ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE RADĚJOVICE ZA ROK 2015 zpracovaný na základě zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů OBECNÉ ÚDAJE Název:
Obec Radějovice
Sídlo:
Radějovice č. 10, 251 68 pošta Kamenice
Telefonické spojení:
725021872, 323673101
E-mail:
[email protected]
Právní forma:
obec – územní samosprávní celek – veřejnoprávní korporace
Identifikační číslo:
00240672
Bankovní spojení:
Komerční banka a.s., č. ú. 11423201/0100 Česká národní banka, č. ú. 94-1014201/0710
Předmět činnosti:
podle zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů Všeobecná činnost veřejné správy Živnostenské oprávnění na předmět podnikání Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona v oboru činnosti Provozování vodovodů a kanalizací a úprava a rozvod vody
Orgány obce:
Zastupitelstvo obce Radějovice Starosta obce Obecní úřad
Způsob zastupování:
podle zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů, Mgr. Ing. Helena Křížová, starostka obce Radějovice
Počet obyvatel:
403 (k 1. 1. 2016)
Zastupitelstvo obce:
Mgr. Ing. Helena Křížová, Ing. Bohumil Zemek, Anna Froněk, Milan Reitinger, Ing. Jaroslav Špičák, Markéta
Ing. Josef Zima, Dufková, Tomáš Hana Rubešová, Vojtová
Obec je členem dobrovolného svazku obcí a zájmových sdružení právnických osob: Místní akční skupina Říčansko, o.p.s. Organizační složky obce: MÍSTNÍ KNIHOVNA RADĚJOVICE JEDNOTKA SBORU DOBROVOLNÝCH HASIČŮ
1/8
1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 Obec na počátku roku hospodařila podle rozpočtového provizoria schváleného dne 30.12.2014. Rozpočet obce byl vyvěšen na úřední desce dne 26.5.2015 a schválen zastupitelstvem obce dne 29.6.2015 jako schodkový, s příjmy ve výši 43.120.970 Kč a výdaji ve výši 55.269.968 Kč. Schodek rozpočtu byl kryt bankovním úvěrem, půjčkou SFŽP a uspořenými finančními prostředky z předchozích let. V průběhu účetního období byly změny ve výdajové i příjmové části zohledněny 5 rozpočtovými opatřeními, schválenými dne 31.8.2015, 30.9.2015, 31.10.2015, 30.11.2015 a 28.12.2015.
Schválený rozpočet
Upravený rozpočet
(údaje v Kč) Plnění k 31. 12. 2015
Třída 1 - Daňové příjmy
4 545 456,00
4 525 456,00
4 237 462,55
Třída 2 - Nedaňové příjmy
1 253 000,00
1 559 600,00
1 484 455,48
Třída 3 - Kapitálové příjmy
4 173 000,00
5 002 400,00
4 746 060,00
33 149 514,00
36 159 774,00
32 920 763,25
43 120 970,00
47 247 230,00
43 388 741,28
3 749 468,00
2 621 468,00
2 553 288,77
51 520 500,00
66 671 500,00
66 630 659,25
55 269 968,00
69 292 968,00
69 183 948,02
-12 148 998,00
-22 045 738,00
-25 795 206,74
Třída 8 – financování
12 148 998,00
22 045 738,00
25 795 206,74
Přijaté úvěry a půjčky
13 998 987,57
12 995 987,57
12 952 127,57
0,00
0,00
43 860,00
5 030 244,00
5 030 244,00
5 030 244,00
0,00
0,00
0,00
3 970 826,00
3 970 826,00
3 970 826,00
23 000 057,57
21 997 057,57
21 997 057,57
Třída 4 - Přijaté dotace Příjmy celkem po kons. Třída 5 - Běžné výdaje Třída 6 - Kapitálové výdaje Výdaje celkem po kons. Saldo: Příjmy - výdaje
Splátky úvěrů Fond rezerv Fond sociální Prostředky minulých let Financování celkem Přebytek ( - ), ztráta ( + )
-
-
3 798 149,17
Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění jsou obsaženy v příloze č. 1 a jsou k nahlédnutí v budově obecního úřadu (výkaz FIN 2-12). 2) Ekonomická činnost obce Obec v roce 2015 vykonávala ekonomickou činnost, a to provozování vodovodu a kanalizace. Obec je plátcem daně z přidané hodnoty.
2/8
Vodovod: Příjmy z ekonomické činnosti celkem: Výdaje na ekonomickou činnost celkem: Dílčí provozní zisk z provozu vodovodu:
727.398,23 Kč 463.395,03 Kč 264.003,20 Kč
Kanalizace: Příjmy z ekonomické činnosti celkem: Výdaje na ekonomickou činnost celkem: Dílčí provozní ztráta z provozu kanalizace:
44.901,34 Kč 134.737,62 Kč - 89.836,28 Kč
Provozní zisk z ekonomické činnosti:
174.166,92 Kč
3) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně, financování Dotace do rozpočtu obce za rok 2015 činily celkem 32.920.763,25 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2015 je zpracován v tabulce. Dotace byly v souladu s pravidly pro jejich čerpání řádně vyúčtovány, v rámci vypořádání státních dotací za rok 2015 nebyly vráceny žádné nevyčerpané finanční prostředky. Obec v průběhu roku 2015 obdržela investiční dotace na výstavbu vodovodu v místní části Olešky, propojovacího vodovodu v Oleškách, obnovu studny HV3B, a výstavbu kanalizace a ČOV. Dotace Poskytovatel
Účel
Poskytnuto
Čerpáno
Vodovod v místní části Olešky, Propojovací vodovod
991 000,00 Kč
743 250,00 Kč
Ministerstvo zemědělství České republiky
Obnova studny HV3B
432 000,00 Kč
432 000,00 Kč
Státní fond životního prostředí České republiky SF
Kanalizace a ČOV
29 920 295,88 Kč
29 920 295,88 Kč
Státní fond životního prostředí České republiky SR
Kanalizace a ČOV
1 760 017,37 Kč
1 760 017,37 Kč
Krajský úřad Středočeského kraje
Výkon státní správy
65 200,00 Kč
65 200,00 Kč
33 168 513,25 Kč
32 920 763,25 Kč
Krajský úřad Středočeského kraje
CELKEM
3/8
Poznámka: V průběhu roku 2016 bude po závěrečném vyhodnocení akce dočerpána částka 247.750 Kč z dotace na Vodovod v místní části Olešky a Propojovací vodovod od Krajského úřadu Středočeského kraje.
Dále obec obdržela následující zápůjčky: Zápůjčky Zapůjčitel
Účel
Státní fond životního prostředí České republiky ZEPRIS s.r.o.
Poskytnuto
Kanalizace a ČOV
Kanalizace a ČOV CELKEM
3 207 403,71 Kč
Čerpáno
3 207 403,71 Kč
6 497 000,00 Kč 6 497 000,00 Kč 9 704 403,71 Kč 9 704 403,71 Kč
Za účelem financování výstavby kanalizace a ČOV obec čerpala bankovní účet ve výši 2.500.000,00 Kč poskytnutý Českou spořitelnou, a.s. a zahájila jeho splácení.
4) Rozvaha k 31. 12. 2015
AKTIVA Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobé pohledávky Oběžná aktiva Krátkodobé pohledávky Krátkodobý finanční majetek Aktiva celkem
827 067,50 90 268 715,38 11 100,00 560,00 33 800 696,80 813 025,58 125 721 165,26
PASIVA Jmění úč. jednotky Výsledek hospodaření Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Pasiva celkem
61 191 258,90 7 981 973,62 52 451 108,74 4 096 824,00 125 721 165,26
Poznámka: údaje jsou uvedeny v Kč po korekci.
4/8
Výsledek hospodaření za rok 2015 ve výši 2.439.879,97 Kč bude po projednání závěrečného účtu za rok 2015 v zastupitelstvu obce převeden na účet 432 Výsledek hospodaření předcházejících účetních období.
5) Inventarizace majetku obce Inventarizace byla zahájena dne 15. 12. 2015 a ukončena dne 18. 2. 2016. Inventarizace byla provedena na základě plánu inventur vypracovaného předsedkyní finančního výboru ke dni 31. 12. 2015. Inventarizace veškerého majetku a závazků byla provedena v souladu s ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb., Českými účetními standardy č. 708 a vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků a Směrnicí pro provedení inventarizace obce Radějovice. Způsob zjišťování skutečných stavů: fyzicky a dokladově u majetku (resp. účtů) hmotné i nehmotné povahy. Výsledek inventarizace:
Dodat Inventu Invent ečný rní urní invent položka soupis urní (účet) č. soupis č.
Stav zjištěný inventarizací - netto
Popis
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
18
1
2
19
1
2 Dlouhodobý nehmotný majetek
21
3
4 Dlouhodobý hmotný majetek
22
3
4 Samostatné movité věci
28
3
4
31
5
6 Pozemky
41
7
42
8
Účetní stav
Manko
Přebyt ek
62 869,40
62 869,40
0
0
301 235,00
301 235,00
0
0
26 541 413,65
26 541 413,65
0
0
2 726 966,00
2 726 966,00
0
0
614 582,23
614 582,23
0
0
6 505 956,11
6 505 956,11
0
0
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
810 172,50
810 172,50
0
0
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
61 715 128,37
61 715 128,37
0
0
Drobný dlouhodobý hmotný majetek
5/8
78
9
Oprávky k DDNM (18)
79
9
Oprávky k ost. DDNM (19)
81
10
82
62 869,40
62 869,40
0
0
284 340,00
284 340,00
0
0
Oprávky k DHM
6 797 020,75
6 797 020,75
0
0
10
Oprávky k SMV
423 728,00
423 728,00
0
0
88
10
Oprávky k DDHM (028)
614 582,23
614 582,23
0
0
132
11
Zboží na skladě
560,00
560,00
0
0
231
12
Základní běžný účet obce
811 438,58
811 438,58
0
0
261
13
Pokladna
1 587,00
1 587,00
0
0
311
14
Odběratelé
6 050,00
6 050,00
0
0
314
15
Krátkodobé poskytnuté zálohy
170 024,30
170 024,30
0
0
315
16
Jiné pohledávky z hlavní činnosti
83 267,00
83 267,00
0
0
321
17
Dodavatelé
138 094,00
138 094,00
0
0
324
18
Krátkodobé přijaté zálohy
25 388,00
25 388,00
0
0
331
19
Zaměstnanci
82 043,00
82 043,00
0
0
336
20
Sociální zabezpečení
4 725,00
4 725,00
0
0
337
21
Zdravotní pojištění
8 280,00
8 280,00
0
0
342
22
Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění
76 358,00
76 358,00
0
0
343
23
Daň z přidané hodnoty
64 601,00
64 601,00
0
0
374
24
Krátkodobé přijaté zálohy na transfery
3 349 250,00
3 349 250,00
0
0
381
25
Náklady příštích období
8 565,00
8 565,00
0
0
383
26
Výdaje příštích období
16 096,00
16 096,00
0
0
384
27
Výnosy příštích období
162 010,00
162 010,00
0
0
385
28
Příjmy příštích období
23 355,50
23 355,50
0
0
6/8
388
29
Dohadné účty aktivní
33 368 476,00
33 368 476,00
0
0
389
30
Dohadné účty pasivní
310 938,00
310 938,00
0
0
401
31
Jmění účetní jednotky
38 398 985,10
38 398 985,10
0
0
403
32
Transfery na pořízení dlouhodobého majetku
49 320 696,36
49 320 696,36
0
0
406
33
Oceňovací rozdíly při prvním použití metody
-6 632 975,35
-6 632 975,35
0
0
432
34
Výsledek hospodaření předcház. období
5 542 093,65
5 542 093,65
0
0
451
35
Dlouhodobé úvěry
2 456 140,00
2 456 140,00
0
0
452
36
Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé
10 495 987,57
10 495 987,57
0
0
465
37
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
11 100,00
11 100,00
0
0
472
38
Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery
39 498 981,17
39 498 981,17
0
0
902
39
Drobný dlouhodobý majetek podrozvahový
9 525,11
9 525,11
0
0
909
40
Ostatní majetek podrozvahový
72 758,18
72 758,18
0
0
942
41
Podmíněné pohledávky
7 922 179,00
7 922 179,00
0
0
Kontrolní součet
293 267 440,81
293 267 440,81
0
Inventarizační komise potvrdila, že veškerý majetek a závazky jsou uvedeny v inventarizačních soupisech a jejich ocenění bylo zkontrolováno. Zjištění a návrhy na opatření komise: hmotně inventarizační rozdíly nebyly zjištěny, evidence je řádně dodržována a opatření k odstranění nebyla uložena.
6) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 Přezkoumání hospodaření bylo provedeno kontrolory Krajského úřadu Středočeského kraje, panem PhDr. Ladislavem Tomáškem, paní Helenou Liškovou a panem Ing. Petrem Matouškem.
7/8
0
Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí dne 29. 4. 2016. V průběhu roku 2015 bylo provedeno dílčí přezkoumání hospodaření obce dne 14.12.2015. Provedení dílčího přezkoumání hospodaření je povinné pro obce vykonávající ekonomickou činnost. Závěr zprávy: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§ 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.).
Příloha:
1) výkaz FIN 2-12 2) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015
V Radějovicích dne 11.5.2016 Mgr. Ing. Helena Křížová
Vyvěšeno: 16.5.2016 Sejmuto:
8/8
Digitálně podepsal Mgr. Ing. Helena Křížová DN: cn=Mgr. Ing. Helena Křížová Datum: 2016.05.11 13:15:28 +02'00'
