SZOLGÁLTATÁSI SZABÁLYZAT

SZOLGÁLTATÁSI SZABÁLYZAT az AXA Önkéntes Nyugdíjpénztár tevékenységéhez Érvényes: 2013. január 1-től

1. BEVEZETÉS A Pénztár Igazgatótanácsa szabályzatrendeleti felhatalmazásával (lásd Alapszabály, A. III. 4. 1. 2.) 2013/8. (V.14.) számú IT határozatával elfogadta, és 2013. január 1. nappal hatályba léptette. Jelen Szabályzat és az Alapszabály által nem szabályozott kérdésekben a vonatkozó jogszabályok az irányadók. Jelen Szabályzat az Alapszabály rendelkezései részletszabályokat a következők szerint határozza meg.

alapján

a

szolgáltatásnyújtásra

vonatkozó

2. FOGALMAK a)

Nyugdíjszolgáltatás Nyugdíjszolgáltatásnak minősül jelen Szabályzat értelmében szolgáltatásra jogosultak részére történő, az Alapszabály B. IX. fejezetében meghatározott kifizetés (a továbbiakban együtt: szolgáltatás).

b)

Szolgáltatásra jogosultak A jelen Szabályzat 3. pontja szerinti pénztártagok.

c)

Pénztártag Az AXA Önkéntes Nyugdíjpénztár tagja, a továbbiakban: tag.

d)

Kedvezményezettek és örökösök Jelen Szabályzatban a továbbiakban kedvezményezetten — eltérő rendelkezés hiányában —a kedvezményezett(ek)et és az örökös(öke)t kell érteni.

e)

Nyugdíjkorhatár A társadalombiztosítási nyugellátásról szóló törvény szerinti öregségi nyugdíjkorhatár, továbbá az az időpont, amelytől a pénztártag öregségi nyugdíjban, korhatár előtti ellátásban, szolgálati járandóságban, balettművészeti életjáradékban, átmeneti bányászjáradékban, a Magyar Alkotóművészeti Közalapítvány által folyósított ellátásokról szóló kormányrendelet alapján folyósított öregségi, rokkantsági nyugdíjsegélyben (nyugdíjban), növelt összegű öregségi, munkaképtelenségi járadékban vagy nyugdíj előtti álláskeresési segélyben részesül. A nyugdíjkorhatár betöltése után a pénztártag a várakozási idő időtartamától függetlenül jogosulttá válik a nyugdíjszolgáltatásra; (Lásd még az Alapszabály B. I. 5. pontját).

f)

Alapszabály A taggá válás feltételeit, a tagok jogait és kötelezettségeit, a pénztár szolgáltatásait, önkormányzati működését és gazdálkodási rendjét a jogszabályok keretei között az Alapszabály határozza meg. A pénztártagok, illetve a pénztártagok és a pénztár közötti vitás kérdéseket a pénztár gazdálkodására és felelősségi viszonyaira vonatkozó jogszabályok és az adott pénztár Alapszabálya alapján kell eldönteni. Az Alapszabály a pénztár alkalmazottaira, a munkáltatói tagra és a támogatókra nézve is kötelező érvényű;

Szolgáltatási Szabályzat

Jelen Szabályzatban e fogalom alatt az AXA Önkéntes Nyugdíjpénztár mindenkor érvényes Alapszabályának rendelkezéseit (A. és B. szakasz) kell érteni. g)

Várakozási idő A tagsági viszonynak a belépéstől számított Alapszabály szerinti azon időszaka, amelynek elteltével az egyéni számlaköveteléshez, illetve a szolgáltatáshoz a pénztártag hozzájuthat; (Lásd még az Alapszabály B. I. 2. pontját)

h)

Fizetési határidő Egyösszegű szolgáltatás esetén a Pénztár a tag egyéni számlájának kifizetéskori számlaállapota alapján számított (tagi kölcsönnel csökkentett) követelése 85%-ának kifizetését legkésőbb a tartalmilag és formailag hiánytalan kérelem benyújtásának napjától számított 15 napon belül végzi el. A Pénztár a fennmaradó követelés tekintetében a kérelem beérkezésének negyedévét követő 50. napig elszámol a jogosulttal. Járadékszolgáltatás folyósítása esetén az első teljesítés esetén a fizetési határidő az azt a negyedévet követő 50. nap, amikor a kérelem és annak mellékletei a Pénztárhoz tartalmilag és formailag hiánytalanul beérkeztek. A Pénztár a folyó szolgáltatásait legkésőbb a választott gyakoriság szerinti esedékesség hónapjának 20. napjáig, vagy az azt követő első banki munkanapon köteles teljesíteni.

i)

Egyéni számla Az az alapnyilvántartás, amelyen a pénztár gazdálkodása és üzemvitele alapul, és amelyet a pénztár számviteli rendjével összhangban - a pénztártagok részére vezet. A pénztár gazdálkodása során az egyéni számla forintban kifejezve tartalmazza a pénztártagok rendszeresen fizetett tagdíjának, egyéb befizetéseinek és a munkáltatói tag hozzájárulásának azt a részét, amelyet a pénztár a tagjai számára a szolgáltatások fedezeteként jóváír, illetve a tagnak a pénztárral szembeni követeléseként az alapszabályban rögzítettek szerint elismer, továbbá a támogató rendelkezése szerint az általa nyújtott adományból a tag számára jóváírandó összeget. A pénztár szolgáltatásait az egyéni számlák megterhelésével, az alapszabályban rögzített tevékenységi rendhez igazodó szolgáltatási számlákról teljesíti.

j)

Költség és késedelmi kamat A Pénztár ’Költség és tagi elszámolásokhoz kapcsolódó késedelmi kamat szabályzata’ tartalmazza a tagok részére történő szolgáltatás teljesítéshez kapcsolódó tagi követeléssel szemben érvényesítendő elszámolási és utalási költségeket, valamint a szolgáltatás késedelmes teljesítése esetére a tagot megillető késedelmi kamat számításának részletes szabályait.

3. A SZOLGÁLTATÁSRA JOGOSULTAK 3.1. Tagok A szolgáltatásra azok a tagok jogosultak, akik esetében az Alapszabály B. I. 2. pontja szerinti várakozási idő lejárt. A tag tagsági jogviszonya akkor szűnik meg, ha a Pénztár a taggal szembeni szolgáltatási kötelezettségének maradéktalanul eleget tett. 3.2. Kedvezményezett Kedvezményezetti szolgáltatásra jogosult az a kedvezményezett, akik a tag halála után szolgáltatásra való jogosultságát az Alapszabály B. VII. fejezete szerint igazolja. 3.3. A szolgáltatásra vonatkozó igény bejelentése a) A 3. 1. pontban meghatározott feltételek teljesülése esetén a tag a Pénztárhoz eljuttatott írásos nyilatkozattal jelentheti be szolgáltatásra vonatkozó igényét. A választható szolgáltatások körét az Alapszabály B. IX. fejezete tartalmazza. Az igénybejelentés tartalmi és formai követelményeiről jelen Szabályzat 4. pontja nyújt részletes felvilágosítást.

2. oldal


b) A nyugdíjjogosultság megnyílásának időpontjától az igénybejelentés Pénztár által történő kézhezvétele napjáig a Pénztár a tagdíjfizetési szándék fenntartását feltételezi. 3.4. Közös rendelkezések 3.4.1. A szolgáltatásra való jogosultság akkor szűnik meg, ha a) a Pénztár a taggal és kedvezményezettel szembeni szolgáltatási kötelezettségének maradéktalanul eleget tett, vagy b) a tag elhalálozik, és a szolgáltatásra a kedvezményezett nem jogosult; c) a szolgáltatást igénybevevő tag átlép más önkéntes nyugdíjpénztárba. 3.4.2. A Pénztár akkor tett eleget maradéktalanul szolgáltatási kötelezettségének a taggal szemben, ha: a) az egyösszegű szolgáltatást igénybevevő tag részére a kifizetést teljesítette; b) a határozott időtartamra szóló járadékot igénybevevő tag részére a kérelemben megjelölt időtartamig a járadékszolgáltatást nyújtott, és az időtartam letelte után az aktuális számlaegyenleget a tagsági jogviszony megszűnése miatti számlazárás során elszámolta; c) a tag élete végéig folyósított járadékok esetén (élethosszig szóló életjáradék, garanciaidős életjáradék, díjvisszatérítéses életjáradék, életjáradék két személyre) a folyósítást az igénybevevő tag részére annak elhalálozás miatti tagsági viszony megszűnéséig teljesítette; 3.4.3. A Pénztár akkor tett eleget maradéktalanul szolgáltatási kötelezettségének a tag kedvezményezettjével, két személyre szóló életjáradék esetén a második személlyel szemben, ha: a) a tag kedvezményezettje részére határozott időtartamra szóló járadék, garanciaidős életjáradék esetén a még nem teljesített járadék-tagokat, vagy kérésükre a jelen Szabályzat szerint kiszámított összeget részükre teljesítette; b) a tag kedvezményezettje részére a díjvisszatérítéses életjáradék esetén az Alapszabály B. IX. 2.4.4.3. pontjában meghatározott összeget teljesítette; c) a tag által megjelölt második személy részére a tag kérelmében meghatározott feltételek szerinti élethosszig szóló járadékot teljesítette. 3.4.4. A szolgáltatás nyújtásának minden esetben feltétele, hogy a Pénztár a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2007. évi CXXXVI. törvény valamint a Pénztár Pénzmosás megelőzésére és megakadályozására szolgáló szabályzatának előírása szerint a szolgáltatásra jogosultat azonosítsa. Az azonosítás személyesen a Pénztár székhelyén működő ügyfélszolgálati irodában, a vagy a Pénztár megbízottjának, az AXA Money & More Pénzügyi Tanácsadó Zrt-nek az irodáiban személyesen történik. Az azonosítást végző irodák címéről és nyitva tartásáról telefonos ügyfélszolgálatunknál és honlapunkon (www.axa.hu) tájékozódhat. Személyes megjelenés hiányában az azonosítás levélben, a személyazonosság igazolására alkalmas hatósági igazolványról közjegyző vagy magyar konzuli tisztviselő által hitelesített másolat megküldésével, végezhető el. Amennyiben a szolgáltatásra jogosult pénztártag azonosítása a tagsági jogviszony időtartama alatt megtörtént, vagy az igényelt kifizetés összege nem haladja meg a 3 600 000 forintot és a kifizetési igény kapcsán pénzmosásra vagy terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény vagy körülmény nem merül fel a kifizetést megelőzően ismételt azonosítás elvégzésére nincs szükség. Minden esetben el kell végezni az azonosítást, ha a kifizetésre jogosult a pénztártag örököse, vagy kedvezményezettje.

3. oldal


Amennyiben a szolgáltatásra jogosult fentiek szerinti azonosítása nem történik meg, a Pénztár megtagadja a szolgáltatás teljesítését.

4. A SZOLGÁLTATÁSRA VONATKOZÓ IGÉNY BEJELENTÉSE 4.1. Az igénybejelentés érvényessége a) A tag szolgáltatási igényét a Pénztár által rendszeresített „Igénybejelentés önkéntes nyugdíjpénztári szolgáltatásra” című nyomtatvány1 (a továbbiakban: kérelem) egy eredeti aláírt példányának a Pénztárhoz való eljuttatásával jelentheti be. b)

A kérelem mellékletei: 1. Ha a tag öregségi nyugdíjban, korhatár előtti ellátásban, szolgálati járandóságban, balettművészeti életjáradékban, átmeneti bányászjáradékban, a Magyar Alkotóművészeti Közalapítvány által folyósított ellátásokról szóló kormányrendelet alapján folyósított öregségi, rokkantsági nyugdíjsegélyben (nyugdíjban), növelt összegű öregségi, munkaképtelenségi járadékban vagy nyugdíj előtti álláskeresési segélyben részesül, az ezt megállapító dokumentum másolatának azon részét, amely alapján a jogosult személye, az ellátást folyósító intézmény és az ellátás típusa egyértelműen azonosítható, valamint a folyósító intézményt hitelesítő részt (pecsét, aláírás) tartalmazó oldalt. 2. A belépési nyilatkozat vagy az utolsó számlaértesítő vagy az utolsó adóigazolás másolata. 3. Nyilatkozat a járadékösszeg elfogadásáról. Járadékszolgáltatás esetén, a pénztár által megállapított járadékösszeget a pénztártagnak eredeti aláírásával jóvá kell hagynia, mert a Pénztár az igénylés kezdőnapjának, ezen nyilatkozatnak a pénztárhoz történő beérkezését tekinti. Ennek hiányában nem indítható a járadékszolgáltatás. 4. Gondnokság alá helyezett tag törvényes képviseletekor mellékelni kell a bíróság cselekvőképességet korlátozó vagy kizáró ítéletének rendelkező részét és az aláírást is tartalmazó utolsó oldalát (az indokolási részt nem!), valamint a törvényes képviselő személyazonosságot igazoló okiratának közjegyző által hitelesített másolata.

c)

A szolgáltatásra vonatkozó kérelem érvénytelen, ha: 1. nem tartalmazza a kért szolgáltatási formára vonatkozó, jelen Szabályzat 4.2. pontja szerinti összes adatot; 2. nem a szolgáltatásra jogosult saját kezűleg, vagy annak törvényes képviselője írta alá; 3. olyan szolgáltatási formát vagy az egyes formák azon kombinációját tartalmazza, amely az Alapszabály B. IX. fejezetben foglaltaknak és a jelen Szabályzat 5.8. pontjának nem felel meg. A hatályos jogszabályok és a Pénztár Alapszabálya szerint érvényes kérelmet a Pénztár nem utasíthat vissza. 4. 4.1.b) szerinti mellékleteket a tag nem bocsátja a Pénztár rendelkezésére.

d) A Pénztár nem vállal felelősséget az érvénytelen vagy hibás szolgáltatási kérelmek által okozott károkért.

1

A nyomtatvány a 2. mellékletben leírt módon igényelhető.

4. oldal


4. 2. A szolgáltatásra való igénybejelentés tartalma Az igénybejelentés céljára a Pénztár az „Igénybejelentés önkéntes nyugdíjpénztári szolgáltatásra” című nyomtatványt rendszeresítette, amely a jelen Szabályzat 2. mellékletében meghatározott módon szerezhető be. Kérelem csak ezzel a nyomtatvánnyal nyújtható be. 4.2.1 A szolgáltatás igénybevételéhez szükséges adatok: a) A Pénztárnak jogában áll egyéb, a szolgáltatás igénybevételéhez nélkülözhetetlen adatot a tagtól illetve a szolgáltatásra jogosult személytől írásban bekérni. b) A Pénztárnak mindenkor jogában áll megvizsgálni, hogy az adott személy jogosultsága fennáll-e még. Az érintett személy köteles az erre vonatkozóan minden információt haladéktalanul megadni. 4. 2. 2. a) Ha a Pénztár a teljesítési kötelezettségének nem tud eleget tenni, mert a tag szolgáltatásra irányuló kérelme hibás vagy hiányos (pl. a bankszámlaszáma téves, a tag azonosítása még nem történt meg), akkor a Pénztár a kérelem beérkezésétől számított 15 napon belül írásban elsődlegesen e-mailben, ennek hiányában levélben - értesíti a tagot a nem-teljesítés okáról, és felszólítja az adatszolgáltatásra. A Pénztár fizetési kötelezettsége arra a fizetési határidőre áll fenn, amelyik a kérelemhez tartozó hibátlan vagy hiánytalan adatszolgáltatás kézhezvételi dátumból következik. A Pénztár ezen időponttól számított késedelmes teljesítésére a jelen Szabályzat 9. pontjában szereplő rendelkezések az irányadók. b) A tag hibájából nem teljesített szolgáltatás kifizetése a soron következő kifizetéskor esedékes, és a mindenkor esedékes szolgáltatás teljesítésére vonatkozó szabályok az irányadók. c) Ha a tag a Pénztár hiánypótló felszólítására a megadott határidőn belül nem válaszol, a Pénztár a válaszadásig rajta kívülálló okok miatti teljesíthetetlenség címén a szolgáltatás kifizetését felfüggeszti. A kifizetés felfüggesztésével a tagot az Alapszabály szerinti tagokra vonatkozó jogok és kötelezettségek továbbra is megilletik.

5. TÁJÉKOZTATÓ A VÁLASZTHATÓ SZOLGÁLTATÁSOKRÓL ÉS A JOGOSULTAK KÖRÉRŐL A Szabályzat 5. pontja a Pénztár Alapszabálya B. IX. fejezetének rendelkezéseit foglalja össze tájékoztatásképpen. A szolgáltatásokra vonatkozó részletszabályok tekintetében a mindenkor hatályos jogszabályok és az Alapszabály fenti fejezetében foglaltak az irányadók. 5.1. Általános tudnivalók 5.1.1. A Pénztár az Alapszabály és a jelen Szabályzat alapján megállapított járadékot a jogosult választása szerint havonta, negyedévente, félévente vagy évente folyósítja. 5.1.2. A Pénztár csak abban az esetben nyújt határozott időtartamra szóló járadékszolgáltatást, ha a fizetendő járadék egy kifizetésre eső összege eléri az első járadék esedékességének időpontjában érvényes egységes tagdíj összegének a 200 százalékát. 5.1.3. A Pénztár csak abban az esetben nyújt életjáradékot, ha a kalkulált életjáradék éves összege eléri az első járadék esedékességének időpontjában érvényes egységes tagdíj összegének harmincszorosát.

5. oldal


5.1.4. Amennyiben a járadék kifizetése az 5.1.2., illetve az 5.1.3. pont alatti rendelkezések alapján nem lehetséges, akkor a tag hozzájárul a fizetés gyakoriságának olyan mértékű csökkentéséhez, amely a járadékszolgáltatást lehetővé teszi, és erről a kérelemben nyilatkozik. Egyéb esetben a tag részére csak egyösszegű szolgáltatás teljesíthető. 5.1.5. A szolgáltatások kiszámításának módszerét jelen Szabályzat 7. és 8. pontja mutatja be. 5.1.6. A Pénztár szolgáltatás címén a tagnak, két személyre szóló életjáradék esetén a második személynek, kedvezményezetti szolgáltatás esetén a kedvezményezettnek kifizetéseket banki vagy postai úton teljesít. 5.3. Egyösszegű szolgáltatás 5.3.1. A szolgáltatás tartalma a) A Pénztár a tagja részére leghamarabb a nyugdíjkorhatár elérésekor szolgáltatás címén egyösszegű kifizetést nyújt. Lehetőség van a szolgáltatástípus más típussal való kombinálására is, ennek részleteit a jelen Szabályzat 5.9. pontja tartalmazza. b) 2013. január 1-jét követően létesített tagsági jogviszony esetén Ha tag tagsági jogviszonya nem a teljesítés évét megelőző tizedik adóévben vagy azt megelőzően keletkezett, az egyösszegű szolgáltatást a Pénztár a mindenkori személyi jövedelemadóról szóló törvény alapján a szolgáltatást terhelő adóelőleg összegével csökkentve fizeti ki. 2012. december 31-ét megelőző időpontban létrejött tagsági jogviszony esetén az egyösszegű nyugdíjszolgáltatás akkor minősül adómentesnek, ha a tagsági jogviszony a kifizetést megelőző harmadik adóévben, vagy azt megelőzően keletkezett.c) Ha a tag rokkantsági nyugdíjra jogosultként igényelt szolgáltatást, részére a szolgáltatás minden esetben személyi jövedelemadó-mentes. 5.3.2. A szolgáltatásra jogosultak köre A szolgáltatásra a jelen Szabályzat 3.1. és 3.2. pontjában meghatározott feltételeknek megfelelő személy jogosult. 5.4. Határozott időtartamra szóló járadék 5.4.1. A szolgáltatás tartalma a) A Pénztár a tag részére meghatározott, 1-20 évig terjedő időtartamra szóló járadékot nyújt. A szolgáltatástípus részletes leírását az Alapszabály B. IX. fejezete tartalmazza. Lehetőség van a szolgáltatástípus más típussal való kombinálására is, ennek részleteit a jelen Szabályzat 5.9. pontja ismerteti. b) 2012. december 31-ét megelőzően létrejött tagsági jogviszony esetén a járadékot a Pénztár a mindenkori személyi jövedelemadóról szóló törvény alapján a szolgáltatást terhelő adóelőleg összegével csökkentve fizeti ki, ha a tag tagsági jogviszonya nem a teljesítés évét megelőző harmadik adóévben vagy azt megelőzően keletkezett, és a határozott időtartam kevesebb, mint 3 év, és a járadék folyósításának első három évében a járadék éves szinten az előző évi összeg 15 százalékánál nagyobb mértékben nem csökkenő összegű c) Ha a tag rokkantsági nyugdíjra jogosultként igényelt szolgáltatást, részére a szolgáltatás minden esetben személyi jövedelemadó-mentes. 5.4.2. A szolgáltatásra jogosultak és a számítási mód a) A szolgáltatásra a jelen Szabályzat 3.1. és 3.2. pontjában meghatározott feltételeknek megfelelő személy jogosult. Több kedvezményezett esetén az Alapszabály B. IX. 3.4. pontjának rendelkezései az irányadók. A szolgáltatás számítási módját a Függelék 1.

6. oldal


mellékletének 2.1. és 3.1. pontja mutatja be (a képletekben szereplő kifejezések részletes magyarázatát az 1. melléklet 1. pontja tartalmazza). b) A szolgáltatás minimális összegére vonatkozó szabályt az Alapszabály B. IX. fejezetének 3. 2. pontja tartalmazza. 5.5. Élethosszig szóló járadék (egyszerű életjáradék) 5.5.1. A szolgáltatás tartalma a) A Pénztár a tag kérése szerinti gyakorisággal, élete végéig nyújt rendszeres szolgáltatást. A szolgáltatástípus részletes leírását az Alapszabály B. IX. fejezete tartalmazza. Lehetőség van a szolgáltatástípus más típussal való kombinálására is, ennek részleteit a jelen Szabályzat 5.9. pontja ismerteti. A járadékot a Pénztár a mindenkori személyi jövedelemadóról szóló törvény alapján a szolgáltatást esetlegesen2 terhelő adóelőleg összegével csökkentve fizeti ki. b) Ha a tag rokkantsági nyugdíjra jogosultként igényelt szolgáltatást, részére a szolgáltatás minden esetben személyi jövedelemadó-mentes. 5.5.2. A szolgáltatásra jogosultak és a számítási mód a) A szolgáltatásra a jelen Szabályzat 3.1. pontjában meghatározott feltételeknek megfelelő tag jogosult. Élethosszig szóló járadék-szolgáltatás esetén a tag halála után a Pénztár más személy részére semmilyen jogcímen nem teljesít kifizetést. b) A szolgáltatás számítási módját a Függelék 1. mellékletének 2.2. és 3.2. pontja mutatja be (a képletekben szereplő kifejezések részletes magyarázatát az 1. melléklet 1. pontja tartalmazza). c) A szolgáltatás minimális összegére vonatkozó szabályt az Alapszabály B. IX. fejezetének 3. 3. pontja tartalmazza. 5.5.3. Ha az életjáradékban részesülő tag átlép egy másik nyugdíjpénztárba, az átlépés időpontjától számítva elveszti jogosultságát a Pénztár által nyújtott szolgáltatásokra. 5.5.4. Élethosszig szóló járadék-szolgáltatás esetén a szolgáltatási forma nem változtatható meg. 5.6. Életjáradék garanciaidővel 5.6.1. A szolgáltatás tartalma a) A Pénztár a tag kérése szerinti gyakorisággal, élete végéig, de legalább 3 / 5 / 10 / 15 évig (a kérelemben meghatározottak szerint) nyújt rendszeres szolgáltatást. A garanciaidő futamideje az első kifizetés esedékessége napján kezdődik. A szolgáltatástípus részletes leírását az Alapszabály B. IX. fejezete tartalmazza. Lehetőség van a szolgáltatástípus más típussal való kombinálására is, ennek részleteit a jelen Szabályzat 5.9. pontja ismerteti. A járadékot a Pénztár a mindenkori személyi jövedelemadóról szóló törvény alapján a szolgáltatást esetlegesen2 terhelő adóelőleg összegével csökkentve fizeti ki. l b) Ha a tag rokkantsági nyugdíjra jogosultként igényelt szolgáltatást, részére a szolgáltatás minden esetben személyi jövedelemadó-mentes. 5.6.2. A szolgáltatásra jogosultak és a számítási mód 2,

A Függelék 3. melléklete részletes tájékoztatást nyújt a szolgáltatások igénybevétele esetén alkalmazandó, a

Szabályzat hatálya alatt érvényben lévő személyi jövedelemadó törvény rendelkezéseiről.

7. oldal


a) A szolgáltatásra a jelen Szabályzat 3.1. és 3.2 pontjában meghatározott feltételeknek megfelelő személy jogosult. b) A szolgáltatás számítási módját a Függelék 1. mellékletének 2.3. és 3.3. pontja mutatja be (a képletekben szereplő kifejezések részletes magyarázatát az 1. melléklet 1. pontja tartalmazza). c) A szolgáltatás minimális összegére vonatkozó szabályt az Alapszabály B. IX. fejezetének 3. 3. pontja tartalmazza. d) Garanciaidős életjáradék-szolgáltatás esetén a tag halála után, de még a garanciaidő letelte előtt a kedvezményezett választhat, hogy: 1. a garanciaidő leteltéig az eredeti feltételeknek megfelelő formában életjáradékszolgáltatást kap, vagy 2. a Pénztár a Függelék 1. melléklete 3. 3. pontja szerinti összeget egy összegben kifizeti. e) Több kedvezményezett esetén az Alapszabály B. IX. 3.4. pontjának rendelkezései az irányadók. 5.6.3. Ha az életjáradékban részesülő tag átlép egy másik nyugdíjpénztárba, az átlépés időpontjától számítva elveszti jogosultságát a Pénztár által nyújtott szolgáltatásokra. 5.6.4. Garanciaidős életjáradék-szolgáltatás esetén a szolgáltatási forma és a garanciaidő tartama nem változtatható meg. 5.7. Életjáradék díjvisszatérítéssel 5.7.1. A szolgáltatás tartalma a) A Pénztár a tag kérése szerinti gyakorisággal, élete végéig nyújt rendszeres szolgáltatást azzal, hogy ha a tag halálakor az induló számlaegyenleg nagyobb, mint az induló járadékösszeg szorzata az addigi járadék-kifizetések számával, akkor e két összeg különbözete kerül kifizetésre a kedvezményezett részére. A díjvisszatérítés időszaka az az időszak, amíg ez a különbözet pozitív. A díjvisszatérítés időszaka a járadék indulásakor egyértelműen meghatározott. A díjvisszatérítés időszaka függ a tag járadék indulásakori életkorától, nemétől, a járadékfizetés gyakoriságától. A szolgáltatástípus részletes leírását az Alapszabály B. IX. fejezete tartalmazza. Lehetőség van a szolgáltatástípus más típussal való kombinálására is, ennek részleteit a jelen Szabályzat 5.9. pontja ismerteti. A járadékot a Pénztár a mindenkori személyi jövedelemadóról szóló törvény alapján a szolgáltatást esetlegesen3 terhelő adóelőleg összegével csökkentve fizeti ki. l b) Ha a tag rokkantsági nyugdíjra jogosultként igényelt szolgáltatást, részére a szolgáltatás minden esetben személyi jövedelemadó-mentes. 5.7.2. A szolgáltatásra jogosultak és a számítási mód a) A szolgáltatásra a jelen Szabályzat 3.1. és 3.2 pontjában meghatározott feltételeknek megfelelő személy jogosult. Az elhalálozott tag kedvezményezettje kizárólag a díjvisszatérítést igényelheti. b) A szolgáltatás számítási módját a Függelék 1. mellékletének 2.4. és 3.4. pontja mutatja be (a képletekben szereplő kifejezések részletes magyarázatát az 1. melléklet 1. pontja tartalmazza). 3



8. oldal


c) A szolgáltatás minimális összegére vonatkozó szabályt az Alapszabály B. IX. fejezetének 3. 3. pontja tartalmazza. d) Több kedvezményezett esetén az Alapszabály B. IX. 3.4. pontjának rendelkezései az irányadók. 5.7.3. Ha az életjáradékban részesülő tag átlép egy másik nyugdíjpénztárba, az átlépés időpontjától számítva elveszti jogosultságát a Pénztár által nyújtott szolgáltatásokra és a kedvezményezettje a díjvisszatérítésre. 5.7.4. Díjvisszatérítéses életjáradék-szolgáltatás esetén a szolgáltatási forma nem változtatható meg. 5.8. Életjáradék két személyre 5.8.1. A szolgáltatás tartalma a) A Pénztár a tag kérése szerinti gyakorisággal, élete végéig nyújt rendszeres szolgáltatást. A tag halála után a tag által a kérelmében meghatározott személy a tag életjáradékának szintén a kérelemben meghatározott hányadát (50-100%) kapja élethosszig. A szolgáltatástípus részletes leírását az Alapszabály B. IX. fejezete tartalmazza. Lehetőség van a szolgáltatástípus más típussal való kombinálására is, ennek részleteit a jelen Szabályzat 5.9. pontja ismerteti. A járadékot a Pénztár a mindenkori személyi jövedelemadóról szóló törvény alapján a szolgáltatást esetlegesen4 terhelő adóelőleg összegével csökkentve fizeti ki. l b) Ha a tag rokkantsági nyugdíjra jogosultként igényelt szolgáltatást, részére a szolgáltatás minden esetben személyi jövedelemadó-mentes. 5.8.2. A szolgáltatásra jogosultak és a számítási mód a) A szolgáltatásra a jelen Szabályzat 3.1. pontjában meghatározott feltételeknek megfelelő tag illetve halála után a kérelmében megjelölt második személy jogosult. A tag a járadékfolyósítást követően a második személyt nem változtathatja meg. A Pénztár a tagon és a második személyen kívül más személy részére semmilyen jogcímen nem teljesít kifizetést. b) A szolgáltatás számítási módját a Függelék 1. mellékletének 2.5. és 3.5. pontja mutatja be (a képletekben szereplő kifejezések részletes magyarázatát az 1. melléklet 1. pontja tartalmazza). c) A szolgáltatás minimális összegére vonatkozó szabályt az Alapszabály B. IX. fejezetének 3. 3. pontja tartalmazza. 5.8.3. Ha az életjáradékban részesülő tag átlép egy másik nyugdíjpénztárba, az átlépés időpontjától számítva mind a tag, mind a második személy elveszíti jogosultságát a Pénztár által nyújtott szolgáltatásokra. 5.8.4. Két személyre szóló életjáradék-szolgáltatás esetén a szolgáltatási forma, a második személy és a második személyt megillető hányad nem változtatható meg.

4



9. oldal


5.9. Kombinált szolgáltatások A tag kérésére a Pénztár a következő szolgáltatásokat kombináltan is nyújtja. A kombinált szolgáltatás igénybevételére a tag a kérelem benyújtásakor jogosult. Kombinált szolgáltatást csak a tag kérelmezhet, a kedvezményezett kombinált szolgáltatásban csak a rá átszálló jogosultság révén részesülhet. Az alábbi kombinált szolgáltatások igénybe vételére van lehetőség: a) egyösszegű szolgáltatás (5.3. pont) az egyéni számlakövetelés tag által meghatározott mértékéig — határozott időtartamra szóló járadék (5.4. pont) a fennmaradó számlaegyenleg alapján. A határozott időtartamra szóló járadék minimális összegére az Alapszabály B. IX. 3.2. pontjában foglaltak ez esetben is vonatkoznak. A szolgáltatás számítási módját a Függelék 1. mellékletének 2.1. és 3.1. pontja mutatja be (a képletekben szereplő kifejezések részletes magyarázatát az 1. melléklet 1. pontja tartalmazza). b) egyösszegű szolgáltatás (5.3. pont) az egyéni számlakövetelés tag által meghatározott mértékéig — élethosszig szóló járadék (5.5. pont) a fennmaradó számlaegyenleg alapján. Az élethosszig szóló járadék minimális összegére az Alapszabály B. IX. 3.3. pontjában foglaltak ez esetben is vonatkoznak. A szolgáltatás számítási módját a Függelék 1. mellékletének 2.2. és 3.2. pontja mutatja be (a képletekben szereplő kifejezések részletes magyarázatát az 1. melléklet 1. pontja tartalmazza). c) egyösszegű szolgáltatás (5.3. pont) az egyéni számlakövetelés tag által meghatározott mértékéig — életjáradék garanciaidővel (5.6. pont) a fennmaradó számlaegyenleg alapján. A garanciaidős életjáradék minimális összegére az Alapszabály B. IX. 3.3. pontjában foglaltak ez esetben is vonatkoznak. A szolgáltatás számítási módját a Függelék 1. mellékletének 2.3. és 3.3. pontja mutatja be (a képletekben szereplő kifejezések részletes magyarázatát az 1. melléklet 1. pontja tartalmazza). d) egyösszegű szolgáltatás (5.3. pont) az egyéni számlakövetelés tag által meghatározott mértékéig — életjáradék díjvisszatérítéssel (5.7. pont) a fennmaradó számlaegyenleg alapján. A díjvisszatérítéses életjáradék minimális összegére az Alapszabály B. IX. 3.3. pontjában foglaltak ez esetben is vonatkoznak. A szolgáltatás számítási módját a Függelék 1. mellékletének 2.4. és 3.4. pontja mutatja be (a képletekben szereplő kifejezések részletes magyarázatát az 1. melléklet 1. pontja tartalmazza). e) egyösszegű szolgáltatás (5.3. pont) az egyéni számlakövetelés tag által meghatározott mértékéig — életjáradék két személyre (5.8. pont) a fennmaradó számlaegyenleg alapján.. A két személyre szóló életjáradék minimális összegére az Alapszabály B. IX. 3.3. pontjában foglaltak ez esetben is vonatkoznak. A szolgáltatás számítási módját a Függelék 1. mellékletének 2.5. és 3.5. pontja mutatja be (a képletekben szereplő kifejezések részletes magyarázatát az 1. melléklet 1. pontja tartalmazza). f) határozott időtartamra szóló járadék (5.4. pont) — egyösszegű szolgáltatás (5.3. pont) a határozott időtartamra szóló járadékkal fel nem használt számlaegyenleg erejéig. Az egyösszegű szolgáltatásként felvehető összeg számítási módját a Függelék 1. mellékletének 2.1. pontja mutatja be (a képletekben szereplő kifejezések részletes magyarázatát az 1. melléklet 1. pontja tartalmazza).

10. oldal


5.9.2. A kombinált szolgáltatásra jogosultak A kombinált szolgáltatásra való jogosultság akkor áll fenn, ha külön-külön a két szolgáltatástípusra vonatkozó feltételeknek a tag — és meghatározott típusok esetén a kedvezményezett — megfelel. Az egyes szolgáltatástagok kifizetésére és a második szolgáltatás-tag megváltoztatására az 5.3. – 5.8. pontban és az 5.10. pontban foglaltak az irányadók. 5.10. A szolgáltatás formájának megváltoztatása 5.10.1. A változtatás iránti kérelem benyújtására vonatkozó általános szabályok a) A tag a választott szolgáltatás az 5.10.2. – 5.10.3. pontban felsorolt esetekben megváltoztathatja. Életjáradék-szolgáltatás esetén a szolgáltatási forma nem változtatható meg (vö. 5. 5. – 5. 8. pontok 4. számú alpontjában írtakkal). A kedvezményezett vonatkozó jogait a 6. 3. pont tartalmazza. b) A tag az erről szóló igényét a tag a Pénztár által rendszeresített „Igénybejelentés önkéntes nyugdíjpénztári szolgáltatásra” című nyomtatvány egy eredeti aláírt példányának a Pénztárhoz való eljuttatásával jelentheti be, értelemszerűen jelölve, hogy mely feltétel módosítását kéri. A kérelemhez a változtatási szándék bejelentésekor nem kell mellékelni a szolgáltatásra való jogosultságot igazoló dokumentumokat. c) A tagnak a kérelemben meg kell adnia minden olyan adatot, amely a változtatáshoz kapcsolódik. Hiányos adatszolgáltatás esetén, vagy ha nem egyértelmű, hogy a változtatási szándék a szolgáltatás mely körülményére vonatkozik, a Pénztár a hiányos kérelem beérkezését követő 8 napon belül hiánypótlásra kéri fel a tagot. A hiánytalan változtatás iránti kérelem beérkezéséig a folyó szolgáltatási kötelezettségre az eredeti kérelemben foglaltak az irányadók. d) A Pénztárnak mindenkor jogában áll megvizsgálni, hogy a tag jogosultsága fennáll-e még. A tag köteles erre vonatkozóan minden információt haladéktalanul megadni. e) A kedvezményezett a szolgáltatás változtatására vonatkozó jogait jelen Szabályzat 6. 3. pontja tartalmazza. 5. 10. 2. A szolgáltatás formája megváltoztatásának általános feltételei a) Ha a tag az általa korábban megnevezett kedvezményezett személyét a szolgáltatásfolyósítás időszakában kívánja megváltoztatni, erre az esetre az Alapszabály B. VII. fejezetében foglaltak az irányadók. b) Ha a tag a szolgáltatás megkezdése után elhalálozik, az egyes szolgáltatástípusok esetén a kedvezményezett jogait a jelen Szabályzat 6. 3. pontja tartalmazza. A jelen Szabályzat 5.10.3. pontjában leírtak csak a tag jogai vonatkozásában értendők. c) Érvényesség A változtató kérelem érvényességét és tartalmát illetően jelen Szabályzat 4.1. és 4.2. pontjai az irányadóak. 5. 10. 3. Az egyes szolgáltatások formájának megváltoztatása A Függelék 4. melléklete összefoglalásként bemutatja a tag jogait az egyes járadékszolgáltatásformák változtathatóságára vonatkozóan. a) Határozott időtartamra szóló járadék Határozott időtartamra szóló járadék, vagy járadéktag esetén a szolgáltatás megváltoztatásának minősül a határozott időtartam hosszának lefelé vagy felfelé történő

11. oldal


módosítása. Időtartamként csak egész év jelölhető meg. Az eredeti kérelem szerint és a változtatást követően nyújtott szolgáltatás együttes időtartama a 20 évet nem haladhatja meg. A módosítást követően a tag még legalább egy évig részesül a szolgáltatásban. A folyó járadékra vonatkozó változtatási jogával — a fizetési gyakoriság módosításának kivételével — a tag legfeljebb kétszer élhet. A változtatás a beérkezését követő év január 1jén lép életbe, feltéve, ha a változtatás iránti kérelem a Pénztárhoz az előző év október 31-ig beérkezett. A megváltoztatott formájú szolgáltatás első esedékessége január 15, vagy az azt követő első banki munkanap. A tag jogosult a részére folyósított határozott időtartamra szóló járadék, vagy járadéktag még nem teljesített részének megfelelő összeg terhére életjáradékra változtatni a szolgáltatás formáját. Ebben az esetben az adott életjáradék-szolgáltatásra az 5.5. – 5.8. pont megfelelő rendelkezései az irányadók. A tag jogosult a részére folyósított határozott időtartamra szóló járadék, vagy járadéktag nem teljesített részét egyösszegű szolgáltatásra változtatni. Ez esetben az egyösszegű szolgáltatásra az 5.3 pont rendelkezései irányadóak. Ha a tag a szolgáltatás formáját megváltoztatja, a jelen Szabályzat 5.9. pontjában leírt kombinálási lehetőséggel nem élhet. A tag az eredeti kérelemben megjelölt fizetési gyakoriság megváltoztatására évente egyszer jogosult. Késedelmes beérkezés esetén a változtatás a kérelem beérkezését követő második év január 1-jén lép életbe, kivéve, ha a tag kérelmét visszavonja. A visszavonásra a kérelem benyújtásának tartalmi, formai és érvényességi szabályai az irányadók. A tag által megjelölt kedvezményezett illetve részesedési arány megváltoztatásának szabályait az Alapszabály B. VII. 1. pontja tartalmazza. b) Élethosszig szóló járadék (egyszerű életjáradék) Élethosszig szóló járadék esetén a szolgáltatás formáját a tag nem változtathatja meg. A tag az eredeti kérelemben megjelölt fizetési gyakoriság megváltozatására nem jogosult. A tag élethosszig szóló járadék igénylése esetén kedvezményezettet nem jelölhet meg (v. ö. Alapszabály B. IX. 2. 4. 4. 1. pontja). c) Életjáradék garanciaidővel Garanciaidős életjáradék esetén a szolgáltatás formáját a tag nem változtathatja meg. A tag az eredeti kérelemben megjelölt fizetési gyakoriság megváltozatására nem jogosult. A garanciaidő tartamának megváltoztatására a tag nem jogosult. A tag által megjelölt kedvezményezett illetve részesedési arány megváltoztatásának szabályait az Alapszabály B. VII. 1. pontja tartalmazza. d) Életjáradék díjvisszatérítéssel Díjvisszatérítéses életjáradék esetén a szolgáltatás formáját a tag nem változtathatja meg A tag az eredeti kérelemben megjelölt fizetési gyakoriság megváltozatására nem jogosult. A tag által megjelölt kedvezményezett illetve részesedési arány megváltoztatásának szabályait az Alapszabály B. VII. 1. pontja tartalmazza.

12. oldal


e) Életjáradék két személyre Két személyre szóló életjáradék esetén a szolgáltatás formáját a tag nem változtathatja meg A tag az eredeti kérelemben megjelölt fizetési gyakoriság megváltozatására nem jogosult. Két személyre szóló életjáradék igénylése esetén a második személyen kívül kedvezményezettként további személy nem jelölhető meg (v. ö. Alapszabály B. IX. 2. 4. 4. 4. pontja). Ezen életjáradékszolgáltatás esetén a második személy csak a szolgáltatás folyósításának megkezdését megelőzően változtatható meg (v. ö. Alapszabály B. IX. 2. 4. 4. 4. pontja). f) Az 5.9.1 a) pontban meghatározott kombinált szolgáltatás – egyösszegű szolgáltatás, majd határozott idejű járadékszolgáltatás - igénybe vétele esetén a tag jogosult a határozott időtartamra szóló járadékot a fel nem használt számlaegyenleg erejéig egyösszegű szolgáltatásra változtatni. g) Az 5.9.1 f) pontban meghatározott kombinált szolgáltatás – határozott idejű járadékszolgáltatás, majd egyösszegű szolgáltatás - igénybe vétele esetén a tag jogosult a határozott időtartamra szóló járadékot a fel nem használt számlaegyenleg erejéig egyösszegű szolgáltatásra változtatni és az egyösszegű szolgáltatással együtt felvenni. 5. 10. 4. A szolgáltatásra jogosult kedvezményezett személyének megváltoztatása A szolgáltatásra jogosult kedvezményezett személyének megváltoztatása csak a következő esetben lehetséges: A tag a kedvezményezett személyét bármikor módosíthatja. A Pénztár mindenkor a rendelkezésére álló, a tag által benyújtott rendelkezést tekinti érvényesnek. A szolgáltatás teljesítésénél 30 nappal korábban beérkező újabb rendelkezést a Pénztár nem veszi figyelembe, és az ebből keletkező károkért nem vállal felelősséget. 6. A TAG HALÁLA ESETÉN ALKALMAZANDÓ RENDELKEZÉSEK 6.1. Közös rendelkezések a) A tag halála esetén a kedvezményezetti jog gyakorlására vonatkozó általános szabályokat az Alapszabály B. VII. fejezete tartalmazza. b) Ha a tag a felhalmozási időszakban halálozik el, a kedvezményezettel való elszámolás részletes szabályait az Átlépési és Kilépési Elszámolási Szabályzat tartalmazza. c) Ha a tag a szolgáltatási időszakban halálozott el, és a kedvezményezett az Alapszabály B. VII. 3. 1. 2. pontja alapján szolgáltatásra tart igényt, és erről a Pénztárat írásban értesítette, az ezzel kapcsolatos rendelkezéseket jelen Szabályzat 5. 2. – 5. 7. pontja tartalmazza. d) Amennyiben a Pénztár számára nem ismeretes a kedvezményezett személye, úgy nem köteles azt felkutatni. e) Ha a tag a szolgáltatás megkezdése után hal meg, a Pénztár a tag halálának tudomására jutása után legkésőbb 30 napon belül értesíti a kedvezményezettet az őt megillető szolgáltatás jogcíméről, összegéről, a kifizetés gyakoriságáról és esedékességéről. Továbbá felszólítja a kedvezményezetti szolgáltatásra jogosult személyt, hogy az értesítés kézhezvétele után legkésőbb 30 napon belül személyét a csatolt igénybejelentő nyomtatványon aláírásával igazolja. Amennyiben a Pénztár a szolgáltatásra jogosult kedvezményezettet a rendelkezésére álló adatok alapján írásban nem tudja elérni, akkor az ebből eredő kárért a Pénztár nem vállal felelősséget.

13. oldal


f) A pénzügyi teljesítésre a szolgáltatások esedékességére illetve az egyösszegű kifizetésre vonatkozó általános szabályok (v. ö. 2. h) pont) és az Alapszabály B. VII. 3. 3. pontjában foglaltak érvényesek. 6.2.

A tag halála a szolgáltatás megkezdése előtt a) Átmeneti rendelkezés Amennyiben a tag a kérelem kelte után, de a szolgáltatás megkezdése előtt elhalálozik, a kedvezményezett jogosult eldönteni, hogy az Alapszabály B. VII. 3. 1. 1. vagy B. VII. 3.1.2. pontja alapján kíván-e élni jogaival. Választásának megfelelően az Alapszabály B. VII. 3. 3. pontjában felsorolt adatokat tartalmazó kérelmet kell a Pénztárhoz eljuttatnia. Az Alapszabály B. VII. 3.1.1. c) pontja szerinti választás esetén a kérelmet a kedvezményezett saját önkéntes nyugdíjpénztárának a nevével (neveivel) és bankszámlaszámával) kell kiegészíteni. b) A kedvezményezetti jogosultságot az Alapszabály B. VII. 3. 3. pontja szerint kell igazolni. A Pénztár az Alapszabály e pontja szerint illetve a jelen Szabályzat 2. h) pontja szerinti időpontban tesz eleget a kedvezményezettel szembeni fizetési kötelezettségének.

6.3.

A pénztártag halála a szolgáltatás megkezdése után a) Határozott időtartamra szóló járadék esetén a járadék folyósítása csak egy kedvezményezett részére történhet. Ha több kedvezményezett van, akkor a Pénztár részükre csak egyösszegű kifizetést teljesít (v. ö. Alapszabály B. IX. 3. 4. pont). A kedvezményezett jogosult a határozott időtartamra szóló járadék helyett egyösszegű kifizetést igényelni. A kedvezményezett a járadék formájának vagy időtartamának megváltoztatására csak akkor jogosult, ha maga is tag. Egyéb esetben csak a tag által meghatározott feltételeknek megfelelő járadék folyósítható részére. b) Életjáradék esetén a tagon kívül a Pénztár más személy részére semmilyen jogcímen sem teljesít kifizetést. Az életjáradékban részesülő személy halálával a szolgáltatás befejeződött, a kedvezményezett nem jogosult sem szolgáltatásra, sem egyösszegű kifizetésre. c) Ha a tag az életjáradék garanciaidővel szolgáltatási formát választotta, és a garanciaidő letelte előtt elhalálozott, a kedvezményezett választhat: a garanciaidő végéig a járadék további fizetését az elhunyt tag által meghatározott fizetési gyakorisággal óhajtja-e, vagy az egyösszegű kifizetést választja. A két eset kombinálása nem lehetséges, és a kedvezményezett a garanciaidő megváltoztatására nem jogosult. d) Díjvisszatérítéses életjáradék esetén a Pénztár a tag halála esetén kifizeti a kedvezményezettnek az induló szolgáltatási számla értékét, azt a járadékfizetések számának és az induló járadék összegének szorzatával csökkentve, ha a végeredmény pozitív. e) Két személyre szóló életjáradék esetében az életjáradék a második személynek ugyanazzal a fizetési gyakorisággal kerül kifizetésre, mint ahogy azt az elhunyt tag kérelmében meghatározta. A szolgáltatás formáját és a kifizetések gyakoriságát a második személy nem változtathatja meg. f) Az életjáradékok esetében, ha a tag meghal és a számlaegyenleggel kapcsolatban a kedvezményezettnek nincs jogos követelése (nincs a garanciaidő, nincs díjvisszatérítés, nincs második életre szóló járadék), az elhalálozott tag szolgáltatási számla egyenlegét az 1. sz. melléklet 4. pontjában meghatározottak szerint a többi életjáradékos szolgáltatási számla között kell felosztani. A felosztásra mindig a halálesetet követő első utókalkulációs időpontban (8.a.), az utókalkulációt megelőzően kell végrehajtani.

14. oldal


7. A SZOLGÁLTATÁSOK SZÁMSZERŰSÍTÉSE a) A szolgáltatás igénybevételekor a szolgáltatás összege függ a szolgáltatás formájától és a szolgáltatás igénybevétele időpontjában az egyéni számlán lévő összeg nagyságától. A szolgáltatás igénybevételekor a Pénztár az egyéni számlát lezárja és megnyitja a tag szolgáltatási számláját. Ha a tag egyösszegű szolgáltatást kér, akkor a Pénztár az egyéni számlakövetelést a tagi kölcsönhátralék és a mindenkori személyi jövedelemadóról szóló törvény alapján a szolgáltatást terhelő adóelőleg összegével csökkentve fizeti ki. b) Ha a tag által választott szolgáltatás járadék, akkor az első járadék összegének kiszámítása jelen Szolgáltatási Szabályzat függelékében található, a szolgáltatás igénybevételének kezdetére vonatkozó nyugdíjszámítási képlet szerint történik. c) A járadékszolgáltatások esetén alkalmazandó technikai kamatlábat a Pénztár legalább évente, az évi utókalkulációt megelőzően felülvizsgálja. A kamatláb mértékét a Pénztár aktuáriusának javaslata alapján az Igazgatótanács jogosult meghatározni. d) A szolgáltatás igénybevételekor a szolgáltatás alapjául szolgáló összegbe a tagi lekötés összege nem számítható be. e) A kifizetésre kerülő egyösszegű szolgáltatás és járadékszolgáltatás összegéből az átutalás bankszámlaszám megjelölése hiányában a postai kifizetés - költsége levonásra kerül. 8. FOLYÓ NYUGDÍJAK UTÓKALKULÁCIÓJA a) A folyó nyugdíjak minden üzleti év végén utószámításra kerülnek. Az ilyen utókalkuláció alapján kiszámított új járadékösszeg először a következő év áprilisában, egy teljes éven át, de legfeljebb azonban a járadékszolgáltatás lejártáig kerül folyósításra. Az utókalkuláció során a járadék összege növekedhet, vagy csökkenhet. b) Az utókalkuláció kiindulópontja a szolgáltatási számla december 31-i egyenlege. Ezután az így meghatározott szolgáltatási számlát alapul véve, próbaképpen egy új járadék kerül kiszámításra, a jelen Szolgáltatási Szabályzat függelékében (3. pont) megadott új járadékok kiszámítási képlete szerint. c) Meghatározott időre szóló nyugdíjszolgáltatás esetén a próbaszámítás egyben mindig a végső is. d) Amennyiben a próbaképpen kiszámított életjáradék az összes járadékban részesülő személy számára olyan életjáradékot eredményez, mely magasabb vagy ugyanakkora, mint az előző volt, akkor ez a próbaképpen kiszámított életjáradék lesz az új járadék. e) Ha azonban a próbaképpen kiszámított életjáradékok közül csak egy is kevesebb, mint az újraszámítás előtt folyósított járadék, akkor az összes szolgáltatási számlát összességükben annyival kell korrigálni, hogy az ezeket alapul vevő új járadékszámítás olyan járadékokat eredményezzen, melyek minden járadékban részesülő személy számára vagy az eddig folyósított járadékhoz képest ugyanakkora százalékos arányban kevesebbek, vagy amik egyik járadékos számára sem kevesebbek. A korrekció végrehajtása a Szolgáltatási Szabályzat függelékében (3.6. pont) található.

15. oldal


9. ELÉVÜLÉS Amennyiben a szolgáltatásban részesülő tag elhalálozása esetén a kedvezményezetti szolgáltatásra jogosultak nem, vagy csak egy részük jelentkezik, illetve a Pénztár a szolgáltatásban vagy a járadékszolgáltatásban részesülő tag hibájából nem tud eleget tenni fizetési kötelezettségének (v. ö. jelen Szabályzat 4. 2. 2. pontjával), akkor az összeg a Polgári Törvénykönyvről szóló 1959. évi IV. törvény (Ptk.) általános elévülési szabályait figyelembe véve a Pénztárra száll. Melléklet:

Függelék

Dr. Váradi Péter az Igazgatótanács elnöke

Pataki Tamásné ügyvezető igazgató

Ellenjegyezte:

Császi Attila Biztosításmatematikus

16. oldal


FÜGGELÉK 1. melléklet Számítási képletek 1.

Meghatározások

x,y t m

A szolgáltatásban részesülő és/ vagy igényjogosult személyek életkora Az üzleti esemény óta eltelt évek száma A járadék fizetésének módja: m = 1.......éves fizetés m = 2.......féléves fizetés m = 4.......negyedéves fizetés m =12......havi fizetés k az életjáradék díjvisszatérítéssel szolgáltatás esetében a díjvisszatérítés időszaka években meghatározva N

a határozott időtartamra szóló járadékszolgáltatások esetében a szolgáltatás tartama években

i

technikai kamat

v

= 1/(1+i)

λ

az évközi interpolációs faktor,

v(m)

= v1/m

lx,ly

x ill. y életkorú élő személyek száma a .... táblázat alapján

∈ [0,1) valós szám

Dx, Dy =

lx vx , ly vy

Dx,y

=

lx ly vx

Nx

=

∑ Dx+l, az Ny-nal analóg

Nx,y

=

Cx

=

(lx - lx+1) vx+1, a Cy-nal analóg

Mx

=

∑ Cx+i , az My-nal analóg

Rx

=

∞

l=0

∞

∑ Dx+i,y+l

i=0

∞

i=0

Egyénix

∞

∑ Mx+i , az Ry-nal analóg

l=0

=

A szolgáltatási számla x életkorban a járadékfizetés kezdetekor.

17. oldal


Szolgx+t évvel.

=

=

A szolgáltatási számla x+t életkorban, a járadékfizetés megkezdése után t egész

A szolgáltatási számla x+t életkorban, a járadékfizetés megkezdése után t évvel és s hónappal.

2. A járadék első alkalommal történő kiszámítása a szolgáltatás megkezdésekor Nyugdíjforma

A nyugdíjszámítás képlete a szolgáltatás kezdetén

2.1. N időtartamra meghatározott nyugdíjszolgáltatás 2.2. Öregségi nyugdíj élethossziglan 2.3. Élethossziglani öregségi nyugdíj garantált N minimum futamidővel 2.4. Élethossziglani öregségi nyugdíj díjvisszatérítéssel

2.5. Élethossziglani kapcsolt öregségi nyugdíj (w egyenlő az özvegyi nyugdíj és az öregségi nyugdíj arányával)

3. Az új nyugdíj kiszámítása az első járadékfizetés megkezdése után t évvel és s hónappal. Nyugdíjforma 3.1. N időtartamra meghatározott nyugdíjszolgáltatás

Az új nyugdíj kiszámításának képlete t
3.2. Élethossziglani öregségi nyugdíj 3.3 Élethossziglani öregségi nyugdíj garantált N minimum futamidővel

ha t < N

18. oldal


ha t > N

3.4. Élethossziglani öregségi nyugdíj díjvisszatérítéssel

3.5. Élethossziglani kapcsolt öregségi nyugdíj (w egyenlő az özvegyi nyugdíj és az öregségi nyugdíj arányával)

Az eredetileg nyugdíjalap tag halálának időpontjakor a hátramaradó igényjogosult szolgáltatási számláját a következőképpen kell meghatározni (az Rúj az először igényjogosult személy legutóbb elért

19. oldal


nyugdíját jelenti) Szolg. Rúj

3.6.

Korrekció, amennyiben az újrakalkulált életjáradékok között van csökkenő összegű

Legyen Szolgj a j. életjáradékos tag szolgáltatási számlájának egyenlege az újrakalkulálás előtt! Legyen Rj a j. életjáradékos tag járadékösszege az újrakalkulálás előtt! Legyen Szolgjp a j. életjáradékos tag szolgáltatási számlájának egyenlege a próbaszámítás után! Legyen Rjp a j. életjáradékos tag járadékösszege a próbaszámítás után! Legyen Szolgjúj a j. életjáradékos tag szolgáltatási számlájának egyenlege az újrakalkulálás után! Legyen Rjúj a j. életjáradékos tag járadékösszege a újrakalkulálás után! Ekkor fennáll, hogy Rj/ Szolgj=Rjp/ Szolgjp= Rjúj/ Szolgjúj.

R újj = R j *

∑ Szo lg

P j

∑ Szo lg

j

j

j

4. A járadékszolgáltatásban részesülő tagok halála esetén történő számlaegyenleg felosztása Legyen S a halott tag felosztandó számlaegyenlegének értéke! Legyen Szolgj a j. életjáradékos tag szolgáltatási számlájának egyenlege a halott tag számlaegyenlegének felosztásakor! Legyen qxj a j. életjáradékos tag halálozási valószínűsége a haláleset évében.

Fj =

(1 − q xj ) * Szo lg j

∑ (1 − q

j x

) * Szo lg j

*S

j

20. oldal


2. melléklet A Pénztár ügyfélszolgálata Az Ügyfélszolgálat a szolgáltatás igényléséhez használatos nyomtatványt a tag kérésére postázza. A nyomtatvány elektronikus formában a www.axa.hu honlapon is elérhető. A Pénztár székhelye és ügyfélszolgálatának címe:

1138 Budapest, Váci út 135-139.

Az ügyfélszolgálat nyitva tartása: Hétfő Kedd Szerda Csütörtök Péntek

08:00-18:00 08:00-18:00 08:00-18:00 08:00-18:00 08:00-18:00

Call Center: Hétfő-Péntek 08:00-18:00 (Ügyfélszolgálati ügyelet: Szerda:18.00 - 20.00 óráig) Telefon: Telefax: E-mail:

06 (40) 30 30 30 06 (1) 413 51 01 [email protected]

Web:

www.axa.hu

21. oldal


3. számú melléklet Részlet a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 1. mellékletéből

2012. december 31-ét létesített tagsági jogviszony esetén alkalmazandó szabályok: {Adómentes bevétel} 6.5. az önkéntes kölcsönös biztosító pénztár törvényben előírt szolgáltatása, azzal, hogy a nyugdíjpénztár a) egyösszegű nyugdíjszolgáltatása csak akkor adómentes, ha a szolgáltatást igénybe vevő magánszemély tagsági jogviszonya a teljesítés évét megelőző harmadik adóévben vagy azt megelőzően keletkezett, b) járadékszolgáltatása - ha a szolgáltatást igénybe vevő tag tagsági jogviszonya a teljesítés évét megelőző harmadik adóévben vagy azt megelőzően keletkezett - csak akkor adómentes, ha a járadékfizetés időtartama legalább három év, és a járadék folyósításának első három évében a járadék éves szinten az előző évi összeg 15 százalékánál nagyobb mértékben nem csökkenő összegű, c) szolgáltatása az a) és b) pont rendelkezésétől eltérően mentes, ha a magánszemély - külön törvény szerint történő - rokkanttá nyilvánítása következtében válik a szolgáltatásra jogosulttá.

2013. január 1-jét követően létesített tagsági jogviszony esetén alkalmazandó szabályok: 6.5. az önkéntes kölcsönös biztosító pénztár törvényben előírt szolgáltatása, azzal, hogy a nyugdíjpénztár a) egyösszegű nyugdíjszolgáltatása csak akkor adómentes, ha a szolgáltatást igénybe vevő magánszemély tagsági jogviszonya a teljesítés évét megelőző tizedik adóévben vagy azt megelőzően keletkezett, b) szolgáltatása az a) pont rendelkezésétől eltérően mentes, ha a magánszemély - külön törvény szerint történő - rokkanttá nyilvánítása következtében válik a szolgáltatásra jogosulttá.

22. oldal


4. melléklet A tag jogai a szolgáltatás formájának és egyéb feltételeinek megváltoztatására (összefoglaló jelen Szabályzat 5. 9. 2. pontjához):

a szolgáltatás típusa

áttérés más szolgáltatástípusra

időtartam

életjáradékra

élethosszig szóló járadék

nem lehetséges

—

garanciaidős életjáradék

nem lehetséges

—

díjvisszatérítés nem es életjáradék lehetséges

—

két személyre szóló életjáradék

—

5

kombinálhatótovábbi kedvezményezett e más jogosult jelölhető-e személyek típussal?

igen5 (szolgáltatásra, egyösszegű változtatható változtatható kifizetésre jogosult)

határozott idejű járadékszolgáltatás

nem lehetséges

fizetési gyakoriság

—

nem nem — változtatható igen (szolgáltatásra, nem — változtatható egyösszegű kifizetésre jogosult) igen nem (egyösszegű kifi- — változtatható zetésre jogosult) nem nem változtatható

a második személy

e szolgáltatási formára történő áttérés esetén nem —

–

— —

Az Alapszabály B. IX. 3. 4. pontja szerint „amennyiben a Pénztár által nyújtott járadékszolgáltatás igénybevételére több

kedvezményezett és/vagy örökös is jogosult lenne, akkor részükre a Pénztár járadékszolgáltatást nem nyújt, hanem a Szolgáltatási Szabályzat alapján megállapított összeget egyösszegű kifizetésként fizeti ki.”

23. oldal

SZOLGÁLTATÁSI SZABÁLYZAT

Recommend Documents