Vítězové veřejných zakázek
Analýza skutečných majitelů
Praha – 12. prosince 2013 Luděk Mácha, Jan Cikler
© 2013
CRIF – Czech Credit Bureau
• • •
• • • • •
Skupina založena v roce 1988 v Bologni Jeden z největších světových provozovatelů úvěrových registrů Od ledna 2012 registrace evropské ratingové agentury
Nástroje pro analýzu společností a ekonomicky spjatých skupin Nástroje pro hodnocení kredibility společností Faktografické ekonomické studie Zakladatel a organizátor úvěrových registrů v ČR Provozovatel registru poradců ELIXIR
Praha – 12.12.2013
2
© 2013
Zadání
• Zjištění charakteristik výherců veřejných zakázek v období 2008 – 2013 • Zjištění charakteristik skutečných majitelů výherců v období 2008 – 2013
• Data dodána Ministerstvem pro místní rozvoj z formulářů pro zadávání veřejných zakázek • Chybovost formulářů < 10% : nevyplněné údaje
Praha – 12.12.2013
3
© 2013
Ekonomicky spjatá skupina
Příklad komplikovaných majetkových vazeb: 1) Zacyklení více společností
2) Vzájemné vlastnictví
Praha – 12.12.2013
4
© 2013
Skutečný majitel • Známý Skutečným majitelem je fyzická osoba (česká či zahraniční), stát, kraj či obec.
• Zahraniční Všichni výherci ze zahraničí a výherci z České republiky, kteří jsou vlastněni zahraniční právnickou osobou.
• Neznámý Není možné dohledat fyzickou osobu Ve vlastnické struktuře figurují akcie na jméno s podílem menším než 100% Ve zdrojových datech není uvedena adresa
• Anonymní Výherce vydal akcie na majitele, majitelé těchto akcií jsou anonymní. Praha – 12.12.2013
5
© 2013
Výherci podle právní formy Počet společností
•
1%
Podle počtu výherců
Společnost s ručením omezeným
20%
Naprostá převaha s.r.o. Pouze 20% a.s.
•
0%
Akciová společnost Veřejná obchodní společnost
ALE:
Společnost komanditní
79%
6% z celkového počtu a.s. získalo alespoň jednu zakázku Pouze 2% s.r.o.
Podíl v právní formě 6%
2%
Akciová společnost
Praha – 12.12.2013
6
Společnost s ručením omezeným
1%
1%
Veřejná obchodní společnost
Společnost komanditní
© 2013
Výherci podle počtu zaměstnanců
•
Počet společností
Podle počtu výherců
1%
Téměř 2/3 velké společnosti Téměř 1/3 společnosti s 1-9 zaměstnanci
•
Bez zaměstnanců
25%
35%
1 - 9 zaměstnanců 10 - 49 zaměstnanců
ALE:
více než 50 zaměstnanců
39%
Pouze 2% ze všech společností zaměstnávajících 1-9 zaměstnanců získalo alespoň jednu zakázku
Podíl v kategorii 21%
10% 2% více než 50 zaměstnanců
Praha – 12.12.2013
7
10 - 49 zaměstnanců
1-9 zaměstnanců
0% Bez zaměstnanců
© 2013
Výherci podle obratu Počet společností
•
•
79% výherců s obratem nad 10 mil. Kč Pouze 3% v nejnižším obratovém pásmu
3% 19%
1 - 999 999 Kč 18%
10 000 000 - 59 999 999 Kč 22%
•
1 000 000 - 9 999 999 Kč
38%
Téměř čtvrtina společností s obratem nad 200 mil. Kč získala alespoň jednu zakázku
60 000 000 - 199 999 999 Kč více než 200 000 000 Kč
Podíl v kategorii
27% 22%
15% 7% 2%
0%
více než 500 200 000 000 60 000 000 - 10 000 000 - 1 000 000 - 1 - 999 999 000 000 Kč - 499 999 199 999 999 59 999 999 9 999 999 Kč Kč 999 Kč Kč Kč
Praha – 12.12.2013
8
© 2013
Výherci podle stáří společnosti
• •
Počet výherců se s rostoucím stářím společnosti zvyšuje V celkovém počtu společností je opačný trend
Počet společností 10% 20% 19%
16 až 20 29%
20 a více 22%
celý trh Lineární (celý trh)
12% 10%
•
8% 6% 4% 2% 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 a více
0%
Praha – 12.12.2013
6 až 10 11 až 15
Podíl v kategorii výherci VZ Lineární (výherci VZ)
0 až 5
9
Téměř 50% výherců působí na trhu déle než 16 let
© 2013
Vzniky a zániky společností Počet vzniklých na jednu zaniklou OS výherci VZ
17,7
5,4
celý trh
7,0 4,4
4,4
4,5
3,2
4,2 1,3
2008
• • •
2009
2010
2011
4,5
4,1
2012
0,1
2013
Postupně klesá poměr nově založených na jednu zaniklou To platí pro obchodní společnosti jako celek, ale i pro výherce veřejných zakázek Výjimkou je nepatrné obnovení dynamiky u všech společností v roce 2013 Praha – 12.12.2013
10
© 2013
Ready made společnosti Podíl ready made společností na nově vzniklých výherci VZ
celý trh
25% 20% 15% 10% 5% 0% 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
• •
Podíl ready made společností na celkovém počtu nově založených společností neustále roste Výjimkou je náhlý pokles podílu u výherců veřejných zakázek v roce 2012 – příčina?
Praha – 12.12.2013
11
© 2013
Negativní informace – Souhrn od roku 2008 výherci VZ
celý trh
63%
32%
30%
21% 7%
14% 13% 6%
3%
10%
Historické negativní Málo závažné Méně závažné Středně závažné Vysoce závažné informace negativní informace negativní informace negativní informace negativní informace (nedávno aktuální) (zástavní práva,)
•
Vysoce závažné Insolvence, dluhy zdravotním pojišťovnám, likvidace, výmaz
•
Středně závažné Předlužení, ukončená registrace DPH, exekuce
•
Méně závažné Zástavní práva … Praha – 12.12.2013
12
© 2013
Negativní informace – Vysoce závažné 250 200 150 100 50 0 2008
2009
2010
Vysoce závažné negativní informace Insolvence (vyhlášený konkurz nebo úpadek) Dluhy zdravotním pojišťovnám Likvidace Vymazané společnosti celkem
Praha – 12.12.2013
2011
2012
počet dodavatelů
podíl na celkovém počtu 183 40 68 393 684
13
1% 0% 1% 3% 5%
© 2013
Negativní informace – Středně závažné 120
100 80 60 40 20 0 2008
2009
2010
Středně závažné negativní informace Předlužení (záporný vlastní kapitál) Ukončená registrace DPH (u právnických osob) Exekuce na obchodní podíl (v roli podílníka) Exekuce na obchodní podíl (v roli dceřiné společnosti) celkem Praha – 12.12.2013
2011
2012
počet dodavatelů
podíl na celkovém počtu 445 276 5 15 741
14
3% 2% 0% 0% 6%
© 2013
Právní forma dodavatelů
právní forma dodavatelů akciová společnost společnost s ručením omezeným fyzická osoba podnikatel celkem tři formy právní forma dodavatelů akciová společnost společnost s ručením omezeným fyzická osoba podnikatel celkem tři formy
objem (mld. Kč) podíl na objemu počet zakázek 667,2 45% 18 588 598,2 40% 27 399 13,4 1% 4 029 1278,9 86% 50 016 počet dodavatelů podíl na celku 1 747 6 568 2 278 10 593
podíl na počtu zakázek
37% 55% 8% 100%
13% 50% 17% 81%
• Akciových společností je méně, proto je nižší i jejich podíl • Většinou jde o větší společnosti, průměrný objem zakázky je proto vyšší
Praha – 12.12.2013
15
© 2013
Typy vlastníků dodavatelů zakázek
typ vlastníka objem zakázek (mld. Kč) podíl na objemu všech zakázek
zahraniční anonymní neznámý známý celkem 558,2 71,5 219,6 628,3 1 477,6 38% 5% 15% 43% 100%
typ vlastníka počet zakázek podíl na všech zakázkách
zahraniční anonymní neznámý známý celkem 12 233 1 973 6 190 33 420 53 817 23% 4% 12% 62% 100%
Podíly na objemu zakázek podle typu vlastníka 50% 40%
43%
38%
30% 15%
20% 10%
5%
0% známý
zahraniční
Praha – 12.12.2013
neznámý
16
anonymní
© 2013
Objem veřejných zakázek podle země vlastníka vlastníci dodavatelů Česká republika Rakouská republika Francouzská republika Nizozemské království Kyperská republika Spolková republika Německo Švédské království Maďarská republika Slovenská republika Spojené království Vel.Británie a Sev.Irska Španělské království Podíl zemí Lucemburské velkovévodství Belgické království 70% 60% Švýcarská konfederace50% 40% Polská republika 30% 20% Dánské království 10% Spojené státy americké0% ostatních 32 zemí celkem
objem (mld. Kč) podíl na objemu počet zakázek 660,6 58% 36 153 94,4 8% 2 774 75,5 7% 1 759 74,7 7% 1 816 51,6 5% 542 48,6 4% 1 565 46,5 4% 628 25,4 2% 5 15,2 1% 474 14,0 1% 365 13,0 1% 284 vlastníků na 4,4 objemu 0% 46 3,6 0% 168 3,1 0% 253 2,8 0% 22 1,9 0% 79 1,6 0% 110 6,4 1% 415 1 143,3 100% 47 457
Praha – 12.12.2013
17
podíl pěti vlastníků Česká republika Slovensko podíl jednoho vlastníka Česká republika Slovensko typ vlastníka Míra koncentrace*
na objemu zakázek
na počtu zakázek 11% 63%
na objemu zakázek
3% 30% na počtu zakázek
4% 53% zahraniční
anonymní 1 431
mírná
neznámý 9
nízká
1% 11% známý 370
nízká
1 578 mírná
Poznámka: *Herfindahl-Hirsman index HHI
ČR: vlastníci (FO) dodavatelů podíl vlastníků na na objemu
© 2013
Koncentrace vlastníků
5,0% 4,0% 3,0% 2,0% 1,0% 0,0% 1 3 5 7 9 11 13 15 17 19 21 23 25 27 29 31 33 35 37 39 41 43 45 47 49 vlastníci (FO) největších dodavatelů
Praha – 12.12.2013
18
© 2013
Shrnutí • Dodavatelé veřejných zakázek jsou častěji zavedené společnosti působící na trhu delší dobu • Většinou jde o aktivní společnosti, které zpravidla zveřejňují častěji výsledky svého hospodaření • Výskyt negativních informací je nižší, bankroty se ale vyskytují • Podíl subjektů s anonymním konečným vlastníkem na celkovém objemu zakázek je 5%. • Podíl subjektů se zahraničním vlastníkem na celkovém objemu zakázek je 38% Praha – 12.12.2013
19
© 2013
Děkujeme za pozornost
Luděk Mácha, Jan Cikler
