VÝROÈNÍ ZPRÁVA

12

VÝROÈNÍ ZPRÁVA 2012

strana

2

OBSAH ÈÁST I. – PLASTIKA a.s. 1. PROFIL SPOLEÈNOSTI 2. OBCHOD 3. ØÍZENÍ JAKOSTI 4. VÝROBA A TECHNOLOGIE 5. ØÍZENÍ LIDSKÝCH ZDROJÙ 6. FINANCE 7. STRATEGIE PRO ROK 2013 8. ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA

ÈÁST II. - FINANÈNÍ PØÍLOHA

strana

3

strana

4

1.1. HISTORIE Plastika navazuje na nìkdejší výrobní družstvo Plastika v.d. založené v Kromìøíži v r. 1956. Družstvo bylo konvertováno na akciovou spoleènost PLASTIKA a.s., kterou v r. 2003 pøevzala spoleènost SPV Int a. s.. Tato spoleènost následnì pøevzala i název PLASTIKA a.s. a obchodní znaèku. V r. 2006 odkoupila Plastika Group a.s. 100 % akcií PLASTIKA a.s. (bývalé SPV Int a.s.). K 1.1.2010 sfúzovaly spoleènosti Plastika Group a.s. a PLASTIKA a.s.. Èinnost spoleènosti je koncentrována v areálu v prùmyslové zónì v Kaplanovì ul. v Kromìøíži. Spoleènost si pronajímá sklad v blízkosti Kromìøíže pro skladování forem a zásoby s nižší obrátkou. Spoleènost byla vždy orientována na prùmyslové zpracování plastù. Bìhem 90. let se firma zaèala orientovat na významné zahranièní zákazníky a s touto zmìnou i na komplexnìjší plastové moduly a komponenty. Aktuálnì výroba zahrnuje komplexní proces od návrhu forem až po finální povrchovou úpravu, montáž a logistické služby. Základem výroby je 35 lisù pro tlakové vstøikování termoplastù s uzavírací silou od 25 do 800 tun èásteènì vybavených roboty a manipulátory. Na tuto výrobu navazuje øada dalších operací a provozù, napø. lakovna a další.

Hlavní milníky budování technických kompetencí: 1970 – spuštìní tlakového vstøikování 1975 – otevøení nástrojárny 1992 – certifikace ISO 9001 1998 – první automatická montáž PC klávesnic s laserovým popisem 2005 – otevøení logistického centra 2007 – èistý provoz pro výrobu transparentních dílù 2008 – robotická lakovací linka 2009 – robotické èištìní dílù zkapalnìným CO2 2011 – automatická mycí linka 2012 – rozšíøení ISO 16949 na oblast montáží pro automobilový prùmysl Dnes se PLASTIKA a.s. profiluje jako spolehlivý a kompetentní dodavatel komplexních a pøesných plastových modulù pro prùmyslové zákazníky. Skladba kompetencí a technologií ji do jisté míry pøedurèuje pro dodávky specifických komponent a tím se zároveò profiluje proti konkurenci.

strana

5

1.2. ZÁKLADNÍ FAKTA

strana

Název spoleènosti

PLASTIKA a.s.

Právní forma

akciová spoleènost

Sídlo spoleènosti

Kaplanova èp. 2830, è.o. 4, Kromìøíž, 767 01

IÈO

27448550

Rozhodující pøedmìt èinnosti

zprostøedkování obchodu zprostøedkování služeb výroba plastických výrobkù a pryžových výrobkù nástrojaøství

Základní kapitál

24 584 700,00 Kè

Organizaèní složka podnikající v zahranièí

ne

6

1.3. VLASTNICKÁ STRUKTURA Akcie spoleènosti PLASTIKA a.s. vlastní 6 fyzických osob. Žádná z tìchto osob nevlastní majoritní podíl. 5 z nich je zároveò èleny pøedstavenstva spoleènosti. PLASTIKA a.s. dále vlastní 50% obchodní podíl v PLS Lakovna s. r. o., a druhou polovinu vlastní akcionáø PLASTIKA a.s. Ing. Hájek. PLS Lakovna je plnì integrována v organizaèní struktuøe závodu.

PLASTIKA a.s. PLS Lakovna s.r.o.

strana

7

1.4. ORGANIZAÈNÍ STRUKTURA Spoleènost neprovedla významné zmìny ve struktuøe podniku. Na úrovni jednotlivých støedisek rovnìž nedošlo ke zmìnám struktury. Michal NOSEK Pøedseda pøedstavenstva

Jaroslav MICHÁLEK

Jana LAŠTOVICOVÁ

Dalibor MATIS

Daniel BARTOŠEK

Výrobní øeditel

Personální øeditelka

Vedoucí IT

Obchodní øeditel

Pavel BRADA

Petr ÈERVENKA

Bohdan PAAR

Michal RAMBOUSEK

Øeditel technického úseku

Finanèní øeditel

Øeditel úseku øízení jakosti

Hlavní kontrolor

René SKÝPALA Vedoucí nákupu a logistiky

strana

8

1.5. PØEDSTAVENSTVO A DOZORÈÍ RADA Složení pøedstavenstva a dozorèí rady k 31. 12. 2012 Pøedstavenstvo

Dozorèí rada

Pøedseda

Ing. Michal Nosek, MBA

Pøedseda

Rùžena Daòková

Èlenové

Ing. Jiøí Gregor, CSc. Clive Bateson Ing. Stanislav Šrámek, MBA Ing. Stanislav Zbranek

Èlenové

Petra Quirsfeldová Martina Tvrdíková


Ing. Jiøí Gregor, CSc.

Clive Bateson

Ing. Stanislav Šrámek, MBA

Ing. Stanislav Zbranek

Pøedseda pøedstavenstva

Èlen pøedstavenstva




funkèní období bylo ukonèeno k 1.7.2012

strana

9

2. OBCHOD Spoleènost dosáhla v r. 2012 výrobních tržeb ve výši 500 Mil. Kè a PKR 155 Mil. Kè. Tržby z prodeje zboží (formy) dosáhly 42 Mil. Kè s marží 6,6 Mil. Kè. Plán roku 2013 poèítá s nárùstem tržeb na 545 Mil. Kè, a to zejména u automobilních zákazníkù. Významné nárùsty èekáme u Faurecia, TI a Robert Bosch. Pozitivním jevem zde je diversifikace od dosud nejvìtšího zákazníka Continental. Objemovì ménì významným, ale strategickým zákazníkem pak je novì získaná Škoda Auto. Pøíspìvek na krytí režií je plánován na 164 Mil. Kè, tj. nárùst o 5,8 % oproti roku 2012.

Tabulka ukazuje rozdìlení tržeb Automobilový prùmysl

414 Mil. Kè

PC prùmysl

64,5 Mil. Kè

Elektro prùmysl

13,5 Mil. Kè

Ostatní

strana

10

8 Mil. Kè

Rozložení produktového portfolia

82,8% Automobilový prùmysl

12,9% PC prùmysl

2,7% Elektro prùmysl

1,6% Ostatní

strana

11

3. ØÍZENÍ JAKOSTI Hlavní cíle se v oblasti kvality soustøedí na další snižování nákladù na nejakost. V oblasti nákladù souvisejících s nejakostí1 je v posledních tøech letech zøetelný pokles procentních NNJ vlivem "usazení" nových provozù (v r. 2008 èistý provoz a poté v r.2009 lakovna). Kromì samotného vlivu rozjezdu nových technologií došlo i k významnému nárùstu podílu komplexních automobilních dílù ve výrobním portfoliu.

% NNJ

Cíl 2013

Skut. 2012

Cíl 2012

Skut. 2011

Cíl 2011 revize è. 1

Cíl 2011

Skut. 2010

Cíl 2010

(od 13/5/2011)

001 / odvedená výroba

0,70%

0,75%

0,70%

0,56%

0,90%

1,50%

0,59%

0,65%


2,45%

2,49%

2,70%

2,90%

2,50%

2,30%

4,03%

3,28%


10,00%

10,56%

10,00%

10,63%

14,00%

12,00%

44,12%

18,60%

3,34%

3,28%

3,70%

3,71%

3,32%

2,99%

5,58%

4,37%


0,0000%

0,0000%

0,0001%

0,0000%

0,0001%

0,0001%

0,00%

0,00%


0,80%

0,83%

1,19%

1,19%

1,20%

1,10%

0,94%

1,39%


5,70%

5,62%

7,00%

8,83%

11,00%

12,00%

48,46%

17,90%

CELKEM NNJ / tržby

2,60%

2,65%

2,90%

3,33%

3,04%

3,05%

3,77%

3,73%

002+003 / odvedená výroba

Pro rok 2013 Plastika plánuje udržet snižující se trend 2 1

mìøených jako procento k odvedené výroby toho kterého provozu nebo tržeb celé firmy v pøípadì celkových NNJ do r.2009 Plastika vyrábìla klávesnice a v r.2009 obmìnila polovinu výrobního portfolia, vìtšinou za produkty s vyšší složitostí zpracování a využitím nových technologií (èistý provoz, lakovna). V souvislosti s tím došlo k navýšení NNJ v r.2009. 2

strana

12

NNJ (%)

NNJ (tis. Kè)

4%

20000

3%

15000

2%

10000

1%

5000

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

strana

13

4. VÝROBA A TECHNOLOGIE Investice v roce 2012 a priority pro rok 2013 V r.2012 spoleènost podnikla øadu opatøení pro racionalizaci výroby a snížení nejakosti. Patøila sem zejména intenzivní série úprav procesu lakování a pøestavba vstøikovny s lisy menších a støedních tonáží. Tato umožnila zvýšení podílu vícestrojových obsluh a lepší využití prostoru haly, kde Plastika dále plánuje zlepšit systém manipulace s materiály a zvýšit stupeò robotizace u malých lisù. Základní technologie vstøikování byla doplnìna o lis s tonáží 800t, který byl pùvodnì urèen pro výrobu bezpeènostních obalù nicménì brzy po své instalaci byl vysoce vytížen transferovanou výrobou pro zákazníka z oboru automotive. Dále byl v prùbìhu roku instalován lis 200t a 90t. Spoleènost dále vyøadila nìkteré zastaralé lisy støedních tonáží. Dceøinná spoleènost PLS Lakovna s.r.o. zavedla na zaèátku roku nástøik barvy zahøátým ionizovaným dusíkem, což vedlo k dalšímu zvýšení kvality díky lepší adhezi takto nanášeného laku. Spoleènost se rozhodla reagovat na zvyšující se poptávku po formách a službách v oblasti vývoje produktù a v závìru r.2012 byla zahájena pøíprava pro výstavbu vývojového centra. Plastika v stávající nástrojárnì doplnila jeøáb s cílem zproduktivnit úpravy vìtších forem. V oblasti systémù øízení pokraèovala implementace první fáze systému plánování výroby (APS) a projektového øízení integrovaného na stávající CRM systém. Paralelnì probíhala øada drobných vylepšení v systémech ERP a BI. Na pøelomu roku se spoleènost rozhodla implementovat novou verzi BI Cognos a zpracovala zadávací dokument pro nový systém produktových kalkulací.

strana

14

5. ØÍZENÍ LIDSKÝCH ZDROJÙ PLASTIKA a.s. byla od svého vzniku (jako Plastika v.d.) zamìøena na zamìstnávání zdravotnì postižených osob. Pøi transformaci na a.s. a odkupu akcií se noví vlastníci zavázali tuto strategii zachovat. Díky tomu spoleènost získává nejen významné dotace a úlevy na dani z pøíjmu právnických osob, ale také lze konstatovat vyšší míru loajality zamìstnancù. Nevýhodou pak je vyšší než prùmìrná dlouhodobá nemocnost a potøeba jistého know-how v navazující administrativì pøi najímání operátorù. V roce 2013 by se spoleènost mìla zamìøit na získávání dotací z programù podpory vzdìlávání souvisejících s reakcí státu na poklesy odbytu. Tyto dotace na mzdové a externí náklady na vzdìlávání by spoleènost mohla využít k odborným školením na všech úrovních organizace, tj. od školení operátorù po jazykové kurzy a odborné vzdìlávání manažerù.

350

300

leden

2010

únor

bøezen

2011

2012

duben

kvìten

èerven

èervenec

srpen

záøí

øíjen

listopad

prosinec

strana

15

6. FINANCE Hospodáøský výsledek Plastiky a.s. v r. 2012 dosáhl 10,049 Mil. Kè a byl ovlivnìn: - vyšší marží z prodeje zboží (formy), - vyššími výkony, - nižší výkonovou spotøebou, - nárùstem mezd, - snížením sazeb lakovny.

strana

16

7. STRATEGIE PRO ROK 2013 Spoleènost pøi stanovení priorit r.2013 vychází ze svého poslání a z oèekávání pokraèujícího ekonomického zpomalení v Evropì. Priority pro rok 2013 jsou: - dosažení konsolidovaného HV ve výši 15 Mil. Kè, - akvizice nových zakázek a výrobních procesù s vysokou pøidanou hodnotou a využitím dostupných technologií, - zvyšování produktivity a snižování nákladù na nejakost všemi formami vèetnì investic do výrobních prostor a øídících systémù, - rozvoj systémù øízení, kalkulaèní metodiky a nástrojù, nákladový controling, - øízení likvidity a plánování cash-flow s ohledem na strategické investice, - výrobní diverzifikace mimo EU. Kromì bìžné obnovy strojového parku se pøed spoleèností otevírá nìkolik zásadních investièních pøíležitostí. Jejich realizace je zejména ovlivnìna dostupností zdrojù financování.

Vývojové centrum Poptávka po službách v oblasti vývoje produktù a forem i aktuální trend rychlé obnovy modelù v automobilním prùmyslu vedl k úvaze o vybudování vývojového centra, jehož cílem bude nezávislý vývoj a výroba vstøikovacích forem, èímž dojde k významnému rozšíøení kompetence Plastiky. Plastika zažádala o dotaci z programu OPPI Potenciál ve výši 40% z celkových investièních nákladù 32 Mil. Kè. V dobì vzniku tohoto dokumentu byla dotace spoleènosti pøidìlena.

strana

17

8. ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA Akcionáøùm spoleènosti PLASTIKA a.s. Na základì provedeného auditu jsme dne 14. 5. 2013 vydali k úèetní závìrce, která je souèástí této výroèní zprávy, zprávu následujícího znìní: “Provedli jsme audit pøiložené úèetní závìrky spoleènosti PLASTIKA a.s., se sídlem Kaplanova 2830/4, Kromìøíž, identifikaèní èíslo 274 48 550, která se skládá z rozvahy k 31. 12. 2012, výkazu zisku a ztráty, pøehledu o zmìnách vlastního kapitálu a pøehledu o penìžních tocích za období od 1. 1. 2012 do 31. 12. 2012 a pøílohy této úèetní závìrky, která obsahuje popis použitých podstatných úèetních metod a další vysvìtlující informace.

Odpovìdnost statutárního orgánu úèetní jednotky za úèetní závìrku Statutární orgán spoleènosti PLASTIKA a.s. je odpovìdný za sestavení úèetní závìrky, která podává vìrný a poctivý obraz v souladu s èeskými úèetními pøedpisy, a za takový vnitøní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení úèetní závìrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti zpùsobené podvodem nebo chybou.

strana

18

Odpovìdnost auditora Naší odpovìdností je vyjádøit na základì provedeného auditu výrok k této úèetní závìrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikaèními doložkami Komory auditorù Èeské republiky. V souladu s tìmito pøedpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali pøimìøenou jistotu, že úèetní závìrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupù k získání dùkazních informací o èástkách a údajích zveøejnìných v úèetní závìrce. Výbìr postupù závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné nesprávnosti údajù uvedených v úèetní závìrce zpùsobené podvodem nebo chybou. Pøi vyhodnocování tìchto rizik auditor posoudí vnitøní kontrolní systém relevantní pro sestavení úèetní závìrky podávající vìrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádøit se k úèinnosti vnitøního kontrolního systému úèetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých úèetních metod, pøimìøenosti úèetních odhadù provedených vedením a dále posouzení celkové prezentace úèetní závìrky. Jsme pøesvìdèeni, že dùkazní informace, které jsme získali, poskytují dostateèný a vhodný základ pro vyjádøení našeho výroku.

Výrok auditora Podle našeho názoru úèetní závìrka podává vìrný a poctivý obraz aktiv a pasiv spoleènosti PLASTIKA a.s. k 31. 12. 2012 a nákladù a výnosù a_výsledku jejího hospodaøení a penìžních tokù za období od 1. 1. 2012 do 31. 12. 2012, v souladu s èeskými úèetními pøedpisy."

strana

19

Zpráva o ovìøení výroèní zprávy Ovìøili jsme též soulad výroèní zprávy spoleènosti PLASTIKA a.s. s úèetní závìrkou, která je v této výroèní zprávì obsažena. Za správnost výroèní zprávy je zodpovìdný statutární orgán spoleènosti PLASTIKA a.s. Naším úkolem je vydat na základì provedeného ovìøení výrok o souladu výroèní zprávy s úèetní závìrkou. Ovìøení jsme provedli v souladu s mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikaèními doložkami Komory auditorù Èeské republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ovìøení tak, aby získal pøimìøenou jistotu, že informace obsažené ve výroèní zprávì, které popisují skuteènosti, jež jsou též pøedmìtem zobrazení v úèetní závìrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s pøíslušnou úèetní závìrkou. Jsme pøesvìdèeni, že provedené ovìøení poskytuje pøimìøený podklad pro vyjádøení výroku auditora. Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroèní zprávì spoleènosti PLASTIKA a.s. k 31. 12. 2012 ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou úèetní závìrkou.

V Praze dne 11. øíjna 2013 BDO Audit s. r. o., auditorské oprávnìní è. 018 zastoupená partnery:

Ing. Vlastimil Hokr, CSc. auditorské oprávnìní è. 0071

strana

20

Ing. Michal Gabriel auditorské oprávnìní è. 1154

ÈÁST II. - FINANÈNÍ PØÍLOHA Obchodní firma, u níž bylo provedeno ovìøení úèetní závìrky

PLASTIKA a.s.

Sídlo

Kaplanova è.p. 2830, è.o. 4, Kromìøíž

Identifi kaèní èíslo

274 48 550

Právní forma


Pøedmìt èinnosti:

Zprostøedkování obchodu a služeb. Výroba plastických výrobkù a pryžových výrobkù. Nástrojaøství.

Zpráva auditora je urèena

Akcionáøùm spoleènosti

Ovìøované období

1. leden 2012 až 31. prosinec 2012

Ovìøení provedli Auditorská firma

BDO Audit s. r. o., auditorské oprávnìní è. 018 Olbrachtova 1980/5 Praha 4

Auditoøi

Ing. Vlastimil Hokr, CSc.,auditorské oprávnìní è. 0071 Ing. Michal Gabriel, auditorské oprávnìní è. 1154

Asistenti auditora

Ing. Alice Ucová, Ing. Robert Elgner, Ing. Šárka Vychodilová

Rozdìlovník

Výtisk è. 1–4: PLASTIKA a.s. Výtisk è. 5: BDO Audit s. r. o.

strana

23 21

ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU Oznaèení

Bìžné úèetní období

Minulé úèetní období

Brutto

Korekce

Netto

Netto

AKTIVA CELKEM

454 610

-176 560

278 050

244 690

B.

Dlouhodobý majetek

253 961

-173 162

80 799

71 087

B. I.

Dlouhodobý nehmotný majetek

16 250

-11 318

4 932

5 164

0

0

0

0

16 022

-11 318

4 704

4 901

228

263

67 267

58 823

272

272

B. I.

1.

Zøizovací výdaje

3.

Software

7.

Nedokonèený dlouhodobý nehmotný majetek

B. II.

Dlouhodobý hmotný majetek

B. II.

strana

AKTIVA

31.12.2012 (v celých tisících Kè)

1.

Pozemky

228 229 111 272

2.

Stavby

3.

Samostatné movité vìci a soubory movitých vìcí

7.

Nedokonèený dlouhodobý hmotný majetek

8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

B. III.

Dlouhodobý finanèní majetek

8 600

4.

Pùjèky a úvìry - ovládající a øídící osoba, podstatný vliv

8 600

5.

Jiný dlouhodobý finanèní majetek

22

-161 844

14 069

-1 071

12 998

5 853

200 149

-160 773

39 376

40 330

1 766

1 766

2 537

12 855

12 855

9 831

8 600

7 100

8 600

7 100

0

0

0

Oznaèení

AKTIVA

Bìžné úèetní období

Minulé úèetní období

Brutto

Korekce

Netto

Netto

C.

Obìžná aktiva

193 688

-3 398

190 290

168 187

C. I.

Zásoby

106 346

-2 362

103 984

79 782

Materiál

46 117

-1 636

44 481

35 234

7 328

-246

7 082

8 094

-480

14 362

13 826

C. I.

1.

2.

Nedokonèená výroba a polotovary

3.

Výrobky

14 842

5.

Zboží

26 858

26 858

10 315

6.

Poskytnuté zálohy na zásoby

11 201

11 201

12 313

C. II.

Dlouhodobé pohledávky

0

0

0

0

C. II.

1.

C. III. C. III.

1.

0

0

Pohledávky z obchodních vztahù Krátkodobé pohledávky

66 307

-1 036

65 271

72 631

Pohledávky z obchodních vztahù

55 684

-383

55 301

58 634

2.

Pohledávky - ovládající a øídící osoba

4 316

4 316

8 395

6.

Stát - daòové pohledávky

5 452

5 452

4 470

7.

Krátkodobé poskytnuté zálohy

166

166

107

8.

Dohadné úèty aktivní

0

0

962

9.

Jiné pohledávky

C. IV.

Krátkodobý finanèní majetek

C. IV.

1.

Peníze

689

-653

36

63

21 035

0

21 035

15 774

481

481

267

20 554

15 507

6 961

5 416

2.

Úèty v bankách

20 554

D. I.

Èasové rozlišení

6 961

Náklady pøíštích období

6 923

6 923

5 281

38

38

135

D. I. 3.

1.

Pøíjmy pøíštích období

0

strana

23


PASIVA PASIVA CELKEM

Stav v bìžném úèetním období

Stav v minulém úèetním období

278 050

244 690

A.

Vlastní kapitál

36 754

28 990

A. I.

Základní kapitál

24 585

24 585

Základní kapitál

24 585

24 585

Kapitálové fondy

9 466

9 466

Emisní ážio

9 666

9 666

3.

Oceòovací rozdíly z pøecenìní majetku a závazkù (+/-)

-200

-200

A. III.

Rezervní fondy, nedìlitelný fond a ostatní fondy ze zisku

3 463

3 200

Zákonný rezervní fond / Nedìlitelný fond

3 463

3 200

A. I.

1.

A. II. A. II.

A. III.

strana


1.

1.

A. IV.

Výsledek hospodaøení minulých let

-10 809

-13 510

2.

Neuhrazená ztráta minulých let (-)

-10 809

-13 510

A. V.

Výsledek hospodaøení bìžného úèetního období

10 049

5 249

B.

Cizí zdroje

241 119

215 454

B. I.

Rezervy

600

0

4.

Ostatní rezervy

600

0

B. II.

Dlouhodobé závazky

33 338

37 687

4.

Závazky ke spoleèníkùm, èlenùm družstva a k úèastníkùm sdružení

15 636

18 457

9.

Jiné závazky

17 104

17 875

10.

Odložný daòový závazek

598

1 355

24


PASIVA

B. III.

Krátkodobé závazky

B. III.

1.

Závazky z obchodních vztahù


Stav v bìžném úèetním období

Stav v minulém úèetním období

125 758

97 508

74 596

63 883

4.

Závazky k èlenùm družstva a k úèastníkùm sdružení

2 841

897

5.

Závazky k zamìstnancùm

5 939

5 464

6.

Závazky ze sociálního zabezpeèení a zdravotního pojištìní

3 050

2 914

7.

Stát - daòové závazky a dotace

688

658

8.

Krátkodobé pøijaté zálohy

26 269

20 318

10.

Dohadné úèty pasivní

6 872

226

11.

Jiné závazky

5 503

3 148

B. IV.

Bankovní úvìry a výpomoci

81 423

80 259

Bankovní úvìry dlouhodobé

3 431

321

2.

Krátkodobé bankovní úvìry

77 992

79 938

3.

Krátkodobé finanèní výpomoci

C. I.

Èasové rozlišení

177

246

Výdaje pøíštích období

177

246

B. IV.

C. I.

1.

1.

0

strana

25

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT V PLNÉM ROZSAHU Úèetní období 1.1.2012 až 31.12.2012 (v celých tisících Kè) Oznaèení

Skuteènost v úèetním období sledovaném

minulém

I.

Tržby za prodej zboží

42 095

13 877

A.

Náklady vynaložené na prodané zboží

35 442

12 374

+

Obchodní marže

6 653

1 503

II.

Výkony

517 037

504 523

1.

Tržby za prodej vlastních výrobkù a služeb

516 397

499 954

2.

Zmìna stavu zásob vlastní èinnosti

-81

3 959

3.

Aktivace

721

610

B.

Výkonová spotøeba

382 388

385 915

1.

Spotøeba materiálu a energie

277 449

283 160

2.

Služby

104 939

102 755

Pøidaná hodnota

141 302

120 111

C.

Osobní náklady

121 433

111 006

1.

Mzdové náklady

82 651

75 924

2.

Odmìny èlenùm orgánù spoleènosti a družstva

5 125

4 806

3.

Náklady na sociální zabezpeèení a zdravotní pojištìní

31 305

28 051

4.

Sociální náklady

2 352

2 225

D.

Danì a poplatky

224

166

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

11 809

11 163

+

strana

TEXT

26


TEXT


minulém

17 113

13 976

III.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

1.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

8 764

671

2.

Tržby z prodeje materiálu

8 349

13 305

F.

Zùstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu

17 605

10 985

1.

Zùstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

8 977

78

2.

Prodaný materiál

8 628

10 907

G.

"Zmìna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblastia komplexních nákladù pøíštích období"1 794

-339

IV.

Ostatní provozní výnosy

20 423

20 966

H.

Ostatní provozní náklady

8 817

11 630

V.

Pøevod provozních výnosù

I.

Pøevod provozních nákladù

*

Provozní výsledek hospodaøení

17 156

10 442

VI.

Tržby z prodeje cenných papírù a podílù

J.

Prodané cenné papíry a podíly

VII.

Výnosy z dlouhodobého finanèního majetku

0

0

1.

"Výnosy z podílù v ovládaných a øízených osobách a v úèetních jednotkách pod podstatným vlivem"

2.

Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírù a podílù

3.

Výnosy z ostatního dlouhodobého finanèního majetku

strana

27


strana

TEXT


minulém

VIII.

Výnosy z krátkodobého finanèního majetku

K.

Náklady z finanèního majetku

IX.

Výnosy z pøecenìní cenných papírù a derivátù

0

912

L.

Náklady z pøecenìní cenných papírù a derivátù

0

1 013

M.

Zmìna stavu rezerv a opravných položek ve finanèní oblasti (+/-)

X.

Výnosové úroky

1 502

1 506

N.

Nákladové úroky

3 600

3 911

XI.

Ostatní finanèní výnosy

12 469

11 585

O.

Ostatní finanèní náklady

18 235

15 327

XII.

Pøevod finanèních výnosù

P.

Pøevod finanèních nákladù

*

Finanèní výsledek hospodaøení

-7 864

-6 248

Q.

Daò z pøíjmù za bìžnou èinnost

-757

-1 055

1.

- splatná

2.

- odložená

-757

-1 055

**

Výsledek hospodaøení za bìžnou èinnost

10 049

5 249

XIII.

Mimoøádné výnosy

R.

Mimoøádné náklady

28


TEXT

S.

Daò z pøíjmù z mimoøádné èinnosti

1.

- splatná

2.

- odložená

*

Mimoøádný výsledek hospodaøení

T.

Pøevod podílu na výsledku hospodaøení spoleèníkùm (+/-)

***

Výsledek hospodaøení za úèetní období (+/-)

****

Výsledek hospodaøení pøed zdanìním (+/-)


minulém

0

0

0

0

10 049

5 249

9292

4194

strana

29

PØEHLED O ZMÌNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU Úèetní období 1.1.2012 až 31.12.2012 (v celých tisících Kè)

Poèáteèní zùstatek

strana

A.

Základní kapitál zaplaný v obchodním rejstøíku

B.

Základní kapitál nezaplaný v obchodním rejstøíku

C.

Souèet A +/- B

D.

Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly

*

Souèet A +/- B +/- D

E.

Zvýšení

Snížení

24 585

Koneèný zùstatek 24 585 0

24 585

24 585 0

24 585

24 585

Emisní ážio

9 666

9 666

F.

Rezervní fondy

3 200

G.

Ostatní fondyze zisku

0

H.

Kapitálové fondy

0

I.

Rozdíly z pøecenìní nezahrnuté do HV

J.

Zisk minulých pèetních období

K.

Ztráta minulých úèetních období

L.

Zisk/ztráta za úèetní období po zdanìní

*

Celkem

30

263

3 463

-200

-200 0

-13 510

4 986

2 285

-10 809

5 249

10 049

5 249

10 049

28 990

15 298

7 534

36 754

PØEHLED O PENÌŽNÍCH TOCÍCH Úèetní období 1.1.2012 až 31.12.2012 (v celých tisících Kè) P

Stav penìžních prostøedkù a ekvivalentù na zaèátku období

15 774

Penìžní toky z hlavní výdìleèné èinnosti (provozní èinnosti) Z

Úèetní zisk nebo ztráta z bìžné èinnosti pøed zdanìním

9 292

A.1

Úpravy o nepenìžní operace

16 187

A.1.1

Odpisy stálých aktiv a umoøování opravné položky k nabytému majetku

11 809

A.1.2

Zmìna stavu opravných položek, rezerv

A.1.3

Zisk/ztráta z prodeje stálých aktiv

A.1.4

Výnosy z dividend a podílù na zisku

A.1.5

Vyúètované nákladové a výnosové úroky s výjimkou kapitaliz.úrokù

A.1.6

Úpravy o ostatní nepenìžní operace

A*

Èistý penìžní tok z provozní èinnosti pøed zdanìním

A.2

Zmìny stavu nepenìžních složek pracovního kapitálu

8 328

A.2.1

Zmìna stavu pohledávek z prov.èinn., aktivních úètù ÈR a dohad.úètù aktivních

5 402

A.2.2

Zmìna stavu závazkù z prov.èinn., pasivních úètù ÈR a dohad.úètù pasivních

A.2.3

Zmìna stavu zásob

A.2.4

Zmìna stavu krátkodobého finanèního majetku nespadajícího do pen.prostøedkù

A **

Èistý penìžní tok z provozní èinnosti

33 807

A.3

Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úrokù

-3 600

A.4

Pøijaté úroky

A.5

Zaplacená daò z pøíjmù za bìžnou èinnost a domìrky danì za minulá období

0

A.6

Pøíjmy a výdaje z mimoøádného výsl.hospodaøení vèetnì uhrazené splatné danì

0

1 794 214 0 2 098 272 25 479

28 181 -25 255 0

1 502

strana

31

PØEHLED O PENÌŽNÍCH TOCÍCH Úèetní období 1.1.2011 až 31.12.2011 (v celých tisících Kè) A.7.

Pøijaté dividendy a podíly na zisku

A ***

Èistý penìžní tok z provozní èinnosti

0 31 709

Penìžní toky z investièní èinnosti B.1

Výdaje spojení s nabytím stálých aktiv

-30 499

B.2

Pøíjmy z prodeje stálých aktiv

B.3

Pùjèky a úvìry spøíznìným osobám

0

B.4

Zmìna stavu investièních závazkù

0

B.5

Zmìna stavu pohledávek z prodeje investièního majetku

0

B ***

Èistý penìžní tok z investièní èinnosti

8 764

-21 735

Penìžní toky z finanèní èinnosti

strana

C.1

Dopady zmìn dlouhodobých popø. krátkodobých závazkù ve finanè. èinnosti

C.2

Dopady zmìn vlastního kapitálu na penìžní prostøedky a penìžní ekvivalenty

0

C.2.1

Zvýšení penìžních prostøedkù z titulu zvýšení ZK, em.ážia vèetnì záloh

0

C.2.2

Vyplacení podílu na vlastním kapitálu spoleèníkùm

0

C.2.3

Další vklady penìžních prostøedkù spoleèníkù a akcionáøù

0

C.2.4

Úhrada ztráty spoleèníky

0

C.2.5

Pøímé platby na vrub fondù

0

C.2.6

Vyplacené dividendy a podíly na zisku vèetnì srážkové danì

0

C ***

Èistý penìžní tok vztahující se k finanèní èinnosti

F

Èisté zvýšení/snížení penìžních prostøedkù

R

Stav penìžních prostøedkù a ekvivalentù na konci období

32

-4 713

-4 713 5 261 21 035

PØÍLOHA ÚÈETNÍ ZÁVÌRKY ZA ROK 2011 Název úèetní jednotky

PLASTIKA a.s.

Právní forma


Sídlo

Kaplanova 2830/4, 767 01 Kromìøíž

IÈ

27448550

Datum zpracování úèetní uzávìrky

Podpis statutárního orgánu funkce

pøedseda pøedstavenstva

èlen pøedstavenstva

jméno

ing. Michal Nosek MBA

ing. Stanislav Zbranek

strana

33

1

OBECNÉ ÚDAJE

1.1

Založení a charakteristika spoleènostiNázev úèetní jednotky:PLASTIKA a.s.

Právní forma: Datum vzniku spoleènosti: Sídlo úèetní jednotky: IÈO: Rozhodující pøedmìt èinnosti:

akciová spoleènost 27. dubna 2006 Kaplanova èp. 2830, è.o. 4, Kromìøíž, 767 01 27448550 - zprostøedkování obchodu - zprostøedkování služeb - výroba plastických výrobkù a pryžových výrobkù - nástrojaøství

Základní kapitál:

24 584 700,00 Kè

1.2

Hlavní vlastníci spoleènosti

Fyzické osoby, podílející se více než 20 % na základním kapitálu spoleènosti: Ing. Michal Nosek MBA, Ing. Stanislav Zbranek

1.3

Název a sídlo obchodní spoleènosti èi družstva, v nichž má úèetní jednotka vìtší než 20% podíl na základním kapitálu

PLS Lakovna s.r.o., výše podílu na základním kapitálu je 50 %, vlastní kapitál spoleènosti za rok 2012 je -10.000 tis. Kè, úèetní HV za rok 2012 je 1.165 tis. Kè.

strana

34

1.4

Organizaèní struktura spoleènosti

K 31.12.2012 mìla organizaèní struktura následující podobu:

strana

35

1.5

Pøedstavenstvo a dozorèí rada

K 31.12.2012 bylo složení pøedstavenstva a dozorèí rady následující:

Pøedstavenstvo

2

Dozorèí rada

Pøedseda


Pøedseda

Rùžena Daòková

Èlenové

Ing. Jiøí Gregor, CSc. Clive Bateson Ing. Stanislav Šrámek, MBA Ing. Stanislav Zbranek

Èlenové

Petra Quirsfeldová Martina Tvrdíková

ÚÈETNÍ METODY, OBECNÉ ÚÈETNÍ ZÁSADY A ZPÙSOBY OCEÒOVÁNÍ

Úèetnictví spoleènosti je vedeno a úèetní závìrka byla sestavena v souladu se zákonem è. 563/1991 Sb., o úèetnictví v platném znìní, vyhláškou è. 500/2002 Sb., kterou se provádìjí nìkterá ustanovení zákona è. 563/1991 Sb., o úèetnictví, ve znìní pozdìjších pøedpisù, pro úèetní jednotky, které jsou podnikateli úètujícími v soustavì podvojného úèetnictví a Èeskými úèetními standardy pro podnikatele. Úèetnictví respektuje obecné úèetní zásady, pøedevším zásadu o oceòování majetku historickými cenami, zásadu úètování ve vìcné a èasové souvislosti, zásadu opatrnosti a pøedpoklad o schopnosti úèetní jednotky pokraèovat ve svých aktivitách. Tyto úèetní metody byly pøevzaty nástupnickou spoleèností, v rámci projektu fúze, od spoleènosti zanikající.

2.1 Zpùsoby ocenìní, odpisování a tvorby opravných položek 2.1.1 Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož ocenìní je vyšší než 20 tis. Kè v jednotlivém pøípadì a doba použitelnosti je delší než jeden rok pøi respektování principu významnosti a vìrného a poctivého zobrazení majetku. Dlouhodobý nehmotný majetek se oceòuje poøizovací cenou, která obsahuje cenu poøízení a náklady s poøízením související. Nehmotný majetek, který není v naší spoleènosti považován za dlouhodobý, se pøi poøízení zahrne pøímo do nákladù jako poskytnutí služeb. Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož ocenìní je vyšší než 20 tis. Kè v jednotlivém pøípadì a doba použitelnosti je delší než jeden rok pøi respektování principu významnosti a vìrného a poctivého zobrazení majetku.

strana

36

Dlouhodobý hmotný majetek je oceòován v poøizovacích cenách, které zahrnují cenu poøízení, náklady na dopravu, clo a další náklady s poøízením související. Dlouhodobý hmotný majetek vytvoøený vlastní èinností je ocenìn vlastními náklady. Dlouhodobý hmotný majetek nabytý darováním se oceòuje reprodukèní poøizovací cenou a úètuje se ve prospìch úètu ostatních kapitálových fondù. Technické zhodnocení, pokud pøevýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaòovací období èástku 40 tis. Kè zvyšuje poøizovací cenu dlouhodobého nehmotného i hmotného majetku. Dlouhodobý hmotný i nehmotný majetek v hodnotì do 20 tis. Kè je sledován v operativní evidenci a podléhá inventarizaci. Úèetní odpisy Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku vycházejí z pøedpokládané doby používání jednotlivých druhù movitých vìcí a nemovitostí a jsou uplatnìny tyto zpùsoby odpisování: - lineární zpùsob:

veškerý dlouhodobý majetek mimo forem

- výkonový zpùsob:

formy

Daòové odpisy Pøi uplatòování daòových odpisù se spoleènost pro rok 2012 rozhodla uplatnit jen odpisy z vyøazeného majetku. Dùvodem k tomuto rozhodnutí je daòová optimalizace – využití odeètu daòové ztráty z roku 2008. 2.1.2


Ocenìní Podíly, cenné papíry a deriváty jsou pøi nabytí ocenìny poøizovací cenou. Cenné papíry, zakládající podstatný nebo rozhodující vliv na jiné spoleènosti, které naše spoleènost drží dlouhodobì, byly k okamžiku sestavení úèetní závìrky pøecenìny ekvivalenèní metodou. Zpùsob tvorby opravných položek Opravné položky nejsou vytvoøeny.

strana

37

2.1.3

Zásoby

Ocenìní Nakupované zásoby jsou oceòovány poøizovacími cenami, pøi vyskladnìní s použitím metody FIFO, kdy první cena pro ocenìní pøírùstku zásob se použije jako první cena pro ocenìní úbytku zásob, s použitím pevných cen u režijní materiálu. Poøizovací cena zásob zahrnuje náklady na jejich poøízení vèetnì nákladù s poøízením souvisejících (náklady na pøepravu, clo, provize atd.) Nedokonèená výroba je oceòována skuteènými vlastními náklady výroby, polotovary a vlastní výrobky se oceòují plánovanými vlastními náklady výroby. Vlastní náklady výroby zahrnují pøímé materiálové a osobní náklady a podíl výrobní režie. Zpùsob tvorby opravných položek Opravná položka je tvoøena k nízkoobrátkovým zásobám materiálu, který byl více než 12 mìsícù bez pohybu.

Zmìny na úètech opravných položek zásob (v tis.Kè) Zásoby

1.1.2012

Pøírùstky

Úbytky

31.12.2012

Materiál

978

658

0

1 636

62

184

0

246

270

210

0

480

Zvíøata

0

0

0

0

Zboží

0

0

0

0


0

0

0

0

1 310

1 052

0

2 362

Nedokonèená výroba a polotovary Výrobky

CELKEM

strana

38

2.1.4

Pohledávky

Ocenìní Pohledávky se úètují ve jmenovité hodnotì. Pohledávky nabyté postoupením se oceòují poøizovací cenou. Zpùsob tvorby opravných položek Hodnota nedobytných pohledávek se snižuje pomocí opravných položek. V souladu se zákonem o rezervách pro zjištìní základu danì z pøíjmù tvoøí spoleènost zákonné opravné položky. Dále jsou tvoøeny úèetní opravné položky v návaznosti na vìkovou strukturu pohledávek a to tímto zpùsobem: - opravná položka ve výši 100 % na pohledávky 361 a více dnù po splatnosti - opravná položka ve výši 50 % na pohledávky 181 až 360 dnù po splatnosti Zmìny stavu pohledávek a opravných položek pohledávek (v tis.Kè) 1.1.2011 Pohledávky

31.12.2011

Stav

OP

Stav

OP

0

0

0

0

Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahù celkem

58 859

225

55 684

383

CELKEM brutto

58 859

55 684

CELKEM netto

58 634

55 301

Dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahù celkem

Váže na øádek rozvahy è. 040 a 049.

2.1.5

Úvìry

Ocenìní Krátkodobé a dlouhodobé úvìry jsou sledovány ve jmenovité hodnotì. Za krátkodobý úvìr se považuje i èást dlouhodobých úvìrù, která je splatná do jednoho roku od data úèetní závìrky. Jako krátkodobý bankovní úvìr je v rozvaze vykazován i pøípadný pasivní zùstatek kontokorentního úètu. 2.1.6

Rezervy

Rezervy jsou vytváøeny na rizika a budoucí ztráty známé k datu úèetní závìrky.

strana

39

2.2

Pøepoèty údajù v cizích mìnách na èeskou mìnu

Pro ocenìní majetku a závazkù k okamžiku uskuteènìní úèetního pøípadu používá spoleènost v souladu s ustanovením § 24 zákona o úèetnictví denní kurz devizového trhu vyhlášený ÈNB v pøedchozí pracovní den. Realizované kurzové zisky a ztráty byly úètovány do výnosù, resp. nákladù bìžného roku. K okamžiku sestavení úèetní závìrky za rok 2012 byly pohledávky, závazky, podíly na obchodních spoleènostech, cenné papíry a deriváty, ceniny a finanèní majetek vyjádøený v cizí mìnì pøepoèítán kurzem devizového trhu vyhlášeným ÈNB dne 31.12.2012. Kurzové rozdíly vzniklé z pøepoètu pohledávek, závazkù, úvìrù a finanèního majetku k okamžiku sestavení úèetní závìrky byly proúètovány na vrub finanèních nákladù nebo ve prospìch finanèních výnosù.

2.3

Finanèní pronájem s následnou koupí najaté vìci

Leasingové splátky vyplývající ze smluv o finanèním pronájmu s následnou koupí najatého majetku jsou úètovány rovnomìrnì do období, s nímž vìcnì a èasovì souvisejí. Zálohy na leasingové splátky jsou zachyceny na úètu poskytnutých záloh a spoleènost je zúètovává v souladu se splátkovým kalendáøem. Pøedem uhrazené vyšší leasingové splátky byly zaúètovány na úèet 381 – Náklady pøíštích období a do nákladù jsou rozpouštìny rovnomìrnì mìsíènì po dobu trvání leasingu. Majetek poøízený po skonèení leasingu je v naší spoleènosti považován bez ohledu na poøizovací cenu za dlouhodobý hmotný majetek a jako o dlouhodobém majetku je o nìm úètováno.

2.4

Danì

Odložená daò Výpoèet odložené danì vychází ze závazkové metody, což znamená, že odložená daò bude uplatnìna v pozdìjším období, a proto se pøi výpoètu použije sazba danì z pøíjmù platná v období, ve kterém bude tato daò uplatnìna. Není-li tato sazba známa, používá se sazba danì platná pro následující úèetní období. Pøechodné rozdíly vedoucí ke vzniku odložené daòové pohledávky nebo závazku se v naší spoleènosti posuzují ve vzájemné souvislosti s tím, že o odloženém daòovém závazku úètujeme vždy a o odložené daòové pohledávce s ohledem na zásadu opatrnosti, to znamená po posouzení její uplatnitelnosti. Odložená daò se vypoèítává z pøechodných rozdílù mezi daòovou a úèetní základnou aktiv, popø. pasiv. V naší spoleènosti pøicházejí v úvahu následující pøechodné rozdíly: ? rozdíly mezi úèetní a daòovou zùstatkovou hodnotou dlouhodobého majetku (je-li úèetní zùstatková hodnota vyšší než daòová zùstatková hodnota – vzniká odložený daòový

závazek, je-li to opaènì vzniká odložená daòová pohledávka), ? rozdíl mezi daòovými a úèetními opravnými položkami k pohledávkám (jsou-li daòové OP nižší než úèetní a pøedpokládá se, že daòové opravné položky se budou tvoøit do 100%

hodnoty pohledávek – vzniká odložená daòová pohledávka) ? všechny pøechodné rozdíly plynoucí z rozdílného úèetního a daòového pohledu na úèetní položky (opravné položky k zásobám, rezerva na daò z pøevodu nemovitosti, atd. – vzniká

odložená daòová pohledávka)

2.5

1.1

Zmìny zpùsobu oceòování, postupù odpisování a postupù úètování oproti pøedcházejícímu úèetnímu období

Pro úèetní období 2012 nebyly zmìnìny zpùsoby oceòování, postupy odpisování a postupy úètování oproti pøedchozímu úèetnímu období.

strana

40

3

DOPLÒUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY

3.1

Dlouhodobý majetek

3.1.1

Dlouhodobý nehmotný majetek

Poøizovací cena (v tis. Kè) Dlouhodobý nehmotný majetek Zøizovací výdaje Software Nedokonèený DNM CELKEM

1.1.2012

Poøizovací cena Pøírùstky Úbytky

31.12.2012

0

0

0

0

14 890

1 255

123

16 022

263

1 220

1 255

228

15 153

2 475

1 378

16 250

1.1.2012

Oprávky 31.12.2012

Zùstatková cena a oprávky (v tis. Kè)

Dlouhodobý nehmotný majetek Zøizovací výdaje Software Nedokonèený DNM CELKEM

Zùstatková cena 1.1.2012 31.12.2012 0

0

0

0

4 901

4 704

9 989

11 318

263

228

0

0

5 164

4 932

9 989

11 318

váže na øádky rozvahy è. 4 – 12

Nejdùležitìjší pøírùstky a úbytky nehmotného majetku V roce 2012 došlo pøedevším ke zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku (905 tis. Kè). Opravné položky k dlouhodobému nehmotnému majetku K dlouhodobému nehmotnému majetku nejsou tvoøeny žádné opravné položky.

strana

41

3.1.2

Dlouhodobý hmotný majetek

Poøizovací cena (v tis. Kè) Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky

1.1.2012


31.12.2012

272

0

0

272

6 756

7 312

0

14 069

Samostatné movité vìci

195 764

9 252

4 867

200 149

Stroje a zaøízení

171 461

7 467

3 529

175 398

10 791

1 314

0

12 105

Formy a pøípravky

3 957

0

0

3 957

Inventáø

9 555

472

1 339

8 689

Nedokonèený DHM

2 537

24 783

25 554

1 766

Zálohy na DHM

9 831

6 039

3 015

12 855

215 160

47 386

33 436

229 111

Stavby

Dopravní prostøedky

CELKEM Zálohy na DHM se skládají pøedevším z kauce na zpìtný odkup nemovitostí.

Nejdùležitìjší pøírùstky a úbytky hmotného majetku Významným pøírùstkem hmotného majetku je zhodnocení budovy „C“ (5.191 tis. Kè), Lis ENGEL 330/120 s robotem (2.124 tis. Kè) a Fotovoltaická elektrárna TVE 30kW (1.266 tis. Kè). Nejvýznamnìjším úbytkem hmotného majetku byla likvidace dvou Serveru-COMPAQ (1.331 tis. Kè). Opravné položky k dlouhodobému hmotnému majetku K dlouhodobému hmotnému majetku nejsou tvoøeny žádné opravné položky.

strana

42

Zùstatková cena a oprávky (v tis. Kè)

1.1.2012

Zùstatková cena 31.12.2012

1.1.2012

Oprávky 31.12.2012

272

272

---

---

5 853

12 998

903

1 071

Samostatné movité vìci

40 330

39 376

155 434

160 773

Stroje a zaøízení

35 306

34 107

136 154

141 292

4 319

4 633

6 473

7 471

Formy a pøípravky

202

202

3 755

3 755

Inventáø

503

434

9 052

8 255

Nedokonèený DHM

2 537

1 766

0

0

Jiný DHM

9 831

12 855

0

0

CELKEM

58 823

67 267

156 337

161 844

Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby

Dopravní prostøedky

strana

43

3.1.3

Majetek najatý formou leasingu

Finanèní leasing – ostatní pøístroje a zaøízení. Z titulu finanèního leasingù, vèetnì nemovitostí, bylo do nákladù zaúètováno celkem 15 157 tis. Kè. Popis pøedmìtu / skupiny pøedmìtù Lis ENGEL Lis DEMAG + robot Lis DEMAG + robot Vysokozdvižný vozík BT 2x Vysokozdv. vozík Jung. 2x Lakovací kabina Lis DEMAG Aplikaèní kab. CO2 + robot Mycí zaøízení AIO 95.NB Lis Zhatit VE1200/210 Sušièka LUXOR 80 Lis HT8000 s pøíslušenstvím Generátor dusíku CELKEM v kurzu 25,14 Kè

Mìsíc / rok zahájení

Doba pronájmu v mìsících

Leas. splátky celkem v tis.

Leas. splátky celkem v tis. Kè

II.08 II.08 VII.08 VIII.08 VIII.08 X.08 XI.09 IV.10 I.11 III.11 IV.11 V.2012 V.2012

60 60 72 60 60 60 72 72 60 55 55 60 60

160 EUR 275 EUR 361 EUR 79 EUR 15 EUR 86 EUR 454 EUR 276 EUR 56 EUR 80 EUR 40 EUR 431 EUR 41 EUR x

4 022 6 914 9 076 1 986 377 2 162 11 413 6 939 1 408 2 011 1 006 10 835 1 031 59 180

Zpìtný leasing nemovitostí datum pøedání doba leasingu kupní cena (celkové investièní náklady) mìsíèní nájemné objekty mìsíèní nájemné pozemek splatné do 1 roku splatné do 1 roku - kauce cena pro odkup v roce 2008 zùstatková hodnota pøedmìtu leasingu v r. 2020 nájemné v nákladech 2012 kauce v 2012 kurz k 31.12.2012

strana

44

24.10.2008 144 mìsícù 2 750 000,- EUR 14 064,02 EUR 5 850,20 EUR 238 970,64 EUR 111 676,00 EUR 2 052 639,84 EUR 1 300 622,40 EUR

25,14

70 950 000 Kè 362 852 Kè 150 930 Kè 6 165 443 Kè 2 881 241 Kè 52 958 108 Kè 33 556 058 Kè 5 826 137 Kè 3 024 137 Kè

Nejvýznamnìjší úbytek hmotného majetku v roce 2008 byl ve stavbách a pozemcích, jednalo se o prodej témìø celého výrobního areálu s pozemky spoleènosti Immorent ÈR s.r.o. a jejich následný zpìtný leasing. Získané prostøedky byly použity na splacení bankovních úvìrù. Kupní smlouva a smlouva o zpìtném finanèním leasingu se spoleèností Immorent ÈR s.r.o. byly uzavøeny v EUR. Mìsíèní nájemné bylo stanoveno na základì úrokové nominální sazby ve výši 7,268% p.a.. 3.2


Poøizovací cena (v tis. Kè)


1.1.2012


31.12.2012

Pùjèky a úvìry - ovládající a øídící osoba, podstatný vliv

7 100

1 500

0

8 600

CELKEM

7 100

1 500

0

8 600

3.3

Zásoby (v tis. Kè)

Zásoby

1.1.2012

31.12.2012

Rozdíl

Materiál

35 234

44 481

-9 247

8 094

7 082

1 012

Výrobky

13 826

14 362

-536

Zboží

10 315

26 858

-16 543


12 313

11 201

1 112

CELKEM

79 782

103 984

-24 202

Nedokonèená výroba a polot.

strana

45

3.4

Pohledávky

3.4.1

Vìková struktura pohledávek z obchodních vztahù (v tis. Kè) Po splatnosti

Kategorie

Do splatnosti

0 – 60 dní

39 717

15 725

Krátkodobé

61 – 120 dní 121 – 180 dní 512

-870

181 – 360 dní

nad 360 dní

Celkem

740

-140

55 684

OP

383

CELKEM netto

55 301

Opravné položky byly tvoøeny v souladu s pravidly spoleènosti pro tvorbu opravných položek. 3.4.2

Stát - daòové pohledávky

Daòové pohledávky vùèi státu k 31.12.2012 jsou v celkové výši 5 452 tis. Kè, z toho pøíspìvek od úøadu práce za 4.Q 2012 je ve výši 4 331 tis. Kè a DPH je 1 121 tis. Kè. 3.4.3

Poskytnuté zálohy

Poskytnuté zálohy byly ve výši 166 tis. Kè. 3.4.4

Pohledávky k podnikùm ve skupinì (v tis. Kè)

Krátkodobé pohledávky

Název spoleènosti

K 1.1.2012

K 31.12.2012

Pohledávky z obchodních vztahù

PLS Lakovna s.r.o.

1 869

4 083

Jiné pohledávky

PLS Lakovna s.r.o.

8 395

4 316

10 264

8 399

CELKEM

strana

46

3.5

Vlastní kapitál

3.5.1

Zmìny vlastního kapitálu (v tis. Kè)

Základní kapitál

Emisní ážio

Rezerv. fondy

Rozdily z pøecenìní nezahr. do HV

Zisk minul. úèetních období

Zùstatky k 1.1.2012

24 585

9 666

3 200

-200

Zùstatky k 31.12.2012

24 585

9 666

3 463

-200

Zmìny / zùstatky

Ztráta minul. HV za úèetních 2010, 2011 období

VK celkem

0

-13 510

5 249

28 990

0

-10 809

10 049

36 754

Vlastní kapitál byl upraven o chybu minulých let ve výši 2 285 tis. Kè, která souvisí s doúètováním finanèních nákladù akcionáøských pùjèek. 3.5.2

Základní kapitál

Základní kapitál spoleènosti je k 31.12.2012 rozdìlen na 245 847 ks kmenových akcií na jméno v listinné podobì. Nominální hodnota èiní 100 Kè na jednu akcii.

3.6

Rezervy

V roce 2012 byly vytvoøeny rezervy ve výši 600 tis. Kè.

3.7

Závazky

3.7.1

Odložený daòový závazek (v tis. Kè)

Odložená daò vyplývá z doèasných rozdílù mezi daòovou a úèetní hodnotou aktiv a pasiv. Zmìnu odloženého daòového závazku øeší následující tabulka. Odložený daòový závazek: Odložená daò z dlouhodobého majetku (ÚZC-DZC) Odložená daò z opravné položky k pohledávkám Odložená daò z opravné položky k zásobám Základna pro výpoèet odloženého daòového závazku Sazba danì Odložený daòový závazek

k 31.12.2012 1 047 0 -449 3 150 19 % 598

strana

47

3.7.2

Závazky z obchodních vztahù (v tis. Kè) Po splatnosti

Kategorie

Do splatnosti

0 – 60 dní

Kr. závazky

32 141

40 032

2 334

Dl. závazky

0

0

0

3.7.3

Pojistné na sociální zabezpeèení Pojistné na zdravotní pojištìní Sociální zabezpeèení a zdravotní pojištìní celkem Daò z pøíjmù Daò z pøidané hodnoty Ostatní danì Daòové nedoplatky celkem CELKEM

nad 360 dní

Celkem

74

15

0

74 596

0

0

0

0

k 1.1.2012

Z toho splatné celkem

k 31.12.2012

Z toho splatné celkem

2 030 884 2 914 644 0 14 658 3 572

0 0 0 0 0 0 0 0

2 129 921 3 050 674 0 14 688 3 738

0 0 0 0 0 0 0 0

Závazky k podnikùm ve skupinì (v tis. Kè)

Krátkodobé závazky

Název spoleènosti

k 1.1.2012

k 31.12.2012

Závazky z obch. vztahù

PLS Lakovna s.r.o.

220

0

Jiné závazky

PLS Lakovna s.r.o.

0

0

220

0

CELKEM

strana

181 – 360 dní

Závazky vùèi státu a institucím SZ a ZP (v tis. Kè)

Závazek

3.7.4

61 – 120 dní 121 – 180 dní

48

3.8

Bankovní úvìry, dluhopisy a jiné závazky

3.8.1

Bankovní úvìry a výpomoci (v tis. Kè)

Úèel úvìru Kontokorentní

Revolvingový Úèelový Provozní Provozní Provozní Akreditivy BÚ celkem Finanèní výpomoc CELKEM

Mìna

Úrok. sazba

Splatnost

Zùstatek v Kè k 31.12.2011

Z toho splatnost do 1 roku

CZK EUR USD CZK EUR EUR EUR EUR EUR

O/N PRIBOR+2,5%p.a. O/N EUR LIBOR+2,5%p.a. O/N USD LIBOR+2,5%p.a. PRIBOR M+2,5%p.a. EURIBOR M+2,5%p.a. EURIBOR 3M+2% p.a. SWAP 5Y – 0,971% p.a. 5Y IRS – 1,560% p.a. 5Y IRS – 2,065% p.a.

2013 2013 2013 2013 2013 2013 2017 2017 2017 2012

CZK EUR CZK

8% p.a

2014

0 0 0 34700 25140 313 537 2 436 1 448 16 849 81 423 15 347 96 770

0 0 0 34700 25140 313 111 531 348 16 849 77 992 15 347 93 339

Zajištìní úvìrù Zástavním právem k podniku, k movitému a nemovitému majetku PLASTIKA, a.s., k pohledávkám, k zásobám, k cenným papírùm a prohlášením ruèitele. 3.8.2

Dluhopisy

Celková jmenovitá

Mìna

hodnota emise

Jmen. hodnota

Výnos

Poèet Dluhopisù

Dluhopisu

Dluhopisu

k 31.12.2012

Splatnost

Hodnota v Kè

600 000

EUR

2

8%

300 000

21.12.2022

15 084 000

35 000 000

CZK

50

6%

700 000

21.12.2022

35 000 000

Dluhopisy jsou vydány jako zaknihované cenné papíry ve formì na doruèitele. Datum emise dluhopisù je 21.12.2012., pøièemž emisní kurs všech dluhopisù vydaných k tomuto datu emise èiní 100 % jejich jmenovité hodnoty. Dluhopisy nejsou pøijaty k obchodování na regulovaném trhu.

strana

49

Závazky k 31.12.2012 vùèi akcionáøùm ve výši 15 636 tis. Kè a finanèní výpomoc ve výši 15 347 tis. Kè bude v roce 2013 nahrazena závazky z titulu emitovaných dlouhodobých dluhopisù. Vzhledem k této skuteènosti byly tyto závazky vykázány v úèetní závìrce k 31.12.2012 jako dlouhodobé. Pøedstavenstvo spoleènosti schválilo zvýšení pevné úrokové sazby Dluhopisù PLASTIKA2012CZK z 6% p.a. na 9% p.a. dne 6.3.2013.

3.8.3

Dlouhodobé jiné závazky (v tis. Kè)

Úèel úvìru

Mìna

Úrok. sazba

Splatnost

Zùstatek v Kè k 31.12.2012

CZK

RPSN 6,6%

2014

1 757

Nebankovní úvìry - osobní automobily 3.8.4

Dokumentární akreditivy (v tis. Kè)

Mìna akreditivu

Otevøené akreditivy k 31.12.2012

Otevøené akreditivy k 31.12.2012 v Kè

USD

0

0

EUR

625

15 717

CZK

1 132

1 132

CELKEM

16 849

Platnost každého otevøeného dokumentárního akreditivu je maximálnì 1 rok od data vystavení. Odložená splatnost je maximálnì 365 dni.

3.9

Doplòující údaje k výkazu zisku a ztráty

3.9.1

Tržby z prodeje zboží, výrobkù a služeb (v tis. Kè)

Hlavní èinnosti

2012

Tuzemsko

Zahranièí

Celkem

Tuzemsko

Zahranièí

Celkem

1 371

12 506

13 877

14 077

28 018

42 095

Tržby za prodej vl. výrob. celk.

261 054

223 976

485 030

240 455

259 262

499 717

Tržby za prodej služeb celkem

14 383

541

14 924

11 437

5 243

16 680

276 808

237 023

513 831

265 969

292 523

558 492

Tržby za prodej zboží celkem

CELKEM

strana

2011

50

4

ZAMÌSTNANCI, VEDENÍ SPOLEÈNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁNY

4.1

Osobní náklady (v tis. Kè) a poèet zamìstnancù

Prùmìrný poèet zamìstnancù a èlenù vedení spoleènosti a osobní náklady za úèetní období 2012:

Zamìstnanci Vedení spoleènosti Orgány spoleènosti CELKEM

Poèet

Mzdové náklady

Pojistné na SZ a ZP

Odmìny èlenùm orgánù

Ostatní osobní náklady

Osobní náklady celkem

309 8 7 324

74 356 7 187 1 108 82 651

28 484 2 444 377 31 305

60 0 5 065 5 125

2 101 239 12 2 352

105 001 9 870 6 562 121 433

Poèet zamìstnancù vychází z prùmìrného pøepoèteného stavu pracovníkù. Pod pojmem vedení spoleènosti se rozumí generální øeditel a odborní øeditelé. PLASTIKA a.s. neposkytla v roce 2012 žádné pùjèky zamìstnancùm ani èlenùm orgánù spoleènosti.

4.2

Provozní dotace

Provozní dotace od Úøadu práce v roce 2012 byly získány jako pøíspìvek na zamìstnávání pracovníkù se zmìnìnou pracovních schopností ve výši 15 880 tis. Kè.

strana

51

5

VÝZNAMNÉ POLOŽKY NEUVEDENÉ V ÚÈETNICTVÍ

5.1

Opèní a termínové kontrakty

PLASTIKA a.s. se v roce 2012 vypoøádala s devizovými forwardovými transakcemi k zajištìní kurzových rizik, uzavøených èásteènì v roce 2011 a také v prùbìhu roku 2012. Žádné devizové forwardové ani opèní termínované transakce k zajištìní kurzových rizik, s datem vypoøádání v roce 2013, nebyly sjednány.

6

CELKOVÉ NÁKLADY NA ODMÌNY AUDITORSKÉ SPOLEÈNOSTI ZA ÚÈETNÍ OBDOBÍ povinný audit úèetní závìrky

7

185 tis. Kè

Jiné ovìøovací služby

0

daòové poradenství

0

Jiné neauditorské služby

0

UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚÈETNÍ ZÁVÌRKY

K datu sestavení úèetní závìrky nedošlo k žádným významným následným událostem nezachyceným v úèetní závìrce.

strana

52

VÝROÈNÍ ZPRÁVA

Recommend Documents