13
VÝROÈNÍ ZPRÁVA 2013
strana
2
OBSAH
1. PLASTIKA a.s. 1.1 PROFIL SPOLEÈNOSTI 1.1.1 Historie 1.1.2 Základní fakta 1.1.3 Vlastnická struktura 1.1.4 Organizaèní struktura 1.1.5 Pøedstavenstvo a dozorèí rada 1.2 OBCHOD 1.2.1 Automobilový prùmysl 1.2.2 PC prùmysl 1.2.3 Elektro prùmysl 1.2.4 Klíèový zákazníci 1.3 NÁKUP A LOGISTIKA 1.4 ØÍZENÍ JAKOSTI 1.5 VÝROBA A TECHNOLOGIE 1.6 ØÍZENÍ LIDSKÝCH ZDROJÙ 1.7 FINANCE 1.8 ŽIVOTNÍ PROSTØEDÍ 2. FINANÈNÍ ÈÁST 2.1 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA 2.2 FINANÈNÍ PØÍLOHA
strana
3
strana
4
1.1.1. HISTORIE Plastika navazuje na nìkdejší výrobní družstvo Plastika v.d. založené v Kromìøíži v r. 1956. Družstvo bylo konvertováno na akciovou spoleènost PLASTIKA a.s., kterou v r. 2003 pøevzala spoleènost SPV Int a. s.. Tato spoleènost následnì pøevzala i název PLASTIKA a.s. a obchodní znaèku. V r. 2006 odkoupila Plastika Group a.s. 100 % akcií PLASTIKA a.s. (bývalé SPV Int a.s.). K 1.1.2010 sfúzovaly spoleènosti Plastika Group a.s. a Plastika a.s. Èinnost spoleènosti je koncentrována v areálu v prùmyslové zónì v Kaplanovì ul. v Kromìøíži. Spoleènost si pronajímá sklad v blízkosti Kromìøíže pro skladování forem a zásoby s nižší obrátkou. Spoleènost byla vždy orientována na prùmyslové zpracování plastù. Bìhem 90. let se firma zaèala orientovat na významné zahranièní zákazníky a s touto zmìnou i na komplexnìjší plastové moduly a komponenty. Aktuálnì výroba zahrnuje komplexní proces od návrhu forem až po finální povrchovou úpravu, montáž a logistické služby. Základem výroby je 35 lisù pro tlakové vstøikování termoplastù s uzavírací silou od 40 do 800 tun èásteènì vybavených roboty a manipulátory. Na tuto výrobu navazuje øada dalších operací a provozù, napø. lakovna a další.
Hlavní milníky budování technických kompetencí: 1970 – spuštìní tlakového vstøikování 1975 – otevøení nástrojárny 1992 – certifikace ISO 9001 1998 – první automatická montáž PC klávesnic s laserovým popisem 2005 – otevøení logistického centra 2006 – svaøování, horká ražba, ISO/TS 16949 2007 – èistý provoz pro výrobu transparentních dílù 2008 – robotická lakovací linka 2009 – robotické èištìní dílù zkapalnìným CO2 2011 – automatická mycí linka 2012 – rozšíøení ISO/TS 16949 na oblast montáží pro automobilový prùmysl 2013 – nízkotlaká plazma Dnes se PLASTIKA a.s. profiluje jako spolehlivý a kompetentní dodavatel komplexních a pøesných plastových modulù pro prùmyslové zákazníky. Skladba kompetencí a technologií ji do jisté míry pøedurèuje pro dodávky specifických komponentù a tím se zároveò profiluje proti konkurenci.
strana
5
1.1.2. ZÁKLADNÍ FAKTA
strana
Název spoleènosti
PLASTIKA a.s.
Právní forma
akciová spoleènost
Sídlo spoleènosti
Kaplanova èp. 2830, è.o. 4, Kromìøíž, 767 01
IÈO
27448550
Rozhodující pøedmìt èinnosti
zprostøedkování obchodu zprostøedkování služeb výroba plastických výrobkù a pryžových výrobkù nástrojaøství
Základní kapitál
24 584 700,00 Kè
Organizaèní složka podnikající v zahranièí
Ne
6
1.1.3. VLASTNICKÁ STRUKTURA Akcie spoleènosti PLASTIKA a.s. vlastní 6 fyzických osob. Žádná z tìchto osob nevlastní majoritní podíl. 5 z nich je zároveò èleny pøedstavenstva spoleènosti. PLASTIKA a.s. dále vlastní 50% obchodní podíl v PLS Lakovna s. r. o., a druhou polovinu vlastní akcionáø PLASTIKA a.s. Ing. Hájek. PLS Lakovna je plnì integrována v organizaèní struktuøe závodu.
PLASTIKA a.s. PLS Lakovna s.r.o.
strana
7
1.1.4. ORGANIZAÈNÍ STRUKTURA Spoleènost neprovedla významné zmìny ve struktuøe podniku. Na úrovni jednotlivých støedisek rovnìž nedošlo ke zmìnám struktury. Michal NOSEK Pøedseda pøedstavenstva
Jaroslav MICHÁLEK
Jana LAŠTOVICOVÁ
Dalibor MATIS
Daniel BARTOŠEK
Výrobní øeditel
Personální øeditelka
Øeditel IT
Obchodní øeditel
Pavel BRADA
Petr ÈERVENKA
Bohdan PAAR
Michal RAMBOUSEK
Øeditel technického úseku
Finanèní øeditel
Øeditel úseku øízení jakosti
Hlavní kontrolor
René SKÝPALA Øeditel nákupu a logistiky
strana
8
1.1.5. PØEDSTAVENSTVO A DOZORÈÍ RADA Složení pøedstavenstva a dozorèí rady k 31. 12. 2013 Pøedstavenstvo
Dozorèí rada
Pøedseda
Ing. Michal Nosek, MBA
Pøedseda
Rùžena Daòková
Místopøedseda
Ing. Stanislav Zbranek
Èlen
Petra Quirsfeldová
Èlenové
Ing. Jiøí Gregor, CSc. Clive Bateson Ing. Stanislav Šrámek, MBA
Ing. Michal Nosek, MBA
Ing. Stanislav Zbranek
Ing. Jiøí Gregor, CSc.
Clive Bateson
Ing. Stanislav Šrámek, MBA
Pøedseda pøedstavenstva
Místopøedseda pøedstavenstva
Èlen pøedstavenstva
Èlen pøedstavenstva
Èlen pøedstavenstva
strana
9
1.2. OBCHOD Spoleènost dosáhla v r. 2013 výrobních tržeb ve výši 575 Mil. Kè a PKR 175 Mil. Kè. Tržby z prodeje zboží (forem) dosáhly 80 Mil. Kè s marží 12 Mil. Kè. Plán roku 2014 poèítá s nárùstem tržeb na 619 Mil. Kè, a to zejména u automobilových zákazníkù. Významné nárùsty èekáme u Faurecia Innenraum Systeme, TI Automotive, Robert Bosch GmbH i Škoda auto. Pozitivním jevem je diversifikace od dosud nejvìtšího zákazníka Continental Automotive. Pøíspìvek na krytí režií byl plánován na 236 mil. Kè, tj. nárùst o 3,2 % oproti roku 2012.
strana
10
Obchod - segmentace tržeb v mil. Kè Automobilový prùmysl
IT prùmysl - výrobky
Elektro prùmysl
Ostatní
IT prùmysl - zboží
2014, 2015 - Plán 700 600 500 400 300 200 100
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
strana
11
1.2.1. Automobilový prùmysl Plastika pokraèuje v úspìšné spolupráci s pøedními výrobci automobilù, jako je Škoda Auto a.s., Continental Automotive, Robert Bosch GmgH a Faurecia Innenraum Systeme, kterým dodáváme komponenty do èeských i evropských závodù. Výsledkem je posílení obratu z automobilového prùmyslu, a to v porovnání s pøedešlým rokem o 18,9 %.
700 600
Automobilový prùmysl - prodej v Mil. Kè
2014, 2015 - Plán
500 400 300 200 100 2009
strana
12
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Výrobky automobilového prùmyslu
strana
13
1.2.2 PC prùmysl Klávesnice Po opuštìní konceptu komplexní výroby klávesnic v Plastice, kdy posledním typem toho druhu byl K 500, zákazník Fujitsu Technology Solutions GmbH zamìøil svùj zájem na využití výhradnì logistických služeb Plastiky. Trend pøesunu výrob do Èíny se nevyhnul ani tomuto segmentu a zákazník s nadšením uvítal nabídku Plastiky poskytovat logistiku dovozu klávesnic pøeváženì bez popisu od èínského dodavatele, zajistit mnohajazyèný popis tìchto klávesnic a zajišovat distribuci do velkoskladu zákazníka na základì výhledù a odvolávek, které jsou úzce propojeny s požadavky produktových a projektových manažerù zákazníka. Jedná se již o komplexní logistické øešení pro zákazníka s novým obchodním jménem koncernu FUJITSU prostøednictvím provozu logistického centra v Plastice, a to od plánování nákupu, potisk až po výstupní logistiku na sklad v Nìmecku. Zákazník se neomezil pouze na využití logistických služeb u Plastiky pro starší typy, ale zadal Plastice rozšíøení o nové moduly. V prùbìhu roku 2012 došlo k náhradì pùvodního typu K 551 novým typem K 515 a dále typ K 520 byl ukonèen v prosinci 2013 a v 2. pololetí roku 2014 bude plnì nahrazen novým typem K 521 se zcela moderním vzhledem. Pøes nìkdejší obavu, že PC segment bude výluènì doménou asijských dodavatelù, Plastika mùže být díky poskytování tìchto logistických služeb pro FUJITSU právem hrdá na vyvážené portfolio produktù, kdy silný automobilový segment je v rámci diferenciace vhodnì doplnìn o segment poèítaèového a elektronického prùmyslu.
Fujitsu Technology Solutions si udržuje 15% podíl z celkového obratu.
strana
14
strana
15
1.2.3 Elektro prùmysl Významným V elektro prùmyslu zákazníkem stále pokraèuje je spoleènost spolupráce Checkpoint se spoleèností se kterou Plastika Checkpoint. zahájila Sériová spolupráci výrobav elektronických roce 2011. Zavedení zabezpeèovacích výroby obalù posílila a v roce 2013 se obalù zabezpeèovacích umístila vstoupila na 7. místì akciová v žebøíèku spoleènost klíèových Plastika zákazníkù do nového s celkovým odvìtví zabývajícího objemem prodeje se elektronickou 12,5 mil. Kè. ochranou zboží a tím obhájila své dlouholeté zkušenosti z oblasti plastikáøského prùmyslu. Sériová výroba elektronických zabezpeèovacích obalù posílila a v roce 2013 se umístila na 7. místì v žebøíèku klíèových zákazníkù s celkovým objemem prodeje 12,5 mil. Kè.
Vývoj tržeb v mil. Kè
strana
2011
9,26
2012
11,2
2013
12,5
16
strana
17
1.2.4 Klíèoví zákazníci Z pohledu rozložení tržeb mezi jednotlivými zákazníky jsme zaznamenali výrazné posílení velkých zákazníkù z automobilového sektoru. Tomu dominuje Continental Automotive a Robert Bosch GmbH. Právì spoleènost Robert Bosch se postarala o nejvìtší nárùst objemu tržeb, když oproti minulému roku zvýšila svùj obrat dvojnásobnì. Rùst byl patrný i u spoleèností Fujitsu Technology Solutions a Checkpoint, které zvýšily svùj obrat témìø o tøetinu.
Rozložení tržeb klíèových zákazníkù v mil. Kè CONTINENTAL 154,82 BOSCH 107,34 FUJITSU 84,34 FAURECIA 0,48 TI 66,77 MAGNA 30,27 CHECKPOINT 12,55 TRW 8,09 ŠKODA AUTO 3,72 PRORATIO 1,92 XEROX 0,85 HP PELZER 0,54
strana
18
strana
19
1.3 NÁKUP A LOGISTIKA Ohlédnutí za minulými roky a cíle rozvoje logistiky a nákupu pro rok 2014 Plastika nejen že pružnì reaguje na požadavky svých zákazníkù, ale dokonce jim nabízí vhodná øešení ke zpøehlednìní a optimalizaci tokù dat a zboží díky programu na zlepšení plánování logistiky. Úspìšnì navázala na zavedení systému èárových kódù ve skladu hotových výrobkù a polotovarù z roku 2008 jeho rozšíøením o vstupní sklad materiálu v roce 2011 a následujících letech spolu s rozšíøenou implementací informaèního systému DCI. Za tímto úèelem je sklad materiálu rozšiøován o regálový systém a díky dalšímu zavedení nového on-line systému èárových kódù došlo ke k ještì lepšímu zabezpeèení FIFO. Zásadní zmìnu v komunikací se zákazníky zejména po zahájení sériové výroby pøineslo zavedení systému EDI, které od roku 2010 zajišuje jednotný mechanismus pro elektronizaci vstupních dat. Rok 2013 znamenal pro Plastiku zmìnu pohledu na zpùsob plánování logistiky a výroby, kdy výrobní provozy v úzké spolupráci s logistikou pøipravily základ pro postupnou realizaci plánovacího systému výroby APS. Tento plánovací systém v roce 2013 zaèlenil do procesù plánování automatické zpracování zákaznických požadavkù a v roce 2014 se poèítá se zaèlenìním sériového nákupu díky rozšíøení systému APS i pro nákupní objednávky, tak i zkrácení dodacích lhùt, zkrácení technologických èasù, snížení pracnosti zpracování dat a vìtší uvolòování kapitálu sladových zásob. Plastika se zamìøila na redukci nákladù na dopravu, kdy zlepšila systém pro øízení, vyhodnocení a snižování nákladù na bìžnou dopravu a mimoøádnou dopravu. V pozadí nezùstalo a nezùstane ani øízení rozvoje dodavatelù a souvisejících procesù, kdy nákupní oddìlení pøipravuje vìtší pøenesení svých požadavkù a požadavkù zákazníkù na své dodavatele, díky nìmuž dojde v prùbìhu roku k organizaènímu pøevedení agendy vstupní kontroly z úseku øízení jakosti pod úsek logistiky a nákupu. Jedním z cílù pro rok 2014 je maximalizace pøenosu vstupních kontrol na dodavatele využití uvolnìné kapacity vstupní kontroly k zaèlenìní do SQA a tudíž i posílení technických kompetencí v nákupních procesech.
strana
20
Spotøeba granulátù v tunách za rok 2013
450 400 320 300 190
35
23 PE
PP
TPE
PC/ABS
PMMA
PBT
POM
PA
PC/ABS
ABS
8
1
1
15 400
85
84
PS
100
125 87
ASA
112
PA/ABS
200
strana
21
1.4 ØÍZENÍ JAKOSTI Plastika a.s. pokraèuje v dlouhodobém pozitivním trendu snižování nákladù z nejakosti (NNJ). Za rok 2013 došlo ke snížení NNJ na 2,07% oproti roku 2012, kdy hodnota byla 2,65%, což je zlepšení o 22%. V absolutních èíslech se jedná o úsporu 1,85 mio Kè. Struktura NNJ a srovnání s rokem 2012 je následující:
Interní zmetkovitost Externí reklamace Výnosy z dodavatelských reklamací
2012 mio Kè 9,91 3,65 0,21
2013 mio Kè 9,77 2,58 0,85
Za jeden z nejvìtších úspìchù lze považovat zrušení externích kontrol. Díky vybudování vzájemné dùvìry se zákazníky a pøevedení tìchto externích kontrol do interních procesù šetøí spoleènost každý mìsíc èástku 50 000 Kè. Dalším pozitivním jevem jsou výnosy z dodavatelských reklamací, kde hraje významnou roli pøedfakturace. Velký vliv na snižování nákladù na nejakost lze pøisuzovat èistièce granulátu na èistém provoze a pøevod galvanovaných dílù pro projekty Superb a Yeti z galvanovny Fisher do maïarské GP Kft na hodnoty interní zmetkovitosti. Na rok 2014 je naplánováno další snížení NNJ a cíl, který byl pro rok 2014 stanovený, je pod hranicí dvou procent, 1,8 %. Tohoto stavu chceme dosáhnout pøedevším systematickým zlepšováním našich interních procesù. Firma v roce 2013 prošla celou øadou auditù od našich zákazníkù a také periodickými audity od našich externích partnerù, a je to spoleènost LLoyd´s Register Quality Assurance (LRQA) pro oblast norem ISO 9001 a ISO TS 16949 nebo spoleènost CERT-ACO pro oblast norem ISO 14001. Ve všech uvedených pøípadech nenastala žádná vážná pochybení a v mnoha pøípadech jsme mìli možnost nìkteré naše interní procesy zlepšit za pomoci nezávislých oèi externích auditorù.
strana
22
Vývoj nákladù na nejakost
NNJ (%)
NNJ (tis. Kè)
Navýšení nákladù na nejakost (NNJ) v roce 2009 bylo zpùsobeno otevøením nových provozù (lakovna a èistý provoz) a obmìnou produktového portfolia.
4%
20000
3%
15000
2%
10000
1%
5000
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
strana
23
1.5 VÝROBA A TECHNOLOGIE Investice v roce 2013 a priority pro rok 2014 Technologické novinky V rámci trvalé modernizace strojového zaøízení byly zakoupeny 2 lisy tonáže 90 a 120 tun, které jednak nahradily staré stroje, ale zároveò svou technickou úrovní nám umožní splòovat vysoké nároky našich zákazníkù na kvalitu produkce. Nový plnì elektrický lis s integrovaným robotem s uzavírací silou 90 t zvýšil technický potenciál lisovny v oblasti malých výliskù. V lakovnì bylo uvedeno do provozu zaøízení pro aktivaci povrchù plastových dílù nízkotlakou plazmou. Toto zaøízení upravuje plastové díly pøed lakováním, které za normálních okolností lakovat nelze. Tím se rozšiøuje kompetence lakovny pro širší spektrum dílù a je dosaženo plnìní velmi nároèných testù na kvalitu laku pro firmy Daimler, Audi a další. Pro zvýšení kvality výroby transparentních dílù bylo poøízeno zaøízení pro odprašování granulátu PMMA. Jeho využitím kleslo výraznì množství kosmetických vad na dílech.
Nové softwarové vybavení Koncem roku bylo poøízeno kompletní softwarové vybavení pro vývojové centrum za podpory dotace z programu Inovace. Jedná se o sestavu CAD/CAM na bázi Solidworks systému a software Moldex 3D pro CAE analýzy pro návrh plastových dílù. Spoleènost implementovala APS systém, který výraznì usnadòuje plánování a zároveò zvyšuje potenciál firmy øídit složitìjší výrobní procesy.
strana
24
Rekonstrukce V rámci pøípravy budování vývojového centra byly uvedeny do provozu nové pánské šatny, jejichž prostor bude po rekonstrukci využit pro umístìní vývojového centra. Tímto byly výraznì zlepšeny podmínky pro více než 100 pracovníkù, kterým byla nahrazena stará šatna novou s moderním vybavením.
Cíle pro rok 2014 V zájmu sbližování se s našimi zákazníky a zvýšení kompetence naší spoleènosti plánujeme zøízení pozice vývojové konstrukce vybavené pracovištìm Catia kompatibilní se Škoda auto. Cílem je spolupodílet se na vývoji dílù pro automobilové závody. V kvìtnu 2013 byla zahájena výstavba vývojového centra spoleènosti Plastika. Výstavba objektu již po roce dospìla k dokonèení stavebních prací. V prùbìhu roku 2014 mìla být zahájena aktivní èinnost centra, které se bude zabývat vývojem sériových nástrojù. Plastika tak sníží závislost na externích dodavatelích a výraznì zrychlí jednotlivé optimalizaèní smyèky pøi pøípravì projektù. Celkovì bude pro tento úèel proinvestováno 32 milionù korun. Díky dotaci z programu „Potenciál OPPI“ je 40% této èástky hrazeno Evropskou unií V prùbìhu roku 2014 se plánuje realizace 2. jeøábové dráhy v hale lisovny. Tato investice bude pokraèováním celkové modernizace tohoto výrobního provozu. Rovnìž poèítáme s rozšíøením APS systému do všech ostatních výrobních provozù jako je lakovna, montáž a svaøování.
strana
25
1.6 ØÍZENÍ LIDSKÝCH ZDROJÙ Plastika a. s. byla od svého vzniku (jako Plastika v. d.) zamìøena na zamìstnávání zdravotnì postižených osob. Transformací na akciovou spoleènost a odkupem akcií se noví vlastníci zavázali tuto strategii zachovat. Díky tomu spoleènost získává významné dotace a úlevy na dani z pøíjmu právnických osob, ale také lze konstatovat vyšší míru loajality zamìstnancù. Nevýhodou je pak vyšší než prùmìrná dlouhodobá nemocnost a potøeba jistého know-how v navazující administrativì pøi najímání operátorù.
strana
26
Profesní èlenìní zamìstnancù Celkový poèet zamìstnancù : 322
200
150
100
50
ženy 187
146 výrobní dìlník
muži 135
86 z toho
technicko hospodáøský pracovník
90 režijní dìlník + pomocný obslužný personál
strana
27
1.7 FINANCE Hospodáøský výsledek Plastiky a.s. v r. 2013 dosáhl 23,362 mil. Kè a byl ovlivnìn: ? výrazným navýšením marže z prodeje zboží (forem), která se zvýšila oproti roku 2012 z 6,6 mil. Kè na 12 mil. Kè, ? nárùstem výrobních výkonù z 517 mil. Kè na 571,6 mil. Kè, doprovázený nárùstem osobních nákladù o 2,8%, ? pøidaná hodnota je vyšší díky nárùstu výrobních výkonù o 10,3% a prodeje zboží o 80,5%, ? snížením sazeb u dceøiné spoleènosti PLS Lakovna, s.r.o., ? finanèními náklady, pøedevším kurzovými ztrátami a pøecenìním derivátù díky oslabení koruny,
Provozní výsledek se zvýšil na více než dvojnásobek hodnoty pøedchozího období, tedy na 36,3 mil. Kè. Ztráta ve finanèním výsledku se zvýšila na -13,2 mil. Kè díky již uvedeným finanèním nákladùm. EBITDA 47,5 mil. Kè, EBIT 36,3 mil. Kè. Celková stálá aktiva byla navýšena o 15,7%. Zásoby poklesly o 17%. Nárùst tržeb a oslabení koruny ke konci roku 2013 mìly za následek celkový nárùst krátkodobých pohledávek z obchodních vztahù o 50,6%, z 55,3 mil. Kè na 83,3 mil. Kè. Vlastní kapitál byl navýšen o 59,2% z 36,8 mil. Kè na 58,6 mil. Kè. Krátkodobé závazky z obchodních vztahù narostly o 11%. V roce 2013 Plastika, a.s. snížila krátkodobé bankovní úvìry, které èásteènì pokryla úpisem emitovaných dluhopisù.
strana
28
1.8 ŽIVOTNÍ PROSTØEDÍ V oblasti životního prostøedí dochází k neustálému zlepšování, zejména pak ke snižování produkce pro naši spoleènost nejtypiètìjšího druhu odpadu – plastového. Z pøiloženého grafu je patrný klesající trend produkce plastového odpadu na milion Kè obratu firmy.
Množství vyprodukovaného odpadu
0,3 0,2
0,1
2011
2012
2013
Systém tøídìní plastového odpadu a následné recyklace zapoèal v r. 2005 s pomìrem 80:20 ve prospìch likvidace, za rok 2013 byla hodnota pomìru 40:60. K dosažení tohoto výsledku nejen nastavený systém tøídìní plastového materiálu z jednotlivých provozù, ale i pravidelné školení operátorù a vedoucích pracovníkù provozù zamìøené na separování jednotlivých typù materiálù. Celkové množství vyprodukovaného odpadu za rok 2013 je 191 tun, což je o 7 % ménì než v roce 2012. Dùležitou souèástí systému ochrany životního prostøedí je certifikace firmy dle požadavkù normy ISO 14001. Pøi každoroèním provìøování systému auditorskou spoleèností je konstatováno, že se naše spoleènost v jednotlivých oblastech ochrany životního prostøedí nadále zlepšuje.
strana
29
2.1 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA Akcionáøùm spoleènosti PLASTIKA a.s. Na základnì provedeného auditu jsme dne 5.6. 2014 vydali k úèetní závìrce, která je souèástí této výroèní zprávy, zprávu následujícího znìní: „Provedli jsme audit pøiložené úèetní závìrky spoleènosti PLASTIKA a.s., se sídlem Kaplanova 2830/4, Kromìøíž, identifikaèní èíslo 274 48 550, která se skládá z rozvahy k 31. 12. 2013, výkazu zisku a ztrát za období od 1.1. 2013 do 31.12. 2013 a pøílohy této úèetní závìrky, která obsahuje popis použitých podstatných úèetních metod a další vysvìtlující informace.“
Odpovìdnost statutárního orgánu úèetní jednotky za úèetní závìrku Statutární orgán spoleènosti PLASTIKA a.s. je odpovìdný za sestavení úèetní závìrky, která podává vìrný a poctivý obraz v souladu s èeskými úèetními pøedpisy, a za takový vnitøní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení úèetní závìrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti zpùsobené podvodem nebo chybou.
strana
30
Odpovìdnost auditora Naší odpovìdností je vyjádøit na základì provedeného auditu výrok k této úèetní závìrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikaèními doložkami Komory auditorù Èeské republiky. V souladu s tìmito pøedpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali pøimìøenou jistotu, že úèetní závìrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupù k získání dùkazních informací o èástkách a údajích zveøejnìných v úèetní závìrce. Výbìr postupù závisí na úsudku auditora, zahrnující i vyhodnocení rizik významné nesprávnosti údajù uvedených v úèetní závìrce zpùsobené podvodem nebo chybou. Pøi vyhodnocování tìchto rizik auditor posoudí vnitøní kontrolní systém relevantní pro sestavení úèetní závìrky podávající vìrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádøit se k úèinnosti vnitøního kontrolního systému úèetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých úèetních metod, pøimìøenosti úèetních odhadù provedených vedením a dále posouzení celkové prezentace úèetní závìrky. Jsme pøesvìdèeni, že dùkazní informace, které jsme získali, poskytují dostateèný a vhodný základ pro vyjádøení našeho výroku.
Výrok auditora „Podle našeho názoru úèetní závìrka podává vìrný a poctivý obraz aktiv a pasiv spoleènosti PLASTIKA a.s. k 31. 12. 2013 a nákladù a výnosù a výsledku jejího hospodaøení za období od 1.1. 2013 do 31. 12. 2013, v souladu s èeskými úèetními pøedpisy.“
strana
31
Zpráva o ovìøení výroèní zprávy Ovìøili jsme též soulad výroèní zprávy spoleènosti PLASTIKA a.s. s úèetní závìrkou, která je v této výroèní zprávì obsažena. Za správnost výroèní zprávy je zodpovìdný statutární orgán spoleènosti PLASTIKA a.s. Naším úkolem je vydat na základì provedeného ovìøení výrok o souladu výroèní zprávy s úèetní závìrkou. Ovìøení jsme provedli v souladu s mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikaèními doložkami Komory auditorù Èeské republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ovìøení tak, aby získal pøimìøenou jistotu, že informace obsažené ve výroèní zprávì, které popisují skuteènosti, jež jsou též pøedmìtem zobrazení v úèetní závìrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s pøíslušnou úèetní závìrkou. Jsme pøesvìdèeni, že provedené ovìøení poskytuje pøimìøený podklad pro vyjádøení výroku auditora. Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroèní zprávì spoleènosti PLASTIKA a.s. k 31.12. 2013 ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou úèetní závìrkou. V Praze dne 25. února 2015 BDO Audit s. r. o., auditorské oprávnìní è. 018 zastoupená partnery:
Ing. Vlastimil Hokr, CSc. auditorské oprávnìní è. 0071
strana
32
Ing. Michal Gabriel auditorské oprávnìní è. 1154
ÈÁST II. - FINANÈNÍ PØÍLOHA Úèetní jednotka, u níž bylo provedeno ovìøení úèetní závìrky
PLASTIKA a.s.
Sídlo
Kaplanova 2830/4, Kromìøíž
Identifikaèní èíslo
274 48 550
Právní forma
akciová spoleènost
Pøedmìt èinnosti:
Výroba, obchod a služby neuvedené v pøílohách 1 až 3 Živnostenského zákona, zámeènictví, nástrojaøství, hostinská èinnost
Zpráva auditora je urèena
Akcionáøùm spoleènosti
Ovìøované období
1. leden 2013 až 31. prosinec 2013
Ovìøení provedli Auditorská firma
BDO Audit s. r. o., auditorské oprávnìní è. 018 Olbrachtova 1980/5 Praha 4
Auditoøi
Ing. Vlastimil Hokr, CSc.,auditorské oprávnìní è. 0071 Ing. Michal Gabriel, auditorské oprávnìní è. 1154
Asistenti auditora
Ing. Alice Ucová, Ing. Jana Kováøová
Rozdìlovník
Výtisk è. 1–2: PLASTIKA a.s. Výtisk è. 3: BDO Audit s. r. o.
strana
23 33
ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU Oznaèení
Bìžné úèetní období
Minulé úèetní období
Brutto
Korekce
Netto
Netto
AKTIVA CELKEM
480 389
-162 418
317 971
278 050
B.
Dlouhodobý majetek
256 370
-162 333
94 037
80 799
B. I.
Dlouhodobý nehmotný majetek
21 151
-13 069
8 082
4 932
0
0
0
0
20 569
-13 069
7 500
4 704
582
228
77 255
67 267
272
272
B. I.
1.
Zøizovací výdaje
3.
Software
7.
Nedokonèený dlouhodobý nehmotný majetek
B. II.
Dlouhodobý hmotný majetek
B. II.
strana
AKTIVA
31.12.2013 (v celých tisících Kè)
1.
582 226 519
Pozemky
272
2.
Stavby
3.
Samostatné movité vìci a soubory movitých vìcí
7.
Nedokonèený dlouhodobý hmotný majetek
8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
B. III.
Dlouhodobý finanèní majetek
4.
Pùjèky a úvìry - ovládající a øídící osoba, podstatný vliv
5.
Jiný dlouhodobý finanèní majetek
34
-149 264
(ø. 24 až 30)
14 719
-1 415
13 304
12 998
190 107
-147 849
42 258
39 376
3 304
3 304
1 766
18 117
18 117
12 855
8 700
8 600
8 700
8 600
0
0
8 700 8 700
0
Oznaèení
AKTIVA
Bìžné úèetní období
Minulé úèetní období
Brutto
Korekce
Netto
Netto
218 435
-85
218 350
190 290
C.
Obìžná aktiva
C. I.
Zásoby
86 403
-85
86 318
103 984
Materiál
35 759
-74
35 685
44 481
4 636
0
4 636
7 082
-11
14 537
14 362
C. I.
1.
2.
Nedokonèená výroba a polotovary
3.
Výrobky
14 548
5.
Zboží
23 397
23 397
26 858
6.
Poskytnuté zálohy na zásoby
8 063
8 063
11 201
C. II.
Dlouhodobé pohledávky
0
0
0
0
C. II.
1.
C. III. C. III.
0
Pohledávky z obchodních vztahù Krátkodobé pohledávky
1.
0
Pohledávky z obchodních vztahù
111 018
0
111 018
65 271
83 266
0
83 266
55 301
2.
Pohledávky - ovládající a øídící osoba
3 719
3 719
4 316
6.
Stát - daòové pohledávky
8 425
8 425
5 452
7.
Krátkodobé poskytnuté zálohy
146
146
166
8.
Dohadné úèty aktivní
0
0
0
9.
Jiné pohledávky
C. IV.
Krátkodobý finanèní majetek
C. IV.
1.
Peníze
2.
Úèty v bankách
D. I.
Èasové rozlišení
D. I. 3.
1.
(ø. 59 až 62)
Náklady pøíštích období Pøíjmy pøíštích období
(ø. 64 až 66)
15 462
0
15 462
36
21 014
0
21 014
21 035
893
893
481
20 121
20 121
20 554
5 584
6 961
5 221
5 221
6 923
363
363
38
5 584
0
strana
35
ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU Oznaèení
PASIVA PASIVA CELKEM
Stav v bìžném úèetním období
Stav v minulém úèetním období
317 971
278 050
A.
Vlastní kapitál
58 630
36 754
A. I.
Základní kapitál
24 585
24 585
Základní kapitál
24 585
24 585
Kapitálové fondy
9 466
9 466
Emisní ážio
9 666
9 666
3.
Oceòovací rozdíly z pøecenìní majetku a závazkù (+/-)
-200
-200
A. III.
Rezervní fondy, nedìlitelný fond a ostatní fondy ze zisku
3 965
3 463
Zákonný rezervní fond / Nedìlitelný fond
3 965
3 463
A. I.
1.
A. II. A. II.
A. III.
strana
31.12.2013 (v celých tisících Kè)
1.
1.
A. IV.
Výsledek hospodaøení minulých let
-2 748
-10 809
2.
Neuhrazená ztráta minulých let (-)
-2 748
-10 809
A. V.
Výsledek hospodaøení bìžného úèetního období
23 362
10 049
B.
Cizí zdroje
258 122
241 119
B. I.
Rezervy
1 423
600
4.
Ostatní rezervy
1 423
600
B. II.
Dlouhodobé závazky
42 936
33 338
4.
Závazky ke spoleèníkùm, èlenùm družstva a k úèastníkùm sdružení
5 992
15 636
6.
Vydané dluhopisy
35 573
0
9.
Jiné závazky
1 040
17 104
10.
Odložný daòový závazek
331
598
36
ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU Oznaèení
PASIVA
B. III.
Krátkodobé závazky
B. III.
1.
Závazky z obchodních vztahù
31.12.2013 (v celých tisících Kè) Stav v bìžném úèetním období
Stav v minulém úèetním období
129 374
125 758
83 028
74 596
4.
Závazky k èlenùm družstva a k úèastníkùm sdružení
2 669
2 841
5.
Závazky k zamìstnancùm
6 268
5 939
6.
Závazky ze sociálního zabezpeèení a zdravotního pojištìní
3 438
3 050
7.
Stát - daòové závazky a dotace
851
688
8.
Krátkodobé pøijaté zálohy
22 744
26 269
10.
Dohadné úèty pasivní
6 295
6 872
11.
Jiné závazky
4 081
5 503
B. IV.
Bankovní úvìry a výpomoci
84 389
81 423
Bankovní úvìry dlouhodobé
9 714
3 431
2.
Krátkodobé bankovní úvìry
74 675
77 992
3.
Krátkodobé finanèní výpomoci
C. I.
Èasové rozlišení
1 219
177
Výdaje pøíštích období
1 219
177
B. IV.
C. I.
1.
1.
0
strana
37
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT V PLNÉM ROZSAHU Úèetní období 1.1.2013 až 31.12.2013 (v celých tisících Kè) Oznaèení
Skuteènost v úèetním období sledovaném
minulém
I.
Tržby za prodej zboží
79 766
42 095
A.
Náklady vynaložené na prodané zboží
67 756
35 442
Obchodní marže
12 010
6 653
Výkony
571 618
517 037
Tržby za prodej vlastních výrobkù a služeb
574 011
516 397
-2 987
-81
594
721
+ II. II.
1.
2.
Zmìna stavu zásob vlastní èinnosti
3.
Aktivace
B.
Výkonová spotøeba
427 783
382 388
B.
1.
Spotøeba materiálu a energie
319 225
277 449
B.
2.
Služby
108 558
104 939
Pøidaná hodnota
155 845
141 302
Osobní náklady
124 887
121 433
85 510
82 651
5 004
5 125
31 971
31 305
+ C.
strana
TEXT
C.
1.
Mzdové náklady
C.
2.
Odmìny èlenùm orgánù spoleènosti a družstva
C.
3.
Náklady na sociální zabezpeèení a zdravotní pojištìní
C.
4.
Sociální náklady
2 402
2 352
D.
Danì a poplatky
244
224
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
11 306
11 809
38
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT V PLNÉM ROZSAHU Úèetní období 1.1.2013 až 31.12.2013 (v celých tisících Kè) Oznaèení III.
TEXT
Skuteènost v úèetním období sledovaném
minulém
6 292
17 113
161
8 764
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
III.
1
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
III.
2
Tržby z prodeje materiálu
6 131
8 349
Zùstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
5 907
17 605
36
8 977
5 871
8 628
F. F.
1
Zùstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
F.
2
Prodaný materiál
G.
Zmìna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladù pøíštích období
-2 491
1 794
IV.
Ostatní provozní výnosy
24 260
20 423
H.
Ostatní provozní náklady
10 262
8 817
V.
Pøevod provozních výnosù
I.
Pøevod provozních nákladù
*
Provozní výsledek hospodaøení
36 282
17 156
VI.
Tržby z prodeje cenných papírù a podílù
J.
Prodané cenné papíry a podíly
VII.
Výnosy z dlouhodobého finanèního majetku
0
0
VII.
1.
Výnosy z podílù v ovládaných a øízených osobách a v úèetních jednotkách pod podstatným vlivem
VII.
2.
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírù a podílù
VII.
3.
Výnosy z ostatního dlouhodobého finanèního majetku
strana
39
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT V PLNÉM ROZSAHU Úèetní období 1.1.2013 až 31.12.2013 (v celých tisících Kè) Oznaèení
strana
TEXT
Skuteènost v úèetním období sledovaném
minulém
0
0
2 347
0
VIII.
Výnosy z krátkodobého finanèního majetku
K.
Náklady z finanèního majetku
IX.
Výnosy z pøecenìní cenných papírù a derivátù
L.
Náklady z pøecenìní cenných papírù a derivátù
M.
Zmìna stavu rezerv a opravných položek ve finanèní oblasti
X.
Výnosové úroky
1 711
1 502
N.
Nákladové úroky
4 435
3 600
XI.
Ostatní finanèní výnosy
16 474
12 469
O.
Ostatní finanèní náklady
24 590
18 235
XII.
Pøevod finanèních výnosù
P.
Pøevod finanèních nákladù
*
Finanèní výsledek hospodaøení
-13 187
-7 864
Q.
Daò z pøíjmù za bìžnou èinnost
-267
-757
Q. 1.
- splatná
Q. 2.
- odložená
-267
-757
**
Výsledek hospodaøení za bìžnou èinnost
23 362
10 049
XIII.
Mimoøádné výnosy
R.
Mimoøádné náklady
40
(+/-)
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT V PLNÉM ROZSAHU Úèetní období 1.1.2013 až 31.12.2013 (v celých tisících Kè) Oznaèení
TEXT
S.
Daò z pøíjmù z mimoøádné èinnosti
S. 1.
- splatná
S. 2.
- odložená
* T.
Mimoøádný výsledek hospodaøení
Skuteènost v úèetním období sledovaném
minulém
0
0
0
0
Pøevod podílu na výsledku hospodaøení spoleèníkùm (+/-) ***
Výsledek hospodaøení za úèetní období (+/-)
23 362
10 049
****
Výsledek hospodaøení pøed zdanìním (+/-)
23 095
9 292
strana
41
PØEHLED O ZMÌNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU Úèetní období 1.1.2013 až 31.12.2013 (v celých tisících Kè)
Poèáteèní zùstatek
strana
A.
Základní kapitál zaplaný v obchodním rejstøíku
B.
Základní kapitál nezaplaný v obchodním rejstøíku
C.
Souèet A +/- B
D.
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly
*
Souèet A +/- B +/- D
E.
Zvýšení
Snížení
24 585
Koneèný zùstatek 24 585 0
24 585
24 585 0
24 585
24 585
Emisní ážio
9 666
9 666
F.
Rezervní fondy
3 463
G.
Ostatní fondyze zisku
0
H.
Kapitálové fondy
0
I.
Rozdíly z pøecenìní nezahrnuté do HV
J.
Zisk minulých pèetních období
K.
Ztráta minulých úèetních období
L. *
42
502
3 965
-200
-200 0
-10 809
9 546
1 485
-2 748
Zisk/ztráta za úèetní období po zdanìní
10 049
23 362
10 049
23 362
Celkem
36 754
33 410
11 534
58 630
PØEHLED O PENÌŽNÍCH TOCÍCH Úèetní období 1.1.2013 až 31.12.2013 (v celých tisících Kè)
P Stav penìžních prostøedkù a ekvivalentù na zaèátku období Penìžní toky z hlavní výdìleèné èinnosti (provozní èinnosti) Z Úèetní zisk nebo ztráta z bìžné èinnosti pøed zdanìním A.1 Úpravy o nepenìžní operace A.1.1 Odpisy stálých aktiv a umoøování opravné položky k nabytému majetku A.1.2 Zmìna stavu opravných položek, rezerv A.1.3 Zisk/ztráta z prodeje stálých aktiv A.1.4 Výnosy z dividend a podílù na zisku A.1.5 Vyúètované nákladové a výnosové úroky s výjimkou kapitaliz.úrokù A.1.6 Úpravy o ostatní nepenìžní operace A* Èistý penìžní tok z provozní èinnosti pøed zdanìním A.2 Zmìny stavu nepenìžních složek pracovního kapitálu A.2.1 Zmìna stavu pohledávek z prov.èinn., aktivních úètù ÈR a dohad.úètù aktivních A.2.2 Zmìna stavu závazkù z prov.èinn., pasivních úètù ÈR a dohad.úètù pasivních A.2.3 Zmìna stavu zásob A.2.4 Zmìna stavu krátkodobého finanèního majetku nespadajícího do pen.prostøedkù A ** Èistý penìžní tok z provozní èinnosti A.3 Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úrokù A.4 Pøijaté úroky A.5 Zaplacená daò z pøíjmù za bìžnou èinnost a domìrky danì za minulá období A.6 Pøíjmy a výdaje z mimoøádného výsl.hospodaøení vèetnì uhrazené splatné danì A.7. Pøijaté dividendy a podíly na zisku A *** Èistý penìžní tok z provozní èinnosti
21 035 23 095 12 257 11 306 -2 490 -125 0 2 724 842 35 352 -19 575 -41 039 4 658 16 806 0 15 777 -4 435 1 711 0 0 0 13 053
strana
43
PØEHLED O PENÌŽNÍCH TOCÍCH Úèetní období 1.1.2013 až 31.12.2013 (v celých tisících Kè) Penìžní toky z investièní èinnosti B.1
Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv
-24 580
B.2
Pøíjmy z prodeje stálých aktiv
B.3
Pùjèky a úvìry spøíznìným osobám
0
B.4
Zmìna stavu investièních závazkù
0
B.5
Zmìna stavu pohledávek z prodeje investièního majetku
0
B ***
Èistý penìžní tok z investièní èinnosti
161
-24 419
Penìžní toky z finanèní èinnosti
strana
C.1
Dopady zmìn dlouhodobých popø. krátkodobých závazkù ve finanè. èinnosti
C.2
Dopady zmìn vlastního kapitálu na penìžní prostøedky a penìžní ekvivalenty
0
C.2.1
Zvýšení penìžních prostøedkù z titulu zvýšení ZK, em.ážia vèetnì záloh
0
C.2.2
Vyplacení podílu na vlastním kapitálu spoleèníkùm
0
C.2.3
Další vklady penìžních prostøedkù spoleèníkù a akcionáøù
0
C.2.4
Úhrada ztráty spoleèníky
0
C.2.5
Pøímé platby na vrub fondù
0
C.2.6
Vyplacené dividendy a podíly na zisku vèetnì srážkové danì
0
C ***
Èistý penìžní tok vztahující se k finanèní èinnosti
F
Èisté zvýšení/snížení penìžních prostøedkù
R
Stav penìžních prostøedkù a ekvivalentù na konci období
44
11 345
11 345 -21 21 014
PØÍLOHA ÚÈETNÍ ZÁVÌRKY ZA ROK 2013 Název úèetní jednotky
PLASTIKA a.s.
Právní forma
akciová spoleènost
Sídlo
Kaplanova 2830/4, 767 01 Kromìøíž
IÈ
27448550
Datum zpracování úèetní uzávìrky
5.6.2014
Podpis statutárního orgánu funkce
pøedseda pøedstavenstva
èlen pøedstavenstva
jméno
ing. Michal Nosek MBA
ing. Stanislav Zbranek
strana
45
1
OBECNÉ ÚDAJE
1.1
Založení a charakteristika spoleènostiNázev úèetní jednotky:PLASTIKA a.s.
Právní forma: Datum vzniku spoleènosti: Sídlo úèetní jednotky: IÈO: Rozhodující pøedmìt èinnosti:
akciová spoleènost 27. dubna 2006 Kaplanova èp. 2830, è.o. 4, Kromìøíž, 767 01 27448550 - zprostøedkování obchodu - zprostøedkování služeb - výroba plastických výrobkù a pryžových výrobkù - nástrojaøství
Základní kapitál:
24 584 700,00 Kè
1.2
Hlavní vlastníci spoleènosti
Fyzické osoby, podílející se více než 20 % na základním kapitálu spoleènosti: Ing. Michal Nosek MBA, Ing. Stanislav Zbranek
1.3
Název a sídlo obchodní spoleènosti èi družstva, v nichž má úèetní jednotka vìtší než 20% podíl na základním kapitálu
PLS Lakovna s.r.o., výše podílu na základním kapitálu je 50 %, vlastní kapitál spoleènosti za rok 2013 je -9.047 tis. Kè, úèetní HV za rok 2013 je 165 tis. Kè.
strana
46
1.4
Organizaèní struktura spoleènosti
K 31.12.2013 mìla organizaèní struktura následující podobu:
strana
47
1.5
Pøedstavenstvo a dozorèí rada
K 31.12.2013 bylo složení pøedstavenstva a dozorèí rady následující:
Pøedstavenstvo
2
Dozorèí rada
Pøedseda
Ing. Michal Nosek, MBA
Pøedseda
Rùžena Daòková
Èlenové
Ing. Jiøí Gregor, CSc. Clive Bateson Ing. Stanislav Šrámek, MBA Ing. Stanislav Zbranek
Èlenové
Petra Quirsfeldová Martina Tvrdíková
ÚÈETNÍ METODY, OBECNÉ ÚÈETNÍ ZÁSADY A ZPÙSOBY OCEÒOVÁNÍ
Úèetnictví spoleènosti je vedeno a úèetní závìrka byla sestavena v souladu se zákonem è. 563/1991 Sb., o úèetnictví v platném znìní, vyhláškou è. 500/2002 Sb., kterou se provádìjí nìkterá ustanovení zákona è. 563/1991 Sb., o úèetnictví, ve znìní pozdìjších pøedpisù, pro úèetní jednotky, které jsou podnikateli úètujícími v soustavì podvojného úèetnictví a Èeskými úèetními standardy pro podnikatele. Úèetnictví respektuje obecné úèetní zásady, pøedevším zásadu o oceòování majetku historickými cenami, zásadu úètování ve vìcné a èasové souvislosti, zásadu opatrnosti a pøedpoklad o schopnosti úèetní jednotky pokraèovat ve svých aktivitách. Tyto úèetní metody byly pøevzaty nástupnickou spoleèností, v rámci projektu fúze, od spoleènosti zanikající.
2.1 Zpùsoby ocenìní, odpisování a tvorby opravných položek 2.1.1 Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož ocenìní je vyšší než 20 tis. Kè v jednotlivém pøípadì a doba použitelnosti je delší než jeden rok pøi respektování principu významnosti a vìrného a poctivého zobrazení majetku. Dlouhodobý nehmotný majetek se oceòuje poøizovací cenou, která obsahuje cenu poøízení a náklady s poøízením související. Nehmotný majetek, který není v naší spoleènosti považován za dlouhodobý, se pøi poøízení zahrne pøímo do nákladù jako poskytnutí služeb. Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož ocenìní je vyšší než 20 tis. Kè v jednotlivém pøípadì a doba použitelnosti je delší než jeden rok pøi respektování principu významnosti a vìrného a poctivého zobrazení majetku.
strana
48
Dlouhodobý hmotný majetek je oceòován v poøizovacích cenách, které zahrnují cenu poøízení, náklady na dopravu, clo a další náklady s poøízením související. Dlouhodobý hmotný majetek vytvoøený vlastní èinností je ocenìn vlastními náklady. Dlouhodobý hmotný majetek nabytý darováním se oceòuje reprodukèní poøizovací cenou a úètuje se ve prospìch úètu ostatních kapitálových fondù. Technické zhodnocení, pokud pøevýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaòovací období èástku 40 tis. Kè zvyšuje poøizovací cenu dlouhodobého nehmotného i hmotného majetku. Dlouhodobý hmotný i nehmotný majetek v hodnotì do 20 tis. Kè je sledován v operativní evidenci a podléhá inventarizaci. Úèetní odpisy Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku vycházejí z pøedpokládané doby používání jednotlivých druhù movitých vìcí a nemovitostí a jsou uplatnìny tyto zpùsoby odpisování: - lineární zpùsob:
veškerý dlouhodobý majetek mimo forem
- výkonový zpùsob:
formy a pøípravky
Daòové odpisy Pøi uplatòování daòových odpisù se spoleènost pro rok 2013 rozhodla pøerušit u èásti hmotného majetku zaøazeného ve druhé odpisové skupinì. Dùvodem k tomuto rozhodnutí je daòová optimalizace – využití odeètu daòové ztráty z roku 2008. 2.1.2
Dlouhodobý finanèní majetek
Ocenìní Podíly, cenné papíry a deriváty jsou pøi nabytí ocenìny poøizovací cenou. Cenné papíry, zakládající podstatný nebo rozhodující vliv na jiné spoleènosti, které naše spoleènost drží dlouhodobì, byly k okamžiku sestavení úèetní závìrky pøecenìny ekvivalenèní metodou. Zpùsob tvorby opravných položek Opravné položky nejsou vytvoøeny.
strana
49
2.1.3
Zásoby
Ocenìní Nakupované zásoby jsou oceòovány poøizovacími cenami, pøi vyskladnìní s použitím metody FIFO, kdy první cena pro ocenìní pøírùstku zásob se použije jako první cena pro ocenìní úbytku zásob, s použitím pevných cen u režijní materiálu. Poøizovací cena zásob zahrnuje náklady na jejich poøízení vèetnì nákladù s poøízením souvisejících (náklady na pøepravu, clo, provize atd.) Nedokonèená výroba je oceòována skuteènými vlastními náklady výroby, polotovary a vlastní výrobky se oceòují plánovanými vlastními náklady výroby. Vlastní náklady výroby zahrnují pøímé materiálové a osobní náklady a podíl výrobní režie. Zpùsob tvorby opravných položek Opravná položka je tvoøena k nízkoobrátkovým zásobám materiálu, který byl více než 12 mìsícù bez pohybu.
Zmìny na úètech opravných položek zásob (v tis.Kè) Zásoby
1.1.2013
Pøírùstky
Úbytky
31.12.2013
1 636
0
1 562
74
Nedokonèená výroba a polotovary
246
0
246
0
Výrobky
480
0
469
11
Zvíøata
0
0
0
0
Zboží
0
0
0
0
Poskytnuté zálohy na zásoby
0
0
0
0
2 362
0
2 277
85
Materiál
CELKEM
strana
50
2.1.4
Pohledávky
Ocenìní Pohledávky se úètují ve jmenovité hodnotì. Pohledávky nabyté postoupením se oceòují poøizovací cenou. Zpùsob tvorby opravných položek Hodnota nedobytných pohledávek se snižuje pomocí opravných položek. V souladu se zákonem o rezervách pro zjištìní základu danì z pøíjmù tvoøí spoleènost zákonné opravné položky. Dále jsou tvoøeny úèetní opravné položky v návaznosti na vìkovou strukturu pohledávek a to tímto zpùsobem: - opravná položka ve výši 100 % na pohledávky 361 a více dnù po splatnosti - opravná položka ve výši 50 % na pohledávky 181 až 360 dnù po splatnosti Zmìny stavu pohledávek a opravných položek pohledávek (v tis.Kè) 1.1.2013 Pohledávky
31.12.2013
Stav
OP
Stav
OP
0
0
0
0
Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahù celkem
55 684
383
83 266
0
CELKEM brutto
55 684
83 266
CELKEM netto
55 301
83 266
Dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahù celkem
Váže na øádek rozvahy è. 040 a 049.
2.1.5
Úvìry
Ocenìní Krátkodobé a dlouhodobé úvìry jsou sledovány ve jmenovité hodnotì. Za krátkodobý úvìr se považuje i èást dlouhodobých úvìrù, která je splatná do jednoho roku od data úèetní závìrky. Jako krátkodobý bankovní úvìr je v rozvaze vykazován i pøípadný pasivní zùstatek kontokorentního úètu. 2.1.6
Rezervy
Rezervy jsou vytváøeny na rizika a budoucí ztráty známé k datu úèetní závìrky.
strana
51
2.2
Pøepoèty údajù v cizích mìnách na èeskou mìnu
Pro ocenìní majetku a závazkù k okamžiku uskuteènìní úèetního pøípadu používá spoleènost v souladu s ustanovením § 24 zákona o úèetnictví denní kurz devizového trhu vyhlášený ÈNB v pøedchozí pracovní den. Realizované kurzové zisky a ztráty byly úètovány do výnosù, resp. nákladù bìžného roku. K okamžiku sestavení úèetní závìrky za rok 2013 byly pohledávky, závazky, podíly na obchodních spoleènostech, cenné papíry a deriváty, ceniny a finanèní majetek vyjádøený v cizí mìnì pøepoèítán kurzem devizového trhu vyhlášeným ÈNB dne 31.12.2013. Kurzové rozdíly vzniklé z pøepoètu pohledávek, závazkù, úvìrù a finanèního majetku k okamžiku sestavení úèetní závìrky byly proúètovány na vrub finanèních nákladù nebo ve prospìch finanèních výnosù.
2.3
Finanèní pronájem s následnou koupí najaté vìci
Leasingové splátky vyplývající ze smluv o finanèním pronájmu s následnou koupí najatého majetku jsou úètovány rovnomìrnì do období, s nímž vìcnì a èasovì souvisejí. Zálohy na leasingové splátky jsou zachyceny na úètu poskytnutých záloh a spoleènost je zúètovává v souladu se splátkovým kalendáøem. Pøedem uhrazené vyšší leasingové splátky byly zaúètovány na úèet 381 – Náklady pøíštích období a do nákladù jsou rozpouštìny rovnomìrnì mìsíènì po dobu trvání leasingu. Majetek poøízený po skonèení leasingu je v naší spoleènosti považován bez ohledu na poøizovací cenu za dlouhodobý hmotný majetek a jako o dlouhodobém majetku je o nìm úètováno.
2.4
Danì
Odložená daò ? Výpoèet odložené danì vychází ze závazkové metody, což znamená, že odložená daò bude uplatnìna v pozdìjším období, a proto se pøi výpoètu použije sazba danì z pøíjmù platná
v období, ve kterém bude tato daò uplatnìna. Není-li tato sazba známa, používá se sazba danì platná pro následující úèetní období. Pøechodné rozdíly vedoucí ke vzniku odložené daòové pohledávky nebo závazku se v naší spoleènosti posuzují ve vzájemné souvislosti s tím, že o odloženém daòovém závazku úètujeme vždy a o odložené daòové pohledávce s ohledem na zásadu opatrnosti, to znamená po posouzení její uplatnitelnosti. ? Odložená daò se vypoèítává z pøechodných rozdílù mezi daòovou a úèetní základnou aktiv, popø. pasiv. V naší spoleènosti pøicházejí v úvahu následující pøechodné rozdíly: ? rozdíly mezi úèetní a daòovou zùstatkovou hodnotou dlouhodobého majetku (je-li úèetní zùstatková hodnota vyšší než daòová zùstatková hodnota – vzniká odložený daòový
závazek, je-li to opaènì vzniká odložená daòová pohledávka), ? rozdíl mezi daòovými a úèetními opravnými položkami k pohledávkám (jsou-li daòové OP nižší než úèetní a pøedpokládá se, že daòové opravné položky se budou tvoøit do 100%
hodnoty pohledávek – vzniká odložená daòová pohledávka) ? všechny pøechodné rozdíly plynoucí z rozdílného úèetního a daòového pohledu na úèetní položky (opravné položky k zásobám, rezerva na daò z pøevodu nemovitosti, atd. – vzniká
odložená daòová pohledávka)
2.5
Zmìny zpùsobu oceòování, postupù odpisování a postupù úètování oproti pøedcházejícímu úèetnímu období
Pro úèetní období 2013 nebyly zmìnìny zpùsoby oceòování, postupy odpisování a postupy úètování oproti pøedchozímu úèetnímu období.
strana
52
3
DOPLÒUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY
3.1
Dlouhodobý majetek
3.1.1
Dlouhodobý nehmotný majetek
Poøizovací cena (v tis. Kè) Dlouhodobý nehmotný majetek Zøizovací výdaje Software Nedokonèený DNM CELKEM
1.1.2013
Poøizovací cena Pøírùstky Úbytky
31.12.2013
0
0
0
0
16 022
4 547
0
20 569
228
4 901
4 547
582
16 250
9 448
4 547
21 151
1.1.2013
Oprávky 31.12.2013
Zùstatková cena a oprávky (v tis. Kè)
Dlouhodobý nehmotný majetek Zøizovací výdaje Software Nedokonèený DNM CELKEM
Zùstatková cena 1.1.2013 31.12.2013 0
0
0
0
4 704
7 500
11 318
13 069
228
582
0
0
4 932
8 082
11 318
13 069
váže na øádky rozvahy è. 4 – 12
Nejdùležitìjší pøírùstky a úbytky hmotného majetku : V roce 2013 došlo pøedevším k poøízení SW pro nové vývojové centrum (2 670 tis. Kè) a zhodnocení stávajícího SW (1 568 tis. Kè). Opravné položky k dlouhodobému hmotnému majetku K dlouhodobému hmotnému majetku nejsou tvoøeny žádné opravné položky.
strana
53
3.1.2
Dlouhodobý hmotný majetek
Poøizovací cena (v tis. Kè) Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky
1.1.2013
Poøizovací cena Pøírùstky Úbytky
31.12.2013
272
0
0
272
14 069
650
0
14 719
Samostatné movité vìci
200 149
12 128
22 170
190 107
Stroje a zaøízení
175 398
10 877
20 444
165 831
12 105
736
636
12 205
Formy a pøípravky
3 957
0
226
3 731
Inventáø
8 689
514
863
8 340
1 766
14 425
12 887
3 304
12 855
5 262
0
18 117
229 111
32 465
35 057
226 519
Stavby
Dopravní prostøedky
Nedokonèený DHM Zálohy na DHM CELKEM Zálohy na DHM se skládají pøedevším z kauce na zpìtný odkup nemovitostí. Nejdùležitìjší pøírùstky a úbytky hmotného majetku
Významným pøírùstkem hmotného majetku je Plasma activation - zaøízení na ionizaci (3 068 tis. Kè), Lis ENGEL 500/120 s robotem (2.203 tis. Kè), Lis Zhafir VE900/210 s robotem (1.584 tis. Kè) a chlazení strojù (1 400 tis. Kè). Nejvýznamnìjším úbytkem hmotného majetku byla likvidace recirkulaèního zaøízení pro chlazenou vodu (6 463 tis.Kè), lisu SK 4000 (5 913 tis.Kè), lisu SK 1600¨ (3 623 tis.Kè) a lisu Engel ES 330 (1 817 tis.Kè). Opravné položky k dlouhodobému hmotnému majetku K dlouhodobému hmotnému majetku nejsou tvoøeny žádné opravné položky.
strana
54
Zùstatková cena a oprávky (v tis. Kè)
1.1.2013
Zùstatková cena 31.12.2013
k 1.1.2013
Oprávky k 31.12.2013
272
272
---
---
Stavby
12 998
13 304
1 071
1 415
Samostatné movité vìci
39 376
42 258
160 773
147 849
Stroje a zaøízení
34 107
37 401
141 292
128 431
4 633
4 193
7 471
8 011
Formy a pøípravky
202
158
3 755
3 572
Inventáø
434
506
8 255
7 834
1 766
3 304
0
0
Jiný DHM
12 855
18 117
0
0
CELKEM
67 267
77 255
161 844
149 264
Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky
Dopravní prostøedky
Nedokonèený DHM
strana
55
3.1.3
Majetek najatý formou leasingu
Finanèní leasing – ostatní pøístroje a zaøízení. Z titulu finanèního leasingù, vèetnì nemovitostí, bylo do nákladù zaúètováno celkem 13 987 tis. Kè. Popis pøedmìtu / skupiny pøedmìtù Lis DEMAG + robot Lis DEMAG Ergotech Aplikaèní kab. CO2 + robot Mycí zaøízení AIO 95.NB Lis Zhafir VE1200/210 Sušièka LUXOR 80 Lis HT8000 s pøíslušenstvím Generátor dusíku CELKEM v kurzu 27,425 Kè
Mìsíc / rok zahájení
Doba pronájmu v mìsících
Leas. splátky celkem v tis.EUR
Leas. splátky celkem v tis. Kè
VII.08 XI.09 IV.10 I.11 III.11 IV.11 V.2012 V.2012
72 72 72 60 55 55 60 60
361 454 276 56 80 40 431 41 x
9 895 12 450 7 562 1 534 2 200 1 099 11 828 1 114 47 682
Zpìtný leasing nemovitostí datum pøedání doba leasingu kupní cena (celkové investièní náklady) mìsíèní nájemné objekty mìsíèní nájemné pozemek splatné do 1 roku splatné do 1 roku - kauce cena pro odkup v roce 2008 zùstatková hodnota pøedmìtu leasingu v r. 2020 nájemné v nákladech 2013 kauce v 2013 kurz k 31.12.2013
strana
56
24.10.2008 144 mìsícù 2 750 000,- EUR 10 306,35 EUR 3 189,12 EUR 161 945,64 EUR 145 556,76 EUR 2 052 639,84 EUR 2 031 768,29 EUR
27,425
75 418 750 Kè 282 652 Kè 87 462 Kè 4 441 359 Kè 3 991 894 Kè 56 293 648 Kè 55 721 245 Kè 5 666 524 Kè 5 261 915 Kè
Nejvýznamnìjší úbytek hmotného majetku v roce 2008 byl ve stavbách a pozemcích, jednalo se o prodej témìø celého výrobního areálu s pozemky spoleènosti Immorent ÈR s.r.o. a jejich následný zpìtný leasing. Získané prostøedky byly použity na splacení bankovních úvìrù. Kupní smlouva a smlouva o zpìtném finanèním leasingu se spoleèností Immorent ÈR s.r.o. byly uzavøeny v EUR. Mìsíèní nájemné bylo zmìnìno od 1.11.2013 na základì zmìny úrokové sazby ve výši 3,962% p.a.. 3.2
Dlouhodobý finanèní majetek
Poøizovací cena (v tis. Kè)
Dlouhodobý finanèní majetek
1.1.2013
Poøizovací cena Pøírùstky Úbytky
31.12.2013
Pùjèky a úvìry - ovládající a øídící osoba, podstatný vliv
8 600
1 200
1 100
8 700
CELKEM
8 600
1 200
1 100
8 700
3.3
Zásoby (v tis. Kè)
Zásoby
1.1.2013
31.12.2013
Rozdíl
44 481
35 685
8 796
7 082
4 636
2 446
Výrobky
14 362
14 537
-175
Zboží
26 858
23 397
3 461
Poskytnuté zálohy na zásoby
11 201
8 063
3 138
103 984
86 318
17 666
Materiál Nedokonèená výroba a polot.
CELKEM
strana
57
3.4
Pohledávky
3.4.1
Vìková struktura pohledávek z obchodních vztahù (v tis. Kè) Po splatnosti
Kategorie
Do splatnosti
0 – 60 dní
62 484
20 284
Krátkodobé
61 – 120 dní 121 – 180 dní 478
181 – 360 dní
nad 360 dní
Celkem
0
0
83 266
20
OP
0
CELKEM netto
83 266
Opravné položky byly tvoøeny v souladu s pravidly spoleènosti pro tvorbu opravných položek. 3.4.2
Stát - daòové pohledávky
Daòové pohledávky vùèi státu k 31.12.2013 jsou v celkové výši 8 425 tis. Kè, z toho pøíspìvek od úøadu práce za 4.Q 2013 je ve výši 4 063 tis. Kè a DPH je 4 362 tis. Kè. 3.4.3
Poskytnuté zálohy
Poskytnuté zálohy byly ve výši 146 tis. Kè. 3.4.4
Jiné pohledávky
Jiné pohledávky
Mìna
Úrok. sazba
Splatnost
Zùstatek v tis. Kè k 31.12.2013
Z toho splatnost do 1 roku
EUR
9% p.a.
2016
5 485
0
2014/2014
8800/1097
8800/1097
Poskytnuta pùjèka spoleènosti Rapp Pohledávky za upsanými dluhopisy 3.4.5
Pohledávky k podnikùm ve skupinì (v tis. Kè)
Krátkodobé pohledávky
Název spoleènosti
K 1.1.2013
K 31.12.2013
Pohledávky z obchodních vztahù
PLS Lakovna s.r.o.
4 083
4 844
Jiné pohledávky
PLS Lakovna s.r.o.
4 316
3 719
8 399
8 563
CELKEM
strana
CZK / EUR
58
3.5
Vlastní kapitál
3.5.1
Zmìny vlastního kapitálu (v tis. Kè)
Základní kapitál
Emisní ážio
Rezerv. fondy
Rozdily z pøecenìní nezahr. do HV
Zisk minul. úèetních období
Zùstatky k 1.1.2013
24 585
9 666
3 463
-200
Zùstatky k 31.12.2013
24 585
9 666
3 965
-200
Zmìny / zùstatky
Ztráta minul. HV za úèetních 2012, 2013 období
VK celkem
0
-10 809
10 049
36 754
0
-2 748
23 362
58 630
Vlastní kapitál byl upraven o chybu minulých let ve výši 1 486 tis. Kè, která souvisí s doúètováním finanèních nákladù akcionáøských pùjèek za období 2010 a 2011. 3.5.2
Základní kapitál
Základní kapitál spoleènosti je k 31.12.2013 rozdìlen na 245 847 ks kmenových akcií na jméno v listinné podobì. Nominální hodnota èiní 100 Kè na jednu akcii.
3.6
Rezervy
V roce 2013 se zvýšily rezervy o 823 tis. Kè celkem na 1 423 tis. Kè.
3.7
Závazky
3.7.1
Odložený daòový závazek (v tis. Kè)
Odložená daò vyplývá z doèasných rozdílù mezi daòovou a úèetní hodnotou aktiv a pasiv. Zmìnu odloženého daòového závazku øeší následující tabulka. Odložený daòový závazek: Odložená daò z dlouhodobého majetku (ÚZC-DZC) Odložená daò z opravné položky k pohledávkám Odložená daò z opravné položky k zásobám Odložená daò z opravné položky k rezervám Základna pro výpoèet odloženého daòového závazku Sazba danì Odložený daòový závazek
k 31.12.2013 618 0 -16 -270 1 744 19 % 331
strana
59
3.7.2
Závazky z obchodních vztahù (v tis. Kè) Po splatnosti
Kategorie
Do splatnosti
0 – 60 dní
Kr. závazky
49 112
32 003
734
Dl. závazky
0
0
0
3.7.3
Pojistné na sociální zabezpeèení Pojistné na zdravotní pojištìní Sociální zabezpeèení a zdravotní pojištìní celkem Daò z pøíjmù Daò z pøidané hodnoty Ostatní danì Daòové nedoplatky celkem CELKEM
nad 360 dní
Celkem
0
0
1 179
83 028
0
0
0
0
k 1.1.2013
Z toho splatné celkem
k 31.12.2013
Z toho splatné celkem
2 129 921 3 050 674 0 14 688 3 738
0 0 0 0 0 0 0 0
2 390 1 048 3 438 840 0 11 851 4 289
0 0 0 0 0 0 0 0
Závazky k podnikùm ve skupinì (v tis. Kè)
Krátkodobé závazky
Název spoleènosti
k 1.1.2013
k 31.12.2013
Závazky z obch. vztahù
PLS Lakovna s.r.o.
0
0
Jiné závazky
PLS Lakovna s.r.o.
0
0
0
0
CELKEM
strana
181 – 360 dní
Závazky vùèi státu a institucím SZ a ZP (v tis. Kè)
Závazek
3.7.4
61 – 120 dní 121 – 180 dní
60
3.8
Bankovní úvìry, dluhopisy a jiné závazky
3.8.1
Bankovní úvìry a výpomoci (v tis. Kè)
Úèel úvìru Kontokorentní
Revolvingový Provozní Provozní Provozní Provozní Provozní Provozní Akreditivy CELKEM
Mìna
Úrok. sazba
Splatnost
Zùstatek v Kè k 31.12.2013
Z toho splatnost do 1 roku
CZK EUR USD CZK EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
O/N PRIBOR+2,5%p.a. O/N EUR LIBOR+2,5%p.a. O/N USD LIBOR+2,5%p.a. PRIBOR M+2,5%p.a. EURIBOR M+2,5%p.a. SWAP 5Y – 1,167% p.a. 4,5% p.a. 6,275% p.a. SWAP 5Y – 0,971% p.a. 5Y IRS – 1,560% p.a. 5Y IRS – 2,065% p.a.
2014 2014 2014 2014 2014 2018 2018 2018 2017 2017 2017 2014
0 25978 0 15000 13713 2 553 3 521 2 773 475 2 077 1 201 17 099 84 389
0 25978 0 15000 13713 547 704 555 121 580 379 17 099 74 675
Poèet
Splatnost
Hodnota v Kè
Dluhopisù
Dluhopisù
k 31.12.2013
CZK
Zajištìní úvìrù Zástavním právem k podniku, k movitému a nemovitému majetku, k pohledávkám a zásobám. 3.8.2
Dluhopisy
Celková jmenovitá
Mìna
hodnota emise
Jmen. hodnota
Výnos
Dluhopisu
600 000
EUR
2
8%
300 000
21.12.2022
16 455 000
35 000 000
CZK
50
9%
700 000
21.12.2022
26 248 750
Dluhopisy jsou vydány jako zaknihované cenné papíry ve formì na doruèitele. Datum emise dluhopisù je 21.12.2012., pøièemž emisní kurs všech dluhopisù vydaných k tomuto datu emise èiní 100 % jejich jmenovité hodnoty. Dluhopisy nejsou pøijaty k obchodování na regulovaném trhu.
strana
61
Z celkové jmenovité hodnoty emise Dluhopisù PLASTIKA2012CZK nebyly upsány k 21.12.2013, což byl, dle emisních podmínek, nejzazší možný termín úpisu, dluhopisy ve jmenovité hodnotì 8 751 250 Kè.
3.8.3
Dlouhodobé jiné závazky (v tis. Kè)
Úèel úvìru
Mìna
Úrok. sazba
Splatnost
Zùstatek v Kè k 31.12.2013
CZK
RPSN 6,6%
2017
1 040
Nebankovní úvìry - osobní automobily 3.8.4
Dokumentární akreditivy (v tis. Kè)
Mìna akreditivu
Otevøené akreditivy k 31.12.2013
Otevøené akreditivy k 31.12.2013 v Kè
USD
0
0
EUR
623
17 099
CZK
0
0
CELKEM
17 099
Platnost každého otevøeného dokumentárního akreditivu je maximálnì 1 rok od data vystavení. Odložená splatnost je maximálnì 18 mìsícù.
3.9
Doplòující údaje k výkazu zisku a ztráty
3.9.1
Tržby z prodeje zboží, výrobkù a služeb (v tis. Kè)
Hlavní èinnosti
2013
Tuzemsko
Zahranièí
Celkem
Tuzemsko
Zahranièí
Celkem
Tržby za prodej zboží celkem
14 077
28 018
42 095
25 205
54 561
79 766
Tržby za prodej vl. výrob. celk.
240 455
259 262
499 717
261 480
293 398
554 878
Tržby za prodej služeb celkem
11 437
5 243
16 680
12 592
6 541
19 133
265 969
292 523
558 492
299 277
354 500
653 777
CELKEM
strana
2012
62
4
ZAMÌSTNANCI, VEDENÍ SPOLEÈNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁNY
4.1
Osobní náklady (v tis. Kè) a poèet zamìstnancù
Prùmìrný poèet zamìstnancù a èlenù vedení spoleènosti a osobní náklady za úèetní období 2013:
Zamìstnanci Vedení spoleènosti Orgány spoleènosti CELKEM
Poèet
Mzdové náklady
Pojistné na SZ a ZP
Odmìny èlenùm orgánù
Ostatní osobní náklady
Osobní náklady celkem
307 8 7 322
76 632 7 417 1 461 85 510
29 036 2 522 413 31 971
60 0 4 944 5 004
2 134 214 54 2 402
107 862 10 153 6 872 124 887
Poèet zamìstnancù vychází z prùmìrného pøepoèteného stavu pracovníkù. Pod pojmem vedení spoleènosti se rozumí generální øeditel a odborní øeditelé. PLASTIKA a.s. neposkytla v roce 2013 žádné pùjèky zamìstnancùm ani èlenùm orgánù spoleènosti.
4.2
Provozní dotace
Provozní dotace od Úøadu práce v roce 2013 byly získány jako pøíspìvek na zamìstnávání pracovníkù se zmìnìnou pracovních schopností ve výši 16 207 tis. Kè.
strana
63
5
VÝZNAMNÉ POLOŽKY NEUVEDENÉ V ÚÈETNICTVÍ
5.1
Opèní a termínové kontrakty
PLASTIKA a.s. uzavøela 7.11.2013 devizové forwardové transakce k zajištìní kurzových rizik v hodnotì 4 000 tis. EUR s forwardovým kurzem 26,80. Poèet transakcí 40, nominální èástka každé transakce je 100 tis. EUR. Pravidelné týdenní vypoøádání jednotlivých transakcí je od 7.1.2014 do 7.10.2014. Žádné jiné opèní termínované transakce nebyly sjednány.
6
7
CELKOVÉ NÁKLADY NA ODMÌNY AUDITORSKÉ SPOLEÈNOSTI ZA ÚÈETNÍ OBDOBÍ povinný audit úèetní závìrky
227 tis. Kè
Jiné ovìøovací služby
137 tis. Kè
daòové poradenství
0
Jiné neauditorské služby
0
UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚÈETNÍ ZÁVÌRKY
K datu sestavení úèetní závìrky nedošlo k žádným významným následným událostem nezachyceným v úèetní závìrce.
strana
64