UNIVERZITA KARLOVA V PRAZE. Lékařská fakulta v Plzni

UNIVERZITA KARLOVA V PRAZE

Lékařská fakulta v Plzni

Výroční zpráva o hospodaření 2013

1

Výroční zpráva o hospodaření 2013 Úvod

Lékařská fakulta v Plzni Univerzita Karlova v Praze

Obsah Úvod.................................................................................................................................................................................... 3 1 Roční účetní závěrka ..................................................................................................................................................... 5 1.1

Rozvaha ............................................................................................................................................................. 5

1.2

Výkaz zisku a ztráty ........................................................................................................................................... 9

1.3

Hospodářský výsledek ..................................................................................................................................... 11

1.4

Audit ................................................................................................................................................................ 11

2 Přehled rozsahu příjmů a výnosů v členění podle zdrojů............................................................................................ 12 Přehled nákladů a výdajů.................................................................................................................................................. 12 2.1

Výnosy ............................................................................................................................................................. 12

2.1.1

Veřejné zdroje financování ..................................................................................................................... 12

2.1.1.1 Financování vzdělávací, vědecké, výzkumné a vývojové činnosti .................................................. 14 2.1.1.2 Financování výzkumu a vývoje ....................................................................................................... 17 2.1.1.3 Financování programů reprodukce majetku ................................................................................. 20 2.1.1.4 Financování programů strukturálních fondů ................................................................................. 21 2.1.2 Vlastní výnosy ......................................................................................................................................... 25 2.1.3 2.2

Poplatky spojené se studiem .................................................................................................................. 27

Náklady............................................................................................................................................................ 27

2.2.1

Neinvestiční náklady ............................................................................................................................... 27

2.2.2

Pracovníci a mzdové prostředky............................................................................................................. 29

3 Přehled o peněžních příjmech a výdajích.................................................................................................................... 31 4 Vývoj fondů ................................................................................................................................................................. 32 4.1

Rezervní fond .................................................................................................................................................. 32

4.2

Fond rozvoje investičního majetku ................................................................................................................. 33

4.3

Stipendijní fond ............................................................................................................................................... 34

4.4

Fond odměn .................................................................................................................................................... 35

4.5

Fond účelově určených prostředků ................................................................................................................. 35

4.6

Sociální fond .................................................................................................................................................... 36

4.7

Fond provozních prostředků ........................................................................................................................... 36

5 Stipendia a služby poskytované studentům ................................................................................................................ 38 5.1

Počty studentů ................................................................................................................................................ 38

5.2

Stipendia ......................................................................................................................................................... 38

6 Stav a pohyb majetku a závazků ................................................................................................................................. 40 6.1

Dlouhodobý nehmotný majetek ..................................................................................................................... 40

6.2

Dlouhodobý hmotný majetek ......................................................................................................................... 40

6.3

Dlouhodobý finanční majetek ......................................................................................................................... 40

6.4

Krátkodobý finanční majetek .......................................................................................................................... 40

6.5

Zásoby ............................................................................................................................................................. 41

6.6

Pohledávky ...................................................................................................................................................... 41

6.7

Závazky dlouhodobé a krátkodobé ................................................................................................................. 41

6.8

Analýza závazků a pohledávek ........................................................................................................................ 42

7 Závěr............................................................................................................................................................................ 43

2



Úvod Hlavním posláním Lékařské fakulty UK v Plzni je vzdělávací, vědecko-výzkumná, tvůrčí a doplňková činnost. Fakulta uskutečňuje akreditované magisterské a doktorské typy studijních programů a programy celoživotního vzdělávání. V roce 2013 se magisterské programy uskutečnily paralelně v českém a anglickém jazyce, doktorské programy pak v jazyce českém. Výroční zpráva o hospodaření Lékařské fakulty v Plzni je předkládána v souladu s § 21 odst. 1 písm. a) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách ve znění pozdějších předpisů. Struktura a členění výroční zprávy o hospodaření vychází rovněž z § 21, odst. 3 zákona o VŠ a aktuálně platných doporučení Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy ČR. Zpráva odráží všechny podstatné oblasti hospodaření, které se v daném období projevily v hospodaření školy a slouží jak ke kontrole hospodárnosti, efektivnosti a účelnosti při nakládání s prostředky státního rozpočtu podle § 39 odst. 3 zákona č. 218/2000 Sb.,

o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů, ve

znění pozdějších předpisů, tak ke zvýšení úrovně řídící práce orgánů lékařské fakulty. Zpracována je na základě účetnictví školy, případně čerpá z dalších vnitro-fakultních evidencí.

Účetním obdobím je

kalendářní rok. Majetek a závazky jsou oceňovány na bázi historických cen. Účetní doklady jsou vedeny jak v elektronické podobě, tak většina z nich i v podobě listinné. Zdroji informací jsou: -

Rozvaha a Výkaz zisku a ztráty (Příloha č. 1 a č. 2 k Vyhlášce č. 504/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání, pokud účtují v soustavě podvojného účetnictví)

-

Výkaz peněžních toků (cash flow)

-

Účetní evidence, na jejímž základě LFP poskytuje podrobnější informace k hospodaření veřejné vysoké školy s prostředky státního rozpočtu a dalšími veřejnými a soukromými zdroji. Tyto informace jsou strukturovány dle typu činnosti, na kterou jsou prostředky poskytovány a dle zdroje, ze kterého jsou poskytovány Zpráva je projednávána a schvalována Akademickým senátem fakulty a je každoročně veřejně

přístupná na webových stránkách LFP. Součástí zprávy je také zpráva o ověření účetní závěrky za rok 2013 nezávislým auditorem.

Rozpočet fakulty, který vyjadřuje tvorbu a strukturu zdrojů a způsob jejich užití, byl na sledovaný rok 2013 sestaven jako vyrovnaný. Ve skutečnosti fakulta dosáhla za rok 2013 zisku v celkové výši 3 785 tis. Kč.

3



Výnosy a náklady fakulty překročily v roce 2013 částku 380 mil. Kč. Základním zdrojem financování provozu a činnosti LFP byly v roce 2013 příspěvky a dotace poskytnuté z kapitoly MŠMT. Objemově nejvýznamnějším příjmem v neinvestiční oblasti byl příspěvek na vzdělávací činnost „A“ a „K“ získaný z kapitoly 333 MŠMT, který činil v roce 2013 celkem 126 214 tis. Kč, 2 020 tis. Kč činila stipendia doktorských studijních programů, tzv. „C“. Další významnou položku neinvestičních příjmů tvořily další příspěvky a dotace na vzdělávací, výzkumnou a vývojovou činnost ze státního rozpočtu a to celkem ve výši 41 794 tis. Kč (zahraniční studenti, resp. příspěvek „ D“, FRVŠ, Rozvojové programy, Institucionální a účelová podpora, SVV, COST). V oblasti investic dosáhla kapitálová dotace z kapitoly 333 MŠMT výše čerpání 2 779 tis. Kč, kde nejvýznamnější část tvořily dotace institucionální podpory VaV na dlouhodobý koncepční rozvoj – PRVOUK a dále pak FRVŠ. Na projekt OP VaVpI UniMec LF UK v Plzni – I. Etapa bylo poskytnuto z programu strukturálních fondů 72 990 tis. Kč kapitálových prostředků, na projekt Biomedicínské centrum 38 000 tis. Kč kapitálových a 11 386 tis. Kč běžných prostředků. Ve srovnání s rokem 2012 se zvýšily výnosy za vlastní výkony, přičemž v hlavní a doplňkové činnosti celkem dosáhly výše 110 521 tis. Kč, což činí meziroční nárůst o 3,55 %. Rozhodující část těchto výnosů tvoří školné zahraničních studentů, celkem 93 494 tis. Kč. V roce 2013 zajišťovala Lékařská fakulta UK v Plzni výuku 1 975 studentů, 1 796 pregraduálních a 179 postgraduálních, což bylo o 11 studentů více než v předcházejícím kalendářním roce. Z celkového počtu studentů bylo 1 461 rozpočtových studentů, 377 zahraničních studentů – samoplátců, 18 studentů, kteří studují na základě mezivládní dohody, zbývající počet tvořili studenti CŽV a studenti, kteří překročili standardní dobu studia o více než jeden rok.

4

Výroční zpráva o hospodaření 2013 Roční účetní závěrka


1 Roční účetní závěrka 1.1 Rozvaha Rozvaha Lékařské fakulty v Plzni, Univerzity Karlovy v Praze vykazuje v souladu s účetními předpisy vyrovnaná aktiva a pasiva. Tabulka 1: Rozvaha (bilance)

v tis. Kč

Příloha č. 1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů účet / součet (2)

řádek (3)

stav k 1.1.

ř.2+10+21+29

0001

146 186

295 363

ř.3 až 9

0002

5 780

5 612

1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

012

0003

2.Software

013

0004

5 328

5 328

3.Ocenitelná práva

014

0005

4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

018

0006

452

284

5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

019

0007

6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

041

0008

Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst. 3)

AKTIVA

stav k 31.12.

sl. 1

A.Dlouhodobý majetek celkem I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem

7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

sl. 2

051

0009

ř.11 až 20

0010

511 300

672 043

1.Pozemky

031

0011

29 911

29 911

2.Umělecká díla,předměty a sbírky

032

0012

21

21

3.Stavby

021

0013

110 869

110 869

4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

022

0014

333 853

346 546

5.Pěstitelské celky trvalých porostů

025

0015

6.Základní stádo a tažná zvířata

026

0016

7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek

028

0017

23 618

22 265

8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek

029

0018

456

456

9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

042

0019

12 574

161 913

052

0020

ř.22 až 28

0021

1.Podíly v ovládaných a řízených osobách

061

0022

2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem

062

0023

3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti

063

0024

4.Půjčky organizačním složkám

066

0025

5.Ostatní dlouhodobé půjčky

067

0026

6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek

069

0027

7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

043

0028

II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem

10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek III. Dlouhodobý finanční majetek celkem

IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem

63 0

0

-370 894

-382 292

-4 029

-4 507

-452

-284

ř.30 až 40

0029

1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje

072

0030

2.Oprávky k softwaru

073

0031

3.Oprávky k ocenitelným právům

074

0032

4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku

078

0033

5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku

079

0034

6.Oprávky ke stavbám

081

0035

-65 713

-68 610

7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí

082

0036

-276 627

-286 170

8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů

085

0037

9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům

086

0038

10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku

088

0039

-23 618

-22 265

11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku

089

0040

-456

-456

5

Výroční zpráva o hospodaření 2013 Roční účetní závěrka B. Krátkodobý majetek celkem

Lékařská fakulta v Plzni Univerzita Karlova v Praze ř.42+52+72+81

0041

318 588

349 528

ř.43 až 51

0042

1 285

1 160

1.Materiál na skladě

112

0043

1 084

1 000

2.Materiál na cestě

119

0044

3.Nedokončená výroba

121

0045

4.Polotovary vlastní výroby

122

0046

5.Výrobky

123

0047

83

93

6.Zvířata

124

0048

7.Zboží na skladě a v prodejnách

132

0049

118

67

I. Zásoby celkem

8.Zboží na cestě

139

0050

z 314

0051

ř.53 až71

0052

4 019

3 822

1.Odběratelé

311

0053

458

401

2.Směnky k inkasu

312

0054

3.Pohledávky za eskontované cenné papíry

313

0055

z 314

0056

588

348

5.Ostatní pohledávky

315

0057

6.Pohledávky za zaměstnanci

335

0058

139

49

7.Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veř. zdrav. pojištění

336

0059

8.Daň z příjmů

341

0060

9.Ostatní přímé daně

342

0061

10.Daň z přidané hodnoty

343

0062

11.Ostatní daně a poplatky

345

0063

12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem

346

0064

13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů úz. samospr. celků

348

0065

14.Pohledávky za účastníky sdružení

358

0066

15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí

373

0067

16.Pohledávky z vydaných dluhopisů

375

0068

17.Jiné pohledávky

378

0069

3 313

4 289

18.Dohadné účty aktivní

388

0070

-479

-1 265

19.Opravná položka k pohledávkám

391

0071

9.Poskytnuté zálohy na zásoby II. Pohledávky celkem

4.Poskytnuté provozní zálohy

III. Krátkodobý finanční majetek celkem

ř.73 až 80

0072

312 932

343 878

1.Pokladna

211

0073

13

46

2.Ceniny

213

0074

17

19

3.Účty v bankách

221

0075

312 902

343 813

4.Majetkové cenné papíry k obchodování

251

0076

5.Dluhové cenné papíry k obchodování

253

0077

6.Ostatní cenné papíry

256

0078

7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

259

0079

8.Peníze na cestě

261

0080

ř.82 až 84

0081

353

669

1.Náklady příštích období

381

0082

260

441

2.Příjmy příštích období

385

0083

386

0084

93

228

ř. 1+41

0085

464 774

644 891

IV. Jiná aktiva celkem

3.Kursové rozdíly aktivní

Aktiva celkem

6



PASIVA A. Vlastní zdroje celkem

sl. 3

sl. 4

ř.87+91

0086

229 965

408 959

ř.88 až 90

0087

222 632

403 102

1.Vlastní jmění

901

0088

148 778

297 892

2.Fondy

911

0089

73 854

105 210

3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků

921

0090

ř.92 až 94

0091

7 333

5 857

1.Účet výsledku hospodaření

963

0092

2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení

931

0093

2 394

930

0137

-1 219

-1 219

932

0094

6 159

3 291

ř.96+98+106+130

0095

234 809

235 932

ř.97

0096

22

23

941

0097

22

23

0

0

I. Jmění celkem

II. Výsledek hospodaření celkem

Zúčtování VH vnitro 3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let B. Cizí zdroje celkem I. Rezervy celkem 1.Rezervy II. Dlouhodobé závazky celkem

ř.99 až 105

0098

1.Dlouhodobé bankovní úvěry

951

0099

2.Vydané dluhopisy

953

0100

3.Závazky z pronájmu

954

0101

4.Přijaté dlouhodobé zálohy

955

0102

5.Dlouhodobé směnky k úhradě

958

0103

6.Dohadné účty pasivní

z389

0104

7.Ostatní dlouhodobé závazky

3 785

959

0105

ř.107 až 129

0106

169 308

169 454

1.Dodavatelé

321

0107

2 077

42 574

2.Směnky k úhradě

322

0108

3.Přijaté zálohy

324

0109

0

10

4.Ostatní závazky

325

0110

3 201

2 841

5.Zaměstnanci

331

0111

15 026

19 082

6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům

333

0112

269

415

7.Závazky k institucím soc. zabezpečení a veř. zdravotního pojištění

336

0113

8 563

11 337

8.Daň z příjmu

341

0114 2 943

4 461

III. Krátkodobé závazky celkem

9.Ostatní přímé daně

342

0115

10.Daň z přidané hodnoty

343

0116

11.Ostatní daně a poplatky

345

0117

12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu

346

0118

174 508

123 370

13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů

348 367

0119 0120

2 836

1 485

15.Závazky k účastníkům sdružení

368

0121

16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí

373

0122

17.Jiné závazky

379

0123

3 728

1 848

18.Krátkodobé bankovní úvěry

231

0124

19.Eskontní úvěry

232

0125

20.Vydané krátkodobé dluhopisy

241

0126

21.Vlastní dluhopisy

255

0127

22.Dohadné účty pasivní

z389

0128

-43 843

-37 969

23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci

249

0129 65 479

66 455

IV. Jiná pasiva celkem

ř.131 až 133

0130

1.Výdaje příštích období

383

0131

2.Výnosy příštích období

384

0132

65 448

66 215

3.Kursové rozdíly pasivní

387

0133

31

240

ř.86+95

0134

464 774

644 891

Pasiva celkem

7



Aktiva fakulty vzrostla oproti roku 2012 celkem o 38,75 %, na čemž se podílel trend vývoje dlouhodobého majetku, kdy došlo k nárůstu o 102,05 %. Zvýšení oproti roku 2012 bylo způsobeno výrazným nárůstem nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku (viz níže).

U oprávek došlo

k nárůstu oproti předešlému roku o 3,07 % a to nárůstem v kategorii softwaru o 11,88 %, u samostatných movitých věcí a souboru movitých věcí o 3,45 % a k navýšení došlo i u oprávek u staveb o 4,41 %. Oproti tomu došlo k poklesu v důsledku vyřazení z evidence u drobného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku, v prvním případě o 37,14 % ve druhém o 5,73 %. V roce 2013 byl realizován umírněný nákup investičního majetku z prostředků FRIM, a to z důvodu pokračování realizace projektů OP Va VpI – UniMec I. etapa a Biomedicínské centrum, u kterých se čerpání fondu FRIM podílí na pořízení podmiňující infrastruktury. Dlouhodobý nehmotný majetek meziročně poklesl o 2,90 %, zatímco dlouhodobý hmotný majetek vzrostl o 31,44 %.

Ve druhé zmiňované položce zaznamenal výrazný nárůst Nedokončený

dlouhodobý hmotný majetek, který oproti roku 2012 vzrostl o 1 187,72 % z 12 574 tis. Kč na 161 913 tis. Kč. Tento nárůst je způsoben uskutečněnými výdaji na pořízení investičního majetku projektů OP VaVpI. K zařazení majetku dojde po zkolaudování staveb. Meziroční nárůst položky Krátkodobý majetek činil proti roku 2012 9,71 %, z toho vývoj zásob vykazoval pokles o 9,74%, vývoj pohledávek pokles o 4,89%, krátkodobý finanční majetek vzrostl o 9,89% a jiná aktiva o 89,42% . Nejvýznamnější vývoj jednotlivých částí krátkodobého majetku vykázaly položky zúčtování dohadných položek aktivních (zúčtované úroky projektů OP VK a OP VaVpI), které meziročně vzrostly o 164,07 % a pohledávky za zahraničními studenty, které vzrostly oproti roku 2012 o 29,45 %. Pohledávky celkem proti roku 2012 klesly o 4,89 %, došlo k poklesu dílčích pohledávek za odběrateli, a to o 12,27 %. Na běžných účtech fakulty byl k 31. 12. 2013 zůstatek o 30 911 tis. Kč vyšší oproti roku 2012. Tento nárůst byl způsoben zálohovými platbami ze strany MŠMT na řešení projektů OP VK a OP VaVpI, čímž došlo k dalšímu zlepšení již tak stabilizované platební schopnosti fakulty. Vlastní zdroje fakulty vzrostly oproti roku 2012 o 77,84 %, tj. vzrostly z 229 965 tis. Kč na 408 959 tis. Kč. Největší nárůst zaznamenala položka vlastní jmění, kde došlo ke zvýšení o 100,23 % z 148 778 tis. Kč na 297 892 tis. Kč, kdy změna byla způsobena proúčtováním dotace na projekty OP VaVpI. Nárůst vlastních zdrojů také způsobila změna objemu fondů, kde došlo ke zvýšení o 42,46 %, a to ze 73 854 tis. Kč na 105 210 tis. Kč. Největší podíl na tomto vývoji vyvolalo mírné čerpání prostředků z FRIM, kdy i v roce 2013 pokračoval trend „minimalistického čerpání“ zahájený již v roce 2011. K nižšímu objemu čerpání prostředků z tohoto fondu dochází stále v souvislosti s plánovanou a rozpočtovanou spotřebou významného objemu těchto prostředků na podmiňující infrastrukturu projektů OP VaVpI. Cizí zdroje vzrostly ve srovnání s rokem 2012 nepatrně o 0,48 %. Negativní, avšak vzhledem k uskutečňované výstavbě logický, vývoj v objemu cizích zdrojů vykazuje objem závazků vůči dodavatelům, který vzrostl o 1 949,94 % z 2 077 tis. Kč na 42 574 tis. Kč. Jedná se o pozastávku 10% stavební firmě GEMO s.r.o. – projekty OP VaVpI. Naproti tomu došlo k výraznému poklesu u ostatních závazků, kde vývoj odráží přijaté zálohové platby na řešení projektů OP VK

8



a OP VaVpI, dále se jedná o přijaté zálohové platby od hlavního řešitele na projekty OP VK a o závazky ze vztahů ke státnímu rozpočtu a závazky k Územně samosprávným celkům (ÚSC). Výnosy příštích období vzrostly o 1,17 a jsou tvořeny podílem školného roku 2014 studentů – samoplátců.

1.2 Výkaz zisku a ztráty V roce 2013 fakulta vykázala celkem zisk ve výši 3785 tis. Kč. Z toho připadá na hlavní činnost zisk 4 365 tis. Kč a na doplňkovou činnost ztráta -580 tis. Kč. Výše uvedený zisk zahrnuje i výsledek z přeúčtování výnosů a nákladů mezi fakultami UK. Tabulka 2: Výkaz zisku a ztráty

v tis. Kč

Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)

účet / součet (2)

řádek (3)

ř.2 až 5 501 502 503 504 ř.7 až 10 511 512 513 518 ř.12 až 16 521 524 525 527 528 ř.18 až 20 531 532 538 ř.22 až 29 541 542 543 544 545 546 548 549 ř.31 až 36 551 552 553 554 556 559 ř.38 a 39 581 582 ř.41 595 ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40 799

0001 0002 0003 0004 0005 0006 0007 0008 0009 0010 0011 0012 0013 0014 0015 0016 0017 0018 0019 0020 0021 0022 0023 0024 0025 0026 0027 0028 0029 0030 0031 0032 0033 0034 0035 0036 0037 0038 0039 0040 0041

sl. 1 38 727 29 905 8 764 0 58 27 784 3 280 4 032 274 20 198 247 828 183 907 59 764 0 2 949 1 209 15 15 0 0 41 799 0 1 0 1 3 318 0 0 38 480 21 742 21 740 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0

doplňková (hospodářská) činnost sl.2 738 642 0 0 96 372 2 0 81 288 1 174 965 210 0 0 0 0 0 0 0 145 0 0 0 0 0 0 0 145 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0042

377 895

2 429

143

1 054

0

ř. 42+143

144

378 948

2 429

A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem 1.Spotřeba materiálu 2.Spotřeba energie 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 4.Prodané zboží II.Služby celkem 5.Opravy a udržování 6.Cestovné 7.Náklady na reprezentaci 8.Ostatní služby III.Osobní náklady celkem 9.Mzdové náklady 10.Zákonné sociální pojištění 11.Ostatní sociální pojištění 12.Zákonné sociální náklady 13.Ostatní sociální náklady IV.Daně a poplatky celkem 14.Daň silniční 15.Daň z nemovitosti 16.Ostatní daně a poplatky V.Ostatní náklady celkem 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 18.Ostatní pokuty a penále 19.Odpis nedobytné pohledávky 20.Úroky 21.Kursové ztráty 22.Dary 23.Manka a škody 24.Jiné ostatní náklady VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opr. položek celkem 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmot. a hmot. majetku 27.Prodané cenné papíry a podíly 28.Prodaný materiál 29.Tvorba rezerv 30.Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté příspěvky celkem 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 32.Poskytnuté členské příspěvky VIII.Daň z příjmů celkem 33.Dodatečné odvody daně z příjmů

Náklady celkem Vnitroorganizační náklady

Náklady celkem včetně vnitroorganizačních nákladů

hlavní činnost

9



B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 1.Tržby za vlastní výrobky 2.Tržby z prodeje služeb 3.Tržby za prodané zboží II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 5.Změna stavu zásob polotovarů 6.Změna stavu zásob výrobků 7.Změna stavu zvířat III.Aktivace celkem 8.Aktivace materiálu a zboží 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV.Ostatní výnosy celkem 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 13.Ostatní pokuty a penále 14.Platby za odepsané pohledávky 15.Úroky 16.Kursové zisky 17.Zúčtování fondů 18.Jiné ostatní výnosy V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem 19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 21.Tržby z prodeje materiálu 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 23.Zúčtování rezerv 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 25.Zúčtování opravných položek VI.Přijaté příspěvky celkem 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 27.Přijaté příspěvky (dary) 28.Přijaté členské příspěvky VII.Provozní dotace celkem 29.Provozní dotace Výnosy celkem Vnitroorganizační výnosy Vnitroorganizační dotace Výnosy celkem včetně vnitroorganizačních výnosů C. Výsledek hospodaření před zdaněním 34.Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění

ř.44 až 46 601 602 604 ř.48 až 51 611 612 613 614 ř.53 až 56 621 622 623 624 ř.58 až 64 641 642 643 644 645 648 649

0043 0044 0045 0046 0047 0048 0049 0050 0051 0052 0053 0054 0055 0056 0057 0058 0059 0060 0061 0062 0063 0064

108 097 16 108 024 58 0 0 0 0 0 196 0 0 0 196 39 003 0 0 0 461 14 628 7 204 16 710

2 424 60 2 095 269 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13 0 0 0 0 0 0 13

ř.66 až 72

0065

4

0

652 653 654 655 656 657 659 ř.74 až 76 681 682 684 ř.78 691 ř.43+47+52+57+65+73+7 7 899 692

0066 0067 0068 0069 0070 0071 0072 0073 0074 0075 0076 0077 0078

4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 220 989 220 989

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0079

368 289

2 437

180 181

5 353 9 672

0 0

ř.79+180+181

182

383 313

2 437

ř.182-144 591 ř.80 - 81

0080 0081 0082

4 365 0 4 365

8 588 -580

hlavní + doplňková (hospodářská) činnost

Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření po zdanění

ř.80/1+80/2

0083

ř.82/1+82/2

0084

4 373 3 785

Náklady v hlavní činnosti činily v roce 2013 celkem 378 948 tis. Kč, v doplňkové činnosti 2 429 tis. Kč. Celkově došlo k nárůstu nákladů oproti roku 2012 o 49 632 tis. Kč. Největší podíl nákladů tvořily osobní náklady ve výši 249 002 tis. Kč, což bylo 65,29 % celkových nákladů. Další významnou položku nákladů tvoří odpisy hmotného majetku ve výši 21 740 tis. Kč, na celkových nákladech se podílely 5,70 %, dále je to spotřeba materiálu, energií a služeb, kdy tyto náklady se na celkových nákladech podílely 17,69 %, tj. 67 466 tis. Kč.

10



V hlavní činnosti bylo dosaženo výnosů ve výši 383 313 tis. Kč, v doplňkové činnosti 2 437 tis. Kč. V porovnání s rokem 2012 došlo k nárůstu o 50 791 tis. Kč. Hlavním zdrojem příjmů v roce 2013 byly dotace a příspěvek na hlavní činnosti fakulty ze státního rozpočtu – Ministerstva školství a tělovýchovy, z kap. 333 ve výši 224 464 tis. Kč (dotace na vzdělávací činnost a na vědu a výzkum v členění na dotace strukturálních fondů a dotace ostatní). Další významný zdroj výnosů tvoří tržby za vlastní výkony, kde největší podíl mají příjmy od studentů studujících v anglickém jazyce. Tento příjem činil v roce 2013 93 494 tis. Kč

1.3 Hospodářský výsledek V roce 2013 vykazuje fakulta zisk celkem 3 785 tis. Kč., z toho 4 365 tis. Kč v hlavní činnosti, -580 tis. Kč v doplňkové činnosti (po zaúčtování podílu LFP na dani z příjmu UK za rok 2012). V hospodaření roku 2013 se projevuje také dopad účtování účetního zisku roku 2012 ve výši 2 394 tis. Kč. Fakultou vykázaný zisk byl na základě schváleného výsledku hospodaření UK a po schválení orgány fakulty zúčtován do fondů (rezervní fond, fond provozních prostředků, fond odměn, detail viz kapitola 4. Vývoj fondů) stejně tak, jako prostředky z nerozděleného zisku minulých let, a to v objemu 2 868 tis. Kč. Tabulka 3: Hospodářská výsledek za rok 2013

v tis. Kč HV z hlavní činnosti 4 365

Součást VVŠ LF Plzeň/08

HV z doplňkové činnosti -580

Tabulka 4: Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta – vývoj Účet 932

HV celkem 3 785

v tis. Kč

k 31.12.2005 k 31.12.2006 k 31.12.2007 k 31.12.2008 k 31.12.2009 k 31.12.2010 k 31.12.2011 k 31.12.2012 k 31.12.2013

-11 564

-9 804

-8 661

-6 444

-2 689

1 709

3 576

6 159

3 291

1.4 Audit Audit na fakultě provádí společnost VEGA AUDIT. Auditní zpráva je k dispozici na ekonomickém oddělení děkanátu fakulty.

11

Výroční zpráva o hospodaření 2013 Přehled rozsahu příjmů a výnosů v členění podle zdrojů Univerzita Karlova v Praze


2 Přehled rozsahu příjmů a výnosů v členění podle zdrojů Přehled nákladů a výdajů 2.1 Výnosy 2.1.1 Veřejné zdroje financování Tabulka 5: Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2013: prostředky poskytnuté a prostředky použité

v tis. Kč

I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem poskytnuto použito poskytnuto použito poskytnuto použito

Název údaje

č.ř.

Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.8+ř.12) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) příspěvek dotace spojené s programy reprodukce majetku ostatní dotace dotace na VaV získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.18+ř.19) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.25+ř.26) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29

239 911 238 377 219 708 49 322 37 936 11 386 170 386 134 612 128 592

245 548 244 014 224 464 54 078 41 806 12 272 170 386 134 612 128 592

6 020 35 774 15 057 0

6 020 35 774 14 586 0

15 057 3 980 11 077 3 612 3 612 3 612

SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29)

30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49

1

2

3

4

5

116 002 116 002 116 002 110 990

163 135 163 135 163 135 158 135

110 990 5 012 3 855

158 135 5 000 3 843

2 220 1 635 1 157 0 0

2 220 1 622 1 157 0 0

14 586 3 713 10 873 4 964 4 964 4 964

0

0

0 0

0 0

0

0

0

0

1 534

1 534

0

0

1 534

1 534

239 911 180 140 172 548 3 980 3 612 0 59 771 47 160 11 077 0 1 534 239 911 180 140 41 549 138 592 0 59 771 11 386 46 851 1 534

245 548 185 095 176 419 3 713 4 964 0 60 452 48 046 10 873 0 1 534 245 548 185 095 46 770 138 325 0 60 452 12 272 46 647 1 534

116 002 3 855 3 855 0 0 0 112 147 112 147 0 0 0 116 002 3 855 0 3 855 0 112 147 110 990 1 157 0

163 135 3 843 3 843 0 0 0 159 292 159 292 0 0 0 163 135 3 843 0 3 843 0 159 292 158 135 1 157 0

6

355 913 354 380 335 711 160 312 37 936 122 376 175 399 138 468 128 592 2 220 7 655 36 931 15 057 0 0 0 15 057 3 980 11 077 3 612 3 612 3 612 0 0 0 0 1 534 0 1 534

408 682 407 149 387 599 212 213 41 806 170 407 175 386 138 455 128 592 2 220 7 642 36 931 14 586 0 0 0 14 586 3 713 10 873 4 964 4 964 4 964 0 0 0 0 1 534 0 1 534

355 913 183 996 176 404 3 980 3 612 0 171 917 159 307 11 077 0 1 534 355 913 183 996 41 549 142 447 0 171 917 122 376 48 008 1 534

408 682 188 938 180 261 3 713 4 964 0 219 744 207 338 10 873 0 1 534 408 682 188 938 46 770 142 168 0 219 744 170 407 47 804 1 534

12

Výroční zpráva o hospodaření 2013 Přehled nákladů a výdajů


Lékařská fakulta v Plzni v roce 2013 hospodařila s výnosy v celkovém objemu 385 750 tis. Kč, z toho veřejné zdroje nekapitálové (dotace a příspěvky) nároční i zahraniční činily 245 548 tis. Kč, což činí 63,65 % celkových výnosů. Z toho je patrné, že veřejné zdroje tvoří podstatný podíl zdrojů pro financování činností fakulty. Jejich prostřednictvím jsou financovány vzdělávací, výzkumné, vědecké a vývojové činnosti fakulty. Celkově pak bylo fakultě v roce 2013 poskytnuto 355 913 tis. Kč veřejných zdrojů včetně kapitálových, z toho 239 911 tis. Kč činily běžné finanční prostředky a 116 002 tis. Kč prostředky kapitálové. V roce 2012 bylo fakultě z veřejných zdrojů v součtu běžných a kapitálových prostředků poskytnuto 333 256 tis. Kč. V roce 2013 došlo tedy k navýšení poskytnutých prostředků o 22 657 tis. Kč. Tento rozdíl je způsoben větší dotací spojenou se vzdělávací činností. Z výše uvedených prostředků pro rok 2013 bylo použito 245 548 tis. Kč běžných prostředků. Oproti tomu v roce 2012 bylo použito 192 207 tis. Kč, tedy došlo k nárůstu čerpání o 27,75 %. Čerpání kapitálových prostředků činilo 163 135 tis. Kč (z toho 158 135 tis. Kč tvoří náklady na projekty OP VaVpI, z toho na UniMec 68 670 tis. Kč a na projekt OP VaVpI Biomedic 89 465, významnou položkou je ISPROFIN ve výši 2 220 tis. Kč, PRVOUK 1 157 tis. Kč a poté FRVŠ s RP 1 623 tis. Kč). V oblasti kapitálových prostředků došlo čerpání k meziročnímu nárůstu o 152 979 tis. Kč, tj. k nárůstu o 1 506,26 % . Objem běžných prostředků poskytnutých fakultě přes kapitolu MŠMT činil 219 708 tis. Kč. Z ostatních kapitol státního rozpočtu bylo poskytnuto běžných prostředků 15 057 tis. Kč, územní rozpočty přispěly běžnými prostředky v objemu 3 612 tis. Kč. Z těchto finančních prostředků bylo do Fondu účelově určených prostředků převedeno celkem 1 489 tis. Kč, z toho 1 296 tis. Kč činila institucionální podpora na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumných organizací, 135 tis. Kč bylo převedeno z nevyčerpaných prostředků grantové agentury IGA a 58 tis. Kč činila dotace Ministerstva zdravotnictví na financování specializačního vzdělávání. Do státního rozpočtu bylo vráceno celkem 729 tis. Kč, z toho neinvestičních finančních prostředků 716 tis. Kč – (nedočerpané projekty IGA 204 tis. Kč, OPVK 246 tis. Kč, specializační vzdělávání 267 tis. Kč) a 13 tis. Kč investičních prostředků - FRVŠ. Základní příspěvky na vzdělávání, stipendia doktorského studia a základní dotace byly s výjimkou příspěvku „A+K“ vyčerpány beze zbytku. Zůstatek zmiňovaného příspěvku znamenal tvorbu Fondu provozních prostředků fakulty ve výši 23 000 tis. Kč. Kapitálové prostředky získané přes kapitolu MŠMT v roce 2013 činily 116 002 tis. Kč. Z ostatních zdrojů nebyla fakultě poskytnuta žádná kapitálová dotace. Použito bylo 163 135 tis. Kč. Možnost vyššího čerpání než příjmu umožňují finanční prostředky z roku 2012 poskytnuté na výstavbu VaVpI – Biomedicínského Centra a UniMec.

13

2.1.1.1 Financování vzdělávací, vědecké, výzkumné a vývojové činnosti Tabulka 5. a: Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v roce 2013)

v tis. Kč

(bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV

č.ř .

1

Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1)

MŠMT

2

Příspěvek

3

A+K

4

C

5

D

6 7 8 9 10

F

11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22

Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost Stipendia pro studenty doktorských studijních programů Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce Fond vzdělávací politiky

S U ostatní

Prostředky z veřejných zdrojů běžné

Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové

Prostředky z veřejných zdrojů celkem

poskytnuté

použité

poskytnuté

použité

poskytnuté

použité

FRIM

FPP

FÚUP

a

b

c

d

e=a+c

f=b+d

g

h

i

Ministerstvo zdravotnictví Ministerstvo kultury Ministerstvo zemědělství

j=e-f

k

Použité zdroje celkem l= f+k

134 612

1 635

1 622

136 247 136 235

0

23 000

0

13

0

136 235

128 592

128 592

0

0

128 592 128 592

0

23 000

0

0

0

128 592

126 214

126 214

2 020

2 020

358

358

6 020

6 020

4 305

4 305

126 214 126 214

ostatní odbory MŠMT

Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce F Fond vzdělávací politiky G Fond rozvoje vysokých škol I Rozvojové programy Dotace na ubytování a J stravování usnesení vlády rozpočtová opatření MFČR ostatní ostatní odbory MŠMT Ostatní kapitoly státního rozpočtu D

Vratka Ostatní nevyčerp použité aných neveřej prostřed . zdroje ků

134 612

Sociální stipendia Ubytovací stipendia

Dotace

Převody do fondů (4)

1 715

3 980 3 980

1 715

3 713 3 713

1 635

1 450 185

0

1 622

1 437 185

0

23 000

0

126 214

2 020

2 020

0

2 020

0

0

0

0

358 0 0 0 7 655

358 0 0 0 7 642

0 0 0 0 13

358 0 0 0 7 642

4 305

4 305

0

4 305

0 1 450 1 900

0 1 437 1 900

0 13 0

0 1 437 1 900

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 3 980 3 980 0 0

0 3 713 3 713 0 0

0

0

0

0

0

58 58

0 267 267 0 0

0

0

0 3 713 3 713 0 0

14

Výroční zpráva o hospodaření 2013 Přehled nákladů a výdajů Ministerstvo průmyslu a obchodu 23 Ministersrvo životního prostředí 24 Ministerstvo zahraničních věcí 25 Ministerstvo dopravy 26 Ministerstvo pro místní rozvoj 27 Ministerstvo vnitra 28 Česká rozvojová agentura 29 30 Územní rozpočty obce a městské části 31 Kraje a MHMP 32 33 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) EU 34 rámcové programy komise 35 6.RÁMCOVÝ PROGRAM 36 7.RÁMCOVÝ PROGRAM EU 37 ostatní 38 39 40 Zahraniční mimo EU 41 42 43 C e l k e m


0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

138 592

138 325

1 635

1 622

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 140 227 139 948

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0 0 0

0

0

0

0

0

0

23 000

58

0 0 0 0 0 0 279

0 0 0

0

0

0 0 0 0 0 0 139 948

15

Výroční zpráva o hospodaření 2013 Lékařská fakulta v Plzni Přehled nákladů a výdajů Univerzita Karlova v Praze Příspěvek a dotace na vzdělávací, vědecké a výzkumné činnosti, které byly Lékařské fakultě Univerzity Karlovy v Plzni poskytnuty v roce 2013, byly k 31. 12. 2013 plně použity při současné realizaci úspory z části vzdělávacího příspěvku ve výši 23 mil. Kč zaúčtované do tvorby fondu provozních prostředků. Základní příspěvek byl fakultě schválen v tomto členění: -

Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost

-

Stipendia studentů doktorských studijních programů

-

Fond vzdělávací politiky

126 214 tis. Kč 2 020 tis. Kč 358 tis.Kč

Základní dotace byla fakultě schválena v tomto členění: -

Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce

4 305 tis. Kč

-

Rozvojové programy

1 715 tis. Kč

Celkem byla LFP poskytnuta základní dotace a příspěvek v celkovém objemu 134 612 tis. Kč. V porovnání s rokem 2012, kdy základní dotace a příspěvek činily 111 019 tis. Kč, došlo k nárůstu o 21,25 %. Tyto položky se detailněji vyvíjely takto: -

výše základního příspěvku (A+K, C, F) v roce 2012 dosáhla 105 021 tis. Kč, v roce 2013 128 592 tis. Kč, tj. nárůst o 22,44%

-

základní dotace (D, I) činila v roce 2012 5 998 tis. Kč, v roce 2013 6 020 tis. Kč, tj. nárůst o 0,37%. K nárůstu došlo v položce D- zahraniční studenti a naopak k poklesu v položce I – rozvojové programy Dále byly fakultě poskytnuty finanční prostředky na vzdělávací činnost z Ministerstva zdravotnictví.

Jednalo se o dotaci na specializační vzdělávání. Celkem bylo poskytnuto 3 980 tis. Kč, kdy fakulta v roce 2013 vyčerpala 3 713 tis. Kč , v tom 58 tis. Kč převedeno do Fondu účelově určených prostředků k využití 2014, 267 tis Kč LFP vrátila do rozpočtu MZ, neboť počet realizovaných atestací a kurzů nedosáhl rozpočtovaného objemu.

16

2.1.1.2 Financování výzkumu a vývoje Tabulka 5. B: Financování výzkumu a vývoje v roce 2013 (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU)

č.ř .

Druh podpory/název programu

1 MŠMT 2 Institucionální podpora (IP) 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21

IP na uskutečňování výzkumných záměrů IP na dlouh. koncepční rozvoj výzk. organizací IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV v tom: Rámcové programy Mobilita výzkumných pracovníků

Účelová podpora Aplikovaný výzkum v tom: KONTAKT (ME) KONTAKT II (LH) COST(OC) COST(LD) INGO (LA) INGO II (LG) EUPRO (OK) NÁVRAT (LK) ERC (LL)

Specifický vš. výzkum Velké infrastruktury Ostatní odbory MŠMT

Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných zdrojů běžné zdrojů kapitálové zdrojů celkem z toho zdroje poskytnuté použité poskytnuté použité poskytnuté použité zahr. v % a b c d e=a+c f=b+d f* 35 774 29 627

29 627

35 774 29 627

29 627

6 147 873

6 147 873

873

873

5 274

5 274

1 157 1 157

1 157

0

1 157 1 157

1 157

0

36 931 30 784

36 931 30 784

0

0

30 784

30 784

0

z toho zajištěno spoluřešit. f** 0 0

z toho převody do FÚUP (6) g 0 0

1 296 1 296

Vratka nevyčerp. prostředk ů

v tis. Kč Ostatní použité Použité neveřej zdroje né celkem zdroje (7)

h=e-f

i 0 0

j=f+i 0 0

36 931 30 784

0

0

0

30 784

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

6 147 873 0 0 0 873 0 0 0 0 0 5 274 0 0

6 147 873 0 0 0 873 0 0 0 0 0 5 274 0 0

1 296

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

6 147 873 0 0 0 873 0 0 0 0 0 5 274 0 0

17

Výroční zpráva o hospodaření 2013 Přehled nákladů a výdajů 22

Ostatní kapitoly státního rozpočtu

Ministerstva, Úřad vlády a ČRA 23 Ministerstvo zdravotnictví 24 Ministerstvo kultury 25 Ministerstvo zemědělství 26 Ministerstvo prům. a obch. 27 Ministersrvo živ. prostředí 28 Ministerstvo zahr. věcí 29 Ministerstvo dopravy 30 Ministerstvo pro m. rozvoj 31 Ministerstvo vnitra 32 Česká rozvojová agentura 33 34 GAČR 35 TAČR program Alfa 36 program Beta 37 program Omega 38 39 GAAV 40 IGA - MZ 41 Územní rozpočty obce a městské části 42 Kraje a MHMP 43 Prostředky ze zahraničí 44 (získané přímo VVŠ) 45 EU - rámcové programy 46 6.RÁMCOVÝ PROGRAM 47 7.RÁMCOVÝ PROGRAM 48 EU - ostatní 49 50 51 Zahraniční mimo EU 52 53 54 C e l k e m

Lékařská fakulta v Plzni Univerzita Karlova v Praze 11 077

10 873

0

0

11 077

10 873

0

5 021

135

204

0

10 873

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

11 077 0

10 873 0

0

0

0

5 021 0

135 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 204 0 0 0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 873 0 0 0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 077 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 873 0 0 0

1 534

1 534

0

0

1 534

1 534

0

0

0

0

0

1 534

1 534

1 534

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

48 385

48 180

1 157

1 157

0

5 021

1 431

0 0 0 0 0 0 0 0 0 204

0

1 534 0

1 534 0 1 534 0 0 0 0 0 0 49 337

0

1 534 0

1 534 0 1 534 0 0 0 0 0 0 49 542

1 534 0 1 534 0 0 0 0 0 0 49 337

0

0

0

0

0

18

Výroční zpráva o hospodaření 2013 Lékařská fakulta v Plzni Přehled nákladů a výdajů Univerzita Karlova v Praze Na financování výzkumu a vývoje bylo Lékařské fakultě v Plzni poskytnuto z veřejných zdrojů celkem 49 542 tis. Kč. Z toho 48 385 tis. Kč prostředků běžných ve struktuře 35 774 tis. Kč MŠMT, 11 077 tis. Kč IGAMZ a 1 534 tis. Kč 7. Rámcový program, 1 157 tis. Kč prostředků kapitálových od MŠMT. Z běžných prostředků MŠMT bylo použito 34 478 tis. Kč, rozdíl 1 296 tis. Kč byl převeden do fondu účelově určených prostředků. Kapitálové prostředky byly použity v plné výši tj. 1 157 tis. Kč. Běžné prostředky MŠMT se dělí na Institucionální (29 627 tis. Kč) a účelovou podporu (6 147 tis. Kč). První zmiňovaná je na fakultě zastoupená od roku 2012 projektem P 36 „Náhrada, podpora a regenerace funkce některých životně důležitých tkání a orgánů“ (součást rozvoje vědních oblastí na UK PRVOUK), dále prostředky na DKR - volná dotace na podporu vědy. Účelová podpora je pak zastoupena programem COST (873 tis. Kč) a Specifickým školským výzkumem (4 520 tis. Kč) a projekty GAUK (754 tis. Kč). Tabulka: Čerpání PRVOUK - 2013 Čerpání PRVOUK - 2013

rozpočet

osobní náklady náklady na pořízení majetku provozní náklady cestovní náhrady náklady na mezinárodní spolupráci náklady na zveřejnění výsledků doplňkové (režijní ) náklady -10% FUUP ve výši 4% na rok 2013

Celkem

v tis. Kč zůstatek

čerpání

9 128 1 157 11 477 892 23 309 2 544 1 063

9 128 1 157 11 477 892 23 309 2 544 1 063

0 0 0 0 0 0 0 0

26 592

26 592

0

Tabulka: Specifický vysokoškolský výzkum rok 2013 zúčtovací číslo

hlavní řešitel

v tis. Kč přidělené prostř.

název

čerpáno

Studium epitelo-mesenchymální tranzice a kvantifikace mikrocév v kontextu 266801

doc.M.Králíčková,Ph.D. přítomnosti kmenových buněk (KB), zvláště nádorových KB v nádorově

266802

doc.J.Kuncová,Ph.D.

266803

MUDr.J.Cendelín,Ph.D.

266804

RNDr.M.Pešta,Ph.D.

266805

prof.O.Hes,Ph.D.

266806

prof.O.Topolčan,CSc.

266807

prof.A.Skálová,CSc.

266808

MUDr.P.Zeman

změněných tkáních Vliv vybraných biologicky aktivních látek na funkci mitochondrií v některých savčích buňkách a tkáních Vlastnosti myšího modelu cerebelární degenerace ve vztahu k neurotransplantační terapii Stanovení prognostického a prediktivního významu exprese mikroRNA a markerů EMT a molekulární charakterizace CTC u kolorektálního karcinomu a jeho jaterních metastáz Méně obvyklé a vzácné nádory ledvin: Biologické chování, diferenciální diagnostika a molekulárně genetické vlastnosti Sezonní změny hladin vitaminu D u zdravých a nemocných osob Diagnostický a prognostický význam translokací CRTC1/CRTC3-MAMAL2 u některých nádorů slinných žláz Anatomická rekonstrukce předního zkříženého vazu double-bundle technikou pomocí kadaverozních šlachových štěpů

Celkem

Prostředky

poskytnuté

přes

Interní

grantovou

agenturu

MZ

byly

670

670

579

579

429

429

666

666

496

496

580

580

681

681

419

419

4 520

4 520

použity

v částce

10 873 tis. Kč, 135 tis. Kč bylo převedeno do FÚUP a 204 tis. bylo vráceno poskytovateli v rámci vyúčtování dotací. Na financování výzkumu a vývoje použila fakulta prostředky ze zahraničí v rámci financování 7. rámcových projektů. Prostředky byly fakultě poskytnuty zálohově v roce 2010. V roce 2013 byly zúčtovány na základě uznaných nákladů řídícím orgánem rámcových projektů.

19

2.1.1.3 Financování programů reprodukce majetku Tabulka č.5.c: Financování programů reprodukce majetku v roce 2013

č.ř.

Identifikační číslo EDS (ISPROFIN)

Název akce


1

233D312000152 UK-Stroje,přístroje a ICT 2013

C e l k e m



poskytnuté použité poskytnuté použité poskytnuté použité a

2

v tis. Kč

b 0

0

c 2 220 2 220

d 2 220 2 220

e=a+c 2 220 2 220

f=b+d 2 220 2 220

Vratka nevyčerpaných prostředků

Vlastní použité

g=e-f

h 0 0

Ostatní použité neveřejné zdroje celkem i 0 0

Použité zdroje celkem

0

j=f+h+i 2 220 2 220

V roce 2013 v rámci financování programů reprodukce majetku „UK – Stroje, přístroje a ICT 2013“, EDS 233D312000152 fakulta čerpala investiční prostředky ve výši 2 200 tis. Kč na nákup přístrojů a zařízení. Finance byly v plné výši vyčerpány. Tabulka: Nakoupené přístroje a zařízení v rámci programů reprodukce majetku Pořízený majetek

Pracoviště

v tis.Kč Cena

Hlubokomrazící box Lexicon -552A-1, S-con

14090 - Ústav patologická fyziologie

Laminární box s vertikálním prouděním

14130 - Ústav hygieny a preventivní medicíny

84

Přístroj destilační se zásobníkem


47

Inkubátor chlazený laboratorní Q cell 240


41

Plantoskop pro abnormality plant. oblasti


56

Skoliometr, postulární analyzátor


54

Autokláv D-line horiz. 85 l, chlazený

14040 - Ústav histologie a embryologie

292

Pultový mrazící box


227

Přístroj real-time PCR Strategene

14030 - Ústav biologie

414

Čtečka mikrodestiček Infinite 200 PRO

14090 - Ústav patologická fyziologie

351

Soubor přístrojů do studentské laboratoře

14070 - Ústav lékařské chemie a biochemie

189

Lyfilizátor pro účely výuky a vědy

14070 - Ústav lékařské chemie a biochemie

299

Celkem

168

2 220

20



2.1.1.4 Financování programů strukturálních fondů Tabulka 5. d: Financování programů strukturálních fondů v roce 2013

č.ř

1 2

Operační program/prioritní osa/oblast podpory

MŠMT OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost

3

PO 1 - Počáteční vzdělávání

4

1.1 Zvyšování kvality ve vzdělávání 1.3 Další vzdělávání pracovníků škol a školských zařízení PO 2 - Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj

5 6

18 19 20

použité

poskytnuté

použité

a

b

c

d

e=a+c

f=b+d

f*

h

i

j= f+i

2 652

214 866

f**

g=e-f

8 127

-51 901

546 546

49 322

54 078

110 990

158 135

160 312

212 213

37 936

41 806

0

0

37 936

41 806

8 127

-3 870

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

8 127

-3 870

546

41 806

85

2 681

-3 870

300

30 936

2.3 Lidské zdroje ve VaV

7 092

7 092

7 092

7 092

85

3 153

0

246

7 092

2.4 Partnerství a sítě

3 779

3 779

3 779

3 779

85

2 293

0

3 779

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

122 376

170 407

-48 031

0

0

0

0

0

0

0

0

41 806

30 936

PO 3 - Další vzdělávání

0

0

Použité zdroje celkem

z toho zajištěn o spoluřeš

41 806

0

3.1 Individuální další vzdělávání PO 1 - Evropská centra excelence

17

poskytnuté

Ostatní použ. neveřejné zdroje celkem

27 066

13

16

použité

Vratka nevyčerp. prostředk ů

37 936

OP VaVpI - Výzkum a vývoj pro inovace

15

poskytnuté

z toho zdroje EU v %

Nevyčerp. z poskyt. veřejných prostředk ů v roce

30 936

12 14


41 806

8

11


27 066

2.2 Vysokoškolské vzdělávání

9


37 936

7

10

VaV

v tis. Kč

11 386

12 272

110 990

158 135

1.1 Evropská centra excelence PO 2 - Regionální VaV centra 2.1 Regionální VaV centra PO 3 - Komercializace a popularizace VaV 3.1 Komercializace výsledků VO a ochrana duševního vlastnictví PO 4 – Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 4.1 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem

VaV

173 059 0 0

11 386

12 272

38 000

89 465

49 386

101 737

-52 351

183

101 920

11 386

12 272

38 000

89 465

49 386

101 737

-52 351

183

101 920

0

0

0

0

0

0

0

0

0 VaV

0 2 652

0

72 990

68 670

72 990

68 670

4 320

2 469

71 140

0

72 990

68 670

72 990

68 670

4 320

2 469

71 140

21

Výroční zpráva o hospodaření 2013 Přehled nákladů a výdajů 21

0

0

22

0

0

0

0

23

0

0

0

0

24

0

0

0

0

25

0

0

0

0

3 612

4 964

0

0

0

0

25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 35 36 37 38 39

Ostatní kapitoly státního rozpočtu (ministerstva, agentury)


Územní rozpočty

0

3 612

0

4 964

0

0

0

0

0

0

0

384

0

-1 351

0

0

0

0

0

4 964

OP PA - Operační program Praha Adaptabilita PO 1 - Podpora rozvoje znalostní ekonomiky

0

0

0

0

PO 2 -podpora vstupu na trh práce 2.1.Podpora souladu pracovního a soukromého života PO 3 - Modernizace počátečního vzdělávání 3.1 Rozvoj a zkvalitnění studijních programů VŚ a VOŠ OP PK - Operační program Praha konkurenceschopnost

1.1Další prof. vzděl. vl.zaměstnanců a partnera

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

PO 3 - Inovace a podnikání 3.1 Rozvoj inovač. prostř.a partner. mezi zákl. VaV a praxí OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost

0

0

0

0

0

0

0

0

3 612

4 964

-1 351

4 964

0

0

0

0

0

0

0

0

PO 1 - Počáteční vzdělávání 1.3 Další vzdělávání pracovníků škol a školských zařízení PO 3 - Další vzdělávání 3.2 Podpora nabídky dalšího vzdělávání C e l k e m

3 612

4 964

0

0

384

3 612

4 964

3 612

4 964

384

-1 351

4 964

3 612

4 964

3 612

4 964

85

384

-1 351

4 964

52 935

59 042

163 924

217 177

0

8 511

-53 253

110 990

158 135

546

2 652

219 829

22



Na financování programů strukturálních fondů bylo fakultě poskytnuto z veřejných zdrojů celkem 163 924 tis. Kč. Z toho bylo 52 935 tis. Kč běžných prostředků a 110 990 tis. Kč kapitálových, kdy tyto prostředky mohou být poskytnuty prostřednictvím kapitol MŠMT, ostatních kapitol státního rozpočtu či územních rozpočtů. Prostřednictvím kapitoly MŠMT bylo použito 54 078 tis. Kč běžných prostředků na financování operačních projektů Vzdělávání pro konkurenceschopnost a 158 135 tis. Kč kapitálových prostředků v rámci financování operačních projektů Výzkum a vývoj pro inovace. Z územních rozpočtů bylo použito 4 964 tis. Kč běžných prostředků k financování operačních projektů Vzdělávání pro konkurenceschopnost. Rozdíl mezi poskytnutými a použitými prostředky (doloženými) byl zúčtován na výnosy příštích období, jedná se o zálohové platby. Jejich vyúčtování probíhá na základě monitorovacích zpráv, kdy řídící orgán operačních programů schvaluje vynaložené náklady. Tabulka: Zapojení fakulty do operačních programů OPVK financovaných ze strukturálních fondů EU - LFP hlavní příjemce

Projekt (číselné označení)

Doba realizace (od-do)

Poskytnuté finanční prostředky v tis. Kč Celková poskytnutá finanční částka (pro LF v Plzni)

Molekulární genetika nádorových a kardiovaskulárních chorob (CZ.1.07/2.3.00/20.0040)

09/2011 08/2014

24 070

Transfer znalostí a technologií - rozšíření evropského vzdělávacího modelu "Technology Transfer Manager" na další regiony ČR (CZ.1.07/2.4.00/17.0005)

06/2011 05/2014

6 693

BioHema (CZ.1.07/3.2.02/02.0003)

01/2011 12/2013

5 133

Klinická biochemie - inovovaná, interaktivní výuka e-learningem (CZ.1.07/2.2.00/15.0048)

02/2011 01/2014

8 842

Finanční částka poskytnutá v roce 2013

Oblast, která byla podpořena (krátce, výstižně)

Multidisciplinární spolupráce na využití molekulárně genetických a sérových biomarkerů v prevenci a predikci závažných 7 092 civilizačních chorob a ve spolupráci se zahr. pracovišti, zavedení principů personalizované medicíny do zdravot. výzkumu a klinické praxi Vzdělávání akademických pracovníků, studentů v oblasti přenosu poznatků a technologií, 3 779 navazování kontaktů mezi univerzitami a komerční sférou Inovace výuky formou elektronického 1 398 vzdělávání v oblasti kinické biochemie Inovace výuky formou elektronického

4 579 vzdělávání v oblasti kinické biochemie

Experimentální chirurgie - nové technologie v medicíně (CZ.1.07/2.2.00/15.0049)

01/2011 12/2013

5 040

2 987

Pracovní lékařství pro lékaře všech odborností (CZ.1.07/3.2.02/01.0026)

10/2010 09/2013

7 093

2 214

Nové pojetí výuky imunoanalytických metod (CZ.1.07/2.2.00/15.0046)

01/2011 12/2013

3 113

1 318

Inovace praktické výuky v kurikulu zubního lékařství (CZ.1.07/2.2.00/28.0201)

01/201212/2014

13 202

5 440

Cíl: implementovat experimentální chirurgii a medicínu využívající nové technologie do vzdělávacího systému studentů všeobecného lékařství a studentů hraničních oborů Fakulty aplikovaných věd, Pedagogické fakulty a Fakulty zdravotnických studií Západočeské Univerzity Cíl projektu: vytvoření portfolia vzdělávacího programu a pilotní odzkoušení tohoto programu - oblast projektu: pracovní lékařství - Informace o onemocněních vznikajících na základě působení rizikových faktorů v práci. Nový model výuky imunoanalytických metod pro studenty VŠ a doktorandy zdravotnického zaměření. Projekt usiluje o využití moderních prostředků pro simulovanou výuku na fantomech a zejména o využití potenciálu privátních podnikatelských subjektů při výuce praxe na reálném pacientu.

23



Modernizace didaktických metod cestou podpory systému elektronického vzdělávání - (CZ.1.07/2.2.00/28.0198)

04/2012 03/2015

36 613

UniMeC LF UK v Plzni - I. Etapa (CZ.1.05/4.1.00/04.0154)

5/2011 30/2014

171 398

Biomedicínské centrum Lékařské fakulty v Plzni - (CZ.1.05/2.1.00/03.0076)

4/2012 6/2015

439 106

CELKEM

720 303

Hlavní myšlenkou projektu je modernizace didaktických metod na LF v Plzni cestou podpory systému elektronického vzdělávání několika cestami. Intenzivnější využití elearningových podpor v podobě LMS MOODLE a 12 742 portálu MEFANET cestou jejich naplnění co největším počtem kvalitních elektronických vzdělávacích materiálů, které budou tvořeny rozsáhlou skupinou autorů z 25 kateder, klinik, ústavů a oddělení fakulty Hlavním cílem projektu je výstavba I.etapy Univerzitního medicínského centra a v přímém kontextu i podstatné zlepšení mat.-techn. podmínek pro výuku a výzkum na fakultě, 72 990 respektive pro špičkové vzdělávání studentů magisterských i doktorských stud.progr.všeobecného lékařství a zubního lékařství. Hlavním cílem projektu je založení kvalitního a svým zaměřením zcela ojedinělého regionálního 49 386 výzkumného centra v oblasti biomedicínského výzkumu, konkrétně v nahrazování a regeneraci orgánů.

163 924

Tabulka: Zapojení fakulty do operačních programů OPVK financovaných ze strukturálních fondů EU - LFP finanční partner projektu

Projekt (číselné označení)

Doba realizace (od-do)

Mezioborové partnerství pro umělou inteligenci (CZ.1.07/2.4.00/17.0055)

05/2011 04/2014

Prohloubení odborné spolupráce a propojení ústavů lékařské biofyziky na lékařských fakultách v České republice (CZ.1.07/2.4.00/17.0058)

05/2011 04/2014

Poskytnuté finanční prostředky v tis. Kč Celková Finanční poskytnutá částka finanční částka poskytnutá v (pro LF v Plzni) roce 2013

861

1 800

Zvýšení kapacity vědecko-výzkumných týmů Univerzity Karlovy prostřednictvím nových pozic pro absolventy doktorandských studií (CZ.1.07/2.3.00/30.0061)

07/201206/2015

16 776

Podpora vytváření, rozvoje a mobility kvalitních výzkumně-vývojových týmů na Univerzitě Karlově (CZ.1.07/2.3.00/30.0022)

01/2012 12/2014

17 726

Modernizace výuky klinického rozhodování napříč pediatrickými obory lékařských fakult v síti MEFANET (CZ.1.07/2.2.00/28.0038)

04/201203/2015

2 273

CELKEM

39 436

Oblast, která byla podpořena (krátce, výstižně)

Vybudování mezioborové sítě pracovišť, jež se zabývají různými aspekty umělé inteligence a 184 komunikace mezi člověkem a počítačem či jinými inteligentními systémy. Spolupráce mezi lékařskými fakultami a fakultou biomedicínského inženýrství v ČR, 742 podpora vzdělávacích a školících aktivit v oblasti biofyziky Univerzita Karlova vytvořila na 4 svých fakultách (LFP, LFHK, FaF, PřF) nová pracovní místa pro absolventy doktorandských 3 244 studií.Stávající vědecké týmy tak jsou posíleny o nové pohledy, moderní přístupy a metody i o kontakty na partnerské instituce.Velmi významnou část aktivit všech PD tvoří výuka Univerzita Karlova vytvořila na 4 svých fakultách (LFP, LFHK, FaF, PřF) nová pracovní místa pro absolventy doktorandských 3 876 studií.Stávající vědecké týmy tak jsou posíleny o nové pohledy, moderní přístupy a metody i o kontakty na partnerské instituce.Velmi významnou část aktivit všech PD tvoří výuka Projekt navrhuje inovovat klinickou fázi studia medicíny s využitím virtuálních pacientů a dalších nástrojů kazuistické výuky. 651 Virtuální pacienti jsou uznáni v zahraniční odborné komunitě zabývající se vzděláváním v medicíně jako efektivní metoda pro rozvoj kompetencí v klinickém rozhodování.

8 698

24



2.1.2 Vlastní výnosy Přehled vybraných vlastních výnosů v porovnání roku 2013 s rokem 2012 - bez zúčtování fondů

v tis. Kč

Hlavní činnost Položka výnosů Poplatky za studium Poplatky za přijímací řízení Jiné ubytování Úroky Pronájem Ostatní služby Aktivace dlouhodobého hmotného majetku Tržby z prodeje majetku Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodaného zboží Kurzové zisky Papírové výnosy Celkem vybrané výnosy S vyloučením papírových výnosů

2013 99 880 1 091 1 392 461 0 1 979 196 4 16 58 14 628 11 328

2012 95 662 956 1 826 548 0 2 026 21 1 25 63 7 075 11 621

index 1,044 1,141 0,762 0,841

131 033 119 705

119 824 108 203

1,094 1,106

2 437

2 558

0,953

0,977 9,333 4,000 0,640 0,921 2,068 0,975

Doplňková činnost Celkem výnosy

Vlastní výnosy v hlavní činnosti v roce 2013 dosáhly výše 119 705 tis. Kč. Největší položku vlastních výnosů v hlavní činnosti tvoří školné zahraničních studentů – samoplátců. V roce 2013 to bylo 93 494 tis. Kč, oproti roku 2012 došlo k mírnému poklesu v objemu 116 tis. Kč. Školné studenti hradí v EUR a CZK na příslušné účty vedené v těchto měnách, od studentů nastupujících do 1. ročníku v akademickém roce 2012/2013 a dále je školné hrazeno v českých korunách. Za přijímací řízení bylo na poplatcích vybráno od uchazečů 1 091 tis. Kč. Další položka vlastních příjmů - příjmy za ubytování od zahraničních studentů ve výši 1 392 tis. Kč nemá charakter obecně „použitelného příjmu“, neboť jedná se o příjem kryjící náklady na toto ubytování. Náklady jsou vynakládané na ubytování zahraničních studentů – samoplátců na ubytovně Integrované střední školy dopravní (fakturováno LFP). Další položku vlastních příjmů v hlavní činnosti tvoří tržby za ostatní služby ve výši 1 979 tis. Kč (prostředky na realizaci projektu CEVA, masérský kurz). Kurzové zisky – 14 628 tis. Kč vzrostly oproti roku 2012 o 106,80 %, nárůst byl způsoben intervencí ČNB na devizový trh na oslabení kurzu koruny v listopadu 2013. Odpisy investičního majetku pořízeného z investičních transferů se objevují ve vlastních výnosech jako „papírové výnosy“ a dosáhly výše 11 328 tis. Kč. Zúčtování fondů ve výši 7 204 tis. Kč není do celkových vlastních výnosů započítáno. Ve vlastních výnosech není zahrnut příjem studentů za překročení standartní doby studia a studia na druhé vysoké škole. Tento příjem je zúčtován v plné výši, tj. v objemu 2 590 tis. Kč do stipendijního fondu. Vlastní příjmy v doplňkové činnosti dosáhly v roce 2013 výše celkem 2 437 tis. Kč, oproti roku 2012 došlo k poklesu o 4,70%. Rozhodující položku tvořily příjmy za práce spojené s výzkumem (smluvní výzkum) ve výši 1 108 tis. Kč, za prodej služeb a pronájem nebytových prostor v celkovém objemu 1 501 tis. Kč a za přípravný kurz ve výši 579 tis. Kč, který pro zájemce o studium na LFP UK fakulta každoročně uskutečňuje.

25



Tabulka 6: Přehled vybraných výnosů za rok 2013

v tis. Kč

Výnosy za rok (1) č.ř.

Vybrané činnosti Hlavní činnost

A A.1 A.2 A.3 A.4 B C C.1 C.2 C.3 C.4

D D.1 D.2 D.3 E F

Transfer znalostí Příjmy z licenčních smluv Příjmy ze smluvního výzkumu v tom Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry Konzultace a poradenství Tržby za vlastní služby Pronájem budovy, stavby, haly pozemky v tom prostory ostatní Tržby z prodeje majetku budovy, stavby, haly v tom pozemky ostatní Dary Dědictví

0

Doplňková činnost 1 108 1 108

Celkem 1 108 0 1 108 0

108 024 0

1 556 538

538 4

0

4

0 109 580 538 0 0 538 0 4 0 0 4 0 0

Za práce spojené s výzkumem pro cizí organizace získala fakulta 1 108 tis. Kč. Jednalo se o zpracování vzorků. Výzkum probíhal v rámci projektu Biomedicínské centrum LF UK v Plzni – reg.č. CZ.1.05/2.1.00/03.0076.

Tabulka: Přehled příjmů ze smluvního výzkumu Smluvní organizace Dynex Laboratories s.r.o., Praha Nanoprogres, z.s.p.o, Pardubice IKEM, Praha Vysoké učení technické v Brně Genetika Plzeň s.r.o. COMTES FHT a.s., Dobřany ZČU v Plzni Contipro Biotech s.r.o., Dolní Dobrouč Fakultní nemocnice Plzeň Areko, spol. s r.o., Praha Celkem

v tis. Kč Částka 50 489 41 24 59 95 25 23 261 41 1 108

Za krátkodobé pronájmy nebytových prostor získala fakulta v roce 2013 celkem 538 tis. Kč, což je proti roku 2012 pokles o 107 tis. Kč. Podstatnou část těchto příjmů tvoří pronájem reklamních a výstavních ploch.

26



2.1.3 Poplatky spojené se studiem Tabulka 7: Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou č.ř.

Položka

Stipendijní fond - tvorba a

1

Poplatky stanovené dle § 58 zákona 111/1998 Sb.

2

poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením (§ 58 odst. 1)

5

poplatky za nadstandardní dobu studia (§58 odst. 3) poplatky za studium v dalším stud. programu (§58 odst. 4) poplatky za studium v cizím jazyce (§58 odst. 5)

6

Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou

7

úplata za poskytování programů CŽV (§ 60) mimo U3V úplata za poskytování U3V

3 4

8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

úplata za vzdělávání v mezinárodně uznávaném kursu (§ 60a) poplatek za úkony spojené s rigorózní zkouškou (§ 46; 5) úplata za používání zařízení pro přípravu k rigor. zk. (§ 46; 5)

vydání duplikátu o studiu vystavení cizojazyčného dokladu o studiu zasílání informací prostřednictvím SMS zpráv připojení soukromého zařízení k počítačové síti UK vystavení duplikátu pro přístup do počítačových sítí a duplikátu prostředku pro vstup do objektu úkony spojené s pojištěním přístrojů distančně zapůjčených studentům prodej informačních brožur (povinnost jejich nákupu nelze od studentů vyžadovat) duplikát průkazu studenta + kupón + pouzdro Celkem

2 590 –

v tis. Kč Průměrná Počet Výnosy částka na 1 studentů studenta b c d 94 585 2 526 – 1 091

2 038

0,535

2 550

–

90

28,331

40

–

16

2,500

93 494

382

244,748

6 386

1 067

6 250 42

369 249

16,937 0,169

6 40

11 15

0,561 2,671

–

47

423

0,112

–

12 100 971

189 3 593

0,230 –

– 0 – –

–

– – – – – – – – –

2 590

Poplatky spojené se studiem dosáhly v roce 2013 celkové výše 97 175 tis. Kč v hlavní činnosti. Z toho připadlo celkem 93 494 tis. Kč na poplatky za studium v cizím jazyce (samoplátci), 40 tis. Kč za studium v dalším studijním programu, 2 550 tis. Kč za studium v nadstandardní době studia a 1 091 tis. Kč na poplatky za přijímací řízení. Za další činnosti poskytované vysokou školou bylo v roce 2013 vybráno celkem 6 386 tis. Kč. Z toho za poskytování programů celoživotního vzdělávání 6 250 tis. Kč, 42 tis. Kč za kurzy U3V a 105 tis. Kč za poplatky jiné než podle paragrafu 58 zák. č.111/1998 Sb.

2.2 Náklady 2.2.1 Neinvestiční náklady Neinvestiční náklady dosáhly v hlavní činnosti výše 378 948 tis. Kč, jejich rozhodující položkou jsou osobní náklady v celkové výši 247 828 tis. Kč. Z této částky připadá na mzdové náklady 183 907 tis. Kč, na

27



zákonné pojištění 59 764 tis. Kč, zákonné sociální náklady 2 949 tis. Kč a na ostatní sociální náklady 1 209 tis. Kč. Osobní náklady v hlavní činnosti vzrostly oproti roku 2012 o 8,62 %. V doplňkové činnosti činily náklady 2 429 tis. Kč. Na objemu těchto nákladů se nejvíce podílely osobní náklady podílem 48,34 % v částce 1 174 tis. Kč a materiálové náklady podílem 26,44 %, resp. 642 tis. Kč, Tabulka: Přehled vybraných neinvestičních nákladů v porovnání roku 2013 s rokem 2012

v tis. Kč

Hlavní činnost Položka nákladů Mzdy Zákonné pojištění Sociální náklady Odpisy Energie Drobný majetek Telefony Nájem Programové vybavení Opravy a údržba Cestovné Stipendia Školení a konference Daně a poplatky Kurzové ztráty Celkem vybrané náklady Doplňková činnost Celkem náklady

2013 183 907 59 764 4 157 21 740 8 764 7 294 762 5 165 1 393 3 280 4 032 10 437 825 15 3 318 314 853

2012 169 205 55 092 3 858 23 383 8 404 6 779 1 079 3 960 1 788 2 431 2 970 8 254 1 188 14 9 866 298 271

index 1,087 1,085 1,078 0,930 1,043 1,076 0,706 1,304 0,779 1,349 1,358 1,264 0,694 1,071 0,336 1,056

2 429

1 767

1,375

28



2.2.2 Pracovníci a mzdové prostředky Největší nákladovou položku v roce 2013 tvořily vyplacené mzdové prostředky. Celkový objem vyplacených mzdových nákladů v roce 2013 činil 184 872 tis. Kč, v roce 2012 tyto náklady byly v celkové výši 169 556 tis. Kč, což pro rok 2013 znamená růst o 9,03 %. K 31. 12. 2013 pracovalo na Lékařské fakultě Univerzity Karlovy v Plzni v přepočtu na celé úvazky 441 osob. Průměrná mzda zaměstnanců fakulty bez OON činila v roce 2013 32 820 Kč. Proti předešlému roku, kdy průměrná mzda bez OON činila 30 679 Kč, došlo ke zvýšení o 6,98 %. Tab. 8.b: Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2013 (bez OON) kapitola 333 - MŠMT č. ř.

Ukazatel

Počet pracovní Mzdy ků 1

1

3 4 5

Vysoká škola

2

6

4

6=sl.5/12 /sl.4

5

Počet pracovní Mzdy ků 7

Průměrná měsíční mzda 9=sl.8/12 /sl.7

8

31,327

1

2 040

-

8

4 610

47,249

profesoři

19

13 395

58,158

4

1 233

-

23

14 628

53,403

docenti

35

19 549

46,668

7

2 026

-

42

21 575

43,307

114

43 633

31,772

23

9 983

-

138

53 615

32,454

8

2 520

25,820

0

226

-

8

2 746

28,132

27

10 142

30,798

0

3 552

-

27

13 694

41,584

211

91 809

36,267

35

19 061

-

246

110 870

37,601

15

6 094

34,607

3

5 318

-

17

11 412

54,491

151

38 257

21,113

27

13 122

-

178

51 378

24,085

-

0

0

odborní asistenti asistenti lektoři

ostatní) KaM

10 VZaLS 11

3=sl.2/12/ sl.1

Průměrná měsíční mzda

2 570

vědečtí pracovníci

8

Počet pracovní Mzdy ků

CELKEM

7

CELKEM

7

9

akademičtí pracovníci

ped. pracovníci VaV

ostatní zdroje rozpočtu VŠ

Průměrná měsíční mzda

2

v tis. Kč

CELKEM

0

0

-

0

0

-

0

0

-

377

136 160

30,127

64

37 501

-

441

173 661

32,820

29

Tab. 8. a: Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2013 (dle zdroje financování mzdy a OON (1)

v tis. Kč Zdroj financování

č.ř.

Kapitola 333 - MŠMT

Ukazatel

bez VaV mzdy 1

akademičtí pracovníci

3

vysoká vědečtí pracovníci škola ostatní

4 5

2

6

Va V z os ta tních zdrojů (bez opera čních progr.) Va V z ná rodních VaV ze zahraničí zdrojů

VaV

OON

83 496

mzdy

OON

8

8 313

mzdy

OON

0

1 611

mzdy

Operační programy EU MŠMT OP VK

OON

mzdy

MŠMT OP VaVpI

OON

0

0

0

11 093

mzdy

OON

173

5 555

mzdy

Doplňková činnost

Fondy

os ta tní pos kytova tel é

OON

mzdy

OON

mzdy

0

0

0

0

0

Ostatní zdroje

OON

601

mzdy

21

3 667

0

2 427

0

208

0

0

0

3 190

0

2 025

0

0

0

0

0

0

0

37 240

5 243

1 017

245

927

106

0

0

6 714

4 160

3 070

192

0

0

0

0

206

136

KaM

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

VZaLS

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

124 403

5 251

11 757

245

2 746

106

0

0

20 997

4 333

10 650

192

0

0

0 0

0 0

0 807

0 157

CELKEM

OON

CELKEM mzdy

OON

856 108 1 337

205 3 111 525 0 0 11 625 924 50 511 11 006

0 2 301

0 0 0 927 173 661 11 211

0

0

Tabulka: Celkový fyzický počet a průměrný přepočtený počet zaměstnanců Fakulta/součást: Fakulta LF - Plzeň do 29 let 30 - 39 let 40 - 49 let věk 50 - 59 let 60 - 69 let 70 a více Celkem fyzický počet

Profesoři

Docenti

Asistenti

Pedagogičtí pracovníci VaV

Lektoři

Vědečtí pracovníci

Ostatní pracovníci

Celkem

celkem

ženy

celkem

ženy

celkem

ženy

celkem

ženy

celkem

ženy

celkem

ženy

celkem

ženy

celkem

ženy

celkem

ženy

0 0 6 8 9 10 33

0 0 0 4 0 0 4

0 2 13 13 13 9 50

0 0 3 6 3 2 14

15 70 69 32 22 2 210

10 24 22 10 7 1 74

7 5 0 0 0 0 12

5 1 0 0 0 0 6

2 13 4 11 3 0 33

0 3 3 8 0 0 14

3 6 0 4 2 0 15

2 4 0 1 0 0 7

4 12 5 3 2 1 27

4 6 3 3 2 0 18

28 48 59 53 27 7 222

18 34 45 46 19 6 168

59 156 156 124 78 29 602

39 72 76 78 31 9 305

Profesoři 0 - 30% 31 - 50% úvazek 51 - 70% 70 - 100% Celkem fyzický počet

Docenti 3 10 2 18 33

Profesoři Přepočtený počet

Odborní asistenti

22,826

Odborní asistenti 10 4 2 34 50

Docenti 41,516

Asistenti

82 32 6 90 210 Odborní asistenti 137,669

Pedagogičtí pracovníci VaV

Lektoři 4 3 0 5 12

Asistenti 8,133

Vědečtí pracovníci

Ostatní pracovníci

Celkem

10 1 2 20 33

9 3 1 2 15

14 6 1 6 27

35 27 15 145 222

27,443

Pedagogičtí pracovníci VaV 8,131

Vědečtí pracovníci 17,453

Ostatní pracovníci 177,768

Lektoři

167 86 29 320 602 Celkem 440,939

30

Výroční zpráva o hospodaření 2013 Přehled o peněžních příjmech a výdajích


3 Přehled o peněžních příjmech a výdajích Tok peněžních prostředků vyjadřuje pohyb příjmů a výdajů v průběhu roku 2013 související s financováním provozní a investiční činnosti a finančními operacemi fakulty. Celkové finanční prostředky fakulty se zvýšily k 31. 12. 2013 na 343 878 tis. Kč oproti původnímu stavu k 1. lednu 2013 ve výši 312 932 tis. Kč, což představuje zvýšení o 30 946 tis. Kč, tzn. nárůst o 9,89 %. Celkové cash flow fakulty bylo ovlivněno provozní a finanční činností se souhrnným vlivem +11 050 tis. Kč. Tok finančních prostředků „výdaji na investiční aktivity“ -160 575 tis. Kč byl v roce 2013 významně ovlivněn výdaji na realizaci projektů OP VaVpI (osa 2 a 4). Přehled o peněžních příjmech a výdajích v roce 2013 v Kč:

P.

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na počátku období

Z.

Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti

A.1.

Úpravy o nepeněžní operace

12 058 954,05

A1.1.

Odpisy stálých aktiv vyjma zůstatkové ceny prodaných

11 397 946,00

A.1.2

Změna stavu opravných položek, rezerv a přechodných účtů

A*

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před všemi úpravami

A.2.

Změna potřeby pracovního kapitálu

467 991,31

A.2.1.

Změna stavu pohledávek z provozní činnosti

196 632,85

A.2.2.

Změna stavu krátkodobých závazků

146 294,71

A.2.3.

Změna stavu zásob

125 063,75

A**

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před dalšími úpravami

16 312 160,27

A.6.

Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy,

-5 262 063,00

312 931 783,01 3 785 214,91

661 008,05 15 844 168,96

které tvoří mimořádný hospodářský výsledek A***

Čistý peněžní tok z provozní činnosti

11 050 097,27

B.1.

Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv

-160 574 793,14

B***

Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti

-160 574 793,14

C.2.

Dopad změn vlastního jmění na peněžní prostředky

180 470 434,42

C***

Čistý finanční tok vztahující se k finanční činnosti

180 470 434,42

F.

Čisté zvýšení, resp.snížení peněžních prostředků

30 945 738,55

R.

Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na konci období

343 877 521,56

31

Výroční zpráva o hospodaření 2013 Vývoj fondů


4 Vývoj fondů Lékařská fakulta v Plzni má, v souladu s ustanoveními zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách, ve znění pozdějších předpisů, zřízeny a hospodaří s následujícími fondy: -

fond rezervní

-

fond rozvoje investičního majetku

-

fond stipendijní

-

fond odměn

-

fond účelově určených prostředků

-

fond sociální

-

fond provozních prostředků

Tabulka 11: Fondy za rok 2013

v tis. Kč poč. stav.

č.ř. Název údaje 1 2 3 4 5 6

Fondy celkem v tom: Fond rezervní Fond reprodukce investičního majetku Stipendijní fond Fond odměn Fond účelově určených prostředků na jednotlivé projekty VaV či 6a z toho: výzkumné záměry 6b jiné podpory z veřejných prostředků 7 Fond sociální 8 Fond provozních prostředků

k 1.1.

tvorba celkem (+)

čerpání

zůstatek

(+)

k 31.12.

z toho příděl ze zisku

a 73 854 1 052 38 580 3 880 2 588 3 979

b 46 209 1 074 10 413 2 590 2 000 2 513

c

d e=a+b-d 14 852 105 210 0 2 126 7 719 41 274 3 523 2 947 0 4 588 2 545 3 947

1 674

1 296

–

1 674

1 296

210 8 268 15 506

283 2 431 25 188

– –

210 1 066 0

283 9 634 40 694

5 262 1 074 0 – 2 000 –

2 188

Počáteční stavy výše uvedených fondů činily v součtu 73 854 tis. Kč. Tvorba fondů dosáhla během roku 2013 objemu 46 209 tis. Kč, čerpáním fondů se prostředky snížily o 14 852 tis. Kč, z čehož vyplývá zůstatek fondů k 31. 12. 2013 ve výši 105 210 tis. Kč.

4.1 Rezervní fond Tabulka 11. a: Rezervní fond za rok 2013 Stav k 1.1. ze zisku z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn Tvorba z fondu provozních prostředků Celkem krytí ztrát minulých účetních období do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn Čerpání do fondu provozních prostředků ostatní užití (1) Celkem Stav k 31.12.

v tis. Kč

1 052 1 074

1 074

0 2 126

32



Příděl do rezervního fondu byl proveden a zúčtován ve výši 1074 tis. Kč, výše určena z podílu LFP na zdaněném zisku UK za rok 2012 a z nerozděleného zisku LFP minulých let, postup byl plně v souladu s pravidly rozdělování hospodářského výsledku na UK, tj. na základě schváleného výsledku hospodaření a stanoviska porady děkanů.

4.2 Fond rozvoje investičního majetku Tabulka 11. b: Fond reprodukce investičního majetku za rok 2013 Stav k 1.1.2013 z odpisů ze zisku příjmy z prodeje nehm. a hmot.dlouhod.majetku ze zůstatku příspěvku zůstat.cena nehm. a hmot.dlouhod. majektu ostatní příjmy celkem (1) Tvorba Převod z fondů celkem v tom: z fondu odměn z fondu provozních prostředků z rezervního fondu Celkem

Čerpání

Investiční celkem v tom: stavby stroje a zařízení nákupy nemovitostí ostatní inv. užití (1) Neinvestiční celkem (1) Převod do fondů celkem v tom: do fondu odměn do fondu provozních prostředků do rezervního fondu Celkem

Stav k 31.12.

v tis. Kč

38 580 10 413

0

10 413 7 719 269 7 450

0

7 719 41 274

Fond rozvoje investičního majetku (FRIM) byl tvořen účetními odpisy majetku pořízeného z vlastních zdrojů fakulty v objemu 10 413 tis. Kč. Použití FRIM v roce 2013 ve výši 7 719 tis. Kč podléhá schválení poradních orgánů fakulty. Čerpání prostředků proběhlo rovněž v souladu se schváleným rozpočtem. Čerpání v sekci „ budovy a stavby“ bylo použito na dofinancování nezpůsobilých výdajů projektů OP VaVpI (osa 2 a 4), a to ve výši 247 tis. Kč. Za znalecké posudky a vyhotovení plánů bylo vydáno 22 tis. Kč. Na přístrojové vybavení jednotlivých pracovišť bylo celkově vyčerpáno 7 041 tis. Kč. Za 409 tis. Kč byl v roce 2013 zakoupen užitkový vůz.

33



Tabulka: Přehled čerpání FRIM – přístrojové vybavení pracovišť Majetek Biohazardní box Top Safe,inverz.mikroskop IZ 67/13 Pila pro tvrdé tkáně IsoMet 1000 vč.přísl. invertované mikroskopy 2ks - IZ 67/13 MK Miniboroskop IZ 67/13 Finapres Nova - IZ 67/13 lamin.box,CO inkubátor,centrifuga,digestoř-IZ67/13 Colorectal:rozšiř.modul pro LapSim IZ 67/13 vzduchotechnické zařízení IZ 67/13 mikroskopy Model LM 66 PC - IZ 67/13 server pro zajištění provozu test.učeben IZ 68/13 počítačová stanice, monitory ASUS - IZ 68/13 SimMan 3G Complete (IE) - IZ 67/13 Labolight LV-III - IZ 67/13 Dual Lab Standard Stereotaxic Instr/IZ 67/13 Celkem

tis. Kč

Pracoviště 14090 - Ústav patologická fyziologie 14010 - Ústav anatomie 14040 - Ústav histologie a embryologie 14010 - Ústav anatomie 14320 - II.Interní klinika 14040 - Ústav histologie a embryologie 14400 - Chirurgická klinika 14040 - Ústav histologie a embryologie 14500 - Šiklův ústav patologická anatomie 14021 - OVAVT 14440 - Klinika zobrazovacích metod 14310 - I.Interní klinika 14470 - Stomatologická klinika Biomedicínské centrum

Cena 289 236 1 469 198 246 592 500 272 575 271 62 2 099 55 176 7 040

4.3 Stipendijní fond Tabulka 11. c: Stipendijní fond za rok 2013 Stav k 1.1.2013 poplatky za studium dle § 58 zákona 111/81998 Sb. (1) daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů Tvorba ostatní příjmy (2) Čerpání

v tis. Kč

3 880 2 590

Celkem

2 590

Celkem

3 523

Stav k 31.12. 2013

2 947

Stipendijní fond byl tvořen poplatky od studentů za překročení doby studia, tj. standardní doba zvýšená o jeden rok a poplatkem za studium na druhé vysoké škole. Tvorba fondu činila celkem 2 590 tis. Kč. Z fondu bylo vyčerpáno 3 523 tis. Kč na úhradu prospěchových a účelových stipendií. Tato stipendia byla vyplacena v souladu se stipendijním řádem.

34



4.4 Fond odměn Tabulka 11. d: Fond odměn za rok 2013 Stav k 1.1.2013 ze zisku z rezervního fondu z fondu reprodukce inv. majetku Tvorba z fondu provozních prostředků ostatní příjmy (1) Celkem mzdové náklady do rezervního fondu do fondu reprodukce inv. majetku Čerpání do fondu provozních prostředků ostatní užití (1) Celkem Stav k 31.12.2013

v tis. Kč

2 588 2 000

2 000

0 4 588

Tento fond se tvoří přídělem z podílu LFP na zdaněném zisku UK za rok 2012 a z nerozděleného zisku LFP minulých let. Možná konkrétní alokace zmíněných zdrojů podléhá schválení orgánům fakulty, z jejichž rozhodnutí byl v roce 2013 umožněn příděl do tohoto fondu ve výši 2 000 tis. Kč. Z toho fondu nebylo v roce 2013 čerpáno.

4.5 Fond účelově určených prostředků Tabulka 11. e: Fond účelově určených prostředků za rok 2013 Položka účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. Stav k 1.1.2013

Investice

Celkem

2 096

2 096

1 674

1 674

účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostř., § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb.

Tvorba

v tis. Kč Neinvestice

účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostř., § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb.

0 210

210

3 979

0

3 979

908

-

908

25

25

1 296

1 296

283 2 513

283 0

662

662

1 674

1 674

účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. Čerpání

účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostř., § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb.

2 513 0

210

210

Celkem

2 545

0

2 545

účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb.

2 342

0

2 342

25

0

25

1 296

0

1 296

283

0

283

3 947

0

3 947

účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb.

Stav účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. k 31.12.2013 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostř., § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem

Fond účelově určených prostředků byl v roce 2013 tvořen z účelově určených prostředků na výzkum a vývoj, které nebylo možno v průběhu roku 2013 vyčerpat a to do výše max. 5 % celkového objemu prostředků v jednotlivých projektech. Ze zůstatku tohoto fondu ve výši 3 947 tis. Kč připadá 2 342 tis. Kč na

35



účelově určené dary, 25 tis. Kč na účelově určené prostředky ze zahraničí, 1 296 tis. Kč tvoří zůstatek prostředků z institucionální podpory na dlouhodobý koncepční rozvoj a 283 tis. Kč na účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků. Tyto prostředky budou vyčerpány v roce 2014 v položkách a na projektech, ve kterých byly v roce 2013 ušetřeny. Účelově určené prostředky na VaV, které byly vytvořeny v roce 2012, byly vyčerpány v plné výši v roce 2013.

4.6 Sociální fond Tabulka 11. f: Fond sociální za rok 2013 Stav k 1.1.2013 Tvorba Příděl podle § 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. na penzijní připojištění zaměstnance na životní pojištění zaměstnance na úroky z úvěru čl. 2 OR 26/2009 nevratná sociální výpomoc na úroky z úvěru čl. 2a OR 26/2009 Čerpání příspěvek na stravování čl. 2 OR 25/2009 příspěvek na stravování čl. 3 OR 25/2009 ostatní čerpání Celkem Stav k 31.12.2013

v tis. Kč

8 268 2 431 801 90 22

153

1 066 9 634

Sociální fond byl v roce 2013 tvořen podle opatření děkana fakulty č. 7/2009 ve výši 1,4% z vyplacených mezd zaměstnancům fakulty ve sledovaném období. Zúčtovaný příděl do tohoto fondu činil v roce 2013 částku 2 431 tis. Kč. Čerpání v celkovém objemu 1 066 tis. Kč se skládá z příspěvku na penzijní připojištění ve výši 801 tis. Kč, příspěvku k životnímu pojištění zaměstnance ve výši 90 tis. Kč, příspěvku na úroky z úvěru na bytové účely ve výši 22 tis. Kč. Fakulta dále poskytla svým zaměstnancům příspěvek na stravu v menze ve výši 153 tis. Kč. Vzhledem k významnému zůstatku fondu došlo k revizi pravidel možného čerpání fondu a novému znění opatření děkana, které vyšlo v roce 2014.

4.7 Fond provozních prostředků Tabulka 11. g: Fond provozních prostředků za rok 2013 Stav k 1.1.2013 ze zůstatku příspěvku ze zisku z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn Tvorba z rezervního fondu ostatní příjmy Celkem na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn Čerpání do rezervního fondu ostatní užití Celkem Stav k 31.122013.

v tis. Kč

15 506 23 000 2 188

25 188

0 40 694

36



Fakulta zaúčtovala v roce 2013 tvorbu fondu provozních prostředků ve výši 25 188 tis. Kč. Jednalo se o částku 23 000 tis. Kč ze zůstatku příspěvku na rok 2013 a 2 188 tis. Kč z podílu na zdaněném zisku UK za rok 2012 a z nerozděleného zisku LFP minulých let (schváleno orgány fakulty).

37

Výroční zpráva o hospodaření 2013 Stipendia a služby poskytované studentům


5 Stipendia a služby poskytované studentům 5.1 Počty studentů V roce 2013 zajišťovala Lékařská fakulta UK v Plzni výuku 1 975 studentů, 1 796 pregraduálních a 179 postgraduálních, což bylo o 11 studentů více než v předcházejícím kalendářním roce. Z celkového počtu studentů bylo 1 461 rozpočtových studentů, 377 zahraničních studentů – samoplátců, 18 studentů, kteří studují na základě mezivládní dohody, zbývající počet tvořili studenti CŽV a studenti, kteří překročili standardní dobu studia o více než jeden rok.

5.2 Stipendia Studentům byla celkem vyplacena stipendia ve výši 10 437 tis. Kč, v roce 2012 činila stipendia 8 254 tis. Kč, tj. bylo vyplaceno o 2 183 tis. Kč více. Z toho bylo 6 778 tis. Kč financováno z prostředků získaných jako dotace nebo příspěvek od MŠMT, 3 523 tis. Kč ze stipendijního fondu a 137 tis. Kč z vlastních prostředků. Největší objem představují prospěchová stipendia vyplacená za vynikající studijní výsledky v celkové výši 2 079 tis. Kč. Tato stipendia jsou vyplácena na základě opatření děkana č. 10/2012, za průměrný prospěch 1,00 ve výši 14 000 Kč/za akademický rok a za průměrný prospěch 1,01 až 1,15 ve výši 12 000 Kč /za akademický rok. Prostřednictvím Domu zahraničních služeb MŠMT byla vyplacena stipendia studentům studujícím na fakultě v rámci rozvojové pomoci v celkové částce 2 742 tis. Kč. Studentům doktorských studií bylo celkem vyplaceno 3 182 tis. Kč, z toho 1 950 tis. Kč pokryl příspěvek ze státního rozpočtu a 1 162 tis. Kč bylo financováno ze stipendijního fondu fakulty a 70 tis. Kč z vlastních prostředků. Formou stipendia za vynikající výsledky přispívající k prohloubení znalostí bylo vyplaceno v roce 2013 celkem 1 624 tis. Kč. Jednalo se o stipendia hrazená z projektů specifického výzkumu a GAUK ve výši 1 491 tis. Kč, ze stipendijního fondu fakulty bylo na tyto stipendia vyplaceno 74 tis. Kč a z vlastních prostředků fakulty 59 tis. Kč. Na podporu zahraničních pobytů bylo vyplaceno z rozvojového projektu 595 tis. Kč a ze stipendijního fondu fakulty 63 tis. Kč. Za reprezentaci a sportovní výsledky fakulty byla vyplacena účelová stipendia ve výši 145 tis. Kč.

38

Výroční zpráva o hospodaření 2012 Stipendia a služby poskytované studentům - Stipendia


Tabulka 9: Stipendia za rok 2013

v tis. Kč

Celkem vyplaceno

Zdroje

Druh stipendia

č.ř.

1 2

STIPENDIA přiznána a vyplacena za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b)

4

na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního předpisu, § 91 odst.2 písm. c)

12 13 14 15 16 17 18

b

6 778

3 523 2 079

Ostatní) Vlastní prostředky

Dary 0

74

137 59

z toho

ubytovací stipendium

z toho

jiná stipendia

z toho

GAUK ostatní účelová stipendiadopl.stravného,reprez.fakulty

0

0

0

e

10 437 2 079

10 437 2 079

133

133

63

595

63

658

658

2 742

0

2 742 0 0

2 742

2 742

2 742

70 8

3 182 1 644 1 288 203

3 182 1 644 1 288 203

8

153

153

AKTION

CEEPUS (1)Zahr.rozvojová pomoc-Dům zahraničních služeb studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 písm. c)

d=a+b+c

Studenti Ostatní

595

SOCRATES

CEEPUS (1)výjezdy studentů LF do zahraničí, hrazeno -IRP,FM na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b)

CELKEM

projekty mimo EU

0 0 0 0 658 0 0

v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. e) z toho

Projekty EU

f

0

0

v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3)

na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a)

Projekty ČR

c

v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 písm. d)

SVV

19

a za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a)

3

5 6 7 8 9 10 11

Příspěvek Stipendijní / dotace fond VŠ MŠMT

2 742 1 950 1 491 1 288 203

1 162 145

145

0

658

39

Výroční zpráva o hospodaření 2012 Stav a pohyb majetku a závazků - Dlouhodobý nehmotný majetek


6 Stav a pohyb majetku a závazků 6.1 Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena dlouhodobého nehmotného majetku (DHNM) se v průběhu roku 2013 snížila z 5 780 tis. Kč na 5 612 tis. Kč, tj. došlo k poklesu o 2,90 %. Z konečného zůstatku této kapitoly připadá na: -

Software

-

Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

5 328 tis. Kč 284 tis. Kč

Oprávky tohoto majetku činí k 31.12.2013 4 791 tis. Kč, čímž jeho zůstatková cena činila k tomuto datu 821 tis. Kč.

6.2 Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena dlouhodobého hmotného majetku (DHM) se v průběhu roku 2013 zvýšila z 511 300 tis. Kč na 672 043 tis. Kč, tj. vzrostla o 160 743 tis. Kč. Z absolutní částky DHM připadá na: -

Pozemky

29 911 tis. Kč

-

Umělecká díla, předměty a sbírky

-

Stavby

110 869 tis. Kč

-

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

346 546 tis. Kč

-

Drobný dlouhodobý hmotný majetek

22 265 tis. Kč

-

Ostatní dlouhodobý hmotný majetek

456 tis. Kč

21 tis. Kč

Oprávky dlouhodobého hmotného majetku činí k 31.12.2013 377 501 tis. Kč, zůstatková cena tohoto majetku spolu s nedokončeným dlouhodobým majetkem je tak k 31. 12. 2013 294 542 tis. Kč. Nedokončený dlouhodobý majetek eviduje fakulta v celkové částce 161 913 tis. Kč. Jedná se o majetek, který byl fakultou pořízen, ale ještě nebyl převzat na základě protokolu do užívání. Na nákup dlouhodobého hmotného majetku byly poskytnuty zálohy ve výši 63 tis. Kč.

6.3 Dlouhodobý finanční majetek Není na fakultě veden.

6.4 Krátkodobý finanční majetek Krátkodobý finanční majetek Lékařské fakulty v aktuální výši (k 31. 12. 2013) 343 878 tis. Kč vykazuje nárůst oproti roku 2012 ve výši 30 946 tis. Kč. Největší položku z krátkodobého finančního majetku tvoří zůstatky peněžních účtů, celkem 343 813 tis. Kč tj. 99,98 % celkového objemu. Dále do této kategorie patří také zůstatek pokladní hotovosti ve výši 46 tis. Kč a ceniny v hodnotě 19 tis. Kč.

40

Výroční zpráva o hospodaření 2013 Stav a pohyb majetku a závazků


6.5 Zásoby Zásoby materiálu, výrobků a zboží LF v průběhu roku 2013 klesly z původních 1 285 tis. Kč na 1 160 tis. Kč, pokles činí 125 tis. Kč. Položka zásob je tvořena zásobami materiálu na skladě ve výši 1 067 tis. Kč a zásobami výrobků (skript) ve výši 93 tis. Kč.

6.6 Pohledávky Pohledávky se v průběhu roku 2013 snížily z původních 4 019 tis. Kč na zůstatek 3 822 tis. Kč k 31. 12. 2013, což je v absolutní hodnotě pokles o 197 tis. Kč a v relativním vyjádření snížení o 4,90 %. V pohledávkách jsou zahrnuty tyto položky: -

Odběratelé

401 tis. Kč

-

Poskytnuté provozní zálohy

348 tis. Kč

-

Pohledávky za zaměstnanci

49 tis. Kč

-

Jiné pohledávky

-

Dohadné účty aktivní

4 289 tis. Kč - 1 265 tis. Kč

Položka poskytnuté zálohy představuje předplatné časopisů a zálohy energií na rok 2014. Položka odběratelé je tvořena neuhrazenými fakturami za znalečné. V jiných pohledávkách je rozhodující nezaplacené školné zahraničních studentů. Dohadné účty aktivní představují úroky připsané na bankovních účtech projektů OP VK. K zúčtování dojde po schválení monitorovacích zpráv.

6.7 Závazky dlouhodobé a krátkodobé Dlouhodobé závazky Lékařská fakulta v Plzni žádné nevykazuje. Závazky krátkodobé se oproti roku 2012 významně nezměnily, z 169 308 tis. Kč na 169 454 tis. Kč, což je v absolutní hodnotě nárůst o 146 tis. Kč. Mezi krátkodobé závazky patří závazky vůči dodavatelům, závazky vůči zaměstnancům, závazky k institucím soc. zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění, ostatní přímé daně a závazky vůči státnímu rozpočtu. Z těchto položek vykazují největší zvýšení závazky vůči dodavatelům a to o 40 497 tis. Kč, kdy největší část tvoří pozastávka 10% a neuhrazené faktury za období 12/2013 vůči dodavateli výstavby projektů OP VaVpI (GEMO s.r.o.) ve výši 40 060 tis. Kč. U závazků ze vztahu ke státnímu rozpočtu došlo k výraznému poklesu a to o 29,30 % z 174 508 tis. Kč na 123 370 tis. Kč, byly zúčtovány přijaté zálohové platby na řešení projektů OP VK a OP VaVpI. Dohadné položky pasivní a jiné závazky představují vynaložené náklady operačních projektů OP VK, které zatím nebyly administrovány prostřednictvím monitorovacích zpráv. Po uznání nákladů projektů příslušnými řídícími orgány budou dohadné položky zúčtovány zpět do nákladů proti přijatým finančním prostředkům. Ostatní položky závazků mají vztah k zúčtovaným mzdám v prosinci 2013. Jedná se o položky nevyplacených mezd a závazky vůči orgánům veřejné zprávy.

41

Výroční zpráva o hospodaření 2013 Stav a pohyb majetku a závazků


6.8 Analýza závazků a pohledávek Rozpis pohledávek po lhůtě splatnosti nad 180 dnů: Tabulka: Analýza pohledávek

v Kč splatnost

účet pohledávky za odběrateli

do lhůty splatnosti

311

po lhůtě splatnosti do 180 dnů včetně

184 518,83

po hlůtě splatnosti nad 180 dnů

184 301,15

32 664,25

Tabulka: Rozpis pohledávek po lhůtě splatnosti nad 180 dnů odběratel Obvodní soud Praha 1 JUDr.Dalia Pelechtová Obvodní soud Praha 1 Obvodní soud Praha 10 Okresní soud v Ostravě Celkem

účet 311 311 311 311 311

částka 12600,00 9240,00 770,00 3284,00 6770,25

v Kč splatnost ke dni 23.7.2012 znalečné, neukončené soudní říz. 14.8.2012 znalečné, neukončené soudní řízení 26.11.2012 znalečné, neukončené soudní řízení 3.12.2012 znalečné, neukončené soudní řízení 30.4.2013 znalečné, neukončené soudní řízení 32 664,25

Pohledávky za odběrateli eviduje fakulta v celkové výši 401 484,23 Kč, z toho po lhůtě splatnosti do 180 dnů je 184 301,15 Kč a po lhůtě splatnosti nad 180 dnů 32 664,25 Kč. Zde se jedná se o pohledávky za vypracování znaleckých posudků.

Závazky po lhůtě splatnosti: Tabulka: Analýza závazků

v Kč

splatnost závazky za odběrateli

účet 321

do lhůty splatnosti 42 499 641,52

po lhůtě splatnosti do 180 dnů včetně 63 253,77

po hlůtě splatnosti nad 180 dnů 11 190,92

Závazky eviduje fakulta v celkové výši 42 574 086,21 Kč. Do lhůty splatnosti činí 42 499 641,52 Kč, kdy se jedná o neuhrazené závazky vůči dodavatelům, kdy je dodržována lhůta splatnosti a 40 060 378,71 Kč závazek za stavební firmou GEMO s.r.o. Závazky po lhůtě splatnosti do 180 dnů ve výši 63 253,77 Kč jsou neuhrazené dodavatelské faktury z důvodu pozdního doručení těchto faktur. Po lhůtě splatnosti 180 dnů eviduje fakulta dobropis firmy UNICOS s.r.o., která je v konkurzním řízení, ve výši

-

7 569,08 Kč a neuhrazenou dodavatelskou fakturu, kdy společnost chybně vypracovala objednanou službu.

42

Výroční zpráva o hospodaření 2013 Závěr


7 Závěr Výsledek hospodaření fakulty v roce 2013 lze hodnotit kladně. I v tomto roce pokračovala výstavba prvních etap univerzitního kampusu fakulty - budovy pro pět teoretických ústavů a dvou budov Biomedicínského centra a podmiňující infrastruktury celého budoucího kampusu. To se odráží v řešení celé řady faktických skutečností spojených s výstavbou i nestandardními ekonomickými operacemi a dopady, z nichž nejvýraznější je dopad nezpůsobilých nákladů projektů do provozního rozpočtu fakulty. Fakultě se podařilo i přes výše uvedené nejen dodržet plánovaný rozpočet fakulty, ale vykázat ve svém hospodaření i zisk a zajistit též příděl do fondů, které v dalším období fakulty tvoří nezbytnou rezervu pro pokrytí nové struktury provozních nákladů fakulty (zvýšené režijní náklady spojené se zprovozněním nových budov). I v hospodaření roku 2013 byly respektovány principy opatrnosti a účelnosti při nakládání s prostředky fakultního rozpočtu, a to jak z oblasti státního rozpočtu, tak z oblasti vlastních zdrojů. Stále přetrvávají závazky fakulty vyplývající z realizace projektů OP VaVpI . Při čerpání prostředků z Fondu reprodukce investičního majetku se projevil princip „spoření“, kdy prostředky byly s ohledem na plánované výdaje projektů OP VaVpI v letech 2014 - 2015 čerpány umírněně. Výsledek výběrového řízení na zhotovitele stavby, které bylo uzavřeno v září 2012 a jehož realizací došlo k úsporám, měl již v hospodaření roku 2013 pozitivní vliv a to zejména vlivem sníženého objemu nezpůsobilých nákladů realizace projektů (z původně rozpočtovaných cca 105 miliónů Kč po celou dobu realizace obou projektů na cca 25 mil. Kč). Nadále přetrvává nutnost anticipace zvýšených provozních nákladů po zahájení provozu v nových budovách a vyhledávání zdrojů jejich krytí pro období 2014 a dále. V oblasti ekonomického řízení fakulty lze i pro rok 2014 beze zbytku zopakovat cíle definované již pro rok 2013, a to: -

udržet vyrovnané hospodaření

-

zajišťovat průběžnou reprodukci stávajícího majetku fakulty z fondu reprodukce investičního majetku, při respektování faktu, že i realizace projektů OP VaVpI klade nároky na tento zdroj financování

-

zajistit efektivní čerpání dotačních i vlastních prostředků při zvýšeném nároku na zdroje z titulu realizace investičních projektů

-

stabilizovat vnitřní kontrolní systém a zajistit provádění interních auditů, přičemž zvýšené nároky na tyto aktivity vyplývají jak z realizace projektů OP VaVpI a příslušných prováděcích metodik, tak ze zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě

-

zajistit efektivní čerpání mzdových prostředků

43

Výroční zpráva o hospodaření 2013 Závěr


Zpracovaly: Ing. Marie Klečková, tajemnice a pracovnice ekonomického oddělení fakulty

Projednáno a schváleno: Členy kolegia děkana dne : 29. dubna 2014 AS LFP dne : 29. dubna 2014

44

UNIVERZITA KARLOVA V PRAZE. Lékařská fakulta v Plzni

Recommend Documents