Příloha č. 4 ANALÝZA RIZIK

Příloha č. 4 ANALÝZA RIZIK

1

Příloha č. 4 Strategie komunitně vedeného místního rozvoje MAS Moravskotřebovsko a Jevíčsko pro období 2014 - 2020

Obsah

1. ANALÝZA RIZIK ...................................................................................................................... 3 1.1. METODIKA TVORBY ANALÝZY RIZIK .............................................................................................. 3 1.2. ANALÝZA RIZIK V REALIZACI SCLLD .............................................................................................. 5 1.3. VÝSLEDKY ANALÝZY RIZIK V REALIZACI SCLLD ............................................................................... 12 2. SEZNAM TABULEK................................................................................................................ 13

2


1. Analýza rizik V této části je zpracován přehled možných rizik, která mohou být identifikována v jednotlivých fázích tvorby SCLLD a následně v průběhu realizace SCLLD.

1.1. Metodika tvorby analýzy rizik Při hodnocení rizik spojených s realizací SCLLD bude využita analýza rizik hodnotící pravděpodobnost uskutečnění rizika a jeho dopad. V níže uvedených tabulkách je uveden přehled rizik včetně analýzy z pohledu předpokládané četnosti jejich výskytu a závažnosti následků. U každého rizika je předmětem hodnocení očekávaná pravděpodobnost výskytu „P“ a velikost jeho dopadu „D“ na dosažení cílů strategie. Dále je u každého rizika určen vlastník rizika, který je schopen omezit vznik rizika nebo jeho následky, eventuálně tato rizika sdílet či potlačit. Vlastníci jednotlivých rizik, tj. organizace odpovědné za řízení a monitorování daného rizika, průběžně vyhodnocují významnost rizik a identifikují reálnost výskytu dané rizikové události. Rizika jsou rozdělena do 5 oblastí:  finanční rizika (souvisí se způsobem financování, s finančním řízením apod.),  organizační a personální rizika (jedná se o nastavení řízení a zajištění personálního obsazení organizace, demografie atd.),  právní rizika (souvisí se změnou legislativy a metodických pokynů řídících orgánů),  technická rizika (např. stav budov a zařízení, vybavení),  věcná rizika (souvisí věcně s řešeným tématem – např. kvalitou školního vzdělávání). Pravděpodobnost a dopad jsou hodnoceny v kvalitativních bodových škálách (stupnicích) s definovaným významem jednotlivých bodů škály. Pravděpodobnost (v tabulce sloupec „P“) i dopad (v tabulce sloupec „D“) se hodnotí na škále 1 až 5 následovně: Tabulka č. 1: Pravděpodobnosti a dopad rizika Hodnota

P – pravděpodobnost výskytu rizika

D – dopad

1

velmi malá

téměř nemožné

velmi malý

2

malá

výjimečně možné

malý

3

střední

běžně možné

střední

4

vysoká

pravděpodobné

vysoký

5

velmi vysoká

hraničící s jistotou

velmi vysoký

3

téměř neznatelný, vyskytne se pouze ve výjimečných případech drobný, někdy se může vyskytnout, ale není to pravděpodobné významný, může se někdy vyskytnout velmi významný, pravděpodobně se vyskytne hraničící s jistotou, vyskytne se skoro vždy


Stupeň významnosti rizika „V“ je dán součinem bodového hodnocení pravděpodobnosti výskytu rizika „P“ a dopadu rizika „D“. Hodnota významnosti se bude pohybovat mezi 1 až 25 následovně: Tabulka č. 2: Hodnota významnosti Hodnota 1–6 7 – 13 14 – 19 20 – 25

V – významnost rizika malý význam střední význam velký význam kritický význam

Poznámka riziko s malým dopadem riziko se středním dopadem riziko s významným dopadem kritické riziko s významným dopadem

4


1.2. Analýza rizik v realizaci SCLLD Tabulka č. 3: Analýza finančního rizika

Hodnocení významnosti rizika (V)

Finanční riziko

Název rizika

Pravděpodobnost (P)

Dopad (D)

V=P*D

Neschválení jednotlivých programových rámců SCLLD řídícími orgány a s tím spojené nezískání podpory pro jednotlivé programové rámce

3

3

9

Nedostatek finančních prostředků na předfinancování či spolufinancování projektů MAS

4

4

16

Nedostatek finančních prostředků na předfinancování či spolufinancování projektů konečných příjemců dotace

4

4

16

Navrhované opatření k zřízení identifikovaných rizik SCLLD je kvalitně zpracovaný strategický dokument, průběžné verze SCLLD jsou konzultovány s členskou základnou a komunitou v území, tudíž odráží konkrétní potřeby regionu. Dále je SCLLD průběžně upravována s ohledem na aktualizované informace, které ŘO zveřejňuje. MAS dlouhodobě plánuje své záměry a v předstihu si připravuje prostředky na předfinancování akcí (např. prostřednictvím bankovního úvěru, vytvoření finanční rezervy, výdělečná činnost mimo SCLLD). Dále MAS hledá další možnosti financování z jiných zdrojů (příspěvky členů, sponzorské dary atd.). Důležitým faktorem pro zajištění finančních prostředků je včasná žádost o etapovou platbu. Jednotliví příjemci dlouhodobě plánují své záměry a v předstihu si připravují prostředky na předfinancování akcí (předjednání smlouvy o úvěru na realizaci projektu, výběr vhodného bankovního ústavu respektujícího podmínky dotace atd.).

Změny ve výši schválené dotace

3

3

9

Jednotlivé dotační tituly mají stanovenou max. míru dotace. Vždy je však nutno počítat s rezervou na případné nezpůsobilé výdaje a vícepráce a tudíž i vyšší vlastní spoluúčast.

Navýšení cen vstupů na provoz (služby, dodávky)

3

3

9

Toto riziko je neovlivnitelné, ale lze ho částečně omezit výběrem vhodných dodavatelů. Přihlíží se na posouzení cen obvyklých v místě a čase plnění.

Navýšení výdajů na realizaci projektů (kurz měny, DPH, vliv ekonomické krize, regulace ČNB)

3

3

9

Toto riziko je neovlivnitelné, ale lze ho částečně omezit tím, že si žadatel/příjemce dotace vytvoří dostatečnou finanční rezervu.

5

Nositel rizika

MAS MTJ

MAS MTJ

Žadatel/ příjemce dotace MAS MTJ, žadatel/ příjemce dotace MAS MTJ, žadatel/ příjemce dotace Žadatel/ příjemce dotace


Hodnocení významnosti rizika (V) Název rizika


Zpoždění při proplácení projektů ze strany řídících orgánů

Neproplacení výdajů s administrováním SCLLD

spojených

Finanční riziko

Nedostatek finančních prostředků na provozní a mzdové náklady MAS Nedostatečná alokace pro jednotlivé programové rámce

Nedočerpání stanovené alokace na jednotlivé programové rámce

Nečerpání naplánované alokace programových rámců dle časového plánu nastaveného v SCLLD

3

Dopad (D) 3

Navrhované opatření k zřízení identifikovaných rizik

Nositel rizika

9

Lze částečně omezit včasným předkládáním žádostí o platbu. Před podáním žádosti o platbu bude zaměstnancem MAS provedena kontrola skutečně vynaložených a řádně prokázaných výdajů, které splní podmínky způsobilosti stanovené ŘO.

MAS MTJ, žadatel/ příjemce dotace

MAS MTJ

MAS MTJ

V=P*D

3

3

9

MAS MTJ byla podpořenou MAS v předchozím programovém období, tudíž má s vyúčtováním dotačních titulů zkušenosti. Mimoto se zaměstnanci MAS zúčastní relevantních školení, zaměstnanci dále komunikují s pracovníky kontrolující vyúčtování výdajů.

2

2

4

Kvalitní příprava finančního plánu MAS a jeho dodržování.

3

3

9

2

4

2

4

4

16

Zdroj: vlastní zpracování

6

MAS bude poskytovat metodickou pomoc žadatelům s hledáním jiných finančních zdrojů pro jejich projektové záměry. Kvalitní a cílená animace a propagace SCLLD. Rozdělení alokací do programových rámců bylo zpracováno na základě znalosti místní situace a zjištěných potřeb území. Rozdělení alokace bylo schváleno Představenstvem a dále Partnerskou schůzí. Tyto orgány jsou tvořeny zkušenými zástupci jednotlivých zájmových skupin. V průběhu realizace bude probíhat intenzivní komunikace mezi MAS a subjekty z území, tak aby byly využity alokované finanční prostředky v souladu s plánem SCLLD. Důraz bude kladen na školení, na kterých budou zájemcům o podání projektu do výzvy prezentovány např. příklady s možnými tématy projektů, vzorové dokumenty atd. Kvalitní a cílená animace a propagace SCLLD. Rozdělení alokací do programových rámců bylo zpracováno na základě znalosti místní situace a zjištěných potřeb území. Rozdělení alokace bylo schváleno Představenstvem a dále Partnerskou schůzí. Tyto orgány jsou tvořeny zkušenými zástupci jednotlivých zájmových skupin. V průběhu realizace bude probíhat intenzivní komunikace mezi MAS a subjekty z území, tak aby byly využity alokované finanční prostředky v souladu s plánem SCLLD. Důraz bude kladen na školení, na kterých budou zájemcům o podání projektu do výzvy prezentovány např. příklady s možnými tématy projektů, vzorové dokumenty atd.

MAS MTJ




Tabulka č. 4: Analýza organizačního rizika


Pozdní odevzdání SCLLD

Organizační riziko

Nedostatečná propagace SCLLD

Nositel rizika

Dopad (D)

V=P*D

2

2

4

Zpracováním a odevzdáním SCLLD je pověřen vedoucí pracovník SCLLD, který vytvořil harmonogram prací ve vazbě SCLLD a jeho plnění kontroluje předseda Správní rady.

MAS MTJ

4

Informace o SCLLD jsou pravidelně aktualizovány a zveřejňovány na webových stránkách MAS, na FB MAS, ve zpravodaji MAS a v regionálním tisku. Dále jsou informace o SCLLD pravidelně předávány na osobních jednáních pracovníků MAS s partnery a dalšími subjekty relevantními pro využití SCLLD.

MAS MTJ

4

MAS MTJ působí v regionu od roku 2006, od roku 2009 realizuje strategii. Organizace má zajištěn kvalitní tým, jehož složení odpovídá potřebám realizace strategie a může být flexibilně upravován dle aktuálních potřeb.

MAS MTJ MAS MTJ/ vedoucí kanceláře pro SCLLD

2

Nedostatečná či nekvalitní pracovní síla zaměstnanců podílejících se na realizaci SCLLD



2

2

2

Nejasně stanovená pravomoc jednotlivých členů týmu, příp. časté změny v personálním obsazení kanceláře MAS

2

2

4

Jasně stanovené náplně práce, pravidelné porady týmu, kontrola plnění úkolů jednotlivých zaměstnanců.

Chybně nastavené/nedodržené implementační postupy

3

3

9

Implementační proces MAS je nastaven podle zkušeností z předchozího programového období a dále v souladu s relevantními metodickými pokyny.

MAS MTJ

Nespolupracující členská základna

2

2

4

Jednotliví členové orgánů jsou pravidelně informováni o činnosti MAS. Aktivní členové MAS jsou v rámci výzev a hodnocení odměňováni. Snaha o síťování členů.

MAS MTJ MAS MTJ, žadatel/ příjemce dotace MAS MTJ

Neinformování relevantních o změnách v projektu Neřízené a impulsivní realizaci projektu v OPZ

orgánů

změny

při

3

4

12

Z dosavadních zkušeností plyne, že příjemci mají tendenci podceňovat nahlášení změn, zpravidla si příjemce myslí, že je změna nepodstatná. Toto riziko je eliminováno zejména tlakem zaměstnanců MAS vůči příjemci dotace (např. provedením pravidelných kontrol na místě).

3

4

12

Kvalitně zpracovaný strategický dokument, který zobrazuje skutečné potřeby území a zároveň mapuje absorpční kapacitu území.

7



Organizační riziko

Dodatečné změny v projektech po jejich schválení k realizaci

Nekvalitně zpracovaná žádost o dotaci (projekt žadatele)

Nedostatek žádostí o dotace/neatraktivnost Opatření CLLD pro žadatele

Pravděpodobnost (P) 3

3

2

Dopad (D) 4

3

2

V=P*D

12

9

4


8

Navrhované opatření k zřízení identifikovaných rizik Změny u projektových záměrů jsou častou součástí projektového procesu. Žadatel/příjemce bude informován o způsobu hlášení a schvalování změn projektů. S ohledem na závažnost tohoto rizika je doporučeno jednotlivým žadatelům své projektové záměry konzultovat a detailně promýšlet. Kancelář MAS poskytuje konzultaci všem žadatelům/příjemcům dotace. Žadatelům poskytuje včasné a dostatečné informace na webových stránkách MAS, v místním tisku, veřejné prezentace, při osobním jednání atd. K minimalizaci rizika pořádá kancelář MAS důkladné školení pro zájemce o podání projektu do výzvy, předkládá vzorové dokumenty atd. Kvalitní a cílená animace a propagace SCLLD. V průběhu realizace bude probíhat intenzivní komunikace mezi MAS a subjekty z území, tak aby byly využity alokované finanční prostředky v souladu s plánem SCLLD. Důraz bude kladen na školení, na kterých budou zájemcům o podání projektu do výzvy prezentovány např. příklady s možnými tématy projektů, vzorové dokumenty atd.

Nositel rizika MAS MTJ, žadatel/ příjemce dotace MAS MTJ, žadatel/ příjemce dotace



Tabulka č. 5: Analýza právního rizika


Právní riziko

Název rizika


Dopad (D)

V=P*D

Chybně nastavený soulad fungování CLLD a legislativy

2

2

4

Časté změny v legislativě a závazných metodických pokynech

3

3

9

Nastavení striktních podmínek pro čerpání finančních prostředků v rámci CLLD

3

3

9

Nedodržení pokynů (MPIN, pokyny provedení evaluace atd.) a nedodržení právních norem ČR

3

3

9

Nedodržení Pokynů pro zadávání zakázek (do 400 tis. Kč bez DPH)

Nedodržení Pokynů pro zadávání zakázek (nad 400 tis. Kč bez DPH)

2

3

2

4

Navrhované opatření k zřízení identifikovaných rizik MAS MTJ prošla procesem standardizace MAS, ve kterém bylo kontrolováno nastavení souladu fungování organizace a metody CLLD. Pracovníci MAS pravidelně sledují aktualizace relevantních zákonů, vyhlášek, nařízení vlády, metodických pokynů a dalších jiných právních norem. MAS zaměstnává dostatečný počet pracovníků s odpovídající kvalifikací, kteří se budou věnovat administraci projektů, komunikaci s ŘO a žadateli/příjemci dotace. SCLLD MAS MTJ je kontrolována řídícími orgány vázanými na jednotlivé programové rámce SCLLD. Pracovníci MAS pravidelně sledují aktuality na webových stránkách všech řídících a kontrolních orgánů a NS MAS. Dále probíhá konzultace s ostatními MAS a odbornost pracovníků je zajištěna účastí na školeních, seminářích a workshopech.

Nositel rizika MAS MTJ

MAS MTJ

MAS MTJ

MAS MTJ

4

Znalost podmínek a pravidel výběru dodavatelů dle jednotlivých OP a dle zákona o VZ. Účast pracovníků MAS na odborných školeních zaměřených na pravidla a principy zákona o VZ.


12

Znalost podmínek a pravidel výběru dodavatelů dle jednotlivých OP a dle zákona o VZ. Účast pracovníků na odborných školeních zaměřených na pravidla a principy zákona o VZ. Doporučení žadatelům/příjemcům konzultace s externí firmou zabývající se zpracováním veřejných zakázek.



9


Tabulka č. 6: Analýza věcného rizika


Věcné riziko

Název rizika


Dopad (D)

V=P*D

Navrhované opatření k zřízení identifikovaných rizik Kvalitně zpracovaný strategický dokument, průběžné verze SCLLD jsou konzultovány s členskou základnou a komunitou v území, tudíž odráží konkrétní potřeby regionu. V průběhu zpracování SLLD probíhala veřejná projednávání v regionu, spolupráce pracovních a tematických skupin MAS, zvýšená četnost schůzek orgánů MAS (zejména Představenstva a Partnerské schůze). Na základě výše uvedeného byl zpracován zásobník projektů, který je pravidelně aktualizován. Dále je SCLLD průběžně upravována s ohledem na aktualizované informace, které ŘO zveřejňuje. Znalost podmínek tvorby a odevzdání SCLLD zpracovatelským týmem. Členové orgánů jsou voleni Partnerskou schůzí, tj. cca 32 partnery. Členové orgánů jsou informováni o svých povinnostech, odpovědnostech a kompetencích dle platného Statutu. Členové jsou pravidelně informováni o aktuální činnosti MAS.

Nekvalitně zpracovaná SCLLD

3

3

9

Nevyjasněné odpovědnosti a kompetence, příp. nedostatečné schopnosti členů volených orgánů MAS

3

3

9

3

3

9

Kvalitní a cílená animace a propagace SCLLD, propagace jednotlivých programových rámců.

Nesoulad priorit místních aktérů

MAS

Nedodržení časového stanoveného v SCLLD Nevyřešené vztahy

s prioritami

plánu

vlastnické/majetkové

Nedodržení nastavených monitorovacích indikátorů SCLLD

3

3

9

Časový plán je nastaven s co největší přesností, existuje však riziko, že odhad se bude lišit od skutečnosti. Na tuto událost bude MAS reagovat pravidelným monitoringem a evaluací, následně pak aktualizací SCLLD.

3

3

9

Vlastnické a majetkové vztahy budou kontrolovány již při předložení žádosti o dotaci.

16

Monitorovací indikátory jsou nastaveny s co největší přesností, existuje však riziko, že odhad se bude lišit od skutečnosti. Na tuto událost bude MAS reagovat pravidelným monitoringem a evaluací, následně pak aktualizací SCLLD.

4

4

10

Nositel rizika

MAS MTJ

MAS MTJ

MAS MTJ

MAS MTJ, žadatel/ příjemce dotace Žadatel/ příjemce dotace MAS MTJ, žadatel/ příjemce dotace



Věcné riziko

Název rizika


Dopad (D)

V=P*D


Nedodržení závazků vyplývajících z preferenčních kritérií, na základě nichž byl projekt hodnocen

3

3

9

Kvalitní monitoring projektů, dostatečná a efektivní poradenská činnost.

Nedodržení podmínek udržitelnosti

3

3

9

Kvalitní monitoring projektů, dostatečná a efektivní poradenská činnost.


11

Nositel rizika MAS MTJ, žadatel/ příjemce dotace MAS MTJ, žadatel/ příjemce dotace


1.3. Výsledky analýzy rizik v realizaci SCLLD V analýze rizik v realizaci SCLLD MAS MTJ nebylo identifikováno žádné riziko s kritickým dopadem. Z výše uvedeného přehledu vyplývají rizika s významným dopadem, kterým je třeba věnovat zvýšenou pozornost a v případě potřeby uskutečnit navržená protiopatření. Nejvyšší hodnoty (16 bodů) z pohledu analýzy rizik dosáhly čtyři následující rizika:    

Nedostatek finančních prostředků na předfinancování či spolufinancování projektů MAS Nedostatek finančních prostředků na předfinancování či spolufinancování projektů konečných příjemců dotace Nečerpání naplánované alokace programových rámců dle časového plánu nastaveného v SCLLD Nedodržení nastavených monitorovacích indikátorů SCLLD

U výše uvedených rizik byla navržena opatření, která by měla vést, v případě potřeby, ke snížení pravděpodobnosti jejich výskytu. Pro snížení výskytu uvedených finančních rizik je nutné důsledné nastavení vnitřního systému finančního plánování. MAS dlouhodobě plánuje své záměry a v předstihu si připravuje prostředky na předfinancování akcí. Dále MAS hledá další možnosti financování z jiných zdrojů (příspěvky členů, sponzorské dary, vlastní hospodářskou činností, vytvoření finanční rezervy atd.). Při eliminaci rizik bude MAS využívat své zkušenosti získané v předchozím programovém období. Ostatní rizika byla vyhodnocena jako rizika s nízkým či středním dopadem.

12


2. Seznam tabulek Tabulka č. 1: Pravděpodobnosti a dopad rizika....................................................................................... 3 Tabulka č. 2: Hodnota významnosti ........................................................................................................ 4 Tabulka č. 3: Analýza finančního rizika .................................................................................................... 5 Tabulka č. 4: Analýza organizačního rizika .............................................................................................. 7 Tabulka č. 5: Analýza právního rizika ...................................................................................................... 9 Tabulka č. 6: Analýza věcného rizika ..................................................................................................... 10

Miroslava Šejnohová

13

Digitálně podepsal Miroslava Šejnohová Datum: 2016.03.29 11:47:31 +02'00'

Příloha č. 4 ANALÝZA RIZIK

Recommend Documents