VÝROČNÍ ZPRÁVA Centrum Novodvorská, a.s

VÝROČNÍ ZPRÁVA Centrum Novodvorská, a.s.

2011

Stavíme na nejlepších českých průmyslových tradicích, na odbornosti, profesionalitě a spolehlivosti našich lidí. Nespokojujeme se jen s tím, co je momentálně možné, investujeme čas i prostředky do vlastního výzkumu a vývoje.“ Ing. Libor Hájek, prezident skupiny

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s.

Obsah Základní informace o společnosti ...................................................................................................................4 Zpráva o činnosti společnosti ..........................................................................................................................5 Finanční část výroční zprávy společnosti Centrum Novodvorská, a.s. ........................................................7 Rozvaha v plném rozsahu ke dni 31.12.2011 – aktiva ................................................................................................................7 Rozvaha v plném rozsahu ke dni 31.12.2011 – pasiva................................................................................................................9 Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu ke dni 31.12.2011.........................................................................................................11 Příloha k účetní závěrce společnosti Centrum Novodvorská, a.s. ke dni 31.12.2011 ...............................13 Obecné údaje..........................................................................................................................................................................................13 Základní východiska pro sestavení účetní závěrky ...................................................................................................................14 Způsoby oceňování a odpisování ...................................................................................................................................................14 Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty ..........................................................................................................16 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2011........................................................................21 Konsolidovaná rozvaha skupiny ELTODO ke dni 31.12.2011......................................................................23 Konsolidovaný výkaz zisku a ztráty skupiny ELTODO ke dni 31.12.2011 ..................................................24 Příloha ke konsolidované účetní závěrce skupiny ELTODO ........................................................................25 Vybrané ukazatele z rozvahy a výkazu zisku a ztráty společností ve skupině ELTODO ..........................54 Adresa a kontakt společnosti Centrum Novodvorská, a.s. .........................................................................57 Příloha č.1 ........................................................................................................................................................... Zpráva auditora k účetní závěrce a výroční zprávě společnosti Centrum Novodvorská, a.s. za účetní období roku 2011

2 3

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s.

Základní informace o společnosti Centrum Novodvorská, a.s. Název a sídlo Centrum Novodvorská, a.s. (do 20.12. 2011 ELTODO, a.s.) Novodvorská 1010/14, 142 01 Praha 4 IČ: DIČ:

27945651 CZ27945651

Představenstvo Předseda: Místopředseda: Člen:

Ing. Libor Hájek Ing. Jiří Řehák Ing. Ondřej Přibyl, Ph.D.

Dozorčí rada Předseda: Člen: Člen:

František Peringer Zdeňka Molnárová Ing. Jaroslav Laňka

Základní kapitál 1 000 480 736,- Kč Rozhodující předmět činnosti Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona.

2 5

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s.

Zpráva o činnosti společnosti Společnost Centrum Novodvorská, a.s. (dříve ELTODO, a.s.) byla založena v roce 2007 s cílem koordinovat činnosti společností skupiny ELTODO a zprostředkovávat vazby mezi akcionářskou strukturou a společnostmi uvnitř skupiny ELTODO. Společnost Centrum Novodvorská, a.s. nemá pevnou organizační strukturu a její výkonné orgány jsou omezeny na představenstvo a dozorčí radu. Úlohou společnosti Centrum Novodvorská, a.s. v rámci skupiny ELTODO je stanovovat strategické cíle skupiny ve střednědobém a dlouhodobém horizontu a moderovat diskuzi mezi jednotlivými subjekty skupiny ELTODO pro dosažení těchto cílů. Společnost Centrum Novodvorská, a.s. se v roce 2011 soustředila na rozvoj aktivit skupiny ELTODO v těchto základních segmentech trhu:  silniční a železniční infrastruktura  energetické zdroje a rozvodné sítě  veřejné osvětlení  telekomunikace Hlavní aktivitou společnosti Centrum Novodvorská, a.s. v roce 2011 byla koordinace aktivit jednotlivých společností ve skupině ELTODO a zajišťování interakce mezi jednotlivými společnostmi skupiny ELTODO a akcionáři. Klíčová pozornost byla věnována společnostem ELTODO EG, a.s., VEGACOM, a.s., ELTODO dopravní systémy s.r.o. a ELTODO CITELUM s.r.o. Ve společnosti ELTODO EG, a.s. byl v roce 2011 ze strany společnosti Centrum Novodvorská, a.s. kladen největší důraz na finanční stabilitu a udržení pozic ve všech segmentech působení. V segmentu energetiky společnost úspěšně dokončila dodávky v rámci Komplexní obnovy Elektrárny Tušimice, což byla historicky největší realizační zakázka v energetice. V oblasti dopravní infrastruktury společnost úspěšně dokončila práce na dodávkách obnovy řídicího systému Strahovského silničního tunelu, a to bez přerušení provozu tunelu. Rok 2011 byl také prvním rokem komplexního záručního servisu Silničního okruhu kolem Prahy. Bohužel se z důvodů na straně investorů termínově posunula realizace významných zakázek na pražském Městském okruhu „Blanka“ a na technologickém vybavení tunelů D8 Prackovice a Radejčín. Dále se z důvodu řešení některých obchodních případů u ÚOHS posunul termín realizace zakázek, zejména „Poskytování dopravních informací“ a„Harmonizace telematických systémů“. Realizace všech uvedených zakázek by měla být zahájena v roce 2012. Přes problémy s termínovým posunem realizace významných zakázek a aktuálně probíhající finanční a ekonomickou krizí v roce 2011, se společnost prosadila v tvrdé konkurenci malých a středně objemových zakázek. Rok 2011 lze hodnotit jako úspěšný, jelikož společnost překonala očekávané výsledky, udržela finanční stabilitu a své pozice na trhu. Pokles v meziročním obratu byl poplatný přetrvávající finanční a ekonomické krizi, kdy stagnuje zejména výstavba dopravní infrastruktury. Při porovnání výsledků roku 2011 s konkurencí byly výsledky mezi třemi nejlepšími na trhu.

6

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. Ve společnosti VEGACOM, a.s. probíhala v roce 2011 optimalizace procesů, zejména v oblasti řízení zakázek na divizi Sítě, ale i na divizi Servis a Telco. Jejich realizace se projevila mimo jiné i v klesajícím počtu zaměstnanců, počtu vozidel, apod. V důsledku těchto opatření došlo k dalším úsporám nákladů, které by měly do budoucna podpořit zlepšující se výsledky společnosti. V roce 2011 se nepodařilo realizovat podobně velkou zakázku, jakou byl SOKP 515 v předešlém roce. Došlo k časovému opoždění některých významných zakázek, což bylo hlavní příčinou nesplnění plánovaného obratu a hospodářského výsledku společnosti. Přesto se však podařilo docílit kladného provozního hospodářského výsledku. Společnost ELTODO dopravní systémy s.r.o. pokračovala v plnění zakázky „Údržba, obnova a dodávky zařízení pro řízení dopravy v hlavním městě Praze„. Společnost získala zakázku „Údržba a opravy systémů pro sběr dopravních informací na území hl. m Prahy“, jejímž předmětem je servis a údržba klimatických vozovkových detektorů, strategických dopravních detektorů úsekových a strategických dopravních detektorů řezových po celém území hlavního města Prahy. Významnou zakázkou v oblasti tunelové technologie pro společnost bylo získání zakázky „Obnova řídicího systému Strahovského automobilového tunelu“ v Praze. Významnou zakázku společnost ELTODO dopravní systémy s.r.o. získala a realizovala ve městě Brně - dodávka a zprovoznění dopravní řídicí ústředny SITRAFFIC® SCALA. Nová ústředna slouží k řízení a k dohledu nad dopravní sítí křižovatek osazených světelně signalizačním zařízením. S přispěním společnosti ELTODO dopravní systémy s.r.o. byla slavnostně otevřena „Laboratoř pro řízení dopravy“ na Fakultě dopravní ČVUT v Praze. Společnost nadále věnuje pozornost dětským dopravním hřištím. V tomto oboru byla významná realizace dopravního hřiště na Praze 8, které je největší v metropoli. Společnost zahájila pilotní projekt ve městě Uherské Hradiště dodávkou bezdrátového systému detekce obsazenosti parkovacích míst.

2 7

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. Společnost ELTODO-CITELUM, s.r.o. pokračovala v realizaci projektu správy, provozu a údržby veřejného a slavnostního osvětlení v hlavním městě Praze i v dalších městech a obcích v České republice. K 31. 12. 2011 měla společnost uzavřeno celkem 124 dlouhodobých smluv, které představují správu celkem 224 993 ks světelných bodů v 280 ti městech a obcích. V roce 2011 získala společnost ELTODO-CITELUM, s.r.o. do své správy 8.107 nových světelných míst a uzavřela nové smlouvy na správu, provoz a údržbu veřejného a slavnostního osvětlení v Českém Těšíně, Loučovicích, Nučicích, Vlastějovicích a v Žulové. Zejména v souvislosti se získáním nových zakázek na severu Moravy, bylo k 1. 1. 2012 zřízeno nové středisko v Českém Těšíně, které postupně převzalo do své kompetence všechny zakázky v oblasti Morava – Sever. V roce 2011 společnost uspěla s projektem dotovaným z fondů Evropské unie s názvem Operační program lidské zdroje a zaměstnanost. Tento projekt je zaměřen na rozvoj a vzdělávání zaměstnanců a je koncipován pro roky 2011 a 2012. Z hlediska fungování jednotlivých společností v rámci skupiny ELTODO prováděla Centrum Novodvorská, a.s. kontroly hospodaření jednotlivých společností skupiny a zprostředkovávala akcionářům přehledné informace o fungování jednotlivých společností v rámci skupiny ELTODO. Důležitým mezníkem v roce 2011 bylo zahájení prodeje akciového podílu Centrum Novodvorská, a.s. ve společnosti ELTODO EG, a.s. Tento prodejní proces nebyl v roce 2011 dokončen a byl na přelomu roku 2011 a 2012 přerušen beze změny vlastnickým podílů ve společnosti ELTODO EG, a.s. S tímto procesem souviselo i přejmenování společnosti ELTODO, a.s. na společnost Centrum Novodvorská, a.s.

8

FINANČNÍ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 Centrum Novodvorská, a.s.

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s.

ROZVAHA v plném rozsahu ke dni 31.12. roku 2011 jednotky: 1.000 Kč

označ.

Minulé úč. období netto

řád.

AKTIVA CELKEM (ř.2+3+31+63)

001

A.

Pohledávky za upsaný základní kapitál

002

B.

Dlouhodobý majetek (ř.4+13+23)

003

Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.5 až 12)

004

1

Zřizovací výdaje

005

2

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

006

3

Software

007

4

Ocenitelná práva

008

5

Goodwill

009

6

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

010

7

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

011

8

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

012

Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22)

013

1

Pozemky

014

2

Stavby

015

3

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

016

4

Pěstitelské celky trvalých porostů

017

5

Základní stádo a tažná zvířata

018

6

Jiný dlouhodobý hmotný majetek

019

7

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

020

8

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

021

9

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

022

Dlouhodobý finanční majetek (ř.24 až 30)

023

1 169 194

1 212 621

1

Podíly v ovládaných a řízených osobách

024

1 169 194

1 169 194

2

Podíly v účetních jednotkách pod podst.vlivem

025

3

Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

026

4

Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv

027

5

Jiný dlouhodobý finanční majetek

028

6

Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

029

7

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

030

Oběžná aktiva (ř.32+39+48+58)

031

Zásoby (ř.33 až 38)

032

B.

I.

B.

I.

B.

II.

B.

II.

B.

III.

B.

III.

C. C.

10

Běžné úč. období netto

AKTIVA

I.

1 183 034

1 213 661

1 169 194

1 212 671

50

50

43 427

13 840

990

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s.

označ. C.

I.

C.

II.

C.

II.

C.

III.

C.

III.

C.

IV.

C.

IV.

D.

I.

D.

I.

Běžné úč. období netto

Minulé úč. období netto

AKTIVA

řád.

1.

Materiál

033

2.

Nedokončená výroba a polotovary

034

3.

Výrobky

035

4.

Zvířata

036

5.

Zboží

037

6.

Poskytnuté zálohy na zásoby

038

Dlouhodobé pohledávky (ř.40 až 47)

039

1.

Pohledávky z obchodních vztahů

040

2.

Pohledávky - ovládající a řídící osoba

041

3.

Pohledávky - podstatný vliv

042

4.

Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

043

5.

Dlouhodobé poskytnuté zálohy

044

6.

Dohadné účty aktivní

045

7.

Jiné pohledávky

046

8.

Odložená daňová pohledávka

047

Krátkodobé pohledávky (ř.49 až 57)

048

8 561

1.

Pohledávky z obchodních vztahů

049

24

2.

Pohledávky - ovládající a řídící osoba

050

3.

Pohledávky - podstatný vliv

051

4.

Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

052

5.

Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

053

6.

Stát - daňové pohledávky

054

55

72

7.

Krátkodobé poskytnuté zálohy

055

67

14

8.

Dohadné účty aktivní

056

9.

Jiné pohledávky

057

8 415

Krátkodobý finanční majetek (ř.59 až 62)

058

5 279

904

1.

Peníze

059

50

20

2.

Účty v bankách

060

5 229

884

3.

Krátkodobé cenné papíry a podíly

061

4.

Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

062

Časové rozlišení (ř.64 až 66)

063

1.

Náklady příštích období

064

2.

Komplexní náklady příštích období

065

3.

Příjmy příštích období

066

Kontrolní číslo

999

4 732 136

4 854 644

86

2 11

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s.

označ.

I.

A.

I.

A.

II.

A.

II.

A.

III.

A.

III.

A.

IV.

A.

IV.

A.

PASIVA CELKEM (ř.68+85+118)

067

1 183 034

1 213 661

Vlastní kapitál (ř.69+73+78+81+84)

068

1 154 774

1 195 030

Základní kapitál (ř.70 až 72)

069

1 000 481

1 164 704

1.

Základní kapitál

070

1 000 481

1 164 704

2.

Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly ( - )

071

3.

Změny základního kapitálu

072

Kapitálové fondy (ř.74 až 78)

073

1.

Emisní ážio

074

2.

Ostatní kapitálové fondy

075

3.

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

076

4.

Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách společností

077

5.

Rozdíly z přeměn společností

078

Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř.80+81)

079

7 891

7 412

1.

Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond

080

7 891

7 412

2.

Statutární a ostatní fondy

081

Výsledek hospodaření minulých let (ř.83+84)

082

22 435

13 334

1.

Nerozdělený zisk minulých let

083

22 435

13 334

2.

Neuhrazená ztráta minulých let

084 085

123 967

9 580

Cizí zdroje (ř.87+92+103+115)

086

28 254

18 630

Rezervy (ř.88 až 91)

087

1.

Rezervy podle zvláštních právních předpisů

088

2.

Rezerva na důchody a podobné závazky

089

3.

Rezerva na daň z příjmů

090

4.

Ostatní rezervy

091

Dlouhodobé závazky (ř.93 až 102)

092

1.

Závazky z obchodních vztahů

093

2.

Závazky - ovládající a řídící osoba

094

3.

Závazky - podstatný vliv

095

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

096

5.

Dlouhodobé přijaté zálohy

097

6.

Vydané dluhopisy

098

7.

Dlouhodobé směnky k úhradě

099

8.

Dohadné účty pasivní

100

9.

Jiné závazky

101

V.

Výsledek hospodaření běžného účetního období

B. B.

I.

B.

I.

B.

II.

B.

II.

10. Odložený daňový závazek

12

Stav v minulém účet. období

řád.

A. A.

Stav v běžném účet. období

PASIVA

(+/ -)

102

17 877

17 877

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. Stav v běžném účet. období

Stav v minulém účet. období

označ.

PASIVA

řád.

B.

III.

Krátkodobé závazky (ř.104 až 114)

103

28 254

B.

III.

1.

Závazky z obchodních vztahů

104

3

2.

Závazky - ovládající a řídící osoba

105

3.

Závazky - podstatný vliv

106

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

107

5.

Závazky k zaměstnancům

108

6.

Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

109

7.

Stát - daňové závazky a dotace

110

8.

Krátkodobé přijaté zálohy

111

9.

Vydané dluhopisy

112

B.

IV.

B.

IV.

C.

10. Dohadné účty pasivní

113

11. Jiné závazky

114

753

27 519

732

753

Bankovní úvěry a výpomoci (ř.116 až 118)

115

1.

Bankovní úvěry dlouhodobé

116

2.

Krátkodobé bankovní úvěry

117

3.

Krátkodobé finanční výpomoci

118

Časové rozlišení (ř.120 až 122)

119

6

1

1.

Výdaje příštích období

120

6

1

2.

Výnosy příštích období

121

Kontrolní číslo

999

4 608 163

4 845 063

I.

2 13

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s.

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu ke dni 31.12. roku 2011 jednotky: 1.000 Kč

TEXT

řád. Skutečnost v účetním období sledovaném minulém

Tržby za prodej zboží

01

Náklady vynaložené na prodané zboží

02

+

Obchodní marže (ř. 01 - 02)

03

II.

Výkony (ř. 05 + 06 + 07)

04

20

1.

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

05

20

2.

Změna stavu zásob vlastní činnosti

06

3.

Aktivace

07

Výkonová spotřeba (ř. 09 + 10)

08

488

1.

Spotřeba materiálu a energie

09

0

2.

Služby

10

488

182

Přidaná hodnota (ř. 03 + 04 - 08)

11

-468

-182

Osobní náklady (ř. 13 až 16)

12

1.

Mzdové náklady

13

2.

Odměny členům orgánů společnosti a družstva

14

3.

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

15

4.

Sociální náklady

16

D.

Daně a poplatky

17

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

18

III.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř.20+21)

19

50

III. 1.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

20

50

Tržby z prodeje materiálu

21

označ. I. A.

II.

B. B.

+ C. C.

2. F. F.

G. IV. H. V. I.

14

182

7

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř.23+24) 22

50

1.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

23

50

2.

Prodaný materiál

24

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplex-

25

2 104

Ostatní provozní výnosy

26

43 173

3

Ostatní provozní náklady

27

43 194

10

Převod provozních výnosů

28

Převod provozních nákladů

29 -2 600

-189

*

Provozní výsledek hospodaření (ř.11-12-17-18+19-22-25+26-27+(-28)-(-29) 30

VI.

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

31

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s.

označ.

TEXT

řád. Skutečnost v účetním období sledovaném minulém

J.

Prodané cenné papíry a podíly

32

VII.

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř.34 a ž36)

33

140 000

10 000

VII. 1.

Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

34

140 000

10 000

2.

Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů

35

3.

Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku

36

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

37

Náklady z finančního majetku

38

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

39

L.

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

40

M.

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti

41

Výnosové úroky

42

1 329

823

Nákladové úroky

43

313

335

Ostatní finanční výnosy

44

20 475

609

Ostatní finanční náklady

45

34 924

1 328

Převod finančních výnosů

46

Převod finančních nákladů

47

Finanční výsledek hospodaření (ř.31-32+33+37-38+39-40-41+4243+44-45+(-46)-(-47))

48

126 567

9 769

Daň z příjmů za běžnou činnost

49

123 967

9 580

VIII. K. IX.

X. N. XI. O. XII. P. * Q. Q.

(ř.50+51)

1.

- splatná

50

2.

- odložená

51

**

Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř.30+48-49)

52

XIII.

Mimořádné výnosy

53

R.

Mimořádné náklady

54

S.

Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř.56+57)

55

1.

- splatná

56

2.

- odložená

57

S.

* T.

Mimořádný výsledek hospodaření

(ř.53-54-55)

58

Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)

59

***

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř.52+58-59)

60

123 967

9 580

****

Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř.30+48+53-54)

61

123 967

9 580

Kontrolní číslo

099

922 135

61 610

2 15

Příloha k účetní závěrce Uvedené údaje se vztahují k účetnímu období roku 2011

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 Centrum Novodvorská, a.s.

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s.

I. Obecné údaje Centrum Novodvorská, a.s. (dříve ELTODO, a.s.) Účetní jednotka Obchodní firma: Právní forma: Sídlo: IČ: Datum vzniku: Zapsaná:

Centrum Novodvorská, a.s. (dříve ELTODO, a.s.) Akciová společnost Novodvorská 1010/14, Praha 4, PSČ 142 01 27945651 20. 8. 2007 v OR Městského soudu v Praze, oddíl B, vložka 12257

Rozvahový den:

31. 12. 2011

Účetní období:

od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011

Změna názvu společnosti Dne 8. 12. 2011 rozhodla mimořádná valná hromada o změně obchodní firmy z ELTODO, a.s. na Centrum Novodvorská, a.s. Změna obchodní firmy byla zapsána do obchodního rejstříku dne 20. 12. 2011. Rozhodující předmět činnosti Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona. Základní kapitál Základní kapitál společnosti byl ke dni 1.1.2011 ve výši 1.164.704.000,- Kč (jedna akcie ve jmenovité hodnotě 1000,- Kč). Základní kapitál společnosti ke dni 31.12.2011 činí 1.000.480.736,- Kč, což představuje 1.164.704 ks kmenových akcií znějících na jméno v listinné podobě s tím, že každá akcie je ve jmenovité hodnotě 859,- Kč. Vlastní kapitál Emisní kurs akcií byl zakladateli splacen nepeněžitými vklady v podobě kmenových akcií emitenta ELTODO EG, a.s. Společnost vznikla dne 20. 8. 2007 se základním kapitálem 1.164.704.000,- Kč a s vlastním kapitálem ve výši 1.164.707.739,- Kč. Aktuální stav vlastního kapitálu – viz odstavec IV.4. Výkup akcií od drobných akcionářů: Dne 29. 2. 2008 se společnost Centrum Novodvorská, a.s. (dříve ELTODO, a.s.) stala jediným akcionářem společnosti ELTODO EG, a.s. a začala bývalým minoritním akcionářům vyplácet protiplnění za jejich akcie. Ke dni 31. 12. 2011 bylo vyplaceno protiplnění v celkové hodnotě 3.754.843,72 Kč. O výplatu protiplnění v celkové hodnotě 731.704,14 Kč nepožádali ke dni 31. 12. 2011 bývalí akcionáři vlastnící celkem 585 ks neplatných akcií (řádek Rozvahy č. 114). Výplata protiplnění bude probíhat po dobu čtyř let, tzn. do 29. 2. 2012.

18

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. Osoby, které se podílejí na základním kapitálu účetní jednotky k 31. 12. 2011 více než 20%: Ing. Hájek Libor, Fadějevova 1178/4, Praha 4 37,82 % podíl 20,34 % podíl Molnárová Zdeňka, Fadějevova 1178/4, Praha 4 prof. Ing. Přibyl Pavel, CSc., Na Havránce 24, Praha 4 20,33 % podíl Popis organizační struktury: Představenstvo: předseda představenstva místopředseda představenstva člen představenstva Dozorčí rada:

předseda člen člen

Ing. Hájek Libor Ing. Řehák Jiří Ing. Přibyl Ondřej, Ph.D. Peringer František Molnárová Zdeňka Ing. Laňka Jaroslav

Průměrný počet zaměstnanců během účetního období: Společnost nemá zaměstnance. Osobní náklady Společnost nemá a nevykazuje osobní náklady. Členům orgánů společnosti nebyly vypláceny žádné odměny ani poskytována peněžní a nepeněžní plnění.

2 19

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s.

II. Základní východiska pro sestavení účetní závěrky Přiložená účetní závěrka byla připravena podle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, a navazujících předpisů pro účetnictví podnikatelů. Zahraniční čtenář by si měl ověřit, zda požadavky českého zákona o účetnictví jsou podobné nebo zda se liší od těch, na které je zvyklý. Účetní závěrka byla vypracována na principu historických cen.

III. Způsoby oceňování a odpisování Způsoby oceňování a odpisování, které společnost používala při sestavení účetní závěrky za rok 2011, jsou následující: III.1. Nehmotný a hmotný dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek je účtován v pořizovacích cenách. Společnost odepisuje hmotný majetek rovnoměrně na základě ročních odpisových sazeb, které jsou stanoveny tak, aby bylo zohledněno opotřebení odpovídající běžným podmínkám používání. Odpisy jsou účtovány do nákladů měsíčně od měsíce následujícího po měsíci pořízení. Ke dni 31. 12. 2011 společnost nemá majetek, který by se odepisoval. III.2. Dlouhodobý finanční majetek (Finanční investice) Cenné papíry a účasti jsou oceněny při nabytí pořizovací cenou. III.3. Zásoby Společnost nevykazuje zásoby. III.4. Pohledávky Pohledávky se účtují ve své nominální hodnotě, postoupené pohledávky v pořizovací ceně. III.5. Přijaté úvěry Společnost nevykazuje přijaté úvěry. III.6. Podmíněná aktiva a podmíněné závazky Podmíněná aktiva: Vznik a právní nárok na aktivum vyplývá z minulých událostí a jeho nabytí závisí na jedné nebo více nejistých událostech, které společnost nemůže zcela ovlivnit (např. výsledek rozhodnutí soudu). Tato aktiva nejsou vykázána v rozvaze společnosti. Podmíněné závazky: Pravděpodobný závazek v důsledku činnosti společnosti, jehož existence bude potvrzena tím, zda v budoucnu dojde k jedné nebo více nejistým událostem (např. výsledek rozhodnutí soudu). Pokud není pravděpodobné, že společnost bude nucena k úhradě tohoto závazku čerpat zdroje, nebo nelze stanovit výši závazku, není tento závazek v účetnictví společnosti vykázán. Pokud lze odhadnout výši závazku a jeho úhrada je dostatečně pravděpodobná, jsou v účetnictví společnosti na tento závazek tvořeny rezervy. Tyto závazky nejsou vykázány v rozvaze společnosti.

20

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. III.7. Účtování nákladů a výnosů Náklady a výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž časově a věcně souvisejí. III.8. Finanční leasing Společnost nemá majetek pořízený touto formou. III.9. Devizové operace Společnost používá pro přepočet majetků, závazků a pohledávek v cizí měně na Kč pevné kurzy v okamžiku pořízení majetku či vzniku závazku, pohledávky. Realizované zisky a ztráty se účtují do výnosů či nákladů běžného účetního období, nerealizované kurzové zisky a ztráty se v průběhu účetního období neúčtují. K datu sestavení účetní závěrky se majetek, závazky a pohledávky v cizí měně přepočítávají na české koruny kurzem platným k 31. 12. vyhlášeným ČNB (k 31.12.2011 tj.25,80 Kč/EUR) a jako realizované se účtují do nákladů či výnosů kurzové rozdíly vzniklé na finančních účtech. Nerealizované kurzové zisky a ztráty zejména z přepočtu pohledávek a závazků v cizích měnách k datu 31. 12. se vykazují výsledkově. Kurzový rozdíl z přepočtu cenných papírů a podílů v cizích měnách se účtuje jako oceňovací rozdíl z přecenění. III.10. Účtování derivátů a opcí V roce 2011 nebyly deriváty ani opce využívány. III.11. Odložená daň Společnost neúčtuje o odložené dani, protože ve společnosti nevznikají žádné rozdíly mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv.

2 21

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s.

IV. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty IV.1. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek Společnost v roce 2008 koupila majetek v pořizovací ceně 50.000 Kč. Jednalo se o umělecká díla, tzn. dlouhodobý hmotný majetek bez odpisování. Tento majetek byl v průběhu roku 2011 prodán za cenu 50.000,-Kč. Jiný dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek společnost nevlastní. IV.2. Finanční majetek dlouhodobý Dlouhodobý finanční majetek v celkové výši 1.169.194.286,86 Kč tvoří: (v tisících Kč) 100% podíl v ELTODO EG, a.s. vykoupené a nově emitované akcie

1.164.708 4.486

Informace o výplatě protiplnění vytěsněným minoritním akcionářům jsou uvedeny v I. části této přílohy. Rozhodnutím valné hromady společnosti ELTODO EG, a.s. dne 8.6.2011 byla odsouhlasena dividenda za rok 2010 pro společnost Centrum Novodvorská, a.s. (dříve ELTODO, a.s.). Dne 6. 12. 2011 uzavřela společnost ELTODO, a.s. jako prodávající smlouvu o převodu akcií s kupující společností NATLAND F&E Solutions a.s., IČ: 24140244, se sídlem Praha 3, Koněvova 2660/141, PSČ 130 00. Na jejím základě prodala kupující společnosti 996 162 kusů kmenových, listinných akcií na jméno č. 000001 až 996162 o jmenovité hodnotě každé akcie 200,- Kč vydaných společností ELTODO EG, a.s., IČ: 45274517, se sídlem Praha 4, Novodvorská 1010/14, PSČ 142 01. Smlouva obsahuje odkládací podmínky, které dosud nebyly splněny a k převodu akcií dosud nedošlo. IV.3. Pohledávky (v tisících Kč)

2011

2010

pohledávky z obchodních vztahů

24

0

poskytnuté zálohy

67

14

ostatní pohledávky – stát

54

0

0

43427

8415

0

dlouhodobý fin.majetek (půjčka) jiné pohledávky

Společnost neeviduje pohledávky po lhůtě splatnosti nad 180 dnů. V průběhu roku 2010 poskytla společnost Centrum Novodvorská, a.s. (dříve ELTODO, a.s.) úvěr společnosti Pandrenea, s.r.o., jehož nesplacený zůstatek k 31.12.2010 činil 43.427.299,74 Kč. Dle smlouvy o postoupení pohledávky se společností Fenoman Trading Limited z 15. 9. 2011 byla pohledávka postoupena. Společnost Centrum Novodvorská, a.s. (dříve ELTODO, a.s.) převzala ve sledovaném období na základě smlouvy o ručení od ELTODO EG, a.s. a na základě smlouvy o směnečném ručení od Vegacom a.s. ručení za společnost Telemont, a.s. Obě tato ručení za společnost Telemont, a.s. převzala dle smlouvy z 15.9.2011 společnost Fenoman Trading Limited.

22

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. Dle uzavřené dohody o započtení pohledávek se společností Fenoman Trading Limited z 15.9.2011 vyplynula pohledávka za touto společností, která po překurzování ke dni 31.12.2011 (kurz 25,80 Kč/EUR) činí 10.518.760,10 Kč (407.703,88 EUR). Po zaúčtování opravné položky – viz IV.9.Náklady – je zůstatek pohledávky 8.415.008,08 Kč. IV.4. Vlastní kapitál Vlastní kapitál při založení společnosti je popsán v I.části této přílohy a k datu 31.12.2011 je popsán v následující tabulce. Základní kapitál a informace o akciích je popsán v kapitole č. I „Obecné údaje“ a změna základního kapitálu v roce 2011 je popsána níže. Řádná valná hromada společnosti Centrum Novodvorská, a.s. (dříve ELTODO, a.s.) dne 9.6.2011 rozhodla, že HV po zdanění za rok 2010 ve výši +9.580.353,27 Kč bude rozdělen takto: příděl do rezervního fondu 479.017,66 Kč dividendy 2010 0 nerozdělený zisk 2010 9.101.335,61 Kč Položka vlastního kapitálu (v tisících Kč) Počáteční stav Přírůstky Úbytky Převody Konečný stav 1. Základní kapitál 1164704 -164223 1000481 2. Rezervní fondy 7412 479 7891 3. Nerozdělený zisk 13334 9101 22435 4. Neuhrazená ztráta 0 0 5. Zisk/ztráta za účetní období po zdanění 9580 123967 -9580 123967 6. Podíl na zisku , odměny 0 0 0 0 0 7. Vlastní kapitál 1195030 123967 -164223 0 115474

Základní kapitál Základní kapitál společnosti byl v průběhu roku 2011 snížen z původních 1.164.704.000,- Kč (jedna akcie ve jmenovité hodnotě 1000,- Kč) na 1.000.480.736,- Kč rozhodnutím řádné valné hromady ze dne 9. 6. 2011 a zápisem do OR s právní mocí zápisu ke dni 26. 8. 2011. Výměna akcií po snížení základního kapitálu: Po zápisu snížení základního kapitálu společnosti Centrum Novodvorská, a.s. (dříve ELTODO, a.s.) z 1.164.704.000,- Kč na novou výši 1.000.480.736,- Kč do obchodního rejstříku Městského soudu v Praze dne 26. 8. 2011 rozhodlo představenstvo Centrum Novodvorská, a.s. (dříve ELTODO, a.s.) dne 31. 8. 2011 o emisi hromadných listin č. 1 – 8, které nahradily všech 1 164 704 ks kmenových listinných akcií znějících na jméno o jmenovité hodnotě každé akcie 859,- Kč. Nové hromadné listiny č. 1 až 8 byly emitovány s datem 12. 9. 2011. Dne 15. 9. 2011 provedla společnost s jednotlivými akcionáři výměnu původních hromadných listin č. 1 – 9 nahrazujících 1 164 704 ks kmenových listinných akcií znějících na jméno o jmenovité hodnotě každé akcie 1000,- Kč za nové hromadné listiny č. 1 až 8. Návrh na další snížení základního kapitálu Dne 8. 12. 2011 rozhodla mimořádná valná hromada o dalším snížení základního kapitálu společnosti ze stávající výše 1.000.480.736,- Kč o 960.880.800,- Kč na novou výši 39.599.936,- Kč. Snížení základního kapitálu zatím nebylo zapsáno do obchodního rejstříku.

2 23

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. IV.5. Závazky (v tisících Kč) závazky z obchodních vztahů závazky – stát (DPPO) závazek – půjčka od ELTODO EG,a.s. závazky k akcionářům závazky k bývalým akcionářům

2011

2010 3 0 0 27519 732

0 0 17877 0 753

Statutární orgán společnosti avaloval blankosměnku, vystavenou dceřinou společností ELTODO EG, a.s. dne 20.6.2011, jako zajišťovací instrument k úvěru/úvěrové lince ve výši 400.000.000 Kč u UniCredit Bank Czech Republic, a.s. Dále společnost Centrum Novodvorská, a.s. (dříve ELTODO, a.s.) podepsala dvě ručitelská prohlášení za závazky společnosti ELTODO dopravní systémy s.r.o. vůči bance HSBC Bank plc, plynoucí z poskytnutého úvěru ve výši 30.000.000,- Kč ze dne 19. 3. 2010 a ve výši 152.000.000,- Kč ze dne 6. 4. 2010, které bylo nahrazeno ručitelským prohlášením ze dne 15. 12. 2010 za úvěr ve stejné výši, tj. 152.000.000,- Kč. Statutární orgán společnosti avaloval pět směnek výstavce 1. FK Příbram, a.s., zajišťujících úhradu jistiny a pět blankosměnek na úhradu úroků a případných smluvních pokut, všechny ze dne 14. 6. 2010. V roce 2011 došlo k úhradě prvních splátek jistiny a úroku. Závazek – dle Smlouvy převzetí ručení za Telemont, a.s. od ELTODO EG, a.s. z 29. 7. 2011 za cenu 672.018,38 EUR tj. 16.340.126,91 Kč (kurz 24,315 Kč). ELTODO EG, a.s. uhradilo 16.340.126,91 Kč dne 6. 9. 2011, kurzový rozdíl nevznikl. Závazek – dle Smlouvy o převzetí směnečného ručení za Telemont, a.s. od Vegacom a.s. z 29.7.2011 za cenu 114.980,29 EUR tj. 2.795.745,75 Kč (kurz 24,315 Kč). Vegacom a.s. uhradil 2.781.373,22 Kč dne 13. 9. 2011, čímž vznikla ztráta 14.372,53 Kč. Převzetí ručení a převzetí směnečného ručení za Telemont, a.s. bylo smluvně ke dni 15.9.2011 převedeno na společnost Fenoman Trading Limited. Z titulu snížení základního kapitálu ve společnosti Centrum Novodvorská, a.s. (dříve ELTODO, a.s.) s právní mocí k 26.8.2011 z původních 1.164.704.000,- Kč na novou výši 1.000.480.736,- Kč vznikl závazek vůči akcionářům společnosti v celkové výši 164.223.264,- Kč. V průběhu sledovaného období byl akcionářům částečně vyplacen podíl na snížení základního kapitálu, ke dni 31.12.2011 zbývá k vyplacení akcionářům částka 27.519.482,- Kč Závazky vůči bývalým akcionářům k 31. 12. 2011 činí nevyplacené protiplnění pro bývalé minoritní akcionáře celkem 731.704,14 Kč (závazek společnosti vzniká až předložením akcií bývalým minoritním akcionářem).

24

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. IV.6. Rezervy Společnost ve sledovaném období netvořila rezervy. IV.7. Úvěry a finanční výpomoci K 31. 12. 2011 společnost nemá žádný úvěr. Společnost Centrum Novodvorská, a.s. (dříve ELTODO, a.s.) evidovala přijatou půjčku od společnosti ELTODO EG, a.s. ve výši 17.877.364,70 Kč k 31. 12. 2010. Dne 10. 6. 2011 byla podepsána Dohoda o započtení, která stanovila konečnou výši včetně překurzování a úroků na částku 17.530.473,90 Kč. Tato částka byla započítána proti závazku ELTODO EG, a.s. za dividendy 2010, který celkem činil 140.000.000,- Kč. IV.8. Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem, popř. u nemovitostí věcným břemenem, s uvedením povahy a formy tohoto zajištění Společnost nemá takový hmotný majetek. IV.9. Vybrané položky tržeb a nákladů z provozní činnosti TRŽBY (v tis.Kč) zprostředkování obchodu a služeb, ostatní provozní výnosy postoupení pohledávky kurzové zisky výnosové úroky dividendy 2010 z ELTODO EG, a.s. ostatní finanční výnosy

2011

NÁKLADY (v tis. Kč) spotřeba materiálu služby postoupení pohledávky ostatní provozní náklady daně a poplatky nákladové úroky kurzové ztráty bankovní poplatky zůstatková cena prodaného majetku převzetí ručení opravná položka

2011

2010 70 43173 1339 1329 140000 19136

3 0 609 823 10000 0 2010

0 488 43173 21 7 313 1591 6 50 33327 2104

0 182 0 10 0 335 1312 15 0 0 0

Ke dni 31.12.2011 byla zaúčtována nedaňově opravná položka ve výši 20% z celkové částky 10.518.760,10 Kč, a to 2.103.752,02 Kč, z důvodu předpokladu jen částečné úhrady od odběratele Fenoman Trading Limited (viz odd. IV.3. pohledávky). IV.10. Dotace Společnost v roce 2011 nepřijala žádné dotace.

2 25

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. IV.11. Finanční leasing Společnost nemá majetek pořízený touto formou. IV.12. Daň z příjmů splatná odložená

daň ve výši 0 Kč záloha 18300,- Kč zaplacena 1.6.2011 společnost nevykazuje žádné přechodné rozdíly, ze kterých by vznikala povinnost účtovat o odložené dani.

IV.13. Soudní spory Ve sledovaném období společnost nevedla žádné soudní spory. IV.14. Budoucí závazky a potenciální spory K datu účetní závěrky společnost nemá informace o budoucích závazcích či potenciálních sporech, které by nebyly již vykázány v účetnictví. IV.15. Vztahy se spřízněnými osobami Vztahy se spřízněnými osobami jsou popsány v samostatné zprávě o vztazích. Všechny smlouvy byly uzavřeny za běžných tržních podmínek. IV.16. Události po datu účetní závěrky Další informace, nepopsané v této příloze, jsou součástí konsolidované účetní závěrky skupiny společností ELTODO za účetní období roku 2011.

26

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s.

I. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2011 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2011 zpracovaná představenstvem Centrum Novodvorská, a.s. v souladu s § 66a obchodního zákoníku Ovládaná osoba: Centrum Novodvorská, a.s. (dříve ELTODO, a.s.) Novodvorská 1010/14, 142 01 Praha 4 IČ: 27945651 Společnost je zapsána v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 12257 Ovládající osoby: Ing. Libor Hájek, 148 00 Praha 4, Fadějevova 1178/4 Zdeňka Molnárová, 148 00 Praha 4, Fadějevova 1178/4 1. Smlouvy uzavřené mezi Centrum Novodvorská, a.s. a ovládajícími osobami v roce 2011: Ing. Libor Hájek: Žádná smlouva mezi Ing. Liborem Hájkem a Centrum Novodvorská, a.s. uzavřena nebyla. Zdeňka Molnárová: Žádná smlouva mezi Zdeňkou Molnárovou a Centrum Novodvorská, a.s. uzavřena nebyla. Představenstvo konstatuje, že společnosti nevyplynula žádná újma.

2. Jiné právní úkony učiněné v zájmu ovládajících osob v roce 2011: Jiné právní úkony v zájmu ovládajících osob nebyly učiněny. 3. Ostatní opatření, která byla v zájmu nebo na popud propojených osob přijata nebo uskutečněna ovládajícími osobami: *Statutární orgán společnosti Centrum Novodvorská, a.s. (dříve ELTODO, a.s.) avaloval bianco směnku, vystavenou dceřinou společností ELTODO EG, a.s. dne 20. června 2011, jako zajišťovací instrument k úvěru/úvěrové lince ve výši 400.000.000 Kč u UniCredit Bank Czech Rep. a.s. *Dále statutární orgán společnosti Centrum Novodvorská, a.s. (dříve ELTODO, a.s.) podepsal dvě ručitelská prohlášení za závazky společnosti ELTODO dopravní systémy s.r.o. vůči bance HSBC Bank plc, plynoucí z poskytnutého úvěru ve výši 30.000.000,- Kč ze dne 19.3.2010 a ve výši

2 27

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. 152.000.000,- Kč ze dne 6.4.2010, které bylo nahrazeno ručitelským prohlášením ze dne 15.12.2010 za úvěr ve stejné výši, tj. 152.000.000,- Kč. V roce 2011 nedošlo k žádné změně *V účetnictví společnosti je v rozvaze v položce B.III.11 evidována jako závazek vůči bývalým akcionářům ke dni 31.12.2011 částka 731.704,14 Kč. Jde o nevyplacené protiplnění pro bývalé minoritní akcionáře. Právo na zaplacení protiplnění vzniká však až ke dni předání účastnických cenných papírů společnosti. Výplata protiplnění bude ukončena ke dni 29.2.2012. *Z titulu snížení základního kapitálu ve společnosti Centrum Novodvorská, a.s. (dříve ELTODO, a.s.) s právní mocí k 26.8.2011 z původních 1.164.704.000,- Kč na novou výši 1.000.480.736,- Kč vznikl závazek vůči akcionářům společnosti v celkové výši 164.223.264,- Kč. V průběhu sledovaného období byl akcionářům částečně vyplacen podíl na snížení základního kapitálu, ke dni 31.12.2011 zbývá k vyplacení akcionářům částka 27.519.482,- Kč *Dne 30.11.2011 byla uzavřena Mandátní smlouva se společností DOMYNO Centrum, s.r.o. kde se mandant Centrum Novodvorská, a.s. (dříve ELTODO, a.s.) zavazuje ke zprostředkování úvěrů a chodu administrativních činností souvisejících s rekonstrukcí a zprovozněním objektu C. Prohlášení představenstva ovládané osoby: Představenstvo společnosti Centrum Novodvorská, a.s. prohlašuje, že ovládaná osoba neuzavřela v roce 2011 žádné smlouvy s ovládajícími osobami. Dále prohlašuje, že ovládaná osoba neučinila ve prospěch ovládajících osob žádné právní úkony, a že nepřijala a neuskutečnila v zájmu propojených osob žádná jiná, než uvedená opatření. Představenstvo Centrum Novodvorská, a.s. prohlašuje, že ovládané osobě nevznikla z titulu ovládání majetková újma.

V Praze dne 3.2.2012

Za představenstvo Centrum Novodvorská, a.s. Ing. Jiří Řehák, místopředseda

28

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s.

Konsolidovaná ROZVAHA skupiny ELTODO ke dni 31.12.2011 jednotky: 1.000 Kč

AKTIVA CELKEM

12/31/11

12/31/10

2 347 761

2 407 622

846 020

964 767

4 100

7 953

A.

Pohledávky za upsaný vlastní kapitál

B.

Stálá aktiva

B.I.

Dlouhodobý nehmotný majetek

B.II.

Dlouhodobý hmotný majetek

623 021

640 284

B.III.

Dlouhodobý finanční majetek

2 243

87 181

B.IV

Kladný konsolidační rozdíl

216 656

229 349

B.V.

Cenné papíry v ekvivalenci

C.

Oběžná aktiva

1 430 107

1 366 809

C.I.

Zásoby

226 800

187 398

C.II.

Dlouhodobé pohledávky

189 641

166 073

C.III.

Krátkodobé pohledávky

884 093

835 806

C.IV.

Finanční majetek

129 572

177 532

D.

Ostatní aktiva - přechodné účty aktiv

71 634

76 046

PASIVA CELKEM

2 347 761

2 407 622

A.

Vlastní kapitál

668 077

781 840

A.I.

Základní kapitál

1 000 481

1 164 704

A.II.

Kapitálové fondy

- 40 658

- 53 086

A.III.

Fondy ze zisku

18 653

7 412

A.IV.

Výsledek hospodaření minulých let

- 352 835

- 577 320

A.V.

Konsolidovaný výsledek hospodaření za účetní období bez menšinových podílů (+/-)

42 436

240 130

A.V.1

Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)

42 436

240 130

A.V.2

Podíl na výsledku hospodaření v ekvivalenci (+/-)

A.VII.

Konsolidační rezervní fond

B.

Cizí zdroje

1 555 309

1 502 795

B.I.

Rezervy

122 217

164 003

B.II.

Dlouhodobé závazky

16 320

7 960

B.III.

Krátkodobé závazky

662 978

603 006

B.IV.

Bankovní úvěry a výpomoci

753 794

727 826

C.

Ostatní závazky - přechodné účty pasiv

122 473

121 513

D.

Menšinový vlastní kapitál

1 902

1 474

D.I

Menšinový základní kapitál

317

317

D.II.

Menšinové kapitálové fondy

27

- 224

D.III.

Menšinové fondy ze zisku včetně výsledků hospodaření minulých let

66

- 734

D.IV.

Menšinový výsledek hospodaření běžného účetního období

1 492

2 115

2 29

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s.

Konsolidovaný VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY skupiny ELTODO ke dni 31.12.2011 jednotky: 1.000 Kč 2011

2010

I.

Tržby za prodej zboží

34 610

46 256

A.

Náklady vynaložené na prodané zboží

31 497

41 710

*

+ Obchodní marže

3 113

4 546

II.

Výkony

2 174 433

2 959 840

B.

Výkonová spotřeba

1 284 269

1 910 474

*

+ Přidaná hodnota

893 277

1 053 912

C.

Osobní náklady

600 929

584 115

D.

Daně a poplatky

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Zúčtování kladného konsolidačního rozdílu

3 645

5 647

80 662

81 340

- 12 693

- 12 963

III.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

8 152

6 235

F.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu

5 440

4 344

G.

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti

79

- 43 301

IV.

Ostatní provozní výnosy

98 533

74 181

H.

Ostatní provozní náklady

108 443

146 172

*

Provozní hospodářský výsledek

188 072

343 318

VI.

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

10

4

J.

Prodané cenné papíry a podíly

5 387

101

VII.

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

1

VIII.

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

24

K.

Náklady z finančního majetku

IX.

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

L.

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

M.

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti

- 1 366

20 032

X.

Výnosové úroky

1 517

3 816

N.

Nákladové úroky

36 611

43 511

XI.

Ostatní finanční výnosy

4 738

9 178

O.

Ostatní finanční náklady

*

Výsledek hospodaření z finančních operací

Q.1. Q.2.

47 670

24 518

- 82 012

- 75 164

Daň z příjmů - splatná

49 561

28 878

Daň z příjmů - odložená

12 572

Q.

Daň z příjmů za běžnou činnost

62 133

28 878

**

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

43 928

239 276

XIII.

Mimořádné výnosy

R.

Mimořádné náklady

*

Mimořádný hospodářský výsledek

***

Hospodářský výsledek za účetní období bez podílu ekvivalence

- 2 969 2 969 43 928

242 245

42 436

240 130

1 492

2 115

43 928

242 245

z toho: výsledek hospodaření běžného účetního období bez menšinových podílů menšinový výsledek hospodaření běžného období Podíl na hospodářském výsledku v ekvivalenci ****

30

Výsledek hospodaření za účetní období

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s.

Příloha ke konsolidované účetní závěrce skupiny ELTODO I. Obecné údaje I.1 Založení a charakteristika konsolidující účetní jednotky Konsolidující účetní jednotka Centrum Novodvorská, a.s. (dříve ELTODO, a. s., dále též „mateřská společnost“) byla založena zakladatelskou smlouvou dne 24. 5. 2007 a vznikla zapsáním do obchodního rejstříku Městským soudem v Praze dne 20. 8. 2007. Sídlo mateřské společnosti: IČ: Právní forma: Základní kapitál: Hlavní předmět podnikání:

Novodvorská 1010/14, 142 01 Praha 4 279 45 651 akciová společnost 1 100 481 tis. Kč zprostředkování obchodu a služeb

Konsolidovaná účetní závěrka je sestavena ke dni 31. 12. 2011, účetní období 1. 1. - 31. 12. 2011. Osoby, které se podílejí 20 a více procenty na základním kapitálu mateřské společnosti: Jméno Ing. Libor Hájek Zdeňka Molnárová Prof. Ing. Pavel Přibyl, CSc. Ostatní Celkem

Podíl na ZK (v %) 38 20 20 22 100

I.2 Představenstvo a dozorčí rada mateřské společnosti

Představenstvo

Dozorčí rada

Funkce předseda místopředseda člen předseda člen člen

Jméno Ing. Libor Hájek Ing. Jiří Řehák Ing. Ondřej Přibyl, Ph.D. František Peringer Zdeňka Molnárová Ing. Jaroslav Laňka

Jménem mateřské společnosti jedná každý člen představenstva samostatně. I.3 Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období Mimořádná valná hromada rozhodla dne 8. 12. 2011 o změně obchodní firmy z ELTODO, a. s. na Centrum Novodvorská, a. s. Změna byla zapsána do obchodního rejstříku dne 20. 12. 2011. Rozhodnutím řádné valné hromady ze dne 9. 6. 2011 a zápisem do obchodního rejstříku s právní mocí zápisu ke dni 26. 8. 2011, byl snížen základní kapitál mateřské společnosti Centrum Novodvorská, a. s. z původních 1 164 704 tis Kč na 1 000 481 tis. Kč. V obchodním rejstříku společnosti ELTODO EG, a. s. bylo k datu 15. 6. 2011 zapsáno znovuzvolení Ing. Libora Hájka do funkce předsedy představenstva a Ing. Jaroslava Laňky do funkce místopředsedy představenstva.

2 31

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. V obchodním rejstříku společnosti ELTODO-Citelum, s. r. o. bylo k datu 24. 6. 2011 zapsáno znovuzvolení Mgr. Kateřiny Astlové do funkce člena dozorčí rady. V obchodním rejstříku společnosti ELTODO-Citelum, s. r. o. bylo dne 19. 1. 2011 zapsáno zástavní právo k obchodnímu podílu společníka společnosti (ELTODO EG, a. s.) ve prospěch banky UniCredit Bank Czech Repubic, a.s. se sídlem Praha 1, Na Příkopě 858/20, PSČ 11121, IČ 64948242. V obchodním rejstříku společnosti ELTODO-Citelum, s. r. o. bylo dne 19. 1. 2011 vymazáno zástavní právo k celému obchodnímu podílu společnosti ELTODO EG, a.s. se sídlem Praha 4, Novodvorská 1010/14, PSČ 14201, IČ 45274517 a k celému obchodnímu podílu společnosti CITELUM a.s. se sídlem Praha 9, Běchovice, Areál výzkumných ústavů PSČ 19000 IČ 25088092, ve prospěch Živnostenské banky, a.s. se sídlem Praha 1, na Příkopě 858/20, PSČ 11380, IČ 00001368. V obchodním rejstříku společnosti ELTODO dopravní systémy, s. r. o. byl k 7. 1. 2011 vymazán jednatel Ing. František Lusk a zapsán jednatel Ing. Petr Šmída. I.4 Výkup akcií od drobných akcionářů Dne 29. 2. 2008 se mateřská společnost Centrum Novodvorská, a.s. stala jediným akcionářem společnosti ELTODO EG, a.s. a začala bývalým minoritním akcionářům vyplácet protiplnění za jejich akcie. Ke dni 31. 12. 2011 bylo vyplaceno protiplnění v celkové hodnotě 3.754.843,72 Kč. O výplatu protiplnění v celkové hodnotě 731 704,14 Kč nepožádali ke dni 31. 12. 2011 bývalí akcionáři vlastnící celkem 585 ks neplatných akcií (řádek Rozvahy č. 114). Výplata protiplnění probíhá po dobu čtyř let s předpokládaným datem ukončení v roce 2012.

32

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s.

II. Vymezení konsolidačního celku II.1 Dceřiné společnosti Společnosti, ve kterých má Centrum Novodvorská, a.s. majetkový podíl přímo či zprostředkovaně, stav k 31. 12. 2011:

Centrum Novodvorská, a.s.

ELTODO EG, a.s.

Vegacom a.s.

Telemont, a.s.

ELTODO OSVETLENIE, s.r.o.

RAMEZ – M s.r.o.

ELTODO-CITELUM, s.r.o.

Osvětlení Týnec, k.s.

ELTODO dopravní systémy s.r.o.

Allgemeine Immobilien Verwaltung, s.r.o.

ELTODO Národní dům, s.r.o.

ELTODO BULGARIA EOOD

KMET Handlová, a.s.

2 33

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. Mateřská společnost

Podíl ve společnosti

Datum nabytí podílu ve společnosti

Měna

Základní kapitál Obchodní podíl dceřiné společnosti mateřské (v tis. jednotkách měny) společnosti (v %)

Centrum Novodvorská, a.s.

ELTODO EG, a.s.

20.8.2007

CZK

199.232

100

ELTODO Národní dům, s.r.o. KMET Handlová, a.s. (Slovensko) ELTODO Bulgaria s.r.o. (Bulharsko) ELTODO EG, a.s. Vegacom a.s. ELTODO dopravní systémy s.r.o. ELTODO-CITELUM, s.r.o. ELTODO OSVETLENIE, s.r.o. (Slovensko) Osvětlení Týnec, k. s. ELTODO-CITELUM, s.r.o. ELTODO OSVETLENIE, s.r.o. (Slovensko) ELTODO OSVETLENIE, RAMEZ – M s.r.o. s.r.o. (Slovensko) ELTODO dopravní Allgemeine Immobilien Verwaltung, systémy s.r.o. spol.s r.o. Vegacom a.s. Telemont, a.s. (Slovensko)

7.7.2005 14.4.2004 13.6.2002 26.3.2008 19.4.1999 31.3.1999 4.4.2002 20.12.1999 24.5.2007 27.5.2010

CZK SKK BGN CZK CZK CZK SKK CZK SKK EUR

200 1.000 10 70.860 20.000 100.000 24.200 1.851 24.200 12

100 60 100 100 100 50 50 99,95 50 100

22.10.2001

CZK

22.700

3,93

1. 6.2002

SKK

50.000

100

Změny ve složení skupiny ELTODO oproti roku 2010 Ve skupině nejsou oproti srovnatelnému období roku 2010 zahrnuty:  Střední škola průmyslové elektroniky Eltodo – dne 13. 10. 2011 prodala společnost ELTODO EG, a. s. svůj 100 % podíl.  ENERGOVOD Slovakia, a. s. – společnost byla ex offo zrušena bez likvidace rozhodnutím Okresného súdu Banská Bystrica a vymazána z obchodního rejstříku dne 14. 12. 2011. Společnost ELTODO EG, a. s. zde měla 65 % podíl na základním kapitálu. II.2 Společnosti konsolidačního celku (dále též „skupina“ nebo „ELTODO“)

Centrum Novodvorská, a.s. 100 %

ELTODO EG, a.s.

100 %

Vegacom a.s. 50 %

ELTODO-CITELUM, s.r.o. 50 % 50 % 100 %

ELTODO dopravní systémy s.r.o. 60 %

KMET Handlová, a.s.

34

ELTODO OSVETLENIE, s.r.o.

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. Do konsolidačního celku nejsou zahrnuty následující společnosti: Společnost Důvod vynechání z konsolidace Komentář ELTODO Národní dům, s.r.o. určeno k prodeji ELTODO Bulgaria EOOD nevýznamný vliv v roce 2009 pozastavena činnost. Osvětlení Týnec, k. s. nevýznamný vliv Allgemeine Immobilien Vervaltung, s.r.o. nevýznamný vliv RAMEZ – M s.r.o. nevýznamný vliv Telemont a.s. konkurs vyňato z konsolidačního celku v roce 2010 Pozn.: Nevýznamný vliv - §62, odst. 2, písmeno a) vyhlášky č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví. Mateřská společnost používá pro rok 2011 konsolidaci přímou, při níž jsou bez ohledu na skutečné hierarchické stupně setříděny (na základě přepočtených procent podílových účastí) všechny společnosti zahrnuté do konsolidačního celku přímo do jediné hierarchické úrovně pod mateřskou společnost. Společnost

Metoda konsolidace

% účasti

Datum účetní závěrky

Centrum Novodvorská, a.s.

(mateřská společnost)

100

31.12.2011

ELTODO EG, a.s.

plná

100

31.12.2011

Vegacom, a.s.

plná

100

31.12.2011

ELTODO-CITELUM, s.r.o.

poměrná

50

31.12.2011

ELTODO OSVETLENIE, s.r.o.

poměrná

*)75

31.12.2011

ELTODO dopravní systémy, s.r.o.

plná

100

31.12.2011

KMET Handlová, a.s.

plná

60

31.12.2011

(*) Přímý podíl 50 % přes společnost ELTODO EG a. s. a nepřímý podíl 25 % přes společnost ELTODOCITELUM, s. r. o. (0,5*50 %).

2 35

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s.

III. Účetní metody a obecné účetní zásady Účetnictví skupiny je vedeno a konsolidovaná účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Společnosti se sídlem mimo Českou republiku vedou své účetnictví v souladu s platnými předpisy a zákony v příslušné zemi a pro účely konsolidované účetní závěrky, s ohledem na princip významnosti, jsou prováděny úpravy ocenění a reklasifikace. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady včetně zásady o oceňování majetku historickými cenami, zásadu o účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Významné účetní postupy používané jednotlivými společnostmi jsou popsány níže. Údaje v této konsolidované účetní závěrce jsou uváděny v tisících korunách českých. K přepočtu cizích měn na Kč byl použit kurz ke dni 31. 12. 2011 stanovený Českou národní bankou. III.1 Rozsah a způsob provedení konsolidace Konsolidace v roce 2010 byla provedena po jednotlivých úrovních dílčích skupin. Postupně byly sestaveny účetní závěrky za nižší konsolidační celky, které pak byly zahrnuty do konsolidovaných účetních závěrek vyšších konsolidačních celků. Pro rok 2011 dochází ke změně způsobu provedení konsolidace. Mateřská společnost používá konsolidaci přímou. Změna způsobu provedení konsolidace neměla významný vliv na konsolidovanou rozvahu a konsolidovaný výkaz zisků a ztráty za účetní období končící 31. 12. 2011. III.2 Způsoby oceňování a odepisování Způsoby oceňování a odpisování, které skupina používala při sestavení konsolidované účetní závěrky za rok 2011, jsou následující: III.2.1 Nehmotný a hmotný dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek je oceňován v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení vč. cla, nákladů na dopravu a dalších nákladů s pořízením souvisejících. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek vyrobený ve skupině, pokud se aktivuje, je oceněn vlastními náklady, které zahrnují přímé materiálové a osobní náklady a podíl výrobní režii vztahující se k výrobě tohoto dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku. Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku zvyšují jeho pořizovací cenu. Opravy a údržba se účtují do nákladů. Skupina účtuje kategorii dlouhodobého drobného hmotného majetku jako samostatné movité věci. Dlouhodobý drobný hmotný majetek se zachycuje v roce pořízení a odepisuje se 15 měsíců. Účetní odpisy dlouhodobého hmotného majetku jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku. Ten se odepisuje rovnoměrně (lineárně), měsíčně. Při zařazení nově pořízeného majetku do používání se účetní odpis provádí v měsíci následujícím po měsíci zařazení. Při vyřazení majetku se v měsíci vyřazení účtuje o případném odpisu. Pozemky a nedokončený dlouhodobý majetek se neodepisují. Dlouhodobý nehmotný majetek se odepisuje do nákladů na základě předpokládané doby životnosti.

36

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. Majetek Software Ocenitelná práva Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Zřizovací výdaje Budovy, haly a stavby Stroje, přístroje a zařízení Dopravní prostředky Inventář a vybavení Dlouhodobý drobný hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

Metoda lineární lineární lineární lineární lineární lineární lineární lineární

Doba odepisování 2-4 roky 4-8 let 20-50 let 3-19 let 3-8 let 3-15 let 15 měsíců 5 a 15 let

III.2.2 Konsolidační rozdíl Konsolidační rozdíl je rozdíl mezi pořizovací cenou podílů konsolidovaného podniku a jejich oceněním podle podílové účasti konsolidující účetní jednotky na výši vlastního kapitálu vyjádřeného reálnou hodnotou, která vyplývá jako rozdíl reálných hodnot aktiv a reálných hodnot cizího kapitálu ke dni akvizice nebo ke dni dalšího zvýšení účasti (dalšího pořízení cenných papírů nebo podílů). Za den akvizice se považuje datum, od něhož začíná účinně ovládající a řídící osoba uplatňovat příslušný vliv nad konsolidovaným podnikem. Konsolidační rozdíl se ve skupině odepisuje 20 let rovnoměrným odpisem. Odpis konsolidačního rozdílu se vykazuje v položce zúčtování kladného konsolidačního rozdílu nebo zúčtování záporného konsolidačního rozdílu v konsolidovaném výkazu zisku a ztráty. III.2.3 Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobým finančním majetkem se rozumí půjčky s dobou splatnosti delší než jeden rok, dále majetkové účasti, realizovatelné cenné papíry a podíly a dlužné cenné papíry se splatností nad 1 rok držené do splatnosti. Cenné papíry a majetkové účasti se při nákupu oceňují pořizovací cenou. Součástí pořizovací ceny cenného papíru a podílu jsou přímé náklady související s pořízením. Majetkové účasti byly oceněny do roku 2009 v pořizovacích cenách snížených o opravné položky k majetkovým účastem. Podle rozhodnutí mateřské společnosti jsou od roku 2010 majetkové účasti společností zahrnutých i nezahrnutých do konsolidace oceněny ekvivalencí. Cenné papíry a podíly znějící na cizí měnu se ke dni konsolidované účetní závěrky oceňují směnným kurzem České národní banky platným v den konsolidované účetní závěrky a zjištěný kurzový rozdíl je považován za součást ocenění ekvivalencí. III.2.4 Krátkodobý finanční majetek Krátkodobý finanční majetek představují cenné papíry k obchodování, dlužné cenné papíry se splatností do 1 roku držené ve splatnosti, vlastní akcie, vlastní dluhopisy a ostatní realizovatelné cenné papíry. Krátkodobý finanční majetek se při nákupu ocení pořizovací cenou, jejíž součástí jsou přímé náklady související s pořízením, např. poplatky a provize. Pro účely závěrky je krátkodobý finanční majetek oceněn v reálné hodnotě, pokud je tuto možno zjistit. Změny v reálné hodnotě se účtují jako finanční náklad nebo finanční výnos.

2 37

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. III.2.5 Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány skutečnými pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje náklady na jejich pořízení včetně nákladů s pořízením související (přepravné, clo). Vyskladnění zásob do spotřeby probíhá metodou FIFO. Výrobky a nedokončená výroba včetně projektů se oceňují vlastními náklady, které zahrnují přímé náklady a podíl výrobní režie. Zakázky (projekty) se oceňují přímými materiálovými náklady, přímými mzdami, ostatními přímými náklady a výrobní režií. K datu sestavení účetní závěrky je pořizovací cena (vlastní náklady) v případě poklesu hodnoty aktiva upravena na základě individuálního posouzení pomocí opravných položek, které jsou v rozvaze každé společnosti vykazovány ve sloupci korekce. III.2.6 Pohledávky Pohledávky se účtují ve své jmenovité hodnotě, postoupené pohledávky v pořizovací ceně. K datu sestavení účetní závěrky se hodnota pochybných pohledávek snižuje pomocí opravných položek účtovaných na vrub nákladů, které jsou v rozvaze každé společnosti vykazovány ve sloupci korekce. Způsob výpočtu opravných položek k pohledávkám z obchodního styku se řídí těmito pravidly: pohledávky po splatnosti nad 183 dnů 50 % opravná položka pohledávky po splatnosti nad 365 dnů 100 % opravná položka U vybraných pohledávek se vytvářejí opravné položky na základě individuálního posouzení. V analytické evidenci se člení opravné položky na opravné položky vytvořené v souladu se zákonem č. 593/92 Sb., o rezervách a na účetní opravné položky ve smyslu zákona č. 563/91 Sb., o účetnictví. III.2.7 Závazky Závazky jsou zaúčtovány ve své jmenovité hodnotě. III.2.8 Přijaté úvěry Krátkodobé a dlouhodobé úvěry jsou při přijetí zaúčtovány ve své nominální hodnotě.

38

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. III.2.9 Podmíněná aktiva a podmíněné závazky Podmíněné aktivum: Vznik a právní nárok na aktivum vyplývá z minulých událostí a jeho nabytí závisí na jedné nebo více nejistých událostech, které skupina nemůže zcela ovlivnit (např. výsledek rozhodnutí soudu). Tato aktiva nejsou vykázána v rozvaze společnosti ani skupiny. Podmíněný závazek: Pravděpodobný závazek v důsledku činnosti skupiny, jehož existence bude potvrzena tím, zda v budoucnu dojde k jedné nebo více nejistým událostem (např. výsledek rozhodnutí soudu). Pokud není pravděpodobné, že skupina bude nucena k úhradě tohoto závazku čerpat zdroje, nebo nelze stanovit výši závazku, není tento závazek v účetnictví skupiny vykázán. Pokud lze odhadnout výši závazku a jeho úhrada je dostatečně pravděpodobná, jsou v účetnictví skupiny na tento závazek tvořeny rezervy. III.2.10 Účtování nákladů a výnosů Náklady a výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž časově a věcně souvisejí. V souladu s principem opatrnosti skupina účtuje na vrub nákladů tvorbu rezerv a opravných položek na krytí všech rizik, ztrát a znehodnocení, která jsou ke dni sestavení účetní závěrky známa. III.2.11 Finanční leasing Finanční leasingy jsou účtovány podle účetních předpisů, tj. náklady časově rozlišené prostřednictvím nákladů příštích období. III.2.12 Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Skupina používá pro přepočet majetku a závazků v cizí měně na Kč aktuální i pevné kurzy v okamžiku pořízení majetku či vzniku závazku. Realizované kurzové zisky a ztráty se účtují do výnosů či nákladů běžného účetního období, nerealizované kurzové zisky a ztráty se v průběhu účetního období neúčtují. K datu sestavení účetní závěrky se majetek a závazky v cizí měně přepočítávají na české koruny kurzem platným k 31. 12. sledovaného roku, vyhlášeným ČNB a jako realizované se účtují do nákladů či výnosů kurzové rozdíly vzniklé na finančních účtech. Nerealizované kurzové zisky a ztráty zejména z přepočtu pohledávek a závazků v cizích měnách k datu 31. 12. sledovaného roku se vykazují také výsledkově. Kurzový rozdíl z cenných papírů a podílů v cizích měnách je ke konci rozvahového dne součástí ocenění ekvivalencí a vykazuje se v položce kapitálových fondů. Účetní závěrky zahraničních společností vstupujících do konsolidace jsou přepočteny na Kč kurzem ČNB vyhlašovaným k rozvahovému dni. Kurzové rozdíly z přepočtu čistých aktiv a pasiv zahraničních společností při konsolidaci jsou vykázány v konsolidovaném vlastním kapitálu – kapitálové fondy. III.2.13 Deriváty K datu účetní závěrky jsou případné deriváty účtovány v reálné hodnotě. Změny v reálné hodnotě jsou účtovány jako náklad či výnos z derivátových operací. III.2.14 Odložená daň Skupina účtuje o odložené dani, pokud jsou splněny podmínky pro její vznik. Odložená daň se počítá z přechodných rozdílů mezi účetní a daňovou zůstatkovou hodnotou dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku a z dalších rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv (např. z titulu opravných položek k pohledávkám, zásobám, z titulu tvorby a čerpání rezerv) upravených sazbou daně z příjmů platnou pro následující účetní období.

2 39

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s.

IV. Doplňující údaje ke konsolidované rozvaze IV.1 Změny v konsolidačním celku V roce 2011 nedošlo oproti roku 2010 k žádným změnám v konsolidačním celku. IV.2 Nehmotný a hmotný dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek 2011 (v tis. Kč) Pořizovací cena Stav k 1.1.2011 Přírůstky Úbytky Přeúčtování Kurzový rozdíl Stav 31.12.2011 Oprávky Stav k 1.1.2011 Odpisy Opravná položka Úbytky Kurzový rozdíl Stav k 31.12.2011 Zůstatková hodnota 31.12.2010 31.12.2011

Software Ocenitelná práva Ostatní DDNM Zřizovací výdaje Nedokončený DNM Celkem 47 825 672 -3 910 0 173 44 760

6 682 0 0 0 0 6.682

16 572 768 -1 032 0 102 16 411

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

71 079 1 440 -4 942 0 275 67 853

-43 456 -2 953 1 014 3 216 -171 -42 350

-6 261 -392 0 0 0 -6 653

-13 409 -2 320 0 1 031 -52 -14 749

0 0 0 0 0 0

0 -63 126 0 -5 665 0 1 014 0 4 247 0 -223 0 -63 752

4 369 2 410

421 29

3 163 1 662

0 0

0 0

7 953 4 100

2010 (v tis. Kč) Software Ocenitelná práva Ostatní DDNM Zřizovací výdaje Nedokončený DNM Celkem Pořizovací cena Stav k 1.1.2010 54 326 6 682 6 896 3 0 67 903 Změna počátečního stavu EDS 3 180 0 5 330 0 0 8 510 Dekonsolidace Telemont -8 981 0 0 0 0 -8 981 Oprava minulých let 0 0 2 512 0 0 2 512 Přírůstky 1 464 0 1 982 0 3 471 6 917 Úbytky -1 881 0 -1 101 0 -3 471 -6 453 Kurzový rozdíl -259 0 -259 0 0 -518 Stav 31.12.2010 47 864 6 682 15 383 0 0 69 889 Oprávky Stav k 1.1.2010 -38 719 -5 870 -6 479 -3 0 -51 065 Změna počátečního stavu EDS -3 161 0 -4 694 0 0 -7 855 Dekonsolidace Telemont 3 933 0 0 0 0 3 933 Odpisy -6 675 -392 -2 233 0 0 -9 299 Úbytky v ZC 1 881 0 1 101 0 0 2 982 Opravná položka -1 014 0 0 0 0 -1 014 Kurzový rozdíl 298 0 82 0 0 380 Stav k 31.12.2010 -43 456 -6 261 -12 220 0 0 -61 937 Zůstatková hodnota 31.12.2009 15 607 812 420 0 0 16 838 31.12.2010 4 393 420 3 140 0 0 7 953 Pozn.: Změny počátečních stavů: V roce 2011 byla snížena pořizovací cena k 1. 1. 2011 u software o 39 tis. Kč, zvýšena u ostatního dlouhodobého drobného nehmotného majetku (DDNM) o 1.189 tis. Kč a zvýšeny oprávky u ostatního DDHM o -1.189 tis. Kč.

40

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. Dlouhodobý hmotný majetek 2011 (v tis. Kč)

Budovy Pozemky Dopravní pro- Inventář, Umělecká Nedok. Oceňovací Celkem středky a stroje vybavení a díla DHM rozdíl k nabyostatní DHM tému majetku

Pořizovací cena Stav k 1.1.2011 798 468 Přírůstky 17 263 Úbytky -3 005 Přeúčtování 7 359 Oprava minulých let -6 299 Kurzový rozdíl 3 382 Stav k 31.12.2011 817 168 Oprávky Stav k 1.1.2011 -370 098 Odpisy -39 291 Oprávky k úbytkům 831 Oprava minulých let 9 378 Opravná položka 0 Kurzový rozdíl -1 350 Stav k 31.12.2011 -400 530 Zůstatková hodnota 31. 12. 2010 428 370 31. 12. 2011 416 638 2010 (v tis. Kč)

33 409 0 -1 766 0 81 0 31 724

294 927 31 839 -7 829 0 39 106 6 085 364 129

124 451 5 106 -4 931 0 -58 185 7 66 448

1 753 0 -50 0 0 0 1 703

7 146 1 245 0 -7 359 363 4 1 399

106 671 1 366 825 0 55 453 0 -17 580 0 0 11 730 -13 204 0 9 478 118 401 1 400 972

0 0 0 0 0 0 0

-206 017 -19 923 5 614 -13 449 0 -3 162 -236 938

-73 210 -7 920 6 881 24 818 0 -7 -49 438

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

-77 216 -726 541 -7 983 -75 117 0 13 326 -5 848 14 899 0 0 0 -4 519 -91 047 -777 952

33 409 31 724

88 910 127 191

51 241 17 011

1 753 1 703

7 146 1 399

29 455 27 354

640 284 623 021

Budovy Pozemky Dopravní Inventář a Umělecká Nedok. Oceňovací Celkem prostředky vybavení díla DHM rozdíl k nabya stroje tému majetku

Pořizovací cena Stav k 1.1.2010 806 222 Změna počátečního stavu EDS 0 Dekonsolidace Telemont -6 653 Přírůstky 3 301 Úbytky -4 386 Přeúčtování 0 Opravná položka k majetku 0 Kurzový rozdíl -14 Stav k 31.12.2010 798 469 Oprávky Stav k 1.1.2010 Počáteční stav -338 136 Změna počátečního stavu EDS 0 Dekonsolidace Telemont 4 543 Odpisy -38 765 ZC prodaného majetku 0 Úbytky 4 478 Opravná položka k majetku 0 Kurzový rozdíl -2 219 Stav k 31.12.2010 -370 098 Zůstatková hodnota 31. 12. 2009 468 086 31. 12. 2010 428 371

34 995 0 -1 506 0 0 0 0 -80 33 409

337 552 1 900 -34 794 10 336 -19 210 0 0 -857 294 927

129 652 16 466 -22 275 8 038 -6 691 0 0 -739 124 451

1 646 1 663 0 0 0 0 107 26 516 0 -20 669 0 0 0 0 0 -364 1 753 7 146

106 671 1 418 400 0 18 366 0 -65 228 0 48 298 0 -50 956 0 0 0 0 0 -2 054 106 671 1 366 825

0 0 0 0 0 0 0 0 0

-230 225 -1 811 28 736 -20 367 9 592 7 713 0 346 -206 017

-77 244 -15 751 21 380 -8 812 65 6 607 0 544 -73 210

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

-69 902 0 0 -8 004 0 0 690 0 -77 216

-715 508 -17 562 54 659 -75 948 9 657 18 798 690 -1 329 -726 541

34 995 33 409

107 327 88 910

52 407 51 241

1 646 1 753

1 663 7 146

36 769 29 445

702 894 640 284

2 41

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. Dlouhodobý majetek zajištěný zástavním právem a věcná břemena K zajištění bankovních úvěrů skupiny byl dán do zástavy k datu 31. 12. 2011 dlouhodobý hmotný majetek skupiny v účetní hodnotě 114 660 tis. Kč. Ve prospěch Hlavního města Prahy je na areál Novodvorská, průchod a průjezd pro administrativní budovu C zřízeno věcné břemeno. Drobný hmotný a nehmotný majetek v používání, neuvedený v rozvaze (v tis. Kč) Drobný hmotný majetek Drobný nehmotný majetek Celkem

31. 12. 2010

31. 12. 2011 43 962 6 344 50 306

45 123 6 674 51 797

IV.3 Majetkové cenné papíry a podíly, půjčky a úvěry Společnosti nezahrnuté do konsolidačního celku Tato tabulka obsahuje pouze ten dlouhodobý finanční majetek, který nebyl konsolidován.

2011 Společnost (v tis. Kč) ELTODO Bulgaria ELTODO Národní dům Osvětlení Týnec Ramez-M (Slovensko) Telemont (Slovensko) CELKEM

Ocenění ekvi- Rozdíl z pře- VH k Podíl v % Historické po- VK ke řizovací ceny 31.12.2011 valencí 2011 cenění 2011 31.12.2011 -165 nezjištěno 0 165 100 EG -402 -20 200 0 -5 817 20 200 100 EG 173 378 1 303 925 99,95 Eltodo Citelum 213 -887 1 141 2 028 100 EOS -20 048 nezjištěno 0 20 048 100 Vegacom -40 922 °2 444 -5 817 43 366 -Matka

2010 Společnost Matka Podíl v % Historické po- VK ke Ocenění ekvi- Rozdíl z pře- VH k (v tis. Kč) řizovací ceny 31.12.2010 valencí 2010 cenění 2010 31.12.2010 SŠ průmyslové EG 100 5 387 -550 0 -5 387 -2 141 elektrotechniky ELTODO ENERGOVOD - Slovakia EG 65 2 841 0 -2 841 ELTODO Bulgaria EG 100 165 0 -165 ELTODO Národní dům EG 100 20 200 -5 415 0 -20 200 -283 Osvětlení Týnec Eltodo Citelum 99,95 925 925 Ramez-M (Slovensko) EOS 100 1 880 1 880 Telemont (Slovensko) Vegacom 100 24 493 0 -24 493 CELKEM -55 891 -5 965 2 805 -53 086

IV.4 Cenné papíry v ekvivalenci V roce 2011 nebyla žádná společnost zahrnutá do konsolidačního celku konsolidována metodou ekvivalence.

42

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. IV.5 Konsolidační rozdíl Konsolidační rozdíl z pořízení (tis. Kč) Podíl Rok akvizice Pořizovací cena akvizice Akviziční vlastní kapitál Konsolidační rozdíl Oprávky konsolidačního rozdílu Zůstatková cena KR Počet let odepisování Odpis roční

Eltodo Osvetlenie Eltodo Osvetlenie Vegacom 25 % 50 % 100 % 2 007 2 007 2 008 5 228 24 246 269 920 990 1 980 191 426 4 238 22 266 78 494 1 060 5 567 15 699 3 178 16 699 62 795 20 20 20 212 1 113 3 925

EDS 100 % 2 010 188 509 44 725 143 784 15 570 128 214 20 7 123

KMET Celkem 60 % -2 010 -6 592 494 495 183 239 304 6 409 255 191 641 38 537 5 768 216 654 20 -320 12 693

V účetním období 2011 byla netto hodnota oceňovacího rozdílu k nabytému majetku společnosti ELTODO dopravní systémy, s. r. o., k datu 1. 1. 2011 ve výši 209 815 tis. Kč reklasifikována z dlouhodobého hmotného majetku do kladného konsolidačního rozdílu s ohledem na věrnější zobrazení účetní závěrky. Konsolidovaný výsledek hospodaření za rok 2011 byl touto reklasifikací zvýšen o částku 4 225 tis. Kč. IV.6 Peněžní prostředky a ekvivalenty (v tis. Kč) Hotovosti Peníze za účtu Ostatní Konečný stav

31. 12. 2011 1 755 127 715 102 129 572

31. 12. 2010 1 856 175 676 0 177 532

31. 12. 2011 74 643 136 323 25 202

31. 12. 2010 73 515 104 864 21 832 0 42 -12 866 11 187 398

IV.7 Zásoby (v tis. Kč) Materiál na skladě Nedokončená výroba Výrobky Zboží Zálohy Opravné položky (-) Kurzové rozdíly Celkem

64 -9 432 226 800

2 43

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. IV.8 Pohledávky a ostatní aktiva Pohledávky jsou rozdělené dle splatnosti na krátkodobé (do jednoho roku) a dlouhodobé (nad jeden rok). 2011 (v tis. Kč) Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodního styku Zálohy Pohledávky vůči státu Dohadné položky aktivní Ostatní Jiné Ostatní aktiva – přechodné účty aktiv Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodního styku Zálohy Ostatní Celkem

Externí

2010 (v tis. Kč) Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodního styku Zálohy Pohledávky vůči státu Pohledávky vůči zaměstnancům Dohadné položky aktivní Ostatní Jiné Ostatní aktiva - přechodné účty aktiv Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodního styku Zálohy Ostatní Dlouhodobé půjčky Celkem

Externí

884 093 744 118 7 071 59 807 1 445 55 947 15 705 71 634 189 641 174 502

44

Celkem 985 104 842 033 7 071 59 807 1 445 55 947 18 801 72 101 204 036 188 897 0 15 139 1 261 242

3 096 468 14 395 14 395

15 139 1 145 369

115 873

835 806 752 546 16 163 53 408 0 1 413 10 831 1 445 76 046 166 073 136 122 0 29 951 0 1 077 924

Vnitroskupinové 167 660 165 693 1 967 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 232 553 400 213

Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů (v tis. Kč) Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů brutto celkem z toho: pohledávky po lhůtě splatnosti z toho: do 60 dní nad 60 dní

Pro rok 2010 nejsou srovnatelné údaje.

Vnitroskupinové 101 011 97 915

Celkem 1 003 466 918 239 18 130 53 408 0 1 413 10 831 1 445 76 046 166 073 136 122 0 29 951 232 553 1 478 137 31. 12. 2011 812 762 294 092 84 730 209 362

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. IV.9 Vlastní kapitál 2011 Konečný stav Přírůstky Úbytky (-) Převody Konečný stav (v tis. Kč) k 31. 12. 2010 k 31. 12. 2011 1)-164 223 Základní kapitál 1 164 704 0 0 1 000 481 2) 3) Kapitálové fondy -53 086 9 160 -154 3 422 -40 658 4) Fondy ze zisku 7 412 42 -4 11 203 18 653 Výsledek hospodaření minulých let -577 320 39 0 224 446 -352 835 6) 5) Výsledek hospodaření běžného účetního období 240 130 42 436 -1 059 -239 071 42 436 Podíl na výsledku hospodaření v ekvivalenci 0 0 0 0 0 Konsolidační rezervní fond 0 0 0 0 0 Vlastní kapitál celkem 781 840 51 677 -165 440 0 668 077 Menšinový vlastní kapitál 1 474 1 492 -1 064 0 1 902 (1) Snížení základního kapitálu společnosti Centrum Novodvorská, a. s., z toho v průběhu roku 2011 vyplaceno 136 704 tis. Kč. (2) Přírůstky v kapitálových fondech zahrnují především změnu stavu ocenění ekvivalencí společností ovládaných a řízených či společností pod podstatným vlivem ve výši 8 228 tis. Kč, které byly v roce 2011 pozbyty. (3) Převody kapitálových fondů zahrnují zejména opravu přecenění ekvivalencí společnosti Telemont, a. s. k 1. 1. 2011 ve výši 4 445 tis. Kč a reklasifikaci kapitálových fondů společnosti ELTODO Osvetlenie, s. r. o. k 1. 1. 2011 ve výši -1 030 tis. Kč. Zmíněné reklasifikace byly vykázány souvztažně s nerozděleným ziskem minulých let. (4) Reklasifikace poakvizičních přídělů do rezervních fondů společností konsolidačního celku k 1. 1. 2011 ve výši 7 453 tis. Kč. Zbývající částka je tvořena příděly do rezervních fondů společností konsolidačního celku v běžném období. (5) Převod hospodářského výsledku za účetní období 2010 do nerozdělených zisků minulých let a příděl do rezervního fondu. (6) Úbytky představují zejména vyplacené tantiémy z hospodářského výsledku za účetní období 2010.

(v tis. Kč)

Počáteční stav Přírůstky Úbytky(-) Převody Konečný stav 1. 1. 2010 31. 12. 2010 Základní kapitál 1 164 704 0 0 0 1 164 704 1) Kapitálové fondy 0 0 -53 086 0 -53 086 5) Fondy ze zisku 5 956 0 0 1 456 7 412 2)-32 085 Výsledek hospodaření minulých let -563 159 17 924 0 -577 320 4) -20 273 5)78 233 Výsledek hospodaření běžného účetního období -57 960 240 130 240 130 2) Podíl na výsledku hospodaření v ekvivalenci 26 978 0 0 -26 978 0 2)-20 626 Konsolidační rezervní fond 20 626 0 0 0 Vlastní kapitál 597 145 258 054 -73 359 0 781 840 3)3 31 Menšinový vlastní kapitál -804 2 609 0 1 474 Pozn. (1) Podle rozhodnutí Skupiny Eltodo jsou od roku 2010 majetkové účasti, společností nezahrnutých do konsolidace oceněny ekvivalencí viz. bod IV.3. (Rozdíl z přecenění 2010). (2) Z důvodu změny metody konsolidace u společnosti Eltodo dopravní systémy s.r.o. (dříve ekvivalence, nyní plná metoda), nyní nevznikají podíly na výsledku hospodaření v ekvivalenci a konsolidační rezervní fond. Obě položky byly převedeny do výsledku hospodaření minulých let. (3) Úbytek menšinového vlastního kapitálu z důvodu nákupu 9% podílu ve společnosti KMET Handlová, a.s. a kurzových rozdílů v důsledku použití historických kurzů. (4) Výplata dividend, odměn statutárním orgánů mimo konsolidační celek (5) Konsolidovaný výsledek hospodaření za rok 2009 byl zčásti převeden do rezervního fondu, zbývající část převedena do výsledků hospodaření minulých let.

2 45

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. IV.10 Závazky a ostatní pasiva Závazky jsou rozdělené dle splatnosti na krátkodobé (do jednoho roku) a dlouhodobé (nad jeden rok).

46

2011 (v tis. Kč) Krátkodobé Zbytková doba splatnosti do jednoho roku Závazky z obchodního styku Přijaté zálohy Zaměstnanci Zdravotní a sociální pojištění Závazky vůči státu Dohadné účty pasivní Jiné Ostatní pasiva-přechodné účty pasiv Dlouhodobé Závazky se zbytkovou splatností delší než jeden rok Závazky z obchodního styku Přijaté zálohy Ostatní dlouhodobé závazky Jiné Odložený daňový závazek Závazky ze sociálního fondu Celkem stav k 31. 12. 2011

Externí

2010 (v tis. Kč) Krátkodobé Zbytková doba splatnosti do jednoho roku Závazky z obchodního styku Závazky z obchodního styku ostatní Přijaté zálohy Zaměstnanci Sociální a zdravotní pojištění Závazky vůči státu Dohadné účty pasivní Jiné Ostatní pasiva-přechodné účty pasiv Dlouhodobé Závazky se zbytkovou splatností delší než jeden rok Závazky z obchodního styku Ostatní Jiné Odložený daňový závazek Závazky ze sociálního fondu Celkem stav k 31. 12. 2010

Externí

Vnitroskupinové

Celkem

662 978 361 284 149 277 36 922 16 037 31 179 32 666 35 614 122 473

101 010 97 914 0 0 0 0 0 3 096 0

763 988 459 198 149 277 36 922 16 037 31 179 32 666 38 710 122 473

16 320 15 343 0 870 0 0 107 801 770

14 395 14 395 0 0 0 0 0 115 405

30 715 29 738 0 870 0 0 107 917 175

Vnitroskupinové

Celkem

603 003 362 963 41 976 94 501 25 311 14 149 20 014 38 921 5 168 121 513

227 282 133 635 0 1 967 0 0 0 0 33 058 0

830 285 496 598 41 967 96 467 25 311 14 149 20 014 38921 38 226 121 513

7 960 5 666 0 0 2 182 112 732 476

172 931 151 482 3 572 17 877 0 0 400 213

180 891 157 148 3 572 17 877 2 182 112 1 132 689

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. Krátkodobé závazky z obchodních vztahů (v tis. Kč) Krátkodobé závazky z obchodních vztahů brutto celkem z toho: závazky po lhůtě splatnosti z toho: do 60 dní nad 60 dní

31. 12. 2011 361 284 108 465 71 531 36 934

Pro rok 2010 nejsou srovnatelné údaje. Finanční pronájem dlouhodobého hmotného majetku 2011 (v tis. Kč) Součet splátek nájmu za celou dobu předpokládaného pronájmu Skutečně uhrazené splátky k 31. 12. 2011 Budoucí platby splatné do jednoho roku splatné do 5 let splatné v následujících letech

Stroje

2010 (v tis. Kč) Součet splátek nájmu za celou dobu předpokládaného pronájmu Skutečně uhrazené splátky k 31. 12. 2010 Budoucí platby splatné do jednoho roku splatné do 5 let splatné v následujících letech

Stroje Inventář a vybavení 95 380 5 272 56 809 3 326 38 571 1 946 18 371 766 20 200 1 180 0 0

3 526 2 166 1 360 0 1 360 0

Inventář a vybavení 5 272 4 093 1 179 766 413 0

Celkem 8 798 6 259 2 539 766 1 773 0 Celkem 100 652 60 135 40 517 19 137 21 380 0

Půjčky ve skupině 2011 – Věřitel (v tis. Kč)

Dlužník KMET Handlová a.s.

Zůstatek 1. 1. 2011 Přírůstky/ úbytky Zůstatek 31. 12. 2011 3 787 -3 787 0 ELTODO dopravní systémy s.r.o. 32 500 -327 32 173 Centrum Novodvorská, a.s 17 877 -17 877 0 Vegacom a.s. 36 000 -12 500 23 500 Vegacom a.s. - refinancování 132 060 -25 825 106 235 Vegacom a.s. 10 329 -10 329 0 Celkem 232 553 -70 645 161 908 2010 – Věřitel (v tis. Kč)

Dlužník KMET Handlová a.s.

Zůstatek 1. 1. 2010 Přírůstky/ úbytky Zůstatek 31. 12. 2010 4 819 -1 032 3 787 ELTODO dopravní systémy s.r.o. 0 32 500 32 500 ELTODO, a.s 0 17 877 17 877 Vegacom a.s. 56 000 -20 000 36 000 Vegacom a.s. - refinancování 0 132 060 132 060 Vegacom a.s. 0 10 329 10 329 Celkem 60 819 171 734 232 553

2 47

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. IV.11 Přijaté úvěry a ručení Bankovní úvěry v dělení na krátkodobé (splatnost do 1 roku) a dlouhodobé (splatnost nad 1 rok): 2011 – Typ úvěru (v tis. Kč)

Krátkodobé

Celkem krátkodobé úvěry

Dlouhodobé

Celkem dlouhodobé úvěry Úvěry celkem

2010 – Typ úvěru (v tis. Kč)

Krátkodobé (spl. do 1 roku)

Celkem krátkodobé úvěry

Dlouhodobé (spl. nad 1 rok)

Banka EEG - ČSOB EEG - KB EEG - UCB EEG - UCB - kontokorent EEG - KB - kontokorent EEG - Commerzbank AG VGC - Česká spořitelna a.s., Praha VGC - Unicredit Leasing CZ, a.s. Praha ECT - UniCredit Bank ECT - ČSOB EOS - Prima banka Slovensko, a.s. KMT - VUB a.s. Bratislava 952 625 EEG - UCB VGC - Unicredit Leasing CZ, a.s. Praha ECT - UniCredit Bank ECT - ČSOB EOS - Prima banka Slovensko, a.s. EDS - HSBC Bank plc KMT - VUB a.s. Bratislava 495 377 1 448 002

Rámec 7 000 200 000 26 400 200 000 50 000 300 000 60 000 20 496 2 878 4 279 81 572 0 395 314 79 200 0 34 123 41 721 0 160 000 180 334 358 480 753 794

Zůstatek k 31. 12. 2011 7 000 82 105 26 400 182 205 18 015 0 30 535 4 910 2 878 4 279 21 306 15 681

Banka UniCredit Bank Czech Rep. Komerční banka Česká spořitelna Commerzbank ČSOB VÚB Bratislava 670 000 Česká spořitelna VÚB Bratislava UniCredit Bank Czech Rep. Dexia Banka Dexia Kommunalkredit HSBC Bank plc 454 233 1 124 233

Rámec 200 000 200 000 60 000 185 000 25 000

Zůstatek k 31. 12. 2010 109 957 31 434 50 921 0 25 000 15 231

Celkem dlouhodobé úvěry Úvěry celkem Kurzové rozdíly Úvěry celkem (konsolidovaná rozvaha) 1 124 233

48

232 543 0 169 000 79 233 46 000 160 000 495 273 727 817 9 727 826

79 200 11 370 5 273 35 659 7 432 109 778 109 768

0 121 851 145 500 39 792 44 574 143 556

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. IV.12 Odložená daň Výpočet odložené daně ke dni 31. 12. 2011: 2011 – Kalkulace odložené daně (v tis. Kč) 31. 12. 2011: Dlouhodobý majetek Zásoby Nedokončená výroba Rezervy Pohledávky Závazky Kladný konsolidační rozdíl Neuplatněný 10 % odpočet Neuplatněná daňová ztráta min. let Celkem

Účetní hodnota

Kalkulace odložené daně (v tis. Kč) 31. 12. 2010 Dlouhodobý majetek Zásoby Nedokončená výroba - projekty Rezervy Pohledávky Závazky Kladný konsolidační rozdíl Neuplatněný 10 % odpočet Neuplatněná daňová ztráta min. let Celkem

Účetní hodnota

1 230 492 163 411 56 223 -69 382 1 211 045 -277 739 0 0 0 2 314 050

696 725 51 301 43 695 -84 867 281 273 -23 807 698 0 -64 382 900 637

Daňová hodnota 1 146 963 170 283 59 250 0 1 218 808 -277 696 0 0 75 430 2 393 038 Daňová hodnota 645 567 64 167 43 695 0 287 365 3 300 1 970 0 0 1 046 064

Rozdíl -83 529 6 872 3 027 69 382 7 763 43 0 0 75 430 78 987 Rozdíl -51 159 12 866 0 84 867 6 092 27 107 1 271 0 64 382 145 427

%

Daň

19 19 19 19 19 19 19 19 19 --

-15 870 1 306 575 13 182 1 475 8 0 0 14 332 15 008

%

Daň

19 19 19 19 19 19 19 19 19 --

-9 720 2 445 0 16 126 1 157 5 150 242 0 12 232 27 631

2 49

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. IV.13 Podmíněná aktiva a podmíněné závazky Významná dohadná položka aktivní v účetnictví ELTODO EG, a.s.: Na dohadných položkách aktivních je vykázána zejména pohledávka z projektu Tunel Sitina – technologická část (Slovensko, investor Národná diaľničná spoločnosť a.s.). Na projektu Sitina došlo ke změnám oproti původnímu zadání, které měly za následek nárůst celkového objemu zakázky. Smlouva o dílo obsahuje ustanovení o úhradách v JPY dle pevného kurzu. U původních položek společnost ELTODO EG s tímto pevným kurzem počítala v nabídkové ceně a provedla kurzové zajištění. U nových položek pak společnost požaduje úhrady podle kurzů platných v den vystavení jednotlivých faktur. Své nároky dokládá právním stanoviskem. Částka dohadných položek 61 868 tis. Kč (tj. 2 398 tis. EUR) uvedená v účetnictví společnosti se vztahuje jen k fakturám vystaveným v roce 2007 a 2008. ELTODO EG uplatňuje z projektu náhradu za kurzové ztráty v celkové výši 3 336 tis. EUR. K této dohadné položce byla k 31. 12. 2011 dotvořena opravná položka do výše 100%, což je 61 868 tis. Kč Nejvýznamnější soudní spory Společnosti ELTODO EG, a. s. vede 16 aktivních právních sporů s fyzickými a právnickými osobami, především v rámci žalob o neuhrazené pohledávky v celkové výši 15 999 tis. Kč a jednu správní žalobu na Ministerstvo zemědělství ČR o neplatnosti restitučního nároku. Dále eviduje 3 pasivní právní spory, na které vytvořila rezervu ve výši 1 902 tis. Kč. Společnost Vegacom, a. s., vede 35 aktivních právnických sporů především v rámci žalob o neuhrazené pohledávky v celkové výši 6 099 tis. Kč. Společnost ELTODO-Citelum, s. r. o., vede 24 aktivních právnických sporů především v rámci žalob o neuhrazené pohledávky v celkové výši 981 tis. Kč. IV.14 Rezervy 2011 Přehled tvořených rezerv (v tis. Kč) Na soudní spory Rezerva na dovolenou Neprovedené a ztrátové práce Účetní závazky Audit a zveřejnění ÚZ Nepřiměřený zisk z titulu dílčí fakturace Daň z příjmů Ostatní Kurzové rozdíly Krátkodobé rezervy Na opravy dlouhodobého majetku Dlouhodobé rezervy Rezervy celkem

50

Stav 1. 1. 2011 5 856 8 227 27 455 2 112 21 576 58 912 42 132 -268 164 003 0 0 164 003

Tvorba 1 916 416 31 909 0 55 11 567 46 147 11 828 0 103 838 5 183 5 183 109 021

Čerpání 0 -337 -53 000 -2 -69 -20 722 -46 806 -29 858 -14 -150 807 0 0 -150 807

Stav 31. 12. 2011 7 772 8 306 6 364 0 98 12 421 58 253 24 102 -282 117 034 5 183 5 183 122 217

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. 2010 Přehled tvořených rezerv (v tis. Kč) Na soudní spory Rezerva na dovolenou

Stav Změna PS Změna KC 1.1.2010 5 856 0 0

Tvorba

Čerpání 0

Stav 31.12.2010 0 5 856

6 098

-2 117

0

7 657

3 411

8 227

91 830

0

0

1 278 209

1 342 584

27 455

107

-105

0

0

0

2

93

0

0

91

72

112

Nepřiměřený zisk z titulu dílčí fakturace

10 162

-8 766

5 075

16 460

1 355

21 576

Daň z příjmů

44 811

0

20 392

32 573

38 864

58 912

Ostatní

4 080

-1 447

6 938

47 347

14 786

42 132

Kurzové rozdíly

-134

0

0

-66

68

-268

162 902

-12 435

32 405

1 382 271

1 401 139

164 003

Na opravy dlouhodobého majetku

5 222

0

0

0

5 222

0

Dlouhodobé rezervy

5 222

0

0

0

5 222

0

168 124

0

0

1 382 271

1 406 361

164 003

Neprovedené a ztrátové práce Účetní závazky Audit a zveřejnění ÚZ

Krátkodobé rezervy

Rezervy celkem

2 51

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s.

V. Doplňující údaje ke konsolidovanému výkazu zisku a ztráty V.1 Konsolidovaný výsledek hospodaření Konsolidovaný výsledek hospodaření po jednotlivých společnostech skupiny je vyjádřen v tabulce níže. Jako celek vytvořila skupina zisk ve výši 42 436 tis. Kč. Struktura Konsolidovaného výsledku hospodaření běžného účetního období: Společnost (v tis. Kč) Centrum Novodvorská ELTODO EG Vegacom ELTODO CITELUM ELTODO Osvetlenie ELTODO dopravní systémy KMET Celkem

Výsledek Odpis konsoli- Vnitroskupinové Ostatní Menšinový výsle- Celkem hospodaření dačního rozdílu dividendy dek hospodaření 123 967 0 -140 000 0 0 -16 033 111 949 0 -108 896 -378 0 2 675 -11 838 -3 925 0 7 433 0 -8 330 30 072 0 -3 096 0 0 26 976 3 968 -1 325 0 0 0 2 643 24 443 -7 123 0 15 268 0 32 588 3 729 -320 0 0 -1 492 1 917 286 290 -12 693 -251 992 22 323 -1 492 42 436

Ostatní úpravy výsledku hospodaření představují eliminaci odpisu oceňovacího rozdílu u společnosti Vegacom, a. s. ve výši 7 433 tis. Kč a ELTODO dopravní systémy, s.r.o. ve výši 15 268 tis. Kč a eliminace vnitroskupinových vztahů ve výši 378 tis. Kč. V.2 Specifikace tržeb za prodej zboží, vlastních výrobků a služeb TUZEMSKO Prodej zboží Prodej služeb Prodej výrobků Celkem tuzemsko ZAHRANIČÍ Prodej zboží Prodej služeb Prodej výrobků Celkem zahraničí Tržby za prodej zboží, vlastních výrobků a služeb

2011

2010 33 373 1 995 141 104 666 2 133 181

45 518 2 823 743 69 173 2 938 435

1 237 36 429 859 38 525 2 171 706

738 66 923 0 67 661 3 006 096

Tabulka nezahrnuje změnu stavu zásob a aktivaci ve výši 37 337 tis. Kč. V.3 Náklady na audit Auditorem skupiny je společnost EURO-Trend Audit, a.s. s výjimkou těchto společností skupiny: ELTODO OSVETLENIE - auditor KOŠICE Audit, s.r.o. KMET Handlová – auditor BDR spol. s r.o. Náklady na statutární audit všech podniků ve skupině a konsolidovaný celek činí 2 167 tis. Kč.

52

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s.

VI. Zaměstnanci, vedení skupiny a statutární orgány VI.1 Osobní náklady 2011 (v tis. Kč) Počet Mzdové náklady Soc. a zdrav. zabezpečení Sociální náklady Osobní náklady celkem Celkem 1 155 444 237 144 759 11 277 600 273 z toho vedoucí pracovníci 30 61 929 13 870 416 76 215 ostatní zaměstnanci 1 125 382 308 130 889 10 861 524 058 Osobní náklady neobsahují odměny členům orgánů společnosti ve výši 656 tis. Kč, které jsou uvedeny v části VI.2. 2010 (v tis. Kč) Počet Mzdové náklady Soc. a zdrav. zabezpečení Sociální náklady Osobní náklady celkem Celkem 1 167 436 380 147 484 10 259 594 122 z toho vedoucí pracovníci 52 68 267 21 085 702 90 054 ostatní zaměstnanci 1 115 368 113 126 399 9 557 504 069 Sociální náklady vycházejí z kolektivních smluv společností ve skupině. VI.2 Ostatní plnění Půjčky, úvěry či jiná plnění poskytnutá členům představenstva, dozorčí rady a členům řídících orgánů nad rámec základního platu. 2011 Celkem (v tis. Kč) Z toho: tantiémy odměny členům orgánů společnosti

2 596 1 940 656

2010 Celkem (v tis. Kč) Z toho: tantiémy odměny členům orgánů společnosti

9 221 8 270 951

Tantiémy byly vypláceny ze zisku u společnosti ELTODO EG, a.s., ELTODO-CITELUM, s. r. o. a KMET Handlová, a. s. Odměny členům orgánů společnosti byly vypláceny u společností ELTODO OSVETLENIE, s. r. o., ELTODO dopravní systémy, s. r. o. a KMET Handlová, a. s.

2 53

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s.

VII. Závazky neuvedené v účetnictví a podmíněné závazky Centrum Novodvorská, a.s. a) Společnost podepsala dvě ručitelská prohlášení za závazky společnosti ELTODO dopravní systémy s.r.o. vůči bance HSBC Bank plc, plynoucí z poskytnutého úvěru ve výši 30 000 tis. Kč ze dne 19. 3. 2010 a ve výši 152 000 tis. Kč ze dne 6. 4. 2010, které bylo nahrazeno ručitelským prohlášením ze dne 15. 12. 2010 za úvěr ve stejné výši, tj. 152 000 tis. Kč. b) Statutární orgán společnosti avaloval pět směnek výstavce 1. FK Příbram, a.s., zajišťujících úhradu jistiny a pět blankosměnek na úhradu úroků a případných smluvních pokut, všechny ze dne 14. 6. 2010. V roce 2011 došlo k úhradě prvních splátek jistiny a úroku. c) Společnost přebírá dle Smlouvy o převzetí ručení závazek z 29. 7. 2011 za Telemont, a.s. od ELTODO EG, a.s. za cenu 672 018,38 EUR tj. 16 340 tis. Kč (kurz 24,315 Kč). ELTODO EG, a.s. uhradilo 16 340 tis. Kč dne 6. 9. 2011, kurzový rozdíl nevznikl. d) Společnost přebírá dle Smlouvy o převzetí ručení závazek z 29. 7. 2011 za Telemont, a.s. od Vegacom a.s. za cenu 114 980,29 EUR tj. 2 795 tis. Kč (kurz 24,315 Kč). Vegacom a.s. uhradil 2 781tis. Kč dne 13. 9. 2011, čímž vznikla ztráta 14 tis. Kč. e) Převzetí ručení a převzetí směnečného ručení za Telemont, a.s. bylo smluvně ke dni 15. 9. 2011 převedeno na společnost Fenoman Trading Limited. f ) Z titulu snížení základního kapitálu ve společnosti Centrum Novodvorská, a.s. s právní mocí k 26. 8. 2011 z původních 1 164 704 tis. Kč na novou výši 1 000 481 tis. Kč vznikl závazek vůči akcionářům společnosti v celkové výši 164 223 tis. Kč. V průběhu sledovaného období byl akcionářům částečně vyplacen podíl na snížení základního kapitálu, ke dni 31. 12. 2011 zbývá k vyplacení akcionářům částka 27 519 tis. Kč. g) Závazky vůči bývalým akcionářům k 31. 12. 2011 činí nevyplacené protiplnění pro bývalé minoritní akcionáře celkem 732 tis. Kč (závazek společnosti vzniká až předložením akcií bývalým minoritním akcionářem).

54

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. ELTODO EG, a. s. a) Směnečné závazky (v tis. Kč) Věřitel

Typ směnky

vlastní blankosměnka COMMERZBANK Aktienge- vlastní sellschaft, pobočka Praha blankosměnka vlastní blankosměnka (1) UniCredit Bank Czech Republic, a.s. vlastní blankosměnka CELKEM Komerční banka, a.s.

Zajištěný právní vztah

Směnečný Zůstatek Datum závazek závazku vystavení do výše 2011 směnky

rámcová smlouva o poskytování finančních slu200 000 žeb ze dne 30. 6. 2011

100 120

15.6.2006

úvěrová smlouva ze dne 15. 7. 2008

0

4.7.2007

úvěr na přefinancování investičního úvěru Vega400 000 com, a.s. u České spořitelny ze dne 10. 12. 2010

182 205

10.12.2010

smlouva o úvěru ze dne 30. 5. 2011

132 000

105 600

20.6.2011

1 032 000

387 925

300 000

(1) Směnka je avalována společností Centrum Novodvorská, a.s., nahrazuje původní směnky z 22. 8. 2008 a 10. 8. 2001 (Živnostenská banka)

b) rukojemství (aval) (v tis. Kč) Aval směnky za společnost

ELTODO-CITELUM, s.r.o.

Vegacom a.s. CELKEM

Předmět Směnečné Zůstatek Datum Předpokládané Věřitel směnečného rukojemství za závazku vystavení směnečné rukojemství závazek do výše k 31.12.2011 směnky rukojemství do: termínovaný úvěr 481 31.5.2005 31.3.2012 na projekt VO České 17 000 UniCredit Bank Budějovice Czech Reputermínovaný úvěr blic, a.s. 15 820 28.3.2006 30.11.2014 na projekt VO Ústí 40 000 nad Labem Česká úvěrová linka (pro60 000 spořitelna, a.s. vozní úvěr) 117 000

30 535

20.5.2008

doba neurčitá

46 836

2 55

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. c) Ručitelský závazek úvěrové povahy (v tis. Kč / v tis. EUR) Ručení za společnost

Ručení ve prospěch

ELTODO-CITELUM, Československá obs.r.o. chodní banka, a.s. Vegacom a.s. CELKEM

úvěr na projekt VO Liberec

Dexia banka Slovensko a.s. (Slovensko) ELTODO OSVETLENIE, s.r.o. Dexia banka Slovensko a.s. (Slovensko)

Měna Ručení za Zůstatek Předpoklad závazek závazku ručení do: do výše 2011 Kč

92 000

79 876

30.4.2021

Kč Kč

20 496 112 496

16 280 96 156

30.1.2015

přefinancování úvěru Handlová u Komerční banky, a.s.

EUR

7 967

4 862

31.10.2019

úvěr na projekt VO Košice

EUR

3 253

1 156

1.12.2015

úvěr na projekt VO Medzilaborce úvěr na projekt VO Vysoké Tatry úvěr na projekt VO Vel´ký Krtíš úvěr na projekt VO Dubnica nad Váhom úvěr na projekt VO Terchová úvěr na projekt VO Nová Bystrica

EUR 106 329 EUR 266 EUR 242 EUR 249 EUR 53 EUR 46 EUR 12 182 6 347

20.10.2012 27.7.2015 10.8.2015 14.12.2015 20.12.2013 15.3.2016

UniCredit Leasing CZ, a.s. dlouhodobý úvěr

KMET Handlová, Všeobecná úverová a.s. banka, a.s. (Slovensko)

CELKEM

Předmět ručení

d) Ručitelský závazek neúvěrové povahy Společnost ELTODO EG, a.s. uzavřela s Městem Karlovy Vary dohodu o ručení ze dne 7. 12. 2009, v níž se ELTODO EG, a.s. zavazuje uhradit všechny případné řádně neuhrazené závazky za svoji dceřinou společnost ELTODO Národní dům, s.r.o. Ke dni zpracování přílohy k účetní závěrce žádné takové závazky nebyly známy. Společnost ELTODO EG, a.s. uzavřela ručení za společnost Střední škola průmyslové elektrotechniky Stodůlky, s.r.o. (dříve Střední škola průmyslové elektrotechniky ELTODO, s.r.o.) ve prospěch společnosti Gymnázium mezinárodních a veřejných vztahů Praha, s.r.o. za případné závazky vůči Hlavnímu městu Praze z titulu poskytnuté dotace. V současné době probíhá soudní řízení, kde Hlavní město Praha požaduje vrácení dotace poskytnuté za rok 2010 (žaloba o zaplacení 2 159 tis. Kč s příslušenstvím). Soud žalobě vyhověl, Střední škola průmyslové elektrotechniky Stodůlky, s.r.o. se v zákonné lhůtě odvolala. K rozvahovému dni byly ze záručních linek Společnosti čerpány bankovní záruky v celkové výši 113 881 tis. Kč (UniCredit Bank Czech Republic, a.s.). Významný podíl na této částce mají vystavené záruky za závazky společnosti Vegacom a.s. (38 450 tis. Kč).

56

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. e) Rozpis majetku zatíženého zástavním právem Zástavy majetku k 31. 12. 2011 Zástavní věřitel UniCredit Bank Czech Republic, a.s. UniCredit Bank Czech Republic, a.s. COMMERZBANK Aktiengesellschaft, pobočka Praha

Výše zástavy Předmět zástav do: nemovitosti 400 000 132 000 300 000

Předmět zástav - ostatní

budoucí pohledávky z obchodního styku (kontrakty) Obchodní podíl (50%) spol. Eltodo Citelum areál Novodvorská s.r.o. pohledávky z obchodního styku, budoucí areál Hvožďanská pohledávky z obchodního styku (kontrakty) areál Novodvorská

Komerční banka, a.s.

200 000

areál Čerčanská

pohledávky z obchodního styku

Československá obchodní banka, a.s.

70 000

areál Bystřany

budoucí pohledávky z obchodního styku (kontrakty)

Účel zástavy Smlouva úvěrový a záruční rámec Akviziční úvěr (Vegacom) úvěrový a záruční rámec úvěrový a záruční rámec revolvingový úvěr

zástavní smlouva zástavní smlouva zástavní smlouva zástavní smlouvy zástavní smlouva

VIII. Významné události po datu účetní závěrky Z obchodního rejstříku společnosti ELTODO dopravní systémy, s. r. o. byl vymazán k datu 19. 3. 2012 jednatel Ing. Jindřich Hess a k datu 11. 4. 2012 byl zapsán jednatel Ing. Tomáš Sop. Dne 6. 12. 2011 uzavřela společnost Centrum Novodvorská, a. s. jako prodávající smlouvu o převodu akcií s kupující společností NATLAND F&E Solutions, a.s. Smlouva obsahovala odkládací podmínky, které v roce 2012 nebyly splněny, a k převodu akcií nedošlo. Dne 8. 12. 2011 rozhodla mimořádná valná hromada společnosti Centrum Novodvorská, a. s. o dalším snížení základního kapitálu ze stávající výše 1 000 481 tis. Kč o 960 881 tis. Kč na novou výši 39 600 tis. Kč. Snížení základního kapitálu zatím nebylo zapsáno do obchodního rejstříku.

2 57

DCEŘINÉ SPOLEČNOSTI Vybrané ukazatele z rozvahy a výkazu zisku a ztráty společností ve skupině ELTODO

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 Centrum Novodvorská, a.s.

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. ELTODO dopravní systémy s.r.o.

VYBRANÉ UKAZATELE VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY v tis. Kč Tržby za prodej zboží

2.188

Obchodní marže

1.063

Výkony

471.414

Přidaná hodnota

163.954

Provozní výsledek hospodaření

67.778

Výsledek hospodaření za účetní období

37.061

EBITDA ( Provozní výsledek hospodaření + Odpisy )

83.980

ROZVAHA k 30.9.2011 v tis. Kč Aktiva Dlouhodobý majetek Oběžná aktiva Časové rozlišení

60

1.10.2010 - 30.9.2011

601.853 200.367 383.601 17.885

Pasiva Vlastní kapitál Cizí zdroje Časové rozlišení

601.853 106.126 391.456 104.271

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. ELTODO-CITELUM, s.r.o.

VYBRANÉ UKAZATELE VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY v tis. Kč

2011

Tržby za prodej zboží

–

Obchodní marže

–

Výkony

700.795

Přidaná hodnota

231.029

Provozní výsledek hospodaření

75.832

Výsledek hospodaření za účetní období

60.145

EBITDA ( Provozní výsledek hospodaření + Odpisy ) ROZVAHA k 31.12.2011 v tis. Kč Aktiva Dlouhodobý majetek Oběžná aktiva Časové rozlišení

133.231

426.060 132.687 189.490 103.883

Pasiva Vlastní kapitál Cizí zdroje Časové rozlišení

426.060 198.034 210.796 17.230

2 61

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. ELTODO Národní dům, s.r.o.

VYBRANÉ UKAZATELE VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY v tis. Kč Tržby za prodej zboží

–

Obchodní marže

–

Výkony

–

Přidaná hodnota

-363

Provozní výsledek hospodaření

-393

Výsledek hospodaření za účetní období

-402

EBITDA ( Provozní výsledek hospodaření + Odpisy )

-393

ROZVAHA k 31. 12.2011 v tis. Kč Aktiva Dlouhodobý majetek Oběžná aktiva Časové rozlišení

62

2011

74.684 73.319 1.365 –

Pasiva Vlastní kapitál Cizí zdroje Časové rozlišení

74.684 -5.817 80.501 –

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. KMET Handlová, a.s.

VYBRANÉ UKAZATELE VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY v tis. EUR

2011

Tržby za prodej zboží

–

Obchodní marže

–

Výkony

2.767

Přidaná hodnota

1.107

Provozní výsledek hospodaření

331

Výsledek hospodaření za účetní období

145

EBITDA ( Provozní výsledek hospodaření + Odpisy )

847

ROZVAHA k 31.12.2011 v tis. EUR Aktiva Dlouhodobý majetek Oběžná aktiva Časové rozlišení

5.636 4.641 978 17

Pasiva Vlastní kapitál Cizí zdroje Časové rozlišení

5.636 184 5.452 0

2 63

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. ELTODO OSVETLENIE, s.r.o.

VYBRANÉ UKAZATELE VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY v tis. EUR Tržby za prodej zboží

–

Obchodní marže

–

Výkony

3.203

Přidaná hodnota

1.053

Provozní výsledek hospodaření

378

Výsledek hospodaření za účetní období

205

EBITDA ( Provozní výsledek hospodaření + Odpisy )

733

ROZVAHA k 31.12.2011 v tis. EUR Aktiva Dlouhodobý majetek Oběžná aktiva Časové rozlišení

64

2011

3.659 1.910 1.747 3

Pasiva Vlastní kapitál Cizí zdroje Časové rozlišení

3.659 1.119 2.535 5

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s. Vegacom a.s.

VYBRANÉ UKAZATELE VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY v tis. EUR

2011

Tržby za prodej zboží

21

Obchodní marže

21

Výkony

587.286

Přidaná hodnota

204.437

Provozní výsledek hospodaření

13.547

Výsledek hospodaření za účetní období

-11.838

EBITDA ( Provozní výsledek hospodaření + Odpisy )

27.434

ROZVAHA k 31.12.2011 v tis. Kč Aktiva Dlouhodobý majetek Oběžná aktiva Časové rozlišení

323.534 120.224 201.460 1.850

Pasiva Vlastní kapitál Cizí zdroje Časové rozlišení

323.534 -26.725 350.220 39

2 65

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s.

Adresa a kontakt společnosti Centrum Novodvorská, a.s Centrum Novodvorská, a.s. Novodvorská 1010/14 142 01 Praha 4 Tel.: + 420 261 341 111 Fax: + 420 261 710 669 e-mail: [email protected] http://www.eltodo.cz

66

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s.

Příloha č.1 – Zpráva auditora

2 67

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s.

68

VÝROČNÍ ZPR ÁVA 2011 – Centrum Novodvorská, a.s.

2 69