Úč. ÚOPO 3 – 02
Název, sídlo a právní forma účetní jednotky
R O Z V A H A organizačních složek státu, územních samosprávných celků a příspěvkových organizací
Střední odborná škola dopravní a Střední odborné učiliště, OstravaVítkovice, příspěvková organizace
(V tisících Kč,h na 2 des. míst)
ZŘIZOVATEL: Moravskoslezský kraj
sestavená k
31.12.2006
Moravská 2/964 700 30 Ostrava - Vítkovice Česká republika
OKEČ 802210
IČO 14451093 AKTIVA
a
b
1
2
- Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
(012)
002
- Software
(013)
003
- Ocenitelná práva
(014)
004
- Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
(018)
005
- Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek
(019)
006
- Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
(041)
007
- Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
(051)
008
1.
majetek
Stav k 31.12.2006
001
Stálá aktiva
nehmotný
Stav k 1.1.
ř. 9+15+26+33+41+206
A.
Dlouhodobý
č. ř.
174 120,41
174 986,60
203,42
275,81
203,42
275,81
-203,42
-275,81
015
-203,42
-275,81
39 881,25
39 881,25
009
Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř. 2 až 8 - Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje
(072)
010
- Oprávky k software
(073)
011
- Oprávky k ocenitelným právům
(074)
012
nehmotnému
- Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku
(078)
013
majetku
- Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku
(079)
014
2. Oprávky k dlouhodobé mu
Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku celkem ř. 10 až 14 - Pozemky
(031)
016
- Umělecká díla a předměty
(032)
017
hmotný
- Stavby
(021)
018
147 477,24
150 629,85
majetek
- Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
(022)
019
17 993,63
17 688,01
- Pěstitelské celky trvalých porostů
(025)
020
- Základní stádo a tažná zvířata
(026)
021
- Drobný dlouhodobý hmotný majetek
(028)
022
6 206,83
7 486,93
- Ostatní dlouhodobý hmotný majetek
(029)
023
- Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
(042)
024
- Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
(052)
025 026
211 558,95
215 686,04
3. Dlouhodobý
Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř. 16 až 25 4. Oprávky k dlouhodobé mu
- Oprávky k stavbám
(081)
027
-19 770,24
-21 387,87
- Oprávky k samostat.movitým věcem a souborům movitých věcí
(082)
028
-11 461,47
-11 824,64
- Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů
(085)
029
a hmotnému majetku
č. ř.
Stav k 1.1.
Stav k 31.12.2006
b
1
2
- Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům
(086)
030
- Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku
(088)
031
- Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku
(089)
032 033
Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku celkem ř. 27 až 32 - Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem
(061)
034
- Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem
(062)
035
finanční
- Dlužné cenné papíry držené do splatnosti
(063)
036
majetek
- Půjčky osobám ve skupině
(066)
037
- Ostatní dlouhodobé půjčky
(067)
038
- Ostatní dlouhodobý finanční majetek
(069)
039
- Pořízovaný dlouhodobý finanční majetek
(043)
040
5. Dlouhodobý
6.
- Majetek převzatý k privatizaci
(064)
204
- Majetek převzatý k privatizaci v pronájmu
(065)
205
042
8 786,16
9 464,90
(112)
043
511,87
501,02
(111 nebo 119)
044
- Nedokončená výroba
(121)
045
- Polotovary vlastní výroby
(122)
046
- Výrobky
(123)
047
- Zvířata
(124)
048
- Zboží na skladě
(132)
049
(131 nebo 139)
050 051
511,87
501,02
1 043,79
1 148,61
518,27
592,85
Oběžná aktiva
1.
- Materiál na skladě - Pořízení materiálu a materiál na cestě
- Pořízení zboží a zboží na cestě Zásoby celkem ř. 43 až 50
Pohledávky
-40 699,44
ř. 51 + 75 + 89 + 119 + 124
B.
2.
-37 438,54
206
Majetek převzatý k privatizaci celkem ř.204 a 205
Zásoby
-7 486,93
041
Dlouhodobý finanční majetek celkem ř. 34 až 40
Majetek k privatizaci
-6 206,83
- Odběratelé
(311)
052
- Směnky k inkasu
(312)
053
- Pohledávky za eskortované cenné papíry
(313)
054
- Poskytnuté provozní zálohy
(314)
055
- Pohledávky za rozpočtové příjmy
(315)
056
- Ostatní pohledávky
(316)
057
79,31
191,60
058
1 641,37
1 933,06
Součet ř. 52 až 57 - Pohledávky za účastníky sdružení
(358)
059
- Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
(336)
060
- Daň z příjmů
(341)
061
- Ostatní přímé daně
(342)
062
- Daň z přidané hodnoty
(343)
063
- Ostatní daně a poplatky
(345)
064
- Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí
(373)
065
Součet ř. 61 až 64
066
a
Stav k 1.1.
Stav k 31.12.2006
b
1
2
- Pohledávky v zahraničí
(371)
207
- Pohledávky tuzemské
(372)
208 209
Součet ř. 207 a 208 - Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem
(346)
067
- Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem ÚSC
(348)
068 069
Součet ř. 67 + 68 - Pohledávky za zaměstnanci
(335)
070
210,97
141,86
- Pohledávky z vydaných dluhopisů
(375)
071
- Jiné pohledávky
(378)
072
- Opravná položka k pohledávkám
(391)
073 074
210,97
141,86
075
1 852,34
2 074,92
(261)
076
22,38
24,97
(+/-262)
077
(263)
078
15,35
17,66
079
37,73
42,63
Součet ř. 70 až 73 Pohledávky celkem ř. 58 + 59 + 60 + 65 + 66 + 209 + 69 +74 3.
č. ř.
- Pokladna
Finanční
- Peníze na cestě
majetek
- Ceniny Součet ř. 76 až 78 - Běžný účet
(241)
080
5 868,21
6 212,10
- Běžný účet fondu kulturních a sociálních potřeb
(243)
081
398,79
518,03
- Ostatní běžné účty
(245)
082
- Vklady v zahraniční měně v tuzemských bankách
(246)
210 6 267,00
6 730,13
6 304,73
6 772,76
083
Součet ř. 80 až 82 a 210 - Majetkové cenné papíry k obchodování
(251)
084
- Dlužné cenné papíry k obchodování
(253)
085
- Ostatní cenné papíry
(256)
086
- Pořízení krátkodobého finančního majetku
(259)
087 088
Součet ř. 84 až 87
089
Finanční majetek celkem ř. 79 + 83 + 88 - Základní běžný účet
(231)
090
- Vkladový výdajový účet
(232)
091
rozpočtového
- Příjmový účet
(235)
092
hospodaření
- Běžné účty peněžních fondů
(236)
093
a další
- Běžné účty státních fondů
(224)
094
účty
- Běžné účty finančních účtů
(225)
095
4. Účty
mající vztah k rozpočtové mu hospodaření
096
Součet ř. 90 až 95 - Poskytnuté dotace organizačním složkám státu
(202)
097
- Poskytnuté dotace vkladovému výdajovému účtu
(212)
098
- Poskytnuté příspěvky a dotace příspěvkovým organizacím
(203)
099
- Poskytnuté dotace ostatním subjektům
(204)
100
mimorozpočtových
- Poskytnuté příspěvky a dotace příspěvkovým organizacím
(213)
101
prostředků
- Poskytnuté dotace ostatním subjektům
(214)
102
a účty
Součet ř. 97 až 102
103
a
č. ř.
Stav k 1.1.
Stav k 31.12.2006
b
1
2
- Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty
(271)
104
- Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím
(273)
105
- Poskytnuté přechodné výpomoci podnikatelským subjektům
(274)
106
- Poskytnuté přechodné výpomoci ostatním organizacím
(275)
107
- Poskytnuté přechodné výpomoci fyzickým osobám
(277)
108 109
Součet ř. 104 až 108 - Limity výdajů
(221)
110
- Zúčtování výdajů územních samosprávních celků
(218)
111
- Materiální náklady
(410)
112
- Služby a náklady nevýrobní povahy
(420)
113
- Cestovné a ostatní výplaty fyzickým osobám
(430)
114
- Mzdové a ostatní osobní náklady
(440)
115
- Dávky sociálního zabezpečení
(450)
116
- Manka a škody
(460)
117 118
Součet ř. 112 až 117
119
Prostředy rozpočtového hospodaření celkem ř.96+103+109 až 111+118 - Náklady příštích období
(381)
120
117,00
114,72
přechodné
- Příjmy příštích období
(385)
121
0,22
1,48
účty
- Kurzové rozdíly aktivní
(386)
122
- Dohadné účty aktivní
(388)
123 124
117,22
116,20
125
182 906,57
184 451,50
5.
aktivní
Přechodné účty aktivní celkem ř. 120 až 123 AKTIVA CELKEM
součet ř. 1 + 42
PASIVA
c
č. ř.
Stav k 1.1.
Stav k 31.12.2006
d
3
4
ř. 130 + 131 + 213 + 138 + 141 + 151 + 158
126
179 150,49
178 942,02
174 120,41
174 986,61
174 120,41
174 986,61
C.
Vlastní zdroje krytí stálých a oběžných aktiv
1.
- Fond dlouhodobého majetku
(901)
127
- Fond oběžných aktiv
(902)
128
- Fond hospodářské činnosti
(903)
129
(+/-909)
130
Majetkové fondy a zvláštní fondy
- Oceňovací rozdíly z přeceňování majetku a závazků
131
Majetkové fondy celkem ř. 127 až 129 - Fond privatizace
(904)
211
- Ostatní fondy
(905)
212 213
Součet ř. 211 a 212 - Fond odměn
(911)
132
323,44
323,44
Finanční
- Fond kulturních a sociálních potřeb
(912)
133
628,22
705,38
a peněžní
- Fond rezervní
(914)
134
3,98
64,89
- Fond reprodukce majetku
(916)
135
2 710,96
2 848,97
- Peněžní fondy
(917)
136
2.
fondy
c - Jiné finanční fondy
(918)
3.
složek státu
Stav k 1.1.
Stav k 31.12.2006
d
3
4
137 138
Finanční a peněžní fondy celkem ř. 132 až 137
Zvláštní fondy organizačních
č. ř.
- Státní fondy
(921)
139
- Ostatní zvláštní fondy
(922)
140
- Fondy EU
(924)
203
- Financování výdajů organizačních složek státu
(201)
142
Zdroje krytí
- Financování výdajů územních samosprávních celků
(211)
143
prostředků
- Bankovní účty k limitům organizačních složek státu
(223)
144
(205)
145
(215)
146
(206)
147
(216)
148
- Zúčtování příjmů územních samosprávních celků
(217)
149
- Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty
(272)
150
- Vyúčtování rozpočtových příjmů z běžné činnosti org. složek rozpočtového státu - Vyúčtování rozpočtových příjmů z běžné činnosti úz. samospr. hospodaření celků - Vyúčtování rozpočtových příjmů z finančního majetku org. složek státu - Vyúčtování rozpočtových příjmů z finančního majetku úz. samospr. celků
151
Zdroje krytí prostředků rozpočtového hospodářství celkem ř. 142 až 150 Výsledek hopodaření
a) z hospodářské činnosti územních samosprávných celků a činnosti příspěvkových organizací - Výsledek hospodaření běžného účetního období
(+/-963)
152
- Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let
(+/-932)
153
1 302,58
- Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení
(+/-931)
154
60,90
b) Převod zúčtování příjmů a výdajů z minulých let
(+/-933)
155
c) Saldo výdajů a nákladů
(+/-964)
156
d) Saldo příjmů a výnosů
(+/-965)
157
Cizí zdroje
1 363,48
12,73
ř. 160 + 166 + 189 + 196 + 201
159
3 756,08
5 509,49
126,28
723,30
3,21
1. Rezervy
- Rezervy zákonné
(941)
160
2.
- Vydané dluhopisy
(953)
161
Dlouhodobé
- Závazky pronájmu
(954)
162
- Dlouhodobé přijaté zálohy
(955)
163
- Dlouhodobé směnky k úhradě
(958)
164
- Ostatní dlouhodobé závazky
(959)
165
závazky
166
Dlouhodobé závazky celkem ř. 161 až 165 3. Krátkodobé závazky
12,73
158
Součet ř. 152 až 157 D
- Dodavatelé
(321)
167
- Směnky k úhradě
(322)
168
- Přijaté zálohy
(324)
169
8,07
- Ostatní závazky
(325)
170
0,79
- Závazky pevných termínových operací a opcí
(373)
171 172
Součet ř. 167 až 171 - Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů
(367)
173
- Závazky k účastníkům sdružení
(368)
174
Součet ř. 173 + 174
3 942,68
141
Zvláštní fondy organizačních složek státu ř. 139 + 140 + 203 4.
3 666,60
175
135,14
726,51
c
č. ř.
Stav k 1.1.
Stav k 31.12.2006
d
3
4
- Zaměstnanci
(331)
176
72,97
102,53
- Ostatní závazky vůči zaměstnancům
(333)
177
1 406,87
1 727,05
178
1 479,84
1 829,58
845,56
944,97
221,18
254,62
221,18
254,62
188
52,10
3,80
189
2 733,82
3 759,48
1 015,84
1 729,77
Součet ř. 176 až 177 - Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
(336)
179
- Daň z příjmu
(341)
180
- Ostatní přímé daně
(342)
181
- Daň z přidané hodnoty
(343)
182
- Ostatní daně a poplatky
(345)
183 184
Součet ř. 180 až 183 - Vypořádání přeplatků dotací a ostatních závazků se státním rozpočtem - Vypořádání přeplatků dotací a ostatních závazků s rozpočtem úz. sam. celků
(347)
185
(349)
186 187
Součet 185 + 186 - Jiné závazky
(379)
Krátkodobé závazky celkem ř. 172 + 175 + 178 + 179 + 184 + 187 + 188 4.
- Dlouhodobé bankovní úvěry
(951)
190
Bankovní
- Krátkodobé bankovní úvěry
(281)
191
- Eskontované krátkodobé dluhopisy (směnky)
(282)
192
- Vydané krátkodobé dluhopisy
(283)
193
- Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci)
(289)
194
úvěry a půjčky
195
Součet ř. 193 + 194
196
Bankovní výpomoci a půjčky celkem ř. 190 + 191 + 192 + 195 5.
-Výdaje příštích období
(383)
197
Přechodné
- Výnosy příštích období
(384)
198
účty
- Kursové rozdíly pasivní
(387)
199
- Dohadné účty pasivní
(389)
200
6,42
9,95
201
1 022,26
1 750,01
202
182 906,57
184 451,51
pasivní
Přechodné účty pasivní celkem ř. 197 až 200 PASIVA CELKEM
Odesláno dne : 29.1.2007
ř. 126 + 159
Razítko :
Podpis odpovědné osoby :
10,29
Podpis osoby odpovědné za sestavení : Ing.V.Kovalčíková Telefon :
Okamžik sestavení : 29.1.2007
Poznámka : Stavy jednotlivých účtů uvedených v aktivech rozvahy se zjišťují jako rozdíly obratů stran Má dáti a Dal. Podle výsledku tohoto výpočtu vstupují zůstatky do aktiv s kladným nebo záporným znaménkem. Stavy jednotlivých účtů uvedených v pasivech rozvahy se zjišťují jako rozdíl obratů stran Dal a Má dáti. Podle výsledku tohoto výpočtu vstupují zůstatky do pasiv s kladným nebo záporným znaménkem. Výjimku představují účty 336, 341, 342, 343, 345 a 373, které jsou v ROZVAZE uvedeny v aktivech i pasivech, přičemž rozdíl stran vstupuje: a) b)
do aktiv kladně – jestliže převažuje stav obratu strany Má dáti nad stavem obratu strany Dal do pasiv kladně – jestliže převažuje stav obratu strany Dal na stavem obratu strany Má dáti
