STATUT
Sirius Investments, investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s.
OBSAH Vymezení pojmů ............................................................................................................................................................................................................................... 5
Část I. Obecné náležitosti ............................................................................................................................................................................................................... 6 1
Základní údaje o investičním fondu ................................................................................................................................................................................ 6
2
Obhospodařovatel ................................................................................................................................................................................................................. 8
3
Administrátor ........................................................................................................................................................................................................................... 8
4
Údaje o pověření jiného výkonem jednotlivé činnosti ............................................................................................................................................ 9
5
Depozitář ................................................................................................................................................................................................................................... 9
6
Investiční strategie ............................................................................................................................................................................................................... 10
7
Rizikový profil......................................................................................................................................................................................................................... 13
8
Informace o historické výkonnosti ................................................................................................................................................................................. 15
9
Zásady pro hospodaření s majetkem a výplata podílů na zisku nebo výnosech ......................................................................................... 15
10
Údaje o cenných papírech vydávaných Fondem ..................................................................................................................................................... 16
11
Poplatky a náklady ............................................................................................................................................................................................................... 17
12
Další informace ...................................................................................................................................................................................................................... 19
Část II. Informace o vydávání a odkupování Investičních akcií podfondu ................................................................................................................. 21
3
Vymezení pojmů Níže uvedené pojmy mají v tomto Statutu následující význam: „Administrátorem“ je QI Investiční společnost, a.s., se sídlem Rybná 682/14, Praha 1, PSČ 110 05, IČ: 24837202, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze v oddílu B, vložka 17126. „Akcie“ jsou investiční akcie a zakladatelské akcie Fondu. „Akcionáři“ jsou držitelé investičních a/nebo zakladatelských akcií Fondu. „bankovními vklady“ se rozumí pohledávky na výplatu peněžních prostředků z účtu v Základní měně nebo Cizí měně s dobou splatnosti v délce nejvýše 1 rok za ČNB, jinou centrální bankou, bankou se sídlem v České republice, zahraniční bankou s pobočkou umístěnou v České republice nebo jinou osobou uvedenou v § 72 odst. 2 Zákona o investičních společnostech a investičních fondech. „cenným papírem“ se rozumí rovněž zaknihovaný cenný papír. „Cizí měna“ je jiná než Základní měna. „ČNB“ se rozumí Česká národní banka.
„investičním cenným papírem“ se rozumí akcie nebo obdobný cenný papír představující podíl na společnosti nebo jiné právnické osobě, dluhopis nebo obdobný cenný papír představující právo na splacení dlužné částky a cenné papíry opravňující k nabytí nebo zcizení investičních cenných papírů právě uvedených. Pro účely Statutu investičním cenným papírem není cenný papír vydaný investičním fondem s výjimkou cenného papíru uvedené v § 3 odst. 1 písm. c) Nařízení vlády. „investičním fondem“ se rozumí investiční fond ve smyslu Zákona o investičních společnostech a investičních fondech nebo obdobný subjekt či zařízení podle zahraniční právní úpravy. Pro účely vymezení investiční strategie Fondu včetně investičních limitů se investičním fondem rozumí také podfond investičního fondu ve formě akciové společnosti s proměnným základním kapitálem nebo srovnatelné zařízení podle zahraniční právní úpravy. „Investiční společnost“ je QI Investiční společnost, a.s., se sídlem Rybná 682/14, Praha 1, PSČ 110 05, IČ: 24837202, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze v oddílu B, vložka 17126.
„Depozitářem“ se rozumí Česká spořitelna, a.s., se sídlem Praha 4, Olbrachtova 1929/62, PSČ 140 00, IČ 45244782, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 1171.
„Nařízením vlády“ se rozumí nařízení vlády č. 243/2013 Sb., o investování investičních fondů a o technikách k jejich obhospodařování.
„Fondem“ se rozumí Sirius Investments, investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s.
„Statutem“ se rozumí tento statut.
„Fondovým kapitálem“ se rozumí hodnota majetku, který je součástí jmění příslušného podfondu (dále také jen „majetek fondu“), snížená o hodnotu dluhů, které jsou součástí jeho jmění (dále také jen „dluhy fondu“).
„Obhospodařovatelem“ se rozumí Fond.
„Vyhláškou o pravidlech“ se rozumí vyhláška č. 244/2013 Sb., o bližší úpravě některých pravidel zákona o investičních společnostech a investičních fondech. „Základní měnou“ se rozumí česká koruna (CZK).
„hodnotou majetku Fondu“ se rozumí hodnota majetku, který je součástí jmění příslušného podfondu, resp. aktiva Fondu.
„Zákonem o podnikání na kapitálovém trhu“ se rozumí zákon č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu.
„Investiční periodou“ se rozumí časový úsek začínající každého prvního ledna nebo dnem vydání prvních Investičních akcií Fondu a končící třicátého prvního prosince téhož roku nebo dnem zrušení Fondu. Prvá Investiční perioda končí dne 31. 12. 2015.
„Zákonem o investičních společnostech a investičních fondech“ nebo také „ZISIF“ se rozumí zákon č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech.
5
Část 1. Obecné náležitosti 1 1.1
Obchodní firma Fondu je: Sirius Investments, investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s. Sídlo Fondu je Jungmannovo náměstí 757/14, 110 00 Praha 1. Identifikační číslo Fondu je 04107829. Fond může používat rovněž zkrácené označení Sirius Investments SICAV. Fond byl zapsán do seznamu investičních fondů vedeného ČNB dne 30. 4. 2015. Fond vznikl dnem jeho zápisu do obchodního rejstříku, tj. dnem 28. 5. 2015.
1.3
Fond byl založen na dobu neurčitou.
1.4
Fond je fondem kvalifikovaných investorů ve smyslu § 95 ZISIF.
1.5
Fond není řídícím ani podřízeným fondem.
1.6
Auditorem Fondu je Ing. Jana Podlahová, K ovčínu 19/1502, 182 00 Praha 8, č. osvědčení Komory auditorů ČR 1661
1.7
Fond je nově založeným investičním fondem. Z tohoto důvodu neexistují k datu přijetí tohoto Statutu historické údaje o statusových věcech Fondu.
1.8
Fond je akciovou společností s proměnným základním kapitálem. Fond má monistickou strukturu orgánů. Orgány fondu jsou valná hromada (blíže viz čl. 1.11 Statutu), statutární ředitel a správní rada. Statutárním orgánem je statutární ředitel, do jehož působnosti patří obchodní vedení Fondu. Správní rada je kontrolním orgánem a z její působnosti je stanovami vyloučeno obchodní vedení. Podrobnosti o orgánech Fondu obsahují stanovy.
1.10 1.11
Obecné údaje o podfondech: a) podfond je účetně a majetkově oddělená část jmění Fondu. Fond zahrnuje do podfondu (podfondů) majetek a dluhy ze své investiční činnosti. Majetek a dluhy Fondu, které nejsou vyčleněny do podfondu, nejsou investičním majetkem a nevztahují se tak na ně investiční strategie uvedené v čl. 6. Tím nejsou dotčena ostatní ustanovení tohoto Statutu;
Základní údaje o investičním fondu
1.2
1.9
1.14
b) každý podfond může mít vlastní investiční strategii stanovenou dále v tomto Statutu; c) ke splnění či uspokojení pohledávky věřitele nebo akcionáře za Fondem, vzniklé v souvislosti s vytvořením podfondu, plněním jeho investiční strategie nebo jeho zrušením, lze použít pouze majetek v tomto podfondu. Náklady vztahující se ke konkrétnímu podfondu jsou hrazeny z majetku tohoto podfondu. Náklady vztahující se k více podfondům jsou hrazeny z majetku těchto podfondů poměrně; d) označení podfondu musí obsahovat příznačný prvek obchodní firmy společnosti a slovo „podfond“, popřípadě jinak vyjádřit jeho vlastnost podfondu; e) o vytvoření podfondu rozhodne statutární orgán Fondu, který zároveň určí investiční strategii podfondu a další pravidla pro fungování podfondu ve Statutu a zajistí zápis podfondu do seznamu vedeného ČNB; f) Fond vydává ke každému podfondu investiční akcie na jméno. Vydat k příslušnému podfondu investiční akcie nelze, dokud nejsou údaje nutné k identifikaci příslušného podfondu zapsány v seznamu vedeném ČNB. V dalších ohledech se na investiční akcie podfondu použijí ustanovení čl. 10.5 a násl. Statutu. 1.15
Ustanovení tohoto Statutu níže se použijí i na činnost všech podfondů, neplyne-li z příslušného ustanovení, že se vztahuje pouze na činnost konkrétního tam uvedeného podfondu: a) obecné údaje o podfondech (čl. 1.13 až 1.16 Statutu);
Základní kapitál Fondu se rovná jeho fondovému kapitálu. Zapisovaný základní kapitál Fondu je 2,000,000,- Kč (slovy dva miliony korun). Zapisovaný základní kapitál Fondu je dostatečný z pohledu získání a udržování odpovídajících lidských a technických zdrojů, které jsou nezbytné pro řádné obhospodařování podfondů, v počáteční fázi existence Fondu, kdy příslušné podfondy nedisponují dostatečným kapitálem získaným od Akcionářů, který by generoval dostatečně vysokou odměnu za obhospodařování. V pozdějších fázích existence Fondu budou náklady na udržování odpovídajících lidských a technických zdrojů financovány z odměny za obhospodařování jednotlivých podfondů.
b) údaje o obhospodařovateli podfondu (čl. 2 Statutu); c) údaje o administrátorovi podfondu (čl. 3 Statutu); d) údaje o pověření jiného výkonem jednotlivé činnosti (čl. 4 Statutu); e) údaje o depozitáři podfondu (čl. 5 Statutu);
Fond byl založen notářským zápisem NZ 235/2014, N 246/2014, sepsaným dne 6. 3. 2014, JUDr. Miroslavem Novákem, notářem v Praze.
f)
investiční strategii (čl. 6 Statutu);
V působnosti valné hromady Fondu je mimo jiné:
h) údaje o historické výkonnosti (čl. 8 Statutu);
a) rozhodování o změně stanov Fondu,
i)
zásady pro hospodaření a údaje o výplatě podílů na zisku nebo výnosech (čl. 9 Statutu);
b) rozhodování o zvýšení či snížení základního kapitálu Fondu,
j)
údaje o akciích vydávaných podfondem (čl. 10 Statutu);
c) volba a odvolání statutárního orgánu a správní rady Fondu,
k) údaje o poplatcích účtovaných investorům a nákladech hrazených z majetku podfondu (čl. 11 Statutu);
d) schvalování rozhodnutí o přeměně Fondu,
l)
g) rizikový profil (čl. 7 Statutu);
další údaje nezbytné pro investory k zasvěcenému posouzení investice (čl. 12 a část 2 Statutu).
e) schvalování rozhodnutí o zrušení Fondu.
1.16
Statutární orgán Fondu je oprávněn předložit valné hromadě k vyjádření další záležitosti, které mohou mít podstatný význam pro investory Fondu, zejména je oprávněn předložit valné hromadě k vyjádření záměry týkající se dispozic s majetkem Fondu nebo podstatné změny statutu Fondu.
Hovoří-li se v tomto Statutu o obhospodařování a administraci Fondu, rozumí se tím i obhospodařování a administrace každého jeho Podfondu.
1.17
Aktuálně vytvořenými podfondy jsou: a) Sirius Investments Reserva, podfond
1.12
1.13
6
Statutární orgán Fondu svolává valnou hromadu nejméně jednou za rok, a to nejpozději do čtyř měsíců po skončení účetního období. Podrobnosti týkající se svolávání valné hromady stanoví stanovy Fondu. Podrobnosti týkající se svolávání valné hromady stanoví stanovy Fondu.
I.
Tento podfond byl zapsán do seznamu podfondů vedeného ČNB dne 9. 6. 2015 a vznikl dnem jeho zápisu do tohoto seznamu.
Podfondy
II.
Tento podfond byl založen na dobu neurčitou.
Fond může v souladu se stanovami vytvářet podfondy. Investiční akcie jsou vydávány na účet jednotlivých podfondů. Fond nevydává investiční akcie.
III.
Investiční akcie I. podfondu mají přiděleno identifikační označení podle mezinárodního systému číslování pro identifikaci cenných papírů (ISIN), a to CZ0008041688.
7
2
Obhospodařovatel
2.1
Fond je samosprávným investičním fondem ve smyslu § 8 odst. 1 ZISIF.
2.2
Obhospodařovatelem Fondu je Fond.
2.3
Vedoucími osobami Fondu jsou:
Výkon řízení rizik
a) Martin Burda, statutární ředitel a b) Martin Lobotka, výkonný ředitel,
Podmínky pověření výkonem činností
Předmět podnikání Fondu je, v souladu s uděleným povolením k činnosti, shromažďování peněžních prostředků nebo penězi ocenitelných věcí od více kvalifikovaných investorů vydáváním účastnických cenných papírů nebo tak, že se kvalifikovaní investoři stávají jejími akcionáři, a provádění společného investování shromážděných peněžních prostředků nebo penězi ocenitelných věcí na základě určené investiční strategie ve prospěch kvalifikovaných investorů a dále správa tohoto majetku.
2.5
V rámci uděleného povolení k činnosti není Fond oprávněn provádět svou vlastní administraci ani přesáhnout rozhodný limit.
Administrátor
4.1
4.2
Fond je v rámci obhospodařování oprávněn pověřit jiného výkonem jednotlivé činnosti spočívající v obhospodařování, a to za podmínek stanovených ZISIF a Statutem. Konkrétní podmínky pověření upravuje smlouva mezi Fondem a pověřeným.
4.3
Investiční společnost je v rámci administrace nebo jiné činnosti vykonávající pro Fond oprávněna pověřit jiného výkonem jednotlivé činnosti jí Fondem svěřené, a to za podmínek stanovených ZISIF a Statutem. Konkrétní podmínky pověření upravuje smlouva mezi Investiční společností a pověřeným.
4.4
Fond, resp. Investiční společnost může kontrolovat a svými příkazy ovlivňovat výkon činností další osobou. Fond, resp. Investiční společnost, jako osoba pověřující, je oprávněn s okamžitou účinností vypovědět smlouvy, na jejichž základě došlo ke svěření uvedených činností další osobě. Svěřením výkonu těchto činností zůstává nedotčena odpovědnost Fondu nahradit újmu vzniklou porušením jeho povinností jako obhospodařovatele Fondu, které plynou ze Statutu, ZISIF a dalších právních předpisů.
4.5
Další činností v rámci obhospodařování Fondu, kterou jsou Fondem pověřovány třetí osoby ad hoc, je právní a transakční poradenství. Externí právní a jiní poradci jsou vybíráni v souladu s požadavky odborné péče pro konkrétní věc.
3.1
Administraci Fondu provádí investiční společnost QI investiční společnost, a.s., se sídlem Rybná 682/14, Praha 1, PSČ 110 05, IČ: 27911497.
3.2
Základní kapitál Investiční společnosti činí 4.000.000 Kč a byl v plné výši splacen.
3.3
Investiční společnost vznikla zápisem do obchodního rejstříku dne 21. 6. 2007.
3.4
Investiční společnosti bylo uděleno povolení k činnosti rozhodnutím ČNB ze dne 16. 5. 2007 vydaným pod č.j. Sp/541/78/2007/5, 2007/8224/540, které nabylo právní moci dne 17. 5. 2007. K datu vydání tohoto Statutu nejsou žádné pozdější změny tohoto rozhodnutí ČNB. Tímto rozhodnutím byly současně schváleny vedoucí osoby Investiční společnosti. Rozhodnutími ČNB ze dne 16. 4. 2010, vydanými pod č.j. Sp/2010/229/571, 2010/3476/570 a Sp/2010/231/571, 2010/3478/570, které nabyly právní moci dne 16. 4. 2010, byly dále uděleny souhlasy k výkonu funkce vedoucí osoby Investiční společnosti Ing. Janu Vedralovi a Ing. Lukáši Váchovi. Rozhodnutím č.j. 2012/5166/570, Sp/2012/301/571, byl udělen souhlas k výkonu vedoucí osoby Investiční společnosti Mgr. Vladanovi Kubovcovi.
5.1
Depozitářem Fondu je Česká spořitelna, a.s., se sídlem Praha 4, Olbrachtova 1929/62, PSČ 140 00, IČ 45244782, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 1171.
5.2
Depozitář je zapsán do seznamu depozitářů investičních fondů vedeného ČNB.
3.5
Investiční společnost je zapsána do seznamu investičních společností vedeného ČNB.
5.3
Depozitář patří do skupiny Erste Group Bank AG, Am Graben 21, Vídeň, Rakousko.
3.6
Vedoucími osobami Investiční společnosti jsou:
5.4
Činnosti Depozitáře vyplývají ze ZISIF a jsou dále specifikovány v depozitářské smlouvě uzavřené mezi Fondem a Depozitářem. Depozitář zejména:
5
a) Ing. Jan Vedral, předseda představenstva,
3.7
c) Mgr. Vladan Kubovec, člen představenstva Předmět podnikání Investiční společnosti je, v souladu s uděleným povolením k činnosti:
b) má fyzicky v úschově majetek podfondu, jehož povaha to umožňuje,
a) obhospodařování fondů kvalifikovaných investorů a srovnatelných zahraničních investičních fondů,
c) zřizuje a vede sám nebo zřizuje za podmínek stanovených ZISIF u jiné osoby peněžní účty na jméno podfondu ve prospěch Fondu, na které ukládá veškeré peněžní prostředky Fondu, a kontroluje pohyb peněžních prostředků náležejících do majetku příslušného podfondu na těchto účtech,
b) provádění administrace fondů kvalifikovaných investorů a srovnatelných zahraničních investičních fondů. 3.8
3.9
Depozitář
a) má v opatrování zastupitelné investiční nástroje v majetku podfondu jejich evidováním na vlastnickém účtu, který Depozitář vede pro podfond v příslušné evidenci nebo jej pro podfond zřídí u Centrálního depozitáře cenných papírů, a.s., nebo srovnatelného subjektu podle práva cizího státu,
b) Ing. Lukáš Vácha, místopředseda představenstva,
Investiční společnost patří do konsolidačního celku společnosti Conseq Investment Management, a.s., se sídlem Praha 1, Rybná 682/14, PSČ 110 05, IČ: 26442671, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 7153.
d) zajišťuje evidenci o majetku podfondu, jehož povaha to umožňuje, e) kontroluje, zda v souladu se ZISIF, Statutem a ujednáními depozitářské smlouvy:
V rámci administrace zajišťuje Investiční společnost výkon všech činností, které jsou součástí administrace investičního fondu, zejména Fondu: a) vede účetnictví a zajišťuje plnění daňových povinností, b) zajišťuje právní služby a compliance a interní audit, c) oceňuje jeho majetek a dluhy a provádí výpočet aktuální hodnoty investiční akcie podfondu, d) zajišťuje vydávání a odkupování investičních akcií podfondu,
byly vydávány a odkupovány investiční akcie podfondu,
II.
byla vypočítávána aktuální hodnota investiční akcie podfondu,
III.
byl oceňován majetek a dluhy podfondu,
IV.
byla vyplácena protiplnění z obchodů s majetkem podfondu v obvyklých lhůtách,
V.
jsou používány výnosy plynoucí pro podfond.
Depozitář odpovídá za opatrování investičních nástrojů v majetku podfondu, za úschovu majetku Fondu a za evidenci tohoto majetku. Odpovědnost Depozitáře není dotčena, pověřil-li Depozitář jiného výkonem těchto činností. Odpovědnost Obhospodařovatele za škodu vzniklou při obhospodařování a odpovědnost Administrátora za administraci Fondu tím není dotčena.
5.6
V případě, že Depozitář pověří jiného výkonem některé, z jím ve vztahu k Fondu vykonávaných činností, vyrozumí o tom Fond, který zajistí uvedení údajů o takové jiné osobě ve Statutu.
f) uveřejňuje, oznamuje a poskytuje údaje a dokumenty Fondu jeho akcionářům a dalším oprávněným osobám včetně České národní banky. Činnosti, které jsou součástí administrace, vykonává Investiční společnost v plném rozsahu sama nebo jejich výkon svěřila jiné osobě za podmínek uvedených v článku 4 Statutu.
I.
5.5
e) připravuje dokumenty Fondu, zejména výroční zprávy, Statut a jeho případné změny,
8
Údaje o pověření jiného výkonem jednotlivé činnosti Fond svěřil výkon řízení rizik, plnění informačních a oznamovacích povinností a některé další činnosti Investiční společnosti. Investiční společnost je povinna zajišťovat výkon těchto činností v souladu se Statutem, právními předpisy a vnitřními předpisy Fondu. Další informace upravuje smlouva o pověření výkonem některých činností uzavřená mezi Fondem a Investiční společností.
2.4
3
4
9
6 6.1
Investiční strategie Fond zahrnul do podfondu (podfondů) majetek a dluhy, které jsou součástí majetku a dluhů Fondu z investiční činnosti. Tento majetek a dluhy tak tvoří podfond, je investičním majetkem a vztahuje se tak na něj investiční strategie uvedená v tomto čl. 6. S majetkem určitého podfondu je možné nakládat jen na základě příslušné investiční strategie uvedené v tomto článku pro příslušný podfond.
Investice do kapitálových účastí 6.5
Podfond Sirius Investments Reserva může investovat také účastí v kapitálových obchodních společnostech.
6.6
Podfond Sirius Investments Reserva investuje do účastí v obchodních společnostech včetně podílů v obchodních společnostech s neomezeným ručením společníka nebo společností typu limited partnership. Do majetkových podílů může podfond Sirius Investments Reserva investovat až 100 % svého majetku. Podfond Sirius Investments Reserva může investovat do účasti v téže osobě maximálně 35 % hodnoty svého majetku.
Investiční strategie podfondu Sirius Investments Reserva (čl. 6.2 až 6.7 Statutu) 6.2
Cílem podfondu Sirius Investments Reserva je dlouhodobým zhodnocováním prostředků investorů překonávat míru inflace v České republice, a to investování do následujících aktiv: a) finančních aktiv (čl. 6.3 – 6.4 Statutu)
Investice do pohledávek 6.7
b) kapitálových účastí (čl. 6.5 – 6.6 Statutu) c) pohledávek (čl. 6.7 Statutu) Investice do finančních aktiv 6.3
Za účelem dosažení cíle Fond investuje majetek podfondu Sirius Investments Reserva zejména do následujících finančních aktiv:
Nástroje využívané k obhospodařování majetku podfondů (čl. 6.8 až čl. 6.121 Statutu) 6.8
Podfondy mohou investovat do finančních derivátů, které jsou přijaty k obchodování na některém z trhů uvedených v § 3 odst. 1 písm. a) Nařízení vlády, je-li jejich podkladovým aktivem některá z majetkových hodnot, které lze podle Statutu nabýt do majetku takového podfondu (úroková míra, měnový kurz, měna, či finanční index) a který dostatečně reprezentativní a veřejně přístupný. Podfondy mohou investovat rovněž do finančních derivátů nepřijatých k obchodování na trzích uvedených v § 3 odst. 1 písm. a) Nařízení vlády, je-li jejich podkladovým aktivem některá z majetkových hodnot podle předchozí věty, jsou-li oceňovány spolehlivě a ověřitelně každý pracovní den a jsou-li splněny další podmínky uvedené v § 13 Nařízení vlády.
6.9
Aniž je tím dotčena možnost sjednání jiného finančního derivátu, jsou při obhospodařování podfondů nejpoužívanějšími tyto finanční deriváty:
a) bankovních vkladů a nástrojů peněžního trhu, b) cenných papírů vydávaných investičními fondy, c) korporátních dluhopisů a ETF investujících do korporátních dluhopisů, d) státních dluhopisů a ETF investujících do státních dluhopisů, e) ETF investujících do jiných druhů aktiv, f) finančních derivátů, g) akcií a akciových ETF. 6.4
Investiční limity pro investice podfondu Sirius Investments Reserva do finančních aktiv jsou stanoveny takto: a) do finančních aktiv může podfond Sirius Investments Reserva investovat nejvýše 100 % svého majetku; b) podfond Sirius Investments Reserva nebude investovat do cenných papírů vydaných jedním emitentem více než 35% svého majetku. Tento limit se nevztahuje na banku, která je depozitářem. Tento limit se také nevztahuje na obchodníky s cennými papíry, kteří jsou protistranou některých obchodů, jako například měnových a úrokových swapů; c) podfond Sirius Investments Reserva smí investovat i takovým způsobem, kterým profituje na poklesu ceny vybraného finančního aktiva. Takové investice jsou prováděny zejména prostřednictvím finančních derivátů; •
Vznikne-li prostřednictvím takové investice finanční páka na jednotlivou akcii nebo dluhopis, nepřekročí celková efektivní expozice podfondu Sirius Investments Reserva na emitenta těchto akcií nebo dluhopisů, 35% z majetku podfondu;
Podfond Sirius Investments Reserva investuje do pohledávek, a to zejména do pohledávek za obchodními společnostmi. Pohledávky, do nichž bude podfond Sirius Investments Reserva investovat, mohou být zajištěné i nezajištěné a nejsou omezeny ratingem dlužníka. Rovněž není rozhodný důvod vzniku (titul) pohledávky, a zda jejich plnění zní na peníze nebo jinou majetkovou hodnotu, na kterou se zaměřuje investiční politika Fondu. Do pohledávek může podfond Sirius Investments Reserva investovat nejvýše 10 % svého majetku.
a. Swapy. Swapem se obecně rozumí dohoda dvou stran o vzájemném nákupu a prodeji podkladových nástrojů za předem stanovenou cenu, která je vypořádávána k určitým okamžikům v budoucnosti. Měnový swap je kombinovaná transakce skládající se z jedné části z měnové konverze vypořádávané promptně a z druhé části měnové konverze „forwardové“ s vypořádáním v budoucnosti. Měnový swap je používán pro zajišťování aktiv podfondu proti nepříznivému pohybu cizích měn. Podfond jej použije například v případě, kdy hodlá nakoupit aktivum v cizí měně, ale nechce podstupovat měnové riziko. Proto provede zároveň s nákupem (konverzí) potřebného množství Cizí měny i prodej (konverzi) stejného množství této měny zpět do Základní měny Fondu s vypořádáním v budoucnosti, tedy měnový swap. b. Forwardy. Forwardem se obecně rozumí nestandardizovaná dohoda dvou stran o nákupu nebo prodeji podkladového nástroje za předem stanovenou cenu s vypořádáním k budoucímu datu.
f) podfond Sirius Investments Reserva nemůže investovat více než 20 % majetku podfondu do cenných papírů vydaných jedním investičním fondem;
Foreign exchange (FX) forward je měnová konverze s vypořádáním v budoucnosti. Měnový kurz pro vypořádání této konverze je odvozen (vypočítán) od promptního (spotového) aktuálního kurzu a očištěn o rozdíl vyplývající z odlišných úrokových sazeb konvertovaných měn pro období od data sjednání kontraktu do data jeho vypořádání. Nejčastější případ použití je situace, kdy podfond drží aktivum v Cizí měně a očekává nepříznivý pohyb této Cizí měny vůči Základní měně podfondu. Aby nebylo nutné prodávat příslušné aktivum, dojde pouze ke sjednání FX forwardu tak, aby kurz měny aktiva byl zafixován a tak zajištěn proti jeho nepříznivému pohybu v budoucnosti. Může však dojít i k situaci, že předpoklad na pohyb Cizí měny byl nesprávný a tento pohyb bude naopak příznivý vůči Základní měně podfondu. V důsledku sjednání FX forwardu však Fond nebude participovat na výnosu plynoucím z příznivého pohybu Cizí měny vůči Základní měně podfondu.
g) výše uvedené investiční limity není podfond Sirius Investments Reserva povinen dodržovat po dobu 6 měsíců ode dne svého vzniku, a to při dodržení principu rozložení rizika;
Fond může při obhospodařování majetku podfondu operovat i s výslovně neuvedenými typy finančních derivátů, pokud jsou v souladu s investiční strategií příslušného podfondu.
d) expozice podfondu Sirius Investments Reserva na státní dluhopisy členských zemí OECD není omezena; e) podfond Sirius Investments Reserva neuloží na bankovní vklady u jedné banky více než 35% hodnoty majetku podfondu. Tento limit se nevztahuje na vklady u banky, která je depozitářem podfondu Sirius Investments Reserva. Veškerá aktiva podfondu Sirius Investments Reserva mohou být uložena ve formě bankovního vkladu u banky, která je depozitářem podfondu Sirius Investments Reserva, bude-li to žádoucí;
h) podfond Sirius Investments Reserva nemusí dodržet soulad skladby svého majetku s pravidly uvedenými výše při uplatnění přednostního práva na upsání investičních cenných papírů nebo nástrojů peněžního trhu, které má nebo bude mít ve svém majetku; musí však obnovit tento soulad bez zbytečného odkladu po uplatnění uvedeného přednostního práva; i) pokud Fond nedodrží soulad skladby svého majetku podfondu Sirius Investments Reserva s pravidly uvedenými výše z důvodů, které nastaly nezávisle na jeho vůli, zajistí s přihlédnutím k zájmům Akcionářů podfondu Sirius Investments Reserva tento soulad bez zbytečného odkladu.
10
11
6.10
Fond může provádět repo obchody s využitím majetku podfondů pouze tehdy: a) je-li repo obchod sjednán s přípustnou protistranou uvedenou v § 6 odst. 3 Nařízení vlády, která podléhá dohledu orgánu dohledu státu, ve kterém má protistrana sídlo, b) lze-li závazek z repo obchodu vypovědět bez výpovědní doby nebo s výpovědní dobou kratší než 7 dní nebo lzeli peněžní prostředky, které jsou předmětem reverzního repa, kdykoli získat zpět včetně výnosů, popřípadě v tržní hodnotě, je-li pro oceňování tohoto reverzního repa používána tržní hodnota, c) jsou-li peněžní prostředky získané z repa použity k nabytí dluhopisu vydaného státem s ratingem v investičním stupni, bankovního vkladu nebo ke sjednání reverzního repa v souladu se Statutem, a d) vyhovují-li majetkové hodnoty, které jsou předmětem reverzního repa, nárokům stanoveným v § 33 odst. 2 Nařízení vlády, a nejsou-li po dobu trvání reverzního repa zatíženy absolutním majetkovým právem nebo převedeny na jinou osobu, nejde-li o zpětný prodej či zpětný převod na jinou smluvní stranu.
6.11
Podfondy mohou používat finanční deriváty a provádět repo obchody pouze ve vztahu k investičním cenným papírům nebo nástrojům peněžního trhu a pouze za účelem snížení rizik z investování podfondů, snížení nákladů podfondů, získání dodatečného kapitálu nebo dosažení dodatečných výnosů pro podfondy. Dluhy vyplývající z použití finančních derivátů a repo obchodů musí být vždy plně kryty majetkem příslušného podfondu.
6.12
Používání finančních derivátů a sjednávání repo obchodů při obhospodařování podfondů a postupy měření a snižování rizika plynoucího z použití těchto technik, nejsou-li ve Statutu upraveny výslovně, se řídí Nařízením vlády. Finanční derivát nesmí být použit a repo obchod nesmí být sjednán způsobem nebo za účelem obcházejícím investiční strategii příslušného podfondu nebo pravidla upravená Statutem a Nařízením vlády. Upozornění vztahující se k investiční strategii podfondů (čl. 6.13 a čl. 6.14 Statutu)
6.13
6.14
Investice do Fondu je vhodná pro investory, kteří jsou ochotni podstoupit vyšší finanční rizika, aby v dlouhodobé horizontu zvýšili pravděpodobnost růstu hodnoty své investice vyjádřené v základní měně, a kteří jsou připraveni držet investici do příslušného podfondu po dobu alespoň 3 let. Návratnost investice do podfondu, její části nebo výnos z této investice nejsou zajištěny ani zaručeny. Podfond Sirius Investments Reserva není zajištěným ani zaručeným fondem. Třetími osobami nejsou za účelem ochrany investorů poskytovány žádné záruky.
7
Rizikový profil Popis podstatných rizik vyplývajících z investice do podfondů: Riziko nestálé aktuální hodnoty cenného papíru vydaného podfondem v důsledku složení majetku nebo způsobu obhospodařování majetku podfondu. I přes skutečnost, že majetek podfondu je tvořen zejména široce diversifikovanými investicemi, musí si být akcionář vědom, že i přes maximální snahu o bezpečné obhospodařování může dojít ke kolísání hodnoty investiční akcie podfondu v závislosti na vývoji na finančních trzích. Tržní riziko vyplývající z vlivu změn vývoje celkového trhu na ceny a hodnoty jednotlivých druhů majetku podfondu. Nejvýznamnějšími tržními riziky jsou měnové riziko, úrokové riziko, akciové riziko, komoditní riziko a riziko konkrétních investičních projektů – jedná se především o změny regulatorní politiky jednotlivých zemích a to i retrospektivně. Vývoj kurzů, úrokových sazeb a dalších tržních hodnot, má vliv na hodnotu aktiv ve vlastnictví podfondu. Míra tržního rizika závisí na konkrétní struktuře majetku podfondu. Velký vliv tržního rizika je zejména u derivátů, kde malá změna ceny podkladového nástroje může znamenat velkou změnu ceny derivátu (pákový efekt). Úvěrové riziko spočívající v tom, že emitent nebo protistrana nesplní svůj dluh. Úvěrové riziko může spočívat zejména v tom, že subjekty, které mají dluhy vůči podfondu (např. dlužníci z investičních nástrojů apod.) tyto dluhy nesplní řádně a včas. Tato rizika Obhospodařovatel minimalizuje zejména výběrem protistran a emitentů s ohledem na jejich bonitu, nastavením limitů na výši expozice vůči jednotlivým protistranám a emitentům a vhodnými smluvními ujednáními. Součástí kreditního rizika je i riziko vypořádání, tj. riziko toho, že protistrana nezaplatí nebo nedodá investiční nástroje v dohodnuté lhůtě. Riziko nedostatečné likvidity. Riziko spočívá v tom, že určité aktivum podfondu nebude zpeněženo včas a za přiměřenou cenu a že podfondu z tohoto důvodu nebude schopen dostát svým závazkům vůči akcionářům nebo dojde k poklesu kurzu Investičních akcií podfondu z důvodu prodeje za příliš nízkou cenu. Riziko je omezováno investováním podfondu do investičních nástrojů, které jsou likvidní, lze je v dostatečném objemu pravidelně odprodat investiční společnosti, nebo jsou v dostatečném objemu obchodovány na příslušných trzích. Dalším opatřením je mj. udržování potřebného objemu majetku podfondu ve formě bankovních vkladů. Riziko související s investičním zaměřením podfondu na určité průmyslové odvětví, státy či regiony, jiné části trhu nebo určité druhy aktiv. Investiční zaměření podfondu na určité průmyslové odvětví, státy či regiony vyvolává systematické riziko, kdy vývoj v takovém sektoru ovlivňuje značnou část portfolia podfondu. Toto systematické riziko je řešeno diverzifikací, tj. rozložením investic mezi více průmyslových odvětví, států a regionů. Riziko operační. Riziko spočívá ve ztrátě vlivem nedostatků či selhání vnitřních procesů nebo lidského faktoru anebo vlivem vnějších událostí (například nedodání aktuálních informací pro ocenění podfondu třetí stranou nebo včasné nedodání konfirmace o provedených obchodech protistran apod.). Toto riziko je omezováno udržováním odpovídajícího řídícího a kontrolního systému Obhospodařovatele. Součástí tohoto rizika je i riziko ztráty majetku svěřeného do úschovy nebo jiného opatrování, které může být zapříčiněno zejména insolventností, nedbalostním nebo úmyslným jednáním osoby, která má v úschově nebo jiném opatrování majetek podfondu nebo cenné papíry vydané podfondem. Riziko, že ze zákonem stanovených důvodů může být Fond nebo podfond zrušen. Fond nebo podfond může být zrušen například z důvodu takového rozhodnutí Obhospodařovatele, splynutí nebo sloučení Fondu, zrušení Fondu s likvidací nebo z důvodu takového rozhodnutí ČNB, například pokud podfond nemá déle než 3 měsíce Depozitáře nebo pokud Fondový kapitál podfondu nedosáhne hranice 1.250.000 EUR do 12 měsíců ode dne jeho vzniku. Riziko, že Fond nebo podfond může být zrušen i z jiných než zákonem stanovených důvodů. Fond nebo podfond může být zrušen například i z důvodů ekonomických a restrukturalizačních (zejména v případě hospodářských problémů Fondu), což může mít za následek, že akcionář nebude držet investici ve Fondu po celou dobu jeho zamýšleného investičního horizontu. Tímto se výslovně upozorňuje, že neexistuje a není poskytována žádná záruka možnosti setrvání akcionáře v podfondu.
12
13
11.4
11.5
Za výkon funkce depozitáře Fondu náleží Depozitáři úplata hrazená z majetku podfondu. Úplata za výkon funkce depozitáře činí maximálně 300.000,- Kč za rok. Konkrétní výši úplaty uvedené v předchozí větě stanoví depozitářská smlouva. Úplata za výkon funkce depozitáře Fondu je hrazena měsíčně zpětně. Za výkon činnosti Administrátora náleží Investiční společnosti úplata hrazená z majetku podfondu, která může činit maximálně: – 480. 000,- Kč ročně při průměrné hodnotě součtu fondového kapitálu všech podfondů do 200 mil. Kč a
12
Informace o Statutu 12.1
Údaje uvedené v tomto Statutu jsou průběžně aktualizovány. Fond sleduje, zda neexistuje či nevzniká potřeba aktualizace Statutu. V případě, že úprava Statutu je potřebná, schválí potřebné změny statutární orgán Fondu. Významné změny statutu jsou předkládány ke konzultaci valné hromadě Fondu. Fond nezpracovává sdělení klíčových informací.
12.2
Změna Statutu nepodléhá předchozímu schválení ČNB. Fond však o změnách Statutu informuje ČNB bez zbytečného odkladu a předkládá jí nové úplné znění Statutu.
12.3
Aktuální znění Statutu a jeho změny jsou uveřejňovány na internetových stránkách Fondu, dostupných na doméně www.siriusinvestments.cz a v sídle Investiční společnosti.
12.4
Datum podpisu platného znění Statutu a jméno a příjmení člena, popř. členů statutárního orgánu jsou uvedena na konci tohoto Statutu.
– 480 000,- Kč ročně + 0, 075% z průměrné hodnoty součtu fondového kapitálu všech podfondů nad 200 mil. Kč, a to v případě prvního podfondu. V případě vyššího počtu podfondů Fondu než je počet 1, se fixní složka úplaty dle předcházející věty zvyšuje o 150 000 CZK za každý další podfond nad počet 1, maximálně však tato částka může činit 0,75 mil Kč ročně (bez daně z přidané hodnoty). Úplata za výkon činnosti Administrátora je hrazena pololetně. V případě zúčtování výkonu činnosti Administrátora v jiném období než jeden rok, budou sazby proporcionálně upraveny. V případě dvou a více podfondů bude tento poplatek přeúčtováván jednotlivým podfondům v poměru odpovídajícímu poměru hodnoty jejich fondového kapitálu. 11.6
Za výkon činnosti Investiční společnosti specifikovaných v článku 4.1 Statutu náleží Investiční společnosti úplata hrazená z majetku podfondu, která může činit maximálně:
Doplňující informace o Fondu a ekonomické informace 12.5
Pokud Fond rozhodne o zrušení Fondu s likvidací, navrhne zároveň likvidátora Fondu. Rozhodnutí o zrušení Fondu s likvidací a návrh na jmenování likvidátora musejí být bez zbytečného odkladu doručeny České národní bance. Likvidátora Fondu jmenuje a odvolává Česká národní banka.
– 240 000,- Kč ročně + 0, 075% z průměrné hodnoty součtu fondového kapitálu všech podfondů nad 200 mil. Kč, a to v případě prvního podfondu. V případě vyššího počtu podfondů Fondu než je počet 1, se fixní složka úplaty dle předcházející věty zvyšuje o 150 000 CZK za každý další podfond nad počet 1; maximálně však tato částka může činit 0,75 mil Kč ročně (bez daně z přidané hodnoty).
Podmínky a postup při zrušení nebo přeměně Fondu a práva akcionářů v takovém případě se řídí stanovami Fondu, Obchodním zákoníkem, ZISIF a jinými právními předpisy. Výmazem ze seznamu
Úplata za výkon činnosti Investiční společnosti je hrazena pololetně. V případě zúčtování výkonu činnosti Investiční společnosti v jiném období než jeden rok, budou sazby proporcionálně upraveny. V případě dvou a více podfondů bude tento poplatek přeúčtováván jednotlivým podfondům v poměru odpovídajícímu poměru hodnoty jejich fondového kapitálu.
ČNB vymaže Fond ze seznamu, jestliže Fond nemá déle než 3 měsíce Depozitáře nebo byl Fond zapsán na základě nepravdivých nebo neúplných údajů nebo došlo–li k jeho zrušení nebo na žádost Obhospodařovatele. ČNB může vymazat Fond ze seznamu, jestliže a) do 12 měsíců ode dne zápisu do seznamu vedeného ČNB vlastní kapitál Fondu nedosáhl výše 1.250.000 EUR, b) průměrná výše Fondového kapitálu Fondu za posledních 6 kalendářních měsíců je nižší než 1.250.000 EUR, c) nepovažuje v případě pozastavení vydávání nebo odkupování investičních akcií opatření k odstranění jeho příčin za dostatečná, nebo d) Fond má po dobu delší než 6 měsíců jen jednoho akcionáře.
Z majetku příslušného podfondu se dále hradí tyto náklady: a) náklady cizího kapitálu, b) náklady spojené s obchody s investičními nástroji (provize, poplatky organizátorům trhu a obchodníkům s cennými papíry),
Přeměnou Fondu
c) odměny za úschovu a správu investičních nástrojů,
Fond může za podmínek stanovených ZISIF rozhodnout o přeměně Fondu. Přeměnou Fondu se rozumí přeměna podle zákona upravujícího přeměny obchodních společností a družstev.
d) odměny za vedení majetkových účtů investičních nástrojů, e) náklady související s repo obchody,
12.6
Ke dni zrušení Fondu je Fond povinen sestavit mimořádnou účetní závěrku Fondu podle zvláštního právního předpisu upravujícího účetnictví. Bližší podmínky postupu při zrušení Fondu s likvidací anebo při splynutí či sloučení Fondu stanoví ZISIF.
12.7
Kontaktní místo, kde je možné v případě potřeby získat dodatečné informace, je sídlo Fondu Jungmannovo náměstí 757/14, Praha 1, tel. 602 392 073, e-mailová adresa:
[email protected], v pracovní dny od 9:00 do 16:00 hodin.
12.8
Zdanění Fondu a akcionářů podléhá daňovým předpisům České republiky, zejména pak zákonu č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů. V době schvalování tohoto Statutu platí pro zdaňování příjmů Fondu 5 % sazba daně z příjmů. U právnických a fyzických osob daňových rezidentů České republiky, které mají Akcie zahrnuty v obchodním majetku, podléhají příjmy z odkoupení Akcií standardnímu daňovému režimu. U fyzických osob, které nemají Akcie zahrnuty v obchodním majetku, jsou v době schvalování tohoto Statutu příjmy z odkoupení Akcií osvobozeny od daně z příjmů, pokud akcionář tyto akcie vlastnil déle než 3 roky. V opačném případě je třeba tento příjem zahrnout do (ostatních) příjmů v rámci daňového přiznání k dani z příjmů fyzických osob, ledaže jejich úhrn u poplatníka nepřesáhne ve zdaňovacím období 100 000 Kč. Plynou-li příjmy z odkoupení Akcie nebo z výplaty podílů na zisku příjemci – daňovému nerezidentu České republiky, je Fond povinen v zákonem stanovených případech srazit z částky za odkoupenou akcii zajištění daně z příjmů ve výši podle platných právních předpisů. Před odkoupením Akcií nebo před výplatou podílů na zisku proto může být ze strany Fondu požadován průkaz daňového domicilu příjemce.
12.9
Upozorňuje se, že výše uvedené informace o režimu zdanění příjmu jednotlivých akcionářů nemusí platit pro každého investora, závisí na osobních poměrech investorů a aplikovatelných daňových předpisech. Fond ani Investiční společnost nejsou oprávněni poskytovat daňové poradenství a Fond doporučuje, aby každý investor do akcií Fondu ohledně režimu zdanění, který se ho týká, vyhledal profesionální poradu (daňového poradce).
f) náklady z opčních, termínových a dalších derivátových operací, g) poplatky bankám za vedení účtů a nakládání s finančními prostředky, h) úroky z úvěrů a půjček přijatých podfondem, i) náklady spojené s vedením emise Investičních akcií, j) náklady na finanční analýzy případně finanční informační systémy použité pro řízení Fondu, k) náklady na účetní a daňový audit, l) soudní, správní a notářské poplatky, m) daně, n) náklady na daňové a právní poradenství, o) náklady na přecenění aktiv v majetku podfondu, p) náklady na pojištění odpovědnosti managementu Fondu, je-li toto sjednáno, q) další v písm. a) až n) výslovně neuvedené náklady, které Obhospodařovatel, Investiční společnost, jednající s odbornou péčí nutně a účelně vynaloží v souvislosti se založením a vznikem Fondu (zřizovací výdaje) nebo podfondu, obhospodařováním a administrací podfondu. 11.8
18
Podle Zákona o investičních společnostech a investičních fondech se Fond zrušuje z důvodů uvedených níže: Zrušením Fondu s likvidací
– 240. 000,- Kč ročně při průměrné hodnotě součtu fondového kapitálu všech podfondů do 200 mil. Kč a
11.7
Další informace
Celková výše všech nákladů, které mohou být hrazeny z majetku podfondu, a to včetně nákladů na akvizici aktiv do majetku konkrétního podfondu, může činit maximálně 10 % průměrného Fondového kapitálu příslušného podfondu v dané investiční periodě.
19
a) má-li podezření, že by uzavřením Smlouvy o úpisu nebo realizací pokynu mohlo dojít k porušení jakýchkoli právních předpisů či k legalizaci výnosů z trestné činnosti nebo financování terorismu;
identifikace podfondu, kterého se pozastavení týká, a doba, na kterou se vydávání nebo odkupování investičních akcií pozastavuje. Administrátor doručí neprodleně zápis o pozastavení vydávání nebo odkupování investičních akcií příslušného podfondu ČNB a akcionářům podfondu a současně uveřejní způsobem umožňujícím dálkový přístup datum a přesný čas rozhodnutí o pozastavení vydávání nebo odkupování investičních akcií, identifikaci příslušného podfondu, důvody pozastavení a dobu, na kterou se vydávání nebo odkupování investičních akcií pozastavuje. Jestliže pozastavení vydávání nebo odkupování investičních akcií ohrožuje zájmy akcionářů, ČNB toto rozhodnutí zruší. Administrátor neprodleně uveřejní způsobem umožňujícím dálkový přístup informaci o tom, že ČNB zrušila pozastavení vydávání nebo odkupování investičních akcií, a tuto informaci také bez zbytečného odkladu poskytne akcionářům příslušného podfondu. Administrátor po obnovení vydávání a odkupování investičních akcií vydá nebo odkoupí investiční akcie, jejichž vydávání a odkupování bylo pozastaveno, za aktuální hodnotu stanovenou ke dni obnovení vydávání a odkupování investičních akcií. Akcionář nemá právo na úrok z prodlení za dobu pozastavení vydávání nebo odkupování investičních akcií, ledaže Fond je ke dni pozastavení vydávání nebo odkupování investičních akcií již v prodlení s vyplacením částky za odkoupení nebo jestliže ČNB zrušila rozhodnutí o pozastavení vydávání nebo odkupování investičních akcií. V takovém případě uhradí úrok z prodlení ze svého majetku Administrátor a Obhospodařovatel společně a nerozdílně.
b) v případě, že návrh Smlouvy o úpisu nebo pokyn je nepřesný, neúplný, neurčitý či nesrozumitelný nebo neobsahuje všechna prohlášení, nebo má-li Fond za to, že i již poskytnutá prohlášení investora nejsou ve všech ohledech přesná, úplná a platná; c) má-li důvodné pochybnosti o tom, zda investor splňuje všechny požadavky, které jsou kladeny na investora právními předpisy nebo Statutem; d) má-li pochybnosti o tom, zda pokyn byl vydán investorem či osobou oprávněnou za investora jednat.
Odkupování investičních akcií podfondu 1.11
Každý akcionář má právo na odkoupení svých investičních akcií Fondem na účet příslušného podfondu ve výši zvolené finanční částky nebo počtu investičních akcií.
1.12
Fond může pro jednotlivé podfondy požadovat (v souladu s čl. 1.13 části II Statutu) podání Avíza o odkupu („Avízo“) ve lhůtě stanovené Statutem. Investor Avízo zasílá na standardizovaném formuláři, který je k dispozici na internetové adrese www.siriusinvestments.cz. Avízo musí být investorem zasláno na adresu
[email protected]. V případě, že investor Avízo požadovaným způsobem Fondu zašle po uplynutí zmíněné lhůty nebo Avízo nezašle vůbec, má Fond právo Žádost o odkup odmítnout.
1.13
Podfondy a lhůty k podání Avíza:
1.23
Pro podfond Sirius Investments Reserva činí lhůta pro podání Avíza 90 dnů před Dnem ocenění, ke kterému podá investor žádost o odkup investičních akcií tohoto podfondu. 1.14
Investiční akcie je Fondem odkupována za aktuální hodnotu investiční akcie vyhlášenou ke Dni ocenění, ke kterému Fond obdržel žádost o odkoupení investiční akcie.
1.15
V případě, že by po odkoupení investičních akcií mělo dojít k poklesu objemu investičních akcií všech podfondů kvalifikovaných investorů obhospodařovaných a administrovaných Fondem, resp. Administrátorem, které Investor drží, pod hranici 125 000 EUR (resp. platný zákonný požadavek) nebo ekvivalentní hranici v jiné měně, je investor povinen podat Žádost o odkup investičních akcií v celém jím drženém objemu nebo se dohodnout s Fondem na jiném řešení tak, aby byl schopen splnit zákonný požadavek na minimální investici do fondů kvalifikovaných investorů obhospodařovaných a administrovaných jedním obhospodařovatelem a administrátorem.
1.16
Žádost o odkup lze podat Fondu nejpozději do 15:00 hod pracovního dne určeného tak, že po něm ve stejném kalendářním měsíci následuje ještě nejméně 8 dalších pracovních dní („Poslední den pro doručení žádosti“). Žádost o odkup investičních akcií podaná kdykoliv ve lhůtě od nejblíže předcházejícího Posledního dne pro doručení žádosti do doby uvedené v předchozí větě se považuje za podanou v den Posledního dne pro doručení žádosti.
1.17
V případě Žádosti o odkup specifikované v peněžním vyjádření je investorovi z jeho Majetkového účtu odepsán odpovídající nejbližší vyšší počet investičních akcií, vypočtený jako na celé číslo matematicky zaokrouhlený podíl v Žádosti o odkup požadované částky a aktuální hodnoty investiční akcie. V případě Žádosti o odkup specifikované celým počtem kusů odkupovaných investičních akcií je investorovi z jeho Majetkového účtu odepsán požadovaný celý počet investičních akcií.
1.18
V případě, že by dle Žádosti o odkup mělo dojít k odkupu vyššího počtu investičních akcií, než je jejich zůstatek na Majetkovém účtu investora, dojde k odkupu všech investičních akcií na příslušném Majetkovém účtu.
1.19
Při úhradě částky za odkoupené investiční akcie se vyplácená částka převádí bezhotovostním bankovním převodem v souladu se Smlouvou o úpisu uzavřenou mezi investorem a Fondem. Ve Smlouvě o úpisu uzavřené mezi investorem a Fondem mohou být stanovena podrobnější pravidla pro určení termínů a způsobu vyplacení částky za odkupované investiční akcie.
Investiční akcie jsou vydávány a odkupovány v sídle Investiční společnosti.
V Praze dne 5. června 2015
Martin Burda, v.r. Statutární ředitel Sirius Investments, investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s.
Společná pravidla pro vydávání a odkupování investičních akcií 1.20
Případné zaokrouhlovací rozdíly vzniklé z vydávání i odkupování investičních akcií všech Podfondů jsou výnosy resp. náklady podfondu.
1.21
Fond může pozastavit vydávání nebo odkupování investičních akcií příslušného podfondu až na dobu 2 let, pokud je to nezbytné z důvodu ochrany práv nebo právem chráněných zájmů akcionářů.
1.22
O pozastavení vydávání nebo odkupování investičních akcií rozhoduje statutární ředitel Fondu, který je povinen o svém rozhodnutí vypracovat zápis. V zápisu se uvede datum a přesný čas rozhodnutí o pozastavení, důvody pozastavení,
22
23
