str.1

JIHOTRANS GROUP

konsolidovaná výroční zpráva 2014 / str.1.

OBSAH :

Charakteristika JIHOTRANS GROUP

3

Stanovisko dozorčí rady

4

Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti

4

Organizační a řídicí struktura

5

Pracoviště společnosti

6

Systémy řízení jakosti, ochrany životního prostředí a bezpečnosti potravin

7

Finanční část

8

Konsolidovaná rozvaha

8

Konsolidovaný výkaz zisků a ztrát

9

Příloha ke konsolidované účetní závěrce

10

Konsolidační pravidla pro sestavení konsolidované účetní závěrky

15

Zpráva auditora

17

ČSAD JIHOTRANS ČSAD JIHOTRANS a. s. Pekárenská 255/77 České Budějovice 370 21 Česká Rebublika IČO : 251 712 16, DIČ : CZ251 712 16 Společnost je zapsána v Obchodním rejstříku u Krajského soudu v Č. Budějovicích oddíl B, vložka 892 Telefon : +420 389 009 111, fax : +420 389 009 201 E-mail : [email protected] www.jihotrans.cz

CHARAKRETISTIKA JIHOTRANS GROUP

JIHOTRANS GROUP


Základní předměty činnosti   

silniční nákladní doprava, spedice, logistika, skladování zboží, přeprava kusových zásilek, celní služby, veřejná osobní autobusová a zájezdová doprava, železniční osobní doprava, komplexní služby motoristům, prodej a servis osobních, užitkových, nákladních vozidel, dopravní techniky, pneuservisy, náhradní díly, čerpací stanice, emise, stk

Hlavní konsolidované ukazatele / tis. Kč/ JIHOTRANS GROUP Výnosy celkem

3.085.613

Aktiva netto

1.131.471

Vlastní kapitál

639.123

Základní kapitál

130.000

Počet zaměstnanců

989

Nákladní vozidla

324

Autobusy

187

Vlastnická struktura mateřské společnosti ČSAD JIHOTRANS a.s. Robert Krigar Ing.Miloslav Mrkvička

50% 50%

Členové orgánů mateřské společnosti ČSAD JIHOTRANS a.s. Představenstvo

Ing. Miloslav Mrkvička, předseda představenstva a personální ředitel Robert Krigar, člen představenstva a generální ředitel Ing. František Lafata, člen představenstva a ředitel pro ekonomiku a strategii

Dozorčí rada

Eva Horká, předsedkyně dozorčí rady Kamil Sloboda, člen dozorčí rady Ing. Miroslav Dvořák, člen dozorčí rady

Členství v organizacích ČESMAD BOHEMIA Česká společnost pro jakost Nadace Jihočeské cyklostezky

JIHOTRANS GROUP


STANOVISKO DOZORČÍ RADY, ZPRÁVA PŔEDSTAVENSTVA Stanovisko dozorčí rady ke konsolidované účetní závěrce 2014 ČSAD JIHOTRANS a.s. Dozorčí rada se zabývala problematikou, která jí přísluší podle stanov společnosti a pracovala v souladu s pravomocemi delegovanými obecně závaznými právními předpisy, zejména zákonem o obchodních korporacích. Dozorčí rada dohlížela na výkon působnosti představenstva, v rámci zasedání během roku 2014 sledovala, kontrolovala a pravidelně projednávala plnění podnikatelského plánu, výsledky hospodaření a finanční situaci společnosti. Představenstvo společnosti poskytovalo dozorčí radě všechny potřebné podklady a informace. Dozorčí rada přezkoumala konsolidovanou účetní závěrku za rok 2014 a konstatuje, že účetní závěrka byla sestavena na základě řádně vedeného účetnictví v souladu s obecně závaznými předpisy a pravidly pro sestavení konsolidované účetní závěrky. Konsolidovaná účetní závěrka byla podrobena externímu auditu, který provedla společnost AUDIT JIH s.r.o. Auditorská společnost došla k závěru, že konsolidovaná účetní závěrka, v souladu se zákonem o účetnictví č.563/1991 Sb., ve všech významných aspektech věrně zobrazuje majetek, závazky, vlastní kapitál, finanční situaci k 31.12.2014 a výsledky hospodaření za rok 2014. Dozorčí rada posoudila hospodaření společnosti a s přihlédnutím ke stanovisku auditora konstatuje, že konsolidovaná účetní závěrka poskytuje úplné a věrohodné informace o majetku, závazcích, vlastním kapitálu a finanční situaci společnosti k 31.12.2014, nákladů, výnosů, výsledku hospodaření za rok 2014.

Eva Horká předsedkyně dozorčí rady ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI PODNIKATELSKÉHO USKUPENÍ JIHOTRANS GROUP ZA ROK 2014 Vážení přátelé, Je mi velkou ctí seznámit Vás se stavem hospodaření podnikatelského uskupení JIHOTRANS GROUP, s jeho ekonomickými výsledky za rok 2014 a také s podstatnými událostmi, které významným způsobem ovlivnily a ovlivňují podnikatelskou činnost skupiny. Podnikatelské uskupení JIHOTRANS GROUP je aktuálně strukturované do osmi podniků, ČSAD JIHOTRANS a.s., ČSAD STTRANS a.s., AUTA BOREK a.s., TBT SERVIS a.s., TACHOSERVIS s.r.o., BAWEPNEU s.r.o., Allport Cargo Services Czech s.r.o., GW Train Regio a.s., ČSAD JAVORIV s.r.o. Hlavním pilířem skupiny je společnost ČSAD JIHOTRANS a.s., dopravní firma s dlouholetou tradicí, systémem a zkušenostmi v oblasti silniční dopravy a opravárenství, která disponuje kvalitním technickým a personálním potenciálem. Skupina poskytuje komplexní a kvalitní služby silniční nákladní dopravy, spedice, logistiky, skladování zboží, přepravy kusových zásilek, služby veřejné autobusové a železniční osobní dopravy, komplexní služby motoristům, dopravní techniky, pneuservisy, náhradní díly, čerpací stanice, emise, STK. Skupina pokračovala v inovaci a rozšíření portfolia služeb prodeje, servisu osobních, užitkových značek Renault a Dacia, protektorování pneu, nového e-shopu s náhradními díly apod. Prostřednictvím nové společnosti Allport Cargo Services Czech s.r.o. poskytuje skupina zákazníkům od roku 2014 širokou škálu mezinárodních logistických řešení, leteckou, námořní a silniční přepravu s využitím globální sítě a podporou obou zakladatelů, britské globální společností Allport Cargo Services Limited působící ve 230 lokalitách ve 117 zemích světa a přepravní společností ČSAD JIHOTRANS. Rodina podniků skupiny ČSAD JIHOTRANS se v roce 2014 rozrostla o společnost GW Train Regio, která je provozovatelem regionální osobní drážní dopravy v Karlovarském, Královéhradeckém, Moravskoslezském a Libereckém kraji a ve spolupráci se zahraničními dopravci provozuje osobní drážní dopravu na hraničních přechodech Kraslice – Klingenthal, Královec – Lubawka a Harrachov – Szklarska Poreba Górna. Ohlédnutí za rokem 2014. V roce 2014 pokračovalo podnikatelské uskupení JIHOTRANS GROUP v mírném růstu tržeb především v nákladní dopravě, spedici a logistice. Přesto i v loňském roce pokračoval proces úsporných opatření, který zabezpečil finanční a ekonomickou stabilitu skupiny, hospodaření s přiměřenou rentabilitou a vyrovnanými finančními toky. Konsolidované výnosy skupiny za rok 2014 překročily 3 mld. Kč, aktiva netto dosáhla 1,1 mld. Kč, zisk po zdanění 99 mil. Kč. Jakost a péče o životní prostředí, bezpečnost potravin. Od roku 1999, kdy společnost ČSAD JIHOTRANS poprvé zavedla systém managementu kvality, neustále buduje a rozvíjí dnes již integrovaný systém managementu. Ten zahrnuje systém managementu kvality podle ČSN EN ISO 9001:2001, environmentální systém managementu podle ČSN EN ISO 14001: 2004 a systém managementu bezpečnosti potravin podle ČSN EN ISO 22000:2006. Systémy zahrnují mezinárodní a tuzemskou silniční nákladní dopravu, kusovou přepravu zásilek, veřejnou linkovou osobní a zájezdovou dopravu, opravy silničních vozidel, prodej pohonných hmot a olejových náplní včetně výměny, mytí vozidel, pneuservis, měření emisí. Jsou periodicky ověřovány nezávislým certifikačním orgánem CQS Praha, který je členem mezinárodní certifikační organizace IQNet. Na přání některých zákazníků společnost ČSAD JIHOTRANS rozšířila v roce 2010 integrovaný systém managementu o „Systém bezpečnosti krmiv“ podle normy GMP+. Systém byl certifikován společností TÜV NORD Czech. Vize skupiny. Z dlouhodobého hlediska je hlavní strategií skupiny orientace na zájmy a spokojenost zákazníka, neustále posilovat postavení na regionálním, tuzemském i evropském trhu a zvyšovat svou tržní hodnotu. Neméně důležitý je i úkol budovat pozitivní firemní kulturu a pečovat o spokojenost zaměstnanců. Závěrem. Tato výroční zpráva poskytuje, základní informace o skupině, organizační struktuře, činnosti jednotlivých podniků včetně konsolidované účetní závěrky. Domnívám se, že po prostudování výroční zprávy dojdete k závěru, že JIHOTRANS GROUP je perspektivní, dynamicky se rozvíjející skupina podniků s velmi kvalitní a moderní technickou základnou, ekologickými přístupy, schopným managementem a stabilizovaným týmem kvalifikovaných pracovníků.

Ing. Miloslav Mrkvička předseda představenstva

JIHOTRANS GROUP


ŘÍDÍCÍ A ORGANIZAČNÍ STRUKRURA

Podnikatelské dopravní uskupení

JIHOTRANS GROUP

ČSAD STRANS

ČSAD JIHOTRANS

Ing. Vladimír Warisch Ředitel společnosti

Generální ředitel Robert Krigar

BAWEPNEU

GW Train Regio

Peter Bosáček Ředitel společnosti

TACHOSERVIS

Karel Podroužek

Ředitel společnosti AUTA BOREK

Ing. Lubomír Půlpán

Personalistika Ing. Miloslav Mrkvička Personální ředitel

Jan Horký

Ředitel společnosti

Ředitel společnosti

ALLPORT CARGO SERVICES Roman Tunka CZECH Ředitel společnosti

ČSAD JAVORIV

Strategie a ekonomika Ing. František Lafata

Technika, ICT Ing.Boris Novotný

Ředitel pro strategii a ekonomiku

Technický ředitel

D1

TBT SERVIS

D2

Divize nákladní dopravy Ing. Miroslav Dvořák

Divize autobusové dopravy Petr Kocar

Ředitel divize

Ředitel divize

D5

D7

Valentin Ustimenko Jednatel společnosti

D4

Divize služeb Č. Budějovice Radim Frank Ředitel divize

D9

Divize logistiky Č. Budějovice František Fatka

Divize služeb Vimperk Ing.František Švec

Divize logistiky Dubí Jiří Hrneček

Ředitel divize

Ředitel divize

Ředitel divize

JIHOTRANS GROUP


PRACOVIŠTĚ SPOLEČNOSTI

ČSAD JIHOTRANS České Budějovice

nákladní doprava, spedice, logistika, sběrná služba, celní služby a sklady, služby pro motoristy, Truck-Bus Center, TBT SHOP, čerpací stanice, autobusová osobní doprava, správa společnosti

- Týn nad Vltavou

osobní doprava, opravárenství, čerpací stanice

- Kaplice

nákladní doprava, čerpací stanice

- Vimperk

opravárenství, čerpací stanice, pneuservis, nákladní doprava

- Nové Sedlo, Dubí

logistika, spedice

- Brno

spedice

ČSAD STTRANS Strakonice

nákladní doprava, spedice, logistika, služby pro motoristy, autobusová osobní doprava, správa společnosti

GW Train Regio Ústí nad Labem

železniční osobní doprava

BAWEPNEU Č. Budějovice

studené protektorování pneumatik

TACHOSERVIS Č. Budějovice

opravy, seřizování a kontrola tachografů

AUTA BOREK Č. Budějovice

prodej a servis osobních a užitkových vozů Renault a Dacia

TBT SERVIS Č. Budějovice

servis návěsů a nákladních vozidel

Allport Cargo Services Czech mezinárodní logistická řešení, leteckou, námořní a silniční přepravu s využitím globální sítě Westpoint Distribution Park, Praha 6 – Ruzyně ČSAD JAVORIV Ukrajina, Lvovská oblast

nákladní doprava, skladování

JIHOTRANS GROUP


SYSTÉMY JAKOSTI, OCHRANY ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ A BEZPEČNOSTI POTRAVIN Certifikované činnosti : ISO 9001, ISO 14001 – veřejná linková osobní a zájezdová doprava, mezinárodní a tuzemská silniční nákladní doprava, mezinárodní a tuzemská spedice, přeprava kusových zásilek, údržba a opravy vozidel, prodej pohonných hmot a olejových náplní včetně výměny, mytí vozidel, pneuservis, měření emisí motorových vozidel, logistika a skladování ISO 22000 – skladování, přeprava zboží GMP+B4.1 – silniční doprava krmiv

JIHOTRANS GROUP


FINANČNÍ ČÁST

KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA k 31. 12. 2014 v tis. Kč AK T I V A řád.

Běžné účetní období

Minulé účetní období e

B.I. B.II. B.III.

c 001 002 003 004 005 006

d

AKTIVA CELKEM (ř.02+03+09+14) Pohledávky za upsaný základní kapitál Stálá aktiva (ř.04+05+06+07+08) Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek

B.IV

Kladný konsolidační rozdíl, (-) záporný konsolidační rozdíl

007

B.V

Cenné papíry v ekvivalenci Oběžná aktiva (ř.10+11+12+13) Zásoby Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení

008 009 010 011 012 013 014

Označ. a A. B.

C. C.I. C.II. C.III. C.IV. D. Označ.

b

1 002 759 0 477 115 8 334 462 318 20

-346 0 521 454 89 993 0 374 262 57 199 9 393

6 443 0 515 659 93 825 0 363 155 58 679 9 985

PASIVA CELKEM (ř.16+28+33+34) Vlastní kapitál (ř.17+18+22+23+24+27) Základní kapitál Kapitálové fondy

řád. c 015 016 017 018

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

019

Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách

020

Oceňovací rozdíly vyplývající z konsolidačních úprav

021

0

0

A.III.

Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku

022

A.IV.

Výsledek hospodaření minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) bez menšinových podílů (ř.25+26) Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) Podíl na hospodářském výsledku v ekvivalenci Konsolidační rezervní fond Cizí zdroje (ř.29 až 32) Rezervy Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Bankovní úvěry a výpomoci Časové rozlišení Menšinový vlastní kapitál (ř. 35 až 39) Menšinový základní kapitál Menšinové kapitálové fondy Menšinové ziskové fondy Menšinový nerozdělený výsledek hospodaření minulých let Menšinový výsledek hospodaření běžného účetního období Podpis osoby odpovědné za sestavení:

023

7 657 406 792

32 947 308 703

98 528

76 002 76 185 -183 15 452 549 9 786 93 552 320 147 29 064 2 979 1 955 90 1 530 4 35 296

A. A.I. A.II.

A.V. A.V.1. A.V.2. A.VI. B. B.I. B.II. B.III. B.IV. C. D. D.I. D.II. D.III. D.IV. D.V. Datum:

P AS I V A

1 131 471 0 600 624 7 435 593 515 20

024



1 131 471 639 123 130 000 0

1 002 759 545 276 130 000 0

-3 686 0

-2 391 0

025 98 778 026 -250 027 -168 028 485 673 029 37 971 030 89 866 031 309 971 032 47 865 033 4 253 034 2 422 035 90 036 1 530 037 22 038 312 039 468 Podpis statutárního orgánu:

22.5.2015

JIHOTRANS GROUP


KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY k 31. 12. 2014 v tis. Kč Označ. a I. A. + II. II.1. II.2. II.3. B. B.1. B.2. + C. E. IV. V. H. * X. N. XI. O. * Q. ** XIII. R. S. * *

*** ****

Datum:

TEXT

číslo řádku c 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12

Minulé účetní období


d b 1 291 000 Tržby za prodej zboží 1 229 619 Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř.01-02) 61 381 1 612 276 Výkony (ř.05+06+07) 1 605 107 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb -114 Změna stavu zásob vlastní činnosti 7 283 Aktivace 1 193 851 Výkonová spotřeba (ř.09+10) 550 856 Spotřeba materiálu a energie 642 995 Služby Přidaná hodnota (ř.03+04-08) 479 806 335 190 Osobní náklady Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného 13 67 690 majetku 176 622 14 Další provozní výnosy -34 15 Odpis konsolidačního rozdílu (+/-) 119 997 16 Další provozní náklady Konsolidovaný provozní výsledek hospodaření 17 133 517 (ř.11-12-13+14+15-16) 373 18 Výnosové úroky 3 666 19 Nákladové úroky 4 807 20 Další finanční výnosy 6 867 21 Další finanční náklady Konsolidovaný finanční výsledek hospodaření 22 -5 353 (ř.18-19+20-21) 28 918 23 Daň z příjmů za běžnou činnost Konsolidovaný výsledek hospodaření za 24 99 246 běžnou činnost 25 Mimořádné výnosy 26 Mimořádné náklady 27 Daň z příjmů z mimořádné činnosti Konsolidovaný mimořádný výsledek 28 0 hospodaření Konsolidovaný výsledek hospodaření za účetní 29 99 246 období bez podílů evivalence (+/-) - z toho: Výsledek hospodaření za účetní období 30 98 778 bez menšinových podílů (+/-) Menšinový výsledek hospodaření za 31 468 účetní období (+/-) Podíl na výsledku hospodaření v 32 -250 ekvivalenci (+/-) Konsolidovaný výsledek hospodaření za účetní 33 98 996 období (+/-) Podpis statutárního orgánu: Podpis osoby odpovědné za sestavení:

e

1 155 222 1 104 587 50 635 1 505 411 1 498 493 184 6 734 1 105 078 547 101 557 977 450 968 285 643 61 107 80 955 -372 89 655 95 146 345 5 710 15 806 8 848 1 593 20 409 76 330 151

151 76 481

76 185 296 -183 76 298

22.5.2015

JIHOTRANS GROUP


Příloha ke konsolidované účetní závěrce podniků ve skupině ČSAD JIHOTRANS a.s. ke dni 31.prosinci 2014 1. Vymezení konsolidačního celku 1.1. Mateřská společnost Obchodní firma: ČSAD JIHOTRANS a.s. Sídlo: Pekárenská 255/77, 370 21 České Budějovice IČ: 251 71 216 Rozvahový den: 31. prosinec 2014 Okamžik sestavení konsolidované účetní závěrky: 22. květen 2015 Podnikatelské uskupení JIHOTRANS GROUP poskytuje tři základní skupiny služeb:  silniční nákladní doprava, spedice, logistika, skladování zboží, přeprava kusových zásilek, celní služby, 

veřejná osobní autobusová a zájezdová doprava, železniční osobní doprava,



komplexní služby motoristům, prodej a servis osobních, užitkových, nákladních vozidel, dopravní techniky, pneuservisy, náhradní díly, čerpací stanice, emise, stk

Disponuje kvalitním technickým a personálním potenciálem, s dlouhodobou tradicí a zkušenostmi svým potenciálem, kapacitou, rozsahem poskytovaných služeb náleží mezi nejvýznamnější dopravce na trhu regionálním a v ČR. 1.2. Dceřiné společnosti konsolidované Název ČSAD STTRANS a.s. TACHOSERVIS s.r.o.

Sídlo U Nádraží 984, Strakonice Pekárenská 255/77, České Budějovice

Podíl na základním Metoda konsolidace kapitálu

IČ

Stupeň vlivu

251 98 688

podstatný

50,00%

poměrná

260 31 698

rozhodující

100,00%

plná

AUTA BOREK a.s.

Pražská 285, Borek

251 63 051

rozhodující

100,00%

plná

TBT SERVIS a.s.

Pražská 285, Borek

260 42 118

rozhodující

100,00%

plná

podstatný

33,33%

ekvivalencí

rozhodující

55,00%

plná

rozhodující

100,00%

plná

BAWEPNEU s.r.o. Allport Cargo Services Czech s.r.o. GW Train Regio a.s.

Pekárenská 255/77, 482 93 199 České Budějovice U silnice 949/11, 281 57 991 Praha 6 - Ruzyně U Stanice 827/9, Ústí 286 64 116 nad Labem

1.3. Společnosti osvobozené od povinnosti konsolidace Název ČSAD JAVORIV s.r.o., Ukrajina

Sídlo

IČ

Stupeň vlivu

Podíl na základním kapitálu

Šklo, Javoriv, Ukrajina

306 48 880

rozhodující

99,45%

JIHOTRANS GROUP

Důvod vyloučení sídlo na území jiného státu


1.4. Základní údaje konsolidovaných společností Aktiva brutto v tis. Kč

Základní Vlastní HV netto kapitál kapitál v tis. Kč v tis. Kč v tis. Kč k 31.12.2013 264 744 10 000 92 145 9 679

Název ČSAD STTRANS a.s. TACHOSERVIS s.r.o.

Aktiva brutto v tis. Kč

Základní Vlastní HV netto kapitál kapitál v tis. Kč v tis. Kč v tis. Kč k 31.12.2014 279 374 10 000 94 852 3 923

1 602

100

1 388

556

1 965

100

1 759

377

159 513

5 000

41 586

6 356

170 573

5 000

50 533

7 944

21 671

2 000

13 510

4 962

18 562

2 000

14 512

4 510

3 744

102

-403

-551

3 374

102

-1 153

-750

Allport Cargo Services Czech s.r.o.

10 299

200

4 345

658

15 115

200

5 383

1 041

GW Train Regio a.s.

X

77 690

18 500

27 784

6 165

AUTA BOREK a.s. TBT SERVIS a.s. BAWEPNEU s.r.o.

X

X

X

2. Obecné údaje 2.1. Osobní náklady a zaměstnanci Průměrný počet počet

ČSAD JIHOTRANS a.s. ČSAD STTRANS a.s. TACHOSERVIS s.r.o. AUTA BOREK a.s. TBT SERVIS a.s. BAWEPNEU s.r.o. Allport Cargo Services Czech s.r.o. GW Train Regio a.s. Konsolidační celek

k 31.12.2014

Společnost

677 173 2 42 1 6 4 84 989

Mzdové náklady

Náklady na pojištění

Sociální náklady

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

175 177 38 393 756 13 858 716 1 347 1 900 29 501 261 648

61 961 13 996 280 4 930 241 486 646 10 285 92 825

Odměny statutárním orgánům tis. Kč

4 394 198 10 333 24 101 68 1 288 6 416

Konsolidační celek tis. Kč

624 784 0 0 0 0 0 1 513 2 921

242 156 53 371 1 046 19 121 981 1 934 2 614 42 587 363 810

V sociálních nákladech jsou zahrnuty příspěvky na stravování, penzijní připojištění zaměstnanců a životní pojištění vedení společnosti. V roce 2014 nebyly akcionářům, členům statutárních a dozorčích orgánů ani řídícím pracovníkům poskytnuty žádné půjčky ani úvěry. 2.2. Informace o použitých účetních metodách a způsobech oceňování Ty informace jsou uvedeny v konsolidačních pravidlech pro sestavení konsolidované účetní závěrky za rok 2014.

3. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát Veškeré hodnotové údaje jsou vstupními údaji jednotlivých zúčastněných společností před jejich úpravami či vyloučením v rámci procesu konsolidace. 3.1. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek brutto ČSAD JIHOTRANS a.s. ČSAD STTRANS a.s. TACHOSERVIS s.r.o. AUTA BOREK a.s. TBT SERVIS a.s. BAWEPNEU s.r.o.

software oprávky tis. Kč

pozemky netto

brutto tis. Kč

stavby oprávky tis. Kč

sam.movité věci brutto oprávky netto tis. Kč

netto

-2 649 -493 0 -487 0 0 0 -1 071

0 0 0 47 0 0 0 142

31 173 4 043 0 9 781 0 0 0 0

341 424 -109 453 57 428 -25 107 0 0 39 231 -11 087 0 0 0 0 0 0 0 0

231 971 32 321 0 28 144 0 0 0 0

526 882 -331 405 202 400 -133 321 0 0 18 514 -13 421 2 227 -2 199 188 -60 308 -186 28 453 -10 649

195 477 69 079 0 5 093 28 128 122 17 804

Konsolidační celek

4 889

-4 700

189

44 997

438 083 -145 647

292 436

778 972 -491 241

287 731


k 31.12.2014

GW Train Regio a.s.

2 649 493 0 534 0 0 0 1 213

JIHOTRANS GROUP


3.2. Dlouhodobé majetkové cenné papíry a vklady IČ

Společnost

Pořizovací cena

Nominální hodnota 1ks CP / vkladu s.r.o.

Počet ks CP

tis. Kč

tis. Kč

počet

ČSAD JIHOTRANS a.s. ČSAD STTRANS a.s. TACHOSERVIS s.r.o. AUTA BOREK a.s. ČSAD JAVORIV s.r.o. BAWEPNEU spol. s r.o. Allport Cargo Services Czech s.r.o. GW Train Regio a.s. Nadace pro jihočeské cyklostezky

251 71 216 251 98 688 260 31 698 251 63 051 306 48 880 482 93 199 281 57 991 286 64 116 225

500 100 25 500 3 154 34 110 15 170 20

AUTA BOREK a.s. TBT SERVIS a.s.

260 42 118

1 200

1 000 100 1 000 X 34 110 100 000 X

5 000 X 5 000 X X X 185 X

1 000

2 000

V účetním období 2014 společnost ČSAD JIHOTRANS a.s. obdržela dividendu ve výši 150tis.Kč od společnosti ČSAD STTRANS a.s., společnost AUTA BOREK a.s. obdržela dividendu ve výši 3,5mil.Kč od společnosti TBT SERVIS a.s., z vlastnictví ostatních uvedených cenných papírů a vkladů neplynuly žádné finanční výnosy. 3.3. Krátkodobé pohledávky a závazky z obchodního styku před vyloučením vzájemných vztahů

ČSAD JIHOTRANS a.s. ČSAD STTRANS a.s. TACHOSERVIS s.r.o. AUTA BOREK a.s. TBT SERVIS a.s. BAWEPNEU s.r.o. Allport Cargo Services Czech s.r.o. GW Train Regio a.s.

Pohledávky brutto

Opravné položky k pohledávkám

Pohledávky netto

Závazky

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

k 31.12.2014

Společnost


336 042 43 666 250 30 742 2 208 989 9 509 12 676

-65 964 -2 383 0 -77 -11 -135 0 0

270 078 41 283 250 30 665 2 197 854 9 509 12 676

124 229 16 117 51 79 247 1 587 3 801 8 914 18 475

436 082

-68 570

367 512

252 421

3.4. Bankovní úvěry název banky

druh úvěru

druh měny

UniCredit Bank CZ a.s. Bankovní úvěry dlouhodobé

dlouh.

CZK

ČSOB, a.s. ČSOB, a.s. UniCredit Bank CZ a.s. Běžné bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Bankovní úvěry a výpomoci

krátk krátk krátk

CZK CZK/EUR CZK CZK CZK CZK

JIHOTRANS GROUP

poskyt.jist. úvěru celkem v tis.Kč 63 700 63 700

čerpání úvěru k 31.12.2014 v tis.Kč 9 100 9 100

105 000 4 398 135 000 244 398 0 308 098

31 848 0 6 917 38 765 47 865


3.5. Rezervy


Rezerva na opravy DHM

Rezerva na daň z příjmů

Rezervy ostatní

Rezervy celkem

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

k 31.12.2014

Společnost


0 0 0 0 0 0 0 0

8 660 882 0 832 0 0 0 1 750

19 000 8 942 0 0 220 0 0 2 597

27 660 9 824 0 832 220 0 0 4 347

0

12 124

30 759

42 883

3.6. Opravné položky Opravné položky k Opravné položky k Opravné položky k finančním zásobám pohledávkám investicím tis. Kč tis. Kč tis. Kč


k 31.12.2014

Společnost


Opravné položky celkem tis. Kč

2 205 0 0 0 0 0 0 69

5 455 1 337 0 11 0 372 0 0

65 964 2 383 0 77 11 135 0 0

73 624 3 720 0 88 11 507 0 69

2 274

7 175

68 570

78 019

3.7. Odložená daňová povinnost Společnost

Odložený daňový závazek / pohledávka

Odložený daňový závazek / pohledávka

k 31.12.2013 v tis. Kč

k 31.12.2014 v tis. Kč


18 075 7 371 0 244 0 0 0 X

14 625 7 654 0 288 0 0 0 3 019


25 690

25 586

JIHOTRANS GROUP


3.8. Tržby podle hlavních činností před vyloučením vzájemných vztahů Společnost

Hlavní činnost

ČSAD JIHOTRANS a.s.

celkem nákladní doprava, logistika autobusová doprava služby, servis služby-prodej zboží ostatní ČSAD STTRANS a.s. celkem nákladní doprava, logistika autobusová doprava služby, servis služby-prodej zboží ostatní TACHOSERVIS s.r.o. celkem opravy a montáž měřidel AUTA BOREK a.s. celkem služby-prodej zboží služby, servis TBT SERVIS a.s. celkem služby-prodej zboží služby, servis BAWEPNEU s.r.o. celkem služby-prodej zboží služby, servis Allport Cargo Services Czech s.r.o. celkem přepravní služby, logistika GW Train Regio a.s. celkem železniční osobní doprava ostatní Konsolidační celek

Celkem z toho zahr k 31.12.2012 v tis. Kč 2 097 573 297 624 815 953 226 204 138 241 909 312 7 863 328 169 116 181 115 662 92 267 17 040 97 776 5 424 3 621 0 3 621 304 201 539 238 105 66 096 91 276 70 50 026 41 250 14 866 0 2 374 12 492 11 494 8 288 11 494 0 0 0 0

celkem

2 839 706

414 414

Celkem z toho zahr k 31.12.2013 v tis. Kč 2 239 451 347 124 898 083 220 437 156 027 956 346 8 558 343 921 124 280 121 891 89 549 23 124 103 906 5 451 3 619 0 3 619 311 280 21 770 248 695 62 585 42 595 254 0 42 595 11 615 0 2 910 8 705 35 156 8 288 35 156 0 0 0 0 2 952 481

493 428

Celkem z toho zahr k 31.12.2014 v tis. Kč 2 356 955 376 770 967 946 239 837 155 789 984 943 8 440 376 922 142 412 138 460 93 318 25 141 114 021 5 982 3 476 0 3 476 425 993 17 641 364 079 61 914 6 278 0 2 655 3 623 11 756 0 1 350 10 406 47 214 25 789 47 214 33 240 14 218 32 637 603 3 214 620

551 041

3.9. Ostatní skutečnosti Vzájemné pohledávky a závazky ve splatnosti – nejsou ve významné míře. Vzájemné pohledávky a závazky se splatností nad 5 let – nejsou. Přehled zastavených pohledávek z obchodního styku k 31.12.2014:  ve prospěch ČSOB, a.s. 174.144tis. Kč, 

ve prospěch UniCredit Bank CZ, a.s 160.917tis. Kč.

Závazky neuvedené v rozvaze nejsou.

4. Vyloučení vzájemných vztahů Vyloučení vzájemných vztahů ve skupině je uvedeno v příloze. Rozvahy jednotlivých společností a jejich úpravy, výkazy zisků a ztrát a jejich úpravy. V Českých Budějovicích dne 22.05.2015

JIHOTRANS GROUP


Konsolidační pravidla pro sestavení konsolidované účetní závěrky za rok 2014 Konsolidovanou účetní závěrkou se rozumí účetní závěrka skupiny podniků, která slučuje stav majetku a závazků a dosažené výsledky hospodaření konsolidující účetní jednotky s jeho podílovou účastí v ostatních účetních jednotkách, které jsou ovládanou, spoluovládanou nebo řízenou osobou nebo ve kterých vykonává podstatný vliv (není-li prokázán opak, považuje se za podstatný vliv dispozice nejméně s 20% hlasovacích práv). Neslouží pro účely daňové ani pro účely rozdělování hospodářských výsledků. Přiložená konsolidovaná účetní závěrka byla zpracována v souladu s §§ 22 a 23 zákona o účetnictví č. 563/91 Sb., Vyhláškou MF ČR č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví a Českým účetním standardem č. 020 – Konsolidovaná účetní závěrka.

Vymezení konsolidačního celku Konsolidující účetní jednotka:

ČSAD JIHOTRANS a.s.

IČ:251 71 216

Konsolidované účetní jednotky:

ČSAD STTRANS a.s. AUTA BOREK a.s. TBT SERVIS a.s. TACHOSERVIS s.r.o. BAWEPNEU s.r.o. Allport Cargo Services Czech s.r.o. GW Train Regio a.s.

IČ:251 98 688 IČ:251 63 051 IČ:260 42 118 IČ:260 31 698 IČ:482 93 199 IČ:281 57 991 IČ:286 64 116

Organizační schéma konsolidačního celku s vymezením podílů na základním kapitálu konsolidovaných společností: ČSAD JIHOTRANS a.s.

50%

ČSAD STTRANS a.s.

100%

AUTA BOREK a.s.

100%

TACHOSERVIS s.r.o.

33%

BAWEPNEU s.r.o.

55%


100%

GW Train Regio a.s.

100%

TBT SERVIS a.s.

Společnosti osvobozené od povinnosti konsolidace ČSAD JAVORIV s.r.o. – sídlo na Ukrajině, nedostatečné informace

Metody konsolidace Konsolidace byla provedena postupem přímé konsolidace, tj. konsolidace všech účetních jednotek konsolidačního celku najednou, bez využití konsolidovaných účetních závěrek sestavených za dílčí konsolidační celky. V případě společností AUTA BOREK a.s., TBT SERVIS a.s., TACHOSERVIS s.r.o. a GW Train Regio a.s. byla použita metoda plné konsolidace, u společnosti Allport Cargo Services Czech s.r.o. byla použita metoda plné konsolidace s vyčíslením menšinového podílu, u společnosti ČSAD STTRANS a.s. byla použita metoda poměrné konsolidace, u společnosti BAWEPNEU s.r.o. byla použita metoda konsolidace ekvivalencí. JIHOTRANS GROUP


Metoda plné konsolidace začleňuje položky rozvahy a výkazu zisku a ztráty účetních závěrek ovládaných nebo řízených osob v plné výši, po jejich případném vyloučení, přetřídění a úpravách, do rozvahy a výkazu zisku a ztráty konsolidující účetní jednotky. Pokud mateřská společnost nevlastní 100% akcií či podílů konsolidující účetní jednotky vyčlení se většinový podíl na vlastním kapitálu ovládané a řízené osoby a oddělí se od menšinových podílů, tj. zbývajících podílů ostatních akcionářů a společníků na vlastním kapitálu této konsolidující účetní jednotky. Metoda poměrné konsolidace začleňuje položky rozvahy a výkazu zisku a ztráty osoby ovládané ve shodě v poměrné výši odpovídající podílu konsolidující účetní jednotky na základním kapitálu této osoby, po jejich případném vyloučení, přetřídění a úpravách, do rozvahy a výkazu zisku a ztráty konsolidující účetní jednotky. Metoda konsolidace ekvivalencí znamená ocenění účasti konsolidující účetní jednotky na účetní jednotce přidružené ve výši podílu na vlastním kapitálu, po případném přetřídění a úpravách jednotlivých položek účetní závěrky. Konsolidační rozdíl V prvním roce zařazení účetní jednotky do konsolidace se vyčísluje tzv. konsolidační rozdíl. Jedná se o rozdíl mezi pořizovací cenou podílů konsolidovaného podniku a jejich oceněním podle podílové účasti konsolidující účetní jednotky na výši vlastního kapitálu (rozdíl aktiv a cizího kapitálu) v roce akvizice bez hospodářského výsledku běžného roku. Při výpočtu se přihlíží k případnému významnému rozdílu mezi účetní a reálnou hodnotou aktiv a cizího kapitálu ke dni akvizice, pokud bude možno zjistit tuto reálnou hodnotu bez vynaložení nepřiměřeně vysokých nákladů. Konsolidační rozdíl je odepisován po dobu 20 let, a to do provozních nákladů (aktivní konsolidační rozdíl) nebo provozních výnosů (pasivní konsolidační rozdíl).

Způsoby oceňování majetku a závazků Jednotlivé složky majetku a závazků se pro účely konsolidace oceňují dle pravidel pro oceňování stanovených mateřskou společností, tj. následujícím způsobem: a) nakoupený hmotný majetek kromě zásob pořizovacími cenami, b) zásoby, s výjimkou zásob vytvořených vlastní činností pořizovacími cenami, c) zásoby vytvořené vlastní činností vlastními náklady, d) peněžní prostředky a ceniny jejich jmenovitými hodnotami, e) podíly a cenné papíry pořizovacími cenami nebo ekvivalencí, f)

pohledávky při vzniku jmenovitou hodnotou; při nabytí za úplatu nebo vkladem pořizovací cenou; závazky jmenovitou hodnotou,

g) nakoupený nehmotný majetek pořizovacími cenami. Majetek a závazky, vyjádřené v cizí měně, se přepočítávají na českou měnu v účetnictví kurzem ČNB platným v den uskutečnění účetního případu a v účetní závěrce ke dni jejího sestavení. Termíny předložení údajů ze strany zúčastněných účetních jednotek, termín sestavení konsolidované účetní závěrky za konsolidační celek: Předložení účetních závěrek zúčastněných společností: 17.04.2015. Předložení údajů pro vyloučení vzájemných vztahů zúčastněných společností: 30.04.2015. Sestavení konsolidované účetní závěrky a ověření auditorem: 22.05.2015. JIHOTRANS GROUP


ZPRÁVA AUDITORA

JIHOTRANS GROUP


JIHOTRANS GROUP


JIHOTRANS GROUP


str.1

Recommend Documents