního účtu. Peněžními ekvivalenty se rozumí krátkodobý likvidní finanční majetek, který je snadno a pohotově směnitelný za předem známou částku peněžních prostředků a u tohoto majetku se nepředpokládají významné změny hodnoty v čase. Za peněžní ekvivalenty jsou považovány peněžní úložky s nejvýše tříměsíční výpovědní lhůtou a likvidní dluhové cenné papíry k obchodování na veřejném trhu. V rámci skupiny RWE ČR Společnost využívá tzv. cash-pooling. Pohledávka resp. závazek, vzniklá(ý) z titulu cashpoolingu je vykazován(a) v rámci přehledu o peněžních tocích jako součást položky Peníze a peněžní ekvivalenty. V případě, že závazek vzniklý z titulu cash-poolingu představuje formu financování Společnosti, není pro účely přehledu o peněžních tocích považován za Peníze a peněžní ekvivalenty. Společnost sestavila přehled o peněžních tocích s využitím nepřímé metody. 2.8

Přepočet cizích měn

Transakce prováděné v cizích měnách jsou přepočteny a zaúčtovány devizovým kursem platným v den transakce. Zůstatky peněžních aktiv, pohledávek a závazků vedených v cizích měnách byly přepočteny devizovým kursem zveřejněným Českou národní bankou k rozvahovému dni. Všechny kurzové zisky a ztráty z přepočtu peněžních aktiv, pohledávek a závazků jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty. 2.9 26

Finanční deriváty

Finanční deriváty zahrnující měnové obchody, futures na úrokovou míru, FRA („forward rate agreement“), měnové a úrokové swapy, měnové a úrokové opce a ostatní finanční deriváty jsou nejprve zachyceny v rozvaze v pořizovací ceně a následně přeceňovány na reálnou hodnotu. Reálné hodnoty jsou odvozeny z tržních cen, z modelů diskontovaných peněžních toků nebo modelů pro oceňování opcí. Všechny deriváty jsou vykazovány v položce jiné pohledávky, mají-li pozitivní reálnou hodnotu, nebo v položce jiné závazky, je-li jejich reálná hodnota pro Společnost záporná. Deriváty vložené do jiných finančních nástrojů nejsou samostatně vykazovány. Změny reálné hodnoty finančních derivátů k obchodování jsou vykázány jako výnosy či náklady z přecenění cenných papírů a derivátů. Společnost nepoužívá zajišťovací účetnictví. 2.10

Tržby

Výnosy se vykazují bez daně z přidané hodnoty, bez slev a časově rozlišené. a)

Výnosy z prodeje a distribuce zemního plynu

Výnosy z prodeje plynu na liberalizovaném trhu, který je od 1. ledna 2007 podle ustanovení §55 zákona č. 458/2000 Sb. plně otevřen, vycházejí z ocenění komodity na základě principu zohlednění nákladů na pořízení zemního plynu a hrubé marže, která slouží k pokrytí nákladů obchodu a oprávněného zisku a dále ostatních energetických služeb sloužících pro dodávku plynu zákazníkovi v požadovaném množství a v požadovaném čase. Cena pro konečné zákazníky se skládá z ceny za odebraný zemní plyn a ostatní služby dodávky (přeprava, strukturování, flexibilita) a ceny distribuce.


Cena za odebraný zemní plyn a ostatní služby dodávky se skládá z komoditní složky a stálého měsíčního platu nebo platby za kapacitu (v závislosti na velikosti zákazníka). V případě domácností a maloodběratelů se jedná o cenu pevnou, s délkou platnosti závislou na obchodním rozhodnutí Společnosti. Zákazník má možnost výběru z produktů Společnosti. Pro střední odběratele a velkoodběratele platí možnost buď stanovit cenu jako pevnou o délce platnosti měsíc, anebo využít některého z nabízených produktů. Mezi ně patří například: cenový vzorec (vázaný na kotace referenčních paliv a směnných kurzů), fixní cena, postupný nákup nebo jednosložková cena zahrnující komoditní i kapacitní složku. Cena za přepravu podléhá regulaci ze strany Energetického regulačního úřadu. Cena distribuce má tři složky: pevnou cenu za odebraný zemní plyn, stálý měsíční plat nebo platbu za kapacitu (v závislosti na velikosti zákazníka) a poplatek za službu operátora trhu. Všechny distribuční složky ceny podléhají regulaci ze strany Energetického regulačního úřadu. Dodávky a distribuce zemního plynu pro kategorii velkoodběratelé („VO“) a střední odběratelé („SO“) jsou fakturovány měsíčně na základě provedených měření spotřeby. Dodávky zemního plynu v kategorii maloodběratelé („MO“) a domácnosti („DOM“) jsou fakturovány na periodické bázi, kdy je odečet u každého odběrného místa prováděn periodicky alespoň jednou za 18 měsíců. Výnosy v kategorii MO a DOM se skládají z tržeb získaných skutečnou fakturací a z tržeb za tzv. nevyfakturovaný plyn. Hodnota nevyfakturovaného plynu je stanovena výpočtem z celkového objemu nakoupeného plynu v daném roce na základě předchozího spotřebitelského chování jednotlivých zákazníků, rozdělena do období na základě tzv. typových diagramů dodávky („TDD“) a oceněna ve vazbě na ceník dle zvoleného produktu. b)

Výnosy z prodeje a distribuce elektrické energie

Výnosy z prodeje elektrické energie na liberalizovaném trhu, který je od 1. ledna 2006 podle ustanovení zákona č. 458/2000 Sb. plně otevřen, vycházejí z ocenění komodity na základě principu zohlednění nákladů na pořízení elektrické energie a hrubé marže, která slouží k pokrytí nákladů obchodu a oprávněného zisku a dále ostatních energetických služeb sloužících pro dodávku elektrické energie zákazníkovi v požadovaném množství a v požadovaném čase. Pro významné konečné zákazníky je stanovena individuální cena na základě předpokládaného diagramu dodávky. U ostatních zákazníků je cena stanovena jako pevná na předem dané období v závislosti na zvoleném produktu dle platných ceníků Společnosti. Energetická činnost zohledněná v konečné ceně dodávky elektrické energie je distribuce a pevná cena za službu operátora trhu. Ceny distribuce jsou regulovány ze strany Energetického regulačního úřadu. Dodávky a distribuce elektrické energie pro kategorii velkoodběratelé („VO“) jsou fakturovány měsíčně na základě provedených měření spotřeby. Dodávky elektrické energie v kategorii maloodběratelé („MOP“) a domácnosti („MOO“) jsou fakturovány na periodické bázi, kdy je odečet u každého odběrného místa prováděn periodicky alespoň jednou za 12 měsíců. Výnosy v kategorii MOP a MOO se skládají z tržeb získaných skutečnou fakturací a z tržeb za tzv. nevyfakturovanou elektrickou energii. Hodnota nevyfakturované elektrické energie je stanovena výpočtem z celkového objemu nakoupené elektrické energie v daném roce na základě tzv. typových diagramů dodávky („TDD“), do kterých jsou zákazníci zařazeni, a je oceněna ceníkem platným v době podpisu smlouvy o dodávce, příp. o sdružené dodávce. c)

Ostatní výnosy

Ostatní výnosy Společnosti se vykazují podle následujících pravidel: • příjmy z úroků jsou časově rozlišeny, • příjmy z dividend / podílů na zisku v okamžiku, kdy vznikne právo Společnosti na přijetí platby, • výnosy na základě smluv o poskytování služeb („SLA“) společnostem ve skupině jsou zaúčtovány k datu poskytnutí služeb.

27


2.11

Leasing

Pořizovací cena majetku získaného formou finančního nebo operativního leasingu není aktivována do dlouhodobého majetku. Leasingové splátky jsou účtovány do nákladů rovnoměrně po celou dobu trvání leasingu. Budoucí leasingové splátky, které nejsou k rozvahovému dni splatné, jsou vykázány v příloze k účetní závěrce, ale nejsou zachyceny v rozvaze. 2.12

Rezervy

Společnost tvoří rezervy na krytí svých závazků nebo výdajů, u nichž je pravděpodobné, že nastanou, je znám jejich účel, avšak není přesně známa jejich výše, nebo časový rozvrh úhrady. Rezervy však nejsou tvořeny na běžné provozní výdaje nebo na výdaje přímo související s budoucími příjmy. Společnost vytváří rezervu na budoucí závazek z daně z příjmů snížený o uhrazené zálohy na daň z příjmů. Pokud zálohy na daň z příjmů převyšují předpokládanou daň, je příslušný rozdíl vykázán jako krátkodobá pohledávka. 2.13

Zaměstnanecké požitky

Na nevybranou dovolenou Společnost vytváří rezervu. Na odměny a bonusy zaměstnancům Společnost vytváří rezervu. K financování státního důchodového pojištění hradí Společnost pravidelné odvody do státního rozpočtu. Společnost také poskytuje svým zaměstnancům penzijní připojištění prostřednictvím příspěvků do nezávislých penzijních fondů. 2.14 28

Úrokové náklady

Veškeré úrokové náklady jsou účtovány do nákladů. 2.15

Odložená daň

Odložená daň se vykazuje u všech přechodných rozdílů mezi zůstatkovou hodnotou aktiva nebo závazku v rozvaze a jejich daňovou hodnotou. Odložená daňová pohledávka je zaúčtována, pokud je pravděpodobné, že ji bude možné daňově uplatnit v budoucnosti. 2.16

Spřízněné strany

Spřízněnými stranami Společnosti se rozumí: • • • •

strany, které přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat rozhodující vliv u Společnosti, a společnosti, kde tyto strany mají rozhodující nebo podstatný vliv, strany, které přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat podstatný vliv u Společnosti, členové statutárních, dozorčích a řídících orgánů Společnosti, nebo její mateřské společnosti a osoby blízké těmto osobám, včetně podniků, kde tito členové a osoby mají podstatný nebo rozhodující vliv, dceřiné a přidružené společnosti a společné podniky.

Významné transakce a zůstatky se spřízněnými stranami, jsou uvedeny v poznámkách 14 Zaměstnanci a 15 Transakce se spřízněnými stranami.


2.17

Následné události

Dopad událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky, je zachycen v účetních výkazech v případě, že tyto události poskytly doplňující informace o skutečnostech, které existovaly k rozvahovému dni. V případě, že mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky došlo k významným událostem představujícím skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni, jsou důsledky těchto událostí popsány v příloze účetní závěrky, ale nejsou zaúčtovány v účetních výkazech.

3.


(tis. Kč)

1. ledna 2013

Vliv rozdělení

31. prosince 2013

Pořizovací cena Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený majetek

134 471 400 2 133 197

0 - 400 - 223 - 197

134 471 0 1 910 0

Celkem

137 201

- 820

136 381

Oprávky Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

134 471 89 1 944

0 - 89 - 34

134 471 0 1 910

Celkem

136 504

- 123

136 381

697

- 697

0

1. ledna 2012

Přírůstky / přeúčtování

Vyřazení

31. prosince 2012

Pořizovací cena Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený majetek

134 471 400 28 485 0

0 0 224 197

0 0 - 26 576 0

134 471 400 2 133 197

Celkem

163 356

421

- 26 576

137 201

Oprávky Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

134 471 22 28 485

0 67 35

0 0 - 26 576

134 471 89 1 944

Celkem

162 978

102

- 26 576

136 504

378

319

0

697

Zůstatková hodnota

(tis. Kč)


29


4. Dlouhodobý hmotný majetek tis. Kč

31. prosince 2012

Vliv rozdělení

1. ledna 2013

Přírůstky/ přeúčtování

Vyřazení

31. prosince 2013

Pořizovací cena Pozemky

46 941

- 26

46 915

0

0

46 915

Budovy a stavby

1 671 593

- 4 804

1 666 789

5 755

- 2 472

1 670 072

576 262

- 301 665

274 597

9 189

- 2 318

281 468

595 8 004

- 71 - 7 873

524 131

- 33

- 39 1

485 99

5 608

- 5 608

0

0

0

0

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený majetek Poskytnuté zálohy Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

- 845

0

- 845

845

0

2 308 158

- 320 047

1 988 111

14 911

- 3 983

1 999 039

Budovy a stavby

539 755

- 1 914

537 841

39 722

- 953

576 610

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

455 975

- 226 233

229 742

11 935

- 3 875

237 802

- 845

0

- 845

0

845

0

Celkem

994 885

- 228 147

766 738

51 657

- 3 983

814 412

Opravná položka k majetku

222 136

0

222 136

394 575

0

616 711

1 091 137

- 91 900

999 237

Celkem Oprávky

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

30


567 916

1. ledna 2012

Přírůstky / přeúčtování

Vyřazení

31. prosince 2012

Pořizovací cena Pozemky Budovy a stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený majetek Poskytnuté zálohy Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

46 941 1 663 406 557 675 595 278 2 330 - 845

0 8 282 34 051 0 7 726 3 278 0

0 - 95 - 15 464 0 0 0 0

46 941 1 671 593 576 262 595 8 004 5 608 - 845

Celkem

(tis. Kč)

2 270 380

53 337

- 15 559

2 308 158

Oprávky Budovy a stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

500 675 433 662 - 845

39 175 37 739 0

- 95 - 15 426 0

539 755 455 975 - 845

Celkem

933 492

76 914

- 15 521

994 885

221 895

241

0

Opravná položka k majetku Zůstatková hodnota

1 114 993

222 136 1 091 137

Společnost aktualizovala k 31. prosinci 2013 i 31. prosinci 2012 podrobnou analýzu ocenění svých budov. Tato se zaměřovala na porovnání hodnoty z užívání nemovitostí v majetku JMP s jejich zůstatkovou účetní hodnotou. Hodnota z užívání byla vypočtena výnosovou metodou založenou na diskontovaných peněžních tocích plynoucích z pronájmu části předmětného majetku a se zohledněním diskontovaných nákladů na opravy, které bude nutno vynaložit po zbytkovou dobu životnosti. Rozdíl účetní zůstatkové hodnoty a hodnoty z užívání představuje opravnou položku k dlouhodobému majetku. K 31. prosinci 2013 JMP nemá žádné aktivní smlouvy o finančním leasingu.


5.

Podíly v ovládaných osobách a podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

31. prosince 2013 Tuzemské Přidružená společnost Teplárna Kyjov, a.s. Havlíčkova 180, Kyjov

Počet akcií

Nominální hodnota

3 280

50 000

Pořizovací cena (tis. Kč)

164 000

Celkem

Podíl na základním kapitálu (%)

Výsledek hospodaření v roce 20131 (tis. Kč)

164 000

32,09

15 6641

Příjem z dividend v roce 2013 (tis. Kč)

532 7021

0

- 164 000


0

neauditováno

31. prosince 2012 Tuzemské Dceřiná společnost JMP Net, s.r.o. Plynárenská 499/1, Brno Přidružená společnost Teplárna Kyjov, a.s. Havlíčkova 180, Kyjov Celkem

Počet akcií

3 280

Nominální Hodnota (Kč / akcii)

50 000

Pořizovací cena (tis. Kč)

Účetní hodnota (tis. Kč)

Podíl na základním kapitálu (%)

Výsledek hospodaření v roce 2012 (tis. Kč)

Vlastní kapitál (tis. Kč)

Příjem z dividend / podílů na zisku v roce 2012 (tis. Kč)

7 565 985

7 565 985

100,00

792 898

10 502 410

933 100

164 000

164 000

32,09

- 119 2911

517 0391

7 729 985

Opravná položka

- 164 000


7 565 985

1

Vlastní kapitál1 (tis. Kč)

164 000

Opravná položka 1


0 933 100

neauditováno

U žádné z uvedených společností není rozdíl mezi procentem podílu na vlastnictví a procentem podílu na hlasovacích právech. Dne 11. ledna 2013 nabyla účinnosti Smlouva o převodu obchodního podílu, kterou Společnost (jako Převodcem) převádí na RWE Grid Holding, a.s. (jako Nabyvatele) 100 % obchodního podílu ve společnosti JMP Net, s.r.o. V návaznosti na převod obchodního podílu došlo v lednu 2013 k vypovězení smlouvy o převodu zisku mezi Společností a JMP Net, s.r.o. V roce 2013 Společnost obdržela vyplacený podíl na zisku dceřiné společnosti JMP Net, s.r.o., ve výši 753 253 tis. Kč.

6.

Zásoby

Společnost netvořila opravnou položku k zásobám k 31. prosinci 2013 (k 31. prosinci 2012: 4 442 tis. Kč).

31


7.

Pohledávky

(tis. Kč) Pohledávky z obchodních vztahů

31. prosince 2013

31. prosince 2012

142 103 296 503

135 672 262 204

438 606

397 876

943 820 3 653 361 7 386 665 615

974 241 5 151 087 0 73 051

11 984 461

6 596 255

- 248 441 - 8 686

- 209 031 0

- do splatnosti - po splatnosti

Pohledávky z obchodních vztahů celkem Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Ostatní pohledávky

- cash-pooling - do splatnosti

Ostatní pohledávky celkem Opravná položka k pochybným pohledávkám Opravná položka k dohadným účtům aktivním Zůstatková hodnota krátkodobých pohledávek

12 165 940

6 387 224

Jiné dlouhodobé pohledávky Odložená daňová pohledávka

30 82 982

20 060 40 076

Dlouhodobé pohledávky celkem

83 012

60 136

12 248 952

6 447 360

Zůstatková hodnota pohledávek celkem

Nezaplacené pohledávky z obchodních vztahů nejsou zajištěny a žádná z nich nemá splatnost delší než 5 let. Krátkodobé poskytnuté zálohy zahrnují zejména poskytnuté zálohy za plyn a distribuci plynu ve výši 782 025 tis. Kč (k 31. prosinci 2012: 858 690 tis. Kč) a zálohy za elektřinu a její distribuci ve výši 140 603 tis. Kč (k 31. prosinci 2012: 113 675 tis. Kč). 32

Dohadné účty aktivní zahrnují zejména pohledávky z titulu nevyfakturovaných dodávek plynu zákazníkům ve výši 3 436 028 tis. Kč (k 31. prosinci 2012: 4 214 327 tis. Kč), dále převod zisku od JMP Net, s.r.o., ve výši 0 tis. Kč (k 31. prosinci 2012: 753 253 tis. Kč) a pohledávky z titulu nevyfakturovaných dodávek elektrické energie ve výši 202 094 tis. Kč (k 31. prosinci 2012: 138 972 tis. Kč). Změna opravné položky k pochybným pohledávkám: (tis. Kč)

2013

2012

Počáteční zůstatek k 1. lednu Čistá tvorba opravné položky Použití k odpisu pohledávek

209 031 64 327 - 16 231

233 597 37 719 - 62 285

Konečný zůstatek k 31. prosinci

257 127

209 031

8.

Vlastní kapitál

Schválené a vydané akcie: 31. prosince 2013 Počet (ks) Kmenové akcie v hodnotě 1 800 Kč, plně splacené - na majitele - na jméno


31. prosince 2012 Počet (ks)


985 409 507 637

1 773 736 913 747

985 409 507 637

1 773 736 913 747

1 493 046

2 687 483

1 493 046

2 687 483


Hlavní akcionáři s podílem více než 20 %: 31. prosince 2013

31. prosince 2012

RWE GAS International N.V. E.ON Czech Holding AG Ostatní akcionáři

(v %)

100,00 0,00 0,00

50,12 43,73 6,15

Celkem

100,00

100,00

Mateřskou společností skupiny je RWE Aktiengesellschaft. Společnosti v České republice kontrolované přímo nebo nepřímo společností RWE Aktiengesellschaft jsou v této účetní závěrce uvedené jako „Skupina RWE ČR“. Zákonný rezervní fond je tvořen ze zisku Společnosti podle zákona. Fond nelze rozdělit mezi akcionáře, ale lze jej použít výhradně k úhradě ztrát. Dne 30. dubna 2013 valná hromada schválila účetní závěrku Společnosti za rok 2012 a rozhodla o rozdělení zisku po zdanění za rok 2012 ve výši 1 552 985 tis. Kč, a to k převedení do nerozděleného zisku minulých let ve výši 218 tis. Kč a výplatě podílů na zisku ve výši 1 552 767 tis. Kč. V červnu 2013 došlo rozhodnutím jediného akcionáře ke snížení a vyplacení statutárních, ostatních kapitálových fondů a nerozděleného zisku minulých let Společnosti ve výši 3 001 367 tis. Kč. S účinností od 13. června 2013 došlo ve smyslu § 183i zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů, k přechodu vlastnického práva k akciím ve vlastnictví všech ostatních akcionářů Společnosti na společnost RWE Gas International N.V., se sídlem Willemsplein 4, 5211AK s-Hertogenbosch, Nizozemské království, zapsanou v obchodním rejstříku u Obchodní a průmyslové komory v Brabantu pod číslem spisu 34168241.

9.

Rezervy

(tis. Kč) Počáteční zůstatek k 1. lednu 2012 Tvorba rezerv Zrušení rezerv Použití rezerv Konečný zůstatek k 31. prosinci 2012

Restrukturalizace

Životní prostředí a ostatní

Daň z příjmů snížená o zálohy

Závazky vůči zaměstnancům

Celkem

28 675

2 462

0

8 341

39 478

0 0 - 18 610

2 392 0 - 96

38 594 0 0

12 295 - 15 - 7 518

53 281 - 15 - 26 224

10 065

4 758

38 594

13 103

66 520

- 10 065

- 2 392

0

- 9 222

- 21 679

Tvorba rezerv Zrušení rezerv Použití rezerv

0 0 0

5 013 0 - 58

83 980 - 6 048 - 32 546

1 945 - 2 134 - 1 192

90 938 - 8 182 - 33 796

Konečný zůstatek k 31. prosinci 2013

0

7 321

83 980

2 500

93 801

Odštěpení do JMP DS, s.r.o.

Výpočet daně z příjmů a odložené daně je uveden v poznámce 12 Daň z příjmů. Zálohy na daň z příjmu ve výši 144 791 tis. Kč zaplacené Společností k 31. prosinci 2013 (k 31. prosinci 2012: 153 071 tis. Kč) byly započteny s rezervou na daň z příjmu ve výši 228 772 tis. Kč vytvořené k 31. prosinci 2013 (k 31. prosinci 2012: 191 665 tis. Kč).

33


10. Závazky (tis. Kč)

31. prosince 2013

31. prosince 2012

323 562 25 821

528 943 32 315

349 383

561 258

0 4 464 759 971 514 40 672

388 447 5 143 424 965 971 90 921

Ostatní závazky celkem

5 476 945

6 588 763

Krátkodobé závazky celkem

5 826 328

7 150 021

Jiné dlouhodobé závazky

0

1 911

Dlouhodobé závazky celkem

0

1 911

5 826 328

7 151 932

Závazky z obchodních vztahů:

- do splatnosti - po splatnosti

Závazky z obchodních vztahů celkem Závazky k podnikům ve skupině Krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasivní Ostatní závazky:

- do splatnosti

Krátkodobé a dlouhodobé závazky celkem

Závazky k podnikům ve Skupině RWE ČR k 31. prosinci 2012 zahrnují závazek z titulu cash-poolingu a krátkodobého termínovaného úvěru ve výši 388 447 tis. Kč. Další informace jsou uvedeny v poznámce 15 Transakce se spřízněnými stranami. Krátkodobé přijaté zálohy zahrnují zejména přijaté zálohy od zákazníků za plyn ve výši 4 219 558 tis. Kč (k 31. prosinci 2012: 4 952 815 tis. Kč) a za elektrickou energii ve výši 192 902 tis. Kč (k 31. prosinci 2012: 125 598 tis. Kč).

34

Dohadné účty pasivní zahrnují především dohad na distribuci zemního plynu ve výši 755 077 tis. Kč (k 31. prosinci 2012: 806 662 tis. Kč) a dohad na elektrickou energii a distribuci ve výši 210 919 tis. Kč (k 31. prosinci 2012: 145 128 tis. Kč). Výše uvedené závazky nebyly zajištěny žádným majetkem Společnosti a nemají splatnost delší než 5 let. Společnost nemá žádné závazky po splatnosti ze sociálního nebo zdravotního pojištění ani žádné ostatní závazky po splatnosti k finančním úřadům či jiným státním institucím

11. Finanční deriváty Společnost poskytuje svým zákazníkům kategorie Velkoodběratel cenový produkt, který umožňuje zafixovat cenu komodity pro zvolené období a na zvolené měsíční množství zemního plynu. Podmínkou je uzavření smlouvy s cenovým vzorcem a minimální fixované množství za celé období. Pro zajištění tržních rizik souvisejících s těmito produkty uzavírá Společnost zajišťovací deriváty, tzv. komoditní indexové swapy. Reálná hodnota finančních derivátů je vykázána v položce „Ostatní pohledávky“, pokud je pro Společnost kladná, nebo v položce „Ostatní závazky“, pokud je záporná: 31. prosince 2013 (tis. Kč)

Reálná hodnota Kladná Záporná

Derivát typu CIS (Commodity Index Swap) Měnové forwardy

0 0

- 260 - 33

Deriváty určené k obchodování celkem

0

- 292

31. prosince 2012 Nominální hodnota 101 GWh 0

Reálná hodnota Kladná Záporná 2 112 0

- 28 150 - 36

2 112

- 28 186

Změna reálné hodnoty derivátů k obchodování je vykázána ve výkazu zisku a ztráty.

Nominální hodnota 832 GWh 0


Společnost má finanční deriváty, které slouží v souladu se strategií řízení rizik Společnosti jako efektivní zajišťovací nástroj. Společnost nepoužívá zajišťovací účetnictví. Tyto deriváty jsou proto vykázány ve výše uvedené tabulce jako deriváty určené k obchodování. Změna reálné hodnoty derivátů a související zisky a ztráty z finančních operací: (tis. Kč)

2013

2012

Změna reálné hodnoty derivátů – kladná

28 187

1 380

Změna reálné hodnoty derivátů – záporná

- 2 404

- 74 099

Zisky z komoditních derivátů

65 219

53 961

Ztráty z komoditních derivátů

- 27 631

- 34 846

63 371

- 53 604

Celkem

Zisky a ztráty z derivátů jsou vykázány v položkách Ostatní finanční výnosy a Ostatní finanční náklady.

12. Daň z příjmů Daňový náklad lze analyzovat následovně: (tis. Kč)

2013

2012

Splatná daň Odložená daň Úprava daňového nákladu předchozího období podle skutečně podaného daňového přiznání

228 772 - 42 557

185 155 5 060

- 6 048

- 4 481

Daňový náklad celkem

180 167

185 734

Splatná daň byla vypočítána následovně: (tis. Kč) Zisk před zdaněním Daňově neuznatelné náklady – prodaný podíl v dceřiné společnosti Daňově neuznatelné náklady – ostatní Výnosy osvobozené od daně – příjmy z převodu podílu v dceřiné společnosti 1 Výnosy osvobozené od daně – vyplývající ze smlouvy o převodu zisku 1 Výnosy osvobozené od daně – ostatní Snížení základu daně – dary Daňový základ Daň z příjmů právnických osob ve výši 19 % Sleva na dani Splatná daň 1

Viz poznámka 5 Podíly v ovládaných osobách

35 2013

2012

3 948 143 7 565 985 435 387 - 10 703 917 0 - 38 746 - 2 790

1 738 719 0 48 042 0 - 753 253 -54 091 - 3 678

1 204 062

975 739

228 772

185 390

0

- 235

228 772

185 155


Odložená daň byla vypočtena s použitím sazby daně 19 % (daňová sazba pro roky 2013 a následující). Odloženou daňovou pohledávku (+) / závazek (-) lze analyzovat následovně: (tis. Kč)

31. prosince 2013

31. prosince 2012

Odložený daňový závazek z titulu: Rozdíl účetní a daňové zůstatkové hodnoty majetku

0

- 11 227

Odložený daňový závazek celkem

0

- 11 227

Odložená daňová pohledávka z titulu: Rozdíl účetní a daňové zůstatkové hodnoty majetku Rezervy Opravné položky

65 519 1 866 15 597

0 5 306 45 997

Odložená daňová pohledávka celkem

82 982

51 303

Čistá odložená daňová pohledávka

82 982

40 076

2013

2012

Prodej a distribuce zemního plynu - tuzemsko Prodej a distribuce elektřiny - tuzemsko Výnosy z prodeje služeb

10 639 892 519 024 79 759

12 617 877 394 723 1 073 977

Tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb

11 238 675

14 086 577

125 47 729

5 788 39 883

11 286 529

14 132 248

13. Tržby Tržby lze členit následovně: (tis. Kč)

36

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Ostatní provozní výnosy Výnosy z provozní činnosti celkem

14. Zaměstnanci 2013

Vliv rozdělení

2012

Počet členů vedení Společnosti Průměrný přepočtený počet ostatních zaměstnanců

1,0 13,1

-2 - 622

3,0 688,0

Počet zaměstnanců celkem

14,1

- 624

691,0

2,0

0

2,0

Počet členů dozorčí rady, kteří jsou zaměstnanci

Vedení Společnosti zahrnuje výkonné členy představenstva. (tis. Kč)

Celkem

2013 Mzdové náklady a odměny Náklady na sociální zabezpečení Ostatní sociální náklady

15 680 3 917 56

Osobní náklady celkem

19 653

2012 Mzdové náklady a odměny Náklady na sociální zabezpečení Ostatní sociální náklady

Vedení 9 903 1 449 83

Ostatní 275 815 101 772 22 501

Celkem 285 718 103 221 22 584

Osobní náklady celkem

11 435

400 086

411 523

Ostatní transakce s vedením Společnosti jsou popsány v poznámce 15 Transakce se spřízněnými stranami.


15. Transakce se spřízněnými stranami Společnost se podílela na následujících transakcích se spřízněnými stranami: (tis. Kč)

2013

2012

Výnosy / prodeje Prodej služeb Prodej zemního plynu Prodej elektrické energie Výnosy z derivátů (poznámka 11 Finanční deriváty) Ostatní výnosy Převod zisku JMP Net, s.r.o. Prodej JMP Net, s.r.o. Úrokové výnosy

73 314 847 598 10 456 93 406 9 736 0 10 703 917 16 979

1 037 233 896 591 10 306 55 341 9 805 753 253 0 198

Celkem

11 755 406

2 762 727

7 261 042 224 905 238 029 30 035 1 724 649 7 565 985 2 445 142

9 468 235 198 671 411 862 108 945 1 947 831 0 5 059 17 362

17 047 232

12 157 965

Náklady / nákupy Nákup zemního plynu Nákup elektrické energie Služby Náklady z derivátů (poznámka 11 Finanční deriváty) Distribuce a přeprava zemního plynu Prodej JMP Net, s.r.o. Ostatní náklady Úrokové náklady Celkem

Společnost vykazovala tyto zůstatky se spřízněnými stranami: (tis. Kč) Pohledávky / časové rozlišení Pohledávky z obchodních vztahů Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Pohledávka z titulu převodu podílu na zisku - JMP Net, s.r.o. Pohledávka z titulu změny reálné hodnoty komoditních derivátů (poznámka 11 Finanční deriváty) Poskytnuté půjčky cash-pooling Ostatní Celkem

37 31. prosince 2013

31. prosince 2012

112 005 857 937 20 269 0

88 148 915 904 10 951 753 253

0 7 386 899 0

2 112 0 18

8 377 110

1 770 386

304 450 52 323 834 975

510 286 64 788 872 452

260 0 0

28 187 388 447 66

1 192 008

1 864 226

Závazky / časové rozlišení Závazky z obchodních vztahů Krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasivní Závazek z titulu změny reálné hodnoty komoditních derivátů (poznámka 11 Finanční deriváty) Přijaté půjčky, cash-pooling Časové rozlišení Celkem

Peněžní prostředky čerpané nebo poskytnuté formou roll over úvěrů v rámci cash-poolingu jsou úročeny denní sazbou odvozenou na základě úvěrové smlouvy od jednodenní sazby PRIBOR, resp. PRIBID pro každý den. K 31. prosinci 2013 Společnost nečerpala krátkodobý termínovaný úvěr (k 31. prosinci 2012: 230 000 tis. Kč).


Vedoucím zaměstnancům a členům představenstva Společnosti jsou k dispozici služební vozidla. Odměna členům představenstva Společnosti činila 318 tis. Kč (2012: 615 tis. Kč). Odměna členům dozorčí rady Společnosti představovala 840 tis. Kč (2012: 1 098 tis. Kč). Tyto odměny jsou součástí osobních nákladů.

16. Odměna auditorské společnosti Informace o odměně auditorské společnosti jsou uvedeny v příloze konsolidované účetní závěrky mateřské společnosti skupiny.

17. Smluvní závazky K 31. prosinci 2013 ani 2012 neměla společnost žádné smluvní závazky.

18. Potenciální závazky Vedení Společnosti si není vědomo žádných potenciálních závazků Společnosti k 31. prosinci 2013 a 2012.

19. Přehled o peněžních tocích Peníze a peněžní ekvivalenty uvedené v přehledu o peněžních tocích zahrnují: (tis. Kč)

38

31. prosince 2013

31. prosince 2012

Účty v bankách Peněžní ekvivalenty zahrnuté v krátkodobém finančním majetku Pohledávka (+) / závazek (-) z cash-poolingu

38 564 0 7 386 665

7 977 27 - 158 447

Peníze a peněžní ekvivalenty celkem

7 425 229

- 150 443

20. Následné události Po rozvahovém dni nedošlo k žádným dalším událostem kromě skutečností popsaných v bodu 1. 3., které by měly významný dopad na účetní závěrku k 31. prosinci 2013.

17. února 2014

Ing. Tomáš Varcop jednatel nástupnické společnosti RWE Energie, s.r.o.

Mgr. Zbyněk Solecký jednatel nástupnické společnosti RWE Energie, s.r.o.


6 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA 6.1 Zpráva auditora k účetní závěrce

39


6.2 Zpráva auditora k Výroční zprávě a Zprávě o vztazích mezi propojenými osobami k 31. prosinci 2013

40


41


7 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI K 31. PROSINCI 2013 Vzhledem k tomu, že společnost Jihomoravská plynárenská, a.s., (dále jen „Společnost“) neuzavřela coby ovládaná osoba ovládací smlouvu, která by byla účinná v roce 2013, zpracovala Společnost v souladu s § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, v platném znění, tuto zprávu o vztazích mezi Společností a ovládajícími osobami a mezi Společností a ostatními osobami ovládanými stejnými ovládajícími osobami (dále jen „propojené osoby“) za rok 2013, pokud byly tyto Propojené osoby Společnosti známy. Zpráva je nedílnou součástí výroční zprávy Společnosti za rok 2013 a společník RWE Energie, s.r.o., jakožto právního nástupce Společnosti má možnost se s ní seznámit ve stejné lhůtě a za stejných podmínek jako s účetní závěrkou. 1.

OVLÁDAJÍCÍ OSOBY

V uplynulém účetním období byla Společnost ovládána následujícími osobami: a) přímo • RWE Gas International N.V., se sídlem Willemsplein 4, 5211AK 's-Hertogenbosch, – Nizozemské království, která byla do 12. června 2013 většinovým akcionářem Společnosti a od 13. června 2013 jediným akcionářem Společnosti. b) nepřímo • RWE Aktiengesellschaft (dále jen „RWE AG“), se sídlem Opernplatz 1, 45128 Essen, Spolková republika Německo, která byla jediným akcionářem společnosti RWE Gas International N.V. 2.

DALŠÍ PROPOJENÉ OSOBY

42

Společnost požádala výše uvedené ovládající osoby o zaslání seznamu ostatních osob, které byly v posledním účetním období ovládány stejnými ovládajícími osobami. Na základě sdělení ovládajících osob a ostatních dostupných informací vyhotovila Společnost tuto zprávu. Schéma propojení a ovládání společností v rámci relevantní linie koncernu RWE k 31. prosinci 2013 je uvedeno v příloze č. 2 této zprávy. 3.

SMLOUVY UZAVŘENÉ MEZI SPOLEČNOSTÍ A PROPOJENÝMI OSOBAMI, PLNĚNÍ A PROTIPLNĚNÍ POSKYTNUTÁ A PŘIJATÁ

V posledním účetním období byly mezi Společností a propojenými osobami uzavřeny smlouvy uvedené v příloze č. 1. Plněním těchto smluv i smluv uzavřených v minulých účetních obdobích nevznikla Společnosti žádná újma. Z tohoto důvodu nebylo zapotřebí zajišťovat úhrady újmy nebo uzavírat smlouvy o jejich úhradě. Hodnota plnění a protiplnění v účetním období mezi propojenými osobami je uvedena v poznámce 15 přílohy k účetní závěrce k 31. prosinci 2013. 4.

JINÉ PRÁVNÍ ÚKONY UČINĚNÉ V ZÁJMU PROPOJENÝCH OSOB

V posledním účetním období neučinila Společnost v zájmu Propojených osob žádné právní úkony. 5.

OPATŘENÍ PŘIJATÁ ČI USKUTEČNĚNÁ V ZÁJMU NEBO NA POPUD PROPOJENÝCH OSOB

V posledním účetním období Společnost nepřijala, resp. neuskutečnila žádná opatření v zájmu nebo na popud propojených osob.


6.

NEEXISTENCE ÚJMY

Společnosti v posledním účetním období nevznikla žádná újma ze smluv s propojenými osobami, z jiných právních úkonů učiněných v zájmu propojených osob ani z opatření uskutečněných v zájmu nebo na popud propojených osob, jejichž uzavření nebo přijetí se uskutečnilo v posledním či předcházejících účetních obdobích. 7.

DŮVĚRNOST INFORMACÍ

V této Zprávě nejsou uváděny údaje, které jsou předmětem obchodního tajemství Společnosti. 8.

ZÁVĚR

Tato zpráva byla jednateli RWE Energie, s.r.o. schválena dne 13. března 2014. Tato zpráva byla předložena k přezkoumání auditorovi Společnosti, který ověřuje účetní závěrku ve smyslu zvláštního zákona. V Praze dne 17. března 2014

Ing. Tomáš Varcop, MBA jednatel RWE Energie, s.r.o.

Mgr. Zbyněk Solecký jednatel RWE Energie, s.r.o.

43


PŘÍLOHA Č. 1 Smlouvy uzavřené mezi Společností a Propojenými osobami v posledním účetním období Smluvní strana JMP DS, s.r.o.

JMP Net, s.r.o.

44

Smluvní typ / předmět smlouvy

Počet smluv

Dohoda o vyrovnání

1

Nájemní smlouva

1

Dodatek č. 1 k Nájemní smlouvě

1

Souhlasná prohlášení

22

Smlouva o připojení k distribuční soustavě

1

Smlouva o budoucí kupní smlouvě o zřízení věcného břemene a souhlasu se zřízením stavby

1

Smlouva o budoucí smlouvě o zřízení věcného břemene a souhlasu se zřízením stavby

2

Dodatek č. 1 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti Zpracování investičního záměru formou Technicko – Ekonomického Zadání (TEZ)

1

Dodatek č. 2 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti výstavby plynárenských zařízení a neplynárenského majetku

1

Dodatek č. 2 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti operativní správy plynárenského majetku

1

Dodatek č. 2 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti dokumentace sítě

1

Dodatek č. 2 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti měření

1

Dodatek č. 2 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti provozu a údržby sítí

1

Dodatek č. 2, 3, 4, 5, 6 a 7 ke Smlouvě o sdružených službách dodávky elektřiny

6

Dodatek č. 3 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti technického dispečinku

1

Dodatek č. 5 a 6 ke Smlouvě o nájmu nebytových prostor

2

Dodatek č. 8 ke Smlouvě o dodávce plynu pro krytí vlastní spotřeby a ztrát v DS

1


2

Dohoda o ukončení smlouvy (Dodatek č. 7 ke Smlouvě o nájmu nebytových prostor)

1

Dohoda o ukončení smlouvy (Dodatek č. 12 ke Smlouvě o nájmu nebytových prostor)

1


SMP Net, s.r.o. RWE Distribuční služby, s.r.o. RWE GasNet, s.r.o.

RWE Česká republika a.s.

RWE Interní služby, s.r.o.

RWE Group Business Services CZ, s.r.o.

RWE Supply & Trading CZ, a.s.

Dodatek č. 3 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti technického dispečinku

1

Dodatek č. 13, 14, 15 a 16 ke Smlouvě o nájmu nebytových prostor

4

Souhlasná prohlášení

16

Nájemní smlouva

1

Nájemní smlouva

1

Smlouva o poskytování služeb v oblasti marketingu

1

Smlouva o poskytování služeb v oblasti SLA řízení a podpora obchodu

1

Smlouva o poskytování Korporátních služeb

1

Smlouva o poskytování SLA služeb v oblasti nákupu a logistiky

1

Udělení souhlasu s užitím ochranné známky

1

Dodatek č. 1 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti marketingu

1

Dodatek č. 1 ke Smlouvě o poskytování korporátních služeb

1

Dodatek č. 1 ke Smlouvě o poskytování SLA služeb v oblasti nákupu a logistiky

1

Dodatek č. 1, 2 a 3 k Nájemní smlouvě

3

Dodatek č. 2, 3, 4, 5 a 6 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti SLA informační technologie

5

Dodatek č. 12, 13, 14 a 15 ke Smlouvě o nájmu nebytových prostor

4

Smlouva o zpracování osobních údajů

1


2

Dodatek č. 2 a 3 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti účetnictví, financí a daní

2

Dohoda o ukončení (Dodatek č. 4 v oblasti účetnictví, financí a daní)

1

Smlouva o prodeji a nákupu zemního plynu - Baseload č. 10

1

Dodatek č. 1 ke Smlouvě o prodeji a nákupu zemního plynu - Standart č. 8

1

Dodatek č. 5 a 6 k Rámcové smlouvě o prodeji a nákupu zemního plynu

2

45


RWE Zákaznické služby, s.r.o.

RWE Grid Holding, a.s. 46

RWE IT Czech s.r.o.

JMP DS, s.r.o., SMP Net, s.r.o. JMP DS, s.r.o., JMP Net, s.r.o. RWE Distribuční služby, s.r.o., RWE GasNet, s.r.o., VČP Net, s.r.o., SMP Net, s.r.o., JMP Net, s.r.o. RWE Distribuční služby, s.r.o., RWE GasNet, s.r.o., JMP Net, s.r.o., SMP Net, s.r.o., VČP Net, s.r.o.

Dodatek č. 9, 10, 11 a 12 k Rámcové smlouvě - měnové, úrokové a komoditní swapové obchody

4

Dohoda o podmínkách prodeje a nákupu zemního plynu

1

Dohoda o převzetí zajištění bezpečnostního standardu

1

Dohoda o ukončení smluv

1

Dodatek č. 4 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti tiskového centra

1

Dodatek č. 4, 5 a 6 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti Akvizic

3

Dodatek č. 7 a 8 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti fakturace

2

Dodatek č. 9 a 10 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti Call Centra

2

Dodatek č. 10 a 11 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti Vymáhání pohledávek zákazníků kategorie Maloodběratel a Domácnost

2


2

Dodatek č. 9, 10 a 11 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti osobního a písemného kontaktu se zákazníky

1

Smlouva o převodu obchodního podílu

1

Dodatek č. 5 ke Smlouvě o nájmu a podnájmu nebytových prostor

1

Dodatek č. 3 ke Smlouvě o nájmu movitých věcí

1

Smlouva o postoupení pohledávek a převzetí dluhů

1

Smlouva o postoupení pohledávek a převzetí dluhů

1

Smlouva o sdružení RWE – Dodávky ocelových kulových kohoutů

1

Smlouva o sdružení RWE – NDT kontroly

1


Schéma propojení a ovládání společností v rámci relevantní linie koncernu RWE k 31. prosinci 2013

RWE Aktiengesellschaft 100,00 % RWE Beteiligungsverwaltung Ausland GmbH 98,00 % RWE East, s.r.o. 51,00 % EČS - Elektrárna Čechy-Střed, a.s. v likvidaci 100,00 % RWE Gas International N.V. 100,00 % RWE Česká republika a.s. 100,00 % RWE Zákaznické služby, s.r.o. 100,00 % RWE Gas Storage, s.r.o. 100,00 % RWE Gas Slovensko, s.r.o. 100,00 % RWE Energo, s.r.o. 98,20 % TEPLO Rumburk, s.r.o. 65,04 % RWE Grid Holding, a.s. 100,00 % RWE Distribuční služby, s.r.o. 100,00 % JMP DS, s.r.o. 100,00 % RWE GasNet, s.r.o. 49,00 % RWE Group Business Services CZ, s.r.o. 100,00 % RWE Supply & Trading CZ, a.s. 100,00 % RWE Energie, a.s. * 100,00 % RWE Key Account CZ, s.r.o. ** 100,00 % Východočeská plynárenská, a.s. ** 100,00 % Severomoravská plynárenská, a.s. ** 100,00 % Jihomoravská plynárenská, a.s. ** 100,00 % RWE Gas Transit, s.r.o. 100,00 % RWE Service GmbH 51,00 % RWE Group Business Services CZ, s.r.o. 100,00 % RWE IT GmbH 99,00 % RWE IT Czech s.r.o. 100,00 % RWE Interní služby, s.r.o. *** 2,00 % RWE East, s.r.o. 1,00 % RWE IT Czech s.r.o. * společnost od 1. ledna 2014 změnila právní formu na společnost s ručením omezeným (s.r.o.) ** společnosti zanikly k 1. lednu 2014 v rámci vnitrostátní fúze sloučením se společností RWE Energie, a.s. *** společnost zanikla k 1. lednu 2014 v rámci vnitrostátní fúze sloučením se společností RWE IT Czech s.r.o.

47

VÝROČNÍ ZPRÁVA Jihomoravská plynárenská, a.s

Recommend Documents