SZOLGÁLTATÁSI SZABÁLYZAT

SZOLGÁLTATÁSI SZABÁLYZAT az AXA Önkéntes Nyugdíjpénztár tevékenységéhez Érvényes: 2012. április 1-tıl

1. BEVEZETÉS A Pénztár Igazgatótanácsa szabályzatrendeleti felhatalmazásával (lásd Alapszabály, A. III. 4. 1. 2.) 2012. május 15-i ülésén hozott 2012/15. (V. 15) számú IT határozatával elfogadta, és 2012. április 1. nappal hatályba léptette. Jelen Szabályzat és az Alapszabály által nem szabályozott kérdésekben a vonatkozó jogszabályok az irányadók. Jelen Szabályzat az Alapszabály rendelkezései részletszabályokat a következık szerint határozza meg.

alapján

a

szolgáltatásnyújtásra

vonatkozó

2. FOGALMAK a)

Nyugdíjszolgáltatás Nyugdíjszolgáltatásnak minısül jelen Szabályzat értelmében szolgáltatásra jogosultak részére történı, az Alapszabály B. IX. fejezetében meghatározott kifizetés (a továbbiakban együtt: szolgáltatás).

b)

Szolgáltatásra jogosultak A jelen Szabályzat 3. pontja szerinti pénztártagok.

c)

Pénztártag Az AXA Önkéntes Nyugdíjpénztár tagja, a továbbiakban: tag.

d)

Kedvezményezettek és örökösök Jelen Szabályzatban a továbbiakban kedvezményezetten — eltérı rendelkezés hiányában —a kedvezményezett(ek)et és az örökös(öke)t kell érteni.

e)

Nyugdíjkorhatár A társadalombiztosítási nyugellátásról szóló törvény szerinti öregségi nyugdíjkorhatár, továbbá az az idıpont, amelytıl a pénztártag öregségi nyugdíjban, korhatár elıtti ellátásban, szolgálati járandóságban, balettmővészeti életjáradékban, átmeneti bányászjáradékban, a Magyar Alkotómővészeti Közalapítvány által folyósított ellátásokról szóló kormányrendelet alapján folyósított öregségi, rokkantsági nyugdíjsegélyben (nyugdíjban), növelt összegő öregségi, munkaképtelenségi járadékban vagy nyugdíj elıtti álláskeresési segélyben részesül. A nyugdíjkorhatár betöltése után a pénztártag a várakozási idı idıtartamától függetlenül jogosulttá válik a nyugdíjszolgáltatásra; (Lásd még az Alapszabály B. I. 5. pontját).

f)

Alapszabály A taggá válás feltételeit, a tagok jogait és kötelezettségeit, a pénztár szolgáltatásait, önkormányzati mőködését és gazdálkodási rendjét a jogszabályok keretei között az Alapszabály határozza meg. A pénztártagok, illetve a pénztártagok és a pénztár közötti vitás kérdéseket a pénztár gazdálkodására és felelısségi viszonyaira vonatkozó jogszabályok és az adott pénztár Alapszabálya alapján kell eldönteni.

Szolgáltatási Szabályzat

Az Alapszabály a pénztár alkalmazottaira, a munkáltatói tagra és a támogatókra nézve is kötelezı érvényő; Jelen Szabályzatban e fogalom alatt az AXA Önkéntes Nyugdíjpénztár mindenkor érvényes Alapszabályának rendelkezéseit (A. és B. szakasz) kell érteni. g)

Várakozási idı A tagsági viszonynak a belépéstıl számított Alapszabály szerinti azon idıszaka, amelynek elteltével az egyéni számlaköveteléshez, illetve a szolgáltatáshoz a pénztártag hozzájuthat; (Lásd még az Alapszabály B. I. 2. pontját)

h)

Fizetési határidı Egyösszegő szolgáltatás esetén a tag - a tagi kölcsönnel, vagy tagi lekötéssel csökkentett összegő követelésének kifizetési, vagy átutalási fordulónapja a hiánytalan kérelem beérkezését követı 10. munkanap. A tag az egyösszegő szolgáltatás iránt benyújtott kérelmében meghatározhatja a tagsági jogviszony megszüntetésével kapcsolatos kifizetési igény fordulónapját. Ha a megjelölt fordulónap a hiánytalan kérelem beérkezésétıl számított 10. munkanapnál korábbi, akkor a Pénztár fordulónapként a teljes kérelem beérkezésétıl számított 10. munkanapot veszi figyelembe. A Pénztár a tagi követelés kifizetését, átutalását a fordulónapot követı 8. munkanapon teljesíti. Járadékszolgáltatás folyósításakor elsı teljesítés esetén a kifizetés fordulónapja a kérelem és mellékleteinek a Pénztárhoz való beérkezését követı 10. munkanap. A Pénztár a tagi követelés kifizetését, átutalását a fordulónapot követı 8. munkanapon teljesíti. A Pénztár a folyó szolgáltatásait legkésıbb a választott gyakoriság szerinti esedékesség hónapjának 10. munkanapjáig, vagy az azt követı elsı munkanapon köteles teljesíteni.

i)

Egyéni számla Az az alapnyilvántartás, amelyen a pénztár gazdálkodása és üzemvitele alapul, és amelyet a pénztár számviteli rendjével összhangban - a pénztártagok részére vezet. A pénztár gazdálkodása során az egyéni számla tartalmazza, elszámolóegységben és forintban kifejezve, a pénztártagok rendszeresen fizetett tagdíjának, egyéb befizetéseinek és a munkáltatói tag hozzájárulásának azt a részét, amelyet a pénztár a tagjai számára a szolgáltatások fedezeteként jóváír, illetve a tagnak a pénztárral szembeni követeléseként az alapszabályban rögzítettek szerint elismer, továbbá a támogató rendelkezése szerint az általa nyújtott adományból a tag számára jóváírandó összeget. A pénztár szolgáltatásait az egyéni számlák megterhelésével, az alapszabályban rögzített tevékenységi rendhez igazodó szolgáltatási számlákról teljesíti.

j)

Elszámolóegység A tagok felhalmozási idıszakban fennálló követelésének, valamint a függı tételeknek a kimutatására, nyilvántartására szolgáló, napi árfolyammal rendelkezı egység.

3. A SZOLGÁLTATÁSRA JOGOSULTAK 3.1. Tagok A szolgáltatásra azok a tagok jogosultak, akik esetében az Alapszabály B. I. 2. pontja szerinti várakozási idı lejárt. A tag tagsági jogviszonya akkor szőnik meg, ha a Pénztár a taggal szembeni szolgáltatási kötelezettségének maradéktalanul eleget tett. 3.2. Kedvezményezett Kedvezményezetti szolgáltatásra jogosult az a kedvezményezett, akik a tag halála után szolgáltatásra való jogosultságát az Alapszabály B. VII. fejezete szerint igazolja.

2. oldal


3.3. A szolgáltatásra vonatkozó igény bejelentése a) A 3. 1. pontban meghatározott feltételek teljesülése esetén a tag a Pénztárhoz eljuttatott írásos nyilatkozattal jelentheti be szolgáltatásra vonatkozó igényét. A választható szolgáltatások körét az Alapszabály B. IX. fejezete tartalmazza. Az igénybejelentés tartalmi és formai követelményeirıl jelen Szabályzat 4. pontja nyújt részletes felvilágosítást. b) A nyugdíjjogosultság megnyílásának idıpontjától az igénybejelentés Pénztár által történı kézhezvétele napjáig a Pénztár a tagdíjfizetési szándék fenntartását feltételezi. 3.4. Közös rendelkezések 3.4.1. A szolgáltatásra való jogosultság akkor szőnik meg, ha a) a Pénztár a taggal és kedvezményezettel szembeni szolgáltatási kötelezettségének maradéktalanul eleget tett, vagy b) a tag elhalálozik, és a szolgáltatásra a kedvezményezett nem jogosult; c) a szolgáltatást igénybevevı tag átlép más önkéntes nyugdíjpénztárba. 3.4.2. A Pénztár akkor tett eleget maradéktalanul szolgáltatási kötelezettségének a taggal szemben, ha: a) az egyösszegő szolgáltatást igénybevevı tag részére a kifizetést teljesítette; b) a határozott idıtartamra szóló járadékot igénybevevı tag részére a kérelemben megjelölt idıtartamig a járadékszolgáltatást nyújtott, és az idıtartam letelte után az aktuális számlaegyenleget a tagsági jogviszony megszőnése miatti számlazárás során elszámolta; c) a tag élete végéig folyósított járadékok esetén (élethosszig szóló életjáradék, garanciaidıs életjáradék, díjvisszatérítéses életjáradék, életjáradék két személyre) a folyósítást az igénybevevı tag részére annak elhalálozás miatti tagsági viszony megszőnéséig teljesítette; 3.4.3. A Pénztár akkor tett eleget maradéktalanul szolgáltatási kötelezettségének a tag kedvezményezettjével, két személyre szóló életjáradék esetén a második személlyel szemben, ha: a) a tag kedvezményezettje részére határozott idıtartamra szóló járadék, garanciaidıs életjáradék esetén a még nem teljesített járadék-tagokat, vagy kérésükre a jelen Szabályzat szerint kiszámított összeget részükre teljesítette; b) a tag kedvezményezettje részére a díjvisszatérítéses életjáradék esetén az Alapszabály B. IX. 2.4.4.3. pontjában meghatározott összeget teljesítette; c) a tag által megjelölt második személy részére a tag kérelmében meghatározott feltételek szerinti élethosszig szóló járadékot teljesítette. 3.4.4. A szolgáltatás nyújtásának minden esetben feltétele, hogy a Pénztár a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelızésérıl és megakadályozásáról szóló 2007. évi CXXXVI. törvény valamint a Pénztár Pénzmosás megelızésére és megakadályozására szolgáló szabályzatának elıírása szerint a szolgáltatásra jogosultat azonosítsa. Az azonosítás személyesen a Pénztár székhelyén mőködı ügyfélszolgálati irodában vagy levélben, a személyazonosság igazolására alkalmas hatósági igazolványról közjegyzı vagy magyar konzuli tisztviselı által hitelesített másolat megküldésével, végezhetı el. Amennyiben a szolgáltatásra jogosult azonosítása nem történik meg, a Pénztár megtagadja a szolgáltatás teljesítését.

3. oldal


4. A SZOLGÁLTATÁSRA VONATKOZÓ IGÉNY BEJELENTÉSE 4.1. Az igénybejelentés érvényessége a) A tag szolgáltatási igényét a Pénztár által rendszeresített „Igénybejelentés önkéntes nyugdíjpénztári 1 szolgáltatásra” címő nyomtatvány (a továbbiakban: kérelem) egy eredeti aláírt példányának a Pénztárhoz való eljuttatásával jelentheti be. b)

A kérelem mellékletei: 1. Ha a tag öregségi nyugdíjban, korhatár elıtti ellátásban, szolgálati járandóságban, balettmővészeti életjáradékban, átmeneti bányászjáradékban, a Magyar Alkotómővészeti Közalapítvány által folyósított ellátásokról szóló kormányrendelet alapján folyósított öregségi, rokkantsági nyugdíjsegélyben (nyugdíjban), növelt összegő öregségi, munkaképtelenségi járadékban vagy nyugdíj elıtti álláskeresési segélybenrészesül, az ezt megállapító dokumentum másolatának azon részét, amely alapján a jogosult személye, az ellátást folyósító intézmény és az ellátás típusa egyértelmően azonosítható, valamint a folyósító intézményt hitelesítı részt (pecsét, aláírás) tartalmazó oldalt. 2. A belépési nyilatkozat vagy az utolsó számlaértesítı vagy az utolsó adóigazolás másolata. 3. Nyilatkozat a járadékösszeg elfogadásáról. Járadékszolgáltatás esetén, a pénztár által megállapított járadékösszeget a pénztártagnak eredeti aláírásával jóvá kell hagynia, mert a Pénztár az igénylés kezdınapjának, ezen nyilatkozatnak a pénztárhoz történı beérkezését tekinti. Ennek hiányában nem indítható a járadékszolgáltatás. 4. Gondnokság alá helyezett tag törvényes képviseletekor mellékelni kell a bíróság cselekvıképességet korlátozó vagy kizáró ítéletének rendelkezı részét és az aláírást is tartalmazó utolsó oldalát (az indokolási részt nem!), valamint a törvényes képviselı személyazonosságot igazoló okiratának közjegyzı által hitelesített másolata.

d) A szolgáltatásra vonatkozó kérelem érvénytelen, ha: 1. nem tartalmazza a kért szolgáltatási formára vonatkozó, jelen Szabályzat 4.2. pontja szerinti összes adatot; 2. nem a szolgáltatásra jogosult saját kezőleg, vagy annak törvényes képviselıje írta alá; 3. olyan szolgáltatási formát vagy az egyes formák azon kombinációját tartalmazza, amely az Alapszabály B. IX. fejezetben foglaltaknak és a jelen Szabályzat 5.8. pontjának nem felel meg. A hatályos jogszabályok és a Pénztár Alapszabálya szerint érvényes kérelmet a Pénztár nem utasíthat vissza. 4. 4.1.b) szerinti mellékleteket a tag nem bocsátja a Pénztár rendelkezésére. e) A Pénztár nem vállal felelısséget az érvénytelen vagy hibás szolgáltatási kérelmek által okozott károkért.

4. 2. A szolgáltatásra való igénybejelentés tartalma Az igénybejelentés céljára a Pénztár az „Igénybejelentés önkéntes nyugdíjpénztári szolgáltatásra” címő nyomtatványt rendszeresítette, amely a jelen Szabályzat 2. mellékletében meghatározott módon szerezhetı be. Kérelem csak ezzel a nyomtatvánnyal nyújtható be.

1

A nyomtatvány a 2. mellékletben leírt módon igényelhetı.

4. oldal


4.2.1 A szolgáltatás igénybevételéhez szükséges adatok: a) A Pénztárnak jogában áll egyéb, a szolgáltatás igénybevételéhez nélkülözhetetlen adatot a tagtól illetve a szolgáltatásra jogosult személytıl írásban bekérni. b) A Pénztárnak mindenkor jogában áll megvizsgálni, hogy az adott személy jogosultsága fennáll-e még. Az érintett személy köteles az erre vonatkozóan minden információt haladéktalanul megadni. 4. 2. 2. a) Ha a Pénztár a teljesítési kötelezettségének nem tud eleget tenni, mert a tag szolgáltatásra irányuló kérelme hibás vagy hiányos (pl. a bankszámlaszáma téves, a tag azonosítása még nem történt meg), akkor a Pénztár a kérelem beérkezésétıl számított 15 napon belül írásban elsıdlegesen e-mailben, ennek hiányában levélben - értesíti a tagot a nem-teljesítés okáról, és felszólítja az adatszolgáltatásra. A Pénztár fizetési kötelezettsége arra a fizetési határidıre áll fenn, amelyik a kérelemhez tartozó hibátlan vagy hiánytalan adatszolgáltatás kézhezvételi dátumból következik. A Pénztár ezen idıponttól számított késedelmes teljesítésére a jelen Szabályzat 9. pontjában szereplı rendelkezések az irányadók. b) A tag hibájából nem teljesített szolgáltatás kifizetése a soron következı kifizetéskor esedékes, és a mindenkor esedékes szolgáltatás teljesítésére vonatkozó szabályok az irányadók. c) Ha a tag a Pénztár hiánypótló felszólítására a megadott határidın belül nem válaszol, a Pénztár a válaszadásig rajta kívülálló okok miatti teljesíthetetlenség címén a szolgáltatás kifizetését felfüggeszti. A kifizetés felfüggesztésével a tagot az Alapszabály szerinti tagokra vonatkozó jogok és kötelezettségek továbbra is megilletik.

5. TÁJÉKOZTATÓ A VÁLASZTHATÓ SZOLGÁLTATÁSOKRÓL ÉS A JOGOSULTAK KÖRÉRİL A Szabályzat 5. pontja a Pénztár Alapszabálya B. IX. fejezetének rendelkezéseit foglalja össze tájékoztatásképpen. A szolgáltatásokra vonatkozó részletszabályok tekintetében a mindenkor hatályos jogszabályok és az Alapszabály fenti fejezetében foglaltak az irányadók.

5.1. Általános tudnivalók 5.1.1. A Pénztár az Alapszabály és a jelen Szabályzat alapján megállapított járadékot a jogosult választása szerint havonta, negyedévente, félévente vagy évente folyósítja. 5.1.2. A Pénztár csak abban az esetben nyújt határozott idıtartamra szóló járadékszolgáltatást, ha a fizetendı járadék egy kifizetésre esı összege eléri az elsı járadék esedékességének idıpontjában érvényes egységes tagdíj összegének a 200 százalékát. 5.1.3. A Pénztár csak abban az esetben nyújt életjáradékot, ha a kalkulált életjáradék éves összege eléri az elsı járadék esedékességének idıpontjában érvényes egységes tagdíj összegének harmincszorosát. 5.1.4. Amennyiben a járadék kifizetése az 5.1.2., illetve az 5.1.3. pont alatti rendelkezések alapján nem lehetséges, akkor a tag hozzájárul a fizetés gyakoriságának olyan mértékő csökkentéséhez, amely a járadékszolgáltatást lehetıvé teszi, és errıl a kérelemben nyilatkozik. Egyéb esetben a tag részére csak egyösszegő szolgáltatás teljesíthetı. 5.1.5. A szolgáltatások kiszámításának módszerét jelen Szabályzat 7. és 8. pontja mutatja be.

5. oldal


5.1.6. A Pénztár szolgáltatás címén a tagnak, két személyre szóló életjáradék esetén a második személynek, kedvezményezetti szolgáltatás esetén a kedvezményezettnek kifizetéseket banki vagy postai úton teljesít. 5.2. Elszámolóegység alapú elszámolás 5.2.1. A felhalmozási idıszakban levı tagok összes, egyéni számlán nyilvántartott elszámoló egység darabszámának és árfolyamának szorzata megegyezik számlaegyenlegével, amely egyben a tag egyéni számla követelését is képezi. Az elszámolóegységek árfolyamának megállapítása minden munkanapra és a hónap utolsó napjára, a letétkezelı által történik. Az értékelést legkésıbb az értékelés vonatkozási napját követı második munkanapon kell elvégezni. 5.2.2. A tagot az egyéni számláján nyilvántartott elszámolóegység mennyisége után hozam illeti meg, amely az elszámolóegység árfolyamváltozásában jelenik meg. 5.2.3. Pénztár a szolgáltatások kifizetésénél a tagsági jogviszony lezárásának napja szerinti árfolyamot veszi figyelembe és a kifizetés ez alapján történik. 5.3. Egyösszegő szolgáltatás 5.3.1. A szolgáltatás tartalma a) A Pénztár a tagja részére leghamarabb a nyugdíjkorhatár elérésekor szolgáltatás címén egyösszegő kifizetést nyújt. Lehetıség van a szolgáltatástípus más típussal való kombinálására is, ennek részleteit a jelen Szabályzat 5.9. pontja tartalmazza. b) Ha a tag nem rendelkezik az esedékességkor legalább 3 év tagsági jogviszonnyal, az egyösszegő szolgáltatást a Pénztár a mindenkori személyi jövedelemadóról szóló törvény alapján a szolgáltatást terhelı adóelıleg összegével csökkentve fizeti ki. c) Ha a tag rokkantsági nyugdíjra jogosultként igényelt szolgáltatást, részére a szolgáltatás minden esetben személyi jövedelemadó-mentes. 5.3.2. A szolgáltatásra jogosultak köre A szolgáltatásra a jelen Szabályzat 3.1. és 3.2. pontjában meghatározott feltételeknek megfelelı személy jogosult.

5.4. Határozott idıtartamra szóló járadék 5.4.1. A szolgáltatás tartalma a) A Pénztár a tag részére meghatározott, 1-20 évig terjedı idıtartamra szóló járadékot nyújt. A szolgáltatástípus részletes leírását az Alapszabály B. IX. fejezete tartalmazza. Lehetıség van a szolgáltatástípus más típussal való kombinálására is, ennek részleteit a jelen Szabályzat 5.9. pontja ismerteti. b) A járadékot a Pénztár a mindenkori személyi jövedelemadóról szóló törvény alapján a szolgáltatást terhelı adóelıleg összegével csökkentve fizeti ki, ha a tag nem rendelkezik legalább 3 éves tagsági jogviszonnyal, és a határozott idıtartam kevesebb, mint 3 év. c) Ha a tag rokkantsági nyugdíjra jogosultként igényelt szolgáltatást, részére a szolgáltatás minden esetben személyi jövedelemadó-mentes. 5.4.2. A szolgáltatásra jogosultak és a számítási mód

6. oldal


a) A szolgáltatásra a jelen Szabályzat 3.1. és 3.2. pontjában meghatározott feltételeknek megfelelı személy jogosult. Több kedvezményezett esetén az Alapszabály B. IX. 3.4. pontjának rendelkezései az irányadók. A szolgáltatás számítási módját a Függelék 1. mellékletének 2.1. és 3.1. pontja mutatja be (a képletekben szereplı kifejezések részletes magyarázatát az 1. melléklet 1. pontja tartalmazza). b) A szolgáltatás minimális összegére vonatkozó szabályt az Alapszabály B. IX. fejezetének 3. 2. pontja tartalmazza.

5.5. Élethosszig szóló járadék (egyszerő életjáradék) 5.5.1. A szolgáltatás tartalma a) A Pénztár a tag kérése szerinti gyakorisággal, élete végéig nyújt rendszeres szolgáltatást. A szolgáltatástípus részletes leírását az Alapszabály B. IX. fejezete tartalmazza. Lehetıség van a szolgáltatástípus más típussal való kombinálására is, ennek részleteit a jelen Szabályzat 5.9. pontja ismerteti. A járadékot a Pénztár a mindenkori személyi 2 jövedelemadóról szóló törvény alapján a szolgáltatást esetlegesen terhelı adóelıleg összegével csökkentve fizeti ki. b) Ha a tag rokkantsági nyugdíjra jogosultként igényelt szolgáltatást, részére a szolgáltatás minden esetben személyi jövedelemadó-mentes. 5.5.2. A szolgáltatásra jogosultak és a számítási mód a) A szolgáltatásra a jelen Szabályzat 3.1. pontjában meghatározott feltételeknek megfelelı tag jogosult. Élethosszig szóló járadék-szolgáltatás esetén a tag halála után a Pénztár más személy részére semmilyen jogcímen nem teljesít kifizetést. b) A szolgáltatás számítási módját a Függelék 1. mellékletének 2.2. és 3.2. pontja mutatja be (a képletekben szereplı kifejezések részletes magyarázatát az 1. melléklet 1. pontja tartalmazza). c) A szolgáltatás minimális összegére vonatkozó szabályt az Alapszabály B. IX. fejezetének 3. 3. pontja tartalmazza. 5.5.3. Ha az életjáradékban részesülı tag átlép egy másik nyugdíjpénztárba, az átlépés idıpontjától számítva elveszti jogosultságát a Pénztár által nyújtott szolgáltatásokra. 5.5.4. Élethosszig szóló járadék-szolgáltatás esetén a szolgáltatási forma nem változtatható meg.

5.6. Életjáradék garanciaidıvel 5.6.1. A szolgáltatás tartalma a) A Pénztár a tag kérése szerinti gyakorisággal, élete végéig, de legalább 3 / 5 / 10 / 15 évig (a kérelemben meghatározottak szerint) nyújt rendszeres szolgáltatást. A garanciaidı futamideje az elsı kifizetés esedékessége napján kezdıdik. A szolgáltatástípus részletes leírását az Alapszabály B. IX. fejezete tartalmazza. Lehetıség van a szolgáltatástípus más típussal való kombinálására is, ennek részleteit a jelen Szabályzat 5.9. pontja ismerteti. A járadékot a Pénztár a mindenkori személyi jövedelemadóról szóló törvény alapján a 2 szolgáltatást esetlegesen terhelı adóelıleg összegével csökkentve fizeti ki. l

2,

A Függelék 3. melléklete részletes tájékoztatást nyújt a szolgáltatások igénybevétele esetén alkalmazandó, a

Szabályzat hatálya alatt érvényben lévı személyi jövedelemadó törvény rendelkezéseirıl.

7. oldal


b) Ha a tag rokkantsági nyugdíjra jogosultként igényelt szolgáltatást, részére a szolgáltatás minden esetben személyi jövedelemadó-mentes. 5.6.2. A szolgáltatásra jogosultak és a számítási mód a) A szolgáltatásra a jelen Szabályzat 3.1. és 3.2 pontjában meghatározott feltételeknek megfelelı személy jogosult. b) A szolgáltatás számítási módját a Függelék 1. mellékletének 2.3. és 3.3. pontja mutatja be (a képletekben szereplı kifejezések részletes magyarázatát az 1. melléklet 1. pontja tartalmazza). c) A szolgáltatás minimális összegére vonatkozó szabályt az Alapszabály B. IX. fejezetének 3. 3. pontja tartalmazza. d) Garanciaidıs életjáradék-szolgáltatás esetén a tag halála után, de még a garanciaidı letelte elıtt a kedvezményezett választhat, hogy: 1. a garanciaidı leteltéig az eredeti feltételeknek megfelelı formában életjáradékszolgáltatást kap, vagy 2. a Pénztár a Függelék 1. melléklete 3. 3. pontja szerinti összeget egy összegben kifizeti. e) Több kedvezményezett esetén az Alapszabály B. IX. 3.4. pontjának rendelkezései az irányadók. 5.6.3. Ha az életjáradékban részesülı tag átlép egy másik nyugdíjpénztárba, az átlépés idıpontjától számítva elveszti jogosultságát a Pénztár által nyújtott szolgáltatásokra. 5.6.4. Garanciaidıs életjáradék-szolgáltatás esetén a szolgáltatási forma és a garanciaidı tartama nem változtatható meg.

5.7. Életjáradék díjvisszatérítéssel 5.7.1. A szolgáltatás tartalma a) A Pénztár a tag kérése szerinti gyakorisággal, élete végéig nyújt rendszeres szolgáltatást azzal, hogy ha a tag halálakor az induló számlaegyenleg nagyobb, mint az induló járadékösszeg szorzata az addigi járadék-kifizetések számával, akkor e két összeg különbözete kerül kifizetésre a kedvezményezett részére. A díjvisszatérítés idıszaka az az idıszak, amíg ez a különbözet pozitív. A díjvisszatérítés idıszaka a járadék indulásakor egyértelmően meghatározott. A díjvisszatérítés idıszaka függ a tag járadék indulásakori életkorától, nemétıl, a járadékfizetés gyakoriságától. A szolgáltatástípus részletes leírását az Alapszabály B. IX. fejezete tartalmazza. Lehetıség van a szolgáltatástípus más típussal való kombinálására is, ennek részleteit a jelen Szabályzat 5.9. pontja ismerteti. A járadékot a Pénztár a mindenkori személyi jövedelemadóról szóló törvény alapján a szolgáltatást 3 esetlegesen terhelı adóelıleg összegével csökkentve fizeti ki. l b) Ha a tag rokkantsági nyugdíjra jogosultként igényelt szolgáltatást, részére a szolgáltatás minden esetben személyi jövedelemadó-mentes. 5.7.2. A szolgáltatásra jogosultak és a számítási mód a) A szolgáltatásra a jelen Szabályzat 3.1. és 3.2 pontjában meghatározott feltételeknek megfelelı személy jogosult. Az elhalálozott tag kedvezményezettje kizárólag a díjvisszatérítést igényelheti. 3



8. oldal


b) A szolgáltatás számítási módját a Függelék 1. mellékletének 2.4. és 3.4. pontja mutatja be (a képletekben szereplı kifejezések részletes magyarázatát az 1. melléklet 1. pontja tartalmazza). c) A szolgáltatás minimális összegére vonatkozó szabályt az Alapszabály B. IX. fejezetének 3. 3. pontja tartalmazza. d) Több kedvezményezett esetén az Alapszabály B. IX. 3.4. pontjának rendelkezései az irányadók. 5.7.3. Ha az életjáradékban részesülı tag átlép egy másik nyugdíjpénztárba, az átlépés idıpontjától számítva elveszti jogosultságát a Pénztár által nyújtott szolgáltatásokra és a kedvezményezettje a díjvisszatérítésre. 5.7.4. Díjvisszatérítéses életjáradék-szolgáltatás esetén a szolgáltatási forma nem változtatható meg.

5.8. Életjáradék két személyre 5.8.1. A szolgáltatás tartalma a) A Pénztár a tag kérése szerinti gyakorisággal, élete végéig nyújt rendszeres szolgáltatást. A tag halála után a tag által a kérelmében meghatározott személy a tag életjáradékának szintén a kérelemben meghatározott hányadát (50-100%) kapja élethosszig. A szolgáltatástípus részletes leírását az Alapszabály B. IX. fejezete tartalmazza. Lehetıség van a szolgáltatástípus más típussal való kombinálására is, ennek részleteit a jelen Szabályzat 5.9. pontja ismerteti. A járadékot a Pénztár a mindenkori személyi 4 jövedelemadóról szóló törvény alapján a szolgáltatást esetlegesen terhelı adóelıleg összegével csökkentve fizeti ki. l b) Ha a tag rokkantsági nyugdíjra jogosultként igényelt szolgáltatást, részére a szolgáltatás minden esetben személyi jövedelemadó-mentes. 5.8.2. A szolgáltatásra jogosultak és a számítási mód a) A szolgáltatásra a jelen Szabályzat 3.1. pontjában meghatározott feltételeknek megfelelı tag illetve halála után a kérelmében megjelölt második személy jogosult. A tag a járadékfolyósítást követıen a második személyt nem változtathatja meg. A Pénztár a tagon és a második személyen kívül más személy részére semmilyen jogcímen nem teljesít kifizetést. b) A szolgáltatás számítási módját a Függelék 1. mellékletének 2.5. és 3.5. pontja mutatja be (a képletekben szereplı kifejezések részletes magyarázatát az 1. melléklet 1. pontja tartalmazza). c) A szolgáltatás minimális összegére vonatkozó szabályt az Alapszabály B. IX. fejezetének 3. 3. pontja tartalmazza. 5.8.3. Ha az életjáradékban részesülı tag átlép egy másik nyugdíjpénztárba, az átlépés idıpontjától számítva mind a tag, mind a második személy elveszíti jogosultságát a Pénztár által nyújtott szolgáltatásokra. 5.8.4. Két személyre szóló életjáradék-szolgáltatás esetén a szolgáltatási forma, a második személy és a második személyt megilletı hányad nem változtatható meg. 4



9. oldal


5.9. Kombinált szolgáltatások

A tag kérésére a Pénztár a következı szolgáltatásokat kombináltan is nyújtja. A kombinált szolgáltatás igénybevételére a tag a kérelem benyújtásakor jogosult. Kombinált szolgáltatást csak a tag kérelmezhet, a kedvezményezett kombinált szolgáltatásban csak a rá átszálló jogosultság révén részesülhet. Az alábbi kombinált szolgáltatások igénybe vételére van lehetıség: a) egyösszegő szolgáltatás (5.3. pont) az egyéni számlakövetelés tag által meghatározott mértékéig — határozott idıtartamra szóló járadék (5.4. pont) a fennmaradó számlaegyenleg alapján. A határozott idıtartamra szóló járadék minimális összegére az Alapszabály B. IX. 3.2. pontjában foglaltak ez esetben is vonatkoznak. A szolgáltatás számítási módját a Függelék 1. mellékletének 2.1. és 3.1. pontja mutatja be (a képletekben szereplı kifejezések részletes magyarázatát az 1. melléklet 1. pontja tartalmazza). b) egyösszegő szolgáltatás (5.3. pont) az egyéni számlakövetelés tag által meghatározott mértékéig — élethosszig szóló járadék (5.5. pont) a fennmaradó számlaegyenleg alapján. Az élethosszig szóló járadék minimális összegére az Alapszabály B. IX. 3.3. pontjában foglaltak ez esetben is vonatkoznak. A szolgáltatás számítási módját a Függelék 1. mellékletének 2.2. és 3.2. pontja mutatja be (a képletekben szereplı kifejezések részletes magyarázatát az 1. melléklet 1. pontja tartalmazza). c) egyösszegő szolgáltatás (5.3. pont) az egyéni számlakövetelés tag által meghatározott mértékéig — életjáradék garanciaidıvel (5.6. pont) a fennmaradó számlaegyenleg alapján. A garanciaidıs életjáradék minimális összegére az Alapszabály B. IX. 3.3. pontjában foglaltak ez esetben is vonatkoznak. A szolgáltatás számítási módját a Függelék 1. mellékletének 2.3. és 3.3. pontja mutatja be (a képletekben szereplı kifejezések részletes magyarázatát az 1. melléklet 1. pontja tartalmazza). d) egyösszegő szolgáltatás (5.3. pont) az egyéni számlakövetelés tag által meghatározott mértékéig — életjáradék díjvisszatérítéssel (5.7. pont) a fennmaradó számlaegyenleg alapján. A díjvisszatérítéses életjáradék minimális összegére az Alapszabály B. IX. 3.3. pontjában foglaltak ez esetben is vonatkoznak. A szolgáltatás számítási módját a Függelék 1. mellékletének 2.4. és 3.4. pontja mutatja be (a képletekben szereplı kifejezések részletes magyarázatát az 1. melléklet 1. pontja tartalmazza). e) egyösszegő szolgáltatás (5.3. pont) az egyéni számlakövetelés tag által meghatározott mértékéig — életjáradék két személyre (5.8. pont) a fennmaradó számlaegyenleg alapján.. A két személyre szóló életjáradék minimális összegére az Alapszabály B. IX. 3.3. pontjában foglaltak ez esetben is vonatkoznak. A szolgáltatás számítási módját a Függelék 1. mellékletének 2.5. és 3.5. pontja mutatja be (a képletekben szereplı kifejezések részletes magyarázatát az 1. melléklet 1. pontja tartalmazza). f) határozott idıtartamra szóló járadék (5.4. pont) — egyösszegő szolgáltatás (5.3. pont) a határozott idıtartamra szóló járadékkal fel nem használt számlaegyenleg erejéig.

10. oldal


Az egyösszegő szolgáltatásként felvehetı összeg számítási módját a Függelék 1. mellékletének 2.1. pontja mutatja be (a képletekben szereplı kifejezések részletes magyarázatát az 1. melléklet 1. pontja tartalmazza). 5.9.2. A kombinált szolgáltatásra jogosultak A kombinált szolgáltatásra való jogosultság akkor áll fenn, ha külön-külön a két szolgáltatástípusra vonatkozó feltételeknek a tag — és meghatározott típusok esetén a kedvezményezett — megfelel. Az egyes szolgáltatástagok kifizetésére és a második szolgáltatás-tag megváltoztatására az 5.3. – 5.8. pontban és az 5.10. pontban foglaltak az irányadók. 5.10. A szolgáltatás formájának megváltoztatása 5.10.1. A változtatás iránti kérelem benyújtására vonatkozó általános szabályok a) A tag a választott szolgáltatás az 5.10.2. – 5.10.3. pontban felsorolt esetekben megváltoztathatja. Életjáradék-szolgáltatás esetén a szolgáltatási forma nem változtatható meg (vö. 5. 5. – 5. 8. pontok 4. számú alpontjában írtakkal). A kedvezményezett vonatkozó jogait a 6. 3. pont tartalmazza. b) A tag az errıl szóló igényét a tag a Pénztár által rendszeresített „Igénybejelentés önkéntes nyugdíjpénztári szolgáltatásra” címő nyomtatvány egy eredeti aláírt példányának a Pénztárhoz való eljuttatásával jelentheti be, értelemszerően jelölve, hogy mely feltétel módosítását kéri. A kérelemhez a változtatási szándék bejelentésekor nem kell mellékelni a szolgáltatásra való jogosultságot igazoló dokumentumokat. c) A tagnak a kérelemben meg kell adnia minden olyan adatot, amely a változtatáshoz kapcsolódik. Hiányos adatszolgáltatás esetén, vagy ha nem egyértelmő, hogy a változtatási szándék a szolgáltatás mely körülményére vonatkozik, a Pénztár a hiányos kérelem beérkezését követı 8 napon belül hiánypótlásra kéri fel a tagot. A hiánytalan változtatás iránti kérelem beérkezéséig a folyó szolgáltatási kötelezettségre az eredeti kérelemben foglaltak az irányadók. d) A Pénztárnak mindenkor jogában áll megvizsgálni, hogy a tag jogosultsága fennáll-e még. A tag köteles erre vonatkozóan minden információt haladéktalanul megadni. e) A kedvezményezett a szolgáltatás változtatására vonatkozó jogait jelen Szabályzat 6. 3. pontja tartalmazza. 5. 10. 2. A szolgáltatás formája megváltoztatásának általános feltételei a) Ha a tag az általa korábban megnevezett kedvezményezett személyét a szolgáltatásfolyósítás idıszakában kívánja megváltoztatni, erre az esetre az Alapszabály B. VII. fejezetében foglaltak az irányadók. b) Ha a tag a szolgáltatás megkezdése után elhalálozik, az egyes szolgáltatástípusok esetén a kedvezményezett jogait a jelen Szabályzat 6. 3. pontja tartalmazza. A jelen Szabályzat 5.10.3. pontjában leírtak csak a tag jogai vonatkozásában értendık. c) Érvényesség A változtató kérelem érvényességét és tartalmát illetıen jelen Szabályzat 4.1. és 4.2. pontjai az irányadóak. 5. 10. 3. Az egyes szolgáltatások formájának megváltoztatása A Függelék 4. melléklete összefoglalásként bemutatja a tag jogait az egyes járadékszolgáltatásformák változtathatóságára vonatkozóan. a) Határozott idıtartamra szóló járadék

11. oldal


Határozott idıtartamra szóló járadék, vagy járadéktag esetén a szolgáltatás megváltoztatásának minısül a határozott idıtartam hosszának lefelé vagy felfelé történı módosítása. Idıtartamként csak egész év jelölhetı meg. Az eredeti kérelem szerint és a változtatást követıen nyújtott szolgáltatás együttes idıtartama a 20 évet nem haladhatja meg. A módosítást követıen a tag még legalább egy évig részesül a szolgáltatásban. A folyó járadékra vonatkozó változtatási jogával — a fizetési gyakoriság módosításának kivételével — a tag legfeljebb kétszer élhet. A változtatás a beérkezését követı év január 1jén lép életbe, feltéve, ha a változtatás iránti kérelem a Pénztárhoz az elızı év október 31-ig beérkezett. A megváltoztatott formájú szolgáltatás elsı esedékessége január 15, vagy az azt követı elsı banki munkanap. A tag jogosult a részére folyósított határozott idıtartamra szóló járadék, vagy járadéktag még nem teljesített részének megfelelı összeg terhére életjáradékra változtatni a szolgáltatás formáját. Ebben az esetben az adott életjáradék-szolgáltatásra az 5.5. – 5.8. pont megfelelı rendelkezései az irányadók. A tag jogosult a részére folyósított határozott idıtartamra szóló járadék, vagy járadéktag nem teljesített részét egyösszegő szolgáltatásra változtatni. Ez esetben az egyösszegő szolgáltatásra az 5.3 pont rendelkezései irányadóak. Ha a tag a szolgáltatás formáját megváltoztatja, a jelen Szabályzat 5.9. pontjában leírt kombinálási lehetıséggel nem élhet. A tag az eredeti kérelemben megjelölt fizetési gyakoriság megváltoztatására évente egyszer jogosult. Késedelmes beérkezés esetén a változtatás a kérelem beérkezését követı második év január 1-jén lép életbe, kivéve, ha a tag kérelmét visszavonja. A visszavonásra a kérelem benyújtásának tartalmi, formai és érvényességi szabályai az irányadók. A tag által megjelölt kedvezményezett illetve részesedési arány megváltoztatásának szabályait az Alapszabály B. VII. 1. pontja tartalmazza. b) Élethosszig szóló járadék (egyszerő életjáradék) Élethosszig szóló járadék esetén a szolgáltatás formáját a tag nem változtathatja meg. A tag az eredeti kérelemben megjelölt fizetési gyakoriság megváltozatására nem jogosult. A tag élethosszig szóló járadék igénylése esetén kedvezményezettet nem jelölhet meg (v. ö. Alapszabály B. IX. 2. 4. 4. 1. pontja). c) Életjáradék garanciaidıvel Garanciaidıs életjáradék esetén a szolgáltatás formáját a tag nem változtathatja meg. A tag az eredeti kérelemben megjelölt fizetési gyakoriság megváltozatására nem jogosult. A garanciaidı tartamának megváltoztatására a tag nem jogosult. A tag által megjelölt kedvezményezett illetve részesedési arány megváltoztatásának szabályait az Alapszabály B. VII. 1. pontja tartalmazza. d) Életjáradék díjvisszatérítéssel Díjvisszatérítéses életjáradék esetén a szolgáltatás formáját a tag nem változtathatja meg A tag az eredeti kérelemben megjelölt fizetési gyakoriság megváltozatására nem jogosult.

12. oldal


A tag által megjelölt kedvezményezett illetve részesedési arány megváltoztatásának szabályait az Alapszabály B. VII. 1. pontja tartalmazza. e) Életjáradék két személyre Két személyre szóló életjáradék esetén a szolgáltatás formáját a tag nem változtathatja meg A tag az eredeti kérelemben megjelölt fizetési gyakoriság megváltozatására nem jogosult. Két személyre szóló életjáradék igénylése esetén a második személyen kívül kedvezményezettként további személy nem jelölhetı meg (v. ö. Alapszabály B. IX. 2. 4. 4. 4. pontja). Ezen életjáradékszolgáltatás esetén a második személy csak a szolgáltatás folyósításának megkezdését megelızıen változtatható meg (v. ö. Alapszabály B. IX. 2. 4. 4. 4. pontja). f) Az 5.9.1 a) pontban meghatározott kombinált szolgáltatás – egyösszegő szolgáltatás, majd határozott idejő járadékszolgáltatás - igénybe vétele esetén a tag jogosult a határozott idıtartamra szóló járadékot a fel nem használt számlaegyenleg erejéig egyösszegő szolgáltatásra változtatni. g) Az 5.9.1 f) pontban meghatározott kombinált szolgáltatás – határozott idejő járadékszolgáltatás, majd egyösszegő szolgáltatás - igénybe vétele esetén a tag jogosult a határozott idıtartamra szóló járadékot a fel nem használt számlaegyenleg erejéig egyösszegő szolgáltatásra változtatni és az egyösszegő szolgáltatással együtt felvenni.

5. 10. 4. A szolgáltatásra jogosult kedvezményezett személyének megváltoztatása A szolgáltatásra jogosult kedvezményezett személyének megváltoztatása csak a következı esetben lehetséges: A tag a kedvezményezett személyét bármikor módosíthatja. A Pénztár mindenkor a rendelkezésére álló, a tag által benyújtott rendelkezést tekinti érvényesnek. A szolgáltatás teljesítésénél 30 nappal korábban beérkezı újabb rendelkezést a Pénztár nem veszi figyelembe, és az ebbıl keletkezı károkért nem vállal felelısséget.

6. A TAG HALÁLA ESETÉN ALKALMAZANDÓ RENDELKEZÉSEK 6.1. Közös rendelkezések a) A tag halála esetén a kedvezményezetti jog gyakorlására vonatkozó általános szabályokat az Alapszabály B. VII. fejezete tartalmazza. b) Ha a tag a felhalmozási idıszakban halálozik el, a kedvezményezettel való elszámolás részletes szabályait az Átlépési és Kilépési Elszámolási Szabályzat tartalmazza. c) Ha a tag a szolgáltatási idıszakban halálozott el, és a kedvezményezett az Alapszabály B. VII. 3. 1. 2. pontja alapján szolgáltatásra tart igényt, és errıl a Pénztárat írásban értesítette, az ezzel kapcsolatos rendelkezéseket jelen Szabályzat 5. 2. – 5. 7. pontja tartalmazza. d) Amennyiben a Pénztár számára nem ismeretes a kedvezményezett személye, úgy nem köteles azt felkutatni. e) Ha a tag a szolgáltatás megkezdése után hal meg, a Pénztár a tag halálának tudomására jutása után legkésıbb 30 napon belül értesíti a kedvezményezettet az ıt megilletı szolgáltatás jogcímérıl, összegérıl, a kifizetés gyakoriságáról és esedékességérıl. Továbbá felszólítja a kedvezményezetti szolgáltatásra jogosult személyt, hogy az értesítés kézhezvétele után legkésıbb 30 napon belül személyét a csatolt igénybejelentı nyomtatványon aláírásával igazolja.

13. oldal


Amennyiben a Pénztár a szolgáltatásra jogosult kedvezményezettet a rendelkezésére álló adatok alapján írásban nem tudja elérni, akkor az ebbıl eredı kárért a Pénztár nem vállal felelısséget. f) A pénzügyi teljesítésre a szolgáltatások esedékességére illetve az egyösszegő kifizetésre vonatkozó általános szabályok (v. ö. 2. h) pont) és az Alapszabály B. VII. 3. 3. pontjában foglaltak érvényesek. 6.2.

A tag halála a szolgáltatás megkezdése elıtt a) Átmeneti rendelkezés Amennyiben a tag a kérelem kelte után, de a szolgáltatás megkezdése elıtt elhalálozik, a kedvezményezett jogosult eldönteni, hogy az Alapszabály B. VII. 3. 1. 1. vagy B. VII. 3.1.2. pontja alapján kíván-e élni jogaival. Választásának megfelelıen az Alapszabály B. VII. 3. 3. pontjában felsorolt adatokat tartalmazó kérelmet kell a Pénztárhoz eljuttatnia. Az Alapszabály B. VII. 3.1.1. c) pontja szerinti választás esetén a kérelmet a kedvezményezett saját önkéntes nyugdíjpénztárának a nevével (neveivel) és bankkapcsolatával (bankkapcsolataival) kell kiegészíteni. b) A kedvezményezetti jogosultságot az Alapszabály B. VII. 3. 3. pontja szerint kell igazolni. A Pénztár az Alapszabály e pontja szerint illetve a jelen Szabályzat 2. h) pontja szerinti idıpontban tesz eleget a kedvezményezettel szembeni fizetési kötelezettségének.

6.3.

A pénztártag halála a szolgáltatás megkezdése után a) Határozott idıtartamra szóló járadék esetén a járadék folyósítása csak egy kedvezményezett részére történhet. Ha több kedvezményezett van, akkor a Pénztár részükre csak egyösszegő kifizetést teljesít (v. ö. Alapszabály B. IX. 3. 4. pont). A kedvezményezett jogosult a határozott idıtartamra szóló járadék helyett egyösszegő kifizetést igényelni. A kedvezményezett a járadék formájának vagy idıtartamának megváltoztatására csak akkor jogosult, ha maga is tag. Egyéb esetben csak a tag által meghatározott feltételeknek megfelelı járadék folyósítható részére. b) Életjáradék esetén a tagon kívül a Pénztár más személy részére semmilyen jogcímen sem teljesít kifizetést. Az életjáradékban részesülı személy halálával a szolgáltatás befejezıdött, a kedvezményezett nem jogosult sem szolgáltatásra, sem egyösszegő kifizetésre. c) Ha a tag az életjáradék garanciaidıvel szolgáltatási formát választotta, és a garanciaidı letelte elıtt elhalálozott, a kedvezményezett választhat: a garanciaidı végéig a járadék további fizetését az elhunyt tag által meghatározott fizetési gyakorisággal óhajtja-e, vagy az egyösszegő kifizetést választja. A két eset kombinálása nem lehetséges, és a kedvezményezett a garanciaidı megváltoztatására nem jogosult. d) Díjvisszatérítéses életjáradék esetén a Pénztár a tag halála esetén kifizeti a kedvezményezettnek az induló szolgáltatási számla értékét, azt a járadékfizetések számának és az induló járadék összegének szorzatával csökkentve, ha a végeredmény pozitív. e) Két személyre szóló életjáradék esetében az életjáradék a második személynek ugyanazzal a fizetési gyakorisággal kerül kifizetésre, mint ahogy azt az elhunyt tag kérelmében meghatározta. A szolgáltatás formáját és a kifizetések gyakoriságát a második személy nem változtathatja meg. f) Az életjáradékok esetében, ha a tag meghal és a számlaegyenleggel kapcsolatban a kedvezményezettnek nincs jogos követelése (nincs a garanciaidı, nincs díjvisszatérítés, nincs második életre szóló járadék), az elhalálozott tag szolgáltatási számla egyenlegét az 1. sz. melléklet 4. pontjában meghatározottak szerint a többi életjáradékos szolgáltatási számla között kell felosztani. A felosztásra mindig a halálesetet követı elsı utókalkulációs idıpontban (8.a.), az utókalkulációt megelızıen kell végrehajtani.

14. oldal


7. A SZOLGÁLTATÁSOK SZÁMSZERŐSÍTÉSE a) A szolgáltatás igénybevételekor a szolgáltatás összege függ a szolgáltatás formájától és a szolgáltatás igénybevétele idıpontjában az egyéni számlán lévı összeg nagyságától. A szolgáltatás igénybevételekor a Pénztár az egyéni számlát lezárja és megnyitja a tag szolgáltatási számláját. Ha a tag egyösszegő szolgáltatást kér, akkor a Pénztár az egyéni számlakövetelést a tagi kölcsönhátralék és a mindenkori személyi jövedelemadóról szóló törvény alapján a szolgáltatást terhelı adóelıleg összegével csökkentve fizeti ki. b) Ha a tag által választott szolgáltatás járadék, akkor az elsı járadék összegének kiszámítása jelen Szolgáltatási Szabályzat függelékében található, a szolgáltatás igénybevételének kezdetére vonatkozó nyugdíjszámítási képlet szerint történik. c) A járadékszolgáltatások esetén alkalmazandó technikai kamatlábat a Pénztár legalább évente, az évi utókalkulációt megelızıen felülvizsgálja. A kamatláb mértékét a Pénztár aktuáriusának javaslata alapján az Igazgatótanács jogosult meghatározni. d) A szolgáltatás igénybevételekor a szolgáltatás alapjául szolgáló összegbe a tagi lekötés összege nem számítható be. e) A kifizetésre kerülı egyösszegő szolgáltatás és járadékszolgáltatás összegébıl az átutalás bankszámlaszám megjelölése hiányában a postai kifizetés - költsége levonásra kerül.

8. FOLYÓ NYUGDÍJAK UTÓKALKULÁCIÓJA a) A folyó nyugdíjak minden üzleti év végén utószámításra kerülnek. Az ilyen utókalkuláció alapján kiszámított új járadékösszeg elıször a következı év áprilisában, egy teljes éven át, de legfeljebb azonban a járadékszolgáltatás lejártáig kerül folyósításra. Az utókalkuláció során a járadék összege növekedhet, vagy csökkenhet. b) Az utókalkuláció kiindulópontja a szolgáltatási számla december 31-i egyenlege. Ezután az így meghatározott szolgáltatási számlát alapul véve, próbaképpen egy új járadék kerül kiszámításra, a jelen Szolgáltatási Szabályzat függelékében (3. pont) megadott új járadékok kiszámítási képlete szerint. c) Meghatározott idıre szóló nyugdíjszolgáltatás esetén a próbaszámítás egyben mindig a végsı is. d) Amennyiben a próbaképpen kiszámított életjáradék az összes járadékban részesülı személy számára olyan életjáradékot eredményez, mely magasabb vagy ugyanakkora, mint az elızı volt, akkor ez a próbaképpen kiszámított életjáradék lesz az új járadék. e) Ha azonban a próbaképpen kiszámított életjáradékok közül csak egy is kevesebb, mint az újraszámítás elıtt folyósított járadék, akkor az összes szolgáltatási számlát összességükben annyival kell korrigálni, hogy az ezeket alapul vevı új járadékszámítás olyan járadékokat eredményezzen, melyek minden járadékban részesülı személy számára vagy az eddig folyósított járadékhoz képest ugyanakkora százalékos arányban kevesebbek, vagy amik egyik járadékos számára sem kevesebbek. A korrekció végrehajtása a Szolgáltatási Szabályzat függelékében (3.6. pont) található.

15. oldal


9. KÉSEDELMIKAMAT-FIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG A SZOLGÁLTATÁS ESEDÉKESSÉGET KÖVETİ ÁTUTALÁSA ESETÉN a) Ha a Pénztár a kifizetést a jelen Szabályzat 2. h) pontjában meghatározott esedékességen túl fizeti meg, akkor a késedelmi kamat megfizetésére a Ptk. rendelkezései az irányadóak. b) A késedelmi kamat mértéke A késedelmi kamat mértéke a késedelemmel érintett naptári félévet megelızı utolsó napon érvényes jegybanki alapkamat; naptári naponként az éves kamatláb 1/365-öd része. 10. ELÉVÜLÉS Amennyiben a szolgáltatásban részesülı tag elhalálozása esetén a kedvezményezetti szolgáltatásra jogosultak nem, vagy csak egy részük jelentkezik, illetve a Pénztár a szolgáltatásban vagy a járadékszolgáltatásban részesülı tag hibájából nem tud eleget tenni fizetési kötelezettségének (v. ö. jelen Szabályzat 4. 2. 2. pontjával), akkor az összeg a Polgári Törvénykönyvrıl szóló 1959. évi IV. törvény (Ptk.) általános elévülési szabályait figyelembe véve a Pénztárra száll.

Melléklet:

Függelék

Dr. Váradi Péter az Igazgatótanács elnöke

Pataki Tamásné ügyvezetı igazgató

Ellenjegyezte

Császi Attila Biztosításmatematikus

Záradék Jelen Szabályzatot a Pénztár belsı ellenıre elızetesen véleményezte és abban nem észlelt olyan lényeges hibát, vagy hiányosságot, mely a Szabályzat hatályba léptetését akadályozta volna.

Kovács Krisztina belsı ellenır

16. oldal


FÜGGELÉK 1. melléklet Számítási képletek

1.

Meghatározások

x,y t m

A szolgáltatásban részesülı és/ vagy igényjogosult személyek életkora Az üzleti esemény óta eltelt évek száma A járadék fizetésének módja: m = 1.......éves fizetés m = 2.......féléves fizetés m = 4.......negyedéves fizetés m =12......havi fizetés k az életjáradék díjvisszatérítéssel szolgáltatás esetében a díjvisszatérítés idıszaka években meghatározva N

a határozott idıtartamra szóló járadékszolgáltatások esetében a szolgáltatás tartama években

i

technikai kamat

v

= 1/(1+i)

λ

az évközi interpolációs faktor, ∈ [0,1) valós szám

v(m)

=v

lx,ly

x ill. y életkorú élı személyek száma a .... táblázat alapján

1/m

x

y

Dx , D y =

lx v , ly v

Dx,y

=

lx ly v

Nx

=

∑ Dx+l, az Ny-nal analóg

Nx,y

=

Cx

=

(lx - lx+1) v

Mx

=

∑ Cx+i , az My-nal analóg

Rx

=

x

∞ l=0

∞

∑ Dx+i,y+l i=0

x+1

, a Cy-nal analóg

∞ i=0

∞

Egyénix

17. oldal

∑ Mx+i , az Ry-nal analóg l=0

=

A szolgáltatási számla x életkorban a járadékfizetés kezdetekor.


Szolgx+t évvel.

=

=

A szolgáltatási számla x+t életkorban, a járadékfizetés megkezdése után t egész

A szolgáltatási számla x+t életkorban, a járadékfizetés megkezdése után t évvel és s hónappal.

2. A járadék elsı alkalommal történı kiszámítása a szolgáltatás megkezdésekor Nyugdíjforma

A nyugdíjszámítás képlete a szolgáltatás kezdetén

2.1. N idıtartamra meghatározott nyugdíjszolgáltatás 2.2. Öregségi nyugdíj élethossziglan 2.3. Élethossziglani öregségi nyugdíj garantált N minimum futamidıvel

2.4. Élethossziglani öregségi nyugdíj díjvisszatérítéssel

2.5. Élethossziglani kapcsolt öregségi nyugdíj (w egyenlı az özvegyi nyugdíj és az öregségi nyugdíj arányával)

3. Az új nyugdíj kiszámítása az elsı járadékfizetés megkezdése után t évvel és s hónappal. Nyugdíjforma 3.1. N idıtartamra meghatározott nyugdíjszolgáltatás

Az új nyugdíj kiszámításának képlete t
3.2. Élethossziglani öregségi nyugdíj

3.3 Élethossziglani öregségi nyugdíj garantált N minimum futamidıvel

18. oldal

ha t < N


ha t > N

3.4. Élethossziglani öregségi nyugdíj díjvisszatérítéssel

3.5. Élethossziglani kapcsolt öregségi nyugdíj (w egyenlı az özvegyi nyugdíj és az öregségi nyugdíj arányával)

Az eredetileg nyugdíjalap tag halálának idıpontjakor a hátramaradó igényjogosult szolgáltatási számláját a következıképpen kell meghatározni (az Rúj az elıször igényjogosult személy legutóbb elért

19. oldal


nyugdíját jelenti) Szolg. Rúj

3.6.

Korrekció, amennyiben az újrakalkulált életjáradékok között van csökkenı összegő

Legyen Szolgj a j. életjáradékos tag szolgáltatási számlájának egyenlege az újrakalkulálás elıtt! Legyen Rj a j. életjáradékos tag járadékösszege az újrakalkulálás elıtt! p Legyen Szolgj a j. életjáradékos tag szolgáltatási számlájának egyenlege a próbaszámítás után! p Legyen Rj a j. életjáradékos tag járadékösszege a próbaszámítás után! új Legyen Szolgj a j. életjáradékos tag szolgáltatási számlájának egyenlege az újrakalkulálás után! új Legyen Rj a j. életjáradékos tag járadékösszege a újrakalkulálás után! p p új új Ekkor fennáll, hogy Rj/ Szolgj=Rj / Szolgj = Rj / Szolgj .

∑ Szo lg R újj = R j *

P j

j

∑ Szo lg

j

j

4. A járadékszolgáltatásban részesülı tagok halála esetén történı számlaegyenleg felosztása Legyen S a halott tag felosztandó számlaegyenlegének értéke! Legyen Szolgj a j. életjáradékos tag szolgáltatási számlájának egyenlege a halott tag számlaegyenlegének felosztásakor! j Legyen qx a j. életjáradékos tag halálozási valószínősége a haláleset évében.

Fj =

(1 − q xj ) * Szo lg j

∑ (1 − q j

20. oldal

j x

) * Szo lg j

*S


2. melléklet A Pénztár ügyfélszolgálata Az Ügyfélszolgálat a szolgáltatás igényléséhez használatos őrlapot a tag kérésére postázza. Elektronikus formában a www.axa.hu honlapon is elérhetı. A Pénztár székhelye és ügyfélszolgálatának címe:

1138 Budapest, Váci út 135-139.

Az ügyfélszolgálat nyitva tartása: Hétfı Kedd Szerda Csütörtök Péntek

08:00-18:00 08:00-18:00 08:00-18:00 08:00-18:00 08:00-18:00

Call Center: Hétfı-Péntek 08:00-18:00 (Ügyfélszolgálati ügyelet: Szerda:18.00 - 20.00 óráig)

Telefon: Telefax: E-mail:

06 (40) 30 30 30 06 (1) 413 51 01 [email protected]

Web:

www.axa.hu

21. oldal


3. számú melléklet Részlet a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 1. mellékletébıl {Adómentes bevétel} 6.5. az önkéntes kölcsönös biztosító pénztár törvényben elıírt szolgáltatása, azzal, hogy a nyugdíjpénztár a) egyösszegő nyugdíjszolgáltatása csak akkor adómentes, ha a szolgáltatást igénybe vevı magánszemély legalább hároméves tagsági viszonnyal rendelkezik, b) járadékszolgáltatása - ha a szolgáltatást igénybe vevı tag legalább hároméves tagsági viszonnyal nem rendelkezik - csak akkor adómentes, ha a járadékfizetés idıtartama legalább három év, és a járadék folyósításának elsı három évében a járadék éves szinten az elızı évi összeg 15 százalékánál nagyobb mértékben nem csökkenı összegő, c) szolgáltatása az a) és b) pont rendelkezésétıl eltérıen mentes, ha a magánszemély - külön törvény szerint történı - rokkanttá nyilvánítása következtében válik a szolgáltatásra jogosulttá.

22. oldal


4. melléklet A tag jogai a szolgáltatás formájának és egyéb feltételeinek megváltoztatására (összefoglaló jelen Szabályzat 5. 9. 2. pontjához):

a szolgáltatás típusa

áttérés más szolgáltatástípusra

idıtartam

fizetési gyakoriság

további kombinálhatókedvezményezett jogosult e más jelölhetı-e személyek típussal? 5

igen (szolgáltatásra, egyösszegő változtatható változtatható kifizetésre jogosult)

határozott idejő járadékszolgáltatás

életjáradékra

élethosszig szóló járadék

nem lehetséges

—

garanciaidıs életjáradék

nem lehetséges

—

díjvisszatérítés nem es életjáradék lehetséges

—

két személyre szóló életjáradék

—

5

nem lehetséges

nem nem változtatható igen (szolgáltatásra, nem változtatható egyösszegő kifizetésre jogosult) igen nem (egyösszegő kifiváltoztatható zetésre jogosult) nem nem változtatható

—

e szolgáltatási formára történı áttérés esetén nem

—

—

—

–

—

—

a második személy

—

Az Alapszabály B. IX. 3. 4. pontja szerint „amennyiben a Pénztár által nyújtott járadékszolgáltatás igénybevételére több

kedvezményezett és/vagy örökös is jogosult lenne, akkor részükre a Pénztár járadékszolgáltatást nem nyújt, hanem a Szolgáltatási Szabályzat alapján megállapított összeget egyösszegő kifizetésként fizeti ki.”

23. oldal

SZOLGÁLTATÁSI SZABÁLYZAT

Recommend Documents