STAVEBNÍ BYTOVÉ DRUŽSTVO ROZVOJ SOKOLOV 356 01 SOKOLOV, NÁDRAŽNÍ 42 IČ 00041254
Výroční zpráva o hospodaření za rok 2015 pro shromáždění delegátů
SBD vzniklo 29. listopadu 1966 a do obchodního rejstříků bylo zapsáno 13. prosince 1966 za účelem výstavby, správy a údržby nemovitostí. K 31. 12. 2015 mělo ve své správě celkem 7 548 bytů z toho 2 641 v majetku SBD Rozvoj. V majetku SBD Rozvoj je také 11 bytů, které jsou součástí společenství vlastníků, kterým družstvo nevykonává správu. Mimo byty SBD spravuje ještě 90 vestavěných garáží z toho 14 družstevních. Dále spravuje 7 nebytových objektů ve vlastnictví SBD, které jsou částečně, nebo zcela pronajaty. Nájemné takto získané přispívá k zajištění jejich oprav, udržování, případně rekonstrukci a modernizaci a snižuje finanční zatížení správy družstva. Správa bytů v osobním vlastnictví (SV s právní subjektivitou), účetnictví a výkaznictví je vedeno odděleně od hospodaření SBD Rozvoj. V roce 2015 byl proveden převod 118 družstevních bytových jednotek a 0 vestavěných garáží, včetně pozemků do osobního vlastnictví podle zákona č. 72/1994 Sb. a zákona č. 89/2012 Sb. (prohlášení vlastníka bylo na všechny družstevní domy vyhotoveno do 31. 12. 2013). Celková účetní hodnota převedených bytů včetně pozemků činila Kč 27 525 741,20. U všech převáděných bytů byl zcela splacen dlouhodobý investiční úvěr družstevní výstavby včetně úroků, tzv. anuita, řádnými i mimořádnými splátkami. Dále byl u převáděných bytů splacen úvěr, nebo vnitrodružstevní půjčka na rekonstrukci domů. Hospodářský výsledek družstva za rok 2015 představuje přebytek ve výši Kč 1 347 682,22 před zdaněním, na kterém se podílí bytové hospodářství částkou Kč 966 201,10 a správní střediska částkou Kč 381 481,12. Od roku 2014 bylo rozšířeno vyúčtování krátkodobých záloh na jednotlivé uživatele bytů, jedná se hlavně o ostatní služby pro bytový dům. Při takto sestaveném předpisu úhrad, domovním samosprávám nevzniká hospodářský výsledek. Hospodářský výsledek vzniká pouze domovním samosprávám, které platí anuitu, daň z nemovitosti za družstevní byty, pronajímají nebytové prostory a mají pojistná plnění. V roce 2015 byly na investice a opravy většího rozsahu poskytnuty úročené vnitrodružstevní půjčky v celkové výši 600 000,00 Kč z toho: Bukovany 133-138, výměna ležáků, kanalizace a měřidla 600 000,00 Kč Stav poskytnutých půjček činil k 1. 1. 2015 Stav poskytnutých půjček činí k 31. 12. 2015
19 382 632,39 Kč 11 744 736,69 Kč
O výši a množství půjček rozhoduje představenstvo družstva s ohledem na počet převedených bytů do osobního vlastnictví, poptávek a stávající ekonomické i finanční situace družstva. Zůstatek půjček je každoročně snižován o splátky a navyšován o nově poskytnuté půjčky a kapitalizaci úroků. Co se týká samotného hospodaření družstva, lze rok 2015 hodnotit pozitivně. Vlastní kapitál SBD se snížil o 18 349 tis. Kč. Do osobního vlastnictví byly převedeny družstevní byty a pozemky v účetní hodnotě 27 526 tis. Kč. Pozitivně byl vlastní kapitál ovlivněn především splátkami dlouhodobého investičního úvěru družstevní bytové výstavby. Dalšími položkami ovlivňujícími zvýšení vlastního kapitálu jsou investiční práce na družstevních bytových domech ve výši 5 503 tis. Kč zařazených do majetku družstva. Stav dlouhodobé zálohy na opravy za družstevní domy k 31. 12. 2015 činí 124 587 tis. Kč. Průměrná výše příspěvku na dlouhodobé zálohy na opravy za družstevní domy činila 15,58 Kč/m2. Došlo ke zvýšení krátkodobých závazků o Kč 8 632 tis. Kč. Na tuto skutečnost májí největší vliv závazky vůči SVJ kde došlo ke zvýšení o Kč 10 763 tis. Zálohy na dodávku tepelné energie, elektrické energie, odpad a ostatní služby se zvýšily o Kč 186 tis. Kč, tyto závazky podléhají ročnímu zúčtování (z důvodu nevyúčtování tepla pro lokalitu Habartov budou zálohy proúčtovány až v roce 2016). Závazky vůči externím věřitelům (dodavatelé, zaměstnanci družstva, státní rozpočet – daňové závazky) jsou nižší o Kč 2 403 tis. Kč. Veškeré evidované závazky jsou před lhůtou splatnosti.
2
Úvěrové zatížení družstva k 31. 12. 2015 celkem Z toho: Dlouhodobá investiční půjčka na družstevní výstavbu, zajištění zástavním právem Komerční úvěr Raiffeisen SS (Rotava 661-662), bez zajištění Překlenovací úvěr ze stavebního spoření Wüstenrot SS (Chodov 916-917) zajištění zástavou stavebního spoření Komerční úvěr Raiffeisen SS (Sokolov 1711-1712), bez zajištění Účelový úvěr ČSOB a.s. (Sokolov 1844-1846), zajištění bankosměnkou Překlenovací úvěr ze stavebního spoření Wüstenrot SS (Habartov 100-102), zajištění zástavou stavebního spoření Hypoteční úvěr Komerční banky, a.s. (Chodov 734), zajištění zástavním právem Investiční úvěr Komerční banky (Chodov 991-992), zajištění zástavním právem Překlenovací úvěr ze stavebního spoření Wüstenrot SS (Chodov 687), zajištění zástavou stavebního spoření Překlenovací úvěr ze stavebního spoření Wüstenrot SS (Loket 539), zajištění zástavou stavebního spoření Překlenovací úvěr ze stavebního spoření Wüstenrot SS (Chodov 747-750), zajištění zástavou stavebního spoření Investiční úvěr Komerční banky (Kraslice 1767-1768), zajištění zástavním právem Úvěrový účet u České spořitelny a.s. (H. Slavkov 696-698,702), zajištění bankosměnkou Úvěrový účet u Sberbank CZ a.s. (H. Slavkov 851-852), zajištění zástavním právem k běžnému účtu u Sberbank CZ Úvěrový účet u ČS spořitelny (Habartov 132-133), zajištění bankosměnkou Úvěrový účet u ČS spořitelny (Loket 542),zajištění bankosměnkou Účelový úvěr u Stavební spořitelny-Buřinka (Horní Slavkov 847-848), bez zajištění Účelový úvěr u Stavební spořitelny-Buřinka (Sokolov 1867), bez zajištění Účelový úvěr u ČSOB (Sokolov 1904), zajištění bankosměnkou Úvěrový účet u ČS spořitelny (Kraslice 3,4), zajištění bankosměnkou Úvěrový účet u ČS spořitelny (Kraslice 19,20), zajištění bankosměnkou Úvěrový účet u ČS spořitelny (Kraslice 30), zajištění bankosměnkou Úvěrový účet u ČS spořitelny (Kraslice 10,11,12), zajištění bankosměnkou Investiční úvěr u Komerční banky (Chodov 928), zajištění bankosměnkou Úvěrový účet u ČS spořitelny (Sokolov 2003), zajištění bankosměnkou Úvěrový účet u ČS spořitelny (Sokolov 1907), zajištění bankosměnkou Úvěrový účet u ČS spořitelny (N. Sedlo 514-515), zajištění bankosměnkou
91 234 tis. Kč 28 555 tis. Kč 208 tis. Kč 4 009 tis. Kč 1 752 tis. Kč 2 609 tis. Kč 3 602 tis. Kč 1 158 tis. Kč 3 400 tis. Kč 3 311 tis. Kč 746 tis. Kč 4 802 tis. Kč 2 114 tis. Kč 1 183 tis. Kč 1 915 tis. Kč 1 603 tis. Kč 3 126 tis. Kč 1 715 tis. Kč 1 237 tis. Kč 2 264 tis. Kč 2 822 tis. Kč 2 731 tis. Kč 1 411 tis. Kč 3 056 tis. Kč 2 957 tis. Kč 3 464 tis. Kč 1 515 tis. Kč 3 969 tis. Kč
Zástavní právo ve prospěch uvedených právních subjektů je zapsáno v katastru nemovitostí na příslušných bytových domech. Ve všech případech byly úvěry a zástavní právo odsouhlaseny na členských schůzích domovních samospráv. Mimo výše uvedené dlouhodobé úvěry družstvo vede jako dlouhodobé závazky - vybírané dlouhodobé zálohy na opravy a účtuje o odložené dani. Došlo ke snížení stavu dlouhodobých pohledávek o Kč 5 427 tis. Kč. Krátkodobé pohledávky dluhy na úhradách za užívání bytů a poskytnuté zálohy dodavatelům za dodávky energií a služeb se snížily o Kč 5 160 tis.. Zvýšením závazků, snížením pohledávek, snížením stavu zásob a dalšími změnami majetkových účtů byl ovlivněn stav použitelných peněžních prostředků, který ke konci roku 2015 činil zůstatek 118 050 tis. Kč, což je částka, která zaručuje platební schopnost družstva. Stav peněžních prostředků k 1. 1. 2015 81 421 tis. Kč Hospodářský výsledek před zdaněním 1 348 tis. Kč Odpisy stálých aktiv a umořování opravné položky k nabytému majetku 866 tis. Kč Zisk z prodeje stálých aktiv -40 tis. Kč Výnosy z podílu na zisku - 489 tis. Kč Vyúčtované nákladové a výnosové úroky - 1 998 tis. Kč Změna stavu pohledávek z provozní činnosti 36 146 tis. Kč
3
Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti Změna stavu zásob Vyplacené úroky Přijaté úroky Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost Přijaté podíly na zisku Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv Příjmy z prodeje stálých aktiv Dopady změn dlouhodobých, resp. Krátkodobých závazků Platby na vrub fondů Stav peněžních prostředků k 31. 12. 2015
8 584 tis. Kč 61 tis. Kč - 312 tis. Kč 2 310 tis. Kč - 183 tis. Kč 489 tis. Kč -31 334 tis. Kč 40 tis. Kč 13 242 tis. Kč 7 899 tis. Kč 118 050 tis. Kč
Z toho: pokladní hotovost včetně cenin běžný účet u ČSOB běžný účet u Komerční banky běžný účet u Sberbank CZ spořicí účet u ČSOB běžný účet u Čs. Spořitelny spořící účet Equa bank
162 tis. Kč 51 977 tis. Kč 4 452 tis. Kč 304 tis. Kč 29 904 tis. Kč 3 431 tis. Kč 27 820 tis. Kč
Došlo ke snížení pohledávek na úhradách za užívání bytů a NP a za služby s užíváním spojené. K 31. 12. 2015 činí pohledávky z tohoto titulu 10 316 997,04 Kč, to je o 861 731,06 Kč méně nežli k 31. 12. 2014. Vykázané nedoplatky představují 4,73 % ročního předpisu ( Kč 218 081 800,00). Nedoplatky za užívání pouze družstevních bytů a NP činí Kč 5 625 524,29 a představují 4,17 % ročního předpisu (Kč 134 925 949,00) a 2,58 % celkového ročního předpisu (218 081 800,00). Největší vliv na snížení pohledávek májí hrazené nedoplatky z vyúčtování topného období a vymožené nedoplatky (dluhy) od neplatičů.
Situace dlužných úhrad podle jednotlivých lokalit, porovnání roků 2014 a 2015: Obec Sokolov Kynšperk nad Ohří Bukovany Horní Slavkov Habartov Nové Sedlo Chodov Vintířov Kraslice Rotava Loket nad Ohří Bečov nad Teplou Březová (podíl. vlastníci) Libavské Údolí (podíl. vlastníci) Svatava (podíl. Vlastníci) Staré Sedlo (podíl. vlastníci) Dolní Rychnov Celkem
2014 3 015 tis. Kč 136 tis. Kč 561 tis. Kč 51 tis. Kč 1 270 tis. Kč 61 tis. Kč 1 691 tis. Kč 1 028 tis. Kč 686 tis. Kč 1 839 tis. Kč 640 tis. Kč 1 tis. Kč 116 tis. Kč - 6 tis. Kč - 3 tis. Kč -4 tis. Kč 97 tis. Kč
2015 2 761 tis. Kč 107 tis. Kč 674 tis. Kč 55 tis. Kč 1 404 tis. Kč 48 tis. Kč 1 105 tis. Kč 842 tis. Kč 573 tis. Kč 2 075 tis. Kč 495 tis. Kč 2 tis. Kč 87 tis. Kč - 6 tis. Kč -3 tis. Kč 2 tis. Kč 96 tis. Kč
rozdíl -254 tis. Kč -29 tis. Kč 113 tis. Kč 4 tis. Kč 134 tis. Kč -13 tis. Kč -586 tis. Kč -186 tis. Kč -113 tis. Kč 236 tis. Kč -145 tis. Kč 1 tis. Kč -29 tis. Kč tis. Kč tis. Kč 6 tis. Kč -1 tis. Kč
11 179 tis. Kč
10 317 tis. Kč
- 862 tis. Kč
Všechny dluhy jsou pod neustálou kontrolou, takže je vyloučeno jejich promlčení, obtížné vymáhání dluhu je u nájemníků v insolvenci. Lze předpokládat, že část dluhů bude uhrazena z přeplatků z vyúčtování topného období 2015 a dalšího úspěšného vymáhání soudní cestou. Pokud se týká postupu družstva vůči dlužníkům, dá se říci, že v tomto směru se dělá maximum, ačkoliv soudy jsou někdy nakloněny více dlužníkům, a ti jsou si toho zpravidla velmi dobře vědomi. To se týká především vymáhání dluhů na vlastnících bytů a nájemců v insolvenčním řízení. Žalující 4
strana musí dokladovat rozhodnutím statutárních orgánů výši každé sebemenší položky v dlužné částce, a to i v případě zálohových plateb, které podléhají zúčtování s nájemcem, či vlastníkem bytu. Soudní řízení se protahují zajišťováním stále nových důkazních materiálů.
Přehled podaných soudních návrhů a rozhodnutí soudu za rok 2015
- žaloba o vyklizení bytu - rozsudek na základě, kterého jsou žalovaní povinni vyklidit byt do 15ti dnů Uživatel - vyklidil byt Řízení zastaveno SBD Soud
- návrh vyklizení bytu, exekuční vyklizení nebyl-li vrácen do 15ti dnů Uživatel - vyklizení bytu na základě rozhodnutí Řízení zastaveno
4 4 4 0
SBD
11 4 0
- žaloba o zaplacení dlužné částky - platební rozkaz, žalovaní povinni zaplatit dlužnou částku do 15ti dnů Uživatel - provedená úhrada Soud - zrušení platebního rozkazu – nezaplacení dlužné částky Uživatel - provedená úhrada Řízení zastaveno
16
SBD - návrh na nařízení exekuce na úhradu dlužné částky Uživatel - provedená úhrada na základě exekuce - počet přihlášení do insolvence SBD - přihlášení pohledávky k dražebnímu jednání, - žádost o zaplacení a vyčíslení pohledávky - návrh na ukončení konkurzního řízení - výstraha před vyloučením z družstva - vyloučení z družstva - počet přihlášení do insolvence
11 0 2 4 0 0 46 12 2
SBD Soud
7 0 0 0 1
Během roku 2015 došlo ke změně průměrného stavu pracovníků. Správu, provoz a údržbu zajišťuje z původních 32 pracovníků 31 pracovníků, z toho 22 technickohospodářských a 9 dělníků. Jeden technickohospodářský pracovník zajišťuje správu a provoz v průměru pro 343 bytových jednotek družstevních i v osobním vlastnictví a bytů SV s právní subjektivitou. Ekonomická výkonnost i hospodářská stabilita Stavebního bytového družstva Rozvoj Sokolov jsou na dobré úrovni. Jak již bylo uvedeno ve zprávě za rok 2014 účetnictví SV s právní subjektivitou je vedeno samostatně a výsledky uváděné v této zprávě jsou pouze za bytové družstvo. Podle výroku auditora účetní závěrka ve všech významných ohledech podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv, finanční situace, nákladů, výnosů, výsledku hospodaření a peněžních toků SBD Rozvoj Sokolov za rok 2015.
5
Účetní rozvaha družstva k 31. 12. 2015 Aktiva celkem Software 384 tis. Kč Stavby – budovy 493 461 tis. Kč Pozemky 10 795 tis. Kč Soubory movitých věcí 422 tis. Kč Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 0 tis. Kč Jiný dlouhodobý hmotný majetek 45 tis. Kč Dlouhodobý finanční majetek 92 947 tis. Kč Zásoby 370 tis. Kč Dlouhodobé pohledávky 74 696 tis. Kč Krátkodobé pohledávky 122 590 tis. Kč Peníze (pokladní hotovost) 162 tis. Kč Účty v bankách 117 888 tis. Kč Časové rozlišení 9 868 tis. Kč Pasiva celkem Základní kapitál Kapitálové fondy (fond ČP, ZF družstevní výstavby) Nedělitelný fond ( rezervní fond) Ostatní fondy(sociální fond) Hospodářský výsledek (po zdanění) Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Bankovní úvěry Časové rozlišení
923 628 tis. Kč 695 tis. Kč 468 979 tis. Kč 7 759 tis. Kč 842 tis. Kč 1 165 tis. Kč 124 607 tis. Kč 225 928 tis. Kč 91 234 tis. Kč 2 419 tis. Kč
Výkaz zisku a ztráty družstva k 31. 12. 2015 Náklady celkem Spotřeba materiálu a energií 3 977 tis. Kč Služby včetně oprav 28 526 tis. Kč Mzdové a ostatní osobní náklady 17 642 tis. Kč Odměny funkcionářů (představenstvo a kontrolní komise) 317 tis. Kč Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 5 523 tis. Kč Daně a poplatky 1 202 tis. Kč Odpisy majetku 866 tis. Kč Provozní náklady - ostatní 3 789 tis. Kč Náklady z finančního majetku 9 tis. Kč Placené úroky 312 tis. Kč Ostatní finanční náklady 448 tis. Kč Vnitropodnikové náklady 16 747 tis. Kč Daň z příjmů splatná 183 tis. Kč Daň odložená 0 tis. Kč Výnosy celkem Úhrady za užívání bytů a NP Aktivace a nedokončená výroba Tržby z prodeje majetku Ostatní provozní výnosy Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosové úroky a Vnitropodnikové výnosy Hospodářský výsledek před zdaněním – přebytek Daň z příjmů splatná Daň odložená
923 628 tis. Kč
79 541 tis. Kč
80 706 tis. Kč 25 378 tis. Kč 34 tis. Kč 40 tis. Kč 35 708 tis. Kč 489 tis. Kč 2 310 tis. Kč 16 747 tis. Kč 1 348 tis. Kč - 183 tis. Kč 0 tis. Kč
6
Hospodářský výsledek po zdanění – přebytek
1 165 tis. Kč
Rozpis některých nákladových položek za období od 1. 1. 1015 do 31. 12. 2015 1) Mzdové náklady celkem Stálí zaměstnanci- mzdy THP a dělníků v hlavním prac. poměru Mzdové náklady DS k vyúčtování Funkcionáři – statutární zástupci (představenstvo a kontrolní komise) Provozní pracovníci – DPČ a DPP – hrazené z dlouhodobé zálohy na opravy 2) Spotřeba materiálu a energie celkem Spotřeba materiálu správních středisek na opravy pro DS Režijní materiál na provoz správních středisek Spotřeba PHM správní střediska Spotřeba drobného majetku správní střediska Spotřeba materiálu a majetku domovní samosprávy Spotřeba PHM domovní samosprávy Spotřeba energií /pára plyn, elektřina a vodné - stočné) 3) Náklady na služby Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci – občerstvení Ostatní služby
17 959 tis. Kč 13 658 tis. Kč 1 739 tis. Kč 317 tis. Kč 2 245 tis. Kč 3 977 tis. Kč 2 087 tis. Kč 608 tis. Kč 224 tis. Kč 81 tis. Kč 382 tis. Kč 20 tis. Kč 575 tis. Kč 28 526 tis. Kč 25 207 tis. Kč 342 tis. Kč 37 tis. Kč 2 940 tis. Kč
Návrh na rozdělení hospodářského výsledku družstva za rok 2015 Hospodářský výsledek před zdaněním za rok 2015 (zisk) Daň z příjmů Odložená daň Hospodářský výsledek po zdanění Rozdělení hospodářského výsledku: 1) Tvorba a použití dlouhodobé zálohy na opravy 2) Tvorba a použítí základního (rezervního) fondu 3) Tvorba a použití sociálního fondu Celkem rozděleno
1 347 682,22 Kč - 182 970,00 Kč 422,00 Kč 1 165 134,22 Kč
966 201,10 Kč 99 466,56 Kč 99 466,56 Kč 1 165 134,22 Kč
V Sokolově dne 25. dubna 2016 Vypracovala: Věra Valíšková
7
