Sárospatak Város Polgármesterétıl

Sárospatak Város Polgármesterétıl 3950 Sárospatak, Kossuth u. 44. Tel.: 47/513-240 Fax: 47/311-404 E-mail: [email protected]

Elıterjesztés - a Képviselı- testületnek Sárospatak Város Önkormányzata 2011. évi költségvetésérıl

Tisztelt Képviselı-testület !

A 2011. évi költségvetést az államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény, a Magyar Köztársaság 2011.évi költségvetésérıl szóló 2010.évi CLXIX. törvény, az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 292/2009.(XII.19.) kormányrendelet, valamint a képviselı testület által elfogadott költségvetési koncepcióban foglaltakkal egyezıen állítottuk össze. A költségvetés összeállításánál figyelembe vettük a Képviselı-testület elızı évi döntéseit. Az intézmények költségvetésének összeállításánál egyeztetést folytattunk az intézmények vezetıivel, amelyrıl készült emlékeztetıt csatoltuk az elıterjesztéshez. Az egyeztetés szempontja volt, hogy az önkormányzat finanszírozása biztosítható legyen, a bérek és a dologi kiadások összege kb. 140 m Ft-tal alacsonyabb legyen az elızı évi kiadásoknál, ugyanakkor az önkormányzati finanszírozás nyújtson fedezetet a törvényekben elıirt feltételek biztosítására. Bevételek A 2010. 12.17.-i testületi ülésen elfogadott étkezési térítési díj 5 %-os emelése szerepel a tervezetben, az emelt térítési díj kiegészítve az intézményi étkeztetés után járó állami normatívával kevesebb, mint az étkeztetés kiadásai, így nehezen várható el, hogy pl. a gimnázium ne igényeljen nagyobb önkormányzati támogatást, mint a tevékenysége után kapott normatíva. A intézmények mőködési bevétele 20 m Ft-tal kisebb az elızı évinél, amely a gimnázium pontosabb tervezésébıl adódik. A Pataqua Kft. által fizetett termálfürdı bérleti díjként 70 m Ft szerepel.

A helyi adó és gépjármőadó bevételeket az elızı évben befolyt összeggel azonosan terveztük, ez mintegy 350 m Ft. A építmény utáni idegenforgalmi adó törvényi változás folytán, a testület döntése alapján megszőnt, ezt pótolja a többi adónem szerény mértékő emelkedése.

A helyi önkormányzatokat együttesen az állandó lakhely szerint az adózók által 2009. évre bevallott, az állami adóhatóság által településenként kimutatott személyi jövedelemadó 40 %-a illeti meg az alábbiak szerint: -

A helyben maradó személyi jövedelemadó mértéke az elızı évihez hasonlóan 8 %, összege 13 m Ft-tal csökkent az elızı évihez képest, 141,8 m Ft.

-

A személyi jövedelemadó kiegészítése – ami az önkormányzatok közötti jövedelemkülönbség mérséklésére szolgál – az elızı évihez képest 42,7 m Ft-tal csökkent, ebbıl 3 m Ft az iparőzési adóerı-képesség utáni kiegészítés csökkenése. A térségi feladatot ellátó intézmények után kapott rész csökkenésének 2/3-át a tavalyi hibás tervezés, 1/3-át pedig az a változás adja, mely szerint az idén a ÁVGben folytatott Arany János tehetséggondozó programban részvevık után már nem jár ez a kiegészítés.

Az elızı évekhez képest gyorsuló ütemben csökkent az állandó népesség száma, egy év alatt 196 fıvel (2009. január 1-én 13.487 fı, 2010. január 1-én 13.291 fı). A nevelési és oktatási intézményekben is évrıl-évre csökken az ellátotti létszám, ez maga után vonja a normatív támogatás csökkenését is, jelentısen nem változó 1 fıre esı normatív támogatás mellett. Így közel 100 m Ft mőködési célú állami támogatás kieséssel kell szembenéznünk. Az intézmények utáni normatív támogatás sem az elızı évben, sem a jelenlegiben nem fedezi a mőködési kiadásokat. Ezt szemlélteti a 18. számú melléklet, miszerint saját bevételekbıl 1.158 m Ft-tal kell kiegészíteni a normatív támogatásokat, ami a mőködési kiadások 45 %-át jelenti. A normatív kötött felhasználású támogatások tartalmazzák a szociális és közoktatási feladatok ellátásához kapcsolódó kiegészítı támogatásokat, melybıl a legnagyobb hányad a segélyek kifizetéséhez kapcsolódik. A normatívákat a 4. számú melléklet részletesen tartalmazza. A mőködési célra átvett pénzeszközök túlnyomó része a Rendelıintézet OEP finanszírozása 277 m Ft, jelentıs azonban a 109 m Ft EU-s pályázatokon elnyert támogatás is. A felhalmozási célra átvett pénzeszközök között a legnagyobb részt a EU-s támogatási célra kapott 1.133 m Ft adja. Ezen fejlesztések önerejének forrása, a kötvénykibocsátásból származó, Pataqua Kft. 242,5 m Ft-os tıkeemelésének átcsoportosítása, valamint kisebb részben az ingatlanértékesítésbıl származó bevételek. Felhalmozás és tıke jellegő bevételek tervezésénél még nem számoltunk azokkal a további ingatlanokkal /pl. gödi ingatlan, volt tüdıgondozó/, amelyeket a testület a decemberi ülésén értékesítésre szintén kijelölt, de felmérésük még folyamatban van. A költségvetés tervezésénél figyelembe vettük a kisebbségi önkormányzatok 27 e Ft elızı évi pénzmaradványát, más pénzmaradvánnyal az önkormányzat 2011-ben nem számolhat, mert a bankszámlán december 31.-én lévı több, mint 100 m Ft a kis-

2

térségi közösségi központ /Esze tömb/ kialakítására érkezett elıleg, melynek felhasználása csak 2012-ben várható.

Kiadások A személyi juttatásoknál csak a minimálbér és a soros elırelépés miatti növekedések hatását vettük figyelembe, a közalkalmazotti és a köztisztviselıi törvény szerinti bértábla nem változott. Jutalom tervezésére jelen körülmények között nincs mód. A közalkalmazottak részére étkezési utalványt nem tervezünk, a köztisztviselıké a törvényi minimum szinten szerepel, ez 40 m Ft megtakarítást jelent. A munkaadót terhelı járulékok azonosak az elızı évivel, a társadalombiztosítási járulékot 27 %-os mértékkel terveztük. Közfoglalkoztatásra évközben elnyert támogatásból nyílik lehetıség, amely majd pótelıirányzatként fog szerepelni a költségvetésben. A dologi kiadásokra évrıl-évre egyre nehezebben tudunk fedezetet biztosítani a forráshiány nagyságrendje miatt, az elızı évinél alacsonyabb szinten szerepel. A mőködési célra átadott pénzeszközök fıleg a Rendelıintézet OEP támogatásának a vállalkozó házi orvosok részére történı továbbutalását, valamint az önkormányzat által a sportegyesületek, sport szakosztályok, az egyházak és a polgárır egyesület, valamint a SIDINFO Kft. részére adott mőködési támogatásokat tartalmazza. Nincs lehetıségünk a költségvetésbıl kiegészíteni a három kisebbségi önkormányzat költségvetését, csak az állam által nyújtott támogatás áll rendelkezésükre, programok támogatására kiírt pályázatok elkészítésére a hivatal segítséget nyújt. A fejlesztéseket az 5. és 6. számú melléklet mutatja célonként, melyek döntı részét az EU támogatású pályázatok megvalósítása adja. Újabb beruházások csak fedezet megléte /pl. ingatlaneladás/ esetén indulhatnak. Ügyelni kell arra, hogy a felhalmozási kiadásoknál csak a fejlesztési forrás mértékéig vállaljunk kötelezettséget, különben a mőködési forráshiányra nem remélhetünk állami támogatást. A mőködési forráshiány magas mértéke miatt általános tartalékot nem képzünk. A 2011. évi költségvetésünk 373.206 e Ft mőködési forráshiányt tartalmaz, a fejlesztések egyensúlya biztosított. A korábbi évekhez hasonlóan ez évben is pályázatot nyújtunk be az önhibájukon kívül hátrányos helyzetbe került önkormányzatok mőködésének támogatására, melynek keretösszege több mint kétszerese a tavalyinak, azonban csak a pályázati feltételek teljesítése révén remélhetı ebbıl támogatás.

3

Az Áht. 118. § (1) bekezdése által elıírt mérlegek, kimutatások indokolása: 1. az önkormányzat összes bevételét, kiadását, elıirányzat felhasználási tervét, A költségvetési fıösszeg az elızı évhez képest nem változik jelentısen. Az elıirányzat felhasználását – kivéve a hitelmőveleteket- az év folyamán közel egyenletesen tervezzük. 2. az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, elkülönítetten a helyi kisebbségi önkormányzat mérlegét, Az összevont költségvetési mérleg két táblázatból áll. A felhalmozási célú (2/b. melléklet) kiadásokat átvett pénzeszköz biztosítja, a mőködési célú (2/a. melléklet) 373.206 e Ft hiánnyal számol, ehhez jön még a már január 1.-én is fennálló 224.763 e Ft likviditási célú és 176.750 e Ft rövidlejáratú hiteltartozás. A helyi kisebbségi önkormányzatok mérlegét a 3/a, 3/b, 3/c. melléklet mutatja be, amely a központi költségvetésbıl normatív alapon járó támogatás felhasználását szemlélteti. 3. a többéves kihatással járó döntések számszerősítését évenkénti bontásban és öszszesítve, A több éves kihatással járó döntésekbıl származó kötelezettségeket célok szerint és évenkénti bontását a 8. számú melléklet tartalmazza. Ezek a következık: • A Pataqua Kft-tıl a tıkeleszállítás teljesítéséig felvett éven belüli hiteltartozás; • a közkincs pályázat keretében a végardói tájház kialakítására, A Mővelıdés Háza színháztermének a felújítására, valamint a mőfüves sportpálya építésére felvett célhitel, ezek kamatainak nagy része megtérül; • kötvénykibocsátás. 4. a közvetett támogatásokat (pl.: adóelengedéseket, adókedvezményeket) tartalmazó kimutatást. Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat, kedvezményeket jogcímenként a költségvetési rendelet 10. számú melléklete tartalmazza: • Az elsı lakáshoz jutók támogatásáról szóló helyi rendeletünk 100 e Ft kedvezményt biztosít gyermekenként, maximum 3 gyermeket figyelembe véve, valamint több ingatlan bérbeadása az általános feltételeknél kedvezıbben történik.

4

Tisztelt Képviselı-testület! Az idei költségvetés tervezett hiánya csökkent az elızı évihez képest. Bízunk benne, hogy ezt a mértéket az elıre még nem látható évközi változások hatására sem lépjük túl. Kérem a Tisztelt Képviselı-testületet, hogy az elıterjesztést tárgyalja meg és a 2011. évi költségvetési rendeletet alkossa meg. Sárospatak, 2011. február 4.

Aros János polgármester Készítette:

Poncsák Ferenc gazdálkodási irodavezetı

Törvényességi szempontból ellenıriztem: dr. Komáromi Éva jegyzı

5

EMLÉKEZTETİ Készült:

2011. január hó 27. napján Sárospatak Város Önkormányzat Polgármesteri Hivatalában.

Tárgy:

Az Árpád Vezér Gimnázium és Kollégium költségvetési szerv (intézmény) 2011. évi költségvetési elıirányzatának egyeztetése.

Jelen vannak:

polgármesteri hivatal részrıl:

kabinetiroda-vezetı gazdálkodási irodavezetı

intézmény részérıl:

intézményvezetı kollégium vezetı gazdaságvezetı

Az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 292/2009. (XII.19.) Korm. rendelet 36. § (3) bekezdésében foglalt elıírások alapján a mai napon egyeztetésre kerültek a Árpád Vezér Gimnázium és Kollégium költségvetési szerv (intézmény) 2011. évi költségvetés tervezésének alapelvei és kiemelt elıirányzatai. A költségvetési szerv (intézmény) létszámösszetétele 2010. december 31-én a következık szerint alakult: • • • •

Teljes munkaidıben foglalkoztatottak száma: Részmunkaidıs: Egyéb: Üres álláshelyek száma:

95 fı - fı - fı - fı

A fıfoglalkozású dolgozókon kívül az intézmény megbízási szerzıdéssel 1 fıt foglalkoztat óraadói munkakörben. Jelenlévık megállapítják, hogy 85 fı 8 órás 1 fı 4 órás létszámmal az Alapító Okiratban meghatározott feladatait 2011-ben az intézmény el tudja látni / létszámcsökkentésrıl határozatban dönt a képviselı-testület/. A személyi juttatások javasolt elıirányzata fedezetet nyújt az intézmény munkavállalóinak éves alapilletményeire és pótlékaira, kötelezı átsorolásaira a 2011. január 1-jén érvényes bértábla szerint. A felmentési illetmény és a végkielégítés összegét nem tartalmazza. A rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások után 27% társadalombiztosítási járulék került beépítésre. Az év közben megüresedı álláshelyek nem tölthetık be, csak az egyeztetést és jóváhagyást követıen. Az étkezési térítési díj 5 %-kal magasabb az elızı évinél. A közüzemi díjak, energiaköltségek, a készletbeszerzések, szolgáltatások tervezése a 2010. évi eredeti elıirányzathoz képest csökkent.

1

A költségvetési szerv 2010. évi fıkönyvi könyvelésének lezárása után a pénzmaradvány összege kötelezettséggel terhelt /pótelıirányzat lesz/. A 2011.évi költségvetés a 2010.évet terhelı szállító követelést 12.408 e Ft nem tartalmazza. Az elızıekben foglalt irányelvek alapján az intézmény kiemelt elıirányzatai a következık szerint kerülnek rögzítésre: Intézményi mőködési bevételek Felhalmozási és tıkejellegő bevételek Támogatásértékő mőködési bevételek Támogatásértékő felhalmozási bevételek Államháztartáson kívülrıl átvett pénzeszközök Pénzforgalom nélküli bevételek Önkormányzati támogatás BEVÉTELEK ÖSSZESEN Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Támogatás értékő mőködési kiadás Társadalom és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása Felújítás Intézményi beruházási kiadások Egyéb fejlesztési célú kiadások stb. KIADÁSOK ÖSSZESEN:

49.760 E Ft - E Ft 1.133 E Ft - E Ft - E Ft - E Ft 400.365 E Ft 451.258 E Ft 220.744 E Ft 57.016 E Ft 163.698 E Ft 1.800 E Ft - E Ft - E Ft 8.000 E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft 451.258 E Ft

Éves létszám elıirányzat (fı): 85,5 (8 órásra átszámítva) Egyéb észrevételek: Elfogadva a jelen emlékeztetıben megfogalmazott elvárásokat nehezen is, de 2011-ben biztosítva látjuk a Pedagógiai Programunkban megfogalmazott célok megvalósítását, hozzátéve azonban, ha további megszorítások érik az intézmény költségvetését ezen célok minıségi végrehajtását nem látjuk lehetségesnek. 2011. évben a lángmentesítés esedékes. Az intézmény költségvetésében nem szerepel. K.m.f. .................................... Donkó József .................................... Poncsák Ferenc

2

.................................... Tóth Tamás .................................... Batta-Istók Sándor ……………………… Bolló Csaba



Tárgy:

A Családsegítı és Pedagógiai Szakszolgálat költségvetési szerv (intézmény) 2011. évi költségvetési elıirányzatának egyeztetése.

Jelen vannak:




intézményvezetı gazdaságvezetı

Az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 292/2009. (XII.19.) Korm. rendelet 36. § (3) bekezdésében foglalt elıírások alapján a mai napon egyeztetésre kerültek a Családsegítı és Pedagógiai Szakszolgálat költségvetési szerv (intézmény) 2011. évi költségvetés tervezésének alapelvei és kiemelt elıirányzatai. A költségvetési szerv (intézmény) létszámösszetétele 2010. december 31-én a következık szerint alakult: • • • •



A fıfoglalkozású dolgozókon kívül az intézmény megbízási szerzıdéssel nem foglalkoztat senkit. Jelenlévık megállapítják, hogy 18 fı 8 órás létszámmal az Alapító Okiratban meghatározott feladatait 2011-ben az intézmény el tudja látni / létszámcsökkentésrıl határozatban dönt a képviselı-testület/. A személyi juttatások javasolt elıirányzata fedezetet nyújt az intézmény munkavállalóinak éves alapilletményeire és pótlékaira, kötelezı átsorolásaira a 2011. január 1-jén érvényes bértábla szerint. A felmentési illetmény és a végkielégítés összegét nem tartalmazza. A rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások után 27% társadalombiztosítási járulék került beépítésre. Az év közben megüresedı álláshelyek nem tölthetık be, csak az egyeztetést és jóváhagyást követıen. A költségvetési szerv 2010. évi fıkönyvi könyvelésének lezárása után a pénzmaradvány összege pótelıirányzat lesz.

A 2011.évi költségvetés a 2010.évet terhelı szállító követelést nem tartalmazza. 1

Az elızıekben foglalt irányelvek alapján az intézmény kiemelt elıirányzatai a következık szerint kerülnek rögzítésre: Intézményi mőködési bevételek Felhalmozási és tıkejellegő bevételek Támogatásértékő mőködési bevételek Támogatásértékő felhalmozási bevételek Államháztartáson kívülrıl átvett pénzeszközök Pénzforgalom nélküli bevételek Önkormányzati támogatás BEVÉTELEK ÖSSZESEN Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Támogatás értékő mőködési kiadás Társadalom és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása Felújítás Intézményi beruházási kiadások Egyéb fejlesztési célú kiadások stb. KIADÁSOK ÖSSZESEN:

- E Ft - E Ft 47.906 E Ft - E Ft - E Ft - E Ft 37.851 E Ft 85.757 E Ft 55.237 E Ft 15.010 E Ft 13.983 E Ft 1.527 E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft 85.757 E Ft

Éves létszám elıirányzat (fı): 18 (8 órásra átszámítva)

Egyéb észrevételek: K.m.f. .................................... Donkó József .................................... Poncsák Ferenc

2

.................................... Molnár Marianna .................................... Plósz Zoltánné



Tárgy:

A Farkas Ferenc Mővészeti Iskola költségvetési szerv (intézmény) 2011. évi költségvetési elıirányzatának egyeztetése.

Jelen vannak:




intézményvezetı intézményvezetı-helyettes

Az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 292/2009. (XII.19.) Korm. rendelet 36. § (3) bekezdésében foglalt elıírások alapján a mai napon egyeztetésre kerültek a Farkas Ferenc Mővészeti Iskola költségvetési szerv (intézmény) 2011. évi költségvetés tervezésének alapelvei és kiemelt elıirányzatai. A költségvetési szerv (intézmény) létszámösszetétele 2010. december 31-én a következık szerint alakult: • • • •


19 fı 1 fı 5 órás - fı - fı

A fıfoglalkozású dolgozókon kívül az intézmény megbízási szerzıdéssel 2 fıt foglalkoztat /hegedő tanár heti 11,5 óra, zongora tanár heti 12,5 óra/, számlát adó vállalkozó 1 fı heti 4 ,1 fı heti 7, 1 fı heti 8 órában. Jelenlévık megállapítják, hogy 18 fı 8 órás és 1 fı 5 órás létszámmal, valamint a megbízási szerzıdéssel, vállalkozás keretében /számlát ad/ foglalkoztatottakkal az Alapító Okiratban meghatározott feladatait 2011-ben az intézmény el tudja látni / létszámcsökkentésrıl határozatban dönt a képviselı-testület/. A személyi juttatások javasolt elıirányzata fedezetet nyújt az intézmény munkavállalóinak éves alapilletményeire és pótlékaira, kötelezı átsorolásaira a 2011. január 1-jén érvényes bértábla szerint. A felmentési illetmény és a végkielégítés összegét nem tartalmazza. A rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások után 27% társadalombiztosítási járulék került beépítésre. Az év közben megüresedı álláshelyek nem tölthetık be, csak az egyeztetést és jóváhagyást követıen.

1

A közüzemi díjak, energiaköltségek, a készletbeszerzések, szolgáltatások tervezése a 2010. évi eredeti elıirányzathoz képest csökkent. A költségvetési szerv 2010. évi fıkönyvi könyvelésének lezárása után a pénzmaradvány összege pótelıirányzat lesz. A 2011.évi költségvetés a 2010.évet terhelı szállító követelést nem tartalmazza. Az elızıekben foglalt irányelvek alapján az intézmény kiemelt elıirányzatai a következık szerint kerülnek rögzítésre: Intézményi mőködési bevételek Felhalmozási és tıkejellegő bevételek Támogatásértékő mőködési bevételek Támogatásértékő felhalmozási bevételek Államháztartáson kívülrıl átvett pénzeszközök Pénzforgalom nélküli bevételek Önkormányzati támogatás BEVÉTELEK ÖSSZESEN Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Támogatás értékő mőködési kiadás Társadalom és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása Felújítás Intézményi beruházási kiadások Egyéb fejlesztési célú kiadások stb. KIADÁSOK ÖSSZESEN:

3.633 E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft 61.750 E Ft 65.383 E Ft 43.755 E Ft 11.665 E Ft 9.963 E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft 65.383 E Ft

Éves létszám elıirányzat (fı): 19 (8 órásra átszámítva) Egyéb észrevételek:K.m.f. .................................... Donkó József .................................... Poncsák Ferenc

2

.................................... Bálint Béla .................................... Karacs Mónika



Tárgy:

A Gondozási Központ költségvetési szerv (intézmény) 2011. évi költségvetési elıirányzatának egyeztetése.

Jelen vannak:


polgármester gazdálkodási irodavezetı



Az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 292/2009. (XII.19.) Korm. rendelet 36. § (3) bekezdésében foglalt elıírások alapján a mai napon egyeztetésre kerültek a Gondozási Központ költségvetési szerv (intézmény) 2011. évi költségvetés tervezésének alapelvei és kiemelt elıirányzatai. A költségvetési szerv (intézmény) létszámösszetétele 2010. december 31-én a következık szerint alakult: • • • •



A fıfoglalkozású dolgozókon kívül az intézmény megbízási szerzıdéssel nem foglalkoztat senkit. Jelenlévık megállapítják, hogy 27 fı 8 órás létszámmal az Alapító Okiratban meghatározott feladatait 2011-ben az intézmény el tudja látni / létszámcsökkentésrıl határozatban dönt a képviselı-testület/. A személyi juttatások javasolt elıirányzata fedezetet nyújt az intézmény munkavállalóinak éves alapilletményeire és pótlékaira, kötelezı átsorolásaira a 2011. január 1-jén érvényes bértábla szerint. A nyugdíjba vonuló gondozónı /álláshelye elvonásra kerül/ bére a munkaviszony megszőnése ideéig van tervezve. A rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások után 27% társadalombiztosítási járulék került beépítésre. Az év közben megüresedı álláshelyek nem tölthetık be, csak az egyeztetést és jóváhagyást követıen. A közüzemi díjak, energiaköltségek, a készletbeszerzések, szolgáltatások tervezése a 2010. évi eredeti elıirányzathoz képest csökkent. 1

A költségvetési szerv 2010. évi fıkönyvi könyvelésének lezárása után a pénzmaradvány összege pótelıirányzat lesz. A 2011.évi költségvetés a 2010.évet terhelı szállító követelést 110 e Ft nem tartalmazza. Az elızıekben foglalt irányelvek alapján az intézmény kiemelt elıirányzatai a következık szerint kerülnek rögzítésre: Intézményi mőködési bevételek Felhalmozási és tıkejellegő bevételek Támogatásértékő mőködési bevételek Támogatásértékő felhalmozási bevételek Államháztartáson kívülrıl átvett pénzeszközök Pénzforgalom nélküli bevételek Önkormányzati támogatás BEVÉTELEK ÖSSZESEN Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Támogatás értékő mőködési kiadás Társadalom és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása Felújítás Intézményi beruházási kiadások Egyéb fejlesztési célú kiadások stb. KIADÁSOK ÖSSZESEN:

47.355 E Ft - E Ft 8670 E Ft 288 E Ft - E Ft - E Ft 74.622 E Ft 130.935 E Ft 43.967 E Ft 11.355 E Ft 74.025 E Ft 1.000 E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft 288 E Ft - E Ft - E Ft 130.935 E Ft


Egyéb észrevételek: K.m.f. .................................... Aros János .................................... Poncsák Ferenc

2

.................................... Papp Imréné .................................... Ujlakiné Mitró Erika



Tárgy:

A Kommunális Szervezet költségvetési szerv (intézmény) 2011. évi költségvetési elıirányzatának egyeztetése.

Jelen vannak:





Az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 292/2009. (XII.19.) Korm. rendelet 36. § (3) bekezdésében foglalt elıírások alapján a mai napon egyeztetésre kerültek a Kommunális Szervezet költségvetési szerv (intézmény) 2011. évi költségvetés tervezésének alapelvei és kiemelt elıirányzatai. A költségvetési szerv (intézmény) létszámösszetétele 2010. december 31-én a következık szerint alakult: • • • •



A fıfoglalkozású dolgozókon kívül az intézmény megbízási szerzıdéssel nem foglalkoztat. Jelenlévık megállapítják, hogy 47 fı 8 órás létszámmal az Alapító Okiratban meghatározott feladatait 2011-ben az intézmény el tudja látni / létszámcsökkentésrıl határozatban dönt a képviselı-testület/. A személyi juttatások javasolt elıirányzata fedezetet nyújt az intézmény munkavállalóinak éves alapilletményeire és pótlékaira, kötelezı átsorolásaira a 2011. január 1-jén érvényes bértábla szerint. A felmentési illetmény és a végkielégítés összegét nem tartalmazza. A rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások után 27% társadalombiztosítási járulék került beépítésre. Az év közben megüresedı álláshelyek nem tölthetık be, csak az egyeztetést és jóváhagyást követıen. A közüzemi díjak, energiaköltségek, a készletbeszerzések, szolgáltatások tervezése a 2010. évi eredeti elıirányzathoz képest csökkent. 1

A költségvetési szerv 2010. évi fıkönyvi könyvelésének lezárása után a pénzmaradvány összege pótelıirányzat lesz. A 2011.évi költségvetés a 2010.évet terhelı szállító követelést nem tartalmazza. Az elızıekben foglalt irányelvek alapján az intézmény kiemelt elıirányzatai a következık szerint kerülnek rögzítésre: Intézményi mőködési bevételek Felhalmozási és tıkejellegő bevételek Támogatásértékő mőködési bevételek Támogatásértékő felhalmozási bevételek Államháztartáson kívülrıl átvett pénzeszközök Pénzforgalom nélküli bevételek Önkormányzati támogatás BEVÉTELEK ÖSSZESEN Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Támogatás értékő mőködési kiadás Társadalom és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása Felújítás Intézményi beruházási kiadások Egyéb fejlesztési célú kiadások stb. KIADÁSOK ÖSSZESEN:

14.260 E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft 139.789 E Ft 154.049 E Ft 71.592 E Ft 18.833 E Ft 62.094 E Ft 1.530 E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft 154.049 E Ft


Egyéb észrevételek: K.m.f. .................................... Aros János .................................... Poncsák Ferenc

2

.................................... Emri László .................................... Pénzesné Csorosz Marianna


2011. január hó 26 napján Sárospatak Város Önkormányzat Polgármesteri Hivatalában.

Tárgy:

A Mővelıdés Háza és Könyvtára költségvetési szerv (intézmény) 2011. évi költségvetési elıirányzatának egyeztetése.

Jelen vannak:



polgármester gazdálkodási irodavezetı kabinetiroda-vezetı intézményvezetı gazdaságvezetı

Az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 292/2009. (XII.19.) Korm. rendelet 36. § (3) bekezdésében foglalt elıírások alapján a mai napon egyeztetésre kerültek A Mővelıdés Háza és Könyvtára költségvetési szerv (intézmény) 2011. évi költségvetés tervezésének alapelvei és kiemelt elıirányzatai. A költségvetési szerv (intézmény) létszámösszetétele 2010. december 31-én a következık szerint alakult: • • • •


28 fı 3 fı 4 órás 1 fı 6 órás - fı - fı

A fı- és részfoglalkozású dolgozókon kívül az intézmény megbízási szerzıdéssel 5 fıt foglalkoztat /szakkörvezetı/. Jelenlévık megállapítják, hogy 14 fı 8 órás 1 fı 7 órás 11 fı 6 órás 3 fı 4 órás létszámmal az Alapító Okiratban meghatározott feladatait 2011-ben az intézmény el tudja látni / létszámcsökkentésrıl határozatban dönt a képviselı-testület/. A személyi juttatások javasolt elıirányzata fedezetet nyújt az intézmény munkavállalóinak éves alapilletményeire és pótlékaira, kötelezı átsorolásaira a 2011. január 1-jén érvényes bértábla szerint. A felmentési illetmény és a végkielégítés összegét tartalmazza. A rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások után 27% társadalombiztosítási járulék került beépítésre. Az év közben megüresedı álláshelyek nem tölthetık be, csak az egyeztetést és jóváhagyást követıen.

1

A közüzemi díjak, energiaköltségek, a készletbeszerzések, szolgáltatások tervezése a 2010. évi eredeti elıirányzathoz képest csökkent. A költségvetési szerv 2010. évi fıkönyvi könyvelésének lezárása után a pénzmaradvány összege kötelezettséggel terhelt /pótelıirányzat lesz/. Az elızıekben foglalt irányelvek alapján az intézmény kiemelt elıirányzatai a következık szerint kerülnek rögzítésre: Intézményi mőködési bevételek Felhalmozási és tıkejellegő bevételek Támogatásértékő mőködési bevételek Támogatásértékő felhalmozási bevételek Államháztartáson kívülrıl átvett pénzeszközök Pénzforgalom nélküli bevételek Önkormányzati támogatás BEVÉTELEK ÖSSZESEN

Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Támogatás értékő mőködési kiadás Társadalom és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása Felújítás Intézményi beruházási kiadások Egyéb fejlesztési célú kiadások stb. KIADÁSOK ÖSSZESEN:

18.805 E Ft - E Ft 25.155 E Ft - E Ft - E Ft - E Ft 74.000 E Ft 117.960 E Ft

56.242 E Ft 16.019 E Ft 44.899 E Ft 800 E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft 117.960 E Ft

Éves létszám elıirányzat (fı): 24,6 (8 órásra átszámítva)

Egyéb észrevételek: -

K.m.f. .................................... Aros János .................................... Donkó József ..................................... Poncsák Ferenc 2

.................................... Csatlósné Komáromi Katalin .................................... Durányik Jánosné



Tárgy:

A Carolina Óvoda és Bölcsıde költségvetési szerv (intézmény) 2011. évi költségvetési elıirányzatának egyeztetése.

Jelen vannak:





Az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 292/2009. (XII.19.) Korm. rendelet 36. § (3) bekezdésében foglalt elıírások alapján a mai napon egyeztetésre kerültek a Carolina Óvoda és Bölcsıde költségvetési szerv (intézmény) 2011. évi költségvetés tervezésének alapelvei és kiemelt elıirányzatai. A költségvetési szerv (intézmény) létszámösszetétele 2010. december 31-én a következık szerint alakult: • • • •



A fıfoglalkozású dolgozókon kívül az intézmény megbízási szerzıdéssel 1 fıt foglalkoztat /gyermekorvos/. Jelenlévık megállapítják, hogy 57 fı 8 órás létszámmal az Alapító Okiratban meghatározott feladatait 2011-ben az intézmény el tudja látni / létszámcsökkentésrıl határozatban dönt a képviselı-testület/. A személyi juttatások javasolt elıirányzata fedezetet nyújt az intézmény munkavállalóinak éves alapilletményeire és pótlékaira, kötelezı átsorolásaira a 2011. január 1-jén érvényes bértábla szerint. A felmentési illetmény és a végkielégítés összegét nem tartalmazza. A rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások után 27% társadalombiztosítási járulék került beépítésre. Az év közben megüresedı álláshelyek nem tölthetık be, csak az egyeztetést és jóváhagyást követıen.

1

Az étkezési térítési díj 5 %-kal magasabb az elızı évinél. A közüzemi díjak, energiaköltségek, a készletbeszerzések, szolgáltatások tervezése a 2010. évi eredeti elıirányzathoz képest csökkent. A dologi kiadások közül több tétel alultervezett, ami a mőködést veszélyezteti. A költségvetési szerv 2010. évi fıkönyvi könyvelésének lezárása után a pénzmaradvány összege kötelezettséggel terhelt /pótelıirányzat lesz/. A 2011.évi költségvetés a 2010.évet terhelı szállító követelést 5.662 e Ft nem tartalmazza. Az elızıekben foglalt irányelvek alapján az intézmény kiemelt elıirányzatai a következık szerint kerülnek rögzítésre: Intézményi mőködési bevételek Felhalmozási és tıkejellegő bevételek Támogatásértékő mőködési bevételek Támogatásértékő felhalmozási bevételek Államháztartáson kívülrıl átvett pénzeszközök Pénzforgalom nélküli bevételek Önkormányzati támogatás BEVÉTELEK ÖSSZESEN Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Támogatás értékő mőködési kiadás Társadalom és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása Felújítás Intézményi beruházási kiadások Egyéb fejlesztési célú kiadások stb. KIADÁSOK ÖSSZESEN:

16.716 E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft 188.00 E Ft 204.716 E Ft 115.859 E Ft 31.162 E Ft 56.743 E Ft 952 E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft 204.716 E Ft

Éves létszám elıirányzat (fı): 57 (8 órásra átszámítva) Egyéb észrevételek:K.m.f. .................................... Donkó József .................................... Poncsák Ferenc

2

.................................... Lendvainé Szendrei Ágnes .................................... Lossó Lászlóné



Tárgy:

A II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola költségvetési szerv (intézmény) 2011. évi költségvetési elıirányzatának egyeztetése.

Jelen vannak:


polgármester kabinetiroda-vezetı gazdálkodási irodavezetı



Az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 292/2009. (XII.19.) Korm. rendelet 36. § (3) bekezdésében foglalt elıírások alapján a mai napon egyeztetésre kerültek a II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola költségvetési szerv (intézmény) 2011. évi költségvetés tervezésének alapelvei és kiemelt elıirányzatai. A költségvetési szerv (intézmény) létszámösszetétele 2010. december 31-én a következık szerint alakult: • • • •



A fıfoglalkozású dolgozókon kívül az intézmény megbízási szerzıdéssel nem foglalkoztat senkit. Jelenlévık megállapítják, hogy 56 fı 8 órás létszámmal az Alapító Okiratban meghatározott feladatait 2011-ben az intézmény el tudja látni / létszámcsökkentésrıl határozatban dönt a képviselı-testület/. A személyi juttatások javasolt elıirányzata fedezetet nyújt az intézmény munkavállalóinak éves alapilletményeire és pótlékaira, kötelezı átsorolásaira a 2011. január 1-jén érvényes bértábla szerint. A felmentési illetmény és a végkielégítés összegét tartalmazza. A rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások után 27% társadalombiztosítási járulék került beépítésre. Az év közben megüresedı álláshelyek nem tölthetık be, csak az egyeztetést és jóváhagyást követıen. Az étkezési térítési díj 5 %-kal magasabb az elızı évinél. A közüzemi díjak, energiaköltségek, a készletbeszerzések, szolgáltatások /dologi kiadások/ tervezése a 2010. évi eredeti elıirányzathoz képest 10 %-kal csökkent. A költségvetési szerv 2010. évi fıkönyvi könyvelésének lezárása után a pénzmaradvány összege kötelezettséggel terhelt /pótelıirányzat lesz/. 1

A 2011.évi költségvetés a 2010.évet terhelı szállító követelést nem tartalmazza. Az elızıekben foglalt irányelvek alapján az intézmény kiemelt elıirányzatai a következık szerint kerülnek rögzítésre: Intézményi mőködési bevételek Felhalmozási és tıkejellegő bevételek Támogatásértékő mőködési bevételek Támogatásértékő felhalmozási bevételek Államháztartáson kívülrıl átvett pénzeszközök Pénzforgalom nélküli bevételek Önkormányzati támogatás BEVÉTELEK ÖSSZESEN Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Támogatás értékő mőködési kiadás Társadalom és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása Felújítás Intézményi beruházási kiadások Egyéb fejlesztési célú kiadások stb. KIADÁSOK ÖSSZESEN:

11.132 E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft 226.371 E Ft 237.503 E Ft 132.626 E Ft 35.593 E Ft 69.034 E Ft 250 E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft 237.503 E Ft


Egyéb észrevételek: A 2010.évi eredeti költségvetéshez képest a jelenlegi tartalmaz 3.845 e Ft bérleti díjat /Oktatási Központ+étterem/. 2010.évi költségvetés 11.430 e Ft, a 2011.évi 4.780 e Ft ÁFA bevételt tartalmaz, mert az ingyenes étkezések után nem lehet visszaigényelni /2010.éviben az ingyenes étkezés utáni ÁFA-t is terveztük/. A 2011.évi tervezett jubileumi jutalom 6.272 e Ft-tal magasabb az elızı évinél. K.m.f. .................................... Aros János .................................... Donkó József ……………………… Poncsák Ferenc

2

.................................... Szegedi Istvánné .................................... Plósz Zoltánné


2011. február hó 03. napján Sárospatak Város Önkormányzat Polgármesteri Hivatalában.

Tárgy:

A Rendelıintézet költségvetési szerv (intézmény) 2011. évi költségvetési elıirányzatának egyeztetése.

Jelen vannak:




intézményvezetı /aki gazdaságvezetı is egyben/

Az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 292/2009. (XII.19.) Korm. rendelet 36. § (3) bekezdésében foglalt elıírások alapján a mai napon egyeztetésre kerültek a Rendelıintézet költségvetési szerv (intézmény) 2011. évi költségvetés tervezésének alapelvei és kiemelt elıirányzatai. A költségvetési szerv (intézmény) létszámösszetétele 2010. december 31-én a következık szerint alakult: • • • •

Teljes munkaidıben foglalkoztatottak száma: Részmunkaidıs: Egyéb: Üres álláshelyek megbízási szerzıdéssel betöltve:

60 fı 10 fı - fı 14 fı

Jelenlévık megállapítják, hogy a jelenlegi létszámmal az Alapító Okiratban meghatározott feladatait 2011-ben az intézmény el tudja látni. A személyi juttatások javasolt elıirányzata fedezetet nyújt az intézmény munkavállalóinak éves alapilletményeire és pótlékaira, kötelezı átsorolásaira a 2011. január 1-jén érvényes bértábla szerint. A rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások után 27% társadalombiztosítási járulék került beépítésre. Az év közben megüresedı álláshelyek nem tölthetık be, csak az egyeztetést és jóváhagyást követıen.

A költségvetési szerv 2010. évi fıkönyvi könyvelésének lezárása után a pénzmaradvány összege pótelıirányzat lesz. A 2011. évi költségvetés a 2010.évet terhelı szállító követelést nem tartalmazza. 1

Az elızıekben foglalt irányelvek alapján az intézmény kiemelt elıirányzatai a következık szerint kerülnek rögzítésre: Intézményi mőködési bevételek Felhalmozási és tıkejellegő bevételek Támogatásértékő mőködési bevételek Támogatásértékő felhalmozási bevételek Államháztartáson kívülrıl átvett pénzeszközök Pénzforgalom nélküli bevételek Önkormányzati támogatás BEVÉTELEK ÖSSZESEN Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Támogatás értékő mőködési kiadás Társadalom és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása Felújítás Intézményi beruházási kiadások Egyéb fejlesztési célú kiadások stb. KIADÁSOK ÖSSZESEN:

7.520 E Ft - E Ft 290.327 E Ft 7.000 E Ft - E Ft - E Ft - E Ft 304.487 E Ft 126.398 E Ft 33.245 E Ft 107.424 E Ft 780 E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft 2.000 E Ft 5.000 E Ft - E Ft 304.487 E Ft


Egyéb észrevételek: 290.327 e Ft mőködésre átvett pénzbıl 277.108 e Ft az OEP finanszírozás, a 7.000 e Ft felhalmozásra átvett pénz az OEP-tıl van. K.m.f. .................................... Aros János .................................... Poncsák Ferenc

2

.................................... Kereszturi Ferencné



Tárgy:

Az Vay Miklós Szakképzı Iskola költségvetési szerv (intézmény) 2011. évi költségvetési elıirányzatának egyeztetése.

Jelen vannak:


polgármester kabinetiroda-vezetı gazdálkodási irodavezetı


intézményvezetı intézményvezetı- helyettes gazdaságvezetı

Az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 292/2009. (XII.19.) Korm. rendelet 36. § (3) bekezdésében foglalt elıírások alapján a mai napon egyeztetésre kerültek a Vay Miklós Szakképzı Iskola költségvetési szerv (intézmény) 2011. évi költségvetés tervezésének alapelvei és kiemelt elıirányzatai. A költségvetési szerv (intézmény) létszámösszetétele 2010. december 31-én a következık szerint alakult: • • • •



A fıfoglalkozású dolgozókon kívül az intézmény megbízási szerzıdéssel 13 fıt foglalkoztat az alábbiak szerint: 1 fı 1,5 órában,- 1 fı 3 órában,- 2 fı 4 órában,- 1 fı 5 órában,- 1 fı 6 órában,- 1 fı 7,5 órában,- 2 fı 8 órában,- 1 fı 9 órában,- 1 fı 10,5 órában,1 fı 8,5 órában,- 1 fı 21 órában. Jelenlévık megállapítják, hogy 57 fı 8 órás létszámmal az Alapító Okiratban meghatározott feladatait 2011-ben az intézmény el tudja látni / létszámcsökkentésrıl határozatban dönt a képviselı-testület/. A személyi juttatások javasolt elıirányzata fedezetet nyújt az intézmény munkavállalóinak éves alapilletményeire és pótlékaira, kötelezı átsorolásaira a 2011. január 1-jén érvényes bértábla szerint. A felmentési illetmény és a végkielégítés összegét nem tartalmazza. A rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások után 27% társadalombiztosítási járulék került beépítésre. Az év közben megüresedı álláshelyek nem tölthetık be, csak az egyeztetést és jóváhagyást követıen. 1

Az étkezési térítési díj 5 %-kal magasabb az elızı évinél. A közüzemi díjak, energiaköltségek, a készletbeszerzések, szolgáltatások tervezése a 2010. évi eredeti elıirányzathoz képest csökkent. A költségvetési szerv 2010. évi fıkönyvi könyvelésének lezárása után a pénzmaradvány összege kötelezettséggel terhelt /pótelıirányzat lesz/. A 2011.évi költségvetés a 2010.évet terhelı szállító követelést 3.611 e Ft nem tartalmazza. Az elızıekben foglalt irányelvek alapján az intézmény kiemelt elıirányzatai a következık szerint kerülnek rögzítésre: Intézményi mőködési bevételek Felhalmozási és tıkejellegő bevételek Támogatásértékő mőködési bevételek Támogatásértékő felhalmozási bevételek Államháztartáson kívülrıl átvett pénzeszközök Pénzforgalom nélküli bevételek Önkormányzati támogatás BEVÉTELEK ÖSSZESEN Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Támogatás értékő mőködési kiadás Társadalom és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása Felújítás Intézményi beruházási kiadások Egyéb fejlesztési célú kiadások stb. KIADÁSOK ÖSSZESEN:

6.910 E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft 195.500 E Ft 202.410 E Ft 135.090 E Ft 36.271 E Ft 29.946 E Ft 1.103 E Ft - E Ft - E Ft 8.000 E Ft - E Ft - E Ft - E Ft - E Ft 202.410 E Ft

Éves létszám elıirányzat (fı): 57 (8 órásra átszámítva) Egyéb észrevételek: Tekintettel a szőkös költségvetésre a fıösszeg 10 %-kal való túllépésére reális esély van, ami nagy mértékben függ a 2011.szeptemberétıl esedékes szerkezeti átalakításoktól. /Dr. Téglás/ K.m.f. .................................... .................................... Aros János Dr. Téglás Zsolt .................................... .................................... Donkó József Batta-Istók Sándor …………………….. ……………………… Poncsák Ferenc Fedor Mátyás

2

SÁROSPATAK VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELİ-TESTÜLETÉNEK ......./2011. (......) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2011. évi költségvetésérıl

Sárospatak Város Önkormányzatának Képviselı-testülete az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény (a továbbiakban: Áht.) 65. §-ában kapott felhatalmazás alapján, a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény (a továbbiakban: Ötv.) 91. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva - az Ötv. 92. § (13) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Sárospatak Város Önkormányzatának Pénzügyi és Gazdasági Bizottsága és az Ötv. 92/C. § (2) és (5) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró könyvvizsgáló véleményének kikérésével - a következıket rendeli el:

1. A rendelet hatálya 1. § (1) A rendelet hatálya a képviselı-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki. (2) E rendelet rendelkezéseit a települési kisebbségi önkormányzat vonatkozásában a a) Cigány Kisebbségi Önkormányzat 1/2011.(II.1.) CKÖ számú, b) Német Kisebbségi Önkormányzat 5/2011.(I.21.) NKÖ számú, c) Ruszin Kisebbségi Önkormányzat 2/2011.(I.29.) RKÖ számú, 2011. évi költségvetésérıl szóló határozatában foglaltak figyelembevételével lehet alkalmazni.

2. A költségvetés címrendje 2. § (1) Az államháztartásról szóló törvény 67. § (3) bekezdésében foglaltak alapján az önkormányzat költségvetésének címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg. (2) Az önkormányzat irányítása alatt álló önállóan mőködı és gazdálkodó és önálló mőködı költségvetési szervek, továbbá a polgármesteri hivatal külön-külön alkotnak egyegy címet. A címrendet a költségvetési rendelet 13/1.-13/12. számú mellékletei tartalmazzák.

3. A költségvetés bevételei és kiadásai 3. § (1) A képviselı-testület az önkormányzat 2011. évi költségvetését: 1

4.250.885 E Ft 4.621.129 E Ft 370.244 E Ft 373.206 E Ft 2.962 E Ft

Költségvetési bevétellel Költségvetési kiadással Költségvetési hiánnyal -ebbıl mőködési hiány felhalmozási többlet

állapítja meg. (2) Az (1) bekezdésében megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását mérlegszerően önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú mőveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1.számú melléklete alapján határozza meg a képviselı-testület. (3) A mőködési és felhalmozási célú bevételi és kiadási elıirányzatokat – tájékoztató jelleggel – mérlegszerően önkormányzati szinten a 2/a. és 2/b. számú melléklet szerint állapítja meg a képviselı-testület. (4) A kisebbségi önkormányzat(ok) bevételeit, kiadásait elkülönítetten tartalmazó mérleget a 3/a.,3/b.3/c. sz. melléklet szerint hagyja jóvá a képviselı-testület. (5) A normatív hozzájárulásokat jogcímenként a képviselı-testület a 4. számú melléklet alapján hagyja jóvá.

4. § A Képviselı-testület az Önkormányzat 2011. évi költségvetését részletesen a következık szerint állapítja meg: (1) Az önkormányzat költségvetésében szereplı felhalmozási kiadások feladatonkénti részletezését az 5. számú melléklet szerint. (2) Az önkormányzat költségvetésében szereplı felújítási kiadások célonkénti ütemezését a 6. számú melléklet szerint. (3) A Polgármesteri hivatal költségvetésének feladatonkénti megoszlását a rendelet 7.a.,7.b. számú melléklete szerint. (4) A több éves kihatással járó kötelezettségek (feladatok) elıirányzatait éves bontásban a 8. számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a késıbbi évek elıirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg. (5) Az önkormányzat által nyújtott hitelek és kölcsönök állományát lejárat és eszközök bontásban a 9. sz. számú melléklet szerint. (6) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 10. számú melléklet szerint. (7) Az önkormányzat által adott céljellegő támogatásokat a 11. számú melléklet szerint. (8) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulást a 12. számú melléklet szerint. 2

(9) A 3. § (2) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások címenkénti megoszlását, és az éves létszám elıirányzatot költségvetési szervenként, feladatonként a 13/1., -13/12. számú mellékletek szerint. (10) A képviselı-testület az önkormányzat 2011. évi elıirányzat-felhasználási ütemtervét havi bontásban a 14. számú. melléklet szerint hagyja jóvá. (11) Az önkormányzat a kiadások között nem állapít meg tartalékot. (12) A képviselı-testület a nem a költségvetési szervei útján végeztetett lakossági és közösségi szolgáltatások támogatását a 17. számú mellékletben meghatározottak szerint hagyja jóvá. (13) A köztisztviselık cafetériakeretét az illetményalap ötszörös mértékében állapítja meg.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai 5. § (1) Az önkormányzati szintő költségvetés végrehajtásáért a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyzı a felelıs.

polgármester,

a

(2) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetıségeit. (3) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható összeg nem tervezhetı.

6. § Amennyiben a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási elıirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió forintot, és a tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor az irányító szerv a költségvetési szervnél - az egészségbiztosítási szerv által finanszírozott költségvetési szerv esetén az egészségbiztosítási szerv kérésére, vagy ha az egészségbiztosítási szerv azt nem kérte, véleményének elızetes kikérésével - önkormányzati biztost jelöl ki.

7. § A költségvetési szerv vezetıje e rendelet 16. számú mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa elismert tartozásállomány tekintetében - nemleges adat esetén is - negyedévente a tárgynegyedév utolsó napján fennálló állapotnak megfelelıen a tárgyhónapot követı hó 5.-éig az önkormányzat jegyzıje részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

3

8. § (1) A 3. § (1) bekezdésében kimutatott költségvetési hiány fedezetének megteremtése érdekében a képviselı-testület elrendeli, hogy a polgármesteri hivatal készítse elı az önhibáján kívül hátrányos helyzetbe jutott önkormányzati kiegészítı támogatás benyújtásához szükséges igénybejelentést, és elı kell készíteni a pénzintézethez benyújtandó hitelkérelmet. (2) Az (1) bekezdés szerinti intézkedések megtételérıl és a támogatási igény kimunkálásáról, valamint a hitelkérelem és határidıben történı benyújtásáról a polgármester gondoskodik, külön képviselı-testületi döntés alapján.

9. § (1) A képviselı-testület a jóváhagyott kiadási elıirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának. (2) A képviselı-testület az év közben engedélyezett központi támogatások (pótelıirányzatok) felhasználásáról, a jegyzı által történı elıkészítés után, a polgármester elıterjesztése alapján, – az elsı negyedév kivételével – negyedévente, de legkésıbb a költségvetési évet követı év február 28-áig - december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet módosításáról. (3) Amennyiben év közben az Országgyőlés elıirányzatot zárol az önkormányzatnál, annak kihirdetését követıen a jegyzı haladéktalanul a képviselı-testület elé terjeszti a költségvetési rendelet módosítását.

10. § (1) Az önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási elıirányzatai felett az intézmények vezetıi elıirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek. (2) Az (1) bekezdésben meghatározott költségvetési szervek a többletbevételük terhére is csak a forrásképzıdés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével és a költségvetési szerv biztonságos mőködésének szem elıtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget. (3) Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek a többletbevételük terhére, a felhalmozási jellegő kiadási elıirányzataikat saját hatáskörben nem emelhetik fel, csak a képviselı-testület jóváhagyását követıen. (4) Az önállóan mőködı költségvetési szerv felel a számára a saját költségvetésében meghatározott elıirányzatok felhasználásáért. Köteles feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezésérıl úgy gondoskodni, hogy az biztosítsa az önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében megállapított elıirányzatok gazdaságos, hatékony és takarékos felhasználását. (5) Az önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szervek saját hatáskörben végrehajtott elıirányzat-változtatásáról a jegyzı elıkészítésében a polgármester a 4

képviselı-testületet harminc napon belül tájékoztatja. Az önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szerv vezetıje a saját hatáskörben végrehajtott elıirányzat-változtatásról 30 napon belül köteles a jegyzıt tájékoztatni.

11. § (1) Az önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szervek gazdasági szervezete /vagy/ a gazdasági szervezettel nem rendelkezı költségvetési szerv esetében a költségvetési szerv vezetıje köteles saját hatáskörben kialakítani számviteli rendjét – a jegyzı által meghatározott módon – a számviteli politikájukban és számlarendjükben rögzíteni. (2) Valamennyi önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szerv köteles belsı szabályzatban rögzíteni a mőködéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelısség a mindenkori intézményvezetıt terheli.

12. § (1) A feladat elmaradásából származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselı-testület engedélyével kerülhet sor. (2) A képviselı-testület által jóváhagyott kiemelt elıirányzatokat valamennyi önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt elıirányzatok felett rendelkezı önállóan mőködı költségvetési szerv köteles betartani. Az elıirányzat túllépés fegyelmi felelısséget von maga után.

13. § (1) Az önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szervek pénzellátásáról a polgármesteri hivatal köteles gondoskodni a költségvetési rendelet 15. sz. mellékletét képezı pénzellátási terv alapján. (2) A polgármesteri hivatal, valamint az önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szervek az évközi elıirányzat-módosításokról a jegyzı által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezeti.

5. A költségvetés végrehajtásának ellenırzése 14. § (1) A költségvetés végrehajtását az önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szervek tekintetében a polgármesteri hivatal köteles ellenırizni, az éves ellenırzési munkatervében foglaltak szerint. Az ellenırzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet elıterjesztésekor köteles a képviselı-testületet tájékoztatni. (2) A jegyzı köteles kialakítani, mőködtetni és fejleszteni a sajátosságok figyelembe vételével valamennyi önállóan mőködı és gazdálkodó, továbbá önállóan mőködı 5

költségvetési szerv tekintetében a belsı kontrollrendszert, ezen belül a FEUVE-t. Köteles megszervezni és mőködtetni a költségvetési szervek belsı ellenırzését.

6. Záró és vegyes rendelkezések 15. § Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2011. január 1.-tıl kell alkalmazni.

...........................................

...........................................

Jegyzı

Polgármester

6

1. sz. melléklet

Sárospatak Város Önkormányzata 2011. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE BEVÉTELEK Ezer forintban !

1. sz. táblázat Sorszám

Bevételi jogcím

1 1. 2. 3. 3.1. 3.2. 3.3. 3.4.

2 I. Önkormányzat mőködési bevételei (2+3) I/1. Intézményi mőködési bevételek* I/2. Önkormányzat sajátos mők. bevételei (3.1+…+3.4)* Illetékek Helyi adók* Átengedett központi adók* Bírságok, egyéb bevételek

4. 4.1. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5. 4.6. 4.7. 4.7.1. 4.7.2. 4.7.3.

II. Támogatások, kiegészítések (4.1+…+4.7) Normatív hozzájárulások* Központosított elıirányzatokból támogatás Színházi támogatás Normatív kötött felhasználású támogatás* Kiegészítı támogatás Mőködésképtelen önkormányzatok támogatása Fejlesztési célú támogatások (4.7.1+…+4.7.3)* Cél- címzett támogatás Fejlesztési és vis maior támogatás Egyéb fejlesztési támogatás

5. 5.1. 5.2. 5.3.

2009. évi tény 3

2010. évi várható

2011. évi elıirányzat

1 358 396 440 974 917 422

4 1 409 706 498 418 911 288

5 1 158 679 333 882 824 797

296 051 604 876 16 495

260 789 621 451 29 048

267 500 554 697 2 600

1 716 087 1 225 192 99 941 312 335 925

1 614 741 1 022 797 88 844

1 152 464 935 245

392 954

217 219

36 310 18 407

56 789 53 357

12 864 5 543

53 357

III. Felhalmozási és tıkejellegő bevételek (5.1+…+5.3)* Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tıkebevételei* Pénzügyi befektetésekbıl származó bevétel

106 800 19 408 12 354 75 038

63 890 2 238 53 210 8 442

57 400 33 900 23 500

6. 6.1. 6.1.1. 6.1.2. 6.1.3. 6.1.4. 6.2. 6.2.1. 6.2.2. 6.2.3. 6.2.4. 6.3. 6.4.

IV. Véglegesen átvett pénzeszközök (6.1+6.2+6.3+6.4) Támogatásértékő mőködési bevételek (6.1.1.+…+6.1.4.)* OEP-tıl átvett pénzeszköz EU-s támogatásból származó bevétel Elkülönített állami pénzalapoktól átvett pénzeszköz Egyéb kvi szervtıl átvett támogatás Támogatásértékő felhalmozási bevételek (6.2.1.+…+6.2.4.)* OEP-tıl átvett pénzeszköz EU-s támogatásból származó bevétel Elkülönített állami pénzalapoktól átvett pénzeszköz Egyéb kvi szervtıl átvett támogatás Mőködési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülrıl* Felhalm. célú pénzeszk. átvétel államháztartáson kívülrıl*

416 236 376 568 259 226 17 048 6 111 94 183 26 121 3 015 1 740 2 366 19 000 10 494 3 053

834 908 454 406 276 542 56 553 7 585 113 726 351 287 5 632 345 122 533

1 859 992 475 631 277 108 109 160

10 280 18 935

242 570

7.

V. Támogatási kölcsön visszatérítése, igénybevétele (7.1+7.2)

15 680

53 715

22 666

7.1. 7.2.

Mőködési célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele Felhalmozási célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele

99 15 581

53 715

22 666

8. 9. 10. 11. 11.1. 11.2. 11.3. 11.4. 11.5. 11.6.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+4+5+6+7)

3 613 199

3 976 960

4 251 201

VI. Elızı évi várható pénzmaradvány igénybevétele VII. Elızı évi vállalkozási eredmény igénybevétele VIII. Finanszírozási célú mőveletek bevétele (11.1+…+11.6) Rövid lejáratú hitelek felvétele Likvid hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása, értékesítése Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, ért. Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek

1 689 030

941 540

27

-1 618

173 079 267 505

774 692

-4 350

-94 426

12.

BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8+9+10+11)

5 300 611

5 091 579

89 363 1 141 791 7 000 1 133 383 1 408

2 732

774 692

5 025 920

A bevételek részletesebb bontásban is tagolhatók, illetve legalább * -gal jelölt jogcím-csoporton belüli részletezést külön mellékletben célszerő bemutatni.

1. sz. melléklet

Sárospatak Város Önkormányzata 2011. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE KIADÁSOK 2. sz. táblázat

Ezer forintban !

Sorszám

Kiadási jogcímek

1 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5 1.6. 1.7. 1.8. 1.9. 1.10. 1.11. 1.12.

2 I. Mőködési célú kiadások (1.1+…+1.12) Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások* Egyéb folyó kiadások Mőködési célú pénzmaradvány átadás Támogatásértékő mőködési kiadás Mőködési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés

2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 2.7.

II. Felhalmozási és tıke jellegő kiadások (2.1+…+2.7) Felújítás* Intézményi beruházási kiadások* Támogatásértékő felhalmozási kiadás Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre Pénzügyi befektetések kiadásai Felhalmozási célú pénzmaradvány átadás EU-s támogatásból megvalósuló projektek kiadásai

3. 3.1. 3.2.

III. Tartalékok (3.1+...+3.2) Általános tartalék Céltartalék

4. 5. 6. 6.1. 6.2. 6.3. 6.4. 6.5. 6.6.

IV. Egyéb kiadások KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3+4)

7.

2009. évi tény

Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása Pénzforgalom nélküli kiadások Kamatkiadások

VI. Finanszírozási célú mőveletek kiadásai (6.1+…+6.6) Rövid lejáratú hitelek törlesztése Likvid hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, vásárlása Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása bevált. Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+6)

3



3 463 644 1 439 418 415 595 1 164 706 47 185 6 889 583 81 744

4 3 779 999 1 494 198 375 918 1 357 665 150 559 4 988 1 995 110 611

5 3 112 047 1 255 976 337 240 1 057 558 68 019

274 914 13 701

258 133 11 456

264 023 8 000

14 348 62 214

18 909

14 476

44 669

885 717 82 760 667 665

912 883 423 627 156 966 2 000 49 132 271 557 9 601

1 495 398 506 639 924 939

228 683 4 921 565 55 887 90 750 6 561 2 962

14 000 4 621 445 404 475 176 750 224 763 2 962

26 608 108 684

11 100 4 360 461 28 143

2 962

25 181

-44 386

4 388 604

4 977 452

5 000 31 073 27 747

5 025 920

A * -gal jelölt jogcím-csoporton belüli kiadásokat ÁFA-val együtt célszerő tervezni, illetve bemutatni.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE 3. sz. táblázat 1

Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 8. sor - költségvetési kiadások 5. sor) (+/-)

-747 262

-944 605

-370 244

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE 4. sz. táblázat 1.

Finanszírozási célú mőveletek egyenlege (1.1 - 1.2) +/-

-29 761

117 192

1.1.

Finanszírozási célú mőv. bevételei (1. sz. mell.1. sz. táblázat 11. sor)

-1 618

173 079

370 217 774 692

1.2.

Finanszírozási célú mőv. kiadásai (1. sz. mell .2. sz. táblázat 6. sor)

28 143

55 887

404 475

2/a. számú melléklet

I. Mőködési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) Ezer forintban ! Bevételek Sorszám

Kiadások

Megnevezés

2009. évi tény


2011. évi terv

2

3

4

5

339 643

498 418

306 135

Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulék

1

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25.

Int. mőködési bevételek

26.

ÖSSZES BEVÉTEL (13+14+15+25)

27.

Költségvetési hiány:

Önkorm. sajátos mőködési bevételei Támogatások, kiegészítések Támogatásértékő bev.

6

917 422

911 288

824 797

1 650 817

1 535 798

1 132 278 366 471

359 520

454 406

Véglegesen átvett pénzeszk.

10 494

10 280

EU támogatás

17 048

Mőködési célú kölcsön visszatér., igényb.

Megnevezés

109 160

99

2009. évi tény 7

2010. évi várható 8

1 439 418

2011. évi terv 9

1 494 198

1 255 976

415 595

375 918

337 240

1 150 776

1 357 665

1 057 558

Egyéb folyó kiadások

47 185

150 559

68 019

Pénzmaradvány átadás

6 889

4 988

583

1 995

14 348

274 914

258 133

264 023

13 701

11 456

8 000

Dologi kiadások

Támogatásértékő mők.kiadás Garancia- és kezességváll. kiadás Társadalom- és szociálpol. jutt. Ellátottak pénzbeli juttatása Pénzforgalom nélküli kiadások

Költségvetési bevételek összesen: Elızı évi mők. célú pénzm. igénybev.

3 295 043

3 410 190

2 738 841

16 700

4 988

27

18 909

14 476

44 669

Mőködési célú pénzeszközátadás ÁHT-n kívülre

81 744

110 611

62 214

3 449 714

3 779 999

3 112 047

Költségvetési kiadások összesen: Rövid lejáratú hitelek törlesztése Likvid hitelek törlesztése

Elızı évi váll. eredm. igénybev. Rövid lejáratú hitelek felvétele Likvid hitelek felvétele

Mőködési célú kamatkiadások

267 505 2 732

90 750

176 750

6 561

224 763

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése 774 692

Forg. célú belf. értékpapírok beváltása

Hosszú lejáratú hitelek felvétele

Forgatási célú értékpapírok vásárlása

Forg. célú belf. értékpapírok kibocsátása

Bef. célú belföldi értékpap. beváltása

Forgatási célú értékpapírok értékesítése

Bef. célú értékpapírok vásárlása

Bef. célú belföldi értékpap. kibocsátása

Bef. célú külföldi értékpapírok beváltása

Bef. célú értékpapírok értékesítése

Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások

25 181

-44 386

Finanszírozási kiadások (14+…+24)

25 181

52 925

401 513

3 474 895

3 832 924

3 513 560

----

----

----

Bef. célú külföldi értékpapírok kibocsátása Függı, átfutó, kiegynlítı bevételek

-4 350

-94 426

Finanszírozási bevételek (16+…+24)

-1 618

173 079

774 692

3 310 125

3 588 257

3 513 560

154 671

369 809

373 206

ÖSSZES KIADÁS (13+25) Költségvetési többlet:

2/b. számú melléklet

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) Ezer forintban ! Bevételek Sorszám

Kiadások

Megnevezés

2009. évi tény


2011. évi terv

2

3

4

5

1

Megnevezés

2009. évi tény


2011. évi terv

6

7

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22.

Tárgyi eszközök, imm. javak értékesítése

19 408

2 238

33 900

Felújítás

Önkormányzatok sajátos felham. bevételei

12 354

53 210

23 500

Intézményi beruházás

Pénzügyi befektetésekbıl származó bevétel

75 038

8 442

23.

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (11+12+22)

24.

Költségvetési hiány:

Fejlesztési célú állami támogatás

18 407

53 357

Lakáshoz jutás támogatása

20 186

20 186

Közp. elıirányzatokból támogatás

26 677

5 400

Felhalmozási ÁFA bevételek Támogatásértékő bevételek Átvett pénzeszk. államháztart. kívülrıl Kölcsön megtérülése Költségvetési bevételek összesen: Elızı évi felh. célú pénzm. igénybev.

101 331

8

9

82 760

423 627

506 639

667 665

156 966

924 939

Támogatásértékő felhalmozási kiadás 20 186

2 000

Pénzügyi befektetések kiadásai

108 684

248 760

31 073

Felhalm. célú pénzeszközátadás

26 608

49 132

5 000

12 458

9 601

27 747

1 472

22 797

11 100

228 683

14 000

910 747

1 141 566

1 509 398

2 962

2 962

2 962

2 962

2 962

2 962

913 709

1 144 528

1 512 360

----

----

2 962

Tartalékok 27 747

26 121

351 287

1 141 791

3 053

18 935

242 570

15 581

53 715

22 666

318 156

566 770

1 512 360

1 672 330

936 552

EU-s támogatásból megvalósuló projekt Felhalmozási ÁFA befizetés Felhalmozási célú kamatkiadások Kölcsön folyósítása Költségvetési kiadások összesen: Rövid lejáratú hitelek törlesztése

Rövid lejáratú hitelek felvétele

Likvid hitelek törlesztése

Likvid hitelek felvétele

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

Hosszú lejáratú hitelek felvétele

Forg. célú belf. értékpapírok beváltása

Forg. célú belf. értékpapírok kibocsátása

Forgatási célú értékpapírok vásárlása

Forgatási célú értékpapírok értékesítése

Bef. célú belföldi értékpap. beváltása

Bef. célú belföldi értékpap. kibocsátása

Bef. célú értékpapírok vásárlása

Bef. célú értékpapírok értékesítése

Bef. célú külföldi értékpapírok beváltása

Bef. célú külföldi értékpapírok kibocsátása

Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások

Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek Finansírozási célú bev. (13+…+21)

Finansírozási célú kiad. (12+...+21) 1 990 486

1 503 322

1 512 360

592 591

574 796

----

KIADÁSOK ÖSSZESEN (11+22) Költségvetéso többlet:

3/a. sz. melléklet Cigány Kisebbségi Önkormányzat 2011. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

BEVÉTELEK Ezer forintban ! Sor-szám

Bevételi jogcím

1 1. 2. 2.1. 2.2. 2.3.

2 I. Önkormányzat mőködési bevételei II. Támogatások, kiegészítések (2.1+…+2.3) Központi támogatás Önkormányzati támogatás Egyéb

3. 3.1. 3.2. 3.3.

III. Felhalmozási és tıkejellegő bevételek (3.1+…+3.3) Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tıkebevételei Pénzügyi befektetések bevételei

4. 4.1. 4.2. 4.3. 4.4.

IV. Véglegesen átvett pénzeszközök (4.1+...+4.4) Támogatásértékő mőködési bevételek Támogatásértékő felhalmozási bevételek Mőködési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülrıl Felhalmozási célú pénzeszk. átvétel államháztartáson kívülrıl

5. 5.1. 5.2.

V. Támogatási kölcsön visszatérítése, igénybevétele (5.1+5.2) Mőködési célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele Felhalmozási célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele

6. 7. 8.

VI. Elızı évi várható pénzmaradvány igénybevétele VII. Finanszírozási célú mőveletek bevételei

9.

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (6+7+8)

2009. évi tény



3

4

5

669 669

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+2+3+4+5)

669

672 672

566 566

672

566 4

669

672

570

KIADÁSOK Ezer forintban ! Sor-szám

Kiadási jogcímek

1 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6.

2 I. Mőködési célú kiadások (1.1+…+1.6) Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Támogatásértékő mőködési kiadás Mőködési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre

2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4.

II. Felhalmozási és tıke jellegő kiadások (2.1+…+2.4) Felújítás (áfával) Intézményi beruházási kiadások (áfával) Támogatásértékő felhalmozási kiadás Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre

3. 3.1. 3.2.

III. Tartalékok (3.1+3.2) Általános tartalék Céltartalék

4.

IV. Egyéb kiadások

5. 6.

V. Finanszírozási célú mőveletek kiadásai

7.


KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1+2+3+4)

2009. évi tény


3


4

5

666

668

570

665 1

668

570

666

668

570

666

668

570

3/b. sz. melléklet Német Kisebbségi Önkormányzat 2011. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE


Bevételi jogcím

1 1. 2. 2.1. 2.2. 2.3.


3. 3.1. 3.2. 3.3.


4. 4.1. 4.2. 4.3. 4.4.


5. 5.1. 5.2.


6. 7. 8. 9.

2009. évi tény



3

4

5

732 732

120 120

881 881

566 566

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+2+3+4+5) VI. Elızı évi várható pénzmaradvány igénybevétele VII. Finanszírozási célú mőveletek bevételei

852

881

566 13

BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (6+7+8)

852

881

579


Kiadási jogcímek

1 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6.


2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4.


3. 3.1. 3.2.


4.


5.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3+4)

6.


7.


2009. évi tény


3


4

5

852

868

579

837 15

853 15

579

852

868

579

852

868

579

3/c. sz. melléklet Ruszin Kisebbségi Önkormányzat 2011. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE


Bevételi jogcím

1 1. 2. 2.1. 2.2. 2.3.


3. 3.1. 3.2. 3.3.


4. 4.1. 4.2. 4.3. 4.4.


5. 5.1. 5.2.


6. 7. 8. 9.

2009. évi tény


3

4

2011. évi elıirányzat 5 200

860 860

50 50

803 803

566 566

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+2+3+4+5) VI. Elızı évi várható pénzmaradvány igénybevétele VII. Finanszírozási célú mőveletek bevételei

910

1 003

566 10

BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (6+7+8)

910

1 003

576


Kiadási jogcímek

1 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6.


2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4.


3. 3.1. 3.2.


4.


5.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3+4)

6.


7.


2009. évi tény


3


4

5

910

993

576

905 5

876 7 60 50

576

910

993

576

910

993

576

4.sz. melléklet

A 2011. évi normatív hozzájárulások alakulása jogcímenként

2010.évi Elıirányzat


Jogcím

Ft 54 550 260 26 259 189 3 000 000 5 390 280 6 063 920 1 482 880 2 310 971 1 528 020 15 000 8 500 000 167 713 262 108 125 279

Ft 2 73 235 643 36 802 779 3 000 000 4 662 744 9 409 400 1 468 768 4 359 156 1 522 796 10 000 12 000 000 145 428 983 88 823 753

11.ab.(1) Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatási feladatok-családsegítés

5 327 365

5 249 945

11.ab.(2) Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatási feladatok-gyermekjólét

5 327 365

5 249 945

32 276 338 1 660 875 265 740 8 112 000 6 423 300 195 000 860 020 966 75 826 667 89 691 668 196 773 333 102 459 999 18 800 000 37 130 000 6 893 333 42 107 800 10 901 333 4 522 666 141 120 000 17 044 067

18 822 400 12 456 000 2 480 240 4 867 200 7 411 500 68 000 716 579 898 69 873 333 75 513 333 192 465 000 45 511 667 28 278 333 53 580 000 5 796 666 20 426 467 11 670 399 4 224 000 91 630 000 12 412 600 1 530 000 2 408 000 8 114 100 47 600 000 12 216 000 33 330 000 935 244 524 13 200 000 2 156 000 2 192 666 188 000 182 555 000 16 927 000 217 218 666

1

Egyéb: 1. Település üzemeltetés, igazgatás,sport- és kulturális feladatok 2.aa Okmányirodák müködése,gyámügyi igazgatási feladatok- alaphj. 2.ab Okmányirodák müködési kiadásai 2.ac Gyámügyi igazgatási feladatok 2.ba Épitésügyi igazgatási feladatok 2.bb Kiegészítı hozzájárulás épitésügyi igazgatási feladatokhoz 5. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok 6. Lakossági települési folyékony hulladék ártalmatlanítása 8. Üdülıhelyi feladatok Szociális: 10.Pénzbeli szociális juttatások

11.c. Szociális étkeztetés 11.d. Házi segítségnyújtás 11.f. Idıskoruak nappali intézményi ellátása 11.g. Fogyatékos személyek nappali intézményi ellátása 14.a. Bölcsıdei ellátás 14.c. Ingyenes intézményi étkeztetés-bölcsıde Közoktatás: 15.a. Óvoda 15.b. Általános iskola 15.c. Középfokú iskola 15.d. Iskolai szakképzés, elméleti képzés 15.e. Alapfokú mővészeti oktatás 15.f. Kollégiumok közoktatási feladatai 15.g. Napközis/tanulószobai, iskolaotthonos foglalkoztatás 16.1. Iskolai gyakorlati oktatás, szakképzés 16.2. Sajátos nevelési igényő tanulók oktatása 16.4. Nyelvi elıkészítı évfolyamok 16.5.1. Arany János Tehetséggondozó program 16.5.2. Pedagógiai módszerek támogatása (Zene és tánc) 16.eb. Középszintő érettségi vizsga, szakmai vizsga 16.ec Szakmai informatikai fejlesztési feladatok 16.6.1. Bejáró tanulók ellátása 17.1. Kedvezményes óvodai,iskolai,kollégiumi étkeztetés 17.2. Tanulók tankönyv ellátásának támogatása 17.3. Kollégiumi lakhatási feltételek megteremtése Normativ hozzájárulás: I.1. Pedagógiai szakszolgálat I.2. Pedagógus szakvizsga, továbbképzés I.3. Osztályfınöki pótlék II.2. Szociális továbbképzés és szakvizsga támogatása segélyek utáni állami támogatás közcélú foglalkoztatás tám. - 2010.12.havi kifiz után Kötött felhasználású normativ hozzájárulás: Összesen:

8 726 100 45 185 000 12 844 000 49 995 000 1 082 284 488 9 000 000

197 400 185 239 000 224 608 500 419 044 900 1 501 329 388

1 152 463 190

5. számú melléklet

Beruházási (felhalmozási) célú kiadások elıirányzata feladatonként

Ezer forintban ! Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás 2010. XII.31-ig


2011. év utáni szükséglet

1

2

3

4

5

6=(2-4-5)

Településrendezési terv Közvilágítás bıvítés

12 000

2010-2012

3 090

8 910

700

2011

700

32

2011

32

2 000

2011

2 000

10 000

2011

10 000

Vis maior támogatáshoz önerı biztosítása

4 550

2011

4 550

Ingatlanok vásárlása /visszavásárlási jog alapján/

3 000

2011

3 000

Hulladékgazdálkodási terv

3 000

2011

3 000

Környezetvédelmi program felülvizsgálata

3 000

2011

3 000

Vajdácska,Halászhomok,Sárospatak szennyvízvezeték

6 000

2011

6 000

Kerékpárúthoz terület megvásárlása a MÁV-tól Engedélyezési, kiviteli tervekfelülvizsgálata Pályázatokhoz önerı biztosítása

Emeltszintő járóbeteg szakellátó kp. Kial. - ÉMOP4.1.1/B Szoc.foglalk.projekt TÁMOP 5.1.1 Polgármesteri Hivatal összesen: Rendelı Gondozási központ Intézmények összesen ÖSSZESEN:

924 462

2009-2010

34 350

2011

77 353

847 109 34 350

1 003 094

80 443

922 651

7 000

2011

7 000

288

2011

288

7 288 1 010 382

7 288 80 443

929 939

Felújítási kiadások elıirányzata célonként

6.számú melléklet Ezer forintban !

Felújítás megnevezése

Teljes költség

1

2

Szociális Otthon lift áramellátása

3 203

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás 2010. XII.31-ig


2011. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)

3

4

5

6

2010-2011

1 268

1 935

Minıségi közoktatás megteremtése ÉMOP 4.3.1/2F-2f

701 137

2009-2011

345 396

355 741

Kistérségi közösségi ház kialakítása - TIOP-3.5.1-09/1

287 316

2009-2012

12 074

140 665

134 577

Városközpont fejlesztés-Piac korszerősítés ÉMOP-3.1.2/D

300 000

2010-2012

31 263

8 298

260 439

390 001

506 639

395 016

ÖSSZESEN:

1 291 656

7.a.számú melléklet

Polgármesteri Hivatal kiadási elıirányzatai feladatonként Ezer forintban ! Kiemelt elıirányzat 1

KIADÁSI JOGCÍMEK Igazgatási feladatok Pm. Hivatal igazgatási feladatai Képviselık juttatásai

Eredeti elıirányzat 326174 302 732 23 442

2

Polgári védelmi feladatok

1300

3

Települési kisebbségi önkormányzatok mőködési kiadásai

1725

Cigány Kisebbségi Önkormányzat

570

Német Kisebbségi Önkormányzat

579

Ruszin Kisebbségi Önkormányzat

576

4

Szociális és egészségügyi feladatok Aktív korúak rendszeres szociális támogatása Idıskorúak járadéka

159 160 5 604

Lakásfenntartási támogatás - normatív

26 721

Adósságcsökkentési támogatás

14 234

Ápolási díj

27 550

Átmeneti segély

1 000

Temetési segély

2 000

Rendszeres gyermekvédelmi tám.

9 512

Rendkívüli gyermekvédelmi tám.

500

Továbbtanulók tám.-BURSA HUNGARICA ösztöndíj

2 620

Mozgáskorlátozottak közlekedési tám.

5 000

Megelılegezett gyermektartás díj

1 800

Köztemetés Méltányossági közgyógyell. igazolvány térítése Tanulók tankönyvellátása -normatív tám.

5

286400

600 1 000 12 216

Iskolatej

4 864

Rendelıintézet - ügyelet tám.

3 349

Gondozási K.-támogató szolg. pály.tám.

8 670

Kulturális, ifjúsági sport- és oktatási feladatok

58161

Elıadások, fordítások díjai

100

PRO URBE díj

195

Comenius emlékérem

292

Közszolgálatért díj

115

Ködöböcz József díj

108

Pécsváradi Botond díj Állami és egyéb ünnepek kiadásai Zemléni Gyermek Szólótáncfesztívál Szent Erzsébet ünnepségek

100 1 000 70 500

Zempléni Fesztívál

2 000

Testvérvárosi kapcsolatok

1 000

7.a.számú melléklet

Polgármesteri Hivatal kiadási elıirányzatai feladatonként Honlap üzemeltetés ZTV közmősorszolgáltatás Kulturális pályázati alap Zsákomban a bábom rendezvény Újság kiadás Pedagógusnap, Idısek napja Városi, alapítványi és egyéb kult.rendezvények ktg.-ei Crescendo Mővészeti Akadémia SIDINFO Kft. mőködési célú támogatása Naptár - lakosság részére 2011.évi Ifjúsági feladatok Városi sportrendezvények kiadásai Sportegyesületek támogatása Oktatási feladatok A Mővelıdés Háza érdekeltségnövelı pályázat önerı 6

Városgazdálkodási feladatok Közutak üzemeltetése Geodéziai munkarészek készítése Szúnyog- és rágcsálóírtás, kóbor ebek befogása Városi közkutak vízdíja Közvilágítási áramdíj Lakossági folyékony hulladék ártalmatlanítása Lakossági hulladékszállítás támogatása Hulladékszállításból eredı díjhátralék (közüzemi szerz.alapján) Hulladékszállítás eseti jelleggel szerz.alapján (Kutyahegy, Pipacs u.stb)

2 340 16 700 1 000 500 2 000 200 3 000 280 10 000 1 515 100 1 046 11 500 500 2 000 473835 5 500 500 8 000 1 000 60 408 10 2 400 5 000 500

Tagsági dijak, fenntartási hozzájárulások Egyházak támogatása Temetık fenntart. hozzájárulás (Kegyeleti megállapodás) Polgárır Egyesület támogatása

2 250 3 000 2 500 1 200

Számlavezetési- és tranzakciós díjak, pályázati kezelési ktg.-ek, stb.

8 000

Rehabititációs hozzájárulás Ügyvédi díjak Patakhı Kft. szolgáltatások Iskolabusz üzemeltetés költsége Önkormányzati bérlakások kiadásai Kiszámlázott ÁFA befizetés Ért.t.eszk.kiszámlázott ÁFA-ja Ford.adózás alá esı ÁFA bef. ADITUS Zrt.- pályázat figyelés (11-12h.számlák) ÉMOP-os pályázat- és TÁMOP-os programban fogl.ktg.-e Közcélú foglalkoztatás - dec.h.bér+járulékai Szoc.foglalk.projekt TÁMOP 5.1.1 Normatíva elszámolásból eredı visszafiz. köt. Egyéb kiadások Összesen:

2 400 2 000 177 740 4 000 10 700 21 649 4 500 23 247 375 10 446 5 550 64 768 45 192 1 000 1 147 595

7.b.számú melléklet

Polgármesteri Hivatal bevételi elıirányzatai feladatonként Ezer forintban ! BEVÉTELI JOGCÍMEK Mőködési bevételek összesen

Eredeti elıirányzat 97 328

Igazgatási szolgáltatás díjbevétele

5 000

TÁVHİ díj tartozás

1 000

Hulladékszállításból eredı díjhátralék megtérülése

2 000

Pannon GSM terület bérleti díja

3 224

Magyar Telekom Nyrt. - terület bérleti díj

259

Üzlethelyiségek és egyéb ingatlanok bérleti díjai

5 443

Közterület használati díjak

6 200

Földhaszonbérlet Iskolabusz igénybevételének térítése Termálfürdı - bérleti díj

850 2 734 70 000

RFV rendezvények utáni tér. 2%

198

Patakhı - áram, vízdij megtér.

420

ÁFA bevételek Kiszámlázott termék- és szolg. ÁFA Iskolabusz üzemelt.kapcs. ÁFA megtér.

60 263 22 333 582

Ért.t.eszk.kiszámlázott ÁFA-ja

4 500

Ford.adózás alá esı ÁFA bev.

23 247

Termálfürdı - átszervezés miatti ÁFA megtérülés Mőködési célra átvett pénzeszközök

9 601 102 440

Iskola tej - pályázati támogatás

4 236

Rendszeres gyermekvéd. tám.

9 512

Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása

5 000

Megelılegezett gyermektartásdij tám.

1 800

Polgári védelmi feladatokra - községektıl hj.

800

Gondozási Központ- támogató szolgálat pály.tám.

8 670

Kisebbségi önkormányzatok támogatása

1 698

TÁMOP foglak. támogatása

2 076

Közmővelıdési referens foglalk.- pályázati tám.

1 250

Sárospatak Turizmusáért E.- tám. visszafizetése

3 500

NKA.-Habán telep, fazekasmőh.régészeti felt.pály.tám. Szoc.foglalk.projekt TÁMOP 5.1.1

930 62 968

Felhalozási és tıkejellegő bevételek Önkormányzati lakás értékesítés, lakáskölcsön törlesztése Horgásztelkek értékesítése a Berekben 7 db Balassi B. utcában építési telek értékesítése Termıföld értékesítés

33 900 15 900 5 600 12 000 400

Felhalmozási célra átvett pénzeszközök Lakossági szennyvízcsatorna hj.

243 690 70

7.b.számú melléklet

Polgármesteri Hivatal bevételi elıirányzatai feladatonként Közkincs program - kamattámogatás Gondozási Központ-informatikai fejlesztésre pály.tám. Pataqua kft. tıkekivonás EU-s fejlesztések támogatása

832 288 242 500 1 133 383

Emeltszintő járóbeteg szakellátó központ kialakítása - ÉMOP-4.1.1/B

681 484

Minıségi közoktatás megteremtése ÉMOP 4.3.1/2F-2f Szociális foglalkoztatási projekt TÁMOP 5.1.1-09/6 Kistérségi közösségi ház kialakítása - TIOP-3.5.1-09/1 Városközpont fejlesztés-Piac korszerősítés ÉMOP-3.1.2/D

261 903 34 350 155 646

Támogatások, kölcsönök visszatérülése Kamatmentes kölcsön törlesztése (lakás) Közszolgáltató kft. kölcsöntörlesztése

22 666 8 500 14 166

Helyi adók Vállalkozók kommunális adója Idegenforgalmi adó tartózkodás után Idegenforgalmi adó épület után Iparőzési adó Adópótlékok, bírságok

267 500

Átengedett központi adók SZJA helyben maradó része Jövedelemkülönbség mérséklése Gépjármő adó

554 697 141 842 333 855 79 000

9 500 255 000 3 000

Egyéb sajátos bevételek Talajterhelési díj Helyszíni és szabálysértési bírság Önkormányzati lakások lakbérbevétele

26 100 600 2 000 23 500

Állami támogatás Normatív állami támogatás Kötött felhasználású állami támogatás

1 152 464 935 245 217 219

Kamatbevételek számlapénz kamata Elızı évi pénzmaradvány Kisebbségi önkormányzatok pénzmaradványa Összesen:

200 200 27 27 3 694 658

Többéves kihatással járó döntésekbıl származó kötelezettségek célok szerint, évenkénti bontásban

8.számú melléklet

Ezer forintban ! Kiadás vonzata évenként Sorszám

Kötelezettség jogcíme

1

2

Köt. váll. éve

2011. elıtti kifizetés

3

4

1.

Mőködési célú hiteltörlesztés (tıke+kamat)

2.

Pataqua Kft.-tıl kölcsön tıke

2010

3.

Pataqua Kft.-tıl kölcsön kamata

2010

4.

Felhalmozási célú hiteltörlesztés (tıke+kamat)

5.

Fejlesztési célhitelek

6.

Fejlesztési célhitelek kamata

7.

Beruházás feladatonként

8.

............................

9.

Felújítás célonként

10.

............................

11.

Egyéb

12.

Fejlesztési célú kötvénykibocsátás*

2008

13.

Fejlesztési célú kötvénykibocsátás kamata*

2008

Összesen (1+4+7+9+11)

*tervértékek 1 % kamat és 230 Ft/CHF árfolyamot feltételezve

2011.

2012.

2013.

2013. után

5

6

7

8

Összesen

9=(4+5+6+7+8)

65 750

184 165

249 915

65 750

176 755

242 505

7 410

7 410

11 356

3 312

3 292

3 272

25 830

47 062

2006-2007

9 502

2 962

2 962

2 962

24 715

43 103

2006-2007

1 854

350

330

310

1 115

3 959

112 530

30 000

30 000

174 500

3 078 000

3 425 030

149 500

2 840 500

2 990 000

112 530

30 000

30 000

25 000

237 500

435 030

189 636

217 477

33 292

177 772

3 103 830

3 722 007

Az önkormányzat által nyújtott hitel és kölcsön alakulása lejárat és eszközök szerinti bontásban

9.számú melléklet

Ezer forintban ! Sorszám

Hitel, kölcsön

1

2

Hitel, kölcsön állomány január 1-jén

Kölcsönnyújtás éve

Lejárat éve

3

4

1.

Rövid lejáratú

2.

Zemplén Vízmő Kft.

3.

............................

4.

............................

5.

............................

6.

Hosszú lejáratú

7.

Kamatmentes kölcsön - lakásépítésre, vásárlásra

1985-2010

2011-2020

8.

Sárospataki Közszolgáltatási Kft.- közétkeztetési felszerelés vásárlására

2010

2022

9.

............................

10.

............................

11.

Összesen (1+6)

2011.

2012.

2013.

2013. után

5

6

7

8

10 000

2010

2010

10 000

216 801

200 135

183 469

166 803

46 801

44 301

41 801

39 301

170 000

155 834

141 668

127 502

226 801

200 135

183 469

166 803

10. sz. melléklet

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) Ezer forintban ! Sorszám 1

Bevételi jogcím

Kedvezmény nélkül elérhetı bevétel

Kedvezmények összege

2

3

4

1.

Ellátottak térítési díjának méltányosságból történı elengedése

2.

Ellátottak kártérítésének méltányosságból történı elengedése

3.

Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése

4.

Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése

5.

Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen

6.

-ebbıl:

1 000

11 931

6 488

Építményadó

7.

Telekadó

8.

Vállalkozók kommunális adója

9.

Magánszemélyek kommunális adója

10.

Idegenforgalmi adó tartózkodás után

11.

Idegenforgalmi adó épület után

12.

Iparőzési adó állandó jelleggel végzett iparőzési tevékenység után

13.

Gépjármőadóból biztosított kedvezmény, mentesség

14.

Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, menteség

15.

Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, menteség

16.

Egyéb kedvezmény

17.

Egyéb kölcsön elengedése

18.

9 500

Lakossági hulladékszállítás kedvezménye

2 400

19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27.

Összesen:

21 431

9 888

11. sz. melléklet

KIMUTATÁS a 2011. évi céljelleggel nyújtott támogatásokról

Sorszám

Támogatott szervezet neve

Támogatás célja

Támogatás összge (E Ft)

1.

Sportegyesületek, szakosztályok támogatása

mőködés

11 500

2.

Egyházak támogatása

mőködés

3 000

3.

Egyházak támogatása

temetıfenntartás

2 500

4.

Polgárır Egyesület támogatása

mőködés

1 200

5.

Sidinfo Kft. támogatása

mőködés

10 000

6.

Szent Erzsébet Történelmi Társaság

mőködés

500

7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. Összesen:

28 700

12. sz. melléklet

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások EU-s projekt neve, azonosítója:

TÁMOP 3.2.4.-08/1-2009-0039 A könyvtári hálózat nem formális és informális képzési szerepének erısítése az élethosszig tartó tanulás érdekében Ezer forintban!

Források

2011.

2012.

2012. után

Összesen

Saját erı

0

- saját erıbıl központi támogatás

0

EU-s forrás

304

304

Társfinanszírozás

0

Hitel

0

Egyéb forrás

0 0

Források összesen: Kiadások, költségek

304

2011.

Személyi jellegő

0

2012.

0

2012. után

304

Összesen

80

80

224

224

Beruházások, beszerzések

0

Szolgáltatások igénybe vétele Adminisztratív költségek

0 0 0 0

Összesen:

EU-s projekt neve, azonosítója:

Források

304

0

0

304

TÁMOP 3.2.3.-08/1-2009-0035 "+1 esély Zemplénben" A Mővelıdés Háza és Könyvtára felnıttképzési kapacitásának fejlesztése a sárospataki kistérség lakói életminıségének javítására Ezer forintban! 2011.

2012.

2012. után

Összesen

Saját erı

0


0

EU-s forrás

7 271

7 271


0

Hitel

0

Egyéb forrás

0 0

Források összesen: Kiadások, költségek Személyi jellegő

7 271

2011.

0

2012.

0

2012. után

Összesen

2 041

2 041

5 050

5 050

180

180

Beruházások, beszerzések Szolgáltatások igénybe vétele Adminisztratív költségek

7 271

0

0 0 0

Összesen:

7 271

0

0

7 271

12. sz. melléklet

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások TÁMOP 3.2.3-08/2-2009-0036 "Kreativitás, hagyomány és EU-s projekt neve, azonosítója: közösség" Nem formális és informális tanulási lehetıségek bıvítése Sárospatakon és térségében Ezer forintban! Források

2011.

2012.

2012. után

Összesen

Saját erı

0


0

EU-s forrás

17 580

1 359

18 939


0

Hitel

0

Egyéb forrás

0 0


17 580

2011.

Személyi jellegő

1 359

2012.

0

2012. után

18 939

Összesen

5 745

542

6 287

11 355

737

12 092

480

80

560

Beruházások, beszerzések

0


0 0 0

Összesen:

EU-s projekt neve, azonosítója: Források

17 580

1 359

0

18 939

TÁMOP-3.3.7-09/1-2009-0010 pályázat Pedagógiai szakszolg.fejl. Ezer forintban! 2011.

2012.

2012. után

Összesen

Saját erı

0


0

EU-s forrás

21 037

20 688

41 725


0

Hitel

0

Egyéb forrás

0 0

Források összesen: Kiadások, költségek Személyi jellegő Beruházások, beszerzések Szolgáltatások igénybe vétele

21 037

2011.

20 688

2012. 15 963

0

2012. után

Összesen

15 963

31 926

4 725

9 649

150 4 924

41 725

150

Adminisztratív költségek

0 0 0 0

Összesen:

21 037

20 688

0

41 725

12. sz. melléklet

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások EU-s projekt neve, azonosítója: ÉMOP 4.1.1/B-2008-0005 Járóbeteg szakellátó Központ Ezer forintban! Források

2011.

Saját erı

2012.

2012. után

Összesen

82 812

82 812

EU-s forrás

573 160

573 160


108 324

108 324


0

Hitel

0

Egyéb forrás

0 0


764 296

2011.

Személyi jellegő Beruházások, beszerzések

0

2012.

0

2012. után

764 296

Összesen

2 108

2 108

819 953

819 953

25 048

25 048


0 0 0 0

Összesen:

EU-s projekt neve, azonosítója: Források

847 109

0

0

847 109

ÉMOP 4.3.1/2F-2f-2009-0011 Minıségi közoktatás megteremtése Ezer forintban! 2011.

Saját erı

2012.

2012. után

Összesen

93 838

93 838

196 427

196 427

65 476

65 476

- saját erıbıl központi támogatás EU-s forrás

0

Társfinanszírozás Hitel

0

Egyéb forrás

0 0

Források összesen: Kiadások, költségek Személyi jellegő Beruházások, beszerzések Szolgáltatások igénybe vétele Adminisztratív költségek

355 741 2011.

0

2012.

0

2012. után

355 741

Összesen

2 407

2 407

341 594

341 594

10 393

10 393

1 347

1 347 0 0 0

Összesen:

355 741

0

0

355 741

12. sz. melléklet

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások EU-s projekt neve, azonosítója: TIOP 3.5.1-09/1-2009-0002 Kistérségi közösségiház kialakítása Ezer forintban! Források

2011.

2012.

2012. után

Összesen

Saját erı

0

- saját erıbıl központi támogatás EU-s forrás

0 116 735

98 753

215 487

38 912

32 918

71 829

Társfinanszírozás Hitel

0

Egyéb forrás

0 0

Források összesen:

Kiadások, költségek Személyi jellegő Beruházások, beszerzések Szolgáltatások igénybe vétele

155 646

2011.

131 670

2012.

0

2012. után

287 316

Összesen

2 050

2 050

4 100

128 705

137 691

266 396

9 910

6 910

16 820

Adminisztratív költségek

0 0 0 0

Összesen:

140 665

146 651

0

287 316

13/1. számú melléklet Cím neve, száma

Polgármesteri hivatal

Alcím neve, száma

01

………...…………

--------

Ezer forintban ! Kiemelt elıirányzat száma

Elıirányzatcsoport

1

2

Elıirányzat-csoport, kiemelt elıirányzat megnevezése



3

4

5

Bevételek 1 1 2 3 4

Intézményi mőködési bevételek Hatósági jogkörhöz köthetı mőködési bevétel Egyéb saját bevétel Általános forgalmi adó-bevételek, visszatérülések Hozam- és kamatbevételek

121 927 5 000 89 373 27 354 200

157 791 5 000 92 328 60 263 200

Önkormányzat sajátos mőködési bevételei Illetékek Helyi adók Átengedett központi adók Bírságok, egyéb bevételek

901 093

824 797

1 2 3 4

289 200 609 593 2 300

267 500 554 697 2 600

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Támogatások, kiegészítések Normatív állami hozzájárulás Központosított elıirányzatokból támogatás Kiegészítı támogatás (egyéb) Mőködésképtelen önkormányzatok tám. Normatív kötött felhasználású támogatás Címzett támogatás Céltámogatás Fejlesztési és vis maior támogatás Egyéb fejlesztési támogatás

1 502 994 1 082 284 1 665

1 152 464 935 245

419 045

217 219

1 2 3

Felhalmozási és tıkejellegő bevételek Tárgyi eszközök, immateriális javak érték. Pénzügyi befektetések bevételei Önkormányzat sajátos felhalmozási és tıkebevételei

63 200 41 600

57 400 33 900

2

3

4

5 1 2 3 4 5 6 1 2 7 8 9 10 1 2 3 4 5 6

Véglegesen átvett pénzeszközök Támogatásértékő mőködési bevételek Támogatásértékő felhalmozási bevételek EU-s forrásból származó bevétel Mőködési célú pénzeszközátvétel Felhalmozási célú pénzeszközátvétel Tám. kölcsön, visszatérítése, igénybevétele Mők. célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele Felhalm. célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN Elızı évi várható pénzmaradvány. igénybevétele Elızı évi vállalkozási eredmény igénybevétele Finanszírozási célú mőveletek bevétele Rövid lejáratú hitelek felvétele Likvid hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása, értékesítése Befektetési célú belf., külf. értékpapírok kibocsátása, ért. Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

21 600

23 500

1 211 695 30 990 58 429 1 121 916

1 479 513 39 472 1 120 1 196 351

360 8 823

242 570 22 666

8 823 3 809 732 930 000 805 666

22 666 3 694 631 27 774 692

621 357 774 692 184 309

5 545 398

4 469 350


Polgármesteri hivatal

Alcím neve, száma

01

………...…………

--------

Ezer forintban ! Kiemelt elıirányzat száma

Elıirányzatcsoport

1




3

4

5

1 337 695 433 212 93 727 451 114 17 567

1 192 264 254 466 71 071 453 496 57 977

2

Kiadások 11

Mőködési célú kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások* Egyéb folyó kiadások Pénzmaradvány átadás Támogatásértékő mőködési kiadás

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Mőködési célú pénzeszközát. államháztartáson kívülre Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása Pénzforgalom nélküli kiadások Kamatkiadások

1 2 3 4 5 6

Felhalmozási célú kiadások Felújítás* Intézményi beruházási kiadások* Támogatásértékő felhalmozási kiadás Felhalmozási célú pénzeszközát. Államháztart. kívülre Pénzügyi befektetések kiadásai EU-s támogatásból megvalósuló projektek kiadásai

1 2

Tartalékok Általános tartalék Céltartalék

12

13

14 15 16 1 2 3 4 5 6 17

46 500

5 214

14 348 32 214

270 508

264 023

19 853

44 669

2 329 361 637 826 730 129

1 460 363 506 639 922 651

961 406

31 073

50 000 50 000

Egyéb kiadások KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN Finanszírozási célú mőveletek kiadása Rövid lejáratú hitelek törlesztése Likvid hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, vásárlása Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása bevált. Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások

10 000 3 727 056 232 962

Költségvetési szervek támogatása

1 585 380

KIADÁSOK ÖSSZESEN:

Éves létszám elıirányzat (fı)

230 000 2 962

14 000 2 666 627 404 475 176 750 224 763 2 962

1 398 248

5 545 398

4 469 350

308

119

64

64 1 8


Köztisztviselı Közalkalmazott Munka Tv. Közfoglalkoztatott Támogatott foglalkoztatott

8 236

46


Carolina Óvoda és Bölcsıde

Alcím neve, száma

----------------------------------------------------------

02 ---------------

--------------Ezer forintban !

Kiemelt Elıirányzatelıiránycsoport zat száma 1




3

4

5

2



1 2 3 4 5

Felhalmozási és tıkejellegő bevételek Véglegesen átvett pénzeszközök Támogatásértékő mőködési bevételek Támogatásértékő felhalmozási bevételek EU-s forrásból származó bevétel Mőködési célú pénzeszközátvétel Felhalmozási célú pénzeszközátvétel

2 3

4 5 6 7 8

22 267

16 716

11 107 11 160

8 804 7 912

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN Elızı évi pénzmaradvány igénybevétele Elızı évi vállalkozási eredmény igénybevétele Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek Önkormányzati támogatás

22 267

16 716

203 473

188 000


225 740

204 716

225 740 122 109 31 651 70 026 1 954

204 716 115 859 31 162 56 743 952

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások

225 740

204 716


225 740

204 716

63

63

63

63

Kiadások 9

Mőködési célú kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások* Egyéb folyó kiadások Mőködési célú pénzmaradvány átadás Támogatásértékő mőködési kiadás

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Mőködési célú pénzeszközát. államháztart. kívülre Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása Pénzforgalom nélküli kiadások Kamatkiadások

10

Felhalmozási célú kiadások Felújítás* Intézményi beruházási kiadások* Felhalmozási célú pénzmaradvány átadás Egyéb fejlesztési célú kiadások

1 2 3 4 11 12

Éves létszám elıirányzat (fı) A * -gal jelölt jogcím-csoporton belüli kiadásokat ÁFA-val együtt célszerő tervezni, illetve bemutatni.

Közalkalmazott Munka Tv. Közfoglalkoztatott


II. Rákóczi Ferenc Ált. Iskola

Alcím neve, száma

----------------------------------------------------------

03 ---------------






3

4

5

2



1 2 3 4 5


2 3

4 5 6 7 8

19 687

11 132

8 257 11 430

6 352 4 780


19 687

11 132

231 811

226 371


251 498

237 503

251 498 137 993 35 051 76 860 1 594

237 503 132 626 35 593 69 034 250


251 498

237 503


251 498

237 503

64

64

64

64

Kiadások 9


1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11


10


1 2 3 4 11 12




Farkas Ferenc Mővészeti Isk.

Alcím neve, száma

----------------------------------------------------------

04 ---------------






3

4

5

2



1 2 3 4 5


2 3

4 5 6 7 8

5 050

3 633

5 050

3 633


5 050

3 633

63 617

61 750


68 667

65 383

68 667 42 809 11 051 14 180 627

65 383 43 755 11 665 9 963


68 667

65 383


68 667

65 383

20

20

20

20

Kiadások 9


1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11


10


1 2 3 4 11 12




Családsegítı és Ped. Szaksz.

Alcím neve, száma

----------------------------------------------------------

05 ---------------






3

4

5

2



1 2 3 4 5


2 3

4 5 6 7 8

0

9 117 9 117

47 906 26 869 21 037


9 117

47 906

48 380

37 851


57 497

85 757

57 497 40 684 10 464 5 443 906

85 757 55 237 15 010 13 983 1 527


57 497

85 757


57 497

85 757

18

19

18

19

Kiadások 9


1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11


10


1 2 3 4 11 12




Árpád Vezér Gimn. és Koll.

Alcím neve, száma

----------------------------------------------------------

06 ---------------






3

4

5

2



1 2 3 4 5


2 3

4 5 6 7 8

64 182

49 760

36 549 27 633

29 547 20 213

1 133 1 133


64 182

50 893

466 206

400 365


530 388

451 258

530 388 255 831 66 534 187 995 6 028

451 258 220 744 57 016 163 698 1 800

14 000

8 000


530 388

451 258


530 388

451 258

95

95

95

95

Kiadások 9


1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11


10


1 2 3 4 11 12




Vay Miklós Szakképzı Iskola

Alcím neve, száma

----------------------------------------------------------

07 ---------------






3

4

5

2



1 2 3 4 5


2 3

4 5 6 7 8

6 500

6 910

6 500

6 910


6 500

6 910

208 746

195 500


215 246

202 410

215 246 134 220 34 451 45 646 929

202 410 135 090 36 271 29 946 1 103


215 246

202 410


215 246

202 410

61

61

61

61

Kiadások 9


1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11


10


1 2 3 4 11 12




A Mővelıdés Háza és Könyvtára

Alcím neve, száma

----------------------------------------------------------

08 ---------------






3

4

5

2



1 2 3 4 5


2 3

4


5 6 7 8


20 505

18 805

13 994 6 500 11

13 300 5 500 5

28 428 23 883 4 545

25 155

25 155

48 933

43 960

94 772

74 000

143 705

117 960

139 160 61 771 16 031 59 858 1 500

117 960 56 242 16 019 44 899 800

Kiadások 9


1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11


10


1 2 3 4 11 12

4 545 4 545


143 705

117 960


143 705

117 960

30

30,0

30

30




Gondozási Központ

09

Alcím neve, száma

----------------------------------------------------------

---------------






3

4

5

2



1 2 3 4 5


2 3

4


5 6 7 8


38 325

47 355

23 500 14 825

29 867 17 488

860 860

8 958 8 670 288

39 185

56 313

92 972

74 622

132 157

130 935

132 157 44 112 10 845 75 804 1 396

130 647 43 967 11 355 74 025 1 300

Kiadások 9


1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11


10


1 2 3 4 11 12

288 288


132 157

130 935


132 157

130 935

28

28

28

28




Kommunális Szervezet

10

Alcím neve, száma

----------------------------------------------------------

---------------






3

4

5

2



1 2 3 4 5


2 3

4 5 6 7 8

11 013

14 260

8 370 2 643

10 840 3 420


11 013

14 260

175 403

139 789


186 416

154 049

186 416 82 706 20 197 80 835 2 678

154 049 71 592 18 833 62 094 1 530


186 416

154 049


186 416

154 049

60

60

56 4

51 9

Kiadások 9


1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11


10


1 2 3 4 11 12




Rendelıintézet

11

Alcím neve, száma

----------------------------------------------------------

---------------






3

4

5

2



1 2 3 4 5


2 3

4 5 6 7 8

7 927

7 520

6 842 1 085

7 520

295 497 292 497 3 000

297 327 290 327 7 000


303 424

304 847


303 424

304 847

300 424 125 615 39 068 101 361 780

297 847 126 398 33 245 107 424 780

33 600

30 000

3 000

7 000

3 000

2 000


303 424

304 847


303 424

304 847

75

75

75

75

Kiadások 9


1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11


10


1 2 3 4 11 12

Éves létszám elıirányzat (fı)

5 000




Intézmény összesen

12

Alcím neve, száma

----------------------------------------------------------

---------------






3

4

5

2



1 2 3 4 5


2 3

4 5 6 7 8

195 456 0 120 169 75 276 11 0

176 091 0 116 773 59 313 5 0

333 902 326 357 7 545 0 0 0

380 479 326 999 7 288 46 192 0 0


529 358 0 0 0 1 585 380

556 570 0 0 0 1 398 248


2 114 738

1 954 818

2 107 193 1 047 850 275 343 718 008 18 392 0 0 33 600 0 14 000 0 0

1 947 530 1 001 510 266 169 631 809 10 042 0 0 30 000 0 8 000 0 0

7 545 0 7 545 0 0

7 288 0 2 288 0 5 000


2 114 738 0

1 954 818 0


2 114 738

1 954 818

514

515

510

506

4

9

0

0

Kiadások 9


1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11


10


1 2 3 4 11 12



14/a. sz. melléklet

Elıirányzat-felhasználási ütemterv (tervezett adatok alapján) 2011. évre Sorszám

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Ezer forintban !

Auguszt.

Szept.

Okt.

Nov.

Dec.

Összesen:

1.

Bevételek

2.

Pénzkészlet

143 047

116 949

89 851

-132 905

-160 003

-410 837

324 850

299 552

273 254

235 248

208 150

182 052

1 169 209

3.

Mőködési bevételek

96 557

96 557

96 557

96 557

96 557

96 557

96 557

96 557

96 557

96 557

96 557

96 557

1 158 679

4.

Támogatások

96 039

96 039

96 039

96 039

96 039

96 039

96 039

96 039

96 039

96 039

96 039

96 039

1 152 464

5.

Felhalmozási és tıkejellegő bev.

6.

Támogatásértékő bevételek

7.

Átvett pénzeszközök

8.

Finanszírozási bevételek

9.

Elızı évi pénzmaradvány

10.

Elızı évi vállalkozási eredmény

11.

Egyéb bevételek

12.

Bevételek összesen:

13.

Kiadások

4 783

4 783

4 783

4 783

4 783

4 783

4 783

4 783

4 783

4 783

4 783

4 783

57 400

134 785

134 785

134 785

134 785

134 785

134 785

134 785

134 785

134 785

134 785

134 785

134 785

1 617 422

20 214

20 214

20 214

20 214

20 214

20 214

20 214

20 214

20 214

20 214

20 214

20 214

242 570

774 692

774 692

27

27

1 889

1 889

1 889

1 889

1 889

1 889

1 889

1 889

1 889

1 889

1 889

1 889

22 666

497 314

471 216

444 118

221 362

194 291

718 122

679 117

653 819

627 521

589 515

562 417

536 319

6 195 129

1 255 976

14.

Személyi juttatások

104 665

104 665

104 665

104 665

104 665

104 665

104 665

104 665

104 665

104 665

104 665

104 665

15.

Járulékok

28 103

28 103

28 103

28 103

28 103

28 103

28 103

28 103

28 103

28 103

28 103

28 103

337 240

16.

Dologi jellegő kiadások

93 798

93 798

93 798

93 798

93 798

93 798

93 798

93 798

93 798

93 798

93 798

93 798

1 125 577

17.

Felhalm. és tıkejell. kiadások

124 617

124 617

124 617

124 617

124 617

124 617

124 617

124 617

124 617

124 617

124 617

124 617

1 495 398

18.

Támogatások, elvonások

27 186

27 186

27 186

27 186

27 186

27 186

27 186

27 186

27 186

27 186

27 186

27 186

326 237

19.

Támogatásértékő kiadások

1 196

1 196

1 196

1 196

1 196

1 196

1 196

1 196

1 196

1 196

1 196

1 196

14 348

20.

Ellátottak pénzbeli juttatása

800

800

800

800

800

800

800

800

800

800

8 000

21.

Tartalékok

22.

Hitelek kamatai

11 167

11 167

11 167

44 669

23.

Finanszírozási kiadások

740

741

740

404 475

24.

Egyéb kiadások

1 000

14 000

25.

Kiadások összesen:

26.

Egyenleg

11 167 177 491

224 763

1 000

8 000

1 000

1 000

1 000

1 000

380 365

381 365

577 023

381 365

605 128

393 272

379 565

380 565

392 273

381 365

380 365

393 272

5 025 920

116 949

89 851

-132 905

-160 003

-410 837

324 850

299 552

273 254

235 248

208 150

182 052

143 047

1 169 209

Pénzellátási terv 2011. évre

15.sz. melléklet Ezer forintban !

Sorszám

Intézmény

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Auguszt.

Szept.

Okt.

Nov.

Dec.

Összesen:

1.

Carolina Óvoda és Bölcsıde

15 667

15 667

15 667

15 667

15 667

15 667

15 667

15 667

15 667

15 667

15 667

15 667

188 000

2.

II. Rákóczi Ferenc Ált. Iskola

18 864

18 864

18 864

18 864

18 864

18 864

18 864

18 864

18 864

18 864

18 864

18 864

226 371

3.

Farkas Ferenc Mővészeti Isk.

5 146

5 146

5 146

5 146

5 146

5 146

5 146

5 146

5 146

5 146

5 146

5 146

61 750

4.

Családsegítı és Ped. Szaksz.

3 154

3 154

3 154

3 154

3 154

3 154

3 154

3 154

3 154

3 154

3 154

3 154

37 851

5.

Árpád Vezér Gimn. és Koll.

33 364

33 364

33 364

33 364

33 364

33 364

33 364

33 364

33 364

33 364

33 364

33 364

400 365

6.

Vay Miklós Szakképzı Iskola

16 292

16 292

16 292

16 292

16 292

16 292

16 292

16 292

16 292

16 292

16 292

16 292

195 500

7.

A Mővelıdés Háza és Könyvtára

6 167

6 167

6 167

6 167

6 167

6 167

6 167

6 167

6 167

6 167

6 167

6 167

74 000

8.

Gondozási Központ

9.

Kommunális Szervezet

10.

6 219

6 219

6 219

6 219

6 219

6 219

6 219

6 219

6 219

6 219

6 219

6 219

74 622

11 649

11 649

11 649

11 649

11 649

11 649

11 649

11 649

11 649

11 649

11 649

11 649

139 789

116 521

116 521

116 521

116 521

116 521

116 521

116 521

116 521

116 521

116 521

116 521

116 521

1 398 248

Rendelıintézet

11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. Összesen:

16.sz. melléklet a ........./2011. (.....) sz. rendelethez Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról

Költségvetési szerv neve:

…………………………………

Költségvetési szerv számlaszáma:

…………………………………

Éves eredeti kiadási elıirányzat: …………… ezer Ft 30 napon túli elismert tartozásállomány összesen: ……………… Ft Sorszám

Tartozásállomány megnevezése

1.

Állammal szembeni tartozások

2.

Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás

3.

Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás

4.

TB alapokkal szembeni tartozás

5.

Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé

6.

Egyéb tartozásállomány

7.

Összesen:

30 nap alatti állomány

......................, 2011. .......................... hó ..... nap

30-60 nap közötti állomány

60 napon túli állomány

Át-ütemezett

Összesen:

17. sz. melléklet a ……../2011. (…..) rendelethez Kimutatás a lakossági és közösségi szolgáltatások támogatásáról

Sorszám 1.

Szolgáltatást végzı megnevezése Patakhı Kft.

Támogatott szolgáltatás megnevezése távhı-melegvíz szolgáltatás

Támogatás mértéke (ezer Ft) 143 313

Mőködési kiadások állami támogatáson felüli része intézményenként

Ft-ban Intézmény

IntézményNormativ SZJA kieg. önkorm. kieg. finanszírozás támogatás Polgármesteri Hivatal 1 192 264 000 279 901 476 220 734 810 691 627 714 Mese Óvoda 188 000 000 91 472 866 96 527 134 II.Rákóczi F. Általános Iskola 226 371 000 98 833 796 127 537 204 Farkas Ferenc Müvészeti Iskola 61 750 000 40 858 933 23 640 000 -2 748 933 Családsegitı-és Pedagógiai Szakszolgálat 37 851 000 23 850 790 14 000 210 Árpád Vezér Gimnázium és Kollégium 400 365 000 343 449 801 49 220 000 7 695 199 Vay Miklós Szakképzı Iskola 195 500 000 153 735 768 40 260 000 1 504 232 A Mővelıdés Háza és Könyvtára 74 000 000 12 000 000 62 000 000 Gondozási Központ 74 622 000 38 719 840 35 902 160 Kommunális Szervezet 139 789 000 12 000 000 127 789 000 Összesen 2 590 512 000 1 082 823 270 333 854 810 1 161 833 920

KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS, JELENTÉS, ÉRTÉKELÉS Sárospatak Város Önkormányzat 2011. évi költségvetési rendelettervezetének felülvizsgálatáról

2011. 2011. február

Független könyvvizsgálói jelentés Sárospatak Város Önkormányzat Képviselı-testülete részére Sárospatak Kossuth L. út 44. Elvégeztük Sárospatak Város Önkormányzat 2011. évi költségvetési rendelettervezetének vizsgálatát, mely 4.250.885 E Ft költségvetési bevételt, 4.621.129 E Ft költségvetési kiadást és 370.244 E Ft költségvetési hiányt tartalmaz. A költségvetési rendelettervezet elkészítése az önkormányzat feladata volt. A könyvvizsgálat feladata a költségvetési rendelettervezet véleményezése, értékadatok egyezıségének vizsgálata, valamint annak megítélése, hogy a rendelettervezet az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény, valamint az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 292/2009. (XII.19.) Kormányrendelet elıírásai alapján került-e összeállításra. A könyvvizsgálatot a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok alapján hajtottuk végre. A Standardok értelmében az éves költségvetés véleményezése során meg kell gyızıdnünk arról, hogy az éves költségvetési rendelettervezet nem tartalmaz-e jogszabállyal ellentétes rendelkezéseket, kiadási és bevételi elıirányzatai biztosítják- e a költségvetés egyensúlyát. A könyvvizsgálat magában foglalja a tervezett elıirányzatokat megalapozó számítások vizsgálatát. Ezen túl a vizsgálat tartalmazza az éves költségvetés átfogó bemutatásának értékelését. Meggyızıdésünk, hogy munkánk megfelelı alapot nyújt a könyvvizsgálói véleményünk kialakításához és a testületi döntés megalapozásához. Az Önkormányzat által elkészített és általunk felülvizsgált költségvetési rendelettervezet a soron következı testületi ülésre készült a testület tájékoztatása céljából, és nem tartalmazza a testületi ülésen meghozandó döntések esetleges hatásait. Véleményünk szerint Sárospatak Város Önkormányzat 2011. évi költségvetési rendelettervezete összhangban van a jogszabályi elıírásokkal, nem jutott a tudomásunkra olyan lényeges információ, amely a bevételi és kiadási elıirányzatok megalapozottságát megkérdıjelezné. A rendelettervezet rendeletalkotásra alkalmas. Sárospatak, 2011. február 4.

A társaság nevében:

Könyvvizsgálói értékelés

Sárospatak Város Önkormányzat 2011. évi költségvetés

KÖNYVVIZSGÁLÓI ÉRTÉKELÉS Sárospatak Város Önkormányzata 2011. évi költségvetési rendelettervezetének felülvizsgálatáról

Tisztelt Képviselı-testület ! Sárospatak Város Önkormányzata 2011. évi költségvetési rendelettervezetét felülvizsgáltuk. A felülvizsgálat során tett megállapításainkról a következıkben tájékoztatjuk a Tisztelt Képviselı-testületet.

1. A költségvetési rendelettervezet tartalmára, szerkezetére vonatkozó központi jogszabályok Az önkormányzat 2011. évi érvényesítendı központi elıírásokat

költségvetési

rendeletének

elkészítése során

− az államháztartásról szóló, többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban ÁHT), − a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetésérıl szóló 2010. évi CLXIX. törvény, − a Helyi önkormányzatokról szóló, többször módosított 1990. évi LXV. törvény, − az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 292/2009. (XII. 19.) Korm. rendelet. tartalmazza.

2. A költségvetési rendelettervezet szabályszerőségének értékelése A költségvetési rendelettervezet szerkezetét tekintve megfelel az Áht. 68/A. és 69. § (1) bekezdésében foglalt elıírásoknak, mivel a mőködési és felhalmozási célú bevételi és kiadási elıirányzatokat egymástól elkülönítetten tartalmazza, és költségvetési szervenként részletezi

− − − − − −

a személyi jellegő kiadásokat, a munkaadókat terhelı járulékokat, a dologi jellegő kiadásokat, az ellátottak pénzbeli juttatásait, a költségvetési létszámkeretet, valamint a felhalmozási kiadásokat.

„GY & GY” Perfekt Audit Kft.

2011. február 4.



A költségvetési rendelettervezetben érvényesül az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 292/2009. (XII. 19.) Korm. rendelet 36. § (1) bekezdésének azon elıírása is, mely szerint tartalmaznia kell

− az önkormányzat és az önállóan mőködı és gazdálkodó, illetve az önállóan mőködı költségvetési szervek bevételeit a pénzügyminiszter elemi költségvetés összeállítására vonatkozó tájékoztatóban rögzített fıbb jogcím-csoportonkénti részletezettségben,

− kiemelt elıirányzatonként részletezve a költségvetési szervek mőködési, fenntartási elıirányzatait, = felújítási elıirányzatokat célonként, = felhalmozási kiadásokat feladatonként, = a polgármesteri hivatal költségvetését feladatonként, külön tételben az o általános és céltartalékot, o a költségvetési többlet vagy hiány összegét, o a belsı finanszírozásra szolgáló elızı évek pénzmaradványát mőködési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban, valamint o a külsı finanszírozásra szolgáló finanszírozási célú mőveletek bevételeit, kiadásait mőködési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban,

− az éves létszámkeretet költségvetési szervenként, − a közfoglalkoztatottak éves létszám elıirányzatát, − a többéves kihatással járó feladatok elıirányzatait éves bontásban, − a mőködési és felhalmozási célú bevételi és kiadási elıirányzatokat tájékoztató jelleggel - mérlegszerően, egymástól elkülönítetten,

− elkülönítetten a helyi kisebbségi önkormányzatok költségvetését, − az év várható bevételi és kiadási elıirányzatának teljesülésérıl az elıirányzat-felhasználási tervet,

− elkülönítetten az európai uniós támogatásával megvalósuló programok, projektek bevételei, kiadásai, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történı hozzájárulások. Az elıkészítés során érvényesült az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 292/2009. (XII.19.) Korm. rendelet 36. § (3) bekezdésében foglalt elıírás, mely szerint megtörtént a költségvetési rendelettervezet költségvetési szervek vezetıivel történı egyeztetése.


2

2011. február 4.



3. A költségvetési rendelettervezet tartalma Az önkormányzat polgármesteri hivatala által elkészített rendelettervezet az önkormányzat 2011. évi pénzügyi tervére vonatkozóan 4.250.885 E Ft 4.621.129 E Ft 370.244 E Ft 373.206 E Ft 2.962 E Ft

költségvetési

Költségvetési bevétellel Költségvetési kiadással Költségvetési hiánnyal -ebbıl mőködési hiány felhalmozási többlet

tartalmaz. A költségvetési rendelettervezet 8. §-a rendelkezik a forráshiány fedezetének megteremtésérıl, melynek fedezeteként az önhibáján kívül hátrányos helyzetbe került önkormányzatok kiegészítı támogatásának igénybevételét, illetve hitel felvételét jelöli meg. Az igénybe vehetı támogatási összeg végleges megállapításához szükség van a 2010. évi zárszámadás összeállítására, illetve jóváhagyására, mivel a ténylegesen igénybe vehetı kiegészítı támogatás mértéke csak ennek ismeretében határozható meg pontosan. Amennyiben a tervezett hiányt a kiegészítı támogatás nem fedezi, úgy – a tervezett feladatok változatlan ellátása mellett – hitel igénybevételével és annak kamatterheivel is számolni kell. Összességében megállapítható, hogy a 2011. évre tervezett kötelezettségvállalás teljesítésének törvényi akadályai nincsenek. A 2010. és 2011. évi költségvetés tervezett bevételi- és kiadási fıösszegének és hiányának alakulását, illetve annak változását a következı táblázat és grafikus ábra szemlélteti. Eredeti elıirányzat

Változás

Megnevezés 2010

2011

%-a

Kiadási fıösszeg Bevételi fıösszeg

5 767 725 4 339 090

4 621 129 4 250 885

80,1 98,0

Hiány

1 428 635

370 244

25,9


3

2011. február 4.



A táblázat adataiból megállapítható, hogy az elızı évi eredeti elıirányzathoz képest a bevételi fıösszeg 2 %-kal, míg a kiadási fıösszeg nagyobb mértékben, 19,9 %-kal csökken. A kiadási, illetve bevételi fıösszegek változásához hasonlóan a forráshiány szintén változik, 74,1 %-kal csökken az elızı évhez képest. Az önkormányzati szintő kiadási elıirányzatokat fıbb jogcímenként vizsgálva megfigyelhetı, hogy azok mind arányaiban, mind volumenében, változnak a 2010. évi várható kiadásokhoz képest. Fıbb kiadási jogcímek összetételének és változásának alakulása 2010. évi várható Kiadások jogcímenként E Ft


Megoszlás %-a

E Ft

Megoszlás %-a

Változás %-a

Mőködési célú kiadások Felhalm. és tıkejell. kiadások Tartalék Egyéb kiadások Finanszírozási kiadások

3 779 999 912 883 0 228 683 55 887

75,9 18,4 0,0 4,6 1,1

3 112 047 1 495 398 0 14 000 404 475

61,9 29,8 0,0 0,3 8,0

82,3 163,8 0,0 0,0 0,0

Kiadások összesen

4 977 452

100,0

5 025 920

100,0

101,0

Kiadások megoszlása 2010-ben


Kiadások megoszlása 2011-ben

4

2011. február 4.



Az összes kiadáson belül a 2010. évi várható kiadásokhoz viszonyítva a mőködési kiadások aránya 17,7 %-ponttal csökken, míg a felhalmozási kiadások aránya 63,8 %ponttal emelkedik. A nagyarányú változást az EU-s támogatásból megvalósuló projektek kiadásai okozzák. A felhalmozási kiadások 2010-ben várhatóan 912.883 E Ft-ot tesznek ki, ezzel szemben a 2011. évi elıirányzat 1.495.398 E Ft. Volumenét tekintve legnagyobb mértékben a felhalmozási és tıkejellegő kiadások emelkednek. Az önkormányzat bevételi struktúráját vizsgálva, megállapítható, hogy azok összetétele, volumene a 2010. évi várható bevételekhez viszonyítva bizonyos mértékő átrendezıdést mutatnak. A bevételek összetételének alakulását a következı táblázat adatai és a grafikus ábra szemlélteti. Fıbb bevételi jogcímek megoszlásának és változásának alakulása 2010. évi várható Bevételek jogcímenként E Ft


Megoszlás %-a

E Ft

Megoszlás %-a

Változás %-a

Intézményi mőködési bev. Önk. sajátos mők. bevételei Támogatások, kiegészítések Felhalm. és tıkejell. bev. OEP finanszírozás Egyéb végl. átvett pénzeszk. Támogatási kölcs. visszat.

498 418 911 288 1 614 741 63 890 282 174 552 734 53 715

9,8 17,9 31,6 1,3 5,5 10,9 1,1

333 882 824 797 1 152 464 57 400 284 108 1 575 884 22 666

6,6 16,4 22,9 1,1 5,7 31,4 0,5

67,0 90,5 71,4 89,8 100,7 285,1 42,2

Bevételek összesen

3 976 960

78,1

4 251 201

84,6

106,9

941 540 173 079

18,5 3,4

27 774 692

0,0 15,4

0,0 447,6

5 091 579

100,0

5 025 920

100,0

98,7

Hiány belsı finanszírozása Hiány külsı finanszírozása Mindösszesen

A bevételek alakulásánál megfigyelhetı, hogy az elızı évi várható bevételekhez képest terv szinten 1,3 %-kal csökken az önkormányzat 2011-ben felhasználható forrása. Lényeges növekedés a véglegesen átvett pénzeszközöknél – EU-s támogatásból származó bevétel – jelentkezik. „GY & GY” Perfekt Audit Kft.

5

2011. február 4.



Az önkormányzatnál 2011. évben is meghatározó jelentıséggel bírnak a központi elosztáson alapuló bevételek (állami hozzájárulás, átengedett bevételek, átvett pénzeszközök), melyek együttesen közel 71 %-ot képviselnek az összes bevételen belül. Az elmúlt évhez képest volumenét tekintve csökkent a tervezett forráshiány, a kiadási fıösszeghez viszonyított aránya azonban továbbra is meghaladja a 8 %-ot. Az önkormányzat 2011-ben is csak akkor tudja feladatait zavartalanul ellátni, ha a forráshiány fedezetére kiegészítı támogatásban részesül. Bevételek megoszlása 2010-ben

Bevételek megoszlása 2011-ben

Az egyes feladatok, valamint intézmények ellátási színvonalát meghatározó kiadási jogcímek megoszlása és változása a 2010. évi várható kiadásokhoz viszonyítva a következık szerint alakul:

Mőködési kiadások jogcímenként

2010. évi várható E Ft

2011. évi eredeti elıirányzat

Megoszlás %-a

E Ft

Megoszlás %-a

Változás %-a

Személyi juttatás Járulékok Dologi jell., egyéb folyó kiad. Társadalom- és szocpol. jutt. Ellátottak pénzbeli juttatása Tám. ért. mők. kiad. Mők. célú kamatkiadás Mők. célú pénzeszk. átadás Pénzmaradvány átadás

1 494 198 375 918 1 508 224 258 133 11 456 1 995 14 476 110 611 4 988

39,5 9,9 40,0 6,8 0,3 0,1 0,4 2,9 0,1

1 255 976 337 240 1 125 577 264 023 8 000 14 348 44 669 62 214

40,4 10,8 36,1 8,5 0,3 0,5 1,4 2,0 0,0

84,1 89,7 74,6 102,3 69,8 719,2 308,6 56,2 0,0

Kiadások összesen

3 779 999

100,0

3 112 047

100,0

82,3


6

2011. február 4.



Mőködési kiadások megoszlása 2010-ben

Mőködési kiadások megoszlása 2011-ben

A feladatok, illetve intézmények mőködési kiadásai átlagosan 17,7 %-kal csökkennek.

Következtetések, javaslatok Az önkormányzat a 2011. évi költségvetési rendelettervezet összeállítása során az államháztartásról szóló törvény, valamint az államháztartás mőködési rendjérıl szóló, 292/2009. (XII.19.) Korm. rendelet elıírásait betartotta. A rendelettervezet struktúrája, tartalma maradéktalanul megfelel az elızıekben említett jogszabályi elıírásoknak. A költségvetési egyensúly biztosítása érdekében az önkormányzat polgármesteri hivatala a 2011. évre számba vehetı forrásokat figyelembe véve törekedett a bevételek és kiadások összhangjának olyan mértékő megteremtésére, mely az intézmények mőködését, valamint az egyéb feladatok ellátását biztosítja. „GY & GY” Perfekt Audit Kft.

7

2011. február 4.



Figyelembe kell venni azonban, hogy a bevételek növelése és a kiadások csökkentése érdekében tervezett intézkedések mellett az intézmények zavartalan mőködtetése csak úgy biztosítható, ha az önkormányzat a tervezett központi támogatásokon túl, további - a forráshiány fedezetére - kiegészítı központi támogatásban részesül, és a tervezett intézkedéseknek maradéktalanul érvényt szerez. A költségvetés jelenlegi helyzetében szükségesnek tartjuk továbbá a kötelezı feladatok ellátását elıtérbe helyezı, hatékonysági, gazdaságossági valamint takarékossági szempontokat következetesen érvényesítı gazdálkodás folytatását.

Sárospatak, 2011. február 4.

A társaság nevében:


8

2011. február 4.

Sárospatak Város Polgármesterétıl

Recommend Documents