2/b. sz. melléklet 1
1
1
4
5
1
9
8
4
9
3
9
1
1
4
0
9
Statisztikai számjel
0
9
-
1
0
-
0
0
0
1
0
1
Cégjegyzék száma
HAJDÚ VOLÁN Zrt.
4031 Debrecen, Szoboszlói út 4-6. Tel: (52) 518-144
a vállalkozás megnevezése
a vállalkozás címe, telefonszáma
2014. április 30.
Vagyonleltár-tervezet
Keltezés:
2014. június 20. a vállalkozás vezetője (képviselője)
1 1 1 4 5 1 9 8 4 9 3 9 1 1 4 0 9 Statisztikai számjel
1 1 0 9 - 1 0 - 0 0 0 1 0 1 Cégjegyzék száma
HAJDÚ VOLÁN Zrt. VAGYONLELTÁR-TERVEZET 2014.április 30.
Sorszám
A tétel megnevezése
a
b
01. A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor) 02.
I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok)
03.
1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke Alapítás-átszervezés bruttó értéke Alapítás-átszervezés értékcsökkenése
04.
2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke
05.
3. Vagyoni értékű jogok Vagyon értékű jogok (113) Vagyon értékű jogok écs (1193)
06.
4. Szellemi termékek
Beolvadó vagyona könyv szeriti értéken
Átértékelés hatása
c
d
Beolvadó vagyona piaci értéken e
3 404 461 247,62
0,00
3 404 461 247,62
73 031 501,00
0,00
73 031 501,00
883 466,00
883 466,00
23 586 414,00
23 586 414,00
-22 702 948,00
-22 702 948,00
0,00 72 148 035,00
0,00 0,00
72 148 035,00
336 652 074,00
336 652 074,00
-264 504 039,00
-264 504 039,00
0,00
0,00
0,00
Szellemi termékek (114)
0,00
Szellemi termékek écs (1194)
0,00
0,00
0,00
07.
5. Üzleti vagy cégérték
0,00
0,00
08.
6. Immateriális javakra adott előlegek
0,00
0,00
09.
7. Immateriális javak értékhelyesbítése
0,00
10.
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok)
3 322 979 746,62
0,00
3 322 979 746,62
752 523 365,00
0,00
752 523 365,00
11.
1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Ingatlanok bruttó értéke Ingatlanok értékcsökkenése
12.
13.
904 551 613,00
-152 028 248,00
-152 028 248,00
2 499 601 039,00
Műszaki berend, gépek, járművek bruttó értéke
10 454 320 398,00
Műszaki berend, gépek, járművek értékcsöökkenése
-7 954 719 359,00
Egyéb berend, gépek, járművek értékcsökkenése Egyéb berend, gépek, járművek bruttó értéke
14.
4. Tenyészállatok
15.
5. Beruházások, felújítások
49 071 396,00
0,00
2 499 601 039,00 10 454 320 398,00 -7 954 719 359,00
0,00
451 149 861,00
-402 078 465,00
-402 078 465,00
0,00 21 783 946,62
0,00
10 676 741,00
Műszaki berendezések,gépek,járművek beruházásai 100 E Ft felett
743 402,00
Egyéb berendezések,felszerelések,járművek beruházásai 100 E Ft felett
901 800,00
901 800,00
8 294 000,00
8 294 000,00
Befejezetlen beuházások 100 ezer Ft alatti
-77 966,82
-77 966,82
Beruházások korrekciós tételek
230 131,00
230 131,00
72 872,00
72 872,00
Felújítások
107 140,00
107 140,00
Befejezetlen beruházások technikai számla
835 827,44
Formaruha, munkaruha
6. Beruházásokra adott előlegek
0,00
835 827,44
0,00
Beruházásra adott előleg (351)
1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban
0,00 8 450 000,00
0,00
8 450 000,00
0,00
0,00
0,00
Tartós részesedés kapcs. váll.-ban (171)
20.
2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban
21.
3. Egyéb tartós részesedés Egyéb tartós részesedés (172) Tartós részesedés értékvesztése (178)
0,00 0,00
7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25. sorok) 19.
21 783 946,62
743 402,00
Immateriális javak technikai számla 100 E Ft felett
17.
49 071 396,00
451 149 861,00
10 676 741,00
Ingatlan beruházások 100 E Ft felett
16.
904 551 613,00
2. Műszaki berendezések, gépek, járművek
3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek
0,00
0,00
0,00 2 450 000,00
0,00
2 450 000,00
3 500 000,00
3 500 000,00
-1 050 000,00
-1 050 000,00
22.
4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban
23.
5. Egyéb tartósan adott kölcsön
24.
6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír
0,00
25.
7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
0,00
Tartós betét (194)
0,00 6 000 000,00
0,00
6 000 000,00
6 000 000,00 6 000 000,00
Miskolc, 2014. június 20. a vállalkozás vezetője (képviselője)
1 1 1 4 5 1 9 8 4 9 3 9 1 1 4 0 9 Statisztikai számjel
1 1 0 9 - 1 0 - 0 0 0 1 0 1 Cégjegyzék száma
HAJDÚ VOLÁN Zrt. VAGYONLELTÁR-TERVEZET 2014.április 30.
Sorszám
A tétel megnevezése
a
26.
b
B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sor)
Beolvadó vagyona könyv szeriti értéken
Átértékelés hatása
c
d
Beolvadó vagyona piaci értéken e
2 776 890 678,84
0,00
2 776 890 678,84
27.
I. KÉSZLETEK (28.-33. sorok)
70 295 263,44
0,00
70 295 263,44
28.
1. Anyagok
69 910 143,44
0,00
69 910 143,44
Fenntartási anyagok, alkatrész. stb. készlet analitika készletek értékvesztése
29.
2. Befejezetlen termelés és félkész termékek
99 629 906,44
99 629 906,44
-29 719 763,00
-29 719 763,00
0,00
0,00
0,00
Befejezetlen termelés és félkész term. (23)
30.
3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok
31.
4. Késztermékek
32.
5. Áruk Áruk (26)
0,00
0,00 0,00 385 120,00
0,00
385 120,00
385 120,00
385 120,00
Göngyöleg (28)
33.
6. Készletekre adott előlegek
0,00
0,00
0,00
0,00
Készletekre adott előleg (352)
0,00
Készletekre adott előleg értékvesztése (3591)
34. 35.
II. KÖVETELÉSEK (35.-39.sorok) 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők) Vevők (3111,3113,3115,3117) Követel egyenlegű vevők (31-ből) Belföldi követelések értékvesztése (315)
36.
2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben
0,00
594 689 200,39
0,00
594 689 200,39
92 394 447,00
0,00
92 394 447,00
92 532 006,00
92 532 006,00
294 924,00
294 924,00
-432 483,00
-432 483,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Követelés társult vállalkozással szemb. (3241)
37.
3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
38.
4. Váltókövetelések
39.
5. Egyéb követelések
0,00
Köv. egyéb részesed. viszonyban lévő (331)
Szállítónak adott előleg (353)
0,00
0,00 502 294 753,39
0,00
502 294 753,39
30 000,00
30 000,00
10 504 760,30
10 504 760,30
Fogyasztási árkiegészítési igény (3621)
157 334 000,00
157 334 000,00
Jövedéki adó visszatérítési igény (3622)
14 667 000,00
14 667 000,00
Korábbi évek költségtérítési igénye (366)
228 168 000,00
228 168 000,00
Autbusz tevékenység bevétel elsz. (3685)
27 625 260,00
27 625 260,00
Különféle egyéb követelések (368)
18 000 020,09
18 000 020,09
Munkavállalókkal szembeni követelés (361)
Több munkáltatós követelés Egyéb követelések értékvesztése (368) Gépjármű vizsgáztatáshoz, parkoláshoz kap.köv. (3682) Tartozik egyenlegű szállító (4541,4543-ből) Mérlegrendező tételek (áfa, előleg, utazási iroda)
1 504 821,00
1 504 821,00
-14 955 804,00
-14 955 804,00
572 205,00
572 205,00
5 394 233,00
5 394 233,00
53 450 258,00
53 450 258,00
Miskolc, 2014. június 20. a vállalkozás vezetője (képviselője)
1 1 1 4 5 1 9 8 4 9 3 9 1 1 4 0 9 Statisztikai számjel
1 1 0 9 - 1 0 - 0 0 0 1 0 1 Cégjegyzék száma
HAJDÚ VOLÁN Zrt. VAGYONLELTÁR-TERVEZET 2014.április 30.
Sorszám
A tétel megnevezése
Beolvadó vagyona könyv szeriti értéken
Átértékelés hatása
Beolvadó vagyona piaci értéken
a
b
c
d
e
40. III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44. sorok) 41.
1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban
42.
2. Egyéb részesedés
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 0,00 0,00
Egyéb részesedés (372)
0,00
Egyéb részesedések értékvesztése (3751)
43.
3. Saját részvények, saját üzletrészek
44.
4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
45. IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47. sorok) 46.
47.
0,00
0,00 0,00 2 111 906 215,01
0,00
2 111 906 215,01
1. Pénztár, csekkek
2 892 044,60
0,00
2 892 044,60
Pénztárak (381,387)
2 026 795,00
Valuta pénztár (382)
865 249,60
2. Bankbetétek Elszámolási betétszámlák (384) Elkülönített betétszámlák (385)
2 109 014 170,41
2 026 795,00 865 249,60
0,00
2 109 014 170,41
172 210 267,41
172 210 267,41
1 936 803 854,00
1 936 803 854,00
49,00
49,00
Átvezetési számla (389) Elszámolási betét számla (19 főkönyv)
0,00
48. C. Aktív időbeli elhatárolások (49.-51. sorok)
193 108 535,00
0,00
193 108 535,00
1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása
184 246 826,00
0,00
184 246 826,00
49.
Bevételek aktív időbeli elhatárol. (391)
50.
2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli (392)
51.
3. Halasztott ráfordítások Nem realizált árfolyamveszteség (393)
52. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01.+26.+48. sor)
184 246 826,00
6 988 909,00
184 246 826,00
0,00
6 988 909,00
0,00
1 872 800,00
6 988 909,00
1 872 800,00
6 988 909,00
1 872 800,00
6 374 460 461,46
1 872 800,00
0,00
6 374 460 461,46
Miskolc, 2014. június 20. a vállalkozás vezetője (képviselője)
1 1 1 4 5 1 9 8 4 9 3 9 1 1 4 0 9 Statisztikai számjel
1 1 0 9 - 1 0 - 0 0 0 1 0 1 Cégjegyzék száma
HAJDÚ VOLÁN Zrt. VAGYONLELTÁR-TERVEZET 2014.április 30.
Sorszám
A tétel megnevezése
a
b
53. D. Saját tőke ( 54.+56.+57.+58.+59.+60.+61. sorok)
Beolvadó vagyona könyv szeriti értéken
Átértékelés hatása
c
d
Beolvadó vagyona piaci értéken e
5 005 135 325,46
0,00
5 005 135 325,46
54. I. JEGYZETT TŐKE
2 218 090 000,00
0,00
2 218 090 000,00
Jegyzett tőke (411)
2 218 090 000,00
55.
2 218 090 000,00
I/a. 53. sorból: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken
0,00
56. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 57. III. TŐKETARTALÉK Tőketartalék (412)
58. IV. EREDMÉNYTARTALÉK Eredménytartalék (413) Eredmény tartalék korrekciós tétel
59. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK Lekötött tartalék tőketartalékból (4141) Lekötött tartalék eredménytartalékból (4142) Lekötött tartalék korrekció tétel
0,00 482 846 540,00
0,00
482 846 540,00
0,00
2 198 860 971,73
482 846 540,00
2 198 860 971,73
482 846 540,00
2 198 555 637,73
2 198 555 637,73
305 334,00
35 961 500,00
305 334,00
0,00
35 961 500,00
35 000 000,00
35 000 000,00
1 266 834,00
1 266 834,00
-305 334,00
-305 334,00
60. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 61. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Mérleg szerinti eredmény (419)
62. E. Céltartalékok (63.-65. sorok) 63.
1. Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a várható kötelezettségre (421)
64.
2. Céltartalék jövőbeni költségekre
0,00 69 376 313,73
0,00
69 376 313,73
3 687 767,00
0,00
3 687 767,00
1 893 000,00
0,00
1 893 000,00
69 376 313,73
69 376 313,73
1 893 000,00
1 893 000,00
0,00
0,00
0,00
1 794 767,00
0,00
1 794 767,00
Céltartalék a jövőbeni költségekre (422)
65.
3. Egyéb céltartalék Egyéb céltartalék (429) Egyéb céltartalék korrekciós tétel
66. F. Kötelezettségek (67.+71.+80. sorok) 67. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK
0,00
2 893 597,00
2 893 597,00
-1 098 830,00
-1 098 830,00
863 844 878,00
0,00
863 844 878,00
0,00
0,00
0,00
68.
1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
0,00
69.
2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
0,00
70.
3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben
71. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.-79. sorok) 72.
1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök
0,00 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Hosszú lejáratra kapott kölcsön (443)
0,00
Éven belüli kölcsön (443-ból)
0,00
73.
2. Átváltoztatható kötvények
0,00
74.
3. Tartozások kötvénykibocsátásból
75.
4. Beruházási és fejlesztési hitelek
0,00 0,00
0,00
Beruházási és fejlesztési hitelek (441)
0,00
Éven belüli hitel (441-ből)
76.
0,00
0,00
5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek
0,00
Miskolc, 2014. június 20. a vállalkozás vezetője (képviselője)
1 1 1 4 5 1 9 8 4 9 3 9 1 1 4 0 9 Statisztikai számjel
1 1 0 9 - 1 0 - 0 0 0 1 0 1 Cégjegyzék száma
HAJDÚ VOLÁN Zrt. VAGYONLELTÁR-TERVEZET 2014.április 30.
Sorszám
A tétel megnevezése
Beolvadó vagyona könyv szeriti értéken
Átértékelés hatása
Beolvadó vagyona piaci értéken
b
c
d
e
a
79.
8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
0,00
0,00
0,00
Pénzügyi lízing miatti kötelezettség (449)
0,00
Éven belüli lízing kötelettség (4491-ből)
80. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81.-89. sorok) 81.
1. Rövid lejáratú kölcsönök
0,00
863 844 878,00
0,00
863 844 878,00
0,00
0,00
0,00
Rövid lejáratú kölcsönök (452)
0,00
Éven belüli kölcsön (443-ból )
82.
1/a. 81. sorból: az átváltoztatható kötvények
83.
2. Rövid lejáratú hitelek
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00
Rövid lejáratú hitelek (451)
0,00
Raiffeisen bank elszámolási számla (3841)
0,00
Budapest Bank elszámolási szla (3845)
0,00
Éven belüli hitel (441-ből )
84.
794 480,00
794 480,00
Vevőtől kapott előlegek
625 819,00
625 819,00
Vevőtől kapott előleg korrekciós tétel 85.
4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Belföldi szállítók (4541,4543) Beruházási szállítók (4551) Tartozik egyenlegű szállító (4541)
86. 87. 88.
89.
0,00
3. Vevőktől kapott előlegek
168 661,00 210 639 176,00
168 661,00 0,00
210 639 176,00
160 126 225,00
160 126 225,00
45 118 718,00
45 118 718,00
5 394 233,00
5 394 233,00
5. Váltótartozások 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Szállítói kötelezettség egyéb rész. viszonyban lévő vállalkozással (4591) 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Társasági adó (461)
0,00 0,00 0,00
0,00
0,00
0,00 652 411 222,00
0,00
652 411 222,00
4 612 000,00
4 612 000,00
Személyi jövedelem adó (462)
23 417 365,00
23 417 365,00
Költségvetési befizetési kötelezettség (463-464)
43 300 579,00
43 300 579,00
Általános forgalmi adó köt. (466,467,468)
34 873 669,00
34 873 669,00
Áfa mérlegrendezése (466)
53 189 729,00
53 189 729,00
Jövedelem elszámolási számla (471)
99 143 020,00
99 143 020,00
Fel nem vett járandóság (472) Társadalombizt. kötelezettség szla (473) Szakképzési hozzájárulás elsz.szla (4741)
17 550,00
17 550,00
35 331 000,00
35 331 000,00
138 000,00
138 000,00
Dolgozói részvény (4751)
4 695 063,00
4 695 063,00
Önkéntes nyugdíjpénztár elszámolási szla (4753)
2 624 768,00
2 624 768,00
Egyéb rövid lejárató köt. munkaváll. (4754-4759)
4 446 164,00
4 446 164,00
Munkaváll. törv. letiltás elsz.szla (4762)
1 329 900,00
1 329 900,00
Egyéb rövid lejárató köt. munkaváll. (4763) NAV költségtérítés (4792) Lízing kötelezettség (452281) Követel egyenlegű vevők (3111-ből, 3113-ból)
336 420,00
336 420,00
328 723 000,00
328 723 000,00
15 938 071,00
15 938 071,00
294 924,00
294 924,00
Miskolc, 2014. június 20. a vállalkozás vezetője (képviselője)
1 1 1 4 5 1 9 8 4 9 3 9 1 1 4 0 9 Statisztikai számjel
1 1 0 9 - 1 0 - 0 0 0 1 0 1 Cégjegyzék száma
HAJDÚ VOLÁN Zrt. VAGYONLELTÁR-TERVEZET 2014.április 30.
Sorszám
A tétel megnevezése
a
b
90. G. Passzív időbeli elhatárolások (91.+92,+93. sor) 91.
1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása Bevételek passzív időbeli elhatárolása (481)
92.
2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása (482)
93.
3. Halasztott bevételek Fejlesztési célra kapott támogatás (483)
94. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90. sor) Keltezés:
Beolvadó vagyona könyv szeriti értéken
Átértékelés hatása
c
d
501 792 491,00
Beolvadó vagyona piaci értéken e
0,00
38 088 881,00
501 792 491,00 38 088 881,00
38 088 881,00
38 088 881,00
71 612 788,00
71 612 788,00
71 612 788,00
71 612 788,00
392 090 822,00
392 090 822,00
392 090 822,00
392 090 822,00
6 374 460 461,46
0,00
6 374 460 461,46
Miskolc, 2014. június 20.
a vállalkozás vezetője(képviselője)
Véleményünk szerint a 2014. 04.30-i fordulónapra vonatkozóan összeállított átalakulási vagyonleltár-tervezetet az Egyes jogi személyek átalakulásáról szóló 2013. évi CLXXVI. törvény és a Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény átalakulásra vonatkozó előírásai alapján állították össze.
Keltezés:
Miskolc, 2014. június 20.
Tóth Péter bejegyzett könyvvizsgáló Kamarai tagsági szám: 001899
