SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA 2014
Společnost je zapsána v Obchodním rejstříku, vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 1147
OBSAH 1.
Základní údaje: ............................................................................................................................3
2.
Úvodní slovo předsedy představenstva: .................................................................................... 4
3.
Složení orgánů společnosti: ........................................................................................................4
4.
Organizační struktura společnosti: ..............................................................................................5
5.
Zpráva o podnikatelské činnosti a o stavu majetku: ....................................................................6
6.
Finanční zpráva: ..........................................................................................................................8
a)
Rozvaha:......................................................................................................................................8
b)
Výkaz zisků a ztrát: .................................................................................................................. 12
c)
Příloha k účetní závěrce sestavené k 31. prosinci 2014: ........................................................ 14
7.
Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami: ....................................................................... 21
8.
Zpráva předsedy dozorčí rady: ................................................................................................ 25
9.
Výrok auditora: ........................................................................................................................ 26
2
ZÁKLADNÍ ÚDAJE Obchodní název
SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s.
Sídlo
Most, třída Budovatelů 112/7 IČ 25044001 DIČ CZ25044001
Kontakty
e-mail:
[email protected] [email protected] telefon: 476 709 602
Právní forma
akciová společnost
Základní kapitál
4 848 000 Kč
Datum zápisu do obchodního rejstříku
1. listopad 1998
3
ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA Vážení akcionáři, dovolte mi, abych velmi krátce zhodnotil uplynulé období roku 2014 a za představenstvo společnosti Vám předložil tuto výroční zprávu. Společnost SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s. provozuje sportovní halu v Mostě a též další sportoviště v majetku Statutárního města Most. Hospodaření akciové společnosti skončilo ztrátou ve výši 884 tis. Kč. S ohledem na skutečnost, že došlo ke změně statutárního orgánu a ustavující zasedání nového představenstva společnosti proběhlo až 12. 1. 2015, příslušelo by okomentovat tuto ztrátu spíše starému představenstvu a hlavně jeho předsedovi. Nicméně je třeba zdůraznit, že tato ztráta byla pozůstatkem z doby rekonstrukce sportovní haly, kdy bylo špatně nebo resp. nevhodným typem proudových měničů s nízkým tarifem osazeno měření spotřeby elektrické energie na což se přišlo při kontrole měřidel až v roce 2014. Proto byla akciové společnosti dopočítána sazba elektrické energie za období březen 2011 až prosinec 2013 a faktura za toto činila 1 660 tis. Kč. Je tedy třeba uvést ten fakt, že pokud by rok 2014 proběhl standardně, činil by hospodářský výsledek zisk ve výši 776 tis. Kč. V roce 2014 SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s. zajišťovala provoz sportovní haly, Skate parku, Areálu netradičních sportů, dětských hřišť v městské části Vtelno a Souš, v ulici W. A. Mozartova, Z. Fibicha a Lidická. Dále společnost provozovala sportovní areál v ul. Albrechtická v Mostě, fotbalový areál Čepirohy a pavilón „D“ bývalé 17. ZŠ. Období roku 2014 bylo pokračováním spolupráce s Podkrušnohorským gymnáziem Most, jehož sportovní třídy využívají volnou kapacitu sportovišť haly v dopoledních hodinách a tuto kapacitu využívají též mateřské školky a 7. ZŠ. Sportovní hala se taky osvědčila při pořádání koncertů a jiných kulturních či sportovních akcí. Závěrem lze tedy konstatovat, že společnost splnila své základní poslání, kterým je provozování sportovišť a to za účelem jejich využití k pravidelné sportovní činnosti. Společnost mimo provozování sportovišť zajišťuje údržbu zeleně a travnatých ploch a to nejen na hřištích, ale taky na volných zelených plochách, které jsou ve vlastnictví města i ostatních subjektů.
Ing. Jiří Turis předseda představenstva
SLOŽENÍ ORGÁNŮ SPOLEČNOSTI
Představenstvo:
Ing. Jiří Turis – předseda představenstva Ing. Vendulka Balášová – místopředseda představenstva Milan Belej – člen představenstva Otakar Hertl – člen představenstva Bc. Jana Wernerová DiS – člen představenstva
Dozorčí rada:
JUDr. Ján Vagaši – předseda dozorčí rady Ing. Lukáš Bednařík – místopředseda dozorčí rady Jan Vodráška– člen dozorčí rady
Vedení společnosti:
Petr Formánek – pověřený ředitel 4
ORGANIZAČNÍ STRUKTURA - SPORTOVNÍ HALA MOST, A.S. VALNÁ HROMADA
EKONOM
PŘEDSTAVENSTVO
DOZORČÍ RADA
ŘEDITEL
ASISTENTKA
Záborcová
Maxová
SHM
AREÁL ALBRECHTICKÁ
ANS
FOTBAL. AREÁL ČEPIROHY
RECEPČNÍ 4x Bartesová,
OBSLUHA AREÁLU 1x
OBSLUHA AREÁLU 2x
OBSLUHA AREÁLU 1x
Nováková
Nájemníková, Podkulová
Lžičař
Boublíková, Mullerová, Šoltésová
PAVIlÓN "D"
DĚTSKÁ HŘIŠTĚ
OBSLUHA AREÁLU 1x
SPRÁVCE
Krupičková
ul. W.A.Mozarta OBSLUHA SPORTOVIŠTĚ 3x Bezpalcová, Balín, Hertl
UKLÍZEČKA 1x
UKLÍZEČKA 1x
Ondřejková
Lodlová
ul. Lidická Skatepark 1x Klempt
ÚDRŽBÁŘ 5x Hevler, Šašek,
ÚDRŽBÁŘ 1x
ul. Zd.Fibicha 1x
Masár, Schuller, Boublík
Groger
Belancová
Vtelno 1x Horský
UKLÍZEČKA 3x Kašťáková,
SPRÁVCE 1x
Souš 1x
Zajícová, Tánczošová
Hertl ml.
Stuláková
MASÉRKA 2x Šinkorová, Jonášová
5
ZPRÁVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI A STAVU MAJETKU Podnikatelská činnost Hospodářský výsledek roku 2014, který je zkontrolovaný auditorkou ing. Švecovou a podaný v daňovém přiznání vykazuje ztrátu 883.679,40 Kč. V tomto hospodářském výsledku se odrazila položka, s kterou se v žádném případě nedalo počítat. Jedná se o náklady za spotřebu elektrické energie, která byla SPORTOVNÍ HALE MOST, a.s. vyčíslena zpětně za rok 2011, 2012 a 2013. Nikdo ze společnosti tuto skutečnost nemohl odhalit. Problém vznikl již při rekonstrukci sportovní haly, kdy byly nainstalovány špatné proudové měniče s nízkým příkonem, tudíž byla sazba za 1 kW elektrické energie zkreslená. Společnost ČEZ Prodej, s.r.o. odhalila při fyzické kontrole měřidel tento nedostatek a společně se spol. EP ENERGY TRADING, a.s., provedly doúčtování za sazbu elektrické energie. Celkový dluh na elektřině činní 1.664.000,- Kč. Kdyby tento problém nevznikl, tak by společnost byla v zisku 780.320,60 Kč, což bylo úkolem pro rok 2014. Pokud do nákladů společnosti nebudeme počítat dluh na elektrické energii, tak je faktem skutečnost, že se celkové náklady akciové společnosti snížily o 3.748.089,33 Kč. Ředitel společnosti měl uloženo od představenstva v roce 2014 snížit náklady na reprezentaci, což se mu povedlo o 197.462,47 Kč. Méně se nakupoval drobný hmotný majetek a služby. Nutno však poznamenat, že se v roce 2014 neuskutečňovaly velké opravy spravovaného majetku, což se ale odrazilo jak v nákladech, tak i ve výnosech (jelikož většina velkých oprav je čerpána v rámci neinvestičních dotací, tudíž náklady jsou Statutárním městem Most uhrazeny, tzn. menší náklady, ale i výnosy). Kde došlo k výrazné změně nákladu a to cca o 100.000,- Kč (přesně 99.197,55 Kč) jsou poplatky na daně a o 33.535,95 Kč poplatky na pojistné. V obou těchto oblastech došlo k navýšení nákladů o výše uvedené částky. Stav majetku Hmotný i drobný majetek byl evidován hlavně účetně. Společnost ESKO Most, s.r.o., která pro společnost zajišťuje smluvně vedení účetnictví a služeb s tím spojených vede evidenci investičního majetku (PC nad 40.000,- Kč) a také podrozvahovou evidenci drobného majetku (PC nad 500,- Kč). Ve společnosti SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s. byl dlouhodobý majetek evidován částečně a drobný majetek nebyl evidován vůbec. Po nástupu nového představenstva a nového ředitele společnosti byla provedena fyzická i účetní inventarizace majetku. Touto inventurou byly zjištěny některé nedostatky a tyto se začaly odstraňovat. Byly zavedeny karty hmotného majetku a také drobného a spotřebního majetku (hlavně majetku, kde je nutné provádění revizi atd., na nábytek se karty zpětně nedodělávaly). K majetku, který byl poškozený či nefunkční, se nechaly od odborných společností sepsat posudky o zhodnocení jejich stavu a na tento majetek byly vystaveny likvidační protokoly. Likvidační protokoly byly předané společnosti ESKO Most, s.r.o., aby provedla účetní vyřazení tohoto majetku z evidence. Na základě revize interních směrnic společnosti rozhodlo představenstvo, že nově se bude drobný hmotný majetek evidovat od 3.000,- Kč, což bude změněno v účetní směrnici. Přehled využívání sportovišť spravovaných SHM,a.s. v roce 2014 Čísla jsou uvedena v hodinách. Tréninkové jednotky jsou různé v závislosti na druhu sportoviště, sportovního klubu i věkové kategorie. Tréninkové jednotky jsou 45‘, 60‘, 75‘ a 90‘. SHM Hala Tělocvična Herna Box Gymnastika Aerobic
2995 2197,5 1252 1284 809 752,5
Albrechtická Tělocvična Hřiště
851 325
Pavilon D Tělocvična 1 Tělocvična 2
845 936
ANS
703,5
6
V roce 2014 se ve Sportovní hale v Mostě uskutečnily akce, na kterých se podílely oddíly házené žen, házené mužů, národní házené, basketbalu, badmintonu, volejbalu, stolního tenisu, kickboxu, fotbalu, futsalu, tance, gymnastiky, kulturistiky, školy, školky, gymnázium, CVČ, veřejnost Přehled akcí Počet utkání EP v házené žen Počet utkání WHIL Počet odehraných mistr. zápasů Počet přátelských utkání Počet odehraných turnajů Počet přeborů ČR Počet přeborů oblasti Počet významných akcí a akcí pro veřejnost Počet koncertů
2 13 217 13 51 3 5 12 7
7
FINANČNÍ ZPRÁVA
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI Účetní období:
kalendářní rok 2014
Předkládá představenstvo:
Ing. Jiří Turis – předseda představenstva Ing. Vendula Balášová – místopředseda představenstva Milan Belej – člen představenstva Otakar Hertl – člen představenstva Bc. Jana Wernerová DiS – člen představenstva
Projednáno DR:
15. května 2015
Subjekty Ovládající osoba:
Statutární město Most, IČ: 00266094
Ovládaná osoba:
SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s., IČ: 25044001
Ostatní osoby ovládané stejnou ovládající osobou:
MOSTECKÁ BYTOVÁ, a.s., IČ: 25438832 Technické služby města Mostu, a.s., IČ: 64052265 PRVNÍ MOSTECKÁ, a.s., IČ: 60281057 DOPRAVNÍ PODNIK měst Mostu a Litvínova, a.s., IČ: 62242504 Městské divadlo v Mostě spol. s.r.o., IČ: 27275701 HIPODROM MOST, a.s. IČ: 64653269 1.ZŠ Most, Svážná 2342, IČ 49872184 3.ZŠ Most, U Stadionu 1028, IČ 47326409 4.ZŠ Most, V. Talicha 1855, IČ 47325615 5.ZŠ Most, Zlatnická 186, IČ 49872265 7.ZŠ Most, J. Arbesa 2454, IČ 47326204 8.ZŠ Most, V. Nezvala 2614, IČ 47326328 10.ZŠ Most, Z. Štěpánka 2912, IČ 47326239 11.ZŠ Most, Obr. Míru 2944, IČ 00830984 14.ZŠ Most, Rozmarýnova 1692, IČ 47324082 15.ZŠ Most, J. A. Komenského 474, IČ 47324180 18.ZŠ Most, Okružní 1235, IČ 47326417 ZUŠ Most, Obránců míru 2364, IČ 47324261 ZUŠ Most, Moskevská 13, IČ 47324147 MŠ Most, Hutnická 2938, IČ 49872206 MŠ Most, Růžová 1427, IČ 49872192 MŠ Most, A. Sochora 2937, IČ 49872214 MŠ Most, Lidická 44, IČ 72742364 MK Most, Moskevská 12, IČ 00080713 SVČ Most, Albrechtická 414, IČ 72059419 SML Janov u Litvínova, Loupnická 176, IČ 47324210 MSS Most, Barvířská 495, IČ 00831212 Mostecký fotbalový klub o.p.s., Most, Čepirohy, U Rybníka 15, IČ 25400835 HOSPIC v MOSTĚ, o.p.s., Most, Svážná 1528, IČO 25419561
Propojenými osobami se rozumí ovládající osoba, ovládaná osoba a ostatní osoby ovládané stejnou osobou. Seznam obchodních smluv a dodatků uzavřených s ovládající osobou v roce 2014 Uskutečněná plnění smlouva: č. 2/27/2014 předmět: Smlouva o poskytnutí dotace 21
smlouva: č. 2/10/2014 předmět: Dodatek č. 4 ke smlouvě o správě nemovitostí č. 5/10/2011 smlouva: č. 6/10/2014 předmět: Dodatek č. 2 ke smlouvě o správě nemovitostí č. 13/10/2012 smlouva: č. 9/10/2014 předmět: Dodatek č. 3 ke smlouvě o správě nemovitostí č. 13/10/2012 smlouva: č. 10/10/2014 předmět: Dodatek č. 2 ke smlouvě o správě nemovitostí č. 16/10/2012 smlouva: č. 11/10/2014 předmět: Dodatek č. 1 ke smlouvě o správě nemovitostí č. 22/10/2013 smlouva: č. 12/12/2014 předmět: Smlouva o správě nemovitostí smlouva: č. 13/10/2014 předmět: Dohoda o ukončení smlouvy o správě nemovitostí č. 10/10/2012 smlouva: č. 14/10/2014 předmět: Dohoda o ukončení smlouvy o správě nemovitostí č. 22/10/2013 smlouva: č. 15/10/2014 předmět: Dohoda o ukončení smlouvy o správě nemovitostí č. 13/10/2012 smlouva: č. 16/10/2014 předmět: Dohoda o ukončení smlouvy o správě nemovitostí č. 5/10/2011 smlouva: č. 17/4/2014 předmět: Dohoda o změně na vypůjčené věci smlouva: č. 27/29/2014 předmět: Smlouva o úpravě vzájemných práv a povinností v souvislosti s centralizovaným zadáním veřejné zakázky: „Služby mobilního operátora“ od 01. 04. 2014 do 31. 03. 2016 pro statutární město Most, městem zřízené a založené společnosti smlouva: č. 46/29/2010 předmět: Dohoda o užívání bezkontaktních (vizitorských) karet č. 46/29/2010 smlouva: č. 48/27/2014 předmět: Dodatek č. 1 ke smlouvě o poskytnutí dotace č. 2/27/2014 smlouva: č. 59/4/2014 předmět: Dohoda o refakturaci úhrad smlouva: č. 60/4/2014 předmět: Dohoda o refakturaci úhrad smlouva: č. 61/4/2014 předmět: Dohoda o refakturaci úhrad smlouva: č. 71/4/2014 předmět: Smlouva o výpůjčce smlouva: č. 72/4/2014 předmět: Dodatek č. 1 ke smlouvě o výpůjčce č. 11/4/2013 smlouva: č. 73/4/2014 22
předmět: Dodatek č. 1 ke smlouvě o výpůjčce č. 69/4/2011 smlouva: č. 74/4/2014 předmět: Dodatek č. 1 ke smlouvě o výpůjčce č. 12/4/2013 smlouva: č. 75/4/2014 předmět: Dodatek č. 1 ke smlouvě o výpůjčce č. 6/4/2013 smlouva: č. 75/13/2014 předmět: Dodatek č. 6 ke smlouvě o správě nemovitostí č. 150/13/ smlouva: č. 77/13/2014 předmět: Dohoda o ukončení smlouvy o správě nemovitostí č. 192/13/2009 smlouva: č. 145/27/2014 předmět: Smlouva o poskytnutí dotace smlouva: č. 168/27/2014 předmět: Smlouva o poskytnutí dotace smlouva: č. 512/7/2014 předmět: Dohoda o ukončení smlouvy o správě nemovitostí č. 542/7/2010 smlouva: č. 513/7/2014 předmět: Dohoda o ukončení nájemní smlouvy č. 349/7/2006 Přijatá a uskutečněná plnění s ovládající osobou v roce 2014 na základě uzavřených objednávek Uskutečněná plnění předmět:
objednávka č. 579/OMM/2014 na zajištění havarijní opravy zabetonovaných pouzder sloupů pro uchycení sítí na centrálním hřišti v Souši objednávka č. 635/OMM/2014 na provedení seče trávy zahrad u čp. 1020 ul. M. Rybalka a v areálu u bývalé 17. ZŠ v Mostě objednávka č. 680/OMM/2014 na provedení seče trávy zahrady u objektu čp. 1741 (bývalá MŠ ul. Zahradní) objednávka č. 996/OIAKH/2014 na provedení odizolování školní družiny a jídelny 7. ZŠ v Mostě objednávka č.970/OMM/2014 na zajištění havarijní opravy osvětlení v prostorách SÚ CO využívaných ke sportovní činnosti v č. p. 1076 ul. Albrechtická v Mostě objednávka č. 1279/OŠKAS/2014 na pronájem sestavy 12 dílů pódia.
Seznam obchodních smluv a dodatků uzavřených mezi osobami ovládanými stejnou ovládající osobou v roce 2014 V roce 2014 nebyly uzavřeny obchodní smlouvy a dodatky mezi osobami ovládanými stejnou ovládající osobou. Plnění uskutečněná s ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou v roce 2014 na základě objednávek Uskutečněná plnění předmět:
objednávky na sečení zatravněných ploch v areálu SVČ Most a 18. ZŠ Most.
23
Jiné právní úkony, které byly učiněny v zájmu propojených osob v roce 2014 V roce 2014 nebyly provedeny jiné právní úkony v zájmu propojených osob, které by měly dopad do hospodaření společnosti SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s. v uvedeném účetním období. Ostatní opatření, která byla v zájmu nebo na popud propojených osob přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou V roce 2014 nebylo provedeno žádné opatření v zájmu či na popud propojených osob, které by mělo dopad do hospodaření společnosti SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s. v uvedeném účetním období. Jiná plnění poskytnutá ovládanou osobou V roce 2014 nebyla poskytnuta žádná plnění, která by měla dopad do hospodaření společnosti SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s. v uvedeném účetním období. Vyčíslení případné majetkové újmy vzniklé ze vztahů, úkonů, opatření či plnění ve smyslu předcházejících bodů Vzhledem k tomu, že vztahy mezi propojenými osobami probíhaly na standardním obchodním základě, nevznikla společnosti SPORTOVNÍ HALA MOST, a.s. z důvodů existence ovládacích vztahů žádná majetková újma.
24
Dozorčí rada po celý rok řádně plnila svou funkci a úkoly pro ni vyplývající z platných právních předpisů a stanov společnosti, které splnila beze zbytku.
25
VÝROK AUDITORA Prověřované období: 1. 1. 2014 – 31. 12. 2014
26
27
