Tolna Megyei Önkormányzat SZTÁRAI MIHÁLY GIMNÁZIUMA és SZAKKÖZÉPISKOLÁJA
2007 évi Költségvetési beszámoló
Költségvetési PIR száma: 416405
Intézményünk 2007 évi költségvetésének végrehajtása az alábbiak szerint alakult: A gazdálkodási évben a pénzellátás zökkenımentes és folyamatos volt, pénzeszköz hiánya miatt kiegyenlítetlen számláink nem voltak, késedelmi kamatot nem fizettünk, a feladatellátás feltételei biztosítottak voltak. A 2007. évi költségvetés elkészítésénél a cél a költségvetési finanszírozás csökkentése volt a 2006. évi költségvetési finanszírozáshoz képest. A dologi kiadások terén részletesen átnéztük a kiadásokat, átcsoportosításon kívül nem találtunk lehetıséget a megtakarításra. A finanszírozás csökkentésének jelentıs részét a mőködésen dolgozók munkaidejének 2007.03.01-vel történı csökkentésével, illetve egy fı oktató felmentéssel történı közalkalmazotti jogviszonyának megszüntetésével terveztük. A mőködésen dolgozók közül 2 fı nem fogadta el a munkaidı csökkentését, ezért ıket fel kellett menteni, így 3 fı dolgozó közalkalmazotti jogviszonya szőnt meg a megszorító intézkedések hatására. Az étkezési hozzájárulást, mint adómentesen adható természetbeni juttatás megszüntettük. A 2007 év során az étkezési hozzájárulást a 2006 évi pénzmaradvány terhére tudtuk biztosítani. Az intézmény eredeti elıirányzata, illetve az elıirányzat teljesítése a következıképpen alakult: Bevételek: ezer Ft-ban Elıirányzat változások Módosított Teljesítés Megnevezés Eredeti elıirányzat Felügyeleti Intézményi Összesen elıirányzat szerv hatáskör Egyéb saját 4.581 141 141 4.722 4.722 bevétel Kamat bev. 50 18 18 68 68 Költségv. 114.795 8.875 8.875 123.670 124.729 támog. Mők. c. 824 824 824 825 p.eszk. átv. államházt. kívülrıl Támogatás 76 76 76 76 értékő mők. c. peszk. átv Elızı évi 1552 pénzmaradvány átvétele Felhalm.c. 0 peszk.átv. államházt. kívülrıl Pénzforg. 4.020 4.020 4.020 4.020 nélk. bev. Bevételek 119.426 8.875 5.079 13.954 133.380 135.992 össz:
Kiadások: Megnevezés
Személyi juttatás Munkaadót terh. járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Elızı évi pénzmaradvány átadása Államházt-on kívüli Mők. célú p.eszköz átadás Ellátottak pénzb. jutt. Mőködési kiad. össz. Int.beruh. kiad. Kiad. össz:
ezer Ft-ban Eredeti Elıirányzat változások Módosított Teljesítés elıirányzat Felügyeleti Intézményi Összesen elıirányzat szerv hatáskör 70.283 22.004
6.069 2.706
3.019 422
9.088 3.128
79.371 25.132
79.371 25.132
26.031
100
1.374 356
1.474 356
27.505 356
27.505 356
77
77
77
77
0
1.108 119.426
8.875
-169
-169
939
939
5.079
13.954
133.380
133.380 0
119.426
8.875
5.079
13.954
A jóváhagyott költségvetési elıirányzatunk 13.954e Ft-tal növekedett. A növekedés összetevıi: -elızı évi pénzmaradvány 4.020e Ft - saját hatáskörő emelés: 1.059e Ft - felügyeleti hatáskörő: 6.901e Ft - mőködési kiadások fedezete: 1.974e Ft Ebbıl: - személyi juttatás: 9.088e Ft - munkaadót terh.járulékok: 3.128e Ft - dologi kiadás: 1.830e Ft - elızı évi pm átadása: 77e Ft - ellátottak juttatása: -169e Ft
133.380
133.380
Bevételek alakulása Megnevezés
Bérleti és lízing díj Intézményi ellátási díjak Alkalmazott, hallgató, tanuló, kártérítés, egyéb térítés Egyéb saját bevétel Kamatbevételek Felügy. szervtıl kapott támogatás Mők. célú p.eszk.átv.államh.kívül Támogatás értékő mőködési bevétel Elızı évi pénzmaradvány átvétele Felhalm.célú p.e. átv. államh. kívülrıl Elızı évi pénzmaradv. Költségvetési bevételek összesen
Eredeti
Módosított
elıirányzat 1.156 1.297 3.406 3.406
ezer Ft-ban Teljesítés %-a
Teljesítés
1.338 3.378
103,16 99,18
19
19
6
31,58
4.581
4.722
4.722
100,00
50 114.795
68 123.670
68 124.729
100,00 100,86
76
76
100,00
824
825
100,12
1552
0
0
0
0
0
119.426
4.020 133.380
4.020 135.992
100,00 101,96
Összes bevételünk 135.992e Ft volt, mely 101,96%-os teljesítést mutat. A túlteljesítés az elızı évi pénzmaradványból adódik, illetve a költségvetési támogatás igénybevétele az elıirányzathoz képest nagyobb mértékő. Egyéb saját bevételünk teljesítése 100,00%-os. Ebbıl az intézményi étkezési térítési díjteljesítésünk 99,18%, amely 28e Ft hiányt mutat. Ez egyrészt abból adódik, hogy a térítési díjat januártól júniusig elıre fizették be a gyerekek, szeptembertıl viszont utólag a tényleges étkezést fizetik. Így a december havi térítési díj a 2008 évi bevételhez tartozik. Másrészt a tervezett 18.315 nap/év élelmezési nappal szemben a tényleges élelmezési nap 20.279 nap/év volt. A bérleti díjból származó bevételek is meghaladták a tervezett bevételt. A bérleti díj összege a kiadott tantermek mennyiségétıl függ. 2007 szeptemberében a tervezettnél több tantermet tudtunk bérbe adni, ez 182e Ft-tal növelte a bevételünket. Kamatbevételünk 68e Ft volt, amelyet 18e Ft-tal teljesítettünk túl az eredeti elıirányzathoz képest. Mőködéshez szükséges költségvetési támogatásunk eredeti elıirányzata 8.875e Ft-tal növekedett. Az évközi változások az alábbi feladat ellátásokkal kapcsolatosak: - 13. havi illetményelıleg fedezete: 2.822e Ft - ped. szakmai szolg. 100e Ft - létszámleépítés fedezete: 3.655e Ft - érettségi vizsga támogatás: 324e Ft - mőködési kiadási hiány fedezete: 1974eFt Összesen: 8.875e Ft
Mőködési célú átvett pénzeszközünk 824e Ft volt, mely a következı feladatokra került átvételre: - TM-i Közokt. Fejl. Közalapítvány eszköz beszerzés pályázat 300e Ft - TM-i Közokt. Fejl. Közalapítvány tanulmányi kirándulás pályázat 150e Ft - Tempus Közalapítvány Elıkészítı látogatás pályázat 202e Ft - Tempus Közlaptvány Útravaló ösztöndíjprogram 15e Ft - OKMT Útravaló Ösztöndíjprogram: 157e Ft Összesen: 824e Ft Támogatás értékő mőködési bevétel 76e Ft volt, mely a következı feladatokra került átvételre: - OKTV költségtérítés 26e Ft - Tolna Város Polg. Hiv. iskolai vetélkedık rendezése pályázat 50e Ft Összesen: 76e Ft Felhalmozási célú átvett pénzeszközt a 2007 évben már nem terveztünk. A korábbi években szoftverüzemeltetı szakképzés folyt az intézményben. A támogatási szerzıdések alapján az intézménynek fizetett szakképzési hozzájárulás összege elegendı volt az informatikai eszközök fejlesztésére. A jövıben már ez a bevételi forrás várhatóan megszőnik. Pénzforgalom nélküli bevételként a 2006. évi jóváhagyott pénzmaradvány került felhasználásra 4.020e Ft összegben, amelybıl alulfinanszírozás miatt 1.552e Ft-ot a 2007 évben kapott meg az intézmény.
Intézményünk által az elızı évben benyújtott pályázatok közül az alábbiak felhasználása és elszámolása megtörtént:
2006 évi nyertes pályázatok Támogató megnevezése TOLNA VÁROS ÖNKORMÁNYZATA
TEMPUS KÖZALAPÍTVÁNY/ OKMT ÚTRAVALÓ PROGRAM összesen:
Célja Iskolai házibajnokság rendezése
Pályázat összeg ezer Ft
Út a középiskolába Út az érettségihez Út a középiskolába Út az érettségihez
70
15 68 45 102 300
ezer Ft-ban Elszámolás végsı határideje 2007.03.31.
2007.01.31. 2007.01.31. 2007.06.30. 2007.06.30
2007 évi nyertes pályázatok: Támogató megnevezése Tolna Város Önkormányzata
50
ezer Ft-ban Elszámolás végsı határideje 2008.03.31.
50
2008.03.31
300
2008.03.20.
51
2008.06.15.
150
2008.05.30.
100
2008.05.30.
1000euro
2008.05.15.
Pályázat Célja összeg ezer Ft Iskolai házibajnokság Megrendezése Iskolai vetélkedık rendezése Tolna Megyei Tanulószékek Közoktatás-fejlesztési beszerzésének Közalapítvány támogatása Érettségihez kapcsolódó emlékhelyek megismertetése a diákokkal Diákok színház, hangverseny és kiállítás látogatása Biológia, fizika tantárgyakhoz szükséges eszközök Tempus Közalapítvány Összesen:
Elıkészítı látogatás program
701e Ft 1000euro
Kiadások alakulása:
Mőködési kiadások Megnevezés Eredeti Személyi juttatás Munkaadókat terh. jár. Dologi és egyéb folyó kiadások Elızı évi maradvány befiz.köt. Mők.c. p.eszköz átadás áh-on kívülre Ellátottak pénzb. jutt. Mőködési kiadások össz. Felhalm. kiadások Kiadások összesen
70.283 22.004
Módosított Elıirányzat 79.371 25.132
26.031
Teljesítés
Teljesítés %-a
79.371 25.132
100,00 100,00
27.861
27.861
100,00
77
77
100,00
0
0
1.108
939
939
100,00
119.426
133.380
133.380
100,00
0
0
133.380
100,00
119.426
133.380
Személyi juttatások Megnevezés
Teljes munkaidıben fogl. alapill. Nyelvpótlék Egyéb kötelezı ill.pótlék Egyéb feltételtıl függı pótlék Teljes munkaidıben fogl.rendszeres szem.jutt. Részmunkaidıben fogl. rendsz.szem.jutt. Rendszeres szem.juttatások
Teljesítés 2006. év
Eredeti Módosított elıirányzat
Teljesítés 2007. év
Teljesítés %-a 2006. évhez viszonyítva 56.772 101,84
55.746
55.698
58.111
116 2.180
118 2.211
118 2.211
118 2.091
101,72 95,92
119
118
118
0
0
58.161
58.145
60.558
58.981
101,41
4.779
3.927
4.083
4.675
97,82
62.940
62.072
64.641
63.656
101,13
A személyi kiadások eredeti elıirányzatát 2.825e Ft-tal emeltük meg saját hatáskörben a 2006 évi jóváhagyott pénzmaradványból, valamint 194e Ft-tal az elnyert pályázatokból befolyt bevétellel. Felügyeleti hatáskörben 6.069e Ft-tal emelkedett az eredeti elıirányzat. A 2007 év során alapilletmény emelés nem történt. Béremelés alatt félhavi 13. havi illetmény elıleget kaptak a közalkalmazottak, összességében 2.851e Ft került kifizetésre állami támogatásból. Kifizetésre került dolgozóink 13. havi illetménye, melyre 4.944e Ft-ot fordítottunk, évközben megszőnt közalkalmazotti jogviszony miatt 99e Ft-ot fizettünk ki. Munkavégzéshez kapcsolódó személyi juttatások között került elszámolásra a túlóra és helyettesítési díj, mely összegszerőségében 4.890e Ft-ot tesz ki, a pedagógusok minıségi kereset kiegészítésére 1.258e Ft-ot fordítottunk. A 2007 évben 1 fı számára fizettünk jubileumi jutalmat, amely 633e Ft, valamint 1 fı részére 2006. év decemberében kifizetett 792e Ft jubileumi jutalommal kapcsolatban az elıirányzat a 2006. évi pénzmaradványból került megemelésre. Önkéntes nyugdíj pénztári tagok nyitó száma 29 fı, év közben 1 fı új belépı volt és 4 fı megszőnı, a kifizetett összeg 333e Ft volt. Betegszabadsággal kapcsolatos kiadás 275e Ft volt. Dolgozóink részére havonta 3.500 Ft értékben étkezési utalványt adtunk, valamint 6.000 Ftos hozzájárulást a természetbeni étkezéshez a 2006. évi pénzmaradvány terhére, melynek feltétele a teljes munkaidı ledolgozása. GYET miatt fizetés nélküli szabadságon lévı dolgozók, valamint a fél hónapot elérı betegség esetén utalványt nem adtunk. 22 fı pedagógus részére szakirodalom vásárlására adott hozzájárulásként 308e Ft került kifizetésre a tervezett 322e Ft-tal szemben. Pedagógusaink továbbtanulásának támogatására 275e Ft-ot fordítottunk, kifizetésünk a továbbképzés részvételi díjára, szállás és étkezés térítésére, valamint tandíjra történt, mely a felmerült költségek 80%-ának átvállalása. Egyetemi tanulmányokat 2 fı dolgozónk folytatott, valamint 2 fı vett részt tanfolyamokon. Külsı személyi juttatásként 2.987e Ft-ot fizettünk ki. Létszámleépítés miatt három dolgozónk közalkalmazotti jogviszonyát kellett megszüntetni felmentéssel. Végkielégítésre 1.810e Ft-ot, felmentési díjra 1.109e Ft-ot fordítottunk járulékok nélkül. A megszőnt közalkalmazotti jogviszonyú dolgozóink közül ketten sikeresen elhelyezkedtek miután a felmentési idejük lejárt, 1 fınek eddig még nem sikerült állást találnia. Foglalkoztatottak létszáma Megnevezés Teljes munkaidıben foglalkoztatottak 2006. év 2007. év Nyitó 27 létszám Munkajogi 30 nyitó létsz. Költségvetési 32 engedélyezett létszámkeret Munkajogi 30 létszám a tárgyidıszak végén Átlaglétszám 30
Részmunkaidıben száma /fı/ 2006. év 2007. év 28 5
Összesen /fı/
3
32
31
31
2
2
32
33
24
2
5
34
29
24
2
4
32
28
24
2
3
32
27
2006. év
2007. év
Átlagkereset alakulása Megnevezés
2006. év
2007. év
52.674 4.390 20 219
50.177 4.181 18 232
4.779 5 80
2.633 3 73
Átlagkereset %-a 2006. évhez viszonyítva
Oktatás /pedagógusok/ Teljes munkaidıben foglalk. Jövedelem e Ft Havi átlagkereset e/ Ft / Átlaglétszám: / fı / Egy fıre jutó havi átlag: e Ft
Részmunkaidıben foglalk. Jövedelem e/Ft Átlaglétszám: / fı / Havi átlagkereset: e Ft
103,94 147,49
55,10 91,25
Egyéb dolgozók Teljes munkaidıben foglalk. Jövedelem: e/Ft Havi átlagkereset:e Ft Átlaglétszám: /fı / Egy fıre jutó havi átlag e Ft Részmunkaidıben foglalk. Jövedelem e/Ft Átlaglétszám: / fı / Havi átlagkereset: e Ft
5.487 457 5 91
8.804 734 6 122
160,61 134,07
2.042 3 57
Munkaadót terhelı járulékok Eredeti elıirányzatunk saját hatáskörben 277e Ft-tal került megemelésre az elızı évi pénzmaradvány terhére, valamint 145e Ft-tal az év végi elıirányzat korrekció során. Felügyeleti hatáskörben 684e Ft-tal került megemelésre a 13. havi illetményelıleg miatt, 886e Ft-tal a létszámleépítés fedezete miatt, valamint 1.136e Ft-tal a mőködési kiadási hiányok fedezete miatt. Kifizetésünk a TB köteles személyi juttatások után 25.132e Ft volt.
Dologi és egyéb folyó kiadások: Megnevezés Készletbeszerzés Kommunikációs szolgáltatások Szolgáltatási kiadások Vásárolt közszolg. Ált.forg.adó Kiküld.repr. Egyéb dologi Dologi kiadások Egyéb folyó kiad. Dologi kiad. és egyéb folyó kiad.összesen
Eredeti
Módosított elıirányzat 1.474 1.900 264 264
Teljesítés összege 1.915 196
% 100,79 74,24
17.249
18.394
18.733
101,84
2.764
2.864
2.742
95,74
3.950 330
3.752 331
100,00 50,45
26.031
27.505 356
3.752 167 0 27.505 356
100,00 100,00
26.031
27.861
27.861
100,00
A dologi kiadások eredeti elıirányzata 1.830e Ft-tal került emelésre, ebbıl 624e Ft átvett pályázati pénzbıl, 805e Ft az elızı évi jóváhagyott pénzmaradványból, 100e Ft felügyeleti hatáskörbıl, valamint 301e Ft év végi elıirányzat módosításól. A készletbeszerzés elıirányzata 426e Ft-tal növekedett. Diákjaink étkeztetésére 10.408e Ft-ot fizettünk ki, amely 4,2%-al meghaladta az elıirányzatot. A gázenergia szolgáltatásra tervezett elıirányzatunkat az áremelés mellett 5%-ban léptük túl. Vásárolt közszolgáltatások között került kifizetésre a tanítási órák ellátására vállalkozó pedagógusok által, melyre 2.742e Ft-ot fordítottunk. A szolgáltatás igénybevételére intézményünknek szüksége volt, mivel többszöri álláshirdetésre angol tanár nem jelentkezett, továbbá a rajz, ének oktatásra is vállalkozó pedagógust alkalmaztunk. ÁFA kiadásokra történt kifizetésünk 3.952e Ft volt. Elızı évi pénzmaradványunk elszámolásával kapcsolatosan 77e Ft befizetési kötelezettségünk keletkezett túlfinanszírozás miatt, melynek rendezése megtörtént. Összességében elmondható, hogy az áremelkedések ellenére a dologi kiadásokat nem léptük túl. Ellátottak pénzbeli juttatása Tanulóink tankönyvellátásának támogatására tervezett elıirányzatunk 1.108e Ft, melynek felhasználására az év második felében került sor. A tervezett 107 fıvel szemben 75 fı kapott ingyenes tankönyvet. Ingyenes tankönyvre 786e Ft-ot, tartós tankönyvre 467e Ft-ot fordítottunk.
Az elıirányzatot saját hatáskörben 118e Ft-tal emeltük meg a pályázati bevételek miatt, majd év végén 287e Ft-tal csökkentettük a dologi kiadások, illetve a munkaadót terhelı járulékok javára. Felhalmozási kiadások Tárgyi eszköz felújítása, illetve beszerzése nem volt tervezve a 2007 évben. A pályázati forrásokból kisértékő tárgyi eszközök vásárlása történt. Felhalmozási célú kiadás nem történt. Kötött felhasználású normatív és céljellegő támogatások:
A kvi rendeletben jóváhagyott
Ténylegesen elszámolható
Évközi lemondás
Év végi eltérés
Támogatás jogcíme mutató- állami mutató- állami mutatómutató- állami állami időpont szám támogatás szám tám. szám támogatás szám támogatás
Ped.szakv.,továbbképz
22257.400
20,33237.900
-1,67
-19500257.400
-32
-320000786.470
Tanulói ingyenes tk vásárlás
1071.070.000
75750.000
Tanulói tartós tk vásárlás Összesen:
308308.000 1.635.400
311311.000 1.298.900
Átlag létszám
Tervezett létszám Megnevezés
2006 stat adat
2007 várható
2006 stat.adat
30 31,33
32
30 31,33
8.évfolyam
34
32 33,33
34
32 33,33
Ált.isk. korúak össz.
66
62 64,66
66
62 64,66
9.évfolyam 10.évfolyam 11.évfolyam 12.évfolyam
61 64 55 57
64 61,32 61 62,99 65 58,33 56 56,66
61 64 55 57
70 63,99 6263,33 61 56,99 56 56,66
237
246 239,3
237
249240,97
Nyelvi előkészítő Szervezett int. étk.
1
1
32
30
1 31
1 32
40
Eltérés
fő
32
Többi tan.együtt nev.saj.nev.i
3000466.891 -3365001.510.761 124.639
Befiz.köt.
2007.stat adat
7. Évfolyam
Középisk. Össz.
3
Átlag létszám
Teljesítés
fő
TényleVisszagesen felhasz- fizetendő nált
Fő
Forint
0
2
2 36 33
2 37
-3
Sorszám Az állami támogatás jogcíme
2007. Évben Az adott célra Feladattal terhelt, de rendelkezésre 2007.XII.31-ig fel nem használt bocsátott intézményi ténylegesen összeg támogatás előír. felhasznált kiadás
Visszafizetendő támogatás
1.
13. havi ill. havi egytizenketted rész tám.
2 822 000
2 851 007
-29 007
2.
2007. évi létszámcsökkentés támogatása
3 654 984
3 515 493
139 491
Összesen:
6 476 984
6 366 500
110 484
Vagyon alakulása: Eszközök Immat javak Ingatlanok
Állományi érték Nyitó
Záró
Változás Növekedés
Csökkenés
Források
Állományi érték Nyitó
Záró
Változás Növekedés
Csökkenés
43 268
0 256
43Induló tőke 12Tőkevált.
2792 537
2792 -1932
2469
3061
1539
1522Kvi tartalék
2468
1060
1408
0 37
329 0
T.évet köv.évet terh.köt. 37Egyéb
42 1
1264 0
1222
Kvi bankszámlák
1496
436
Kvi aktív átfutó elsz. Összesen:
935 5840
624 3184
5840
3184
1222
Gépek, berend
Adósok Pénztárak
329
1
1060
329
311 2985
3878
Eszközök állományi értékének változása: Az immateriális javak értéke 43e Ft-tal csökkent az elszámolt écs miatt. Az ingatlanok állományi értéke 12e Ft-tal , valamint a gépek, berendezések, felszerelések állományi értéke 1.522e Ft-tal csökkent az elszámolt écs miatt. A gépek, berendezések bruttó értéke 971e Ft-tal csökkent a 2007 évi selejtezés miatt. Adósok állományi értéke 329e Ft növekedést mutat, amely abból adódik, hogy a térítési díjat utólag szedjük be a tárgy hónapot követı hónapban. A decemberi térítési díj összege 329e Ft volt. Házipénztárunk csökkent 37e Ft-tal, valamint a bankszámla egyenlege is csökkent 1.060e Fttal. Költségvetési aktív átfutó elszámolások állományi értéke 311e Ft csökkentést mutat, amely a dolgozóinknak kifizetett és a MÁK által meg nem térített járandóságokat tartalmazza. Az állományi számla értéke 624e Ft. Források állományi értékének változása: A tıkeváltozások összességében 2.469e Ft csökkenést mutat. Összetevıi: - értékcsökkenés elszámolása: 1.577e Ft - kötelezettségek növekedése: 1.221e Ft - adósok növekedése: -329e Ft Összesen: 2.469e Ft Pénzmaradvány alakulása:
A 2006. évi jóváhagyott pénzmaradványunk 4.020e Ft. Felhasználása:
Mőködési célra: - Személyi juttatásra - Munkaadót terhelı járulékokra - Dologi kiadásokra - Befizetési kötelezettségre (túlfinanszírozás) Összesen:
2.825e Ft 277e Ft 841e Ft 77e Ft 4.020e Ft
2007. évi pénzmaradvány alakulása a 2006. évi pénzmaradványhoz viszonyítva. Megnevezés A kvi bankszámlák záró egyenlege Házipénztár Kvi aktív átfutó elszámolások egyenl. Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány
2006 év
2007 év
Eltérés növekedés csökkenés
Összes változás
1496
436
1060
-1060
37
0
37
-37
935
624
311
-311
2468
1060
1408
-1408
1059
1059
-1059
1552
-1552
Kvi befizetés többlettám. miatt Kvi kiutalás kiutalatlan tám miatt
1552
0
Kvi pénzmaradvány
4020
1
4019
A 2007. évi pénzmaradvány összeg 1e Ft a többlettámogatás miatt.
Tolna, 2008.02.27 .
Pirgi József igazgató
-4019
