ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.1.
OBSAH :
Charakteristika společnosti
3
Představenstvo a dozorčí rada
3
Stanovisko dozorčí rady
4
Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti
4
Organizační a řídicí struktura
5
Pracoviště společnosti
6
Systémy řízení jakosti, ochrany životního prostředí a bezpečnosti potravin
7
Finanční část
8
Rozvaha
8
Výkaz zisků a ztráty
13
Příloha k účetní uzávěrce
17
Zpráva auditora
30
ČSAD JIHOTRANS ČSAD JIHOTRANS a. s. Pekárenská 255/77 České Budějovice 370 21 Česká Republika IČ : 251 71 216, DIČ : CZ251 71216 společnost je zapsána v Obchodním rejstříku u Krajského soudu v Č. Budějovicích oddíl B, vložka 892 telefon : +420 389 009 111, fax : +420 389 009 201 e-mail :
[email protected] www.jihotrans.cz
ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.2.
CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI
Základní předměty činnosti
nákladní doprava tuzemská a zahraniční, logistické a spediční služby přeprava kusových zásilek a celní služby
opravárenské a servisní služby pro motoristy, dopravní techniku, pneuservisy, náhradní díly, čerpací stanice, emise
veřejná osobní autobusová a zájezdová doprava
Hlavní ukazatele / tis. Kč
ČSAD JIHOTRANS
Aktiva netto
799.558
Vlastní kapitál
475.510
Základní kapitál
130.000
Počet zaměstnanců
677
Nákladní vozidla
259
Přívěsy a návěsy
294
Autobusy
135
Členové orgánů společnosti Představenstvo
Ing. Miloslav Mrkvička, předseda představenstva a personální ředitel Robert Krigar, člen představenstva a generální ředitel Ing. František Lafata, člen představenstva, ředitel pro ekonomiku a strategii
Dozorčí rada
Eva Horká, předsedkyně dozorčí rady Kamil Sloboda, člen dozorčí rady Ing. Vladimír Votřel, člen dozorčí rady
Členství v organizacích ČESMAD BOHEMIA Česká společnost pro jakost Jihočeská hospodářská komora Nadace Jihočeské cyklostezky
ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.3.
STANOVISKO DOZORČÍ RADY, ZPRÁVA PŔEDSTAVENSTVA
Stanovisko dozorčí rady k účetní závěrce 2013 a návrhu na rozdělení zisku ČSAD JIHOTRANS a.s. Dozorčí rada se zabývala problematikou, která jí přísluší podle stanov společnosti a pracovala v souladu s pravomocemi delegovanými obecně závaznými právními předpisy, zejména obchodním zákoníkem. Dozorčí rada dohlížela na výkon působnosti představenstva, v rámci zasedání během roku 2013 sledovala, kontrolovala a pravidelně projednávala plnění podnikatelského plánu, výsledky hospodaření a finanční situaci společnosti. Představenstvo společnosti poskytovalo dozorčí radě všechny potřebné podklady a informace. Dozorčí rada přezkoumala účetní závěrku za rok 2013 a konstatuje, že účetní závěrka byla sestavena na základě řádně vedeného účetnictví v souladu s obecně závaznými předpisy. Účetní závěrka byla podrobena externímu auditu, který provedla společnost AUDIT JIH s.r.o. Auditorská společnost došla k závěru, že účetní závěrka, v souladu se zákonem o účetnictví č.563/1991 Sb., ve všech významných aspektech věrně zobrazuje majetek, závazky, vlastní kapitál, finanční situaci k 31.12.2013 a výsledky hospodaření za rok 2013. Dozorčí rada posoudila hospodaření společnosti a s přihlédnutím ke stanovisku auditora konstatuje, že účetní závěrka poskytuje úplné a věrohodné informace o majetku, závazcích, vlastním kapitálu a finanční situaci společnosti k 31.12.2013, nákladů, výnosů, výsledku hospodaření za rok 2013 a souhlasí s návrhem představenstva na rozdělení zisku.
Eva Horká předsedkyně dozorčí rady
ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI ZA ROK 2013 Vážení přátelé, je mi velkou ctí seznámit Vás se stavem hospodaření společnosti ČSAD JIHOTRANS a.s. a s jejími ekonomickými výsledky za rok 2013. Společnost ČSAD JIHOTRANS je dopravní firma s dlouholetou tradicí, systémem a zkušenostmi v oblasti silniční dopravy a opravárenství, která disponuje kvalitním technickým a personálním potenciálem. Společnost poskytuje komplexní a kvalitní služby silniční nákladní dopravy, spedice, logistiky včetně přepravy kusových zásilek, služby veřejné autobusové osobní dopravy, komplexní servisní a opravárenské služby pro motoristy především nákladní a autobusové dopravy. Ohlédnutí za rokem 2013 I v roce 2013 pokračovala společnost ČSAD JIHOTRANS v mírném růstu tržeb především díky nákladní dopravě, spedici a logistice na bázi solidní obchodní politiky a permanentního procesu úspor nákladů. To zabezpečilo finanční a ekonomickou stabilitu společnosti, hospodaření s přiměřenou rentabilitou a vyrovnanými finančními toky. Společnost ČSAD JIHOTRANS za rok 2013 dosáhla tržeb 2.239.451 tis. Kč, což je o 142 milionů více než v roce předchozím. Společnost za rok 2013 vyprodukovala 64.131 tis. Kč zisku po zdanění. Jakost a péče o životní prostředí, bezpečnost potravin. Od roku 1999, kdy společnost ČSAD JIHOTRANS poprvé zavedla systém managementu kvality, neustále buduje a rozvíjí dnes již integrovaný systém managementu. Ten zahrnuje systém managementu kvality podle ČSN EN ISO 9001:2001, environmentální systém managementu podle ČSN EN ISO 14001: 2004 a systém managementu bezpečnosti potravin podle ČSN EN ISO 22000:2006. Systémy zahrnují mezinárodní a tuzemskou silniční nákladní dopravu, kusovou přepravu zásilek, veřejnou linkovou osobní a zájezdovou dopravu, opravy silničních vozidel, prodej pohonných hmot a olejových náplní včetně výměny, mytí vozidel, pneuservis, měření emisí. Jsou periodicky ověřovány nezávislým certifikačním orgánem CQS Praha, který je členem mezinárodní certifikační organizace IQNet. Na přání některých zákazníků společnost ČSAD JIHOTRANS rozšířila v roce 2010 integrovaný systém managementu o „Systém bezpečnosti krmiv“ podle normy GMP+. Systém byl certifikován společností TÜV NORD Czech. Vize společnosti. Z dlouhodobého hlediska je hlavní strategií společnosti ČSAD JIHOTRANS především trvale zvyšovat svou tržní hodnotu, neustále posilovat postavení na regionálním, tuzemském i evropském trhu s dlouhodobou orientací na zájmy a spokojenost zákazníka. Neméně důležitý je i úkol budovat pozitivní firemní kulturu a pečovat o spokojenost zaměstnanců. Závěrem. Tato výroční zpráva Vám nabízí základní informace o společnosti, o organizační struktuře, činnosti jednotlivých divizí a podnikatelských středisek včetně úplné kompletní roční závěrky. Domnívám se, že po prostudování výroční zprávy dojdete k závěru, že ČSAD JIHOTRANS je perspektivní, dynamicky se rozvíjející společnost s velmi dobrou technickou základnou, ekologickými přístupy, schopným managementem a stabilizovaným týmem kvalifikovaných pracovníků.
Ing. Miloslav Mrkvička předseda představenstva
ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.4.
ŘÍDÍCÍ A ORGANIZAČNÍ STRUKRURA
Podnikatelské dopravní uskupení
JIHOTRANS GROUP
ČSAD STRANS
ČSAD JIHOTRANS
ČSAD JAVORIV
Ing. Vladimír Warisch
Valentin Ustimenko Jednatel společnosti
Ředitel společnosti
Generální ředitel Robert Krigar
TACHOSERVIS
BAWEPNEU
Karel Podroužek
Ředitel společnosti AUTOLINHART BOREK
AUTOLINHART TRUCK
Ing. Lubomír Půlpán
Jan Horký
Ředitel společnosti
Ředitel společnosti
ALLPORT CARGO SERVICES CZECH
Personalistika Ing. Miloslav Mrkvička Personální ředitel
Roman Tunka Ředitel společnosti
Strategie a ekonomika Ing. František Lafata
Technika, ICT Ing.Boris Novotný
Ředitel pro strategii a ekonomiku
Technický ředitel
D1
D2
Divize nákladní dopravy Ing. Miroslav Dvořák
Divize autobusové dopravy Petr Kocar
Ředitel divize
Ředitel divize
D5
D7
D4
Divize služeb Č. Budějovice Radim Frank Ředitel divize
D9
Divize logistiky Č. Budějovice František Fatka
Divize služeb Vimperk Ing.František Švec
Divize logistiky Dubí Jiří Hrneček
Ředitel divize
Ředitel divize
Ředitel divize
ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.5.
PRACOVIŠTĚ SPOLEČNOSTI ČSAD JIHOTRANS České Budějovice
nákladní doprava, spedice, logistika, sběrná služba, celní služby a sklady, služby pro motoristy, Truck-Bus Center, TBT shop, čerpací stanice, osobní doprava, správa společnosti
- Týn nad Vltavou
osobní doprava, opravárenství, čerpací stanice
- Kaplice
nákladní doprava, čerpací stanice
- Vimperk
opravárenství, čerpací stanice, pneuservis, nákladní doprava
- Nové Sedlo, Dubí
logistika, spedice
- Brno
spedice
ČSAD STTRANS Strakonice
nákladní doprava, spedice, logistika, služby pro motoristy, osobní doprava, správa společnosti
BAWEPNEU Č. Budějovice
studené protektorování pneumatik
TACHOSERVIS Č. Budějovice
opravy, seřizování a kontrola tachografů
AUTOLINHART BOREK prodej a servis osobních a užitkových vozů Renault a Dacia Č. Budějovice AUTOLINHART TRUCK prodej a servis nákladních vozů Renault Č. Budějovice ČSAD JAVORIV Ukrajina, Lvovská oblast
nákladní doprava, skladování
Allport Cargo Services Czech mezinárodní logistická řešení, leteckou, námořní a silniční přepravu s využitím globální sítě Westpoint Distribution Park, Praha 6 – Ruzyně
ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.6.
SYSTÉMY JAKOSTI, OCHRANY ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ A BEZPEČNOSTI POTRAVIN -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------Certifikované činnosti : ISO 9001, ISO 14001 – veřejná linková osobní a zájezdová doprava, mezinárodní a tuzemská silniční nákladní doprava, mezinárodní a tuzemská spedice, přeprava kusových zásilek, údržba a opravy vozidel, prodej pohonných hmot a olejových náplní včetně výměny, mytí vozidel, pneuservis, měření emisí motorových vozidel, logistika a skladování ISO 22000 – skladování, přeprava zboží GMP+B4.1 – silniční doprava krmiv
ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.7.
FINANČNÍ ČÁST
ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.8.
ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.9.
ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.10.
ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.11.
ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.12.
ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.13.
ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.14.
ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.15.
ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.16.
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE k 31.12. 2013 (v úplném rozsahu)
I. OBECNÉ ÚDAJE 1.1. Popis účetní jednotky Obchodní firma Sídlo: IČ: Právní forma: Datum vzniku: Rozvahový den: Okamžik sestavení účetní závěrky:
ČSAD JIHOTRANS a.s. Pekárenská 255/77, České Budějovice 370 21 251 71 216 akciová společnost 1. leden 1998 31. prosinec 2013 10. duben 2014
Předmět podnikání: silniční motorová doprava nákladní a osobní, opravy silničních vozidel, distribuce pohonných hmot, prodej kvasného lihu, konzumního lihu a lihovin, výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona s obory činnosti, zasilatelství a zastupování v celním řízení, skladování, balení zboží, manipulace s nákladem a technické činnosti v dopravě, zprostředkování obchodu a služeb, velkoobchod a maloobchod, údržba motorových vozidel a jejich příslušenství, pronájem a půjčování věcí movitých, poradenská a konzultační činnost, zpracování odborných studií a posudků, mimoškolní výchova a vzdělávání, pořádání kurzů, školení, včetně lektorské činnosti, výroba, obchod a služby jinde nezařazené. Statutární orgán – představenstvo: předseda představenstva: Ing. Miloslav Mrkvička člen představenstva: Robert Krigar člen představenstva: Ing. František Lafata Dozorčí rada: předseda dozorčí rady: člen dozorčí rady: člen dozorčí rady:
Eva Horká Ing. Vladimír Votřel Kamil Sloboda
Základní kapitál společnosti: Splaceno: Akcie:
130 000 000 Kč 130 000 000 Kč 130 000 ks kmen. akcií na jméno o jmenovité hodnotě 1000 Kč,
v listinné podobě s omezenou převoditelností. Osoby, které se podílejí 20 a více procenty na základním kapitálu účetní jednotky: Název / jméno a příjmení Robert Krigar Ing. Miloslav Mrkvička
Podíl na základním kapitálu k 31.12.2012 k 31.12.2013 50,00% 50,00% 50,00% 50,00%
ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.17.
Popis organizační struktury a její zásadní změny během uplynulého účetního období: Orgány společnosti jsou valná hromada, představenstvo, dozorčí rada a generální ředitel. Společnost je podnikatelsky členěna na divize a střediska, divize nákladní dopravy a logistiky, divize logistiky Č.Budějovice, divize logistiky Dubí, divize autobusové dopravy, divize služeb Č.Budějovice, divize služeb Vimperk.
1.2. Změny v obchodním rejstříku v průběhu roku 2013 V průběhu roku 2013 se neuskutečnily žádné významné změny ve veřejném rejstříku.
1.3. Název a sídlo obchodních společností, v nichž má účetní jednotka větší než 20 % podíl na základním kapitálu Název ČSAD STTRANS a.s. TACHOSERVIS s.r.o. AUTOLINHART BOREK a.s. BAWEPNEU s.r.o. ČSAD JAVORIV s.r.o., Ukrajina Allport Cargo Services Czech s.r.o. Název ČSAD STTRANS a.s. TACHOSERVIS s.r.o. AUTOLINHART BOREK a.s. BAWEPNEU s.r.o. Allport Cargo Services Czech s.r.o.
Podíl na základním kapitálu k 31.12.2012 k 31.12.2013 50,00% 50,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 33,33% 33,33% 99,45% 99,45% 55,00% 55,00% Vlastní kapitál Výsledek hospodaření k 31.12.2012 k 31.12.2013 k 31.12.2012 k 31.12.2013 83 644 92 145 6 607 9 679 848 1 388 593 556 34 925 41 586 4 803 6 356 147 -403 37 -551 3 687 4 345 87 658
1.4. Osobní náklady a zaměstnanci Ukazatel Průměrný přepočtený počet zaměstnanců Mzdové náklady Náklady na SZ a zdravotní pojštění Sociálni náklady Odměny členům orgánu společnosti Osobní náklady
2012 počet tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč
689 178 210 57 900 3 615 1 248 240 973
2013 677 166 183 59 180 3 903 1 248 230 514
V sociálních nákladech jsou zahrnuty příspěvky na stravování, penzijní připojištění zaměstnanců a životní pojištění vedení společnosti.
1.5. Výše půjček, úvěrů, poskytnutých záruk a ostatních plnění, jak v peněžní, tak v naturální formě (poskytnuté účetní jednotkou) V roce 2013 nebyly akcionářům, členům statutárních a dozorčích orgánů ani řídícím pracovníkům poskytnuty žádné půjčky ani úvěry.
ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.18.
A. II. INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH, OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNÍ 1. Účetnictví účetní jednotky 1.1. Řídí se příslušnými ustanoveními zákona č. 563/91 Sb. o účetnictví, vyhlášky č. 500/2002 Sb. a předpisy Českých účetních standardů pro podnikatele v platném znění. 1.2. Při oceňování majetku a závazků a při účtování o výsledku hospodaření bere účetní jednotka za základ Veškeré náklady a výnosy, které se vztahují k účetnímu období bez ohledu na datum jejich placení.
Rizika, ztráty a znehodnocení, které se týkají majetku a závazků a jsou účetní jednotce známy ke dni sestavení účetní závěrky.
2. Způsob ocenění 2.1. Zásoby Pořizovacími cenami zásoby nakoupené. Vlastními náklady zásoby vytvořené vlastní činností. V průběhu roku 2013 společnost vlastní činností vytvořila zásoby v hodnotě 909 tis. Kč. 2.2. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek Pořizovacími cenami dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek nakoupený. 2.3. Cenné papíry a majetkové účasti Oceňují se pořizovacími cenami (včetně emisního ážia).
3. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny Reprodukční pořizovací cena odpovídá kvalifikovanému ocenění příslušného majetku v daném čase. V roce 2013 nebyla použita.
4. Druhy vedlejších pořizovacích nákladů Do pořizovací ceny zásob se zahrnuje: clo
dopravné
5. Podstatné změny způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování předcházejícímu účetnímu období
proti
V roce 2013 se neuskutečnily zásadní změny ve způsobu oceňování, postupů odepisování a postupů účtování.
6. Způsob sestavení odpisových plánů pro dlouhodobý majetek a použité odpisové metody při stanovení účetních odpisů. Zásady pro tvorbu rezerv, opravných položek k pohledávkám a odpisy pohledávek 6.1. Odpisy dlouhodobého majetku. Účetní odpisy dlouhodobého majetku jsou stanoveny dle následující tabulky:
ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.19.
pro osobní vozidla je stanovena doba odepisování 4 roky, pro nákladní vozidla, autobusy, návěsy, přívěsy je stanovena doba odepisování 8 let
dlouhodobý nehmotný majetek odepisovaný, pořízený do konce roku 2000 a zařazený v odpisové skupině 2 a výše, se odepisuje rovnoměrně po dobu 5 let, dlouhodobý nehmotný majetek pořízený od roku 2001 se odepisuje rovnoměrně po dobu 4 let
6.2. Rezervy Společnost tvoří rezervy ve smyslu pravidel pro tvorbu daňově uznatelných rezerv dle zákona č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů. Rezervy na opravy dlouhodobého hmotného majetku v roce 2013 tvořeny nebyly. V případě vyhotovení roční účetní závěrky před řádným termínem podání přiznání k daní z příjmů právnických osob, tvoří společnost rezervu na DPPO v předpokládané výši. 6.3. Opravné položky Společnost vytváří opravné položky k pohledávkám za dlužníky v konkurzním a vyrovnacím řízení a k nepromlčeným pohledávkám splatným po 31.prosinci 1994 ve výši stanovené zákonem č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, § 8, § 8a, § 8c. Dále společnost uplatňuje odpis pohledávek dle § 24 odst. 2, písm. y) zákona č.586/1992 Sb., o dani z příjmů právnických osob.
7. Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu 7.1. Pro přepočet majetku a závazků vyjádřených v cizí měně na českou měnu je používán kurz devizového trhu vyhlašovaný Českou národní bankou ke dni uskutečnění účetního případu. Den uskutečnění účetního případu pro účely výpočtu kurzových rozdílů: den vystavení faktury (nebo obdobného dokladu) účetní jednotkou, uvedený na faktuře a den provedení úhrady, podle výpisu z účtu z banky, den přijetí faktury (nebo obdobného dokladu) účetní jednotkou a den provedení úhrady podle výpisu z účtu z banky, den příjmu nebo vydání hotovosti podle pokladního dokladu, den provedení finanční operace (vklad nebo výběr z bankovního účtu, čerpání nebo splacení bankovního úvěru) podle výpisu z účtu z banky, den poskytnutí zálohy a den jejího vyúčtování, popř. vrácení, den vyhotovení účetního dokladu, popř. den uskutečnění účetního případu, není-li shodný se dnem vyhotovení účetního dokladu, v ostatních případech. 7.2. Pro přepočet majetku a závazků vyjádřených v cizí měně na českou měnu ke dni sestavení účetní závěrky je používán kurz devizového trhu vyhlašovaný Českou národní bankou platný v den, ke kterému se sestavuje roční účetní závěrka. 7.3. Při účtování kurzových rozdílů k okamžiku uskutečnění účetního případu a ke konci rozvahového dne postupovala účetní jednotka podle vyhlášky č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví a podle Českého účetního standardu č. 006. Kurzové rozdíly z přecenění cenných papírů ke dni sestavení roční závěrky byly zúčtovány ve prospěch kapitálových fondů, všechny ostatní buď na vrub nákladů nebo ve prospěch výnosů dle své povahy: kapitálové fondy………………… 63 tis. Kč, kurzové ztráty………………....... 5 629 tis. Kč, kurzové zisky …………………...13 648 tis. Kč
ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.20.
III. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKŮ A ZTRÁT 1. Významné položky pro hodnocení finanční, majetkové a důchodové pozice podniku a pro analýzu výkazů, tyto informace nevyplývají přímo ani nepřímo z rozvahy a výkazů zisků a ztrát a) Rozvaha aktiva V roce 2013 pokračovalo odepisování oceňovacího rozdílu k nabytému majetku do provozních výnosů, a to jednak k původnímu oceňovacímu rozdílu a jednak k oceňovacím rozdílům, vzniklým koupí části podniku ČSAD České Budějovice a.s. a ČSAD Prachatice a.s. a fúzí společnosti JWE a.s. Výše odpisů a oprávek v tis. Kč je uvedena v následující tabulce: Název
oceňovací rozdíl oceňovací rozdíl oceňovací rozdíl oceňovací rozdíl celkem
Oceňovací rozdíl k 31.12.2012 - JIH - CB - PT - JWE
btto -163 099 -149 799 -51 205 8 268 -355 835
Oprávky k 31.12.2012
Oceňovací rozdíl k 31.12.2012
Odpis za rok 2013
Oceňovací rozdíl k 31.12.2013
netto
korekce
netto
korekce 163 099 97 352 33 283 -3 858 289 876
0 -52 447 -17 922 4 410 -65 959
0 9 986 3 414 -551 12 849
0 -42 461 -14 508 3 859 -53 110
2. Další významné informace 2.1. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek (v tis. Kč)
a) Pozemky , stavby, nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena: Skupina majetku Pozemky Stavby Nedokončený DHM Zálohy na nedokonč. DHM Celkem
Stav k 1.1.12 30 311 326 815 3 029 0 360 155
Přírůstky
Stav k 1.1.12 0 87 895 0 0 87 895
Přírůstky
0 5 469 43 345 0 48 814
Úbytky 43 4 271 44 117 0 48 431
Stav Přírůstky k 31.12.12 30 268 0 328 013 2 088 2 257 64 621 0 0 360 538 66 709
Úbytky
Stav Přírůstky k 31.12.12 0 0 93 393 0 0 0 0 0 93 393 0
Úbytky
0 0 60 031 0 60 031
Stav k 31.12.13 30 268 330 101 6 847 0 367 216
Oprávky: Skupina majetku Pozemky Stavby Nedokončený DHM Zálohy na nedokonč. DHM Celkem
0 4 271 0 0 4 271
Úbytky 0 9 769 0 0 9 769
0 7 985 0 0 7 985
Stav k 31.12.13 0 101 378 0 0 101 378
Zůstatková cena: Skupina majetku Pozemky Stavby Nedokončený DHM Zálohy na nedokonč. DHM Celkem
Stav k 31.12 11 30 311 238 920 3 029 0 272 260
Stav k 31.12 12 30 268 234 620 2 257 0 267 145
ČSAD JIHOTRANS
Stav k 31.12 13 30 268 228 723 6 847 0 265 838
výroční zpráva 2013 / str.21.
b) Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (účet 022) Pořizovací cena: Skupina majetku Stroje, přístroje, zařízení Dopravní prostředky Inventář Majetek nabytý z leasingu Celkem
Stav k 1.1.12 39 172 424 675 598 391 464 836
Přírůstky
Stav k 1.1.12 29 152 281 521 598 295 311 566
Přírůstky
333 29 740 0 0 30 073
Úbytky 479 25 814 0 115 26 408
Stav Přírůstky k 31.12.12 39 026 615 428 601 57 266 598 0 276 0 468 501 57 881
Úbytky
Stav Přírůstky k 31.12.12 30 774 402 298 219 42 802 598 0 264 35 329 855 43 239
Úbytky
402 42 802 0 35 43 239
Stav k 31.12.13 39 239 443 065 598 241 483 143
Oprávky: Skupina majetku Stroje, přístroje, zařízení Dopravní prostředky Inventář Majetek nabytý z leasingu Celkem
482 25 885 0 41 26 408
Úbytky 2 104 42 583 0 10 44 697
1 737 42 046 0 1 43 784
Stav k 31.12.13 32 109 297 463 598 230 330 400
Zůstatková cena: Skupina majetku
Stav k 31.12 11
Stroje, přístroje, zařízení Dopravní prostředky Inventář Majetek nabytý z leasingu Celkem
Stav k 31.12 12
10 020 143 154 0 996 154 170
8 252 130 382 0 12 138 646
Stav k 31.12 13 7 130 145 602 0 11 152 743
c) Dlouhodobý nehmotný majetek, nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena: Skupina majetku Software Jiný DNM Nedokončený DNM Zálohy na nedokonč. DNM Celkem
Stav k 1.1.12 2 687 15 000 0 0 17 687
Přírůstky
Stav k 1.1.12 2 591 4 752 0 0 7 343
Přírůstky
0 0 0 0 0
Úbytky 38 0 0 0 38
Stav Přírůstky k 31.12.12 2 649 0 15 000 0 0 0 0 0 17 649 0
Úbytky 0 0 0 0 0
Stav k 31.12.13 2 649 15 000 0 0 17 649
Stav Přírůstky k 31.12.12 2 608 0 5 753 0 0 0 0 0 8 361 0
Úbytky 29 1 000 0 0 1 029
Stav k 31.12.13 2 637 6 753 0 0 9 390
Oprávky: Skupina majetku Software Jiný DNM Nedokončený DNM Zálohy na nedokonč. DNM Celkem
38 0 0 0 38
Úbytky 55 1 001 0 0 1 056
ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.22.
Zůstatková cena: Skupina majetku
Stav k 31.12 11
Stav k 31.12 12
96 10 248 0 0 10 344
Software Jiný DNM Nedokončený DNM Zálohy na nedokonč. DNM Celkem
Stav k 31.12 13
41 9 247 0 0 9 288
12 8 247 0 0 8 259
d) Dlouhodobý hmotný majetek pořizovaný formou leasingu Ukazatel Součet splátek nájemného za dobu předpokl. pronájmu
2011
2012
2013
tis.Kč
332 801
312 958
304 631
Uhrazené splátky nájemného k 31.12.
tis.Kč
149 157
141 133
174 136
Rozpis částky budoucích splátek celkem
tis.Kč
183 644
171 825
130 494
z toho
r.2014 r.2015 r.2016 r.2017 r.2018 r.2019
tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč
x x x x x x
x x x x x x
69 436 43 128 16 190 1 716 24 0
2.2. Další informace o hmotném, nehmotném a finančním majetku a) Přehled zastaveného majetku k 31.12. 2013: nemovitosti Pekárenská 255/77, Č.Budějovice část ve prospěch ČSOB, a.s. nemovitosti Pekárenská 255/77 Č.Budějovice část, ve prospěch UniCredit Bank CZ, a.s. krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů ve prospěch část ČSOB, a.s., část UniCredit Bank CZ, a.s. akcie AUTOLINHART BOREK a.s., AUTOLINHART TRUCK, a.s. ve prospěch UniCredit Bank CZ, a.s. b) Najatý majetek Společnost využívá najatý majetek především provozovna Kaplice, čerpací stanice č. 403 Pražská Č.Budějovice a č.401Pekárenská Č.Budějovice, provozovna Sedlo. c) Majetkem neuvedeným v rozvaze je drobný hmotný majetek, který byl při pořízení odepsán na vrub nákladů. DRHM je evidován podrozvahově v pořizovací ceně. d) Počet a hodnota dlouhodobých majetkových CP a majetkových účastí k 31.12.2013: 5000 ks kmenových akcií ČSAD STTRANS a.s., akcie na jméno o jmenovité hodnotě 1000 Kč, v listinné podobě s omezenou převoditelností 100 ks kmenových akcií AUTOLINHART BOREK a.s., akcie na jméno o jmenovité hodnotě 50.000Kč 100 % obchodní podíl ve společnosti TACHOSERVIS s.r.o., 33,33 % obchodní podíl ve společnosti BAWEPNEU s.r.o., 99,45% obchodní podíl ve společnosti ČSAD JAVORIV s.r.o. 55,00% obchodní podíl Allport Cargo Services Czech s.r.o. ´
ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.23.
2.3. Pohledávky (v tis. Kč) a) dlouhodobé pohledávky: Dlouhodobé pohledávky Z obchodních vztahů K podnikům ve skupině Za společníky Ostatní pohledávky Odložená daňová pohledávka Celkem
tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč
Stav k 31.12.2012 z toho nad 5 let Stav k 31.12.2013 z toho nad 5 let 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
b) krátkodobé pohledávky: Krátkodobé pohledávky Celkem brutto z toho z obchodního styku - v Kč - v EUR
Stav k 31.12.2012 Stav k 31.12.2013 tis.Kč 371 011 379 416 tis.Kč 311 918 334 650 tis.Kč 229 770 239 897 tis.Kč 82 148 94 753
Opravné položky
tis.Kč
-47 620
-67 827
Celkem netto
tis.Kč
323 391
311 589
Pohledávky po lhůtě splatn. z toho: 1 - 30 dní 31 - 60 dní 61 - 90 dní 91 - 180 dní 181 - 360 dní nad 360 dnů po lhůtě
tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč
140 409 56 642 11 513 5 799 8 828 15 990 41 637
136 188 56 205 6 496 3 875 3 595 3 938 62 079
Pohledávky k podn. ve skupině Pohledávky v cizí měně
tis.Kč tis.Kč
8 828 82 148
8 257 94 753
Přehled zastavených pohledávek z obchodního styku k 31.12.2013: ve prospěch ČSOB, a.s. 123.269 tis. Kč, ve prospěch UniCredit Bank CZ, a.s 122.748 tis. Kč.
2.4. Časové rozlišení aktiv Náklady příštích období NPO - leasing NPO - korekce leasingu NPO - pojištění NPO - autobusové nádraží NPO - ostatní Celkem
Stav k 31.12.2012 Stav k 31.12.2013 47 656 8 253 559 1 523
ČSAD JIHOTRANS
0 50 933 226 673 1 882
výroční zpráva 2013 / str.24.
2.5. Odpisy a opravné položky k pohledávkám, k zásobám a k ostatnímu majetku (v tis. Kč) a) zásoby: Opravná položka účetní
tis.Kč
Stav 31.12.2012 2 395
Tvorba 0
Čerpání 245
Stav 31.12.2013 2 150
b) pohledávky: OP dle zákona č. 593/1992 Sb. Opravná položka účetní Celkem opravná položka
Stav 31.12.2012 tis.Kč 31 076 tis.Kč 16 544 tis.Kč 47 620
Odpis dle zákona č. 586/1992 Sb. Odpis účetní Celkem odpis
tis.Kč tis.Kč tis.Kč
4 087 4 458 8 545
Tvorba Čerpání 16 743 10 628 24 347 10 255 41 090 20 883 4 569 5 793 10 362
Stav 31.12.2013 37 191 30 636 67 827
0 0 0
4 569 5 793 10 362
c) dlouhodobý finanční majetek: ČSAD JAVORIV s.r.o. ostatní cen.papíry a podíly Celkem opravná položka
tis.Kč tis.Kč tis.Kč
Stav 31.12.2012 Tvorba Čerpání Stav 31.12.2013 3 166 63 0 3 229 237 0 0 237 3 403 63 0 3 466
2.6. Závazky (v tis. Kč) a) dlouhodobé závazky: Dlouhodobé závazky Z obchodních vztahů K podnikům ve skupině Za společníky Ostatní závazky Odložený daňový závazek Celkem
tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč
Stav k 31.12.2012 0 0 0 48 862 23 133 71 995
z toho nad 5 let 0 0 0 0 0 0
Stav k 31.12.2013 0 0 55 481 18 075 73 556
z toho nad 5 let 0 0 0 0 0 0
b) krátkodobé závazky: Krátkodobé závazky Celkem z toho z obchodního styku - v Kč - v EUR
tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč
Stav k 31.12.2012 134 020 75 055 66 148 8 907
Stav k 31.12.2013 227 136 160 261 124 654 35 607
Závazky po lhůtě splatn. z toho: 1 - 30 dní 31 - 60 dní 61 - 90 dní 91 - 180 dní 181 - 360 dní nad 360 dnů po lhůtě
tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč
9 722 9 125 41 19 49 277 211
17 355 17 248 0 0 0 5 102
Závazky k podn. ve skupině Závazky v cizí měně
tis.Kč tis.Kč
2 426 8 907
7 322 35 607
ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.25.
Ručitelský závazek za ČSAD STTRANS a.s. vyplývající ze smluv o poskytování reálného dvousměrného cashpoolingu až do výše 10.000 tis. Kč ve prospěch ČSOB a.s. Ručitelský závazek za TACHOSERVIS s.r.o. vyplývající ze smluv o poskytování reálného dvousměrného cashpoolingu až do výše 500 tis. Kč ve prospěch ČSOB a.s. Ručitelský závazek za AUTOLINHART BOREK a.s. vyplývající ze smluv o poskytování reálného dvousměrného cashpoolingu až do výše 15.000 tis. Kč ve prospěch UniCredit Bank CZ, a.s. Ručitelský závazek za AUTOLINHART BOREK a.s. vyplývající ze smlouvy o poskytnutí dlouhodobého úvěru ve výši 14.700 tis. Kč ve prospěch UniCredit Bank CZ, a.s. Ručitelský závazek za AUTOLINHART BOREK vyplývající ze smlouvy o financování mezi RCI FINANCE CZ s.r.o.a AUTOLINHART BOREK a.s. ve výši 9.300 tis.Kč. Závazky neuvedené v účetnictví a závazky, vedené v podrozvahové evidenci společnost nemá. Závazky zajištěné zástavním právem: Zástavní právo k nemovitostem AUTOLINHART BOREK a.s., k zajištění závazků ČSAD JIHOTRANS a.s. ze smlouvy o poskytnutí krátkodobého úvěru až do výše 135.000tis.Kč ve prospěch UniCredit Bank CZ, a.s.
2.7. Změny vlastního kapitálu Základní kapitál Zůstatky k 31.12.2012 Vlastní akcie a změny základního kapitálu Výsledek hospodaření běžného období Přecenění majetku a závazků Rozdělení výsledku hosp. minulého období Vyplacené dividendy a tantiémy Čerpání fondů Ostatní změny Zůstatky k 31.12.2013
130 000
Oceňovací Kapitálové rozdíly fondy z přecen. -2 454 6 422
Zákonný rezervní fond 24 443
Ostatní fondy ze zisku 6 115
Zisk/ztráta Zisk/ztráta minulých běžného let období 204 318 45 441
Vlastní kapitál celkem 414 285 0
64 131 63
64 131 63
-6 422
1 557
3 800
46 505
-45 441
-1 0
-2 968 130 000
-2 391
0
26 000
6 947
250 823
64 131
-2 968 0 475 510
2.8. Rozdělení hospodářského výsledku roku 2012 Rozdělení hospodářského výsledku za rok 2012 bylo schváleno valnou hromadou dne 26.06.2013: hospodářský výsledek za rok 2012 (zisk k rozdělení)………..... 45.440.737,20 Kč příděl rezervnímu fondu dle § 38 stanov………………………. 1.557.173,99 Kč příděl sociálnímu fondu ……………………………………….. 3.800.000,00 Kč převod do nerozděleného zisku minulých let …………………. 40.083.563,21 Kč Valná hromada dne 26.06.2013 rovněž rozhodla: a) převést na účet nerozdělených zisků minulých let zůstatky kapitálových fondů vzniklých v rámci projektů sloučení celkem 6.421.627,66 Kč, z toho: JIHOTRADE a.s. Auto Linhart s.r.o. JWE a.s.
ve výši ve výši ve výši
10.407.265.41 Kč 1.231.373,04 Kč - 5.217.010,79 Kč
b) uhradit z nerozdělených zisků minulých let, neuhrazenou ztrátu minulých let ve výši 21.417.917,49Kč.
ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.26.
2.9. Rezervy Protože účetní závěrka za rok 2013 byla sestavena před podáním řádného daňového přiznání, byla na předpokládanou daňovou povinnost vytvořena rezerva ve výši 8.894 tis. Kč. Rezervy Zůstatek k 31.12.2011 Tvorba rezerv Čerpání rezerv Zůstatek k 31.12.2012 Tvorba rezerv Čerpání rezerv Zůstatek k 31.12.2013
tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč
Na opravy DHM 0 0 0 0 0 0 0
Ostatní
Na DPPO 5 730 3 093 5 730 3 093 8 894 3 093 8 894
0 0 0 0 0 0 0
Celkem 5 730 3 093 5 730 3 093 8 894 3 093 8 894
2.10. Tržby za prodej vlastních výrobků, služeb a zboží (v tis. Kč) nákladní doprava, logistika autobusová doprava služby, servis služby-prodej zboží ostatní tržby suma
tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč
2011 772 975 222 962 139 638 852 061 7 730 1 995 366
Tržby tuzemské Tržby zahraniční
tis.Kč tis.Kč
1 730 602 264 764
2012 815 953 226 204 138 241 909 312 7 863 2 097 574
2013 898 083 220 437 156 027 956 346 8 558 2 239 451
1 799 950 297 624
1 892 327 347 124
2.11. Daň z příjmů právnických osob – splatná Hospodářský výsledek před zdaněním za rok 2013 činí 81.166 tis. Kč. Vzhledem k tomu, že roční účetní závěrka za rok 2013 byla sestavena před podáním řádného daňového přiznání, byla na předpokládanou daňovou povinnost vytvořena rezerva na daň z příjmů právnických osob ve výši 8.894 tis. Kč. Hodnota rezervy je rozdílem výše daně po odpočtu zaplacených záloh. Výpočet daně z příjmů
k 31.12.2011
Účetní hospodářský výsledek před zdaněním Připočitatelné položky Odpočitatelné položky Základ daně před úpravami Odečet daňové ztráty Ostatní odečty Zaokrouhlený základ daně po úpravě Sazba daně z příjmů Daň Slevy na dani Zápočet daně zaplacené v zahraničí Splatná daň
tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč
51 631 29 821 -7 980 73 472 0 -130 73 342 19% 13 935 -416 0 13 519
k 31.12.2012 55 382 23 767 -5 583 73 566 0 -147 73 419 19% 13 950 -372 0 13 578
k 31.12.2013 81 166 38 537 -434 119 269 0 -50 119 219 19% 22 651 -321 0 22 330
2.12. Daň z příjmů právnických osob – odložená 1.1.2012 odložený daňový závazek
tis.Kč
26 782
31.12.12 23 133
ČSAD JIHOTRANS
31.12.13 18 075
výroční zpráva 2013 / str.27.
Základ odložené daně
k 1.1.2012
Rozdíly v účetní a daňové zůstatkové ceně DHM Rozdíly ve zbývajícím leasingovém nájemném Účetní opravné položky k pohledávkám Účetní opravné položky k zásobám Ostatní rezervy Kumulovaná daňová ztráta Celkem Sazba daně z příjmů Odložený daňový závazek
tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč
147 180 1 492 -4 719 -2 994 0 0 140 959 19% 26 782
k 31.12.2012
k 31.12.2013
136 692 578 -13 122 -2 395 0 0 121 753 19% 23 133
122 698 -49 -25 365 -2 150 0 0 95 134 19% 18 075
2.13. Transakce se spřízněnými osobami – skupina JIHOTRANS HOLDING Prodej 1.-12.2013 165 607 1 204 4 567 7 058 1 937 1 306 181 679
v tis Kč ČSAD STTRANS a.s. TACHOSERVIS s.r.o. AUTOLINHART BOREK a.s. AUTOLINHART TRUCK a.s. BAWEPNEU s.r.o. Allport Cargo Services Czech s.r.o. celkem
Nákup 1.-12.2013 23 148 474 9 023 19 513 3 441 3 663 59 262
Pohledávky k 31.12.2013 7 328 16 36 427 358 92 8 257
Závazky k 31.12.2013 583 16 4 286 2 015 228 194 7 322
Stav k 31.12.2013 10 886 4 221 1 924 8 894 3 986 1 980 31 891
po splatnosti 0 0 0 0 0 0 0
2.14. Závazky k zaměstnancům a státním institucím (v tis. Kč) Závazky K zaměstnancům Ze sociálního zabezpečení Ze zdravotního zabezpečení FÚ - DPPO FÚ - DPH FÚ - ostatní Celkem
tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč
Stav k 31.12.2012 10 557 3 972 1 703 3 093 1 580 1 661 22 566
po splatnosti 0 0 0 0 0 0 0
2.15. Bankovní úvěry, bankovní záruky
UniCredit Bank CZ a.s. Bankovní úvěry dlouhodobé
dlouh.
CZK
34 000 34 000
čerpání úvěru k 31.12.2013 v tis.Kč 12 400 12 400
ČSOB, a.s. ČSOB, a.s. ČSOB, a.s. UniCredit Bank CZ a.s. Běžné bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Bankovní úvěry a výpomoci
rvg-unc ktk ktk rvg+ktk
CZK CZK EUR CZK
55 000 50 000 4 398 135 000 244 398 0 278 398
0 0 0 0 0 0 12 400
název banky
druh úvěru
druh měny
poskyt.jist. úvěru celkem v tis.Kč
Běžné účty podniků skupiny JIHOTRANS GROUP (ČSAD JIHOTRANS a.s., ČSAD STTRANS a.s., TACHOSERVIS s.r.o.) vedené v ČSOB a.s. v CZK a EUR jsou zapojené do reálného dvousměrného víceměnového cashpoolingu, jehož prostřednictvím každý podnik skupiny využívá shodné a efektivní
ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.28.
podmínky bankovních a úvěrových služeb ČSOB a.s., v rámci cashpoolingu jsou podnikům skupiny poskytovány krátkodobé kontokorentní úvěry. Běžné účty podniků skupiny JIHOTRANS GROUP (ČSAD JIHOTRANS a.s., AUTOLINHART BOREK a.s., AUTOLINHART TRUCK, a.s.) vedené v UniCredit Bank CZ, a.s. v CZK jsou zapojené do reálného dvousměrného cashpoolingu, jehož prostřednictvím každý podnik skupiny využívá shodné a efektivní podmínky bankovních a úvěrových služeb UniCredit Bank CZ, a.s. v rámci cashpoolingu jsou podnikům skupiny poskytovány krátkodobé kontokorentní úvěry. Saldo cashpoolingu ve výši 26.728 tis. Kč je zachycené v pasivech na řádku 116 – jiné závazky. název banky
účel bankovní záruky
druh bankovní záruky
Smlouva o poskytnutí bankovní záruky za celní dluh ve společném tranzitním režimu
ČSOB
neodvolatelná
ČSOB
neodvolatelná dodávku zboží ze servisní smlouvy uzavřené
druh měny
poskytnutá výše bankovní záruky celkem tis.Kč
CZK
600
CZK
2 000
CZK
20 000
CZK
6 500
Smlouva o poskytnutí bankovní záruky za MAN-JIH Smlouva o poskytnutí bankovní záruky za ČSOB neodvolatelná distribuci pohonných hmot Smlouva o poskytnutí bankovní záruky za zajištění závazků ze smlouvy o financování UniCredit Bank neodvolatelná mezi RCI FINANCE CZ s.r.o.a AUTOLINHART BOREK a.s.
celkem
29 100
2.16. Náklady na výzkum a vývoj Na výzkum a vývoj nebyly v roce 2013 vynaloženy žádné prostředky. 2.17. Ostatní V období mezi rozvahovým dnem a datem sestavení účetní závěrky žádné významné události nenastaly. České Budějovice 10.4.2014
ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.29.
ZPRÁVA AUDITORA
ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.30.
ČSAD JIHOTRANS
výroční zpráva 2013 / str.31.